Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Deschidei documentul Introducerea soldurilor / - introducei datele din tabelul de mai jos,
1) Creai n nomenclatorul depozite urmtoarele depozite: casa n MDL, casa n valut strain, oficiu, garaj, depozit,
2) Pentru completarea nomenclatoarelor utilizai datele din anexe
Solduri iniiale
Sold iniial
1
Sold iniial
2
Sold iniial
3
Data
Cont
Valuta
Nomenclator
31.12.12
111.5
MDL
Active
nemateriale
31.12.12
31.12.12
111.6
113.5
MDL
Active
nemateriale
MDL
Active
nemateriale
Sold iniial
4
31.12.12
113.6
MDL
Active
nemateriale
Sold iniial
5
31.12.12
123.3
MDL
Mijloace fixe
Sold iniial
6
Sold iniial
7
31.12.12
31.12.12
123.4
124.3
MDL
MDL
Mijloace fixe
Mijloace fixe
Subconto 1
Licen pentru comer
/ darea n exploatare 24.10.2012
Total
1:Contabilitate 7.7depozit
/ darea n exploatare 31.10.2012
1:Contabilitate 7.7 salariu
/ darea n exploatare 31.10.2012
Total
Licen pentru comer
Total
1:Contabilitate 7.7depozit
1:Contabilitate 7.7 salariu
Total
Notebook HP / darea n
exploatare 15.02.2011
PentiumIV / darea n exploatare
31.07.2011
Total
DACIA LOGAN / darea n
exploatare 15.02.2011
Total
HP / 3 ani
Pentium IV / 3 ani
Subconto 2
Cantitate
a
24 luni
31.12.12
124.4
MDL
Mijloace fixe
36 luni
5 500,00
36 luni
5 600,00
11 100,00
466,67
466,67
305,55
311,11
616,66
25 500,00
15 000,00
Sidorov
S.V., oficiu
40 500,00
Petrov P.V,
garaj
81 000,00
81 000,00
7083,33
2 083,33
9166,66
13500,00
Depozit
Materiale
250
23 602,00
15
259,60
23 861,60
400
5 200,00
450
6375,00
2
4
11575,00
350,00
1 700,00
Total
Sold iniial
9
Sold iniial
10
Sold iniial
11
Sold iniial
12
Sold iniial
13
31.12.12
211.1
MDL
Materiale
31.12.12
211.3
MDL
Materiale
Benzin
31.12.12
31.12.12
31.12.12
211.5
213.1
217.1
MDL
MDL
MDL
Materiale
OMVSD
Mrfuri
Total
Filtru de ulei
Anvelope
Total
Birou pentru director
Scaun
Scaun moale
Birou
Total
Divan
Fotoliu
Mas
Total
5 600,00
5 600,00
Total
Sold iniial
8
Suma
13500,00
Depozit
Materilae
Depozit
Materiale
Depozit
Materiale
Depozit
OMVSD
1
5
1
5
Depozit
Marfuri
15
10
1
2 050,00
2 100,00
1400,00
700,00
7 000,00
11 200,00
82 500,00
22 000,00
1 500,00
106 000,00
1
Sold iniial
14
Sold iniial
15
31.12.12
31.12.12
221.1
241.1
MDL
MDL
Clieni
Mijloace
bneti
24
15 000,00
5000,00
16 900,00
11 100,00
48 000,00
Contract 1
Fr contract
Contract 1
Contract 2
Activitatea
de baz
221,52
Total
Sold iniial
16
31.12.12
242.1
MDL
Mijloace
bneti
221,52
24
VictoriaBank
Total
Sold iniial
17
31.12.12
243.1
USD
Mijloace
bneti
581,62
24
cursul BNM, USD
245,00
Cursul
12,0634
Total
Sold iniial
18
31.12.12
243.1
EUR
Mijloace
bneti
31.12.12
311.1
MDL
24
cursul BNM, EUR
Capital Statutar
140,00
Cursul
15,9967
Sold iniial
21
31.12.12
31.12.12
411.4
521.1
EUR
Miron Arcadie
6900,00
6900,00
MDL
Furnizori
6900,00
VictoriaBank BC SA /
cursul BNM, EUR
Creditori
Total
Circumfer SRL
Ecocim SRL
Account Timbal SRL
Total
Sold iniial
22
31.12.12
539.1
MDL
Furnizori
2 239,54
2 239,54
Total
Sold iniial
20
2 955,53
2 955,53
Total
Sold iniial
19
581,62
Orange Moldova
2070,00
Cursul
15,9967
Contract 3
Contract 4
Contract N 6
Contract
servicii
33 113,17
33 113,17
98 200,00
145 272,00
34 649,65
278 121,65
5000,00
Total
5000,00
Activ
346884,81
Pasiv
346884,81
Pentru a verifica daca Soldurile intitiale au fost introduse corect urmati urmatorii pasi:
1) In meniul principal
2)
3) 31,12,12 31,12,12
4) .
Contul 00 trebuie sa aiba doar Rulaj ()Dt, si Ct, care trebuie sa fie egale. Si trebuie sa aiba sold final.
Total Rulaj Dt = Tolal Rulaj Ct
Lucrare de laborator Nr 2
A)
1. ntocmii documentele "Dispoziie de cas de ncasare" i "Dispozi ie de cas de plat" utiliznd informa ia din tabela de mai jos
Data
Valuta
Cont
casa
Analitica MB
Cont
cor.
Pltitor / Contract
Baza
Suma,
val
04.10.2013
MDL
241.1
228.1
firma "Ecocim"/
contract 4 din
05.09.2013
Arenda ncperii
2400,00
04.10.2013
MDL
241.1
24
242.1
24
Primire MB conform
cecului
4400,00
04.10.2013
USD
241.2
24
243.1
24
Primire MB pentru
deplasare
241.1
.
/
227.2
Ivanov I. I.
Rambursare de ctre
titularul de avans a
sumei neutilizate
150,00
241.1
.
/
221.1
firma "Basarab"/
contract 56 din
23.09.2012
Realizarea produciei
790,00
241.1
.
/
513.4
Petrov P.V.
Contract de mprumut
241.2
.
/
513.2
"Catarsis" SRL /
Contract de mprumut
28/10/2013
Contract de mprumut
227.2
Sidorov S.V.
Rambursare de ctre
titularul de avans a
sumei neutilizate
11.10.2013
MDL
11.10.2013
MDL
02.11.2013
MDL
03.11.2013
USD
Suma,
MDL
280,00
Curs
13.0536
3500,00
600,00
13.11.2013
MDL
241.1
.
/
15.11.2013
MDL
241.1
.
/
221.1
Realizarea produciei
16.11.2013
MDL
241.1
228.1
firma "Ecocim"/
contract 4 din
05.11.2013
Arenda automobilului
12,8412
900,00
12000,00
4000,00
Data
Valut
a
Cont
casa
Dispoziie de
cas de plat
1
10.10.2013
MDL
241.1
Dispoziie de
cas de plat
2
10.11.2013
MDL
241.1
Dispoziie de
cas de plat
3
10.11.2013
MDL
241.1
Dispoziie de
cas de plat
4
10.11.2013
MDL
241.1
Dispoziie de
04.10.2013
USD
241.2
Analitica MB
Cont
cor.
Primete /
Contract
Baza
Suma,
val
224.1
"Fagot" SRL /
contract 5 din
15.12.2012
1200,00
227.2
Petrov P.V.
Eliberare MB
titularului de avans
2300,00
227.2
Fiodorov A.V.
Eliberare MB
titularului de avans
50,00
227.2
Sidorov S.V.
Eliberare MB
titularului de avans
3400,00
227.2
Ivanov I.I.
Eliberare MB pentru
13,0536
280
Suma,
MDL
Curs
cas de plat
1
Dispoziie de
cas de plat
5
13.11.2013
MDL
241.1
Dispoziie de
cas de plat
6
22.11.2013
MDL
241.1
Dispoziie de
cas de plat
7
22.11.2013
MDL
241.1
Dispoziie de
cas de plat
8
22.11.2013
MDL
241.1
Dispoziie de
cas de plat
9
22.11.2013
MDL
241.1
Dispoziie de
cas de plat
10
29.11.2013
MDL
241.1
24
.
/
deplasare
521.1
"AccountTimbal" I.I /
contract 8 din
03.01.2013
2600,0
0
532.1
Ivanov I.I.
Eliberare MB pentru
procurare cartrige
700,00
227.2
Fiodorov A.V.
Eliberare MB
titularului de avans
2100,0
0
242.1
24
Fiodorov A.V.
513.4
Petrov P.V.
3000,0
0
531.1
Fiodorov A.V.
Eliberare salariu
790,00
B)
-
Denumirea documentului
Suma
Data
Beneficiar
Cont curent
Destinaia plii
TVA
200,00 MDL
Ordin de plat 2
3600,00
MDL
86,67 MDL
Ordin de plat 4
727,24 MDL
3000,00
MDL
121,22 MDL
Ordin de plat 5
500,00 MDL
Cod fiscal
280101847
2223338912
256587
11.10.2013
280101803
2225625338
8838869
600,00 MDL
Ordin de plat 3
520,00 MDL
11.10.2013
15.10.2013
280101803
2224765221
1234585
15.10.2013
280101803
2224765221
1234585
15.10.2013
firma "Best-Soft"
pentru programa "All for lamers"
280101735
15688012
15.10.2013
500,00 MDL
Ordin de plat 8
280101735
46554012
2512564
71,67 MDL
Ordin de plat 7
4512171
26.11.2013
firma "Relcom"
280101703
24534072
2014064
06.12.2013
CNAS
23% Fondul social
366,00 MDL
TREZMD2X
331701 / 11201850130
1006601000037
Ordin de plat 9
06.12.2013
120,6 MDL
TREZMD2X
226614 / 11101010130
1006601000037
Ordin de plat 10
06.12.2013
CNAS
6% Fondul de pensii
90,00 MDL
TREZMD2X
331701 / 11202850130
1006601000037
Ordin de plat 11
06.12.2013
CNA
50,00 MDL
TREZMD2X
331891 / 11301250130
1006601000037
Ordin de plat 12
06.12.2013
CNA
50,00 MDL
TREZMD2X
331891 / 11301250130
1006601000037
Ordin de plat 13
1200,00 MDL
200, 00 MDL
280101422
25452023
258885
200,00 MDL
Ordin de plat 14
1200,00 MDL
16.12.2013
16.12.2013
280101847
2223338912
256587
C)
2. ntocmii Extrasele bancare utiliznd datele din tabelul de mai jos
Creai un cont curent n lei : 222470305842 codul bncii BSOCMD2X
Creai un cont n Euro : 22247039785278
BSOCMD2X
BSOCMD2X861
Extrase bancare
La ntocmirea extraselor bancare se utilizeaz conturile deschise la VictoriaBank
5
Nr
extras
10
Data
03.10.2013
03.10.2013
10.10.2013
10.10.2013
11.10.2013
15.10.2013
15.11.2013
19.11.2013
26.11.2013
06.12.2013
Valuta
Curs
MDL
USD
USD
MDL
MDL
MDL
USD
MDL
MDL
MDL
13,0395
Subconto 1
/Subconto 2
221.1
Catalan SRL /
contract 3
229,4
Filiala 1 / fr
contract
6519,75
Micri n grupa 24
Procurarea
valutei
713.9
Servicii bancare
10,00
Servici
bancare
221.2
Concernul "Saliut" /
contract 02.02.2013
600,00
229.4
Filiala 1 / fr
contract
500,00
Micri n grupa 24
Procurarea
valutei
713.9
Servicii bancare
10,00
Servici
bancare
224.2
"FANTOMAS" LDT
/ contract .25 din
10.07.13
490,00
Activitatea operaional / MB
achitate furnizorilor
713.9
Servicii bancare
10,00
Servici
bancare
221.1
"Fagot" /
contract .26 din
10.07.12
ncasri de la
realizarea
mrfurilor
539.1
Activitatea operaional / MB
achitate furnizorilor
521.1
Activitatea operaional / MB
achitate furnizorilor
713.9
Servicii bancare
539.1
Activitatea operaional / MB
achitate furnizorilor
539.1
Activitatea operaional / MB
achitate furnizorilor
521.1
Activitatea operaional / MB
achitate furnizorilor
713.9
Servicii bancare
221.2
"Mirta" SRL / fr
contract
229.4
Filiala 1 / fr
contract
221.1
"Eurotip" / fr
contract
521.1
713.9
Servicii bancare
533.1
534.7
533.1
13,1384
Suma
Cont
corespond
ent
Mijoace bneti
Intrri
Ieiri
Activitatea operaional / Intrarea
MB din vnzri
14000,00
3800,00
20,00
12,9424
30,00
360,00
360,00
3600,00
Micri n grupa 24
533.3
713.9
Servicii bancare
Ivanov I. I. /
imprumut
11
16.12.2013
MDL
513.4
12
16.12.2013
MDL
539.1
50,00
15000,00
Servici
bancare
Intrarea MB
din vnzarea
mrfurilor
Convertarea
valutei
Activitatea operaional / MB
achitate furnizorilor
10,00
533.3
Servici
bancare
Destinaia
plii
Servici
bancare
Servici
bancare
mprumut
de la
conductor
Activitatea operaional / MB
achitate furnizorilor
713.9
Servicii bancare
50,00
Servici
bancare
Anexe
Denumirea ntreprinderii
SRL Meridian
Data nregistrrii
31.01.2011
Adresa
m Chiinu, str Cpriana 50, of 612
Adresa postal
MD 2005
Numere de telefon
022-402755, 022-402756, 022-402757
Cod fiscal / Cod TVA
1011500500178 / 0202661
Cont current MDL 225174558 VictoriaBank SA, Cod Banca (BIC) VICBMD2X416 / 280101416
Cont current USD 22517455840 VictoriaBank SA, Cod Banca (BIC) VICBMD2X416 / 280101416
Cont current EURO 22517455973 VictoriaBank SA, Cod Banca (BIC) VICBMD2X416 / 280101416
Administrator/Director
Ivanov Ivan Ivan
Contabil Sef
Sidorov Seghei Vasile
Scutire personal/ persoan ntreinut anual
anul 2013 - 9120 lei /2040 lei
Plafonul min 26700 lei
anul 2014 - 9516 lei/2124 lei,
Plafonul min 27852 lei
Nomenclatorul Active nemateriale
Denumirea activelor
nemateriale
Licenta p/u comert
1 C contabilitate
depozit
1 C contabilitate salariu
Data punerii n
functiun
e
24.10.2013
31.10.2013
Contul cheltuielilor
Contul
amortizarii
31.10.2013
Denumirea
Mijlocului
Fix
Nr de
inven
tar
Notebook HP
Pentium IV
DACIA LOGAN
Consum 10 litri
la 100 km
0001/2/3
0004/5
0006
Data punerii
n
functiun
e
15.02.2013
31.07.2013
15.02.2013
0007
25.11.2013
Metoda de calcul
amortezare
Durata de
functionare
Liniara
Liniara
2 ani
3 ani
Liniara
3 ani
713.1
713.1
713.1
124.3
124.3
124.4
Metoda de
calcul
amorte
zare
liniara
liniara
liniara
713.1
124.3
liniara
Drata de
functiona
re
3 ani
3 ani
3 ani
5 ani
Nomenclator Angajati
N.P.P.
funcia
Ivanov Ivan Ivan
Director
Sidorov Serghei
Vasile
Contabil Sef
Fiodorov Alexei
Vitalie
Casier
Petrov Petr Vladimir
ef depozit
Codul fiscal/
Codul
fiscal al
soiei
0977899125/
098345789
5
0954568520
Data
angajri
i
21.12.12
10.03.12
0963568520
25.03.12
0978564520
12.05.12
Date personale
Data naterii. 12.12.74
Ialoveni, str. Gr Vieru 5/1, ap.5
01245620
Data eliberrii 02.02.98 f. 01
Data naterii 15.03.75
Chiinu, str. Miron Costin 7, ap. 5
0258642
Data eliberrii 06.06.02 f.02
Data naterii 10.03.78
Chiinu, bul. tefan cel
Mare i Sfnt 17, ap.105
0258668
Data eliberrii 06.08.00 f.02
Data naterii 15.05.81
Chiinu, str. Mircea cel Btrn 8,
ap. 56
4551255
Data eliberrii 02.05.01 f. 45
Salariu,
MD
L
Scutire
5550-00
PS
4000-00
2700.00
2600-00
Nomenclatorul Materiale
Denumirea grupei
Combustibil
Materiale constructive
Piese de schimb
Denumirea materialului
Motorina DT Litri
Benzina , Litri
Scindura (m.c)
Cuie (kg)
Filtu ulei (buc)
Anvelope (buc)
7
Nomenclator Marfuri
Denumire
Fotoliu
Divan
Masa
Unitate de masura
Buc
Buc
Buc
TVA
20 %
20 %
20 %
Denumire
Cont curent
BRANCH/Codul bncii
Abandant ProgramSRL
Arnadog SRL
Angar Auto
Ases
Auto-Plius SRL
Basarab SRL
Best-Soft
Catalan-M
Catarsis
Circumfer SRL
Concern Saliut
Ecocim SRL
Eurotip
Fagot
Fantomas LTD
Miron Arcadie
1006600012558 / 242222
1010600044444/ 5456522
1017786689995/8770002
1011460007236 / 2158645
1005600016340 / 5694522
1001000138288 / 2546201
1011008834569 / 2500049
1001000256485 / 25664522
1010100123445 / 2586452
1004127234568 / 2565455
1010101521217 / 2458655
1010101234577 / 3465405
1010001234598 / 3479405
1010001234587 / 2877795
1000000123335 / 2389452
0952122588123
BSOCMD2X / 280101702
ECBMMD2X/280101716
VICBMD2X416 / 280101416
UNVBMD2X /280101803
FTMDMD2X847/280101847
BECOMD2X /280101601
BSOCMD2X/280101703
ECBMMD2X/280101716
AGRNMD2X723/280101723
MOLDMD2X309/280101309
UNVBMD2X /280101803
AGRNMD723/280101723
MOLDMD2X309/280101309
UNVBMD2X/280101803
INVVMD22/280101801
02556452
20.10.98 .03
Mirta SRL
Moldtrans
Opus SRL
Orange Moldova SRL
Pagini de argint
Petrom Moldova SRL
Santa SRL
Relcom SRL
Timbal-Account
1000000258885 / 5452023
1001004454451/6690001
1001003354451/6690008
1011014454451/6690889
1000001234585 / 2877185
1010108838869 / 2500059
1111000123885 / 2588915
1001112586689/9998899
1005600055555 / 245685
2251125548
2256452231
2224998778
2227895425
2223338912
22512000054
22266400456
225465888265
2222578912
22266431456
22254528825
22260031456
225465888725
22254521125
2222579915
Chiinu, str.
Bucureti,
15, ap. 105
2256449231
222488888889
225122511125
225155122553
2224765221
2225625338
2222578912
22512251255
2225645338
EXMMMD22422/280101422
AGRNMD723/280101723
AGRNMD723/280101723
AGRNMD723/280101723
INVVMD22/280101801
UNVBMD2X /280101803
INVVMD22/280101801
AGRNMD723/280101723
FTMDMD2X847/280101847
1: Combinaii de taste
F9
Copierea documentului
Del
Alt + F9
Ctrl + F12
Ins
F9
Copierea rndului
Del
tergerea rndului
Vizualizarea formulelor contabile ale documentului
Ctrl + Enter
F4
Selectarea cmpului
Tab
Shift + Tab
Ins
F9
Ctrl + F9
Shift + Enter
Modificarea elementului
Del
F5
Istoria elementului
Ctrl + F5
Ctrl + 1
Ctrl + 2
Ctrl + 3
Ctrl + Enter
Ctrl + F3
F3
Cutare repetat
Shift + F3
Cutare nainte
Alt + F3
Cutare napoi