Garanii bancare

Principii fundamentale
n schimburile internaionale, firmelor exportatoare sau importatoare le este de cele mai multe ori greu s aprecieze capacitile profesionale i financiare ale partenerilor. Cumprtorul este interesat s solicite o garanie, care s dovedeasc faptul c vnztorul este n msur s furnizeze prestaia oferit. n cazul vnztorului, garania bancar cerut de el se limiteaz n principiu, la acoperirea riscului de neefectuare a plii (n cazul sistemului de plat pe baz de factur). Ca i pentru acreditive i incasso-uri documentare, CCI Paris a stabilit Regulile uniforme privind garaniile contractuale, a cror prim ediie a aprut n 1978, revizuit n 1992. n esen, garania bancar reprezint un angajament irevocabil asumat de o banc de a plti o sum n numerar n cazul n care un ter nu i respect obligaiile de livrare de marf, prestare de servicii sau de plat . n practic, ea apare ntr-o varietate de tipuri, n funcie de situaia concret i de obiectul garantat: oferta la o licitaie, buna execuie a unui contract, efectuarea plii etc. n ce privete forma, dou forme sunt mai des ntlnite n practica internaional: scrisoarea de garanie i cauiunea. Sub aspect juridic, garaniile bancare sunt supuse dreptului naional al rii emitente. Scrisoarea de garanie bancar Scrisoarea de garanie bancar este un angajament scris luat de o banc n favoarea unei persoane (beneficiarul) de a plti acestuia o sum de bani, n cazul n care o alt persoan (ordonatorul), n contul creia se emite garania, nu a onorat o anumit obligaie asumat printr-un contract fa de beneficiarul garaniei. Obligaia garantat de banc se poate referi la livrarea de marf, prestarea de servicii sau efectuarea plii. Scrisoarea de garanie bancar constituie un angajament prin ea nsi, independent de contractul ncheiat ntre creditor i debitor; banca garant se angajeaz s efectueze plata la prima cerere, dac condiiile stipulate n garanie sunt ndeplinite.

Solicitarea unei garanii bancare presupune plata unui comision, care variaz de la ar la ar, i de la banc la banc. Dintre toate formele asiguratorii, garania bancar este cea mai sigur dar i cea mai scump. Cauiunea Cauiunea este o form de garanie prin care un ter se angajeaz, prin contract, fa de creditorul unei obligaii, s execute el nsui acea obligaie dac debitorul principal nu va fi n msur s o fac. Cauiunea este un angajament auxiliar care nu poate exista dect pe baza unei datorii principale, i depinde de aceasta dup principiul accesorium sequitur principae. Numai neexecutarea vreuneia din clauzele stipulate n contractul principal poate determina exercitarea cauiunii. Cauiunea este reglementat n dreptul continental, ndeosebi n cel francez i cel elveian. n afacerile internaionale, este mai rar folosit comparativ cu scrisoarea de garanie, datorit avantajelor pe care aceasta din urm le are, n primul rnd angajamentul bncii de a efectua plata la prima cerere.

Tipuri de garanii utilizate n tranzaciile internaionale

Garania de angajare (garantarea ofertei)1 Acest tip de garanie este necesar n cazul cererilor de oferte publice. ntreprinderea ofertant trebuie s remit o astfel de garanie (n cuantum de 1-5% din valoarea ofertei), care asigur ndeplinirea obligaiilor sale. Valabilitatea garaniei de angajare se extinde pn la semnarea contractului sau furnizarea unei garanii de bun execuie. n general, garania opereaz: - n cazul n care oferta este retras de ctre ofertant nainte de adjudecare; - n cazul n care comanda este refuzat de ctre ofertant dup adjudecare;

bid bond (engl.)

- n cazul n care garania de angajare nu este nlocuit printr-o garanie de bun execuie2 dup adjudecare. Garania bunei execuii Acest tip de garanie se acord la cererea vnztorului. Banca se angajeaz s i plteasc beneficiarului suma garantat (n general, 10% din valoarea contractului), n cazul n care furnizorul nu i ndeplinete obligaiile contractuale. Termenul de valabilitate se extinde pn la executarea complet a contractului. n cele mai multe cazuri, termenul de valabilitate coincide cu termenul contractual de garanie al mainii sau instalaiei. El poate fi 2 ani sau mai mult. Garania privind restituirea avansurilor3 Acest tip de garanie este legat de condiiile de plat ale comenzilor importante pentru export, care prevd adesea obligaia cumprtorului de a vrsa un avans pentru materiile prime i cheltuielile de producie. Cumprtorul nu va vrsa acest avans dect dac primete o garanie de restituire, care s-i asigure rambursarea avansului n cazul n care vnztorul nu i ndeplinete obligaiile contractuale. Se stinge n momentul livrrii obiectului contractului. Garania pentru neefectuarea plii Acest tip de garanie este utilizat mai ales pentru a asigura plata pe baza prezentrii facturii. Exist mai multe variante. Garania poate avea ca obiect plata complet a unei livrri de mrfuri sau a unei prestaii de servicii. Beneficiarul invoc n general garania, declarnd n scris c a furnizat marfa, ns nu a primit plata la scaden. O alt variant const n garantarea parial a unui contract pe o durat de una an, ncheiat pentru furnizarea de bunuri de larg consum sau prestarea de servicii. Contractanii pot conveni, de exemplu, ca livrrile s fie lunare, pltibile pe baza facturii zece zile dup recepia mrfii, prin virament bancar. n loc de a deschide un acreditiv pentru ntreaga sum, prile pot decide s stabileasc o garanie n caz de neplat, care s acopere 1-3 livrri lunare. Angajamentul bncii subzist pn la executarea complet a contractului,
2 3

performance bond (engl.) advance payment guarantee (engl.)

ns garania nu va fi invocat dect n cazul n care cumprtorul nu efectueaz plata unei trane lunare. Acest tip de garanie conine att avantaje ct i dezavantaje. Principalele avantaje sunt: - cheltuieli modice pentru ambele pri; - garantarea plii pentru vnztor, cel puin pentru marfa sau prestaiile deja furnizate; - pentru cumprtor, garania nu acoper dect suma facturat pentru fiecare livrare parial. Principalele dezavantaje sunt: - garania acoper o singur livrare parial; - nu este convenabil dect pentru garantarea plii bunurilor de larg consum, care pot eventual fi vndute terilor n cazul n care cumprtorul nu i poate ndeplini obligaia de a recepiona marfa.