Universitatea Transilvania Brasov Facultatea Inginerie Mecanica

PLAN DE AFACERI S.C. Zoom Caffe S.R.L.

Dumitracu Adelin Andrei Dumitrache Mihai Lctu Drago Manea Giorgiana SECTIA AR GRUPA 1101
ANUL 3

BRASOV, 2013

CUPRINS

1.Sinteza planului de afaceri 3 2. Afacerea....4 3. Piata..6 4. Management si organizare....8 5. Previziuni financiare.9

Sinteza planului

Acest plan de afaceri s-a elaborat cu scopul de a evalua viabilitatea unei idei de afaceri si anume,deschiderea unui bar Zoom Caffe care va fi situat in zona centrala a orasului Brasov pe strada Republicii , nr. 17. Acest spatiu are o suprafata de 150 mp. S.C. Zoom Caffe S.R.L. este organizata sub forma de societate cu raspunde limitata ( S.R.L. ) fiind administrata de catre unicul asociat Dumitracu Adelin Andrei. Aceasta idee de afacere este un concept nou pe piata din Romania preluat din cafenelele din Italia unde au succes. S.C. Zoom Caffe S.R.L. este un bar la inceput de drum in comertul cu amanuntul, localizat in centrul orasului astfel se asteapta sa atraga clienti loiali cu varietatea de produse de cafea pe care le ofera cat si racoritoare. Societatea doreste sa construiasca o pozitie puternica pe piata din Brasov. S.C. Zoom Caffe S.R.L. isi propune sa ofere produsele sale la preturi competitive, care sa intalneasca cererile clientilor cu venit mediu spre mare, actiunea desfasurandu-se pe piata locala, deci, destinandu-se rezidentilor dar si turistilor aflati in vizita. Societatea intentioneaza sa angajeze 2 barmani si 2 ospatari care sa se ocupe cu servitul clientilor si de operatiunile zilnice. Investitia pentru deschiderea acestui punct de lucru este estimata la suma de 38 800 euro.

2.Afacerea

2.1 Societatea S.C. Zoom Caffe S.R.L. este o societate cu raspundere limitata avand sediul in orasul Brasov, strada Republicii, nr. 17, jud. Brsov fiind condusa de catre unicul asociat care are si calitatea de administrator. Acesta aplica cunostintele acumulate in urma experientei anterioare intr-un post de conducere similar, mai mult decat atat doreste sa aduca in Brasov acest nou concept care a prins atat de bine in tarile vestice. Capitalul social al societatii este in suma de 1000 euro si apartine asociatului unic, Dumitracu Adelin Andrei. Societatea intentioneaza sa isi construiasca o pozitie puternica pe piata din oras, prin experienta acestuia in bransa facand acest lucru posibil. 2.2 Obiectul de activitate Obiectul principal de activitate conform statutului il constituie Baruri si alte activitati de servire a bauturilor ( cod CAEN 5630). 2.3 Scopul si Obiectivele Scopul S.C. Zoom Caffe S.R.L. doreste sa ofere cafea de cea mai buna calitate, espresso si produse racoritoare la preturi competitive care sa fie in conformitate cu cererea clientilor cu venit mediu spre mare de pe piata locala a rezidentilor si turistilor. Obiectivele Obiectivele societatii S.C. Zoom Caffe S.R.L. vor include: Asigurarea calitatii superioare a produselor Un personal bine pregatit

 Preturi competitive Multumirea clientilor nostrii Un kilogram de cafea A roma Club Caff Es pres s o costa intre 20-30 de euro (cu TVA inclus). Cum dozarea aparatelor de cafea ale firmei se face la 7,5-8 g pentru o cafea, rezulta intre 125-133 portii de cafea dintr-un kilogram de cafea A roma Club Caff Es pres s o . Un calcul simplu ne arata ca costul cu TVA al unei cafele se situeaza intre 0,15-0,25 euro. Pentru a pastra traditia firmei si standardele de servire a consumatorilor, Julius Meinl ofera o gama larga de materiale promotionale: echipament complet (espressor, rasnita, dedurizator), accesorii (cesti de espresso si cappuccino, cesti de colectie, servetele, pahare, zahar, suporturi pentru servetele si pentru zahar, semne luminoase etc). 2.4 Produsele S.C. Zoom Caffe S.R.L. ofera o gama intinsa de produse: cafea , espresso, toate de cea mai buna calitate obtinute din boabe de cafea .Aceasta cafenea aduce brasovenilor peste 40 de sortimente de cafele. La aceasta cafenea, cafeaua poate fi servita la masa sau cumparata in pahare speciale tip take away. Produsele sunt adresate tuturor clientilor, mai ales clientilor carora le vom oferi cafea si espresso facute dupa cererile si dorintele acestora, pana la cel mai mic detaliu. Localul este facut in asa fel incat sa satisfaca cerintele tuturor clientilor acesteia, pana la ultimul detaliu. Pe langa cafea oferim si bauturi racoritoare gama Pepsi. Cele de mai succes sortimente sunt : Specialitatea casei: Zoom Caffe frappe
cafe frappe inghetata frisca cornet de ciocolata

Caracteristicile unui espresso Spuma - se afla deasupra cafelei espresso, este cauzata de dispersia gazelor (aer si dioxid de carbon) in lichid. Pulpa - este determinata in principal de emulsiile uleioase. Concentratia substantelor extrase care asigura buchetul si aroma este mai

mare decat la cafeaua obisnuita (aproximativ 25%) si in lichid se afla in suspensie o cantitate mica de cafea macinata fin. Aroma - aroma puternica a cafelei espresso se datoreaza prezentei spumei, care capteaza substantele volatile si le impiedica sa se disperseze imediat dupa ce cafeaua espresso curge in ceasca.

Piata
Piata comertului cu amanuntul a industriei cu cafea a experimentat, de curand, o crestere rapida in Romania. Climatul temperat din centrul Romaniei, Brasov, si totodata faptul ca este un oras dezvoltat si frumos, plin de oameni de afaceri care isi pierd noptile in calcule si planuri, precum si datorita faptului ca in aceasta zona viata de noapte este activa pe tot parcursul anului, a stimulat consumatori de bauturi calde si revigorante pe parcursul anului. Localul Zoom Caffe doreste sa atraga o clientela regulata si de aceea isi concentreaza afacerile si marketingul pe plan local, care va fi tinta dominanta a pietei. Aceasta va stabili un venit consistent care va asigura stabilitatea afacerii. Pe deasupra, se prevede ca traficul turistilor va numara aproximativ 50% din venitul asteptat. Vizibilitatea si competitivitatea produselor si serviciilor captureaza decisiv acest segment al pietei.

3.1Clientii S.C. Zoom Caffe S.R.L. tinteste sa satisfaca cererea locala a rezidentilor dar si a turistilor care viziteaza orasul. Serviciile si produsele barului sunt destinate oamenilor de afaceri, tineri profesionisti, politicieni, vedete, turisti, batrani, care doresc sa savureze din produsele noastre de cea mai buna calitate. Nefiind persoane cu probleme financiare, clientii acestui bar se dovedesc a fi foarte sensibili la confortul si la calitatea serviciilor oferite, astfel se urmareste satisfacerea tuturor cerintelor acestora. 3.2Tinta pietei Tinta dominanta a societatii Zoom CaffeCaffe S.R.L. este acapararea rezidentilor locali, cat si a turistilor. Serviciile eficace si eficiente la preturi

competitive(avand in vedere calitatea produselor noastre) sunt cheia mentinerii pe piata locala.

3.3 Cererea Deoarece Brasov are o clima relativ rece timp de 6 luni pe an, cafeaua calda este un produs foarte cautat. In ceea ce priveste celelalte 6 luni de caldura in oferta noastra se gasesc ice cafee-urile care sunt in cerere in aceasta perioada. O mare parte din activitatea unei zile se petrece in primele ore ale diminetii, si cum bine stim, cafeaua este cea care consumata dimineata ofera o activitate perfecta in restul zilei. Un studiu efectuat de CHR ne arata ca romanii sunt mari consumatori de cafea. Un roman cu o varsta medie consuma de la 2 la 10 cafele pe zi, numarul scazand cu doar cateva procente la batrani. In Romania industria cu amanuntul a cafelei a cunoscut o crestere rapida. Viata de noapte din Brasov stimuleaza consumul de bauturi din cafea pe durata intregului an mai ales in sezonul estival. Consumatorii de cafea din centrul tarii sunt pretentiosi in legatura cu calitatea bauturii oferita de cafenelele din regiune. Pe langa faptul ca asistam la o competitie scazuta in zona la acest nou concept , S.C. Zoom Caffe S.R.L. va avea o locatie perfecta unde consumatorii/clientii vor putea sa savureze o delicioasa cafea intr-un mediu relaxant. 3.4. Concurenta Datorita faptului ca localurile din zona nu ajung nici macar la jumatatea calitatii oferite de Zoom Caffe, a acestui nou concept, rezulta o concurenta redusa. Clientii locali doresc sa beneficieze de cea mai buna calitate a produselor si serviciilor intr-un mediu relaxant.Datorita acestui fapt noi venim cu ceva nou pentru clientii nostrii si anume: instalarea unei fantani arteziene in centrul localului care beneficiaza de jocuri de lumina si muzica de relaxare. Spre deosebire de celelate localuri noi oferim un card de fidelitate care poate fi folosit de clienii fideli pentru a sarbatorii si organiza petreceri la preturi reduse. Concurentii cei mai puternici achizitioneaza si proceseaza cafea nemacinata de calitate medie, bauturi reci mixte.Tehnologia performanta,

calitatea superioara a cafelei, ambientul relaxant si personalul motivat sunt cele care ne plaseaza in fata concurentei.

4.Management si organizare

4.1. Conducerea Conducerea societatii se va face de catre asociatul unic, DUMITRACU ADELIN ANDREI . 4.2 Organizare In cadrul locatiei vor fi amplasate 4 mese de 6 persoane si 8 mese de 4 persoane iar in centrul localului o fantana arteziana cu jocuri de lumina si muzica de relaxare. Cafeneaua va functiona non-stop, astfel se vor face angajari: - 2 persoane pentru postul de barman - 2 persoane pentru postul de ospatar - Pentru evidenta financiar-contabila se va apela la o societate de contabilitate. - Colaborare firma igieniezare:- pentru a efectua lunar curatenie generala, in rest acest lucru se va face de catre barmani si ospatari. - Pentru paza si protectie se va apela la o firma specializata in acest domeniu Programul de lucru va fi de 12 ore cu 24 ore libere. 4.3 Personal Planul personalului An Manager Barmani Ospatari Total angajati 2012 (euro/luna) 700 250 250 4 2013 (euro/luna) 800 260 260 4 2014 (euro/luna) 900 300 300 4

5.Previziuni financiare
Strategia vanzarilor Dupa cum este aratat in tabelul de mai jos, Caf TIM SRL anticipeaza ca vanzarile vor fi 102.200 euro in primul an, 135.050 euro in al doilea an si 160.965 euro in al treilea an al planului. Estimarea veniturilor
Productia fizica [buc] Bauturi espresso Bauturi racoritoare Total Pret mediu [pret/buc] unitar

2012 buc 43.800 36.500 80.300 euro 1.50 1.00 euro 65.700 36.500 102.200

2013 buc 51.100 43.800 94.900 euro 1.70 1.10 euro 86.870 48.180 135.050

2014 Buc 54.750 47.450 102.200 euro 1.90 1.20 euro 104.025 56.940 160.965

Bauturi espresso Bauturi racoritoare CA Bauturi espresso Bauturi racoritoare Total CA

Previziunea costurilor directe cu materiile prime

Cheltuieli directe/produs Bauturi espresso Bauturi racoritoare Cheltuieli directe/cantitate totala Bauturi espresso Bauturi racoritoare Total chelt. Materie prima

Euro 0.45 0.50 Euro 19.710 18.250 37.960

Euro 0.60 0.55 Euro 30.660 24.090 54.750

Euro 0.80 0.65 Euro 43.800 30.842 74.642

Previziunea costurilor cu salariile directe Costurile cu salariile directe sunt urmatoarele: Planul personalului An Manager Barmani Ospatari Total salar brut Ch. generate de salarii brute (28.35%) Total ch.cu salarii 2012 8.400 6.000 4.800 19.200 5.443 24.643 2013 9.600 6.600 5.400 21.600 6.124 27.724 2014 10.800 7.200 6.000 24.000 6.804 30.804

Costurile lunare generate de salariile brute ale angajatilor sunt: -contributia la asigurari sociale CAS 19,5% -contributia la asigurari de sanatate-CASS 5,5% -contributia la fondu de somaj- CFS 1%

-comision la ITM -0.75% -contributia la fond de accidente si munca -0,5% -FNUAS - 0,85% -fond garantare -0,25%

Previziunea costurilor cu obiectele de inventar Estimam ca necesarul cu obiectele de inventar ( pahare, scrumiere) necesare desfasurarii obiectului de activitate pot fi acoperite cu 50 de euro pe luna adica 600 euro anual. Precizam ca in al- 2 lea an se vor cumpara obiecte de inventar pentru terasa in valoare de 6000 euro. Previziunea costurilor cu materialele indirecte Estimam ca necesarul cu materialele indirecte necesare desfasurarii obiectului de activitate pot fi acoperite 150 euro/luna in primul an, 160 euro/luna in anul 2 si 170 euro/luna in anul 3. Astfel costurile anuale vor fi: - 1800 euro anul 2012 - 1920 euro anul 2013 - 2040 euro anul 2014 Previziunea costurilor cu salariile indirecte Pe langa personalul direct productiv mai avem nevoie si de personal indirect productive: - serviciul contabilitate: 100 euro/luna in primul an, 125 euro/luna in anul 2, 150 euro/luna in anul 3. - Servicii curatenie: 50 euro/luna in primul an, 70 euro pe luna in anul 2, 90 euro pe luna in anul 3. euro an 2012 2013 2014 Contabilitate 1200 1500 1800 Curatenie 600 840 1080 Total 1800 2340 2880 Previziunea costurilor cu amortizarea

Mijloacele fixe ale societatii sunt reprezentate de mobilierul ce va fi achizitionat. Valoarea totala a mobilierului inclusive TVA este in suma de 17.850 euro. In conformitate cu catalogul in vigoare ( aprobat de HG 2139/2004) privind clasificarea si duratele normale de functionare a mijloacelor fixe, mobilierul se inacadreaza in grupa 3 Mobilier, aparatura birotica, echipamente de protectie a valorilor umane si materiale si alte active corporale, subgrupa 3.1 mobilier, subgrupa 3.1.1 mobilier(inclusive mobilier commercial si hotelier) durata normala de functionare intre 9-15 ani. Alegem ca durata normala de functionare 15 ani. Utlizam amortizarea liniara, rezulta o valoare a amortizarii lunare a mobilierului de 83.33 euro. Valoarea fara TVA a mobilierului =17850 / 119= 15000 euro Amortizarea anuala = 15000 / 15=1000 euro Amortizarea lunara = 1000 / 12=83,33 euro Previziunea costurilor cu chiria In urma contractului de inchiriere incheiat cu persoana fizica( Catalin Marcu ) s-a stabilit o chirie lunara fixa de 500 de euro/luna pentru o perioada de 5 ani. Rezulta astfel o chirie anuala de 6000 euro. Previziunea costurilor cu promovarea Consideram deosebit de important demararea unei actiuni de promovare a acesteia de cunoastere de catre potentialii clienti a serviciilor oferite. Se intentioneaza a se difuza potentialilor clienti pliante cu produsele oferite. Estimam pentru promovare un cost de 1000 euro in primul an si 500 de euro in anul 2 si 3. Previziunea altor costuri indirecte -costul cu spalatul rufelor: 100 euro/luna, adica 1200 euro pe an. -costul cu energia si apa: 150 euro pe luna adica 1800euro pe an

Total costuri euro An Venituri

2012 102.200

2013 135.050

2014 160.965

Costuri directe Costuri indirecte Total costuri

62.603 15.200 77.803

82.474 21.360 103.834

105.446 16.020 121.466

Analiza indicelui de profitabilitate euro Specificare 2012 2013 Flux de 0 20.493

numerar net Chelt. de investitii Indici de actualizare Flux de num. net actualizat Flux de num net cumulate Chelt de investitii actualizate Chelt de investitii actualizate cumulate Indicele de profitabilitate

2014 26.221 0.73 19.141

2015 33.179 0.68 22.562 58712

50.000 0.91 0 0 45.500 45.500

0.83 17.009

45.500

45.500

45.500

1.29

Deoarece indicele de profitabilitate este > 1=> proiectul este fezabil. Calculul pragului de rentabilitate pentru primul an Pret mediu unitar ( pu )= 1,3 euro Cost variabil unitar ( cvu ) =0,475 euro Costuri variabile totale ( CV total ) = 37960 euro Costuri fixe totale ( CF total ) = 39843 euro Cifra de afaceri ( CA ) = 102200

Buget de venituri si cheltuieli anual Explicatii V. cafea V. racoritoare Total V. Ch directe Ch cu materiale Ch cu salarii Ch indirecte Ch. Mat in Ch sal ind Ch amort Ch chirii Ch promovare Alte Ch in Ch en+apa Ch ob inv Total CH Profit brut Imp profit Profit net 2012 65700 36500 102200 62603 37960 24643 15200 1800 1800 1000 6000 1000 1200 1800 600 77803 24397 3904 20493 2013 86870 48118 135050 82474 54750 27724 21360 1920 2340 1000 6000 500 1200 1800 6600 103834 31216 4995 26221 2014 104025 56940 160965 105446 74642 30804 16020 2040 2880 1000 6000 500 1200 1800 600 121466 39499 6320 33179

Bugetul de venituri si cheltuieli pentrui anul 2012 Explicatii V. cafea V. racoritoare Total V. Ch directe Ch cu materiale Ch cu salarii Ch indirecte Ch. Mat in Ch sal ind Ch amort Ch chirii Ch promovare Alte Ch in Ch en+apa Ch ob inv Total CH Profit brut Imp profit Profit net Total an 65700 36500 102200 62603 37960 24643 15200 1800 1800 1000 6000 1000 1200 1800 600 77803 24397 3904 20493 Trim I 16200 8800 25000 15560 9400 6160 3850 450 450 250 1500 300 300 450 150 19410 5590 894 4696 Trim II 16500 9450 25950 15621 9460 6161 3850 450 450 250 1500 300 300 450 150 19471 6479 1037 5442 Trim III 16800 9450 26250 15861 9700 6161 3850 450 450 250 1500 300 300 450 150 19711 6539 1046 5493 Trim IV 16200 8800 25000 15561 9400 6161 3650 450 450 250 1500 100 300 450 150 19211 5789 9270 4862