Anexe la S.N.C.

5
Prezentarea rapoartelor financiare
Aprobat de Ministerul Finanelor
al Republicii Moldova

RAPORTUL FINANCIAR
pe ___anul____ 2012
CODURI
SA Steaua Reds
Unitatea (entitatea)________________________________________________conform CUIO
Raionul (municipiul)_______________________________________________conform CUATM
Activitatea principal______________________________________________conform CAEM
Organul de administrare economic___________________________________conform COCM
Forma de proprietate_______________________________________________conform CFP
Forma organizatorico-juridic_______________________________________conform CFOJ
Unitatea de msur: lei_____________________________________________
Cod fiscal_______________________________________________________conform declaraiei
Adresa__________________________________________________________Data prezentrii
Data primirii
________________________________________________________________Termenul de prezentare
numele, prenumele, nr. de telefon al contabilului-ef

Anexa nr.6 la S.N.C. 5

Not informativ privind avansurile, investiiile, mprumuturile i decontrile

cu clienii externi la ____________200_
Nr. crt.
0
1
2
3
4
5

Denumirea rii
A
Federaia Rus
Romnia
Ucraina

Cod conform
Clasificatorului
rilor
1
643
642
804

Avansuri

Cote n capitalul social

acordate n strintate

primite din strintate

primite din strintate

plasate n strintate

Total
Nr. crt.

Titluri de valoare
primite din strintate
6

plasate n strintate
7

Dividende
de primit din strintate
8

Credite

de pltit n strintate
9

acordate n strintate
10

primite din strintate

11

1
2
3
4
5

Nr. crt.

mprumuturi
acordate n strintate
12

primite din strintate

13

Creane ale clienilor din strintate

aferente facturilor comerciale
14

altele
15

Datorii fa de clienii din strintate

aferente facturilor comerciale
16

altele
17

1
2
3
4
5

www.statistica.md

Forma nr. 1
Anexa nr. 1 la S.N.C. 5

BILANUL CONTABIL
la __________________________200___
Nr.
crt.
1

ACTIV
2

1. ACTIVE PE TERMEN LUNG

1.1 Active nemateriale
Active nemateriale (111, 112)
Amortizarea activelor nemateriale (113)
Valoarea de bilan a activelor nemateriale (rd.010-rd.020)
1.2 Active materiale pe termen lung
Active materiale n curs de execuie (121)
Terenuri (122)
Mijloace fixe (123)
Resurse naturale (125)
Uzura i epuizarea activelor materiale pe termen lung (124, 126)
Valoarea de bilan a activelor materiale pe termen lung
(rd.040+rd.050+rd.060+rd.070-rd.080)
1.3 Active financiare pe termen lung
Investiii pe termen lung n pri nelegate (131)
Investiii pe termen lung n pri legate (132)
Modificarea valorii investiiilor pe termen lung (133)
Creane pe termen lung (134)
Active amnate privind impozitul pe venit (135)
Avansuri acordate (136)
Total s.1.3 (rd.100+rd.110rd.120+rd.130+rd.140+rd.150)
1.4 Alte active pe termen lung (141, 142)
Total capitolul 1 (rd.030+rd.090+rd.160+rd.170)
2. ACTIVE CURENTE
2.1 Stocuri de mrfuri i materiale
Materiale (211)
Animale la cretere i ngrat (212)
Obiecte de mic valoare i scurt durat (213-214)
Producie n curs de execuie (215)
Produse (216)
Mrfuri (217)
Total s. 2.1 (rd.190+rd.200+rd.210+rd.220+rd.230+rd.240)
2.2 Creane pe termen scurt
Creane pe termen scurt aferente facturilor comerciale (221)
Corecii la creane dubioase (222)
Creane pe termen scurt ale prilor legate (223)
Avansuri pe termen scurt acordate (224)
Creane pe termen scurt privind decontrile cu bugetul (225)
Creane preliminate (226)
Creane pe termen scurt ale personalului (227)
Creane pe termen scurt privind veniturile calculate (228)
Alte creane pe termen scurt (229)
Total s.2.2 (rd.260-rd.270+rd.280+rd.290+rd.300+rd.310+rd.320+rd.330
+rd.340)
2.3 Investiii pe termen scurt
Investiii pe termen scurt n pri nelegate (231)
Investiii pe termen scurt n pri legate (232)
Diminuarea valorii investiiilor pe termen scurt (233)
Total s. 2.3 (rd.360+rd.370-rd.380)
2.4 Mijloace bneti
Casa (241)
Conturi curente n valut naional (242)
Conturi curente n valut strin (243)
Alte mijloace bneti (244, 245, 246)
Total s. 2.4 (rd.400+rd.410+rd.420+rd.430)
2.5 Alte active curente (251, 252)
Total capitolul 2 (rd.250+rd.350+rd.390+rd.440+rd.450)
TOTAL GENERAL-ACTIV (rd.180+rd.460)

Cod
rd.
3

La finele perioadei de
gestiune curente
4

La finele anului de
gestiune precedent
5

010

13000

13000

020
030
040
050
060
070
080

1056 )
11944

( 750 )
12250

322460
(

339950

30050
292410

( 50050
)
289900

090
100
110
120
130
140
150
160
170
180

190
200
210
220
230
240
250
260
270
280
290
300
310
320
330
340
350

360
370
380
390
400
410
420
430
440
450
460
470

30000

30500

30500

15000
75500

15000
45500

379854

347650

13670

6000

590
0
13210

2250
9150
5450

27470

22850

23200

58750

9750
10000
4735
2930
5650
35508
91773

4750
0
4735
2500
0
0
70735

21200

11200

)
21200
127010
108365
9150
19050
263575
12000
416018
795872

)
11200
850
9705
9100
0
19655
12000
136440
494090

Nr.
crt.

PASIV

Cod
rd.

La finele perioadei de
gestiune curente

3. CAPITAL PROPRIU
3.1 Capital statutar i suplimentar
1)
Capital statutar (311)
Capital suplimentar (312)
Capital nevrsat (313)
Capital retras (314)
Total s. 3.1 (rd.480+rd.490-rd.500-rd.510)
3.2 Rezerve
Rezerve stabilite de legislaie (321)
Rezerve prevzute de statut (322)
Alte rezerve (323)
Total s. 3.2 (rd.530+rd.540+rd.550)
3.3 Profit nerepartizat (pierdere neacoperit)
Corectarea rezultatelor perioadelor precedente (331)
Profitul nerepartizat (pierderea neacoperit) a anilor precedeni (332)
Profitul net (pierderea net) a perioadei de gestiune (333)
Profit utilizat al anului de gestiune (334)
Total s. 3.3 (rd.570rd.580rd.590-rd.600)
3.4 Capital secundar
Diferene din reevaluarea activelor pe termen lung (341)
Subvenii (342)
Total s. 3.4 (rd.620+rd.630)
Total capitolul 3 (rd.520+rd.560rd.610rd.640)
4. DATORII PE TERMEN LUNG
4.1 Datorii financiare pe termen lung
Credite bancare pe termen lung (411, 412)
mprumuturi pe termen lung (413)
Alte datorii financiare pe termen lung (414)
Total s. 4.1 (rd.660+rd.670+rd.680)
4.2 Datorii pe termen lung calculate
Datorii de arend pe termen lung (421)
Venituri anticipate pe termen lung (422)
Finanri i ncasri cu destinaie special (423)
Avansuri pe termen lung primite (424)
Datorii amnate privind impozitul pe venit (425)
Alte datorii pe termen lung calculate (426)
Total s. 4.2 (rd.700+rd.710+rd.720+rd.730+rd.740+rd.750)
TOTAL capitolul 4 (rd.690+rd.760)
5. DATORII PE TERMEN SCURT
5.1 Datorii financiare pe termen scurt
Credite bancare pe termen scurt (511, 512)
mprumuturi pe termen scurt (513)
Cota-parte curent a datoriilor pe termen lung (514)
Alte datorii financiare pe termen scurt (515)
Total s. 5.1 (rd.780+rd.790+rd.800+rd.810)
5.2 Datorii comerciale pe termen scurt
Datorii pe termen scurt privind facturile comerciale (521)
Datorii pe termen scurt fa de prile legate (522)
Avansuri pe termen scurt primite (523)
Total s. 5.2 (rd.830+rd.840+rd.850)
5.3 Datorii pe termen scurt calculate
Datorii fa de personal privind retribuirea muncii (531)
Datorii fa de personal privind alte operaii (532)
Datorii privind asigurrile (533)
Datorii privind decontrile cu bugetul (534)
Datorii preliminate (535)
Datorii privind plile extrabugetare (536)
Datorii fa de fondatori i ali participani (537)
Provizioane aferente cheltuielilor i plilor preliminare (538)
Alte datorii pe termen scurt (539)
Total s.5.3
(rd.870+rd.880+rd.890+rd.900+rd.910+rd.920+rd.930+ rd.940+rd.950)
Total capitolul 5 (rd.820+rd.860+rd.960)
TOTAL GENERAL-PASIV (rd.650+rd.770+rd.970)

La finele anului de
gestiune precedent
5

236900
240800
480
490
500
510
520

386
(
(

530
540
550
560
570
580
590
600
610
620
630
640
650

660
670
680
690
700
710
720
730
740
750
760
770

780
790
800
810
820
830
840
850
860
870

)
2600 )
238586
62632

4386
(
)
( 0
)
241286
67092

11182
51450
62632

15642
51450
67092

0
41744,83
41744,83
3400

5240
X
X
5240
0

3400
346362,83

0
308378

270000

20000

20000

270000

20000

270000
290000

20000
20000

26000

26000

16000
42000
15790

16000
42000
28420

15790
41670

28420
53200

880
890
900
910
920
930
940
950
960

9459,7
36089,67

16802
5250

13800
700
101719,17

13800
0
90052

970
980

159509,17
795872

160472
494090

Forma nr. 2
Anexa nr. 2 la S.N.C. 5

RAPORTUL DE PROFIT I PIERDERI

de la _________________pn la _______________200___
Indicatori

Cod rd.

Venituri din vnzri (611)

Costul vnzrilor (711)
Profitul brut (pierdere global) (rd.010-rd.020)
Alte venituri operaionale (612)
Cheltuieli comerciale (712)
Cheltuieli generale i administrative (713)
Alte cheltuieli operaionale (714)
Rezultatul din activitatea operaional: profit (pierdere)
(rd.030+rd.040-rd.050-rd.060-rd.070)
Rezultatul din activitatea de investiii: profit (pierdere) (621-721)
Rezultatul din activitatea financiar: profit (pierdere) (622-722)
Rezultatul din activitatea economico-financiar: profit (pierdere)
( rd.080 rd.090 rd. 100)
Rezultatul excepional: profit (pierdere) (623-723)
Profitul (pierderea) perioadei de gestiune pn la impozitare (rd.110 rd.120)
Cheltuieli (economii) privind impozitul pe venit (731)
Profit net (pierdere) ( rd.130 rd.140)

010
020
030
040
050
060
070

Perioada
de gestiune

Perioada corespunztoare a
anului precedent

190000
138500
51500
12308,33
8067,5
27896
22600
5244,83

080
090
100

24090
30000
43744,83

110
120
130
140
150

(2000)
41744,83
41744,83
Forma nr. 3
Anexa nr. 3 la S.N.C. 5

RAPORTUL PRIVIND FLUXUL CAPITALULUI PROPRIU

la __________________________________200____
Nr.
cap.
1

Indicatori

Cod
rd.

Capital statutar i suplimentar

Capital statutar (311)
Capital suplimentar (312)
Capital nevrsat (313)
Capital retras (314)
Total s. 1 (rd.010rd.020-rd.030-rd.040)
Rezerve
Rezerve stabilite de legislaie (321)
Rezerve prevzute de statut (322)
Alte rezerve (323)
Total s. 2 (rd.060+rd.070+rd.080)
Profit nerepartizat (pierdere neacoperit)
Corectarea rezultatelor perioadelor precedente (331)
Profitul nerepartizat (pierderea neacoperit) a
perioadelor precedente (332)
Profitul net (pierderea) perioadei de gestiune (333)
Profit utilizat al perioadei de gestiune (334)
Total s. 3. (rd.100rd.110rd.120-rd.130)
Capital secundar
Diferene din reevaluarea activelor pe termen lung (341)
Subvenii (342)
Total s. 4 (rd.150+rd.160)
TOTAL GENERAL (rd.050+rd.090rd.140rd.170)

010
020
030
040
050

La finele perioadei
de gestiune
curente
7

236900

6300

2400

240800

2600

4000
5200

386
(2600 )

La finele anului de
gestiune precedent

(
(

060
070
080
090

)
)

15642
51450

ncasat
(calculat)

Consumat
(virat)

2740

7200

11182
51450

100
110
120
130
140

41744,83
(

41744,83

(
3400

150
160
170
180

308378

3400
56784,83

)
3400

18800

346362,83
Forma nr. 4
Anexa nr. 1 la S.N.C. 7
Raportul privind fluxul mijloacelor bneti

RAPORTUL PRIVIND FLUXUL MIJLOACELOR BNETI

de la _________________pn la _______________200___
Fluxul mijloacelor bneti pe tipuri de activiti

Codul
rndului

Perioada de gestiune

Activitatea operaional
ncasri bneti din vnzri

010

271100

Pli bneti furnizorilor i antreprenorilor

020

120080

Pli bneti salariailor, contribuii pentru asigurrile sociale i primele de asigurare obligatorie de
asisten medical i/sau asigurri sociale,medicale facultative (benevole)

030

Plata dobnzilor

040

2600

Plata impozitului pe venit

050

20360

Alte ncasri ale mijloacelor bneti

060

37810

Alte pli ale mijloacelor bneti

070

37450

Fluxul net al mijloacelor bneti din activitatea operaional

(rd.010-rd.020-rd.030-rd.040-rd.050+rd.060-rd.070)

080

116970

11450

Activitatea de investiii
ncasri bneti din ieirea activelor pe termen lung

090

Pli bneti pentru procurarea activelor pe termen lung

100

Dobnzi ncasate

110

Dividende ncasate

120

inclusiv din strintate

3000

121

Alte ncasri (pli) ale mijloacelor bneti

130

Fluxul net al mijloacelor bneti din activitatea de investiii

(rd.090-rd.100+rd.110+rd.120rd.130)

140

255000

Activitatea financiar
ncasri bneti sub form de credite i mprumuturi

150

Pli bneti privind creditele i mprumuturile

160

Plata dividendelor

170

20000

7200

inclusiv dividende pltite nerezidenilor

171

ncasri bneti din emisiunea de aciuni proprii

180

Pli bneti la rscumprarea aciunilor proprii

190

5200

Alte ncasri (pli) ale mijloacelor bneti

200

(180)

Fluxul net al mijloacelor bneti din activitatea financiar

(rd.150-rd.160-rd.170+rd.180-rd.190rd.200)

210

Fluxul net din activitatea economico-financiar pn la articolele excepionale

(rd.080rd.140rd.210)

220

ncasri (pli) excepionale ale mijloacelor bneti

230

Fluxul net total (rd.220rd.230)

240

243870

Diferene de curs favorabile (nefavorabile)

250

50

Soldul mijloacelor bneti la nceputul anului

260

19655

Soldul mijloacelor bneti la sfritul perioadei de gestiune (rd.240rd.250+rd.260)

270

263575

7420
243870