martie, 2015

Raportul conducerii pentru anul 2014

Banca Comercială Română Chişinău S.A.
 CUPRINS

PAG.

SUMAR EXECUTIV 3
I. INFORMAŢIE GENERALĂ PRIVIND ACTIVITATEA BĂNCII 4

II. MEDIUL MACROECONOMIC ŞI POZIŢIA BĂNCII PE PIAŢA 4

SERVICIILOR BANCARE

III. SITUAŢIA FINANCIARĂ A BCR CHIŞINĂU S.A. ÎN ANUL 2014 8

ACTIVELE 8

PASIVELE 9

ANALIZA VENITURILOR ŞI CHELTUIELILOR 12

IV. DESERVIREA CLIENŢILOR 14

V. ACTIVITATEA DE CREDITARE 15

VI. FINANŢAREA 19

VII. ACTIVITATEA PE PIAŢA VALUTARĂ 19

VIII. ACTIVITATEA PE PIAŢA INVESTIŢIONALĂ A MOLDOVEI 20

IX. OPERAŢIUNILE CU CARDURILE BANCARE 21

X. CANALE ELECTRONICE 21

XI. TEHNOLOGII INFORMAŢIONALE 21

XII. GUVERNAREA CORPORATIVĂ 22

XIII. GESTIONAREA RISCURILOR 24
XIV. ACTIVITATEA DE PERSONAL ŞI STRUCTURA
ORGANIZAŢIONALĂ 26
XV. ANEXE
26

BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 2 din 31

SUMAR EXECUTIV

In anul 2014 BCR Chișinău S.A. a finalizat procesul de restructurare a Băncii început în anul
2013, a sporit eficiența operațională prin optimizarea funcțiilor de suport, și-a consolidat portofoliul de
clienți corporativi prin întărirea capacităților comerciale ale Băncii și și-a întărit sistemele de control
intern privind administrarea riscurilor și activitatea de conformitate.
Performanța operațională a băncii s-a îmbunătățit substanțial, în anul 2014 fiind înregistrat
un profit operațional de 21.7 milioane lei, în creștere cu 77.8% față de anul precedent. Această
creștere a devenit posibilă datorită concentrării eforturilor băncii de a îmbunătăți calitatea deservirii
clienților și de a lărgi gama de produse și servicii oferite. Veniturile operaționale s-au majorat cu
11.0%, mai ales în rezultatul creșterii veniturilor nete din dobânzi. iar cheltuielile generale și
administrative ale băncii s-au redus cu 4.7% în rezultatul procesului de restructurare și eficientizare a
costurilor demarat încă în anul 2013.
Exclusiv în urma deciziei conducerii Băncii de creștere a provizioanelor, calculate în
conformitate cu Standardele Internaționale de Raportare Financiară și cerințele prudențiale stricte
aplicate în cadrul Grupului BCR/ Erste, BCR Chișinău a încheiat anul 2014 cu o pierdere netă de 3.7
milioane lei. In acest context, rata de acoperire a creditelor neperformante din contul provizioanelor
calculate conform standardelor internaționale de raportare financiară pentru creditele neperformante
a crescut de la 17.5 % in anul 2013 la 37.5 % in anul 2014. Aceste măsuri au fost adoptate în
conformitate cu politica de management al riscului de credit, ținând cont de tendințele
macroeconomice din țară, precum și de viziunea managementului băncii de a asigura o
sustenabilitate durabilă a businessului, în vederea stabilirii unei protecții adecvate la eventualele
riscuri.
Situația financiară a BCR Chișinău rămâne robustă. Principalii indicatori financiari s-au
majorat. Activele totale ale Băncii la 31 decembrie 2014 au constituit 1,078.2 milioane lei, cu 9.8%
mai mult decât la sfârșitul anului 2013. Portofoliul de depozite atrase la 31 decembrie 2014 a
constituit 513.9 milioane lei, în creștere cu 4.8% față de sfârșitul anului 2013. Capital total al băncii la
31 decembrie 2014 a constituit  383.5 milioane lei, cu 33.6% mai mult decât la sfârșitul anului 2013.
Capitalul normativ total al BCR Chișinău la 31 decembrie 2014 a constituit 304.8 milioane lei, în
creștere cu 18.6% față de sfârșitul anului 2013. Astfel capitalizarea băncii rămâne ridicată și va
absorbi cu uşurinţă măsurile de provizionare sporită şi va rămâne solidă pentru a susţine o creştere
sănătoasă pe toate liniile de afaceri în anii următori.

BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 3 din 31

I. INFORMAŢIE GENERALĂ PRIVIND ACTIVITATEA BĂNCII

Banca comercială BCR Chişinău S.A. a fost înfiinţată în octombrie 1998. Banca
funcţionează ca o bancă comercială, oferind o gamă largă de servicii şi produse şi se adresează
tuturor categoriilor de clienţi prin intermediul Sediului Central şi două filiale: una în municipiul Bălţi şi
una în Chişinău. Începând cu 2 iunie 2014 BCR Chișinău a deschis o nouă agenție amplasată în
mun. Chișinău. Agenția deservește preponderent persoanele fizice, solicitanți de servicii oferite de
Secția Consulară a Ambasadei  României din Chișinău, care pot efectua plăți și schimb valutar în
noua unitate a băncii.
 Scopul principal la momentul fondării Băncii a fost oferirea de servicii si produse clienţilor
care îşi desfaşoara activitatea în diverse sectoare industriale şi comerciale din Republica Moldova.
Astfel, BCR Chişinău S.A. a devenit o instituţie financiară universală. La momentul actual, Banca
este un participant dinamic şi profesionist pe piaţa financiară din Republica Moldova.
Politica băncii este orientată spre dezvoltarea unui parteneriat sustenabil și de durată cu
companiile, angajații și clienții acestora și asigurarea unui portofoliul calitativ de active și pasive care
să genereze randamente sporite în condiții de risc scăzut. BCR Chişinău S.A. îşi desfăşoară
activitatea financiară în baza Statutului Băncii şi licenţei eliberate de către Banca Naţională a
Moldovei.
Unicul acţionar al băncii este Banca Comercială Română S.A., care deţine 72,813 acţiuni
cu valoarea nominală de 10,000 lei.
Capitalul social al băncii la data de 31.12.2014 a constituit 728.13 mln. lei.
Auditorul Băncii pentru anul 2014 a fost compania internaţională de audit “Ernst&Young”
SRL, care a confirmat autenticitatea rapoartelor financiare al BCR Chişinău S.A.
Informaţia prezentată în raport pentru anii 2013 şi 2014 a fost întocmit în conformitate cu
Standardele Internaţioale de Raportare Financiară (SIRF).

II. MEDIUL MACROECONOMIC ŞI POZIŢIA BĂNCII PE PIAŢA SERVICIILOR

BANCARE
Produsul intern brut (PIB) În anul 2014 Produsul intern brut a însumat 111,501 milioane
lei, preţuri curente de piaţă, în creştere - în termeni reali - cu 4.6% faţă de anul 2013.Valoarea
adăugată brută produsă în sectorul de bunuri s-a majorat, în anul 2014 cu 7.7%  în raport cu anul
anterior, influenţând pozitiv (+2,0%) evoluţia Produsului intern brut. Valoarea adăugată brută produsă
în agricultură, economia vânatului, silvicultură, pescuit, piscicultură şi industrie a depăşit realizările
anului precedent respectiv cu 8.2% şi 7.2%. Contribuţia sectorului de bunuri la formarea Produsului
intern brut a constituit în perioada de referinţă 26.9%. Valoarea adăugată brută produsă în sectorul
de servicii s-a majorat comparativ cu anul precedent cu 4.2%, contribuind la sporirea Produsului
intern brut cu 2.4%. Valoarea adăugată brută din construcţii a crescut cu 10.6%, urmată de comerţul
cu ridicata şi cu amănuntul (+6.1%), transporturi şi comunicaţii (+3.4%) şi „alte activităţi de servicii”
(+3.0%).  Contribuţia sectorului de servicii la formarea Produsului intern brut a constituit în perioada
de referinţă 59.4%. Impozitele pe produse s-au majorat cu 1.2% faţă de anul 2013, contribuind la
formarea şi creşterea Produsului intern brut cu 16.0% şi 0.2% respectiv. Consumul final a fost în
creştere cu 2.4% în raport cu anul precedent, influenţând pozitiv (+2.8%) sporul Produsului intern
brut. Creşterea a fost condiţionată de majorarea cu 2.9% a consumului final al gospodăriilor
populaţiei. Formarea brută de capital fix a depăşit cu 10.1% realizările anului precedent, contribuind
în perioada de referinţă cu 24.6% la formarea Produsului intern brut şi cu 2.3% la creşterea acestuia.
Exporturile şi importurile de bunuri şi servicii s-au majorat cu 1.1%, şi cu 0.4% respectiv, faţă de anul
2013.
Salariul mediu lunar al unui salariat din economia naţională în anul 2014 a constituit 4,172
lei si s-a mărit faţă de anul 2013 în valoare nominala cu 10.8%. În luna decembrie 2014, câştigul
salarial mediu nominal brut a fost de 4,865.4 lei, înregistrând o creştere de 13.7% faţă de luna
decembrie 2013. În sfera bugetară câştigul salarial mediu a constituit în luna decembrie 4,000.4 lei

BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 4 din 31

(+14.4% faţă de decembrie 2013). În sectorul economic (real) câştigul salarial a înregistrat 5,233.5 lei
(+13.7% faţă de decembrie 2013).

Ritmul anual al inflaţiei a oscilat în proximitatea ţintei inflaţiei stipulate în Strategia politicii
monetare pe termen mediu şi a constituit 4.8 la sută în trimestrul IV, 2014, fiind cu 0.3 puncte
procentuale inferioară celei din trimestrul III, 2014. Diminuarea ratei anuale al IPC s-a datorat
temperării presiunilor din partea preţurilor la produsele alimentare şi a preţurilor reglementate.

Inflaţia de bază anuală la finele anului 2014 şi-a continuat traiectoria ascendică începută
încă în toamna anului 2013, majorîndu-se de la 5.5 la sută în trimestrui III, 2014 până la 6.0 la sută în
trimestrul IV, 2014. Majorările de preţuri au fost în mare parte o consecinţă a efectelor de costuri ca
rezultat al deprecierii monedei naţionale faţă de valutele principalelor parteneri comerciali ai
Republicii Moldova. Astfel, în luna decembrie 2014, comparativ cu luna corespunzătoare a anului
2013, moneda naţională s-a depreciat cu 18.3 la sută de dolarul SUA şi cu 6.6 la sută faţă de
moneda unică europeană .

SISTEMUL BANCAR
La 31.12.2014 pe teritoriul Republicii Moldova funcţionau 14 bănci comerciale pe acţiuni.
După volumul activelor băncile din Republica Moldova pot fi împărţite în următoarele trei
grupe:
1. Bănci „mari”, cu volumul activelor mai mare de 3 mlrd. lei;
2. Bănci „medii”, cu volumul activelor 1-3 mlrd. lei;
3. Bănci „mici”, cu volumul activelor mai mici de 1 mlrd. lei.

Pe parcursul anului 2014, sistemul bancar din Republica Moldova a înregistrat următoarele
tendinţe:
Tabelul 1
Indicatori de bilanţ
31.12.2013 31.12.2014 Modificare
Indicatori Milioane lei Milioane lei %
Total active 76,184.00 97,584.41 28.09%
Credite 41,029.80 39,135.23 -4.62%
Active ponderate la risc 34,899.40 68,378.07 95.93%
Total depozite 55,270.35 66,895.42 21.03%
Capital 11,431.07 12,431.44 8.75%

Activele totale pe sector au constituit 97,584.41 mil.lei, majorîndu-se faţă de anul 2013 cu
21,400.41 mil. lei (28.09%)

La sfârşitul anului trecut capitalul de gradul I al băncilor (capacitatea de rezistenţă a

sistemului bancar la eventualele dificultăţi financiare) a marcat o creştere de aproape 781 mil. de lei
faţă de anul 2013, până la 8,707 mld. de lei. La 31 decembrie 2014 toate băncile comerciale
dispuneau de un capital de gradul I corespunzător celui minim necesar (norma ≥ 200 mil. lei). 

Cota investiţiilor străine în capitalul băncilor licenţiate a constituit 77.56 %, cu 5.3 puncte
procentuale mai mare comparativ cu finele anului 2013.

Media suficienţei capitalului ponderat la risc pe sector la 31.12.2014 a constituit 13.21 la sută,
micşorandu-se cu 10.19 p.p. comparativ cu 31.12.2013 şi este sub limita minimă admisibilă de 16 la
sută. Scăderea suficienţei capitalului ponderat la risc a fost cauzată in principal de modificările
bilanţiere în băncile care sunt sub administrare specială a Băncii Naţionale a Moldovei.

BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 5 din 31

 Tabelul 2
Indicatori de calitate a activelor, lichiditate şi solvabilitate

Indicatori 31.12.2013 31.12.2014 Modificare (%)

Credite neperformante / Total
Credite 11.60% 11.73% 0.13%
Reduceri pentru pierderi la
credite / Total Credite 9.70% 10.37% 0.67%
Solvabilitatea (suficienta) 23.40% 13.21% -10.19%
Lichiditatea 33.80% 21.63% -12.17%

La situaţia din 31.12.2014 soldul creditelor, conform rapoartelor prudenţiale la 31.12.2014, a

însumat 39,135.2 mil. lei sau cu 4.6 la sută mai puţin decât anul precedent. De asemenea, s-a
îmbunătăţit calitatea portofoliului, creditele neperformante în valoare absolută constituind la această
dată 4,790.3 mil. lei sau cu 1.9 la sută mai puţin faţă de sfîrşitul anului trecut. Ponderea creditelor
neperformante nete în capitalul normativ total s-a redus cu 2.4 p.p pînă la 14.2 la sută la 31.12.2014
şi exprimă reducerea riscurilor pierderilor de capital.

Tabelul 3
Indicatori de profitabilitate
um/mil. lei
Indicatori 31.12.2013 31.12.2014 Modificare
Profit net 1,020.20 778.23 -241.97
Venit net din dobanzi 2,082.43 2,518.77 436.34
Rentabilitatea activelor (ROA) 1.60% 0.92% -0.68%
Rentabilitatea capitalului (ROE) 9.40% 6.37% -3.03%
Marja netă a dobânzii 3.90% 3.95% 0.05%
Indicele eficienţei 135.20% 119.34% -15.86%

După ce a încheiat anul 2013 cu un profit de 1.02 mld. de lei, sectorul bancar moldovenesc a
avut în anul trecut rezultate mai modeste. În total, băncile au generat un profit de peste 778 mil. de
lei. Doar trei bănci însă se pot lăuda cu rezultate deosebite, în timp ce altele trei au raportat pierderi.
Rezultatele financiare arată că activitatea defectuoasă a două dintre instituţiile la care Banca
Naţională a Moldovei (BNM) a instituit administrare specială – Banca de Economii şi Banca Socială –
a afectat negativ întreg sistemul bancar.
Rentabilitatea activelor şi rentabilitatea capitalului acţionar la 31.12.2014 au reprezentat
respectiv 0.9 la sută şi 6.37 la sută, fiind în discreştere comparativ cu 31.12.2013 cu 1.6 p.p. şi 9.4
p.p. respectiv.
Lichiditatea curentă pe sector (principiul II al lichidităţii) (active lichide, exprimate în numerar,
depozite la BNM, valori mobiliare lichide, credite interbancare nete cu termenul de până la o lună /
total active × 100% ≥ 20 la sută) a înregistrat 21.63 la sută. Valorile respective ale indicatorilor
lichidităţii relevă existenţa surselor adecvate pentru susţinerea plăţilor aferente obligaţiunilor şi
determină soliditatea băncilor în cazul eventualelor şocuri externe.

BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 6 din 31

 PIAŢA VALUTARĂ
În anul 2014 cursul oficial nominal al monedei naţionale faţă de dolarul SUA s-a depreciat
cu 19.6 la sută (de la 13.057 lei pentru un dolar SUA la data de 31 decembrie 2013 până la 15.6152
lei pentru un dolar SUA la data de 31 decembrie 2014), iar faţă de euro s-a depreciat cu 5.7 la sută
(respectiv, de la 17.9697 lei pentru un euro până la 18.9966 lei pentru un euro).
În anul 2014 valuta euro s-a depreciat în raport cu dolarul SUA cu 11.6%, rubla rusească cu
42.0%, iar leul românesc cu 12.0%.

INSTRUMENTELE POLITICII MONETARE

Politica ratelor dobânzilor
În condiţiile accentuării treptate a riscurilor proinflaţioniste pe parcursul ultimelor luni ale
anului 2014, BNM a efectuat în luna decembrie două majorări succesive ale ratei dobânzii de politică
monetară (cu 1.0 puncte procentuale şi, respectiv, 2.0 puncte procentuale), până la nivelul de 6.5 la
sută.
Vânzările de Certificate ale BNM
Pe parcursul trimestrului IV, 2014 absorbţia surplusului de lichiditate din sistemul bancar s-a
realizat prin operaţiuni de vânzare a certificatelor BNM pe termen de 14 zile. BNM a desfăşurat 25 de
licitaţii cu anunţarea ratei maxime a dobânzii echivalente cu rata de bază a BNM, în cadrul cărora
oferta băncilor a fost satisfăcută integral. Ca urmare a faptului că ratele dobânzilor solicitate de
participanţi au fost egale cu rata maximă anunţată la licitaţii, certificatele BNM au fost vândute la o
dobândă echivalentă cu rata de bază a BNM.
Pe ansamblul trimestrului IV, 2014 rata medie ponderată a operaţiunilor de sterilizare s-a
cifrat la 3.59 la sută anual. Stocul plasamentelor CBN s-a diminuat esenţial spre finele trimestrului de
referinţă (- 1,042.6 milioane lei faţă de nivelul consemnat la finele trimestrului anterior) şi a înregistrat
219.7 milioane lei. Totodată, datorită valorilor mai mari a stocului plasamentelor CBN înregistrate pe
parcursul trimestrului, media acestora a fost uşor superioară celei din trimestrul III, 2014, constituind
882.4 milioane lei.
Rezervele obligatorii.
În trimestrul IV al anului 2014, de rând cu operaţiunile de piaţă deschisă, mecanismul
rezervelor obligatorii a continuat să exercite funcţiile de control monetar şi management al lichidităţii
sistemului bancar.Norma rezervelor obligatorii a fost menţinută neschimbată pe parcursul întregului
trimestru.
Suma rezervelor obligatorii menţinute de bănci în lei. Rezervele obligatorii în MDL
aferente perioadei de urmărire a mijloacelor atrase 8 noiembrie - 7 decembrie 2014, menţinute de
bănci în perioada 8 decembrie 2014 - 7 ianuarie 2015, s-au cifrat la 2,693.3 milioane lei, în scădere
cu 1,031.7 milioane lei (27.7 la sută) comparativ cu rezervele obligatorii aferente perioadei de
urmărire 8 august - 7 septembrie 2014 (menţinute în perioada 8 septembrie - 7 octombrie 2014).
Rezervele obligatorii în VLC menţinute de bănci la Banca Naţională la situaţia din 31
decembrie 2014 au însumat 55.6 milioane dolari SUA şi 98.9 milioane euro. Comparativ cu 30
septembrie 2014, rezervele obligatorii în dolari SUA şi euro s-au micşorat cu 23.2 la sută şi 11.1 la
sută, respectiv.
Suma rezervelor obligatorii în MDL şi în VLC s-a diminuat ca rezultat al instituirii unui regim
special de constituire a rezervelor obligatorii pe durata moratoriului la băncile sub administrare
specială.

PIAŢA VALORILOR MOBILIARE DE STAT

Rata maximă a dobânzii la valorile mobiliare de stat a fost de 9.99% (în anul 2013 – 7.98%),
rata minimă – 3.73% (2013 – 3.58%).

BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 7 din 31

III.A REZULTATELE FINANCIARE PENTRU ANUL 2014
ACTIVELE.

Activele BCR Chişinău S.A. la 31.12.2014 constituiau aproximativ 1,078.23 milioane lei.
Timp de un an volumul activelor s-a majorat cu 9.9% (sau cu 96.66 milioane lei), cota de piaţă pe
total active micşorându-se de la 1.29% până la 1.10%. Cota activelor generatoare de dobândă
constituie aproximativ 88.4%, iar a celor lichide – circa 54.60%.

În anul 2014 activele generatoare de dobândă s-au majorat cu 198.49 milioane lei (sau cu
26.3%), constituind 953.48 milioane lei. Majorarea activelor generatoare de dobândă a avut loc în
rezultatul majorării in special a plasamentelor interbancare şi activelor financiare.

Menţinând activele lichide şi generatoare de dobândă la un astfel de nivel, banca plasează

resursele atrase în operaţiuni profitabile, obţinând din aceste plasări venituri suficiente pentru
dezvoltarea ulterioară, păstrându-şi în acelaşi timp lichiditatea pentru a fi pregătită în orice moment
să-şi îndeplinească obligaţiile faţă de clienţi, inclusiv şi faţă de depunători. Lichiditatea băncii la data
de 31 decembrie 2014, calculată conform celor două principii, a constituit 0.67% şi respectiv 54.60%.

Diagrama 1

În structura activelor s-a modificat cota activelor generatoare de dobândă, cea mai
semnificativă deviere înregistrând-o plasările în bănci, cota cărora a crescut de la 4.1% în 2013 la
19.0% la finele anului 2014, iar cota plasărilor în active financiare a crescut de la 36.5% în 2013 la
39.0% la finele anului 2014.
Totodată, s-a micşorat cota creditelor de la 47.6% în 2013 la 34.4% la finele anului 2014, iar
cota plasărilor în BNM de la 11.9% în anul 2013 la 8.2% la finele anului 2014.

BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 8 din 31

 Diagrama 2

În 2014 Banca şi-a îndreptat disponibilităţile în Valori Mobiliare de Stat şi CBN.

PASIVELE

Sursa de finanţare a operaţiunilor active ale Băncii sunt obligaţiunile şi capitalul acţionar. La
31.12.2014 cota capitalului în pasivele Băncii a constituit 36% şi a obligaţiunilor – 64%.

BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 9 din 31

 Diagrama 3

Structura pasivelor

Obligaţiunile băncii la 31.12.2014 au însumat 689.20 milioane lei şi s-au micşorat cu 0.8%
(sau cu 5.41 milioane lei). În anul 2014 s-a pus accentul pe eficientizarea portofoliului de clienți, ceea
ce a influenţat asupra rulajelor şi soldurilor la conturile de depozit ale clienţilor. Soldurile la conturile
de depozit ale persoanelor fizice au scăzut cu 4% (sau cu 4.1 milioane lei), iar la persoanele juridice
au crescut cu 32% (sau cu 82.3 milioane lei).

Pe parcursul anului 2014 strategia Băncii în domeniul atragerii resurselor a fost îndreptată
spre atragerea resurselor de la clienţi cu costuri mai mici. Banca a mizat pe atragerea depozitelor la
la vedere şi pe termen scurt de la persoane juridice, care au o rată mică a dobânzii. Totodată,
volumul depozitelor interbancare a înregsirat o descreştere semnificativă.

BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 10 din 31

 Diagrama 4

Diagrama 5

BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 11 din 31

 Diagrama 6

Analiza veniturilor şi cheltuielilor

Conform rezultatelor anului 2014, Banca a înregistrat o pierdere netă în mărime de 3.72
milioane lei, comparativ cu profitul din anul 2013 de 7.32 milioane lei. Trebuie remarcat faptul că
BCR Chișinău şi-a majorat venitul operațional cu 78 %, până la 21.7 milioane de lei, iar pierderea s-a
produs din cauza deciziei managementului băncii de creștere a provizioanelor.

BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 12 din 31

 Diagrama 7

Veniturile totale s-au micşorat cu 3.36% şi au constituit 95.11 milioane lei, pe când
cheltuielile totale au constituit 97.29 milioane lei, majorându-se cu 17.47%.
Cota principală în veniturile totale (77.7%) o deţin veniturile aferente dobânzilor, care au
constituit 73.93 milioane lei şi s-au majorat comparativ cu anul 2013 cu 4.85%. Veniturile neaferente
dobânzilor în mărime de 21.19 milioane lei au scăzcut cu 24.1% comparativ cu anul precedent.
Scăderea veniturilor a avut loc ca urmare a micşorării portfoliului de credite. Totodată, s-au
majorat plasamentele în active financiare, însoţite de majorarea ratei dobânzii la aceste active.
Veniturile din comisioane au scăzut în 2014 cu 10.8% comparativ cu anul trecut. Cea mai
mare scădere a fost înregistrată la comisioanele pentru creditare, urmate de comisioanele pentru
eliberarea garanţiilor (41.1% şi 59.4% corespunzător).
Cheltuielile totale (cheltuieli aferente dobânzilor şi cheltuieli neaferente dobânzilor) ale
băncii au constituit în anul gestionar 97.29 milioane lei. Cea mai mare pondere în total cheltuieli o
deţin cheltuielile privind remunerarea muncii, alte cheltuieli general-administrative şi cheltuielile cu
dobânzi la împrumuturi şi depozite atrase de la clienţi.
În anul 2014 ratele medii la depozitele la termen atrase de la persoane juridice au crescut
cu 1.19 p.p. pe întreg sistemul bancar la depozitele în lei, de la 3.00% în ianuarie la 4.19% în
decembrie şi au crescut cu 0.31 puncte procentuale la depozitele in valută, de la 3.22% la 3.53%.
Banca a atras depozite de la persoane juridice la rate medii mai mici decât media pe
sectorul bancar atât în lei cât şi în valută. Rata medie la depozitele în lei a fost de 0.66% comparativ
cu 3.00% pe sistem, iar la depozitele în valută rata medie a fost de 0.47% comparativ cu 3.07%
media pe sistem.

Pentru depozitele atrase de la persoane fizice pe întreg sectorul bancar s-a înregistrat o
creştere a ratei dobânzii pentru depozitele în lei cu 0.50 puncte procentuale – de la 7.62% la 8.12%,
iar la depozitele în valută a scăzut cu 0.63 puncte procentuale – de la 4.77% în ianuarie la 4.14% în
decembrie 2014. BCR Chişinău S.A. a menţinut produsele sale în lei şi valută la o rată mai joasă
decât cea existentă pe piaţă. Astfel, rata medie la depozitele atrase în lei era de 6.19% comparativ
cu 7.7% pe sistem bancar, iar la cele în valută de 2.46% comparativ cu 4.51% pe sistem bancar.

BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 13 din 31

IV. DESERVIREA CLIENŢILOR

La baza politicii orientate spre deservirea clienţilor a fost oferirea unui set integral şi
modern de servicii şi produse bancare clienţilor băncii. Calitatea serviciilor oferite clienţilor este în
permanenţă menţinută la nivelul standardelor internaţionale. În anul 2014 comparativ cu 2013
numărul clienţilor a scăzut cu 23% (de la 18,317 la 14,100), iar a conturilor deschise cu 22% (de la
27,038 la 21,215 conturi). Scăderea numărului de conturi şi clienţi a fost înregistrată în special pentru
persoane fizice (-28.6%, de la 19,978 la 14,263 conturi, şi -26.3%, de la 15,966 la 11,772 clienţi),
ceea ce reflectă o eficientizare a portofoliului de clienţi.

Diagrama 8

De asemenea, trebuie, de menţionat faptul că pe lângă clienţi – deţinători de conturi

deschise, banca deserveşte o categorie de clienţi, care utilizează serviciile bancare fără a deschide
un cont. Acestea sunt plăţi în favoarea diferitor furnizori de servicii, oferite populaţiei, operaţiuni de
schimb valutar etc.
BCR Chişinău S.A. propune clienţilor săi un set vast de servicii, inclusiv servicii de
decontare, plăţi pentru credite, efectuarea operaţiunilor valutare, proiecte salariale etc.
Banca garantează Clienţilor săi:
 Respectarea confidenţialităţii;
 Mod de abordare individual şi flexibilitate în relaţii reciproc avantajoase;
 Oferirea informaţiilor complete privind direcţiile de activitate ale Băncii.

BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 14 din 31

V. ACTIVITATEA DE CREDITARE

În anul 2014 BCR Chişinău S.A. a continuat dezvoltarea şi perfecţionarea politicii sale de
creditare.
Politica băncii în domeniul creditării în anul 2014 s-a caracterizat prin raţionalitate. Banca
s-a focusat in mare parte pe creditarea clientilor Corporate cu un standing financiar bun si o reputatie
impecabila, administrind in acelasi timp creditele acordate clientilor persoane fizice si creditele
acordate clientilor persoane juridice de talie micro. De asemenea, Banca a relansat activitatea in
zona Retail, oferind solutii de finantarea clientilor persoane fizice – angajati ai clientilor Corporate.
Direcţiile prioritare de creditare ale Băncii au fost următoarele ramuri (sectoare): 
1. Credite acordate comerţului;
2. Credite acordate industriei prelucratoare;
Scopurile primordiale în activitatea creditară a Băncii în anul 2014 au fost asigurarea
unei plasări profitabile a mijloacelor băncii cu minimizarea riscurilor aferente pe calea:
 Selectării minuţioase a potenţialilor clienţi;
 Îmbunătăţirii calităţii portofoliului creditar al băncii;
 Lărgirii spectrului de servicii prestate clienţilor;
 Diversificării portofoliului în dependenţă de termenul creditării, tipurile de gaj, domeniile
de creditare.
La finele anului 2014, mărimea portofoliului de credite a constituit 447.8 milioane lei, ceea ce
reprezintă 41.5% din suma totală a activelor. De menţionat este şi faptul că în anul 2014 banca a
finalizat procesul de restructurare a activitatii sale, scopul caruia fiind concentrarea asupra deservirii
clientilor corporate, ceea ce a rezultat o scadere usoara a portofoliului de credite, prin amortizarea
creditelor acordate clientilor micro si persoane fizice.
BCR Chişinău S.A. s-a plasat pe locul 12 în sistemul bancar după volumul portofoliului de
credite, cu o cotă de 1.10%, fiind în descreştere cu 0.05 p.p.

Volumul de creditare. În anul 2014 clienţii Băncii au beneficiat de 62 de credite în sumă

totală de 199.44 milioane lei.

Diagrama 9

Calitatea portofoliului. La data de 31.12.2014 cea mai mare pondere în portofoliul de

creditare o deţin creditele performante (clasificate in categoriile de risc „Standard” si „Supravegheat”)
– 68.2% (la 31.12.2013 – 75.5%).

BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 15 din 31

 Diagrama 10

Indicatorul de credite neperformante raportat la portofoliu e 31.75%, fiind mai mare cu 20.03
puncte procentuale decât pe sistemul bancar (11.73%).

Tabelul 4
Indicatorii de calitate a portofoliului de credite

Indicatori
  31.12.2013 31.12.2014 Modificare
Credite neperformante / Total
Credite 24.72% 31.75% 7.03%
Reduceri pentru pierderi la
credite / Total Credite 11.16% 15.05% 3.89%
Credite mari / Total credite 29.06% 28.09% -0.97%

BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 16 din 31

 Diagrama 11

În anul 2014 structura portofoliului de credite pe industrii a suferit modificări comparativ cu

anul 2013. Ponderea creditelor acordate pentru industriei şi pentru comerţ au crescut de la 12.2%, şi
10.3% în 2013 la 13.5%, şi 18.6% respectiv în 2014, pe când creditele acordate servicii şi
persoanelor fizice au scăzut de la 47.0% şi 28.5% în 2013 la 42.4% şi, respectiv, 24.9% în 2014.

BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 17 din 31

 Diagrama 12

Conform tendinţelor pieţii, atât în întreg sistemul bancar, cât şi la BCR Chişinău S.A., a avut
loc o scădere a ratelor dobânzilor la creditele noi acordate. Astfel, rata medie a dobânzii la creditele
acordate persoanelor juridice în lei iîn decembrie comparativ cu ianuarie 2014 s-a micşorat cu 1.50
puncte procentuale (de la 12.14% la 10.64%), iar pentru creditele în valută au scăzut cu 0.12 puncte
procentuale (de la 7.83% la 7.71%). Rata medie la creditele acordate persoanelor fizice în lei a
scăzut cu 0.78 puncte procentuale (de la 12.82% la 12.04%), iar pentru creditele în valută au crescut
cu 4.03 puncte procentuale (de la 7.81% la 11.84%).

BCR Chişinău S.A. a acordat credite persoanelor juridice în lei pe parcursul anului 2014 la o
rată dobânzii mai mică decât media pe sistemul bancar: 9.94% comparativ cu 10.25% pe sistem.

Banca a acordat credite în valută persoanelor juridice la o rată a dobânzii mai mică decât
media pe sistemul bancar: 6.67% comparativ cu 8.11% pe sistem.

Rata medie la creditele noi acordate persoanelor fizice în lei a fost mai mică decât media pe
sistemul bancar: 10.06% comparativ cu 12.37% pe sistem.

În anul 2015 va tinde să menţină o calitate înaltă al portofoliului pe calea dezvoltării şi

sporirii eficacităţii politicii de creditare.

BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 18 din 31

VI. FINANŢAREA

Anul 2014 a fost în continuare foarte dificil, nu doar pentru BCR Chişinău S.A., ci şi pentru
întregul sistem bancar din Republica Moldova. Datorită unui management eficient al lichidităţilor şi
riscurilor a dus la înregistrarea unui venit operaţional net de 21.7 milioane lei (cu 77.8% mai mult
decât anul precedent.

Capitalul. La sfârşitul anului 2014 capitalul acţionar a atins cifra de 728.13 milioane lei
(2013: 627.58 milioane lei).

La sfârşitul anului 2014 Capitalul de gradul 1 era de 328.8 milioane lei.

Tabelul 5

Nr. Denumirea indicatorilor Normativ Valoarea

1 Capital normativ total (CNT) (mil. lei) min 200 mln. lei 304.76
2 Suficienţa capitalului ponderat la risc (%) min 12% 137.17%
3 Coeficientul lichidităţii pe termen lung (P I) max 1 0.67
4 Coeficientul lichidităţii curente (P II) min 20% 54.60
5 Expuneri mari max 5 ori 0.11

VII. ACTIVITATEA PE PIAŢA VALUTARĂ

Activitatea pe piaţa valutară în anul 2014 s-a desfăşurat în următoarele direcţii: încheierea
tranzacţiilor de convertare a valutei, deservirea clienţilor în ce priveşte operaţiunile cu valută străină,
încheierea contractelor privind plasarea şi atragerea mijloacelor băneşti în valută etc.
Strategia de activitate pe piaţa valutară a fost determinată de următorii factori:
 Creşterea bazei de clienţi;
 Cererea clienţilor băncii privind operaţiunile de vânzare/cumpărare a valutei;
 Dinamica cursului oficial al Băncii Naţionale a Moldovei.
Trebuie de menţionat că în cadrul BCR Chişinău S.A. funcţionează 3 puncte de schimb
valutar, care efectuează operaţiuni de schimb cu 5 valute. Valutele de bază, ce fac obiectul
operaţiunilor de schimb valutar, au rămas dolarul SUA şi Euro, cărora le-au revenit în 2014 – 94%
din operaţiuni, ceea ce indică o scădere comparativ cu anul 2013 de 95%. În anul 2014 a scăzut
ponderea operaţiunilor în Euro până la 78% (82% în 2013), iar ponderea dolarului SUA s-a majorat
până la 16.1% în 2014 (13.7% în 2013).
Mărimea activelor în valută străină a crescut cu 10.4% comparativ cu 31.12.2013,
constituind la 31.12.2014 – 498.6 milioane lei (46.24% din activele totale ale băncii).
Rulajele pentru anul 2014 privind operaţiunile de vânzare/cumpărare a valutei străine au
constituit 777.8 milioane lei, dintre care operaţiunile interbancare au constituit 77.21% şi operaţiunile
intrabancare – 22.79%. Comparativ cu anul 2013 rulajele în 2014 s-au majorat cu 52%, (sau 266
milioane lei). Rulajele la operaţiunile interbancare s-au majorat cu 68.64% (sau cu 244.4 milioane
lei), iar la operaţiunile intrabancare s-a majorat cu 13.85% (sau cu 21.56 milioane lei).
Veniturile obţinute de la operaţiunile valutare în anul 2014 au constituit 6.23 milioane lei, cu
30.24% mai puţin decât nivelul indicatorului analogic din 2013.

BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 19 din 31

VIII. ACTIVITATEA PE PIAŢA INVESTIŢIONALĂ A MOLDOVEI

Un alt element important în structura activelor reprezintă activitatea investiţională. Un

avantaj al plasării mijloacelor în VMS este venitul stabil cu un nivel minim de risc şi posibilitatea
administrării lichidităţii Băncii.

Diagrama 13

Analiza portofoliului investiţional (solduri in milioane lei)

În anul 2014 banca a direcţionat în vederea procurării valorilor mobiliare de stat şi CBN o
sumă importantă de mijloace disponibile, ceea ce i-a permis băncii să obţină un venit din activitatea
investiţională de 20.66 milioane lei (sau 21.72% din suma totală a veniturilor). Comparativ cu anul
precedent, veniturile aferente activităţii cu valori mobiliare s-au majorat cu 121% (sau cu 9.69
milioane lei).

Soldul portofoliului investiţional la 31.12.2014 a constituit 343.99 milioane lei.

Diagrama 14

Dinamica modificării soldurilor medii de investiţii şi veniturilor aferente acestora

(in milioane lei)

BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 20 din 31

IX. OPERAŢIUNI CU CARDURI BANCARE

În anul 2014 numarul cardurilor bancare emise de BCR Chişinău S.A. a constituit 3,130
bucăţi, iar portofoliul carduri la finele 2014 a constituit 4,330 carduri (inclusiv 1,404 carduri VISA cu
chip). La sfârşitul anului 2014 banca deţinea o cotă de 0.45% pe piaţa cardurilor bancare din
Republica Moldova.
În anul 2014, tranzacţiile la ATM-urile BCRC au scăzut cu 20.6% ca volum și cu 23.4% ca
număr, iar cota de piaţă a ATM-lor deţinute de bancă a reprezentat 4% la nivel naţional.
Soldurile la conturile de card la data de 31.12.2014 au constituit 22.7 mln MDL, ceea ce
reprezintă 88% din indicatorul pe anul 2013, iar volumul tranzacțiilor pe conturile de card la
31.12.2014 au constituit 184.5 mln MDL, ceea ce reprezintă 80% din indicatorul anului 2013.

X. CANALE ELECTRONICE

Având in vedere necesitatea alinierii ofertei de servicii destinate clientelei la cerinţele pieţei,
cât şi importanţa existenţei unor canale alternative de atragere a clienţilor pentru a compensa gradul
redus de extindere al reţelei teritoriale, s-a acordat atenţie deosebita canalelor alternative de
vânzare. La data de 20 mai 2014 a fost lansat serviciul nou de Internet Banking – 24Banking,
serviciu oferit inclusiv și persoanelor fizice.
În acest sens, in anul 2014 au fost semnate 241 (incl. 133 persoane fizice) contracte noi
Internet Banking și au fost reziliate 18 contracte inactive. Volumul tranzacțiilor executate prin Internet
Banking în 2014 au crescut cu 82.5% față de indicatorul pe anul 2013 ( cca 9,593 mln MDL în 2014),
iar numărul tranzactiilor a scăzut cu 11% față de indicatorul pe 2013 (92,858 tranzactii în 2014).

XI. TEHNOLOGIILE INFORMAŢIONALE ALE BĂNCII

Paradigma mondiala se modifica semnificativ. Cerințele pentru acces rapid la servicii si

informații, creșterea exponențiala a complexității datelor majorează rolul IT in sectorul bancar.
Modificările in abordarea de risc, cerințele regulatorii, cerința de procesare a volumelor mari de date
forțează alocarea de resurse in zona de IT. Majoritatea grupurilor financiare din Europa au majorat
bugetele in sectorul IT pentru a asigura alinierea la multitudinea de noi reglementari si pentru a
satisface cererea clienților de accesare rapida a serviciilor financiare prin intermediul echipamentelor
electronice. Nivelul de deservire oferit fata in fata scade rapid in favoarea canalelor electronice. Un
nivel înalt al serviciilor poate fi asigurat in sectorul bancar doar prin utilizarea tehnologiilor
informaționale moderne.
Reducerea timpului aferent unei tranzacţii, reducerea costurilor acesteia (ca urmare a
absenţei reţelei teritoriale şi a personalului uman implicat), utilizarea personalului în alte activităţi sunt
numai câteva dintre avantajele incontestabile ale utilizării sistemelor electronice.
Este neîndoielnic faptul că de regulă clienţii sunt atraşi cu dobânzi mici şi produse bune, nu
cu servicii de e-banking performante, dar pot fi păstraţi cu ajutorul acestora. Pe zi ce trece clienţii
bancari devin mai exigenţi, mai bine documentaţi, solicitând prestaţii eficiente, caracterizate prin
profesionalism şi confidenţialitate în acelaşi timp. Deşi acest tip de servicii nu reprezintă un centru de
profit, BCR Chișinău va investi în continuare pentru perfecţionarea acestor sisteme, întrucât permit
fidelizarea clientelei. Studiile realizate la nivel internaţional arată că numărul celor care folosesc
soluții electronice este în continuă creştere, iar în viitor clienţii vor renunţa la băncile care nu oferă
servicii electronice de calitate.
IT are astăzi un rol-cheie în activitatea și dezvoltarea bancară. BCR Chișinău are un centru
de date, în conformitate cu standardele internaționale. O nouă infrastructură pusă în aplicare în BCR
asigură o mare performanță prin rețeaua de calculatoare, serverele moderne și soluția de stocare de
date. Aplicarea noilor tehnologii și upgrade-uri de infrastructură asigură banca și clienții săi cu un
nivel înalt de fiabilitate, viteză de procesare și redundanță a sistemelor informaționale. Banca
dispune de o rețea modernă de telefonie IP, care interconectează toate unitățile teritoriale ale băncii.
Serviciu IVR și Call Center (Info BCR), site-ul  băncii și Portalul Intranet sunt îmbunătățite și înnoite
BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 21 din 31
periodic pentru a asigura o gama larga de servicii și acces mai rapid la informațiile furnizate clienților
interni și externi, bazate pe noile tehnologii implementate de către companiile de top în domeniul
comunicării și serviciilor de prelucrare a datelor.
Pe parcursul anului 2014 banca a implementat cu succes mai multe proiecte de dezvoltare
in domeniul IT cum ar fi, un nou centru de date de rezerva intr-o locație alternative conform
standardelor Tia 942 ce garantează băncii activarea si continuarea afacerii in cazuri estreme de
Continuitate a Afacerii. Pentru a acorda clienților o mai mare siguranța si oportunitate de utilizare a
noilor tehnologii care duc la economisire de timp si optimizare de resurse consumate pentru
atingerea obiectivelor Banca a elaborate o noua soluție pe piața “Infocont” o soluție care permite
alinierea băncii la strategia de dezvoltarea a Guvernului Republicii Moldova “Moldova Digitală 2020”
prin implementarea soluției tehnologice ce pune la dispoziție clienților extrase Electronice in format
PDF cu semnătura digitala si forța juridica. Prin acest mecanism clientul are acest Online la
informația despre conturile sale, iar extrasul de cont semnat digital poate fi copiat si stocat in aplicația
Clientului. Astfel clientul prin câteva clicuri obține informația de care are nevoie din orice colt al
Globului fără a se deplasa zilnic la banca după extrasul pe hârtie.
Pe parcursul anului 2014 BCR Chișinău a parcurs un proces complex de reorganizare a
structurii băncii. Pe parcursul acestei perioade obiectivul central a fost păstrarea funcționarii depline
a băncii si continuarea proiectelor in derulare. Cele mai importante proiecte in proces de
implementare sunt soluția de Internet Banking, Infocont, SMS Alerts si migrarea DRC către o locație
noua.
Banca dispune de sisteme moderne și eficiente, care duplică informațiile on-line și deci
asigură nivelul ridicat al fiabilității pentru sistemele de prelucrare a datelor. Baza tehnologică și
soluțiile moderne permit dezvoltarea în viitor a serviciilor și soluțiilor noi în funcție de necesitățile
Băncii și așteptările clientului.

XII. GUVERNAREA CORPORATIVĂ

Codul de guvernare corporativă în Banca Comercială Română Chişinău S.A. aprobat la

Adunarea Generala a Acționarilor in data de 30.04.2012 se revizuiește anual (22.04.2013 si
29.04.2014). In decursul anului 2014 organele de conducere ale Băncii (Adunarea Generala a
Acționarilor, Consiliul de Supraveghere si Comitetul Executiv), acţionarii săi şi alte părţi interesate au
respectat următoarele principii fundamentale de gestionare ale guvernării corporative:
 managementul eficient;
 controlul eficient asupra activităţii economico-financiare;
 transparenţa financiara şi dezvăluirea informaţiei;
 respectarea legalităţii şi normelor etice;
 Interacţiunea eficientă cu salariații și remunerarea echitabila;
 responsabilitatea sociala şi dezvoltarea relaţiilor de parteneriat cu persoanele
interesate;
 prevenirea şi reglementarea conflictelor de interese.

Codul de guvernarea corporativă poate fi accesat pe site-ul Web al Băncii în cadrul paginii de
dezvăluire a informaţiei privind guvernanţa Băncii:
https://www.bcr.md/ro/Dezvaluirea_informatiei/Informatie_privind_guvernanta_bancii

Adunarea Generală a Acţionarilor

Adunarea Generală a Acţionarilor, organul suprem de conducere, influenţează politica
Consiliului de Supraveghere şi activitatea Comitetului Executiv, decide în orice problema de
organizare, conducere şi activitate a băncii.
Banca dezvăluie informația referitor la acționarul sau, precum si beneficiarul efectiv pe
pagina oficială Web.
BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 22 din 31
 In anul de referința au fost convocate 6 adunări generale ale acționarilor.
Adunarea Generală Ordinară a Acţionarilor băncii din 29.04.2014 a aprobat Darea de
seama financiară anuală, Bugetul de venituri şi cheltuieli, Planul financiar, a confirmat organizația de
audit extern şi a stabilit cuantumul retribuției serviciilor acesteia.
La adunările generale extraordinare a acţionarilor au fost luate deciziile de majorarea
capitalului social al bancii, aprobate tranzacțiile cu persoanele afiliate băncii.

Consiliul de Supraveghere
Consiliul de Supraveghere reprezintă interesele acţionarilor in perioada dintre adunările
generale ale acţionarilor şi, în limitele atribuţiilor sale, exercită conducerea generală si administrarea
Băncii, este responsabil cu aprobarea direcţiilor prioritare ale activităţii Băncii, politicilor de control
asupra riscurilor şi a business planurilor, şi exercită supravegherea îndeplinirii acestora de către
Comitetul Executiv.
Banca dezvăluie informația referitor la membrii Consiliului de Supraveghere pe pagina
oficială Web.
In anul 2014, au fost convocate 24 ședințe ordinare şi neordinare ale Consiliului de
Supraveghere al Băncii. In ordinea de zi au fost examinate/aprobate rapoarte privind activitatea de
ansamblu a Băncii, activitatea Comitetului Executiv, rezultatele financiare, modificarea organigramei
Băncii, administrarea riscurilor, activitatea de audit si conformitate, aprobarea si revizuirea periodica
a reglementărilor interne.

Comitete de lucru ale Consiliului de Supraveghere :

Comitetul de Audit şi Conformitate
Comitetul de Audit şi Conformitate este format din membrii Consiliului de Supraveghere.
Comitetul are următoarele atribuţii:
 Analizează împreună cu Comitetul Executiv situaţiile financiare anuale confirmate de
auditorii interni şi externi si se asigură că aspectele semnificative constatate şi
recomandările făcute de auditorii externi sunt primite şi discutate în mod regulat în
cadrul băncii;
 Analizează activităţile şi structura organizatorică a funcţiilor conformitate si audit intern;
 Evaluează implementarea de către Comitetul Executiv a procedurilor de control intern şi
managementul riscului;
 Evaluează corectitudinea tranzacţiilor și situaţiilor care prezintă, direct sau indirect,
conflict de interese

Comitetul Executiv
Comitetul Executiv este organul executiv colegial al Băncii subordonat Consiliului de
Supraveghere, care intru atingerea obiectivelor stipulate în strategia Băncii, are în competența toate
chestiunile de conducere a activităţii curente a Băncii.
Comitetul Executiv cooperează cu Consiliul de Supraveghere/Adunarea Generală a
Acţionarilor în interesele Băncii în ceea ce privește direcţiile prioritare ale activității Băncii şi
implementarea acestora. În acest sens, Comitetul Executiv elaborează si implementează politici
pentru identificarea şi managementul tuturor riscurilor aferente activităţii, inclusiv riscurilor materiale
generate de activităţi în numele clienţilor Băncii, informează organele superioare ale Băncii regulat,
în mod complet şi exact, despre toate aspectele importante pentru Bancă, legate de planificare,
dezvoltarea afacerii, situaţiile de risc, despre faptele şi circumstanţele, care ar putea avea un impact
material important asupra activităţii, poziţiei financiare, stării activelor Băncii și implementării
strategiei în termenele și modalitățile stabilite în conformitate cu reglementările interne aferente și
furnizează orice alte informații și documente solicitate de Consiliul de Supraveghere.
BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 23 din 31
 Banca dezvăluie informația referitor la membrii Comitetului Executiv pe pagina oficială Web.
In anul de raportare au fost organizate 78 ședințe ordinare si neordinare a Comitetului
Executiv. In ordinea de zi au fost examinate chestiuni care țin de activitatea de ansamblu a Băncii,
reorganizarea Băncii, documente privind rezultatele financiare, activitatea corporate, administrarea
riscurilor, operatiuni si IT, rezultatele controalelor efectuate de audit intern și extern, inspecţiile
organelor de supraveghere și control, instruirea salariaţilor.

Comitete de lucru ale Comitetului executiv

 Comitetul de Administrare a Activelor si Pasivelor
Comitetul de Administrare a Activelor şi Pasivelor este organizat şi funcţionează ca organ
de analiză/avizare/aprobare în domeniul atragerii resurselor şi efectuării plasamentelor, stabilirii
politicii de dobânzi în scopul menţinerii unei lichidităţi adecvate.
 Comitetul de credite
Comitetul de credite funcţionează ca organ de analiză/avizare/aprobare a documentaţiilor
privind acordarea de credite, modificarea condiţiilor de acordare, utilizare, garantare şi/sau
rambursare a unor credite acordate anterior, emiterea scrisorilor de garanţie în limita de autoritate
stabilită prin reglementările Băncii.
 Comitetul de Cunoaștere a Clientelei
Comitetul de Cunoaștere a Clientelei este organizat şi funcţionează in vederea aprobării
măsurilor necesare pentru a monitoriza si controla riscurile de conformitate prin
continuarea/diminuarea/încetarea relațiilor de afaceri cu clienții ce prezintă risc din punct de vedere
AML/CFT/KYC.

Reglementarea conflictului de interese

In Bancă există, sunt perfecţionate şi realizate mecanisme de prevenire şi reglementare a
conflictului de interese, soluţionarea lor in interesele băncii, acţionarilor şi clienţilor.
La aprobarea tranzacțiilor cu persoanele afiliate, membrul Consiliului de Supraveghere -
persoana afiliată, care avea interes material în tranzacție, părăsea ședința la care era pusă în
discuție aceasta tranzacție.

Sistemul de control intern

Banca a construit un sistem de control complex şi eficient al activităţii sale, aprobând
proceduri de management al riscurilor, care stabilesc responsabilităţile organelor de conducere şi
ale angajaţilor Băncii. In conformitate cu Codul guvernării corporative in Bancă sunt create și
funcționează pe temeiuri permanente sisteme de colectare, prelucrare a informației şi informarea
organelor de conducere despre toate riscurile bancare importante.
În vederea implementării unui sistem de control intern eficient şi comprehensiv în toate
domeniile de activitate, Banca a definit 3 funcții independente:
 funcția de control a riscurilor,
 funcția de conformitate,
 funcția de audit intern.
Sistemul de control intern include de asemenea organizarea contabilității, tratamentul
informațiilor, evaluarea riscurilor şi sistemele de măsurare a acestora.
Banca întreprinde masuri pentru identificarea surselor de risc, evaluarea şi monitorizarea
expunerilor Băncii, stabilind limite de risc pentru diferite contrapartide precum ţări, bănci, instituții
financiare afiliate grupurilor bancare, grupuri de clienți, limite de lichiditate, etc.

BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 24 din 31

 Sistemul de control intern existent asigură o separare strictă a responsabilităților şi o
alocare de competenţe pe baza unui proces clar, transparent şi bine documentat în ceea ce privește
luarea deciziilor.

XIII. ADMINISTRAREA RISCURILOR

Asigurarea unei activităţi bancare sanătoase, prudente şi profitabile necesită ca o condiţie

esenţială identificarea, evaluarea, monitorizarea şi administrarea riscurilor semnificative.
Riscurile semnificative se determină in funcţie de natura, dimensiunea şi complexitatea
activitaţilor desfaţurate.
In acest sens, riscurile care pot avea un impact important asupra situaţiei patrimoniale
şi/sau reputaţionale a băncii şi pe care BCR Chisinău S.A. le consideră riscuri semnificative sunt:
riscul de credit, riscul de piaţă, riscul de lichiditate, riscul operaţional şi riscul reputaţional.
Pentru administrarea corespunzătoare a riscurilor semnificative, banca utilizează:
- Un sistem de proceduri de autorizare a operatiunilor afectate de riscurile respective,
constând în modul de stabilire a competenţelor/limitelor de autoritate de aprobare
(pouvoirs) pentru: acordarea de credite şi produse tip credit, plasamente interbancare,
operaţiuni cu instrumente financiare derivate, etc.;
- Un sistem de raportare a expunerilor la riscuri, precum şi a altor aspecte legate de
riscuri, către nivelele de conducere corespunzătoare (informări asupra evoluţiei
expunerii băncii la riscurile semnificative, modului de incadrare în limitele stabilite
etc.);
- Un sistem de responsabilităţti, politici, norme şi proceduri privind efectuarea
controlului intern în bancă;
- Un sistem de gestionare a riscului juridic şi a riscului de conformitate;
- Criterii de recrutare şi remunerare a personalului, inclusiv de evitare a conflictelor de
interese, care să prevadă standarde ridicate privind pregatirea, experienţa şi
integritatea acestora;
- Programe de instruire a personalului.
Activitatea de management al riscului este parte componentă a activităţii liniei funcţionale
Financiar şi Risc. În aceste condiţii, specialistii din domeniul managementului riscurilor sunt delimitaţi
clar din punct de vedere organizaţional de cei cu responsabilităţti în domeniul dezvoltării afacerilor.
Banca realizează o repartizare corespunzătoare a atribuţiilor la toate nivelele organizatorice
pentru a se asigura că personalului nu ii sunt alocate responsabilităţi care să ducă la conflicte de
interese (ex. responsabilităţi duale ale unei persoane în domenii cum ar fi: desfaşurarea activităţii
atât în front-office, cât ţi în back-office, aprobarea tragerii fondurilor şi tragerea efectiva, evaluarea
documentaţiei de credit şi monitorizarea clientului dupa contractarea creditului etc.).
Riscul de credit – riscul de pierdere sau de nerealizare a profitului estimat datorită
incapacităţii contrapartidei de a-şi îndeplini obligatiile asumate conform contractului – este riscul
principal la care este expusă banca din cauza faptului că peste 50% din active sunt creditele
acordate.
Principalele obiective ale managementului riscului sunt administrarea activă a portofoliului,
îmbunătaţirea calităţii activelor (ţinerea sub control a evoluţiei creditelor neperformante) şi stabilirea
bazei de creştere sănătoasă a portofoliului de credite.
În contextul potenţialelor efecte ale crizei financiare mondiale, BCR Chisinău S.A. stabileşte
limite de expunere pe ţări, entităţi sovereign, bănci şi instituţii financiare afiliate grupurilor bancare,
monitorizează cu mare atenţie expunerile sale, efectuând analize de risc ori de cate ori apar
informaţii negative despre una din contrapartidele băncii şi propunând măsuri corespunzătoare în ce
priveşte limitele de risc alocate.

BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 25 din 31

 Riscul de piata reprezintă riscul înregistrării de pierderi sau al nerealizării profiturilor
estimate, care apare din fluctuaţiile pe piată ale preţurilor, ratei dobânzii şi cursului valutar.
Banca acorda o atenţie deosebită identificării tuturor surselor de risc de piaţă, evaluării
expunerii băncii la acest risc şi stabilirii de limite corespunzătoare pentru reducerea/limitarea acestuia
având drept obiectiv asigurarea unei structuri corespunzătoare a portofoliului sau, care in condiţiile
modificării ratelor dobânzii, cursurilor valutare şi preţurilor de pe piaţă, să nu poată induce influenţe
negative importante asupra activităţii şi performanţelor financiare ale BCR Chisinău S.A..
Riscul de lichiditate reprezintă riscul înregistrării de pierderi sau al nerealizării profiturilor
estimate ce rezultă din imposibilitatea băncii de a onora în orice moment obligaţiile de plată pe
termen scurt, fară ca aceasta să implice costuri sau pierderi ce nu pot fi suportate de acestea.
Administrarea riscului de lichiditate are ca obiectiv asigurarea fondurilor lichide necesare
pentru acoperirea în orice moment a obligaţiilor financiare asumate de bancă, menţinerea unui nivel
adecvat de lichiditate pe toate benzile de scadenţe şi maximizarea venitului net obţinut din dobânzi.
Banca acorda o atenţie deosebită identificării surselor de risc de lichiditate, evaluării expunerii băncii
la acest risc şi stabilirii de limite de risc corespunzătoare.
Riscul operaţional este definit ca riscul de pierdere determinat fie de utilizarea unor
procese, sisteme şi resurse umane inadecvate sau care nu şi-au îndeplinit funcţia în mod
corespunzător, fie de evenimente şi acţiuni externe. Aceasta definiţie include riscul juridic, dar
exclude riscul strategic şi riscul reputaţional.
Managementul riscurilor operaţionale are ca obiectiv asigurarea cadrului intern care să
permită identificarea, evaluarea, monitorizarea şi adoptarea măsurilor necesare în scopul diminuării
pierderilor determinate de aceste riscuri (pierderi operaţionale).
Riscul reputaţional reprezintă riscul actual sau viitor de afectare negativă a profiturilor şi
capitalului, determinat de percepţia nefavorabilă asupra imaginii băncii de către clienţi, contrapartide,
acţionari, investitori sau autorităţi de supraveghere.

In procesul de evaluare a riscurilor legale şi reputaţionale, banca ia în considerare

regulamentele şi cadrele legale în vigoare, inclusiv cele aplicabile domeniului social, precum şi orice
alte elemente care ar putea afecta activitatile. Administrarea riscului reputaţional are ca obiectiv
asigurarea cadrului intern care să permită identificarea, evaluarea, monitorizarea şi luarea măsurilor
în scopul reducerii pierderilor determinate de acest risc.

XIV. ACTIVITATEA DE PERSONAL ŞI STRUCTURA ORGANIZAŢIONALĂ

În anul 2014 managementul personalului a continuat să fie una din cele mai importante
preocupări ale conducerii Băncii. Schimbările organizaționale s-au axat pe optimizarea funcțiilor de
suport, fortificarea capacităților comerciale și întărirea sistemelor de control intern ale Băncii.
Numărul total de angajați ai băncii la 31 decembrie 2014 a constituit 88 persoane fiind în limita
țintelor agreate de conducerea Băncii.
Banca a acordat numeroase posibilităţi angajaţilor săi pentru dezvăluirea potenţialului şi
dezvoltarea carierei. Politica Băncii este de a promova în primul rând personalul din cadrul Băncii.
Diversitatea activităţii Băncii şi atingerea noilor obiective strategice implică dezvoltarea
capitalului uman corespunzător ritmului de dezvoltare al Băncii. De aceea, în anul 2014 politica
resurselor umane în continuare este orientată spre: perfecţionarea procesului de instruire şi
dezvoltare profesională; îmbunătățirea performanțelor individuale și a angajamentului salariaților,
creşterea productivităţii muncii, sporirea eficienței organizației. Activitatea in domeniul resurselor
umane va contribui la realizarea obiectivelor generale ale Băncii.

XV. ANEXE
BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 26 din 31
 Anexa 1

BILANTUL CONTABIL

Denumirea indicatorilor 2013 2014 Modificare

ponderea, ponderea,
  mil. Lei % mil. Lei % mil. Lei %
ACTIVE            
Numerar 34.31 3.50% 37.41 3.47% 3.10 9.04%
Conturi la Banca Naţională 93.78 9.55% 107.32 9.95% 13.54 14.44%
Conturi curente şi depozite la bănci 62.72 6.39% 113.73 10.55% 51.01 81.33%
Credite şi avansuri acordate clienţilor 460.94 46.96% 428.07 39.70% (32.87) -7.13%
Active financiare disponibile pentru vânzare 68.36 6.96% 34.22 3.17% (34.14) -49.94%
Investiţii păstrate până la scadenţă 208.55 21.25% 309.77 28.73% 101.22 48.54%
Imobilizări corporale 13.70 1.40% 14.03 1.30% 0.33 2.41%
Imobilizări necorporale 5.69 0.58% 6.23 0.58% 0.54 9.49%
Creanţe amânate privind impozitul pe venit 1.93 0.20% 1.98 0.18% 0.05 2.59%
Alte active 31.60 3.22% 25.48 2.36% (6.12) -19.37%
Total active 981.57 100.00% 1,078.23 100.00% 96.66 9.85%
             
DATORII            
Datorii către bănci 34.56 3.52% 22.90 2.12% (11.66) -33.74%
Alte împrumuturi 293.57 29.91% 228.05 21.15% (65.52) -22.32%
Datorii către clienţi 351.04 35.76% 429.29 39.81% 78.25 22.29%
Alte datorii 8.43 0.86% 0.36 0.03% (8.07) -95.73%
Datorii amânate privind impozitul pe venit 7.01 0.71% 8.60 0.80% 1.59 22.68%
Total datorii 694.61 70.77% 689.20 63.92% (5.41) -0.78%
             
CAPITAL PROPRIU            
Acţiuni ordinare 627.58 63.94% 728.13 67.53% 100.55 16.02%
Capital de rezervă 14.20 1.45% 14.20 1.32% - 0.00%
Pierdere neacoperită (354.82) -36.15% (353.30) -32.77% 1.52 -0.43%
Rezerve ale activelor financiare disponibile pentru
vânzare - 0.00% - 0.00% - 0.00%
Total capital propriu 286.96 29.23% 389.03 36.08% 102.07 35.57%
             
Total capital propriu şi datorii 981.57 100.00% 1,078.23 100.00% 96.66 9.85%

BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 27 din 31

 Anexa 2

RAPORTUL PRIVIND REZULTATELE FINANCIARE

Denumirea indicatorilor 2013 2014 Modificare  

ponderea, ponderea,
D mil. Lei % mil. Lei % mil. Lei %
Venituri aferente dobânzilor            
Venituri aferente dobânzilor la mijloace băneşti datorate
de BNM 0.36 0.37% 0.33 0.35% (0.03) -8.33%
Venituri aferente dobânzilor la mijloace băneşti datorate
de bănci 0.07 0.07% 0.75 0.79% 0.68 971.43%
Venituri aferente dobânzilor (dividende) la hârtii de
valoare cumpărate pentru vânzare 2.26 2.30% 1.44 1.51% (0.82) 0.00%
Venituri aferente dobânzilor (dividende) la hârtii de
valoare investiţionale 8.71 8.85% 19.22 20.21% 10.51 120.67%
Venituri aferente dobânzilor la credite 59.11 60.06% 52.19 54.87% (6.92) -11.71%
Alte venituri aferente dobânzilor - 0.00% - 0.00% - 0.00%
Total venituri aferente dobânzilor 70.50 71.63% 73.92 77.72% 3.42 4.85%
Cheltuieli aferente dobânzilor            
Cheltuieli aferente dobânzilor la mijloace băneşti
datorate băncilor 5.61 6.16% 2.73 2.76% (2.88) -51.34%
Cheltuieli aferente dobânzilor la depozite ale
persoanelor fizice 4.60 5.05% 3.04 3.08% (1.56) -33.91%
Cheltuieli aferente dobânzilor la depozite ale
persoanelor juridice 3.56 3.91% 3.86 3.91% 0.30 8.43%
Cheltuieli aferente dobânzilor la alte împrumuturi 12.84 14.10% 8.15 8.25% (4.69) -36.53%
Total cheltuieli aferente dobânzilor 26.61 29.22% 17.77 17.98% (8.84) -33.22%
Venitul net aferent dobânzilor 43.89 48.19% 56.15 56.81% 12.26 27.93%
Minus: Defalcări pentru reduceri pentru pierderi la active
aferente dobinzilor (10.60) (11.64%) 14.14 14.31% 24.74 -233.40%
Venitul net aferent dobânzilor după defalcări pentru
reduceri pentru pierderi la active aferente dobânzilor 54.49 59.83% 42.01 42.51% (12.48) -22.90%
Venituri (pierderi) din taxe si comisioane            
Venituri aferente comisioanelor 15.28 15.53% 13.63 14.33% (1.65) -10.80%
Cheltuieli privind comisioanele 4.12 4.52% 5.01 5.07% 0.89 21.60%
Total venituri (pierderi) din taxe si comisioane 11.16 11.34% 8.63 9.07% (2.53) -22.67%
Venituri (pierderi) la operaţiuni cu valută străină 8.93 9.07% 6.23 6.55% (2.70) 0.00%
Cheltuieli general-administrative            
Cheltuieli privind remunerarea muncii 24.52 26.92% 22.61 22.88% (1.91) -7.79%
Alte cheltuieli general-administratuve 19.12 20.99% 19.56 19.79% 0.44 2.30%
Cheltuieli privind deprecierea activelor pe termen lung 8.16 8.96% 7.17 7.25% (0.99) -12.13%
Total cheltuieli general-administrative 51.79 56.86% 49.35 49.93% (2.44) -4.71%
Alt rezultat operational            
Alte venituri operationale 3.71 3.77% 1.33 1.40% (2.38) -64.15%
Alte cheltuieli operationale 13.11 14.39% 13.27 13.43% 0.16 1.22%
Deprecierea activelor nefinanciare (2.21) -2.43% (2.25) -2.28% (0.04) 1.81%
Venitul (pierderi) net până la impozitare şi până la
articole extraordinare 15.58 15.83% (2.18) -2.29% (17.76) -113.99%
Impozitul pe venit (scutire) 8.26 9.07% 1.54 1.56% (6.72) -81.36%
Venitul (pierderi) net până la articole extraordinare 7.32 8.04% (3.72) -3.76% (11.04) -150.82%
Venituri (pierderi) extraordinare -   -   -  
Impozitul pe venit -   -   -  
Venituri (pierderi) extraordinare minus impozitul pe venit -   -   -  
Venitul (pierderi) net 7.32 8.04% (3.72) -3.76% (11.04) -150.82%

BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 28 din 31

 Anexa 3

RAPORTUL PRIVIND FLUXURILE DE TREZORERIE

Indicators 2013 2014

  million Lei million Lei

Fluxuri de trezorerie din activităţi de exploatare

Dobânzi încasate 68.35 62.96
Dobânzi plătite (28.37) (16.21)
Încasări nete aferente comisioanelor 11.45 9.95
Venituri nete din operaţiuni cu valută străină si alte venituri operaţionale 11.10 7.56
Plăţi băneşti privind retribuirea muncii (23.08) (22.61)
Plăţi aferente cheltuielilor generale si administrative (24.81) (34.20)
Profit operaţional din exploatare înainte de modificarea capitalului circulant 14.64 7.45
     
(Creşterea) / reducerea activelor curente :    
Conturi la Banca Naţională - (28.86)
Conturi curente şi depozite la bănci 12.15 -
Credite, net 176.26 31.90
Alte active 0.17 2.20
Creşterea / (reducerea) datoriilor curente :
Datorii către bănci (102.52) (11.65)
Datorii către clienţi şi autorităţi publice (35.27) 78.06
Alte datorii (1.79) 1.04
Numerar net din activităţi operaţionale până la impozitare 49.00 72.68
     
Impozitului pe profit plătit - -
Numerar net din / (utilizat în) activităţi operaţionale 63.64 80.13
     
Fluxuri de trezorerie din activităţi de investiţii
Achiziţii de imobilizărilor corporale şi necorporale (4.26) (1.66)
Active financiare disponibile pentru vânzare - (6.33)
Încasări din vanzarea imobilizărilor corporale şi necorporale (1.09) (275.87)
Încasări din realizarea investitiilor financiare păstrate până la scadenţă - 174.70
Plati din procurarea investitiilor financiare păstrate până la scadenţă (73.29) -
Numerar net utilizat în activităţi de investiţii (78.64) (109.16)
     
Fluxuri de trezorerie din activităţi de finanţare    
Încasări din acţiunile emise -  100.56
Încasări/plăţi din credite şi împrumuturi pe termen lung (5.43) (66.90)
Numerar net utilizat în activităţi de finanţare (5.43) 33.66
     
Creşterea/(reducerea) netă a numerarului şi echivalentelor de numerar (20.43) 4.63
     
Numerar şi echivalente de numerar la 1 ianuarie 242.06 221.63
Numerar şi echivalente de numerar la 31 decembrie 221.64 226.26

BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 29 din 31

 Anexa 4

RAPORTUL PRIVIND MODIFICĂRILE CAPITALULUI PROPRIU

Active
financiare
Acţiuni Capital de Rezerve Profit
disponibile Total
ordinare rezervă statutare nedistribuit
pentru
2014 vânzare
  milioane Lei milioane Lei milioane Lei milioane Lei milioane Lei milioane Lei
Sold la 1 ianuarie 627.58 - 14.20 (354.82) - 286.96
Acţiuni emise 100.55 - - - - 100.55
Transferuri de rezerva - - - - - -
Profit/(pierdere) net(ă) a perioadei - - - (3.72) (0.31) (4.03)
Alt rezultat global net - 0.01 - - - 0.01
Sold la 31 decembrie 728.13 0.01 14.20 (358.54) (0.31) 383.49

Active
Acţiuni Capital de Profit financiare
Total
ordinare rezervă nedistribuit disponibile
pentru vânzare
2013
  milioane Lei milioane Lei milioane Lei milioane Lei milioane Lei
Sold la 1 ianuarie 627.58 14.20 (362.14) - 279.64
Acţiuni emise - - - - -
Transferuri de rezerva - - - - -
Profit/(pierdere) net(ă) a perioadei - - 7.32 - 7.32
Alt rezultat global net - - - - -
Sold la 31 decembrie 627.58 14.20 (354.82) - 286.96

BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 30 din 31

 Anexa 5

COEFICIENŢI ŞI INDICATORI FINANCIARI

Indicatori 31.12.2013 31.12.2014 Modificare (%)

Total active 981.57 1,078.23 9.85%
Alte active 31.60 25.48 -19.37%
Credite 460.94 428.07 -7.13%
Active lichide 363.98 439.36 20.71%
Depozitele bancilor 328.13 250.95 -23.52%
Depozitele clientilor 351.04 429.29 22.29%
Capital 286.96 389.03 35.57%

Cota de piata
  31.12.2013 31.12.2014 Modificare (%)
Total active 1.29% 1.10% -0.18%
Alte active 1.96% 0.07% -1.89%
Credite 1.12% 1.09% -0.03%
Active lichide 1.04% 0.64% -0.40%
Total depozite 0.59% 0.38% -0.22%
Capital 2.51% 3.13% 0.62%

Locul
  31.12.2013 31.12.2014 Modificare
Total active 12 12 -
Credite 12 12 -
Active lichide 13 13 -
Total depozite 12 12 -
Depozitele clientilor 13 13 -
Capital 12 12 -

Indicatorii profitabilităţii
  31.12.2013 31.12.2014 Modificare
Profit net 7.32 (3.72) (11.04)
Venit net din dobanzi 43.89 56.15 12.26
Venit net neaferent dobanzilor (38.89) (44.18) (5.29)
Provizioane/(recuperari) (10.60) 14.14 24.74
ROA 0.75% -0.35% -1.09%
ROE 2.55% -0.96% -3.51%
Raport Cost / Venit 80.95% 69.50% -11.45%

Indicatorii de calitate a portofoliului de credite

  31.12.2013 31.12.2014 Modificare (%)
Credite expirate / Total Credite 25.79% 26.84% 1.05%
Credite neperformante / Total Credite 24.72% 31.75% 7.03%
Reduceri pentru pierderi / Total Credite 11.16% 15.05% 3.89%
Credite mari / Total credite 29.06% 28.09% -0.97%
Solvabilitate 93.42% 137.17% 43.75%
Lichiditate 44.76% 54.60% 9.84%

BCR Chişinău- Raport anual 2014 pag. 31 din 31