ORDONANA Nr. 15 din 23 ianuarie 1996 privind ntrirea disciplinei financiar-valutare A !OR" #O$%AN&A D' &N(OR$A!&#) N'A$ !

e*t actuali+at n ,a+a actel-r n-r.ative .-dificat-are/ pu,licate n $-nit-rul Oficial al R-.0niei/ %artea &/ p0n la 22 n-ie.,rie 2112" - 3e4ea nr. 13151996/ prin care a f-st apr-,at cu .-dificri Ord-nan6a 7uvernului nr. 15519968 - Ord-nan6a de ur4en6 a 7uvernului nr. 1151999/ apr-,at cu .-dificri prin 3e4ea nr. 15151999 :i a,r-4at prin 3e4ea nr. 269521128 - Ord-nan6a 7uvernului nr. 2651999/ apr-,at cu .-dificri prin 3e4ea nr. ;;5199;8 - 3e4ea nr. ;;5199;8 - Ord-nan6a de ur4en6 a 7uvernului nr. ;251999/ apr-,at prin 3e4ea nr. 262521118 - Ord-nan6a 7uvernului nr. 3252113/ apr-,at cu .-dificri prin 3e4ea nr. 239521138 - 3e4ea nr. 239521138 - Ord-nan6a 7uvernului nr. 9252112/ apr-,at cu .-dificri prin 3e4ea nr. 519521128 - 3e4ea nr. 51952112. AR!. 1 A4en6ii ec-n-.ici care de6in valut n c-nt :i au dat-rii la intern neac<itate de peste 61 de +ile sunt -,li4a6i ca ntr-un ter.en de 5 +ile lucrt-are s - sc<i.,e n lei pentru ac<itarea dat-riil-r respective/ cu e*cep6ia ca+uril-r n care e*ist -,li4a6ii de plat la e*tern cu scaden6 de p0n la 31 de +ile/ pentru i.p-rturi de pr-duc6ie :i investi6ii/ precu. :i pentru ac<itarea ratel-r de credit :i a d-,0n+il-r aferente .pru.uturil-r e*terne an4a=ate. Disponibilitile n lei obinute ca urmare a aplicrii prevederilor alin. 1 se vor utiliza pentru achitarea datoriilor restante, n urmtoarea ordine: a) pli pentru salarii; b) plata energiei electrice, termice i a gazelor naturale; c) celelalte datorii, potrivit prevederilor egii nr. !"#1$$%&), republicat. ------------>? 3e4ea nr. 9651992 a f-st a,r-4at prin Ord-nan6a de ur4en6 a 7uvernului nr. 1151999. AR!. 2 A4en6ii ec-n-.ici au -,li4a6ia de a pre+enta s-ciet6il-r ,ancare cu capital de stat :i privat de la care s-licit ridicarea drepturil-r salariale/ cu 3 +ile lucrt-are nainte de plata c<en+inei a d-ua/ - declara6ie privind" situa6ia disp-ni,ilit6il-r n lei :i n valut e*istente n t-ate c-nturile ,ancare pr-prii/ a dat-riil-r .ai

vec<i de 61 de +ile ctre furni+-rii de ener4ie electric/ ter.ic :i 4a+e naturale/ precu. :i .-dul de utili+are a disp-ni,ilit6il-r care e*ced necesarului de lic<idit6i pentru plata salariil-r/ n sc-pul ac<itrii -,li4a6iil-r de plat .ai vec<i de 61 de +ile ctre furni+-rii de ener4ie electric/ ter.ic :i 4a+e naturale. Declara6ia se va pre+enta su, se.ntura pers-anel-r .puternicite s an4a=e+e a4entul ec-n-.ic respectiv/ care rspund de realitatea datel-r pre+entate. 3a s-licitarea eli,errii efective a drepturil-r salariale/ a4en6ii ec-n-.ici v-r pre+enta d-vada efecturii pl6il-r ctre furni+-rii de ener4ie electric/ ter.ic :i 4a+e naturale/ n c-ndi6iile prev+ute la alin. 1. Nerespectarea prevederil-r art. 1 :i ale art. 2 alin. 1 :i 3 c-nstituie c-ntraven6ii :i atra4e dup sine sanc6i-narea .ana4erului sau a pre:edintelui c-nsiliului de ad.inistra6ie/ dup ca+/ al a4entului ec-n-.ic respectiv/ cu a.en+i cuprinse ntre 5.111.111 lei :i 11.111.111 lei. Nerespectarea prevederil-r art. 2 alin. 3 atra4e dup sine sanc6i-narea direct-rului unit6ii s-ciet6ii ,ancare respective/ cu a.en+i de la 5.111.111 lei la 11.111.111 lei. @nscrierea de ctre a4entul ec-n-.ic de date nereale n declara6ia prev+ut la art. 2 alin. 2 c-nstituie c-ntraven6ie :i se sanc6i-nea+ cu a.end de 11.111.111 lei/ dac nu c-nstituie infrac6iune/ p-trivit le4ii. AR!. 3 >>> A,r-4at '(). * +1) 'genii economici care au anga,at credite bancare pentru producia de e-port vor bene.icia de boni.icaia de dob/nd acordat de stat prin intermediul 0ncii de 1-port23mport a (om/niei +1-imban4) 2 5.'., numai pentru e-porturile a cror contravaloare a .ost ncasat i repatriat. +%) 6ac e-cepie de la prevederile alin. +1) e-porturile de obiective comple-e i de produse cu ciclu lung de .abricaie, pentru care se poate acorda boni.icaie de dob/nd, semestrial, pe perioada de e-ecuie, respectiv nainte de livrarea la e-port i de ncasarea i repatrierea valutei a.erente. 7n situaia n care valuta nu este repatriat n termen de "8 de zile de la data plii e-portului, con.orm termenului stipulat prin contractul e-tern, boni.icaia de dob/nd acordat la care se adaug dob/nzile i penalitile de orice .el vor .i recuperate i vrsate la bugetul de stat, n con.ormitate cu prevederile legale re.eritoare la colectarea creanelor bugetare. +9) Din alocaiile prevzute prin legea bugetului de stat pe anul curent se vor suporta i boni.icaiile de dob/nd a.erente cererilor nregistrate n cursul aceluiai an, cu respectarea prevederilor alin. +1) i numai dac e-porturile s2 au e.ectuat ntr2o perioad anterioar de cel mult 1: luni de la data depunerii documentelor la 0anca de 1-port23mport a (om/niei +1-imban4) 2 5.'. '(). ; <entru ntrirea disciplinei .inanciare i evitarea evaziunii .iscale, operaiunile de ncasri i pli ntre persoanele ,uridice se vor e.ectua numai prin instrumente de plat .r numerar.

<rin e-cepie de la prevederile alineatului precedent, persoanele ,uridice pot e.ectua pli n numerar n urmtoarele cazuri: a) plata salariilor i a altor drepturi de personal; b) alte operaiuni de pli ale persoanelor ,uridice cu persoane .izice; c) pli ctre persoane ,uridice n limita unui pla.on zilnic ma-im de 188.888.888 lei, plile ctre o singur persoan ,uridic .iind admise n limita unui pla.on zilnic n sum de ;8.888.888 lei. 5unt interzise plile .ragmentate n numerar ctre .urnizorii de bunuri i servicii, pentru .acturile a cror valoare este mai mare de ;8.888.888 lei. 5e admit pli ctre o singur persoan ,uridic n limita unui pla.on zilnic n numerar n sum de 188.888.888 lei, n cazul plilor ctre reelele de magazine de tipul =ash>=arr?, care sunt organizate i .uncioneaz n baza legislaiei n vigoare. 5unt interzise plile .ragmentate n numerar ctre ast.el de magazine, pentru .acturile a cror valoare este mai mare de 188.888.888 lei. De la prevederile alin. % lit. c) sunt e-ceptate urmtoarele operaiuni: 2 depunerile n conturile persoanelor ,uridice, deschise la societile comerciale bancare, care pot .i .cute i de alte persoane ,uridice, nepla.onat; 2 cheltuielile de deplasare n interes de serviciu, n limita sumelor cuvenite pentru plata transportului, a diurnei, a indemnizaiei i a cazrii pe timpul deplasrii, precum i a cheltuielilor neprevzute, e.ectuate n acest sens; 2 cheltuielile de protocol ocazionate de organizarea de con.erine, de simpozioane i de alte asemenea aciuni, n condiiile baremurilor stabilite de normele legale n vigoare. a acordarea avansurilor spre decontare, n scopul e.ecturii de pli ctre persoane ,uridice, se vor respecta cerinele prevzute la alin. % lit. c). 1ste interzis acordarea unor .aciliti de pre clienilor, persoane ,uridice, care e.ectueaz plata n numerar. 'linetaul " &&& 'brogat 'linetaul ! &&& 'brogat 5ubunitile economice ale persoanelor ,uridice care au cont ntr2o societate comercial bancar i casierie proprie aplic n mod corespunztor prevederile acestui articol. '(). " 7ncasrile zilnice n numerar pentru .iecare casierie de la o persoan ,uridic nu pot depi pla.onul stabilit la art. ; alin. % lit. c). @erespectarea prevederilor art. ; alin. % lit. c), alin. * i ale art. " alin. 1, dup caz, constituie contravenie i se sancioneaz cu amend de la ;8.888.888 lei la 188.888.888 lei. @erespectarea prevederilor art. ; alin. ; constituie contravenie i se sancioneaz cu amend de la %;.888.888 lei la ;8.888.888 lei. '(). ! 5e interzice societilor comerciale bancare, de asigurri i .inanciare, s elibereze persoanelor ,uridice sume n numerar peste pla.oanele stabilite la art.

; alin. % lit. c), cu e-cepia operaiunilor menionate la art. ; alin. % lit. a) i b) i alin. +9). )rans.erul banilor din contul persoanelor ,uridice n contul persoanelor .izice se va .ace n mod obligatoriu prin prezentarea documentelor ,usti.icative legale. @erespectarea acestor prevederi constituie contravenie pentru societatea comercial bancar, de asigurri i .inanciar, care va .i sancionat cu amend de la 18.888.888 lei la ;8.888.888 lei. AR!. ; >>> A,r-4at AR!. 9 @n vederea 4esti-nrii c-recte a patri.-niului a4en6il-r ec-n-.ici :i al alt-r pers-ane =uridice :i fi+ice/ se sta,ilesc ur.t-arele" a? %ers-anele prev+ute la art. 1 din 3e4ea c-nta,ilit6ii nr. ;251991 -r4ani+ea+ :i c-nduc eviden6a c-nta,il la sediul de pe terit-riul R-.0niei/ n c-nf-r.itate cu prevederile art. 3 :i 11 din le4e. (ac e*cep6ie de la aceast re4ul sucursalele :i alte su,unit6i fr pers-nalitate =uridic/ cu sediul n strintate/ care apar6in un-r pers-ane =uridice sau fi+ice cu sediul n R-.0nia. Aceste unit6i c-nduc c-nta,ilitatea n 6ara n care au sediul declarat/ dar n c-nf-r.itate cu re4le.entrile le4ale/ n d-.eniu/ din R-.0nia. ,? %ers-anele =uridice sunt -,li4ate s pstre+e/ la sediul declarat/ d-cu.entele =ustificative care stau la ,a+a nre4istrril-r n c-nta,ilitate/ precu. :i re4istrele c-nta,ile le4ale :i s le pun la disp-+i6ia -r4anel-r n drept n cadrul e*ercitrii atri,u6iil-r l-r le4ale. Nerespectarea prevederil-r lit. a? :i ,?/ n c-ndi6iile n care nu repre+int infrac6iune/ c-nstituie c-ntraven6ie :i se sanc6i-nea+ cu a.end de la 5.111.111 lei la 11.111.111 lei :i se sup-rt de ctre pers-anele fi+ice vin-vate. AR!. 11 >>> A,r-4at AR!. 11 Airarea su.el-r din transferurile prev+ute n ,u4etele l-cale/ altele dec0t cele destinate c<eltuielil-r de capital/ se va face dup deducerea din aceste f-nduri/ de ctre direc6iile terit-riale ale $inisterului (inan6el-r %u,lice/ a -,li4a6iil-r de plat a ener4iei electrice/ ter.ice :i a 4a+el-r naturale livrate/ .ai vec<i de 31 de +ile/ ale unit6il-r ,eneficiare de astfel de transferuri/ aflate su, aut-ritatea c-nsiliil-r =ude6ene sau l-cale/ dup ca+. '(). 1% =onstatarea contraveniilor i aplicarea sanciunilor prevzute n prezenta ordonan se e.ectueaz de ctre organele Ainisterului 6inanelor <ublice i ale 0ncii @aionale a (om/niei, dup caz, mputernicite n acest scop. AR!. 13>? Disp-+i6iile pre+entei -rd-nan6e referit-are la sanc6iunile c-ntraven6i-nale se c-.pletea+ cu prevederile 3e4ii nr. 325196; privind sta,ilirea :i sanc6i-narea c-ntraven6iil-r/ cu e*cep6ia art. 25 - 29.

------------>? @ncep0nd cu data de 25 au4ust 2111/ tri.iterea la 3e4ea nr. 325196; se va s-c-ti fcut la disp-+i6iile c-respun+t-are din Ord-nan6a 7uvernului nr. 252111 privind re4i.ul =uridic al c-ntraven6iil-r/ n c-nf-r.itate cu prevederile art. 2; din acela:i act n-r.ativ. AR!. 12 %laf-anele val-rice prev+ute pentru -pera6iunile n nu.erar/ precu. :i cuantu.ul a.en+il-r c-ntraven6i-nale sta,ilite prin pre+enta -rd-nan6 v-r fi actuali+ate prin <-tr0ri ale 7uvernului/ n func6ie de ev-lu6ia pre6uril-r. AR!. 15 >>> A,r-4at AR!. 16 @n ter.en de 11 +ile de la pu,licarea pre+entei -rd-nan6e n $-nit-rul Oficial al R-.0niei/ $inisterul (inan6el-r/ $inisterul $uncii :i %r-tec6iei B-ciale/ $inisterul #-.er6ului :i Canca Na6i-nal a R-.0niei v-r ela,-ra n-r.e .et-d-l-4ice pentru aplicarea prevederil-r acesteia. AR!. 16D1 >>> A,r-4at AR!. 19 %re+enta -rd-nan6 intr n vi4-are n ter.en de 11 +ile de la data pu,licrii ei n $-nit-rul Oficial al R-.0niei. ---------------