1. La data de 16.12. SC.

OCTAV SRL se aprovizioneaza se la furnizorul SC FELIA SRL cu faina in valoare de 1600 lei(400 kg x 4 lei/kg) pe baza facturii fiscale nr 356. TVA 24%. % 371 4426 conform ordinului de plata nr 693. 401 lei conform facturii nr.964. 4111 = % 707 4427 chitantei nr 736. 5121 = 4111 2380.8 5. La data de 17.12 SC OCTAV SRL plateste taxe de timbru in valoare de 500 lei din caseria unitatii conform ordinului de plata nr.391 catre POSTA ROMANA. 626 = 5311 500 6. La data de 18.12.2012 societatea se aprovizioneaza de la furnizorul SC PAINEA SRL cu 2000 kg faina la pretul de 2.5lei/kg conform facturii fiscale nr 693. TVA 24%. % 301 4426 de 1000 lei. 5121 de plata nr 736. 401 = 5121 6200 9. La data de 20.12.2012 societatea vinde clientului SC PAMGAZ SRL eclere in valoare de 8880 lei conform facturii nr 1322. = 5191 1000 8. La data de 19.12. 2012 se plateste furnizorul in valoare de 6200 lei conform ordinului = 401 6200 5000 1200 2380.8 1920 460.8 = 5121 1984 3. La data de 17.12.2012 firma vinde clientului SC LIDL SA paine in valoare de 2380.8 = 401 1984 1600 384

2. La data de 16.12se plateste furnizorul cu suma de 1984 lei din contul de la banca

4. La data de 17.12se incaseaza datoria de la client in valoare de 2380.8 lei conform

7. La data de19.12.2012 societatea primeste un credit bancar pe termen scurt in valoare

4111

% 707 4427

8880 7161.2 1718.8

10. La data de 21.12.2012 firma incaseaza de la client suma de 8880 lei din data de 19.12.2012 conform chitantei nr 2936. 5311 = 4111 8880 11. La data de 21.12.2012 se platesc taxele postale catre POSTA ROMANA in valoare de 500 lei din caseria unitatii conform chitantei 321 626 conform hotararii AGA. 456 = 1012 2000 13. La data de 22.12.2012 firma vinde clientului SC PATI SRL paine in valoare de 6417 lei conform facturii nr.1 363. 4111 = % 707 4427 conform chitantei nr1369. 5121 = 4111 6417 15. La data de 23.12.2012 societatea se aprovizioneaza cu materii prime in valoare 2100 lei(21 leix 100 buc conform facturii fiscale nr1496. % 301 4426 de plata nr.6645. 401 = 5121 2604 = 401 2604 2100 504 6417 5175 1242 = 5311 500 12. La data de 21.12.2012 SC OCTAV SRL majoreaza capitalul social cu 2000 lei

14. La data de 22.12.2012 firma incaseaza datoria de la client in valoare de 6417 lei

16. La data de 23.12.2012 firma plateste furnizorul cu suma de 2604 lei conform ordinului

17. La data de 26.12.2012 SC OCTAV SRL plateste pe baza de factura fiscala nr.769. factura de energie electrica catre SC E-ON SRL in valoare de 2500 lei. % 2500 600 605 4426 = 5121 310

18. La data de 27.12.2012 firma da in consum materii prime in valoare de 2100, conform bonului de consum 459 601 % 4427 4424 20. Se inchid conturile de venituri % 701 707 711 21. Se inchid conturile de cheltuieli 121 = % 601 605 626 17800 13300 3500 1000 = 121 43756 12420 12336 19000 = 301 = 4426 2100 8400 5941.6 2458.4 19. Se regularizeaza TVA-ul