1.

Prezentarea obiectului de activitate i motivul alegerii

Nume firma : SC .................SRL Numar de inregistrare la Registrul Comertului : J40/26953/2011 Cod fiscal : R 17019431 Sediul social : Str. Theodor Sperantia, nr. 99, sector 3, Bucuresti Telefon : 021/324.26.13; 0766636389 Fax : 021/324.09.05 E mail : office@nropt.ro Tipul activitatii principale si Codul CAEN : 8510 invatamant prescolar Natura capitalului: capital privat Capital social : 100.000 euro O oportunitate de afaceri cu mari sanse de reusita in zona in care locuiesc ar fi infiintarea unei gradinite. Aceasta oportunitate de afaceri implica obtinerea de profit, deoarece nu exista in sectorul 3 suficiente gradinite care sa satisfaca cererea. In Municipiul Bucuresti, in acest moment, este un deficit de 10.000 de locuri pentru prescolari. Datorita cresterii nivelului de trai si lipsei locurilor, parintii sunt dispusi sa plateasca mai mult pentru a le oferi copiilor lor conditii cat mai bune de educatie. In sectorul 3 numai 56% dintre copii au locuri in unitatile de invatamant prescolar. Elementele cheie de care depinde profitabilitatea estimata sunt: - locaia gradinitei si cererea foarte mare; - pretul scazut al seviciilor oferite; - oferta educaional variata.

2. Piata tinta si clienti potentiali

Segmentul de piata se va stabili n funcie de urmtoarele criterii: - Criteriul vrst. Vor apela la serviciile gradinitei n special persoanele tinere cu vrsta cuprins ntre 25 i 40 de ani, cu unul sau mai muli copii. - Criteriul geografic. Serviciile grdiniei se adreseaz cu precadere persoanelor din Sectorul 3 al capitalei. - Criteriul venit. Persoanele crora li se adreseaz serviciile firmei sunt cele cu venit mediu si mare. Segmentul tinta sunt persoanele active, care au putin timp liber si doresc sa-si creasca copiii intr-un mediu educational modern. Factorii determinanti in luarea deciziei de a cumpara serviciul sunt: -Situatia materiala -Lipsa timpului liber -Numarul limitat de locuri in Sectorul 3 in invatamantul prescolar de stat - locaia gradinitei si cererea foarte mare: Sectorul 3 din Bucuresti este principala piata pe care va activa gradinita. n Sectorul 3 au fost inscrisi pentru anul colar 2007-2008 , 10.456 copii cu vrste cuprinse ntre 3-7 ani. Planul de colarizare cuprinde 5.670 locuri la invatamantul de stat. Sectorul 3 are cei mai multi prescolari cu un numar de aproximativ 10.500. Piata este n acest caz nelimitat. Copiii vor merge ntotdeauna la gradini; noutatea este ns reprezentat de creterea ponderii unitilor de nvmnt precolar private n dauna celor publice. Acesta este cea mai important modificare structural a pieei, n paralel cu diversificarea serviciilor oferite de diveri prestatori, n conformitate cu creterea cerinelor parintilor. - pretul scazut al seviciilor oferite : un tarif de 950 lei / luna pentru programul normal si 1100lei pentru programul prelungit, in timp ce pretul cerut de concurenti se situeaza intre 800 2500 lei.

3. Concurenta
Gradinita Peter Pan Gradinita Kinder Club Gradinita Just 4 Kids Gradinita Bambi Step by Step Gradinita ABCDino

4. Cheltuieli de infiintare
Cheltuielile de constituire sunt cheltuielile ocazionate de nfiinarea sau dezvoltarea unei entiti (taxe i alte cheltuieli de nscriere i nmatriculare, cheltuieli privind emisiunea i vnzarea de aciuni i obligaiuni, precum i alte cheltuieli de aceast natur, legate de nfiinarea i extinderea activitii entitii). Tabel 1 Cheltuieli de constituire Nr. Crt. 1. Cost - lei 40 80 40 1400 20 80 200 40 20 80 2000

Denumire

Rezervarea denumirii firmei (Registrul Comerului) 2. Statut depus la Registrul Comerului 3. Cazier fiscal 4. Dovada depunerii capitalului social 5. Copie C.I. 6. Tax depunere dosar la Registrul Comerului 7. Autorizaie de funcionare 8. Declaraie de asociat unic 9. Taxa judiciar de timbru Taxa pentru publicarea n Monitorul Oficial, 10. partea aIV-a 11. Total Autorizaie ARACIP - 3800 lei Alte autorizaii - 1000 lei Total: 6800 Tabel 2 - Costurile generate de investiii - Costuri cu investiia - 60.300 lei Produs Echipamente audio - video Mobilier Imprimante Masina de spalat Aer conditionat Topogane, leagane,balansoare Dotari sanitare Aragaz si hota Calculatoare Dotari sanitare Sistem de supraveghere Cost in lei 4400 35000 300 2000 5000 3500 2000 3000 1100 2500 1500

Unitati 3 48 2 2 4 6 12 2 5 1

 Costuri operaionale: -Salarii fixe 10.900 lei / luna - 130.800lei / an - Contributii sociale 522.6 lei / luna - 6271.2 lei / an - Contributii la somaj - 45 lei / luna - 540 lei / an Tabel 3 Costurile generate de personal Salarii fixe Director Administrator Secretara Asistenta medicala Educatoare Femei de service Bucatarese Paznic Sofer Cost in lei 2000 1200 800 1700 2100 550 700 Cost in lei/an 24000 14400 9600 10200 25200 6600 8400 Numar 1 1 1 2 3 1 1

Tabel 4 Costurile generate de contributiile sociale Contributii sociale Director Administrator Secretara Asistenta medicala Educatoare Femei de service Bucatarese Paznic Sofer Cost in lei 104 62.4 41.6 44.2 109.2 28.6 36.4 Cost in lei/an 1248 748.8 499.2 530.4 1310.4 343.2 436.8 Numar 1 1 1 2 3 1 1

Tabel 5 Costurile generate de contributiile la somaj Contributii la somaj Director Administrator Secretara Asistenta medicala Educatoare Femei de service Bucatarese Cost in lei 10 6 6 4.25 10.5 Cost in lei/an 1248 748.8 499.2 530.4 1310.4 600 Numar 1 1 1 2 3

Instruire

Tabel 6 - Costurile privind marketingul si vanzarile - 12.400 lei / an: Produs Reclama Participare targ Brosuri Costuri cu sistemul informatic - 4100 lei - Licente software - 3600 lei - Consumabile calculatoare 500 lei / an Tabel 7 - Costuri cu mijloace de transport 30.960 lei Cost in lei / luna 1800 500 Cost in lei / an 21600 6000 500 2500 360 Cost in lei / an 7000 3600 1800

Rate leasing Combustibil Reparatii Asigurare raspundere civila Impozit

Tabel 8 - Costuri cu caracter administrativ - 126.060 lei Cost in lei / luna Articole papetarie Abonamente (telefon+internet) Chirie Casa Utilitati Costuri cu alte servicii: 4800 lei / an - Servicii contabile 400 lei / luna - 4800 lei / an Alte costuri: 187.000 lei - Vesela 2000 lei - Jucarii 1000 lei - Lenjerie paturi 4000 lei - Alimente 180.000 lei / an 416 80 9000 1000 Cost in lei / an 5000 1060 108000 12000

5. Oferta

Pretul - Nivelul de pret pe care parintii sunt dispusi sa il plateasca se situeaza intre 800 1500lei - Pretul cerut de concurenti se situeaza intre 800 2500 lei - Clientii nu vor fi sensibili la schimbarea pretului daca pentru schimbarea pretului se vor oferi si servicii pe masura - Vom deschide gradinita cu un tarif de 950 lei / luna pentru programul normal si 1100lei pentru programul prelungit. Oferte Oferte promotionale: - 10% discount pentru al doilea copil inscris din aceeasi familie - 15% discount pentru al treilea copil inscris din aceeasi familie - oferta educaional variat : - Limba engleza - Educatia limbajului - Matematica - Cunoasterea mediului - Educatie pentru societate - Educatie plastica - Activitati practice - Educatie fizica - Educatie muzicala

6. Previzionarea veniturilor

Previzionare an I
Numar de pachete vandute Scenariu Luna 1 Luna 2 Luna 3 Luna 4 Luna 5 Luna 6 Luna 7 Luna 8 Luna 9 Luna 10 Luna 11 Luna 12 Total 30 35 42 42 42 42 42 42 42 42 35 30 40 42 48 48 48 48 48 48 48 48 42 40 Vanzari preconizate in lei optimist 46.000 51.500 53.800 53.800 53.800 53.800 53.800 53.800 53.800 53.800 51.500 46.000 625400 30.000 35.000 42.000 42.000 42.000 42.000 42.000 42.000 42.000 42.000 35.000 30.000 466000 probabil optimist probabil

Previzionare an II
Scenariu Trimestrul I Trimestrul II Trimestrul III Trimestrul IV Total Numar de pachete vandute probabil optimist 135 144 135 144 130 144 125 140 Vanzari preconizate in lei probabil optimist 140000 160000 140000 160000 130000 160000 125000 156000 535000 636000

Veniturile previzionate pentru primul an de functionare a gradinitei sunt calculate dupa doua scenarii, probabil si optimist. In cazul scenariului probabil venitul total in primul an de funcionare este de 466.000 de lei, iar in cazul optimist poate ajunge la valoarea de 625.400 de lei. Pentru cel de-al doilea an previzionarea s-a facut tot pe baza a doua scenario, exact ca in primul an, probabil si optimist. Veniturile in al doilea an ar urma sa aiba urmatoarele valori: 535.000 de lei in situatia probabila, ajungand pana la 636.000 in cazul situatiei optimiste.

DETERMINAREA PROFITULUI I A PERIOADEI DE RECUPERARE A INVESTIIEI

Profitul este un indicator sintetic ce reprezint venitul sau ctigul obinut ca urmare a unei activiti eficiente din punct de vedere economic. Generic vorbind, reprezint beneficiul obinut ca rezultat al investirii de capital. n sens larg, soldul (diferena) rmas() dup deducerea cheltuielilor efectuate de ctre un agent economic din veniturile astfel obinute. n sens restrns, acea form (important) a produsului net care se autonomizeaz n procesul de repartizare i utilizare a unei pri din valoarea nou creat la nivel microeconomic. Are natura unui venit. Scenariul probabil: Profitul brut anual = venituri totale cheltuieli totale = 466.000 lei 558.231,2 lei = -92.231,2 lei (in primul an de functionare al firmei)