Sunteți pe pagina 1din 33

UNIVERSITATEA ALEXANDRU IOAN CUZA IAI

Pe plan internaional se manifest de mai mult vreme tendina de scdere a ponderii plilor n numerar, n favoarea celor fr numerar. Plile fr numerar utilizeaz instrumente i mijloace de plat emise pe suport hrtie, magnetic sau electronic.

Caracteristicile plilor fr numerar sunt: natura lor dubl: un flux de mesaje ntre pri coninnd instruciunile de plat. un flux de nregistrri n conturi (transfer de fonduri propriu-zis) diferena de timp ntre momentul iniierii i cel al finalizrii plii; existena unuia sau a mai multor intermediari (bncile) n procesarea acestui tip de pli.

Instrumente de plat

Ce este un CEC?
Cecul este un instrument cu ajutorul caruia putei plti, fr a avea nevoie de numerar, contravaloarea: unei mese la restaurant cumprturilor la magazin

Un cec este un formular prin care ordonai bncii d-voastr s plteasc o sum de bani: DIN contul d-voastr i CTRE o alt persoan (fizic sau juridic) Aceasta nseamn c n acest proces sunt implicate trei pri: Persoana (fizic sau juridic) care ordon plata, denumita TRGTOR Societatea bancar care trebuie s efectueze plata, denumit TRAS Persoana (fizic sau juridic) ctre care este efectuat plata, denumit BENEFICIAR

Carnetul d-voastr de CECURI


n momentul n care cererea d-voastr pentru a deschide un cont a fost acceptat de ctre banc, vei primi un CARNET DE CECURI, coninnd un anumit numr de file , care arat astfel:

TRAS

BENEFICIARUL

TRGTOR

Tipuri de cecuri:
a) d.p.d.v. al modului n care este stipulat beneficiarul: Cecuri nominative; Cecuri la purttor. b) dup modul de ncasare: Cecuri obinuite; Cecuri barate; Cecuri de cltorie. c) n funcie de prile angajate n derularea plilor: Cecuri personale; Cecuri circulare sau bancare.

Plata CECULUI
Este pltibil numai la vedere (la prezentare). Toate persoanele care n orice calitate s-au obligat prin cec (trgtor, girani), sunt

responsabile solidar n ceea ce privete plata cecului respectiv, cu toate c obligaiile au


fost asumate n momente diferite.

CECUL obinuit
Informaiile nscrise pe un CEC
Pentru a-i ndeplini, n mod efectiv, menirea de instrument de plat, un cec trebuie s conin: Informaii tiprite n prealabil de ctre banc: Cuvinte: - numele i adresa bncii d-voastr; - numele d-voastr; - data i locul emiterii Cifre: - numrul filei de cec - numrul contului d-voastr; - codul bncii d-voastr; Detalii pe care le nscriei d-voastr (n calitate de trgtor): - numele beneficiarului - moneda - suma de plat n cifre i litere - semntura d-voastr - tampila d-voastr (pt persoane juridice) - meniuni suplimentare

- n calitate de trgtor felul cecului numele bncii dvs.


Localitatea i data emiterii

Informaiile nscrise pe un CEC


adresa bncii dvs. suma n cifre suma n litere
numrul filei de cec

moneda

numele dvs.
codul dvs. IBAN codul dvs. de identificare

numele beneficiarului

semntura dvs. (ATENIE! Nu este nevoie de tampil, n cazul pers. juridice)

Informaiile nscrise pe un CEC


- n calitate de beneficiar -

nr. contului dvs.

Transmiterea CECULUI
Posibilitile de circulaie ale unui CEC: simpla remitere cazul cecului la purttor care n momentul emiterii, nu indic expres beneficiarul sau poart meniunea la purttor. Acest cec, va fi pltit fie persoanei desemnate ca beneficiar, fie deintorului cecului.

cesiunea de crean ordinar atunci cnd cecul este emis pe numele unei anumite persoane i conine meniunea nu la ordin; n acest caz numai persoana nominalizat poate s-l ncaseze.
girarea operaiune prin care se transmit, odat cu remiterea, i toate drepturile rezultate din cec. Noul beneficiar poate, la rndul su, s gireze cecul.

Informaiile nscrise pe un CEC


- girarea Numele dvs. Data girrii Numele giratarului Semntura dvs.

CECUL barat
Atunci cnd trgtorul nscrie pe faa cecului dou linii paralele, verticale sau oblice,
acesta devine un cec cu barare general. Aceasta nseamn c beneficiarul va trebui s recurg la serviciile unei bnci pentru ncasarea sumei nscrise pe cec, ncasarea n numerar direct de la banca trgtorului nefiind posibil.

Dac ntre cele dou linii paralele ale unui cec cu barare general este nscris denumirea unei bnci, acesta devine cec cu barare special iar beneficiarul va trebui s se adreseze numai acelei bnci pentru ncasarea cecului al crui beneficiar sau posesor este.

Informaiile nscrise pe un CEC


- CECUL BARAT -

CECUL de cltorie
Odat cu planificarea concediului, gndii-v la suma de bani necesar pentru petrecerea
acestuia n bune condiii.

Putei folosi cecurile pentru a le transforma n numerar la o banc sau pentru a plti:
nota la hotel masa la restaurant cumprturile la magazin

Informaiile nscrise pe un CEC


- CECUL DE CLTORIE -

CECUL de cltorie (traveller cheque)


Transformarea n numerar a unui cec de cltorie
Contrasemnai cecul n faa funcionarului de la ghieul bncii (semntura pe care o vei da va fi comparat cu specimenul de semntur dat n prealabil); Va trebui, de asemenea, s prezentai actul d-voastr de identitate; Vei plti comisionul perceput de banca d-voastr pentru astfel de operaiuni.

Elemente de siguran:
cele dou semnturi; prezentarea actului de identitate.

Schema de circulaie pentru CEC


() S.C. ATLAS S.A. are cont curent deschis la Banca X, iar S.C. STAR S.A. la Banca Y. (1) n baza disponibilului din cont curent, Banca X elibereaz un carnet de cecuri S.C. ATLAS S.A. (2) S.C. ATLAS S.A. achiziioneaz de la magazinul S.C. STAR S.A. produse electronice n valoare de 5.000 RON. (3) La achiziionarea mrfii S.C. ATLAS S.A. completeaz o fil din carnetul de cecuri i o nmneaz reprezentantului magazinului (4) Din acest moment, S.C. ATLAS S.A. trgtor, Banca X tras, S.C. STAR S.A. beneficiar . (5 + 6) S.C. STAR S.A. prezint cecul la Banca Y care l transmite Bncii X pentru ncasare. (7) Banca X achit cecul Bncii Y, i astfel se stinge datoria S.C. ATLAS S.A. fa de S.C. STAR S.A

Instrumente de plat

Ce este un ORDIN DE PLAT?


Ordinul de plat este un instrument prin care n calitate de PLTITOR v putei achita obligaia fa de o anumit persoan (BENEFICIARUL), dnd dispoziie unei bnci s plteasc acestuia suma pe care o nscriei pe ordinul de plat. Aceasta nseamn c n acest proces sunt implicate patru pri: Emitentul este persoana care emite ordinul bancar pe cont propriu. Pltitorul (client al societii bancare iniiatoare) sau primul emitent. Beneficiarul ( client al societii bancare destinatare) . Societatea bancar iniiatoare; Societatea bancar destinatar este cea care recepioneaz i accept ordinul de plat pentru a pune la dispoziia beneficiarului suma de bani nscris n acesta.

Informaiile nscrise pe ORDINUL DE PLAT


Numele i CIF dvs. Numrul contului dvs. Numele bncii dvs. Suma n litere i n cifre Numele beneficiarului Nr. contului i banca beneficiarului

Data emiterii Semnificatia platii

Semntura dvs. Semntura bancii

Data platii

Schema de circulaie pentru ORDINUL DE PLAT


(1) S.C. ALFA S.A. n vederea efecturii unor reparaii, recurge la serviciile societii S.C. SIGMA S.A. () S.C. ALFA S.A. hotrte ca plata serviciilor prestate de S.C. SIGMA S.A. s se efectueze printr-un ordin de plat. (2) n acest scop S.C. ALFA S.A. emite un ordin de plat al crui beneficiar este S.C. SIGMA S.A. () OP este prezentat de ctre pltitor bncii la care are deschis cont, respectiv Banca X (societatea bancar iniiatoare)

(3) Banca X efectueaz succesiv operaiunile de recepie, autentificare, acceptare i, n final executare a OP primit, ctre Banca Y (banca destinatar), la care are deschis cont curent S.C. SIGMA S.A. (4*) Banca Y crediteaz contul clientului su S.C. SIGMA S.A., cu suma nscris pe OP primit.

(4) Astfel, S.C. SIGMA S.A., i recupereaz contravaloarea serviciilor prestate.

Instrumente de plat

Ce este o CAMBIE?
Cambia este un instrument cu ajutorul cruia, n calitate de trgtor, vei putea plti o datorie fa de o anumit persoan (beneficiar), prin intermediul unei alte persoane (tras) care v era datoare i creia i ordonai s plteasc beneficiarului, sau posesorului cambiei suma respectiv la o anumit dat. Aceasta nseamn c n acest proces sunt implicate trei pri: Persoana (fizic sau juridic) care n calitate de creditor ordon plata, denumit TRGTOR Persoana (fizic sau juridic) care n calitate de debitor va plti suma nscris pe cambie, denumit TRAS Persoana (fizic sau juridic) creia i se va plti suma respectiv, denumit BENEFICIAR

Informaiile nscrise pe o CAMBIE


- n calitate de trgtor -

Numele beneficiarului Semnificaia plii

Felul cambiei Suma n cifre Suma n litere

Moneda

Numele trgtorului Adresa trgtorului

Numele, IBAN, codul de IBAN posesor identificare al trasului

Scadena i locul plii Data i locul emiterii

Cod trgtor

Informaiile nscrise pe o CAMBIE


- n calitate de beneficiar - avei urmtoarele posibiliti de a v exercita drepturile decurgnd din textul biletului la ordin: S prezentai cambia trasului pentru acceptare pentru a fi siguri de plata acesteia la scaden (prezentare facultativ), sau pentru c trasul cere expres acest lucru pe cambie (prezentare obligatorie). S prezentai cambia trasului la plat. S o scontai la o banc nainte de scaden; vi se pltii suma nscris pe cambie, mai puin comisionul bncii pentru astfel de operaii.

Informaiile nscrise pe o CAMBIE


- girarea S o girai n favoarea unui ter fa de care avei o obligaie, nscriind urmtoarele date:
Numele dvs. Numele giratarului Data girrii Semntura dvs.

Schema de circulaie pentru o CAMBIE


(1) Banca X acord credit S.C. OMEGA S.A. (2) S.C. OMEGA S.A. a livrat la 30 mai 2008 ctre S.C. CAR S.A. utilaje n valoare de 140.000 RON. Termenul de plat este la 1 iulie 2008

() De asemenea, S.C. OMEGA S.A trebuie s restituie bncii X ultima rat a unui credit, n valoare de 140.000 RON, scadent tot la 1 iulie 2008
(3) S.C. OMEGA S.A emite o cambie care trebuie pltit de S.C. CAR S.A. direct bncii X. (4) S.C. OMEGA S.A (trgtor) remite cambia bncii X (beneficiar). (5) La data de 1 iulie 2008, Banca X ncaseaz suma de pe cambie de la S.C. CAR S.A. n acest fel se achit creditul acordat pentru S.C. OMEGA S.A . de ctre banca X i totodat datoria S.C. CAR S.A. fa de S.C. OMEGA S.A.

Instrumente de plat

Ce este un BILET LA ORDIN?


Biletul la ordin este o promisiune scris i semnat de ctre d-voastr prin care v luai
angajamentul fa de o alt persoan de a-i plti, la un anumit termen o anumit sum de bani. De obicei, un bilet la ordin este emis la cererea creditorului, ca o recunoatere a datoriei debitorului.

Procesul crerii sale implic cele dou pri: Persoana (fizic sau juridic) care, n calitate de debitor, emite biletul la ordin, denumit SUBSCRIITOR; Persoana care, n calitate de creditor, ncaseaz suma nscris n biletul la ordin, denumit BENEFICIAR;

Informaiile nscrise pe un BILET LA ORDIN


- n calitate de subscriitor Numele beneficiarului

Suma n litere Felul BO

Suma n cifre

Data i locul emiterii Scadena

Semnificaia plii

Semntura dvs.

Codul, IBAN i numele dvs.

Nr. contului beneficiarului

Locul plii

Informaiile nscrise pe un BILET LA ORDIN


- n calitate de beneficiar - avei urmtoarele posibiliti de a v exercita drepturile decurgnd din textul biletului la ordin:

Dac scadena este la un anumit timp de la vedere, trebuie s prezentai biletul la ordin emitentului pentru avizare, deoarece dup avizare curge termenul de scaden. Pentru aceasta, emitentul va semna la rubrica vzut. S-l prezentai trasului la plat. S-l scontai la o banc nainte de scaden; vi se pltii suma nscris pe biletul la ordin, mai puin comisionul bncii pentru astfel de operaii.

Informaiile nscrise pe un BILET LA ORDIN


- girarea S-l girai n favoarea unei alte persoane, nscriind pe verso-ul biletului la ordin urmtoarele date:
Numele giratarului Data girrii Numele dvs. Semntura dvs.

Schema de circulaie pentru BILETUL LA ORDIN

(1) S.C. BETA S.A. ncheie un contract cu S.C. CONSTRUCT S.A. pentru construirea unei hale de producie n valoare de 50.000 RON, urmnd ca suma s fie achitat ntr-un termen de 30 de zile de la recepia halei (2) Dup ncheierea contractului S.C. BETA S.A. completeaz un bilet la ordin prin care se oblig s plteasc suma de 50.000 RON ctre S.C. CONSTRUCT S.A. (3) La scaden S.C. CONSTRUCT S.A. (beneficiarul), prezint BO, pentru ncasarea sumei, fie la S.C. BETA S.A. (emitent), fie bncii acesteia. (4) Societii S.C. CONSTRUCT S.A. i se achit contravaloarea BO.