Proiect Educatie Anteprenoriala I.

PREZENTAREA AFACERII DATE GENERALE DESPRE FIRMA Pensiunea BETTINA este o pensiune de patru margarete**** ce poate oferi o cazare de lux, in orice sezon al anului.Asezata intr-o zona montana, intre Muntii Bucegi, Muntii Piatra Craiului si Magura Codlei, departe de zumzetul strazii care i-ar putea deranja pe oaspeti, Pensiunea BETTINA este construita intr-un stil modern, fiind printre putinele pensiuni din aceasta zona realizate intr-un asemenea stil. 1).NUMELE FIRMEI: S.C."3 W TOUR"S.R.L. Firma este o Societate comerciala cu raspundere limitata. 2).DOMENIUL SI OBIECTUL DE ACTIVITATE: Domeniul de activitate al firmei este cel de prestari servicii in turism. Obiectul de activitate al SC 3 W TOUR S.R.L. este in conformitate cu clasificarea activitatilor din economia nationala a Comisiei Nationale pentru Statistica si cuprinde urmatoarele acte de comert: -comert cu amanuntul al carnii si al produselor din carne -comert cu amanuntul al bauturilor -comert cu amanuntul cu cafea, ceai , cacao si condimente -comert cu amanuntul al pestelui -comert cu amanuntul al fructelor si legumelor proaspete -comert cu amanuntul al painii , produselor de patiserie si produselor zaharoase -restaurante -bar

-inchirierea altor mijloace de transport terestru -activitati de intretinere corporala -activitati sportive. 3).STRUCTURA DE CONDUCERE: Firma are patru asociati care detin cate 25% din actiunile firmei,fiecare.Cei patru asociati fac parte din structura de conducere a firmei,ocupand fiecare cate un post de director:-director general -director economic -director logistic -director de comunicare II.DESCRIEREA RESURSELOR UTILIZATE 1).RESURSE UMANE: -Numar de lucratori: 13 persoane -Impartirea lucratorilor: a)personal administrativ 4 directori + 1 administrator Administratorul are in grija pensiunea ,produsele necesare si ocupa si postul de sofer b)personal lucrativ -o receptionista care intampina oaspetii; -un barman care are grija ca oaspetii sa fie serviti la cerere; - doi chelneri care se ocupa cu servirea oaspetilor cu mancare; -un bucatar care va prepara un meniu diversificat dupa preferintele fiecaruia; -doua cameriste care se ocupa de curatenia din pensiune, inclusiv in fiecare camera pentru a le oferi oaspetilor o atmosfera cat mai calduroasa; -un mecanic de intretinere care se ocupa de incalzirea din

pensiune si de alte activitati edilitare si de reparatii. La cerere va vom putea oferi contra cost ,servicii medicale prestate de un medic. 2).RESURSE MATERIALE: -Capital fix:pensiunea(700.000 euro), mobilier pensiune(150.000 euro), piscina acoperita+sauna(100.000 euro), atv-uri(45.000 euro), magazie lemne(5.000 euro) Valoarea monetara este de 1.000.000 euro. -Capital circulant: lenjerie pat(6.000 euro), fete de masa(2.500 euro), perdele(3.500euro), lemne(4.000euro), mancare(65.000 euro), bauturi alcoolice(25.000 euro),materiale intretinere(4.000euro). Total capital circulant :110.000 euro 3).RESURSE NATURALE:terenul(150.000 euro) 4).RESURSE FINANCIARE :1.260.000 euro Din care : -credit 630.000 euro - fonduri SAPARD cu finantare nerambursabila 300.000 euro -aport asociati 82.500 euro/persoana 4x82.500 euro=330.000 euro Creditul(C) de 630.000 euro va fii luat pe 3 ani(n),cu rata dobanzii(d) de 10%. Dobanda(D) creditului va fii : D=C(1+d)-C D=630.000(1+0,10)-630.000 D=838.530-630.000 D=208.530 euro/3 ani

D/an=69.510 euro III.COSTURI 1).AMORTIZAREA(A):3 ani de zile A=Cf/Ta Cf=valoarea capitalului fix Ta=timpul de amortizare A=352.057/3 A=117.352,33 euro 2).COSTURI *materiale(Cm): 69.510 euro(D/an) 210.000 euro(C/an) Total:279.510 euro/an TVA=19% Cm=332.617 euro/an *salariale(Cs): Directori 4x3.300 euro/an=13.200 euro/an Administrator 1x3.000 euro/an= 3.000 euro/an Bucatar 1x3.000 euro/an= 3.000 euro/an Receptionera 1x2.280 euro/an= 2.280 euro/an Barman,Chelneri 3x1.920 euro/an= 5.760 euro/an Mecanic de intretinere 1x1.920 euro/an= 1.920 euro/an Cameriste 2x1.800 euro/an= 3.600 euro/an Total =32.760 euro/an Taxe si Impozite =20% Cs=39.312 euro/an Cm+Cs=Ct(cost total) Ct=332.617 +39.312 =371.929 euro/an

*fixe(Cf) Cf=352.057 euro/an *variabile(Cv) Cv =19.872 euro/an Cf+Cv=Ct Ct=352.057+19.872 =371.929 euro/an *medii Pensiunea are o capacitate de 25 persoane(10 camere pentru 2 persoane si un apartament pentru 5 persoane). Q=numar persoane deservite/an Q=25x30(zile/luna)x12(luni/an) Q=9000 Ctm=costul total mediu Ctm=Ct/Q Ctm=371.929/9000 Ctm=41,32 euro Cfm=costul fix mediu Cfm=Cf/Q Cfm=352.057/9000 Cfm=39,12 euro Cvm=costul variabil mediu Cvm=Cv/Q Cvm=19.872/9000 Cvm=2.20 euro

Ctm=Cfm+Cvm 41,32=39,12+2.20(euro) IV.INDICATORII DE PERFORMANTA Pretul deservirii unei persoane/zi(P) =50 euro 1)Cifra de afaceri(CA) CA=PxQ CA=50x9000 CA=450.000 euro/an 2)Profitul(Pf) Pfb=profitul brut Pfb=CA-Ct Pfb=450.000-371.929 Pfb=78.071 euro/an Pfn=profitul net Pfn=Pfb-Ipf(impozitul pe profit) Ipf=20% Pfb Pfn=78.071-15.614 Pfn=62.457 euro 3)Conditii de rentabilitate :CA>CT 450.000>371.929(euro/an)

P>CTM 50>41,32(euro) V.DEZVOLTAREA FIRMEI(1 AN) 1)Obiective *cresterea productiei cu 10% prin amenajarea a inca 2 camere. *cresterea profitului cu 20% prin adaugare de noi servicii de agrement. Pentru a realiza cele de mai sus este necesara angajarea unui lucrator responsabil cu serviciile de agrement. 2)Calcularea Ct,Cf,Cv in anul 2 Angajarea a inca o persoana presupune costuri suplimentare de 3000 euro/an. Ct(2)=Ct+3000 Ct(2)= 371.929+3000 Ct(2)=374.929 euro/an Cv(2)=Cv+3000 Cv(2)= 19.872+3000 Cv(2)=22.872 euro/an 3)Calcularea Cmg(Ct/Q) Ct=3000 euro

Q=1440 persoane deservite Cmg=3000/1440 Cmg=2.08 euro / persoana deservita 4)Indicatori de performanta(an 2) CA=50x(9000+1460) CA=523.000 euro/an(2) Pfb(2)= 523.000-374.929 Pfb(2)=148.071 euro/an Pfn(2)= 148.071-29.614 Pfn(2)=118.457 euro/an Cfm(2)= 352.057/10460 =33.65 euro Cvm(2)= 22.872/10460 =2.18 euro Ctm=35.83 euro Cmg<Ctm 2.08<35.83 euro Proiect realizat de : Matau Valentina Netcu Anca Tanasa Alexandra Wusinczky Bettina