INFRACTIUNI PREVAZUTE IN LEGILE SPECIALE

NOUL COD PENAL CIRCULATIA PE DRUMURILE PUBLICE

Art. 334 Punerea n circulaie sau conducerea unui vehicul nenmatriculat (1) Punerea n circulaie sau conducerea pe drumurile publice a unui autovehicul sau a unui tramvai, nenmatriculat sau nenregistrat, potrivit legii, se pedepsete cu nchisoare de la unu la 3 ani sau cu amend. (2) Punerea n circulaie sau conducerea pe drumurile publice a unui autovehicul sau a unui tramvai cu numr fals de nmatriculare sau nregistrare se pedepsete cu nchisoare de la unu la 5 ani sau cu amend. (3) Tractarea unei remorci nenmatriculate sau nenregistrate ori cu numr fals de nmatriculare sau nregistrare se pedepsete cu nchisoare de la 3 luni la 2 ani sau cu amend. (4) Conducerea pe drumurile publice a unui autovehicul sau tractarea unei remorci ale crei plcue cu numrul de nmatriculare sau de nregistrare au fost retrase, sau a unui vehicul nmatriculat n alt stat, care nu are drept de circulaie n Romnia, se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 2 ani sau cu amend. # La varianta conducerii unui vehicul nu e posibil coautoratul find o infractiune cu autor unic, insa in rest participatia e posibila sub toate formele. # Regimul sanctionator este alternativ, tentativa nu este posibila. # Daca o pers. detine un autovehicul din alta tara e obligate sa le inmatriculeze in 90 de zile de la data stabilirii resedintei in Romania sau de la data la care acestea au fost aduse in tara.

OBIECTUL JURIDIC SPECIFIC: il constituie relatiile sociale a caror formare

desfasurare si dezvoltare e asigurata prin apararea valorii sociale privind circulatia pe drumurile publice OBIECT MATERIAL: autovehiculul , tramvaiul sau remorca neinmatriculata sau neinregistrata SUBIECT ACTIV: este calificat (daca detine permis de conducere) sau necalificat ELEMENTUL MATERIAL: - la alin: 1 se realizeaza fie prin actiunea de punere-n circulatie fie prin actiunea de conducere pe drumurile publice unui autovehicul sau a unui tramvai, nenmatriculat sau nenregistrat, potrivit legii, -la alin: 2 realizeaza fie prin actiunea de punere-n circulatie fie prin actiunea de conducere pe drumurile publice unui autovehicul sau a unui tramvai dar cu numere false -la alin: 3 se realizeaza prin tractarea unei remorci neinregistrate sau neinmatriculate sau cu numere false -la alin: 4 se realizeaza prin conducerea pe drumurile publice a unui autovehicul sau tractarea unei remorci ale crei plcue cu numrul de nmatriculare sau de nregistrare au fost retrase, sau a unui vehicul nmatriculat n alt stat, care nu are drept de circulaie n Romnia. URMAREA IMEDIATA: o stare de pericol pt. relatiile protejate LEGATURA DE CAUZALITATE: rezulta ex re LATURA SUBIECTIVA: intentia directa sau intentia indirecta

Art. 335 Conducerea unui vehicul fr permis de conducere (1) Conducerea pe drumurile publice a unui autovehicul ori a unui tramvai de ctre o persoan care nu posed permis de conducere se pedepsete cu nchisoare de la unu la 5 ani. (2) Conducerea pe drumurile publice a unui vehicul pentru care legea prevede obligativitatea deinerii permisului de conducere de ctre o persoan al crei permis de conducere este necorespunztor categoriei sau subcategoriei din care face parte vehiculul respectiv ori permisul i-a fost retras sau anulat, ori creia exercitarea dreptului de a conduce i-a fost suspendat sau care nu are dreptul de a conduce autovehicule n Romnia, se pedepsete cu nchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amend. (3) Cu aceeai pedeaps se sancioneaz i persoana care ncredineaz un vehicul pentru care legea prevede obligativitatea deinerii permisului de conducere pentru conducerea pe drumurile publice, unei persoane despre care tie c se afl n una dintre situaiile prevzute n alin. (1) sau (2), sau sub influena alcoolului ori a unor substane psihoactive. # Tentativa nu e posibila, regimul sanctionator este alternativ

OBIECTUL JURIDIC SPECIFIC: il constituie relatiile sociale a caror formare

desfasurare si dezvoltare e asigurata prin apararea valorii sociale privind circulatia pe drumurile publice OBIECT MATERIAL: nu exista SUBIECT ACTIV: la alin. 1 si 2 poate fi orice persona, iar la alin. 3 trebuie sa fie o pers. care are drept de dispozitie asupra autovehiculului SUBIECT PASIV: subiect pasiv principal este statul, iar subiectul pasiv secundar este persoana vatamata SITUATIA PREMISA: consta in obligativitatea de a detine permis de conducere ELEMENTUL MATERIAL: la alin.1 consta in conducerea pe drumurile publice a unui autovehicul ori a unui tramvai de ctre o persoan care nu posed permis de conducere - la alin. 2 consta in conducerea pe drumurile publice a unui vehicul pentru care legea prevede obligativitatea deinerii permisului de conducere de ctre o persoan al crei permis de conducere este necorespunztor categoriei sau subcategoriei din care face parte vehiculul respectiv ori permisul i-a fost retras sau anulat, ori creia exercitarea dreptului de a conduce i-a fost suspendat sau care nu are dreptul de a conduce autovehicule n Romnia - la alin. 3 consta in incredintarea unui autovehicul sau tramvai unei persoane, desi persoana care a incredintat autovehiculul sau tramvaiul stia ca subiectul activ al infractiunii nu detine permis de conducere valabil si corespunzator pt. conducere. CERINTA ESENTIALA: - conducerea sa se realizeze pe orice drum public - inexistenta unui permis valabil si corespunzator URMAREA IMEDIATA: o stare de pericol pentru valorile sociale protejate LEGATURA DE CAUZALITATE: nu trebuie demonstrata

LATURA SUBIECTIVA: intentia directa / indirecta

2

Art. 336 Conducerea unui vehicul sub influena alcoolului sau altor substane (1) Conducerea pe drumurile publice a unui vehicul pentru care legea prevede obligativitatea deinerii permisului de conducere de ctre o persoan care, la momentul prelevrii mostrelor biologice, are o mbibaie alcoolic de peste 0,80 g/l alcool pur n snge, se pedepsete cu nchisoare de la unu la 5 ani sau cu amend. (2) Cu aceeai pedeaps se sancioneaz i persoana, aflat sub influena unor substane psihoactive, conduce un vehicul pentru care legea prevede obligativitatea deinerii permisului de conducere. (3) Dac persoana aflat n una dintre situaiile prevzute n alin. (1) i (2) efectueaz transport public de persoane, transport de substane sau produse periculoase ori se afl n procesul de instruire practic a unor persoane pentru obinerea permisului de conducere sau n timpul desfurrii probelor practice ale examenului pentru obinerea permisului de conducere, pedeapsa este nchisoarea de la 2 la 7 ani. # Coautoratul nu este posibil , tentativa nu este posibila iar regimul sanctionator este unic.

OBIECTUL JURIDIC SPECIFIC: relatiile sociale a caror formare desfasurare si

dezvoltare e asigurata prin apararea valorii sociale privind circulatia pe drumurile publice. SUBIECT ACTIV: orice persoana SUBIECT PASIV: statul ELEMENT MATERIAL: - la alin. 1 se realizeaza prin conducerea pe drumurile publice a unui vehicul pentru care legea prevede obligativitatea deinerii permisului de conducere de ctre o persoan care, la momentul prelevrii mostrelor biologice, are o mbibaie alcoolic de peste 0,80 g/l alcool pur n snge - alin. 2 se realizeaza prin conducerea pe drumurile publice a unui autovehicul de catre o pers. aflat sub influena unor substane psihoactive, conduce un vehicul pentru care legea prevede obligativitatea deinerii permisului de conducere. - alin. 3 se realizeaza prin conducerea pe drumurile publice a unui autovehicul de catre o pers. aflat sub influena unor substane psihoactive, sau cu o alcoolemie de 0,8 in sange conduce un vehicul, insa caracterul agravat este dat de faptul ca subiectul activ desfasoara una din urmatoarele activitati: transport public de persoane, transport de substane sau produse periculoase ori se afl n procesul de instruire practic a unor persoane pentru obinerea permisului de conducere sau n timpul desfurrii probelor practice ale examenului pentru obinerea permisului de conducere. CERINTA ESENTIALA: - vehicolul sa faca parte din categoria vehicolelor care necesita permis de conducere - conducerea trebuie sa se realizeze pe drumurile publice LEGATURA DE CAUZALITATE: rezulta ex re URMAREA IMEDIATA: o stare de pericol LATURA SUBIECTIVA: intentia directa / indirecta

Art. 337 Refuzul sau sustragerea de la prelevarea de mostre biologice Refuzul ori sustragerea conductorului unui vehicul pentru care legea prevede obligativitatea deinerii permisului de conducere ori a instructorului auto, aflat n procesul de instruire, sau a examinatorului autoritii competente, aflat n timpul desfurrii probelor practice ale examenului pentru obinerea permisului de 3

conducere, de a se supune prelevrii de mostre biologice necesare n vederea stabilirii alcoolemiei ori a prezenei unor substane psihoactive, se pedepsete cu nchisoarea de la unu la 5 ani. OBIECTUL JURIDIC SPECIFIC: il constituie relatiile sociale a caror formare desfasurare si dezvoltare e asigurata prin apararea valorii sociale privind circulatia pe drumurile publice OBIECT MATERIAL: nu are SUBIECTUL ACTIV: orice persoana SUBIECT PASIV: statul ELEMENT MATERIAL: Refuzul ori sustragerea conductorului unui vehicul pentru care legea prevede obligativitatea deinerii permisului de conducere ori a instructorului auto, aflat n procesul de instruire, sau a examinatorului autoritii competente, aflat n timpul desfurrii probelor practice ale examenului pentru obinerea permisului de conducere, de a se supune prelevrii de mostre biologice necesare n vederea stabilirii alcoolemiei ori a prezenei unor substane psihoactive # Prelevarea mostrelor biologice = prelevarea de sange, uneori se poate preleva si saliva # Supunerea la testul biologic de acoolemie se realizeaza neconditionat in caz in care a avut loc un accident din care a rezultat moartea sau vatamarea corporala a uneia sau mai multor pers. sau a fost accidentat un animal; in alte cazuri insa daca a avut loc o verificare cu un mijloc tehnic omologat si alcoolemia este de 0,4 sau peste 0,4mg/l conducatorul auto trebuie supus testelor biologice, iar daca nu doreste i se retine permisul de conducere.

CERINTE ESENTIALE: - vehiculul sa faca parte din categoria vehicolelor care necesita
permis de conducere - conducerea trebuie sa se realizeze pe drumurile publice

URMAREA IMEDIATA: o stare de pericol LEGATURA DE CAUZALITATE: rezulta ex re LATURA SUBIECTIVA: intentia directa / indirecta
# Coautoratul nu este posibil. Tentativa nu este posibila. Regimul sanctionator este unic, o acceptare ulterioara putand constitui doar o cauza de atenuare Art. 338 Prsirea locului accidentului ori modificarea sau tergerea urmelor acestuia (1) Prsirea locului accidentului, fr ncuviinarea poliiei sau a procurorului care efectueaz cercetarea locului faptei, de ctre conductorul vehiculului sau de ctre instructorul auto, aflat n procesul de instruire, ori de ctre examinatorul autoritii competente aflat n timpul desfurrii probelor practice ale examenului pentru obinerea permisului de conducere, implicat ntr-un accident de circulaie se pedepsete cu nchisoarea de la 2 la 7 ani. (2) Cu aceeai pedeaps se sancioneaz i fapta oricrei persoane de a modifica starea locului sau de a terge urmele accidentului de circulaie din care a rezultat uciderea sau vtmarea integritii corporale ori a sntii uneia sau mai multor persoane, fr acordul echipei de cercetare la faa locului. (3) Nu constituie infraciune prsirea locului accidentului cnd: a) n urma accidentului s-au produs doar pagube materiale; b) conductorul vehiculului, n lipsa altor mijloace de transport, transport el nsui persoanele rnite la cea mai apropiat unitate sanitar n msur s acorde asisten medical necesar i la care a declarat datele personale de identitate i numrul de nmatriculare sau nregistrare a vehiculului condus, consemnate ntr-un registru special, dac se napoiaz imediat la locul accidentului; c) conductorul autovehiculului cu regim de circulaie prioritar anun de ndat poliia, iar dup terminarea misiunii se prezint la sediul unitii de poliie pe a crei raz de competen s-a produs accidentul, n vederea ntocmirii documentelor de constatare; 4

d) victima prsete locul faptei, iar conductorul de vehicul anun imediat evenimentul la cea mai apropiat unitate de poliie.

OBIECTUL JURIDIC SPECIFIC: il constituie relatiile sociale a caror formare

desfasurare si dezvoltare e asigurata prin apararea valorii sociale privind circulatia pe drumurile publice OBIECT MATERIAL: nu are SUBIECTUL ACTIV: orice persoana SUBIECT PASIV: statul SITUATIE PREMISA: sa se fi produs in prealabil un accident ELEMENT MATERIAL: - la alin.1 const in prsirea locului accidentului, fr ncuviinarea poliiei sau a procurorului care efectueaz cercetarea locului faptei, de ctre conductorul vehiculului sau de ctre instructorul auto, aflat n procesul de instruire, ori de ctre examinatorul autoritii competente aflat n timpul desfurrii probelor practice ale examenului pentru obinerea permisului de conducere, implicat ntr-un accident de circulaie. - la alin. 2 const in modificarea strii locului sau de a terge urmele accidentului de circulaie din care a rezultat uciderea sau vtmarea integritii corporale ori a sntii uneia sau mai multor persoane, fr acordul echipei de cercetare la faa locului. (Pt. a se incadra la infractiune din culpa, conducatorul ce a cauzat accidentul trebuie sa fi suferit leziuni care sa necesite mai mult de 10 zile de ingrijiri medicale)

CERINTA ESENTIALA: din accidentul de circulaie sa fi rezultat uciderea sau vtmarea integritii
corporale ori a sntii uneia sau mai multor persoane, cel ce a produs accidentul sa realizeze elementul material al acestei infractiuni numai dupa ce a cunoscut acest lucru. URMAREA IMEDIATA: o stare de pericol LEGATURA DE CAUZALITATE: rezulta ex re LATURA SUBIECTIVA: intentia directa / indirecta CAUZE DE NEPEDEPSIRE: - n urma accidentului s-au produs doar pagube materiale; - conductorul vehiculului, n lipsa altor mijloace de transport, transport el nsui persoanele rnite la cea mai apropiat unitate sanitar n msur s acorde asisten medical necesar i la care a declarat datele personale de identitate i numrul de nmatriculare sau nregistrare a vehiculului condus, consemnate ntr-un registru special, dac se napoiaz imediat la locul accidentului; - conductorul autovehiculului cu regim de circulaie prioritar anun de ndat poliia, iar dup terminarea misiunii se prezint la sediul unitii de poliie pe a crei raz de competen s-a produs accidentul, n vederea ntocmirii documentelor de constatare; - victima prsete locul faptei, iar conductorul de vehicul anun imediat evenimentul la cea mai apropiat unitate de poliie. # In cazul avariilor usoare nu e necesara deplasarea la unitatea de politie ci lucrurile se pot rezolva pe cale amiabila. Regimul sanctionator este unic. Tentativa nu este posibila. # Accidentul de circulatie = evenimentul care indeplineste cumulativ urmatoarele conditii: s-a produs sau a avut originea intr-un drum deschis circulatiei publice, a avut ca urmare decesul sau ranirea uneia sau mai multor persoane si cel putin un vehicul sa fi fost in miscare.

LEGEA 78/2000 Privind CORUPTIA

# Competenta se stabileste fie in raport de cuantumul mitei, fie in raport de calitatea subiectului activ. Astfel mica coruptie (MAX. 10.000 euro) este in competenta Tribunalului, iar marea coruptie (PESTE 10.000 euro) este in competent DNA-ului. Marea coruptie la randul sau poate fi de competenta structurii teritoriale daca obiectul mitei este intre 10.000 si 100.000 euro sau de competenta structurii centrale in cazul in care mita depaseste 100.000 euro. # Nu orice persoana poate cadea sub incidenta acestei legi! Subiectul activ este intotdeauna calificat.
Art. 1

Prezenta lege instituie msuri de prevenire, descoperire i sancionare a faptelor de corupie i se aplic urmtoarelor persoane: a) care exercit o funcie public, indiferent de modul in care au fost investite, in cadrul autoritilor publice sau instituiilor publice; b) care indeplinesc, permanent sau temporar, potrivit legii, o funcie sau o insrcinare, in msura in care particip la luarea deciziilor sau le pot influena, in cadrul serviciilor publice, regiilor autonome, societilor comerciale, companiilor naionale, societilor naionale, unitilor cooperatiste sau al altor ageni economici; c) care exercit atribuii de control, potrivit legii; d) care acord asisten specializat unitilor prevzute la lit. a) i b), in msura in care particip la luarea deciziilor sau le pot influena; e) care, indiferent de calitatea lor, realizeaz, controleaz sau acord asisten specializat, in msura in care particip la luarea deciziilor sau le pot influena, cu privire la: operaiuni care antreneaz circulaia de capital, operaiuni de banc, de schimb valutar sau de credit, operaiuni de plasament, in burse, in asigurri, in plasament mutual ori privitor la conturile bancare i cele asimilate acestora, tranzacii comerciale interne i internaionale; f) care dein o funcie de conducere intr-un partid sau intr-o formaiune politic, intr-un sindicat, intr-o organizaie patronal ori intr-o asociaie fr scop lucrativ sau fundaie; g) alte persoane fizice decat cele prevzute la lit. a)-f), in condiiile prevzute de lege.
Art. 5

(1) in inelesul prezentei legi, sunt infraciuni de corupie infraciunile prevzute la art. 254-257 din Codul penal, la art. 61 i 82 din prezenta lege, precum i infraciunile prevzute in legi speciale, ca modaliti specifice ale infraciunilor prevzute la art. 254-257 din Codul penal, i la art. 61 i 82 din prezenta lege. (2) in inelesul prezentei legi, sunt infraciuni asimilate infraciunilor de corupie infraciunile prevzute la art. 10-13. (3) Prevederile prezentei legi sunt aplicabile i infraciunilor menionate la art. 17, care sunt in legtur direct cu infraciunile de corupie sau cu cele asimilate acestora. (4) Dispoziiile prezentei legi sunt aplicabile i infraciunilor impotriva intereselor financiare ale Comunitilor Europene prevzute la art. 181-185, prin sancionarea crora se asigur protecia fondurilor i a resurselor Comunitilor Europene. # Legea 78/2000 cuprinde 4 categorii de infractiuni: 1) Infractiuni de coruptie (aici intra: art. 61; art. 82 din L. 78/2000; art. 254-257 Cod penal actual; infr. prev. in legi speciale ca modalitati ale infr. de coruptie, de exemplu fraudarea alegerilor) 2) Infractiuni asimilate infractiunilor de coruptie (art. 10-13 din L. 78/2000) 6

3) Infractiuni in legatura cu infractiunile de coruptie (art. 17, art. 18 din L. 78/2000) 4) Infractiuni privind interesele financiare ale comunitatilor europene (art. 181 art.185) # Doar la infractiunile privind interesele financiare ale comunitatilor europene se pedepseste si culpa ca forma de vinovatie. # Tentativa se pedepseste numai la infractiunile asimilate infractiunilor de coruptie si la infractiunile privind interesele financiare ale comunitatilor europene. # Participatia e posibila sub toate formele. # Actiunea penala se pune in miscare din oficiu. # Daca cel ce ofera mita se autodenunta, suma ce a servit drept mita se restituie, nu se confisca asa cum se procedeaza in celelalre cazuri. # Competenta de cercetare apartine procurorului. # Masurile asiguratorii sunt obligatorii (la fel ca si in Legea 241 privind evaziunea fiscala) # Competenta in prima instanta apartine Tribunalului, insa in raport de calitatea subiectului activ aceasta poate sa apartina si Curtii de apel sau ICCJ .
Art. 61

(1) Promisiunea, oferirea sau darea de bani, de daruri ori alte foloase, direct sau indirect, unei persoane care are influenta sau lasa sa se creada ca are influenta asupra unui functionar, pentru a-l determina sa faca ori sa nu faca un act ce intra in atributiile sale de serviciu, se pedepseste cu inchisoare de la 2 la 10 ani. (2) Faptuitorul nu se pedepseste daca denunta autoritatii fapta mai inainte ca organul de urmarire sa fi fost sesizat pentru acea fapta. (3) Banii, valorile sau orice alte bunuri care au facut obiectul infractiunii prevazute la alin. (1) se confisca, iar daca acestea nu se gasesc, condamnatul este obligat la plata echivalentului lor in bani. (4) Banii, valorile sau orice alte bunuri se restituie persoanei care le-a dat in cazul prevazut la alin. (2). OBIECT JURIDIC SPECIFIC: valorile sociale privitoare la cinstea, corectitudinea, si probitatea in indeplinirea indatoririlor de serviciu ale functionarilor OBIECT MATERIAL: de regula lipseste SUBIECT ACTIV: este calificat, putand fi numai un functionar SUBIECT PASIV: autoritatea publica, institutia publica sau orice alta pers. juridica la care subiectul pasiv exercita profesia de functionar SITUATIA PREMISA: preexistenta unei autoritati publice la care functionarul sa isi desfasoare activitatea de functionar ELEMENT MATERIAL: se realizeaza printr-o actiune de promisiune oferire sau dare de bani, daruri sau foloase CERINTE ESENTIALE: elemental material trebuie sa se realizeze fie cu scopul ca un functionar sa faca sau sa nu faca un act care este de competenta sa, fie trebuie sa se realizeze de o pers. care are influenta asupra functionarului competent sa incheie un anumit act sau cel putin lasa impresia ca ar avea o influenta asupra acelui functionar. URMARE IMEDIATA: o stare de pericol pt. relatiile sociale protejate LEGATURA DE CAUZALITATE: nu trebuie dovedita LATURA SUBIECTIVA: intentia CAUZA DE NEPEDEPSIRE: nu se pedepseste persoana care se autodenunta.
Art. 82

Promisiunea, oferirea sau darea, direct ori indirect, de bani sau alte foloase unui functionar al unui stat strain ori al unei organizatii publice internationale, pentru a indeplini sau a nu indeplini un act privitor la indatoririle sale de serviciu, in scopul obtinerii unui folos necuvenit in cadrul operatiunilor economice internationale, se pedepseste cu inchisoare de la unu la 7 ani.

OBIECT JURIDIC SPECIAL: valorile sociale privitoare la cinstea , corectitudinea ,si probitatea in indeplinirea indatoririlor de serviciu ale functionarilor din cadrul relatiilor internationale SUBIECT ACTIV: orice persoana SUBIECT PASIV: calificat: un functionar dintr-un stat strain sau de la o organizatie internationala ELEMENT MATERIAL: se realizeaza prin actiuni de promisiune, oferire sau dare de bani sau alte foloase CERINTE ESENTIALE: elemental material sa se exercite asupra unui functionar dintrun stat strain sau unei organizatii publice international si deasemenea trebuie sa se faca cu scopul de a realize sau de a impiedica realizarea unui act pt a obtine un folos necuvenit. URMARE IMEDIATA: o stare de pericol pt. relatiile sociale protejate LEGATURA DE CAUZALITATE: nu trebuie dovedita LATURA SUBIECTIVA: intentia directa # Regimul sanctionator e unic la ambele infractiuni # Tentativa nu se pedepseste.

LEGEA 31/1990

Privind SOCIETATILE COMERCIALE

Art. 271. - Se pedepseste cu inchisoare de la unu la 5 ani fondatorul, administratorul, directorul, directorul executiv sau reprezentantul legal al societatii, care: 1. prezinta, cu rea-credinta, in prospectele, rapoartele si comunicarile adresate publicului, date neadevarate asupra constituirii societatii ori asupra conditiilor economice ale acesteia sau ascunde, cu rea-credinta, in tot sau in parte, asemenea date; 2. prezinta, cu rea-credinta, actionarilor/asociatilor o situatie financiara inexacta sau cu date inexacte asupra conditiilor economice ale societatii, in vederea ascunderii situatiei ei reale; 3. refuza sa puna la dispozitie expertilor, in cazurile si in conditiile prevazute la art. 26 si 38, documentele necesare sau ii impiedica, cu rea-credinta, sa indeplineasca insarcinarile primite. Art. 272. - Se pedepseste cu inchisoare de la 1 la 3 ani fondatorul, administratorul, directorul sau reprezentantul legal al societatii, care: 1. dobandeste, in contul societatii, actiuni ale altor societati la un pret pe care il stie vadit superior valorii lor efective sau vinde, pe seama societatii, actiuni pe care aceasta le detine, la preturi despre care are cunostinta ca sunt vadit inferioare valorii lor efective, in scopul obtinerii, pentru el sau pentru alte persoane, a unui folos in paguba societatii; 2. foloseste, cu rea-credinta, bunuri sau creditul de care se bucura societatea, intr-un scop contrar intereselor acesteia sau in folosul lui propriu ori pentru a favoriza o alta societate in care are interese direct sau indirect; 3. se imprumuta, sub orice forma, direct sau printr-o persoana interpusa, de la societatea pe care o administreaza, de la o societate controlata de aceasta ori de la o societate care controleaza societatea pe care el o administreaza, suma imprumutata fiind superioara limitei prevazute la art. 1444 alin. (3) lit. a), sau face ca una dintre aceste societati sa ii acorde vreo garantie pentru datorii proprii; 4. incalca dispozitiile art. 183. 8

(2) Nu constituie infractiune fapta prevazuta la alin. (1) pct. 2, daca a fost savarsita de administratorul, directorul sau reprezentantul legal al societatii in cadrul unor operatiuni de trezorerie intre societate si alte societati controlate de aceasta sau care o controleaza, direct ori indirect. (3) Nu constituie infractiune fapta prevazuta la alin. (1) pct. 3, daca este savarsita de catre o societate comerciala ce are calitatea de fondator, iar imprumutul este realizat de la una dintre societatile controlate ori care o controleaza pe aceasta, direct sau indirect. Art. 2721 Se pedepseste cu inchisoare de la 2 la 8 ani fondatorul, administratorul, directorul sau reprezentantul legal al societatii, care: 1. raspandeste stiri false sau intrebuinteaza alte mijloace frauduloase care au ca efect marirea ori scaderea valorii actiunilor sau a obligatiunilor societatii ori a altor titluri ce ii apartin, in scopul obtinerii, pentru el sau pentru alte persoane, a unui folos in paguba societatii; 2. incaseaza sau plateste dividende, sub orice forma, din profituri fictive ori care nu puteau fi distribuite, in lipsa de situatie financiara sau contrarii celor rezultate din aceasta.

OBIECT JURIDIC SPECIAL: relatiile sociale care asigura apararea patrimoniului

societatii comerciale.

OBIECT MATERIAL: infractiunea prevazuta la art. 271 nu are obiect material, iar

infractiunea prevazuta la art 272 are ca obiect material actiunile emise de societate. ELEMENTUL MATERIAL: se realizeaza intotdeauna prin actiuni, niciodata prin inactiuni si consta in actiuni de dobandire, de folosire cu rea credinta a bunurilor sau creditelor apartinand societatii comerciale, incasarea de beneficii fictive, raspandirea unor false stiri datorita carora prestigiul si valoarea actiunilor pers. juridice scad sau incasarea de dividente sau incasarea de dividende din beneficii fictive. URMAREA IMEDIATA: poate consta fie intr-o stare de pericol pt normala desfasurare a activitatilor economice ale societatii, fie intr-o paguba materiala cauzata patrimoniului societatii comerciale. LEGATURA DE CAUZALITATE: trebuie dovedita de organele judiciare pt ca e o infractiune de rezultat. LATURA SUBIECTIVA: intentia directa SUBIECT ACTIV: este calificat putand fi doar pers. fizica care are calitatea de fondator, administrator director, director executiv (lipseste la art. 272) sau reprezentantul legal al societatii comerciale. Participatia e posibila sub toate formele dar coautorul trebuie sa aiba una din calitatile care califica subiectul pasiv. SUBIECTUL PASIV: societatea comerciala care a suferit o paguba. # Actiunea penala se pune in miscare din oficiu si competenta in prima instanta apartine Judecatoriei. # Numai la art. 272 exista 2 cauze de nepedepsire: 1) Nu constituie infractiune fapta prevazuta la alin. (1) pct. 3, daca este savarsita de catre o societate comerciala ce are calitatea de fondator, iar imprumutul este realizat de la una dintre societatile controlate ori care o controleaza pe aceasta, direct sau indirect. 2) Nu constituie infractiune fapta prevazuta la alin. (1) pct. 3, daca este savarsita de catre o societate comerciala ce are calitatea de fondator, iar imprumutul este realizat de la una dintre societatile controlate ori care o controleaza pe aceasta, direct sau indirect.

LEGEA 8/1996
Privind DREPTUL DE AUTOR SI DREPTURILE CONEXE
# Cuprinde mai multe infractiuni la care tentativa nu e pedepsita. # Regimul sanctionator prevazut este alternativ, exceptie art. 139 alin. 3, 4 si 6 # Toate infractiunile sunt de pericol, deci legatura de cauzalitate nu trebuie probata. # Infractiunile din prezenta lege nu au modalitati agravate, tentativa nu e pedepsita, regimul sanctionator e alternativ pt. toate infractiunile. Pentru toate infractiunile actiunea penala se pune in miscare din oficiu OBIECTUL JURIDIC SPECIFIC: este comun tuturor infractiunilor din aceasta lege: relatiile sociale prin care se protejeaza titularii drepturilor de autor si a drepturilor conexe OBIECTUL MATERIAL: este comun infractiunilor din prezenta lege: marfurile pirat (marfuri pirat = toate copiile realizate fara consimtamantul titularului de drepturi sau ale pers. autorizate legal de catre acesta pt. exercitarea acestor drepturi ) cu exceptia art. 140 lit. (f) unde ob. material il reprezinta opera derivata si a art. 140 lit. (g) unde constituie obiect material interpretarile sau executiile artistice ori programele de radiodifuziune sau de televiziune. SUBIECT ACTIV: pentru toate infractiunile este necircumstantiat. La art. 139 alin. 2 (in cazul detinerii) coautoratul nu e posibil, dar in rest participatia este posibila sub toate formele SUBIECT PASIV: este calificat pentru toate infractiunile in persoana titularului drepturilor de autor. Titularii dreptului de autor pot fi: autorul operei, mostenitorii acestuia sau cesionarul.
Art. 1396 (1) Constituie infractiuni si se pedepsesc cu inchisoare de la 2 al 5 ani sau cu amenda urmatoarele fapte: a) realizarea, in scopul distribuirii, fara a se urmari direct sau indirect un avantaj material, cu orice mijloace si in orice mod, de marfuri-pirat; b) plasarea marfurilor-pirat sub un regim vamal definitiv de import sau de export, sub un regim vamal suspensiv ori in zone libere; c) orice alta modalitate de introducere a marfurilor-pirat pe piata interna. (2) Constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la 1 la 5 ani sau cu amenda oferirea, distribuirea, detinerea ori depozitarea sau transportul, in scopul distribuirii de marfuri-pirat, precum si detinerea acestora in scopul utilizarii prin comunicare publica la punctele de lucru ale persoanelor juridice. (3) In cazul in care faptele prevazute la alin. (1) si (2) sunt savarsite in scop comercial, acestea se sanctioneaza cu inchisoare de la 3 ani la 12 ani. (4) Cu pedeapsa prevazuta la alin. (3) se sanctioneaza si inchirierea sau oferirea spre inchiriere de marfuri pirat. (5) Constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amenda promovarea de marfuri-pirat prin orice mijloc si in orice mod, inclusiv prin utilizarea anunturilor publice ori a mijloacelor electronice de comunicare sau prin expunerea ori prezentarea catre public a listelor sau a cataloagelor de produse. (6) In cazul in care oricare dintre faptele prevazute la alin. (1) -(4) au produs consecinte deosebit de grave, acestea se sanctioneaza cu inchisoare de la 5 ani la 15 ani. Pentru evaluarea gravitatii consecintelor, calculul pagubei materiale se efectueaza tinandu-se seama de marfurile pirat identificate in conditiile prevazute la alin. (1)-(4) si de pretul per unitate al produselor originale, cumulat cu sumele incasate ilegal de faptuitor. (7) Cu pedeapsa prevazuta la alin. (6) se sanctioneaza savarsirea faptelor mentionate la alin. (1) -(5) de catre un 10

grup infractional organizat. (8) In sensul prezentei legi, prin marfuri pirat se intelege: toate copiile, indiferent de suport, inclusiv copertele, realizate fara consimtamantul titularului de drepturi sau al persoanei legal autorizate de acesta si care sunt executate, direct ori indirect, total sau partial, de pe un produs purtator de drepturi de autor sau de drepturi conexe ori de pe ambalajele sau copertele acestora. (9) In sensul prezentei legi, prin scop comercial se intelege urmarirea obtinerii, direct sau indirect, a unui avantaj economic ori material. (10) Scopul comercial se prezuma daca marfa pirat este identificata la sediul, la punctele de lucru, in anexele acestora sau in mijloacele de transport utilizate de operatorii economici care au in obiectul de activitate reproducerea, distribuirea, inchirierea, depozitarea sau transportul de produse purtatoare de drepturi de autor ori de drepturi conexe.

SITUATIE PREMISA: preexistenta unor marfuri pirate la art. 139 ELEMENT MATERIAL: se realizeaza la art. 139 prin urmatoarele actiuni comisive: realizarea de marfuri pirat, plasarea acestora sau introducerea de marfuri pirat pe piata interna . CERINTE ESENTIALE: - elementul material trebuie realizat fara autorizarea sau consimtamantul titularului drepturilor de autor sau drepturilor conexe - faptuitorul sa nu urmareasca un avantaj material - marfurile sa fie plasate sub un regim vamal sau in zone libere - marfurile pirat sa fie introduse pe piata interna # Urmarirea unui folos patrimonial, economic sau material (alin. 3 - scop comercial) califica intentia La alin 7. comiterea acestor infractiuni de catre un grup organizat atrage incidenta formei agravate a infractiunii. # La art: 139 alin 2 nu exista cerinte esentiale ELEMENT MATERIAL: la forma tip (alin. 1 si alin. 2) si la forma agravata (alin. 3 ) se realizeaza prin 5 actiuni comisive alternative: oferirea, distribuirea, detinerea, depozitarea si transportul marfurilor pirat; * la alin. 4 elementul material se realizeaza fie prin inchirierea, fie prin oferirea spre inchiriere a marfurilor pirat; * la alin. 5 elementul material consta in actiunea de promovare a marfurilor pirat si cuprinde urmatoarele cerinte esentiale: actiunea sa se realizeze prin: - orice mijloace si orice mod - utilizarea anunturilor publice - orice mijloace electronice de comunicare - expunerea marfurilor pirat - prezentarea catre public a listelor sau cataloagelelor de produse URMAREA IMEDIATA: o stare de pericol pentru valorile sociale protejate LATURA SUBIECTIVA: intentia directa cu exceptia alin. 4 si alin. 5 caz in care intentia se poate prezenta sub ambele modalitati. Alte observatii (completare) Elementul material: lit. a) realizarea marfurilor pirat lit. b) plasarea marfurilor pirat lit. c) introducerea marfurilor pirat pe piata interna La alin. (1), (2), (3) intentie directa La alin. (4) (5) intentie directa / indirecta La alin. (2) avem o singura infractiune. Element material sub 5 modalitati. Nu exista cerinte esentiale. La alin. (3) regimul sanctionator este mai sever.
11

La alin. (4) elem. material se realizeaza prin 2 actiuni comisiv alternative (inchiriere sau oferire de marfuri pirat). Nu avem cerinte esentiale. La alin. (5) o singura infractiune: cea de promovare de marfuri pirat. Exista mai multe cerinte esentiale! Vinovatia: intentia directa/indirecta. Alin. (7) se refera la grup organizat pt. alin. (1) - (5) Alin. (8) defineste marfurile-pirat. Alin. (9) defineste scopul comercial Alin. (10) arata cand se prezuma scopul comercial. Art. 1397 Refuzul de a declara provenienta marfurilor-pirat ori a dispozitivelor-pirat de control al accesului, utilizate pentru serviciile de programe cu acces conditionat, se pedepseste cu inchisoare de la 3 luni la 2 ani sau cu amenda. Situatie premisa: existenta marfurilor-pirat sau a dispozitivelor-pirat Element material: actiune comisiva: refuzul Vinovatia: intentia directa/indirecta Cerinte speciale: nu avem Art. 1398 Constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la 1 la 4 ani sau cu amenda punerea la dispozitia publicului, inclusiv prin internet sau prin alte retele de calculatoare, fara consimtamantul titularilor de drepturi, a operelor sau a produselor purtatoare de drepturi conexe ori de drepturi sui-generis ale fabricantilor de baze de date ori a copiilor acestora, indiferent de suport, astfel incat publicul sa le poata accesa in orice loc sau in orice moment ales in mod individual. Situatie premisa: operele sau produsele purtatoare de drepturi conexe Element material: actiune comisiva punerea la dispozitia publicului a produselor Vinovatia: intentia directa/indirecta Cerinte speciale: fara consimtamantul titularilor de drepturi. Art. 1399 Constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la 1 la 4 ani sau cu amenda reproducerea neautorizata pe sisteme de calcul a programelor pentru calculator in oricare dintre urmatoarele modalitati: instalare, stocare, rulare sau executare, afisare ori transmitere in retea interna. Situatie premisa: existenta unor programe de calculator Element material: actiunea de reproducere Cerinte speciale: reproducerea sa fie neautorizata Art. 140 (1) Constituie infractiuni si se pedepsesc cu inchisoare de la o luna la 2 ani sau cu amenda urmatoarele fapte comise fara autorizarea sau consimtamantul titularului drepturilor recunoscute de prezenta lege: a) reproducerea operelor sau a produselor purtatoare de drepturi conexe; b) distribuirea, inchirierea sau importul pe piata interna a operelor ori a produselor purtatoare de drepturi conexe, altele decat marfurile-pirat;
12

c) comunicarea publica a operelor sau a produselor purtatoare de drepturi conexe; d) radiodifuzarea operelor sau a produselor purtatoare de drepturi conexe; e) retransmiterea prin cablu a operelor sau a produselor purtatoare de drepturi conexe; f) realizarea de opere derivate; g) fixarea, in scop comercial, a interpretarilor sau a executiilor artistice ori a programelor de radiodifuziune sau de televiziune; h) incalcarea prevederilor art. 134. (2) Prin produse purtatoare de drepturi conexe se intelege interpretarile sau executiile artistice fixate, fonogramele, videogramele si propriile emisiuni ori servicii de programe ale organismelor de radiodifuziune si de televiziune.

Articolul cuprinde mai multe infractiuni, textul este imperativ pentru toate literele articolului. Participatia este posibila la toate, mai putin acolo unde este posibil numai prin participatie proprie (calitatea, calificarea subiectului activ este ceruta. De exemplu: operatiunea de import) La lit. g) intentia directa este data de scopul OBIECTUL MATERIAL: marfurile pirat cu exceptia art: 140 lit. (f) unde acesta e
reprezentat de opera derivata si a art. 140 lit. (g) unde constituie obiect material interpretarile. ELEMENT MATERIAL:

* La litera (A) consta in actiunea de reproducere de opere sau produse purtatoare de drepturi conexe * La litera (B) consta in trei actiuni alternative: distribuire , inchiriere sau import. Cerinta esentiala: sa fie vorba de alte produse decat marfurile pirat. * La litera (C) consta in actiunea de publicare publica a operelor purtatoare de dr de autor si dr. conexe * La litera (D) consta in actiunea de radiodifuzare a operelor purtatoare de dr de autor si dr conexe (notiunea de radiodifuzare presupune orice mijloc care serveste la propagarea semnalelor sunetelor sau imaginilor ori a reprezentari acestora catre public deci si televiziunea) * La litera (E) consta in retransmitere prin cablu a operelor purtatoare de dr. de autor si dr. conexe (prin cablu in prezenta lege se intelege de fapt orice mijloc de transmitere a operelor) * La litera (F) consta in actiunea de producere de opere derivate * La litera (G) consta in actiunea de fixare (=stocare pe un dispozitiv care permite ulterior o prezentare publica) a interpretarilor , executiilor artistice sau de radiodifuziune * La litera (H) incalcarea prevederilor de la art. 134: Exercitarea gestiunii colective incredintate prin contractual de mandate nu poate restrange in nici un fel drepturile patrimoniale ale titularilor (gestiune colectiva = pers. juridice constituite prin libera asociere care au ca obiect principal de activitate colectarea si repartizarea dr de autor sau a celor conexe care le-au fost incredintate de titularul acestor drepturi ) CERINTE ESENTIALE: - elementul material trebuie realizat fara autorizarea sau
consimtamantul titularului drepturilor de autor sau drepturilor conexe - elementul material sa priveasca opere purtatoare de drepturi de autor sau drepturi conexe altele decat marfurile privat (numai la litera (B) - actiunea de comunicare sa fie publica (numai la litera (C) ) - existenta de gestiune colectiva = pers. juridice constituite prin libera asociere care au ca obiect principal de activitate colectarea si repartizarea dr. de autor sau a celor conexe care le-au fost incredintate de titularul acestor drepturi numai pentru art. 140 lit. H 13

LATURA SUBIECTIVA: intentia sub ambele modalitati, cu exceptia cazului cand

infractiunea se realizeaza prin import, caz in care intentia este calificata.

Art. 141 Constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la 3 luni la 5 ani sau cu amenda de la 2.500 lei la 50.000 lei fapta persoanei care isi insuseste, fara drept, calitatea de autor al unei opere sau fapta persoanei care aduce la cunostinta publica o opera sub un alt nume decat acela decis de autor. Articolul cuprinde o singura infractiune. Regim sanctionator alternativ. Subiect activ: poate fi orice persoana. Subiect pasiv: titularii operelor si mostenitorii acestora sau cei care au primit dreptul de proprietate. Vinovatia: intentia directa / indirecta OBIECT MATERIAL: nu are! SITUATIE PREMISA: preexistenta unor opera de creatie intelectuala ELEMENT MATERIAL: consta in 2 actiuni alternative : actiunea de insusire fara drept a calitatii de autor sau actiunea de aducere la cunostinta publica a unei opere sub o alta denumire decat cea decisa de autor CERINTE ESENTIALE : realizarea elementului material sa se faca fara drept.

LEGEA 241/2005

Privind EVAZIUNEA FISCALA

Art. 1. - Prezenta lege instituie masuri de prevenire si combatere a infractiunilor de evaziune fiscala si a unor infractiuni aflate in legatura cu acestea. Art. 2. - In intelesul prezentei legi, termenii si expresiile de mai jos se definesc dupa cum urmeaza: a) buget general consolidat - ansamblul tuturor bugetelor publice, componente ale sistemului bugetar, agregate si consolidate pentru a forma un intreg; b) contribuabil - orice persoana fizica ori juridica sau orice alta entitate fara personalitate juridica care datoreaza impozite, taxe, contributii si alte sume bugetului general consolidat; c) documente legale - documentele prevazute de Codul fiscal, Codul de procedura fiscala, Codul vamal, Legea contabilitatii nr. 82/1991, republicata, si de reglementarile elaborate pentru punerea in aplicare a acestora; d) formulare tipizate cu regim special utilizate in domeniul fiscal - documente legale ale caror tiparire, inseriere si numerotare se realizeaza in conditiile actelor normative in vigoare; e) obligatii fiscale - obligatiile prevazute de Codul fiscal si de Codul de procedura fiscala; f) operatiune fictiva - disimularea realitatii prin crearea aparentei existentei unei operatiuni care in fapt nu exista; g) organe competente - organele care au atributii de efectuare a verificarilor financiare, fiscale sau vamale, potrivit legii, cat si organele de cercetare penala ale politiei judiciare. Art. 3. Constituie infractiune si se pedepseste cu amenda de la 5.000 lei la 30.000 lei fapta contribuabilului care, cu intentie, nu reface documentele de evidenta contabila distruse, in termenul inscris in documentele de control, desi acesta putea sa o faca. Art. 4. Constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amenda refuzul nejustificat al unei persoane de a prezenta organelor competente documentele legale si bunurile din patrimoniu, in scopul impiedicarii verificarilor financiare, fiscale sau vamale, in termen de cel mult 15 zile de la somatie Art. 5. Constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la 6 luni la 3 ani sau cu amenda impiedicarea, sub orice forma, a organelor competente de a intra, in conditiile prevazute de lege, in sedii, incinte ori pe terenuri, cu scopul efectuarii verificarilor financiare, fiscale sau vamale.
14

Art. 6. Constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la un an la 3 ani sau cu amenda retinerea si nevarsarea, cu intentie, in cel mult 30 de zile de la scadenta, a sumelor reprezentand impozite sau contributii cu retinere la sursa. Art. 7. (1) Constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la 2 ani la 7 ani si interzicerea unor drepturi detinerea sau punerea in circulatie, fara drept, a timbrelor, banderolelor sau formularelor tipizate, utilizate in domeniul fiscal, cu regim special. (2) Constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la 3 ani la 12 ani si interzicerea unor drepturi tiparirea, detinerea sau punerea in circulatie, cu stiinta, de timbre, banderole sau formulare tipizate, utilizate in domeniul fiscal, cu regim special, falsificate. Art. 8. (1) Constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la 3 ani la 10 ani si interzicerea unor drepturi stabilirea cu rea-credinta de catre contribuabil a impozitelor, taxelor sau contributiilor, avand ca rezultat obtinerea, fara drept, a unor sume de bani cu titlu de rambursari sau restituiri de la bugetul general consolidat ori compensari datorate bugetului general consolidat. (2) Constituie infractiune si se pedepseste cu inchisoare de la 5 ani la 15 ani si interzicerea unor drepturi asocierea in vederea savarsirii faptei prevazute la alin. (1). (3) Tentativa faptelor prevazute la alin. (1) si (2) se pedepseste. Art. 9. (1) Constituie infractiuni de evaziune fiscala si se pedepsesc cu inchisoare de la 2 ani la 8 ani si interzicerea unor drepturi urmatoarele fapte savarsite in scopul sustragerii de la indeplinirea obligatiilor fiscale:

a) ascunderea bunului ori a sursei impozabile sau taxabile; b) omisiunea, in tot sau in parte, a evidentierii, in actele contabile ori in alte documente legale, a operatiunilor comerciale efectuate sau a veniturilor realizate; c) evidentierea, in actele contabile sau in alte documente legale, a cheltuielilor care nu au la baza operatiuni reale ori evidentierea altor operatiuni fictive; d) alterarea, distrugerea sau ascunderea de acte contabile, memorii ale aparatelor de taxat ori de marcat electronice fiscale sau de alte mijloace de stocare a datelor; e) executarea de evidente contabile duble, folosindu-se inscrisuri sau alte mijloace de stocare a datelor; f) sustragerea de la efectuarea verificarilor financiare, fiscale sau vamale, prin nedeclararea, declararea fictiva ori declararea inexacta cu privire la sediile principale sau secundare ale persoanelor verificate; g) substituirea, degradarea sau instrainarea de catre debitor ori de catre terte persoane a bunurilor sechestrate in conformitate cu prevederile Codului de procedura fiscala si ale Codului de procedura penala. (2) Daca prin faptele prevazute la alin. (1) s-a produs un prejudiciu mai mare de 100.000 euro, in echivalentul monedei nationale, limita minima a pedepsei prevazute de lege si limita maxima a acesteia se majoreaza cu 2 ani. (3) Daca prin faptele prevazute la alin. (1) s-a produs un prejudiciu mai mare de 500.000 euro, in echivalentul monedei nationale, limita minima a pedepsei prevazute de lege si limita maxima a acesteia se majoreaza cu 3 ani.

# Participatia este posibila sub toate formele, insa in cazul coautoratului toti coautorii trebuie sa aiba calitatea de contribuabil. # Tentativa este incriminata numai la art. 8 alin. (1) si (2) # Aceasta lege cuprinde doua categorii de infractiuni : 1) infractiuni de evaziune fiscala
15

2) infractiuni in legatura cu evaziunea fiscala OBIECT MATERIAL: - lipseste la art: 3, art. 4, art.5 - la art. 6 sumele care reprezinta impozite sau contributii - la art.7 timbre, banderole sau formulare tipizate SUBIECTUL ACTIV: este calificat, contribuabilul. Cu exceptia art. 7 unde acesta nu e circumstantiat SUBIECT PASIV: statul SITUATIE PREMISA: - preexistenta documentelor de evidenta contabila la art. 3 - preexistenta unor documente legale sau a unor bunuri la care se refera somatia - la art.5 nu exista - la art.6 cotele prevazute de lege - la art.7 preexistenta timbrelor, banderolelor sau a formularelor tipizate (la modalitatea tiparirii nu exista situatie premisa) ELEMENT MATERIAL: - la art. 3 actiune omisiva - de nerefacere a documentelor distruse - la art. 4 refuzul nejustificat - la art. 5 actiunea de impiedicare: de a nu permite organelor sa intre in sediu - la art. 6 prin 2 actiuni conjugate (retinerea nelegala si nevarsarea la buget) CERINTE ESENTIALE: - la art. 3 nu exista - la art. 4 refuzul trebuie sa se adreseze organelor competente ale statului, sa priveasca documente legale si/sau bunuri din patrimoniul statului - la art. 6, art. 7, art. 8 fara drept URMAREA IMEDIATA: o stare de pericol pentru valorile sociale care protejeaza realizarea corecta a bugetului general consolidat LEGATURA DE CAUZALITATE: rezulta din materialitatea faptei, ex re. LATURA SUBIECTIVA: intentia directa/indirecta, cu exceptia art. 4 si art. 5 care presupune intentia calificata REGIM SANCTIONATOR: Alternativ la articolele: 4, 5, 6. Unic la articolele: 3, 7, 8, 9 Putem avea concurs de infractiuni: la art. 9 (1) sunt 7 infractiuni, de la lit. a) lit. g). Toate acestea sunt infractiuni de pericol, la lit. c) poate fi de rezultat! La art. 11 luarea masurilor este obligatorie!

CAUZE DE NEPEDEPSIRE SAU DE REDUCERE A PEDEPSELOR:

Art. 10. (1) In cazul savarsirii unei infractiuni de evaziune fiscala prevazute de prezenta lege, daca in cursul urmaririi penale sau al judecatii, pana la primul termen de judecata, invinuitul ori inculpatul acopera integral prejudiciul cauzat, limitele pedepsei prevazute de lege pentru fapta savarsita se reduc la jumatate. Daca prejudiciul cauzat si recuperat in aceleasi conditii este de pana la 100.000 euro, in echivalentul monedei nationale, se poate aplica pedeapsa cu amenda. Daca prejudiciul cauzat si recuperat in aceleasi conditii este de pana la 50.000 euro, in echivalentul monedei nationale, se aplica o sanctiune administrativa, care se inregistreaza in cazierul judiciar. (2) Dispozitiile prevazute la alin. (1) nu se aplica daca faptuitorul a mai savarsit o infractiune prevazuta de 16

prezenta lege intr-un interval de 5 ani de la comiterea faptei pentru care a beneficiat de prevederile alin. (1). Art. 11. In cazul in care s-a savarsit o infractiune prevazuta de prezenta lege, luarea masurilor asiguratorii este obligatorie. Art. 12. Nu pot fi fondatori, administratori, directori sau reprezentanti legali ai societatii comerciale, iar daca au fost alese, sunt decazute din drepturi, persoanele care au fost condamnate pentru infractiunile prevazute de prezenta lege.

17