Capitolul Analiza cheltuielilor

2. Analiza cheltuielilor la 1000 lei cifra de afaceri.

Indicatori
Perioada
Prevzut Realizat Indici %
1. Producia vndut exprimat n
preuri de vnzare (exclusiv !A"
#.$%0 $.%00 111
2. Producia vndut exprimat n
costuri
&.$'2(% %.2%0 110
). !olumul efectiv al produciei vn*
dute la pre de vnzare prevzut
* #.'00 *
&. !olumul efectiv al produciei
vndute la cost prevzut
* &+++()% *
%. ,heltuieli la 1.000 lei cifr de
afaceri - lei
$10 $00 ''
#. .ndicele preurilor * / * 10&
). Analiza cheltuielilor varia0ile si fixe la 1000 lei cifra de afaceri.
Indicatori
ntreprinderea A
Prevzut Realizat Indici
1. ,ifra de afaceri exprimat n pre
de vnzare
'.000 10.000 111
2. Producia vndut exprimat n
costuri curente( din care1
$.#%0 +.)00 10+
2.1. ,heltuieli varia0ile %.$#0 %.'00 102
2.2. ,heltuieli fixe 1.+'0 2.&00 12$
). !olumul efectiv al produciei
vndute la pre prevzut
* '.200
&. !olumul efectiv al produciei
vndute la cost varia0il prevzut
* %.+$%
%. ,heltuieli la 1.000 lei cifr de
afaceri * lei
+%0 +)0 '+
%.1. ,heltuieli varia0ile la 1.000 lei
cifr de afaceri * lei
#&0 %'0 '+
%.2. ,heltuieli fixe la 1.000 lei cifr
de afaceri * lei
210 2&0 11&
Capitolul 5 Analiza cheltuielilor ntreprinderii
1. Analiza chelutililor cu personalul
Indicatori
Perioade
Prevzut Realizat I %
1. ,heltuieli cu salariile (lei" $.#00.000 $.$+0.%00 102(&
2. ,ifra de afaceri (lei" %$.000.000 $0.)'%.000 12)(%
). 2umr mediu salariai 100 '% '%
&. 3ond total de timp (ore" 1'0.000 1+%.2%0 '$(%
%. Productivitatea anual (lei" %$0.000 $&1.000 1)0
#. 4alariu mediu anual (lei" $#. 000 +1.'00 10$(+
$. 2umr mediu de ore lucrate 1'00 1'%0 102(#
+. Productivitatea orar (lei" )00 )+0 12#($
'. 4alariu mediu orar (lei" &0 &2 10%
10. ,heltuieli cu salariile la 1.000 lei
cifr de afaceri
1))()) 110(%) +2('
2. Analiza cheltuielilor cu do0anzile
Indicatori
ntreprinderea
Prevzut Realizat Indice %
1. ,ifra de afaceri (mii lei" $.0&0 $.%00 10#(%
2. Active circulante (mii ei" 1.%#0 1.+%0 11+(#
). ,redite pe termen scurt (mii lei" &#+ #&$(% 1)+(&
&. 4uma do0nzii (mii lei" #%(%2 $$($$ 11+($
%. ,ota medie de participare a
mprumuturilor la acoperirea
activelor circulante /
)0/ )%/ 11#(#$
#. 5ata medie a do0nzii / 1&/ 12/ +%($
$. ,heltuieli cu do0nzile la 1.000 lei
cifr de afaceri (lei"
'()0$ 10()#' 111(&
1$#