1) Cte sisteme bancare se identific din punct de vedere al organizrii activitii bancare i al gradului de specializare?

Din punct de vedere al organizrii activitii bancare i al gradului de specializare este posibil stabilirea unei distincii ntre dou tipuri de sisteme bancare: sisteme bancare ale Europei continentale, puin specializate i care funcioneaz dup modelul bncii universale, cunoscut sub denumirea de sistem bancar continental; modelul american, aplicat i n Japonia, bazat pe principiul unei specializri stricte a instituiilor bancare, cunoscut sub denumirea de sistemul bancar american. 2) Care este diferena dintre sistemul bancar continental i cel american Diferenta intre cele 2 sisteme consta in aceea ca sistemul bancar american presupune o specializare stricta a institutiilor bancare in timp ce sistemul continental presupune o specializare redusa. 3) Definii noiunea de structur organizatoric Structura organizatoric reprezint totalitatea de uniti teritoriale ale unii bnci coordonate printr-un sistem unic de gestiune. Exist mai multe tipuri de structuri organizatorice: banc cu un singur sediu, banc cu mai multe sedii: central i un numr de sucursale, filiale, agenii; i holdingul bancar. 4) Definii noiunea de gestiune centralizat Gestiunea centralizat presupune limitarea absolut n drepturi de decizie a filialelor cu stabilirea setului de probleme asupra cruia filiala poate aciona independent 5) Definii noiunea de gestiune descentralizat Gestiunea decentralizat presupune nzestrarea filialelor cu drepturi decizionale asupra unui spectru larg de probleme, lsnd n competena centralei doar deciziile ce prevd strategia de dezvoltare precum i cele ce implic riscuri financiare majore. 6) Enumerai avantajele gestiunii centralizate Avantaje: excluderea dublrii funciei; posibilitatea de a utiliza un personal mult mai competent i calificat pentru luarea deciziilor la nivel de central; micorarea riscului datorit controlului permanent asupra filialei; economia cheltuielilor pentru prelucrarea documentelor; posibilitatea de a verifica n permanen activitatea filialelor i de a planifica viitorul ei; posibilitatea de a transfera excesul de mijloace de la o filial cu excedent de resurse la alta care are necesiti (deficit de resurse) financiare. 7) Enumerai dezavantajele gestiunii descentralizate Dezavantajele gestiunii descentralizate coincid cu avantajele gestiunii centralizate 8) Dai exemplu de o operaiune care nainte se gestiona centralizat, ulterior centralizndu-se Sucursalele funcionau independent n analiza i aprobarea dosarelor de

credit, acum toate aceste proceduri vor avea aprobarea final n centrala bncii. 9) Cum este organizat o banc din punct de vedere administrativ teritorial? Din punct de vedere administrativ-teritorial bncile sunt compuse din: centrala bncii, sucursale, filiale i agenii. 10) Care este rolul centralei bancare? Rolul centralei bancare consta n a crea cadrul metodologic i cel practic n care urmeaz a se derula procesele bancare, n a asigura compatibilitatea cu legislaia n vigoare i a reprezenta instituia n faa autoritilor. 12) Enumerai structurile de conducere a unei bnci Adunare general a acionarilor Consiliul de administraie Comitetul de Direci efii de direcie Finanele Automatizarea 13) Care este rolul AGA, CA i CD? AGA Are n viziune urmtoarele probleme: formarea strategiei de dezvoltare a bncii; stabilirea sferelor prioritare de dezvoltare a bncii; adoptare statutului i a planurilor strategice ale bncii; adoptarea bilanului anual i repartizarea profitului; decizii de majorare a capitalului; numirea consiliului de administraie. CA este ales de AGA i are sarcina de a duce la ndeplinire obiectivele strategice stabilite de adunarea general a acionarilor, ntrunindu-se o dat pe lun.Analizeaz situaiile financiar-contabile ale bncii, analizeaz hotrrile n privina plasamentelorbncii, eficienei cu care sunt gospodrite resursele atrase. Aprob programul de investiii, relaiilede corespondent bancar, regimul de lucru cu fiecare banc corespondent n parte, limitele de expunere. CD poart responsabilitatea integral inclusiv fa de acionari, de administraia bncii, de profitabilitatea i stabilitatea bncii. n CD intr conducerea bncii, preedintele CD fiind i preedintele bncii. 1. Dai exemplu de 5 elemente patrimoniale din bilanul unei bnci. Active circulante, Active imobilizate, disponibilitati banesti, capital propriu, imprumuturi interbancare 2. Dai 5exemple de elemente patrimoniale din pasivul unei bnci. disponibilitati banesti, capital propriu, imprumuturi interbancare, provizioane, depozite banesti 3. Ce reflect elementul patrimonial Casa, disponibiliti la bnci centrale? Acest element cuprinde: numerarul aflat n casieria bncii, bancnote i monede romneti i strine care au curs legal; numerar aflat n ATMuri i ASV-uri; cecuri de cltorie cumprate i neremise spre ncasare emitenilor i soldurile conturilor

de disponibiliti la bncile centrale i instituiile de emisiune din Romnia i/sau din rile unde instituia de credit este implantat. 4. Dai exemplu de creane asupra clientelei. Credite acrodate persoanelor fizice. 5. Dai exemplu de creane asupra instituiilor de credit. Depozitele interbancare 6. Cnd o aciune va fi ncadrat n categoria Efecte publice i alte titluri acceptate pentru refinanare la bnci centrale? Cand va fi acceptata pentru refinantare de catre banca centrala a tarii in care este implantata instiutia emitenta. 7. Cnd o aciune va fi clasat n categoria Parti n cadrul societilor comerciale legate? Cand societatea detinatoare poate control sau influenta semnificativ societatea emitenta 8. Dai exemple de datorii privind instituiile de credit. depozite la termen ale bncilor, mprumuturi la termen primite de la bnci, alte sume datorate. 9. Dai exemple de datorii privind clientela. conturi curente, depozite (la termen, la vedere, colaterale), mprumuturi la termen de la clientela financiar, alte datorii privind clientela. 10. Enumerai criteriile de clasificare a veniturilor i grupele de venituri aferente precedentelor criterii. Dup sursa de apariie Venituri provenite din dobanzi Venituri nondobanda Dup proveniena din posturile de bilant venituri provenite din portofoliul de credite venituri provenite din portofoliul investiional; venituri provenite din taxe i comisioane; alte venituri provenite din activitatea bancar (diferenele pozitive de curs valutar). Dup caracterul veniturilor venituri cu caracter permanent aduse de portofoliu de credite, investitional si comisioane venituri cu caracter aliatorii venituri din vanzare gajului, difeente de curs valutar 11. Dai exemple de operaiuni generatoare de venituri din dobnzi/comisioane/venituri din operaiuni financiare, de alte venituri din exploatare Veniturile din operaituni financiare pot fi obtinute din operatiuni cu instr financiare derivate, diferente de curs valutar, reevaluarea activelor in devize, activitatea de creditare, gestionarea conturilor, transferuri de fonduri etc Veniturile din exploatare se pot obtine din cesiunea de imobilizari, executarea creantelor, despagubiri amenzi etc. 13.Clasificai cheltuielile conform criteriilor de clasificare cunoscute n domeniul bancar.

Dup sursa de provenien Cheltuieli cu dobanda Cheltuieli nondobanda Dup structura bilanului cheltuieli operaionale privind atragerea resurselor i gestiunea lor; cheltuieli privind gestiunea portofoliului hrtiilor de valoare; cheltuieli necesare pentru asigurarea funcionrii bncii: cheltuieli cu salariile chelt de amortizare a mijloacelor fixe, alte chelt de gospodarire alte cheltuieli bancare: penalitile achitate de banc; diferenele negative de curs valutar; plile pentru reelele de transmitere a informaiei 14. Enumerai cate tipuri de cheltuieli pot nregistra bncile. Din exercitarea obiectului de activitate bncile pot nregistra cheltuieli din dobnzi, din comisioane, din operaiuni financiare, cheltuieli administrative, cheltuieli cu salariile, precum i din alte activiti de exploatare. 15. Dai exemple de operaiuni n urma crora bncile pot nregistra cheltuielile cu dobnzi/comisioane/operaiuni financiare. cheltuielile cu dobnzi/comisioane/operaiuni financiare se pot inregistra din imprumuturi, depozite atrase, transferuri, asigurari financiare, reevaluarea activelor si pasivelor in devize, operatiuni cu instrumente financiare derivate etc. 16. Dai exemplu de cheltuieli administrative nregistrate de o banca. Cheltuieli cu materialele consumabile Cheltuieli cu telecomunicaii Chirii de pltit Cheltuieli cu ntreinerea i utilitile Cheltuieli cu reclama i protocolul Alte cheltuieli administrative (servicii audit, servicii consultan fiscal, servicii transport valori, servicii securitate cldiri, etc.) 17. Cum influeneaz cheltuielile profitul bncii. Cu cat cheltuielile sunt mai mici fata de venituri cu atat profitul bancii este mai mare 18. Care este relaia dintre venituri i profit. Cu cat volumul veniturilor este mai mare cu atat profitul bancii creste. 19.Enumerai indicatorii de performan bancar. Sistemul de indicatori de performan bancar este format din: marja net din dobnzi, rata profitului, rata utilizrii activelor, rata rentabilitii economice, efectul de prghie, rata rentabilitii financiare. 20. Definii:marja net din dobnzi/rata profitului/rata utilizrii activelor/ rata rentabilitii economice/efectul de prghie/ rata rentabilitii financiare. Marja net din dobnzi (Mnd): exprim raportul dintre profitul net din dobnzi (diferena dintre venituri din dobnzi i cheltuieli din dobnzi) i activele valorificate (activele productoare de venituri, de exemplu: conturile la BNR, portofoliul de credite, de titluri, etc. Rata profitului net (Rpr): Reflect eficiena cheltuielilor fcute de cheltuieli aferente gestionrii resurselor i plasamentelor, a riscurilor i bncii, calculndu-se ca raport dintre profitul net i veniturile totale.

Rata utilizarea activelor (Rua): Indicatorul este definit ca raport ntre venitul total din operaii i totalul activelor i arat veniturile totale ce se obin din utilizarea activelor (venituri din dobnzi, comisioane, taxe) Rata rentabilitii economice sau profitul la active (ROA5) indic raportul dintre profitul net i total de active. Rentabilitatea financiar sau rentabilitatea capitalului propriu (ROE6) exprim raportuldintre profitul net i capital Efectul de prghie (LR7) reprezint ponderea capitalurilor proprii n activele la valoare Medie. 21. Ce indic un ecart negativ al marjei nete din dobnzi? Un nivel redus al acestui indicator poate reflecta cheltuieli mari cu dobnzile (sunt atrase resurse la costuri mai scumpe), dar poate fi i cauza unei atitudini prudente a bncii, care poate avea ca urmare nregistrarea unor venituri din dobnzi mai mici 22. De cine depinde mrimea indicatorului rata profitului? Mrimea acestui indicator depinde n primul rnd de raportul dintre venituri i cheltuielile bncii i n al doilea rnd, de structura veniturilor i costurilor activitii bancare. 23. Ce indic un ecart pozitiv al indicatorului rata profitului? Un nivel ridicat al acestui indicator reflect faptul c banca a gestionat activitatea cu costuri mici 24. De cine depinde rata utilizrii activelor? Mrimea acestui indicator depinde de mrimea dobnzii active pe pia i de structura activelor bancare

25. Daca banca a crescut partea activelor generatoare de profit, cum influeneaz acest lucru indicatorul rata utilizrii activelor? Daca banca a crescut partea activelor generatoare de profit atunci rata utilizarii activelor va creste 27. Ce reprezint elementul patrimonial Datorii privind clientela? a) toate datoriile ce rezult din tranzacii desfurate cu alte instituii de credit; b) mprumuturi la termen primite de la bnci; c) depozitele clientelei; d) nicio variant nu este corect. 28. Care din urmtoarele elemente de pasiv sunt ncadrate ca pasive stabile: a) provizioanele pentru riscuri i cheltuieli; b) rezerva general pentru riscul de credit; c) primele legate de capital; d) nicio variant nu este corect?? 29. Care sunt factorii care limiteaz creterea gradului de ndatorare: a) prudena creditorilor;

b) salariile personalului; c) volumul creditelor acordate; d) nicio variant nu este corect. 30. Care din urmtoarele elemente patrimoniale se regsesc n activul bilanier al unei bnci? a) participaii; b) capital social; c) mprumuturi acordate altor bnci; d) nicio variant nu este corect. 31. Ce include elementul patrimonial Casa, disponibiliti la bnci centrale? a) certificate de trezorerie; b) numerarul aflat n ATM-uri; c) obligaiuni; d) nicio variant nu este corect. 32. Dup sursa de apariie, veniturile bncilor se pot clasifica n: a) venituri provenite din portofoliul de credite i venituri provenite din taxe, comisioane; b) venituri cu caracter permanent i venituri cu caracter aleatorii; c) venituri provenite din dobnd i venituri provenite din credite; d) nicio variant nu este corect. 33. Care din urmtoarele operaiuni genereaz venituri din dobnzi? a) cesionarea imobilizrilor; b) reevaluarea activelor corporale; c) deschiderea depozitelor la alte bnci; d) deschiderea depozitelor de alte bnci; e) nicio variant nu este corect. 35. Valorile ridicate ale indicatorului marja net din dobnzi pot fi datorate: a) fie datorit cheltuielilor mari cu dobnzile; b) fie c s-au gestionat bine activele; c) atitudini prudente ale bncii; d) nicio variant nu este corect.

36. Dac banca nregistreaz o scdere la indicatorul rata profitului net, ce decizii poate lua ca s stopeze sau s amplifice valorile acestui indicator? a) diminuarea cheltuielilor administrative; b) valoarea dividendelor pltite acionarilor; c) majorarea capitalului; d) nicio variant nu este corect. 37. Conform urmtoarelor calcule INDICATORI N-1 N ROA 12% 12% Ua 37,5% 40% Rpr 32% 30% indicatorului rentabilitatea activelor (ROA): a) a obinut aceeai performan n ambii ani;

b) a avut o performan mai bun n exerciiul N; c) a avut o performan mai bun n exerciiul N-1; d) nicio variant nu este corect 38. Conform urmtoarelor calcule INDICATORI N-1 N ROA 12% 12% rd 13% 14% ROE 26% 28% indicatorul rentabilitatea capitalului (ROE): a) a obinut aceeai valoare n ambii ani; b) a avut o rentabilitate mai bun n exerciiul N;?? c) a avut o rentabilitate mai bun n exerciiul N-1; d) nicio variant nu este corect. 39. Avnd urmtoarele date Activ bilanier/N-1 3.200 Activ bilanier/N 3.200 ROA/N-1 5% S se specifice ct a fost valoarea profitului net n exerciiul N, tiind c s-a nregistrat o cretere ROA de 20% de la un an la altul: a) 640 u.m.; b) 192 u.m.; c) 3040 u.m.; d) Nicio variant nu este corect. 1. Clasificai pe componente capitalul mprumutat la bnci innd cont de modalitate cum pot fi procurate de pia/ de caracteristica funcional. Fcnd o grupare a pasivelor pe care banca le procur de pe pia, acestea pot fi redate n dou categorii principale: resurse de la titularii de cont i resurse de pe piaa bancar. n funcie de caracteristica funcional, resursele atrase se mai gsesc clasificate in depozite bancare si pasive atrase nondepozit 2. Clasificai pe componente capitalul mprumutat la bnci innd cont de caracteristica funcional n funcie de caracteristica funcional, resursele atrase se mai gsesc clasificate in depozite bancare si pasive atrase nondepozit 3. Ce nseamn o gestiune eficient a resurselor depozitare? n concluzie, o gestiunea eficient a depozitelor implic: segmentarea pieei clienilor, identificarea tipurilor de clieni, a nivelului i calitii serviciilor specifice oferite este important n creterea i meninerea profitabilitii depozitelor persoanelor fizice; adaptarea ofertei de depozite la nevoile acestora: volumul resurselor depozitare se planific n conformitate cu necesarul de plasamente. n caz de necesitate se vor atrage resurse nedepozitare14. precum i adecvarea comportamentului personalului bancar la cerinele fiecrui segment de clientel. 4. Cnd se apeleaz la resurse (pasive) nedepozitare, dar la mprumuturi de refinanare? dac o banc n urma evalurii necesarului de resurse depozitare obine un

rezultat negativ de finane, atunci banca va procura resurse nedepozitare O banca va apela la imprumuturi de refinantare atunci cnd nu a prezivionat n mod corect poziia sa de rezerv zilnic i a fost forata s mprumute pentru a recupera diferena, sau pentru a ajuta bncile s ndeplineasc cererile temporare pentru fonduri.

5. Enumerai funciile capitalului propriu pentru o banc asigur protecia deponenilor n cazul insolvabilitii i falimentrii bncii : acoper pierderile neprevzute, meninnd ncrederea mediului economicofinanciar n banc finaneaz achiziionarea de imobilizri materiale necesare desfurrii activitii bancare: funcionarea cu restricie reglementativ la extinderea nejustificat a activelor 6. Care este valoarea minim a capitalului social la o banc? 37 milioane ron 7. Care este rolul capitalului propriu ntr-o banc? funcia esenial a capitalului social este aceea de a asigura publicul i autoritile asupra stabilitii bncii 8. Care relaia exist ntre rentabilitatea capitalului (ROE) i rata de ndatorare? rentabilitatea capitalului propriu al bncii crete direct proporional cu rata de ndatorare a bncii 9. Definii noiunea de cost al capitalului propriu Costul capitalurilor propriu este un cost de oportunitate, reprezentnd remuneraia pe care investitorii o ateapt de la capitalul investit, innd cont de riscul asumat. 10. Cum i pot consolida bncile capitalul propriu? Emisiune de actiuni Profit reinvestit 11. Cum sunt formate fondurile proprii la nivel individual la o banc? n Romnia conform legislaiei aflate n vigoare, fondurile proprii la nivel individual ale instituiilor de credit sunt formate din fondurile proprii de nivel 1 i 2. 12. Dai exemplu de 4 componente existente n fondurile proprii de nivel 1 capitalul social subscris i vrsat18; primele de capital, integral ncasate, aferente capitalului social; rezervele legale, statutare i alte rezerve, precum i rezultatul reportat pozitiv al exerciiilor financiare anterioare, rmas dup distribuirea profitului; profitul net al ultimului exerciiu financiar, reportat pn la repartizarea sa conform destinaiilor stabilite de adunarea general a acionarilor, n limita sumei ce se intenioneaz a se repartiza pe oricare dintre destinaiile prevzute. 13. Cum se formeaz fondurile proprii de nivel 2 Fondurile proprii de nivel 2 se compun la rndul lor din fonduri proprii de nivel 2 de baz i fonduri proprii de nivel 2 suplimentar19 14. Cnd apare riscul de capital? Riscul insolvabilitii apare n momentul n care clientul nu-i ndeplinete prevederile contractului de credite prin neplata ratelor de rambursare a creditului dar i a dobnzilor i comisioanelor aferente. 15. La ce se refer cerina de adecvare a capitalului? Adecvarea capitalului ca msur restrictiv impus bncilor, nseamn n fapt, stabilirea

convenional a mrimii capitalului n funcie de anumite criterii care au fost propuse i acceptate de parteneri.25 16. Cum se calculeaz indicatorul de solvabilitate? Ca raport procentual intre fondurile proprii si expunerea neta 17. Cum se calculeaz expunerea net? Se calculeaza prina ajustarea activelor bilantiere si extrabilantiere cu uncoeficient de ponderare n funcie de risc, care variaz funcie de riscul de credit asociat fiecrui activ. 18. Care este limita minim a indicatorului de solvabilitate la nivelul sistemului bancar dinRomnia? 8% 19. Cui se aplic n mod normal cerina de adecvare a capitalului? Bancilor 20. Dac o banc dorete s acorde credite n sum de 3.000 u.m. de ct capital are nevoie? 240.u.m. 21. Conform datelor din bilanul bncii s se determine indicatorul de adecvare a capitalului, a. s nu se respecte limita legal i s se interpreteze rezultatele: 100 100 180 20 1500 1300 450 1930 820 300 3350 3350 Fonduri proprii = Capital propriu + Capital suplimentar = 100 + 20 = 120 u.m. Evaluarea riscurilor aferente activelor Elementul Valoarea Cota de risc Calculul valoarea Disponibil la BNR 100 0% 100 * 0% 0 Active lichide 180 0% 180 * 0% 0 Credite acordate SC X 1.500 50% 1.500 * 50% 750 Credite acordate SC Y 450 100% 450 * 100% 450 Credite acordate SC Z 820 20% 820 * 20% 164 Alte active 300 100% 300 * 100% 300 TOTAL 3150 TOTAL 1664 Active ponderate n funcie de clasa de risc = 1664 u.m. Determinarea indicatorului de adecvare a capitalului: solvabilitatea = formula...... Solvabilitatea = 120/1664 x 100 = 7,2% Interpretarea indicatorului de adecvare a capitalului: Conform legislaiei acest indicator trebuie s fie minim 8%, ns n aceast situaie indicatorul obinut de 7,2% se situeaz sub nivelul legal,ceea ce nseamn c banca trebuie s-i majoreze fondurile proprii. 23. Bncile i pot atrage resurse: a) prin emisiunea titlurilor sub forma certificatelor bancare; b) prin acordare de credite clientelei; c) prin deschidere de conturi de depozite la alte bnci; d) nicio variant nu este corect. 24. Pentru a evalua costul resurselor atrase bncile trebuie: a) s in cont de dobnzile practicate de alte bnci; b) s in cont de cursul aciunii la burs; c) s decid asupra preului diferitelor categorii de resurse pentru a le selecta n

funcie de posibilitile de plasamente i de dobnzile, pe care acestea le genereaz; d) nicio variant nu este corect. 25. Volumul resurselor depozitare se planific: a) n conformitate cu necesarul de plasamente; b) n conformitate cu necesarul de lichiditate; c) n conformitate cu cerinele BNR; d) nicio variant nu este corect. 26. Este adevrat c: a) mprumuturile interbancare includ sume primite de la alte bnci; b) sursele de finanare cu ridicata includ mprumuturile de refinanare; c) o ncredere masiv n finanarea interbancar indic faptul c banca duce o politic prudent n gestionarea creditelor; d) nicio variant nu este corect. 27. Variabilitatea rentabilitii capitalului propriu n funcie de politica financiar a bncii se analizeaz cu ajutorul: a) efectului de prghie; b) utilizrii activelor; c) rentabilitii activelor; d) nicio variant nu este corect. 28. Nu este adevrat c: a) capacitatea bncii de a mai atrage fonduri, atunci cnd a atins un grad de ndatorare prea mare, este limitat de pia; b) o capitalizare excesiv se asociaz, n general, cu ineficiena economic pentru acionari; c) un indice pre mic de adecvare a capitalului contribuie la diminuarea dividendelor; d) nicio variant nu este corect. 29. Substitutele fondurilor proprii sunt: a) titlurile subordonate; b) capitalul social; c) profitul; d) nicio variant nu este corect. 30. Relaia dintre capitalurile bncii i risc este: a) direct proporional; b) invers proporional; c) nu exist vreo legtur ntre cele dou; d) nicio variant nu este corect. 31. Dac o banc supus analizei i-a crescut n mod semnificativ capitalul i indicatorii de capital ponderat cu factorii de risc este posibil ca aceast situaie s indice: a) c banca se pregtete pentru o a fuziona cu alte bnci; b) c banca se pregtete pentru procedura de lichidare; c) c banca se pregtete pentru o cretere viitoare; d) nicio variant nu este corect. 1. Enumerai principalele caracteristici ale activelor. structura activelor trebuie s se conformeze legislaiei aflate n vigoare: activele trebuie s corespund cerinelor de lichiditate a bncii: activele trebuie s fie profitabile:

activele trebuie s fie sigure: 2. Ce nseamn c activele trebuie s rspund cerinelor de lichiditate? banca i va menine activele lichide n cantiti estimate de ea n conformitate cu politica i strategia de dezvoltare, pentru a face fa cererilor de credite i retragerii de depozite. 3. Enumerai poziiile principale din activul bilanier al unei bnci. Active monetare (bani)2 Portofoliul de credite: Portofoliul titlurilor de valoare: Imobilizri 4. Ce reprezint activele monetare? Active monetare (bani)27: se includ aici numerarul, disponibilul aflat n contul deschis la BNR, disponibilitile aflate n conturi de corespondent la alte bnci, sume ncasate de la alte bnci. Toate componentele enunate mai sus sunt grupate i considerate de literatura de specialitate ca fiind rezerve primare. Ele sunt principala surs menit s acopere cererile zilnice de lichiditate, fiind cunoscute si sub denumirea de lichiditate stocat 5. Care ar fi consecina diminurii ponderii activelor lichide din total activ bilanier? lipsuri temporare de lichiditi ce duc la creterea cheltuielilor prin procurarea urgent a resurselor. 6. Care ar fi consecina diminurii ponderii activelor imobilizate n total activ bilanier? pierderea clientelei, deoarece se face pe bazanchiderii de filiale sau refuzului de modernizare a mijloacelor fixe i reelelor informatice existente. 7. Care sunt factorii interni care influeneaz gestiunea activelor? Strategia de dezvoltare a bncii; Diminuarea bancar i a unitilor teritoriale; Capitalul bancar, 8. Care sunt factorii externi care influeneaz gestiunea activelor? Nivelul de dezvoltare i capacitatea pieei monetare Dezvoltarea pieei capitalului; Limitele impuse de ctre actele de reglementare Starea general de dezvoltare a rii 9. Definii noiunea de poziie monetar Poziia monetar a unei bnci reprezint valoarea la un moment dat a tuturor activelor salelichide 10. Care sunt componentele poziiei monetare? numerarul, disponibilitile n contul curent la banca central, disponibilitile n conturi deschise la alte bnci i sumele ncasate de la alte bnci. 11. Prezentai caracteristicile eseniale ale Numerarului aflat n gestiunea unei bnci. Numerarul: este un activ cu lichiditate maxim i permite desfurarea activitii bncii n condiii optime fiind format din monede metalice i bancnote aflate n posesia bncii la casierie i n seifuri. Necesarul este estimat i planificat n funcie de volumul ncasrilor i plilor zilnice cu numerar33. 12. Prezentai caracteristicile eseniale ale Disponibilului din cont curent la BNR. Disponibilul n contul curent al bncii la banca central: este constituit de banc n

scopul de a avea: stocuri de moned central pentru a putea satisface, n mod curent, cerinele legate de onorarea obligaiilor ctre alte bnci34 i resurse pentru ndeplinirea cerinelor privind rezerva minim obligatorie pe care autoritatea bancar din fiecare ar le instituie 13. Care sunt relaiile de credit dintre bnci i banca central? faciliti permanente: operaiunile la piaa monetar prin licitaie : proceduri bilaterale 14. La ce se refer sistemul rezervelor minime obligatorii instituit de banca central? Sistemul rezervelor minime obligatorii, constituit din grija bncii centrale de a asigura lichiditate minimal bncilor, const n obligaia bncii care primete depozite s consemneze nconturile sale deschise la banca central o sum dimensionat, de regul, prin aplicarea unei coteprocentuale asupra depozitelor i surselor asimilate. 15. Care este mecanismul rezervelor minime obligatorii? Mecanismul rezervelor obligatorii const n obligativitatea bncilor de a-i constitui depozite la banca centrala, n funcie de mrimea resurselor atrase sub form de depozite. 16. Care este scopul urmrit prin mecanismul rezervelor minime obligatorii? este prudenial, prin faptul c se confer publicului sigurana c bncile dispun oricnd de suficiente lichiditi pentru a face fa solicitrilor de retragere a depunerilor. este monetar, datorit faptului c este limitat capacitatea bncilor de a multiplica credit pe baza depozitelor clienilor, situaie evideniat si de formula multiplicatorului creditului, de unde rezulta o relaie invers proporional ntre nivelul acesteia i rata rezervei minime obligatorii. 17. Cum se determin baza de calcul pentru rezervele minime obligatorii? Se determin ca medie a soldurilor zilnice ale elementelor de pasiv. 18. Cine nu intr n baza de calcul a rezervelor minime obligatorii? Din baza de calcul seexcepteaz: (i) mijloacele bneti atrase de la Banca Naional a Romniei; (ii) mijloacele bnetiatrase de la bnci, case centrale ale cooperativelor de credit, cooperative de credit afiliate la o cascentral a cooperativelor de credit care, la rndul lor, sunt obligate s constituie rezerve minimeobligatorii la Banca Naional a Romniei; (iii) capitalurile proprii ale bncii/casei centrale acooperativelor de credit, calculate n conformitate cu reglementrile Bncii Naionale a Romniei. 19. La ce se refer nivelul prevzut al rezervelor minime obligatorii, dar cel efectiv? Nivelul prevzut al rezervelor minime obligatorii se determin pe baza produsului dintre baza de calcul i rata rezervelor minime obligatorii care sunt stabilite procentual pentru fiecare tipde depozit. Nivelul efectiv al rezervelor minime l constituie soldul nregistrat de societatea bancar ncontul su la BNR, unde se pstreaz disponibilitile sale. Se determin pe baza mediei soldurilorzilnice pe perioada de aplicare. 20. Care sunt ratele rezervelor minime obligatorii la nivelului anului 2009? 25% pt valuta 15% pt lei 21. n ce perioad se determin baza de calcul aferent rezervelor minime obligatorii? Perioada de observare 22. Cnd este ndeplinit cerina privind rezervele minime obligatorii? ndeplinirea cerinelor privind rezervele minime obligatorii se realizeaz atunci cnd nivelul efectiv al rezervelor este egal cu nivelul prevzut al acestora .

23. Este avantajos pentru banc s aib un excedent de rezerv minim obligatorie? Daca are un excedent de rezerva banca nu este penalizata si poate decide cum s autilizeze surplusul 24. Ce urmrete banca central atunci cnd scade rata rezervelor minime obligatorie? Sporirea creditelor acordate in economie 25. Ce urmrete banca central atunci cnd crete rata rezervelor minime obligatorie? Reducerea creditelor acordate in economie 26. Asupra cui se aplic aceast cerin a rezervelor minime obligatorii? Asupra bancilor care prmesc depozite 27. Care sunt caracteristicile plasamentelor bancare? Caracteristicile plasamentelor bancare sunt scadena, lichiditatea, profitabilitatea i riscurile aferente. 28. Care este relaia dintre lichiditate i scadena activelor? Cu ct scadena este mai mare cu att lichiditatea este mai mic. 29. Cum poate crete banca profitabilitatea pe baza plasamentelor bancare? Majorarea profitului bncii din se face pe seama majorrii cantitii de active profitabile, a ratelor dobnzii la activele existente si prin reducerea cheltuielilor din dobanzi dsi a resurselor atrase 30. La ce se refer politica de creditare? Politica de creditare trebuie s conin o descriere a obiectului i alocrii facilitilor de creditare ale bncii i modalitatea de gestionare a portofoliului de credite, cu alte cuvinte modul ncare sunt acordate, evaluate, monitorizate i ncasate creditele. 31. La ce se refer politica de revizuire a creditelor? Analiza calitii portofoliului de credite i determinarea gradului de risc (revizuirea funcieii a operaiunilor de creditare) 32. Care este obiectivul specific al acestor? obiectivul specific al acestor revizuiri este evaluarea probabilitii de rambursare acreditului precum i de a se vedea dac clasificarea creditului propus de banc este adecvat sau nu. Alte considerente includ calitatea garaniilor deinute i capacitatea afacerii clientului de a genera baniinecesari. 33. Care sunt aspectele pe care se concentreaz revizuirea creditrii interbancare? n mod tipic, revizuirea creditrii interbancare seconcentreaz pe urmtoarele aspecte: (i) stabilirea i respectarea limitelor de credit, inclusiv odescriere a politicii privind limitele de credit existente; (ii) creditele interbancare pentru caretrebuie constituite provizioane specifice; (iii) metoda i exactitatea reconcilierii conturilor nostroi vostro; (iv) creditele interbancare care au condiii de pre ce nu se ncadreaz n norma pieei;(v) concentrarea riscurilor interbancare cu o listare detaliat a bncilor i a sumelor, precum i alimitelor de creditare 34. Ce rol joac titlurile financiare n gestiunea activelor? Titlurile financiare joac i ele un rol important n gestionarea activului bncii, deoarece: (i) ele permit bncii s utilizeze toate fondurile de care ea dispune la un moment dat; (ii) pot ajutabanca cu resurse lichide prin achiziionarea de titluri financiare care se potrivesc nevoilor delichiditate a bncii; (iii) contribuie la diversificarea portofoliului de active i deci la protejareabncii mpotriva riscurilor financiare. 35. Care sunt principalele titluri financiare care pot constitui investiii financiare pentru bnci? Principalele titluri financiare care pot constitui investiii financiare pentru bnci sunt

urmtoarele: (i) titluri de stat emise de Ministerul Finanelor i garantate de stat, cu venit fix; sunt de risc49; (ii) titluri de valoare emise de administraia central a rilor din categoria A i a Bncilor Centrale din aceste ri, precum i de. instituii financiare internaionale; sunt lipsite de iii) titluri de valoare emise de societi bancare romneti, bnci din rile din categoria A, Administraia local din Romnia, Administraia local din rile din categoria A; au potenial de plat, dar susceptibile deci, cu risc; (iii) aciuni ale bncii la alte instituii financiare depozitare i nedepozitare, societi comerciale i societi bancare din ar; sunt riscante; (iv)de valoare emise de societi comerciale romne i strine; sunt riscante. 36. Care sunt principalele caracteristici ale titlurilor financiare? Principalele caracteristici ale titlurilor financiare sunt urmtoarele: (i) maturitatea reprezint termenul la care titlurile financiare pot fi transformate n lichiditi, posesorul primind integral suma avansat la achiziionarea titlului i venitul aferent; (ii) impozitul pe venit privit ca mod de impunere, ct i prin nivelul cotelor de impunere sau faciliti fiscale; (iii) pierderile sau ctigurile sunt atribute ale investiiilor financiare. 37. Conform datelor din bilanul bncii s se determine rezerva minim obligatorie i s se interpreteze rezultatele, a.. limita legal s nu fie respectat: Cont curent la BNR Capital propriu Active lichide Capital suplimentar Credite Depozite la termen Alte active Alte pasive Total activ Total pasiv ?????????????????????????????????????????????? 38.S se calculeze rezerva minim obligatorie i s se interpreteze rezultatul. Elemente patrimoniale N I. Cont curent la BNR 300 III. Credite nete 2.700 IV. Active imobilizate 800 TOTAL ACTIV I. Disponibiliti bneti 1.000 II. Depozite bneti 1.400 III. mprumuturi interbancare 600 IV. Datoria subordonat 400 V. Capital propriu 400 TOTAL PASIV 3.800 ????????????????????????????????????????????????? 39.S se demonstreze c rezerva minim obligatorie este excedentar. Elemente patrimoniale N I. Cont curent la BNR III. Credite nete IV. Active imobilizate TOTAL ACTIV I. Disponibiliti bneti

II. Depozite bneti III. mprumuturi interbancare IV. Datoria subordonat V. Capital propriu TOTAL PASIV ?????????????????????????????????????????????? 40. Activele monetare includ: a) creditelor acordate sistemului nebancar; b) alte titluri dect cele specifice pieei bancare; c) sumele ncasate de la alte bnci; d) nicio variant nu este corect. 41. Care sunt factorii externi care acioneaz asupra gestiunii activelor: a) nivelul de dezvoltare i capacitatea pieei monetare; b) diminuarea unitilor bancare; c) limitele impuse de ctre actele de reglementare; d) nicio variant nu este corect. 42. Care din urmtoarele active au o lichiditate mare: a) aciunile deinute n capitalul alto societi; b) numerarul; c) aciunile deinute n capitalul altor bnci; d) nicio variant nu este corect. 43. Avnd urmtoarele date Nivel efectiv 3.000 Nivel prevzut 3.200 spunem c: a) banca i-a ndeplinit cerina privind rezervele minime obligatorii; b) bancare are un deficit de rezerv minim obligatorie; c) banca are un excedent de rezerv minim obligatorie; d) nicio variant nu este corect. 44. Nu este adevrat c: a) cu ct scadena este mai mare cu att lichiditatea este mai mic; b) activele lichide sunt activele care pot fi transformate mai greu n numerar; c) cel mai lichid activ este numerarul; d) nicio variant nu este corect.