1.

Organizare bancara
1.1. Particularitatile organizrii i funcionrii bncilor
1.2 Structura organizatoric a unei bnci;
1.3. Organizarea sistemului bancar;
1.4.Organizarea sistemului bancar
internaional;
1.5. Organizarea sistemului bancar romnescreglemetarea bancar
1.1 P. Particularitatile organizrii i funcionrii bncilor
- !ncile se constituie i organizeaz ca societi comerciale "e aciuni conform #egii 31$1%%& a societilor comerciale;
- !ncile "ot funciona numai 'ac "rimesc autorizaia 'e funcionare 'e la autoritatea 'e su"ra(eg)ere bancar care 'e
regul este banca central.
* +onform art.32 'in Or'onanta %%$2&&5 bncile romne "ot funciona numai "e baza autorizaiei 'e funcionare emise 'e
!,-.
- .nainte 'e acor'area autorizaiei 'e funcionare !,- emite o a"robare "realabil 'e constituire sub forma unei societi
"e aciuni
Organizarea i funcionarea bncilor se stabilete "rin actele constituti(e /n conformitate cu legislaia comercial i bancar;
* 0iecare banc are un regulament "ro"riu 'e funcionare care stabilete cel "uin1
a. Structura organizatoric a bncii;
b. 2tribuiile fiecrui com"artiment al bncii;
c. atribuiile sucursalelor i altor se'ii secun'are
'. 2tribuiile comitetului 'e au'it comitetului 'e a'ministrare a riscurilor ; comitetului 'e a'minstrare a acti(elor i "asi(elor
comitetului 'e cre'ite atribuiile altor organe s"ecializate ale bncii;
e. +om"etenele con'uctorilor bncii ale "ersoanelor care asigur con'ucerea com"artimentelor 'in ca'rul bncii a
sucursalelor i altor se'ii secun'are;*
f. Sistemul 'e control intern i organizarea i funcionarea acti(itii 'e au'it intern
1.2 Structura organizatoric a unei bnci;
- Structura organizatoric a unei bnci este stabilit 'e con'ucerea fiecrei bnci inn' cont 'e cerinele interne i 'e
reglementrile bncii centrale .
Structura organizatoric se concretizeaz /n1
* Organigram ierar)ic;
- Organigram funcional;
- -egulament 'e organizare i funcionare;
Organigrama ierar)ic re"rezint structura 'e ansamblu a bncii in'icn' sub'i(iziunile organizatorice ale bncii i
ra"orturile 'intre ele numrul i ni(ele ierar)ice;
Organigrama ierar)ic "ermite i'entificarea factorilor 'e 'ecizie i mo'ul 'e transmisie al 'eciziilor
Organigrama functionala
O-32,43-252 06,+74O,2#8
* "ermite i'entificarea acti(itilor bncii i ni(elurile ierar)ice 'e e9ercitare aceste acti(iti gru"n'u*se astfel1
* acti(itate 'e e9"lorare : se (n' "ro'use i ser(icii;
* acti(itate 'e "ro'ucie : se creaz "ro'use :ser(icii;
* asisten i resurse : baz material "ersonal
* asisten 'e s"ecialitate : mar;eting <uri'ic "iee 'e ca"ital rel. e9terne;
* asisten te)nic :trezorerie inginerie financiar
1
Structura organizatorica
O-32,43-252 06,+74O,2#8
* "ermite i'entificarea acti(itilor bncii i ni(elurile ierar)ice 'e e9ercitare aceste acti(iti gru"n'u*se astfel1
* acti(itate 'e e9"lorare : se (n' "ro'use i ser(icii;
* acti(itate 'e "ro'ucie : se creaz "ro'use :ser(icii;
* asisten i resurse : baz material "ersonal
* asisten 'e s"ecialitate : mar;eting <uri'ic "iee 'e ca"ital rel. e9terne;
* asisten te)nic :trezorerie inginerie financiar
Organizarea sistemului bancar
Organizarea sistemului bancar
* Sistemul bancar = totalitatea bncilor im"reun cu ansamblul 'e legi norme legturi relaii "roce'uri uzane i
cutume utilizate /n reglementarea i 'esfurarea acti(itii bancare
* Sistemul bancar este com"us 'intr*o serie 'e bnci i instituii 'e cre'it unele cu rol 'e emisiune reglementare i
su"ra(eg)ere "ru'eniale altele cu rol comercial in(estiioanal sau 'e afaceri.
Organizarea sistemului bancar internaional
- Sistemul bancar internaional este com"us 'intr*un numr re'us 'e bnci cu sarcini 'e reglementare si su"ra(eg)ere
regional > !4S; !5; !+?@ sau global si 'intr*o mare (arietate 'e bnci cu acti(itate comercial.
- .n ca'rul bncilor cu acti(itate comercial foarte numeroase numai un numr re'us au acti(itate cu caracter
internaional
- .n ca'rul sistemului bancar internaional bncile se "ot clasifica /n cte(a mari familii/n funcie 'e com"etenele
'einute /n rile 'e origine1
- !nci 'e 'e"ozit;
- !nci comerciale;
- !nci regionale;
- !nci 'e cliring;
- !nci uni(ersale;
- +ase 'e economii i instituii s"ecializate;
.n ca'rul sistemului bancar internaional actual se manifesto serie 'e fore globale 'e sc)imbare ca1
- ino(area te)ologic;
- 'ereglementarea ser(iciilor financiare i creterea ni(elului intern 'e 'esc)i'ere la com"etiia internaional;
- accentuare fenomenului 'e concentrare bancar "rin fuziuni i "reluri
Organizarea sistemului bancar romnesc
- Organizat "e 'ou ni(ele;
- ,i(elul unu !anca ,aional a -omniei
- ,i(elul 'oi bncile comerciale i coo"erati(ele 'e cre'it
- .n romnia funcioneaz 1
- 4& bnci A sucursale ale bncilor strine
- 4A 'e coo"erati(e 'e cre'it
3?SB46,?2 P2S4C?#O- !2,+44
2.2 3estiunea resurselor >ca"italurilor@ "ro"rii
Princi"ala resurs "ro"rie a bncilor este ca"iatlul social. ?l st la baza constituirii ca"italurilor "ro"rii care inclu' /n "lus1
rezer(ele legale;
rezer(a general "t.riscul bancar;
rezer(ele 'in 'iferene fa(orabile 'in ree(aluarea "atrimoniului;
fon'ul imobilizrilor cor"orale;
fon'ul "entru creterea resurselor "ro"rii1
rezer(e statutare 'in care se 'e'uc1
2
-e"artizarea "rofitului;
+re'ite subor'onate acor'ate 'e bnci;
Partici"aii 'einute 'e bnci la alte instituii financiare;
+)eltuieli 'e re"artizat i alte c)eltuieli;
Caloarea neamortizat a c)eltuielilor 'e constituire;
2.2.1 -eglementri naionale "ri(in' ca"italul "ro"riu
#egea bancar nr %%$2&&D cu mo'ificri ,ormele 11$ 15 'ec 2&&3 "ri(in' su"ra(eg)erea "e baz consoli'at a
fon'urilor "ro"rii
!ncile "ers <uri'ice romne = 3E& mil'. #ei
+asele 'e economii "entru 'omeniul locati( = 25& mil'. #ei.
4nstituii emitente 'e mone' electronic = 12&. mil' lei
2.2.1 +i i meto'e 'e cretere a ca"italului "ro"riu
2.2.1.1 3enerarea intern 'e ca"ital
+a"italizare "rofitului
+reterea rezer(elor
2.2.1.2 3enerarea e9tern 'e ca"ital
* ma<orarea ca"italului 'e ctre acionarii iniiali
* listarea "e o "ia organizat
* ac)iziii i fuziuni
2.3. -eglementri bancare internaionale "ri(in' ca"italul "ro"riu
+omitetul 'e Su"ra(eg)ere !ancar 'e la !asel emite /n 1%%A 2cor'ul "entru ca"italul minim al soc. bancare = 5
mil.?uro .
+a"it. "ro"rii s aco"ere min.AF 'in e9"unerile la risc 'in acti(e bilaniere i e9trabilaniere "on'erate cu gra'e 'e risc
.n 2&&1 +omitetul 'e la !asel a /nc)eiat 2cor'ul !asel 2 care are 3 "iloni1
1. +erine minime 'eca"ital;
2. 2cti(iti 'e su"ra(eg)ere bancar;
3. Gisci"lina 'e "ia
2.4 3estiunea resurselor atrase
2.4.1 Bi"uri 'e resurse atrase
Resurse n depozit 1
+onturi 'e 'is"onibiliti;
Ge"ozite 'e economii la (e'ere;
Ge"ozite 'e economii la termen; 3&D&%&1A& 3D& 'e zile;
+ertificate 'e 'e"ozit;
Ge"ozite "ublice 'e economii;
Ge"ozite ale bncilor 'e cores"on'ent;
Sumele /n tranzit /ntre unitile bncii
2.4.2. Resurse nondepozit1
* /m"rumuturi 'e la !anca +entral;
* /m"rumuturi 'e "e "iaa interbancar;
* (nzarea tem"orar a titlurilor 'e cre'it>bonuri 'e tezaur obligaiuni gu(ernamentale@
#egat 'e toate aceste ti"uri 'e resurse atrase se "une "roblema managementului riscurilor legate 'e aceste 'e"ozite
2.5. -iscurile generate 'e un mangement necores"unztor al resurselor sunt1
-iscul 'e lic)i'itate;
-iscul ratei 'obnzii;
-iscul 'e cre'itare;
-iscul 'e insol(abilitate
5anagementul bancar trebuie s aib /n (e'ere1
1. +ostul resurselor;
3
2. +osturile 'e asigurare a resurselor;
3. +ontribuia resursei la meninerea lic)i'itii bncii;
4. Sensibilitatea resursei la fluctuaiile ratei 'obnzii
2.5.1 +ostul resurselor atrase
* +ostul marginal al resurselor atrase= costul "ltit "entru o unitate su"limentar 'e resurs
* +ostul marginal al ca"italului "ro"riu = ni(elul minim "ro"us al ran'amentului 'e recu"erare al ca"italului acionarilor
+ele 'ou costuri marginale 'etermin costul marginal al resurselor bncii
2.5.2. +ostul marginal al resurselor atrase se calculeaz 'u" formula
m
+m = H "< c< un'e1
<=1
+m : cost marginal "on'erat
P< : "on'erea fiecrui cost /n costul total
+< : costul marginal al fiecrei resurse
m : numrul resurselor e9clusi( ca"italul "ro"riu
2.5.3. +OSB6# marginal al resurselor totale se 'etermin conf relaiei1
m
+m =H -<+< /n care 1
<=1
+m : cost marginal
-< : "on'erea fiecrei resurse /n resursa total;
+< : costul marginal al fiecrei resurse
m * numrul resurselor inclusi( ca"italul "ro"riu
2.D. Protecia furnizorilor 'e resurse
Se asigur "rin1
- 5anagement "erformant al "asi(elor i acti(elor bncilor
- Gi(erse sc)eme 'e garantare a 'e"ozitelor
- +onf. O3.3%$ 1%%D funcioneaz 03GS!
care garanteaz 'e"ozite astfel1
* ec)i(alent /n lei a D&&&.euro 'e la 1.&D 2&&4;
*ec)i(alent /n lei a 1&&&&.euro 'e la 1.&1 2&&5;
* ec)i(alent /n lei a 15&&&.euro 'e la 1.&1 2&&D;
* ec)i(alent /n lei a 2&&&&.euro 'e la 1.&1 2&&E;
* ec)i(alent in lei a 5&&&& euro ince"an' cu anul 2&&%
* ec)i(alent in lei a 1&&.&&& euro ince"an' cu 2&1&
.1 5anagementul o"eraiunilor acti(e ale bncilor
3.1.1 Bi"uri acti(e bancare1
* 2cti(e imobilizate;
* cor"orale
* necor"orale
* acti(e circulante
* 'e"ozite in conturi curente la bnci;
* 'e"ozite /n conturi 'e cores"on'ent;
* 'e"ozite "e termen la bnci;
* cre'ite i /m"rumuturi acor'ate clientelei nebancare;
* cre'ite i /m"rumuturi acor'ate clientelei financiare;
* 'einerile 'e titluri 'e cre'it "ublice cor"oratiste i munici"ale;
* numerarul 'einut /n casieriile bncilor

.1.2 Princi"iile i regulile generale "ri(in' "lasarea resurselor
4
3.1.2.1 6rmrirea legalitii o"eraiunilor
Se res"ect legislaia /n (igoare1 #egea 31$1%%& #egea 5A$1%%A cu com"letrile ulterioare i normele 'ate /n a"licarea
ei -O0 i normele interne ale bncilor
3.1.2.2 2sigurarea siguranei "lasamentelor
Se analizeaz me'iul intern i e9tern /n care se face "lasarea resurselor
3.1.2.3 5eninerea lic)i'itii "lasamentelor
Se caut /mbinarea obiecti(elor 'e "rofitabilitate cu cele 'e lic)i'itate
3.1.2.4 +reterea "rofitabilitii "lasamentelor
3?SB46,?2 2+B4C?#O- !2,+2-?
3.2 Bi"uri 'e o"eraiuni acti(e
3.2.1 +re'itarea firmelor i "ersoanelor fizice
3.2.1.1 2naliza a"robarea i acor'area cre'itelor "entru "ersoanele fizice
3.2.1.2 2naliza a"robarea i acor'area cre'itelor "entru "ersoanele <uri'ice
3.3 Plasamentele "e "iaa inerbancar
3.4 Plasamentele "e "iaa 'e ca"ital
3.4 2lte "lasamente
3.2.1.1. 2naliza a"robarea i acor'area cre'itelor "entru "ersoanele fizice
Prezentarea con'iiilor 'e cre'itare1
Prezentarea informaiilor estimati(e "ri(in' ni(elul ma9im 'e cre'itare;
Se "re'au s"re com"letare urmtoarele 'ocumente1
+ererea 'e cre'it;
2'e(erine 'e (enit;
Geclaraii "ri(in' alte anga<amente 'e "lat i litigiile cu terii i se mai solicit1
2ctul 'e in'entitate /n original i /n co"ie ;
+o"ie 'u" cartea 'e munc;
+u"onul 'e "ensie
2lte 'ocumente
3.2.1.1 2naliza a"robarea i acor'area cre'itelor "entru "ersoanele fizice
- Se (erific i analizeaz 'ocumentaia 'e"us 'e solicitant
- Se 'esc)i'e un cont curent 'ac nu e9ist unul 'esc)is
- Se comunic clientului 'ac este eligibil sau nu "entru cre'itul solicitat
- Gac este eligibil se trece la faza urmtoare
- Se solicit 'ocumente 'e ac)iziie si 'e garanie
- Gac toate con'iiile sunt /n'e"linite cre'itul este a"robat 'ac nu cre'itul se res"inge i se comunic
moti(ele res"ingerii
- Gu" a"robare se /ntocmete contractul 'e cre'it i se semneaz 'e "ri
- Se constituie garaniile cre'itului i se /ntabuleaz
- Se elibereaz banii
3.2.1.2 2naliza a"robarea i acor'area cre'itelor "entru "ersoanele <uri'ice
Se solicit1
2ctele constituti(e ale societii actele a'iionale certificatul 'e /nmatriculare la -+ cererile 'e /nscriere 'e
meniuni;
5emoriu 'e "rezentare a societii;
Gocumentul "rin care se 'esemneaz "ersoana care a'ministreaz societatea
+ererea 'e cre'it com"letat 'e "ersoanele /m"uternicite;
+ertificatul 'e atestare fiscal
Gocumente "ri(in' s"aiul /n care se 'esfoar acti(itatea
2utorizaiile i a(izele "r(zute 'e lege
6ltimele 'ou ra"ortri anuale i 'e "e ultimul trimestru
3.2.1.2 2naliza a"robarea i acor'area cre'itelor "entru "ersoanele <uri'ice
Se mai solicit1
+o"ii ale contractelor 'e li(rare
Situaia creanelor
Situaia 'atoriilor
5
Situaia furnizorilor
2cor'ul 'e consultare a bazei 'e 'ate a +-!
0lu9ul 'e numerar "e "erioa'a 'e cre'itare
Situaia cre'itelor
2lte 'ocumente care s susin acor'area cre'iului
2"robare cre'itului se face 'u" analiza 'ocumentelor i a situaiei economico*financiare a solicitantului conform unor
com"etene stabilite
3.2.1.2 2naliza a"robarea i acor'area cre'itelor "entru "ersoanele <uri'ice
+om"etenele sunt "entru1
* comitetul 'e cre'it la ni(el 'e subunitate local
* comitetul 'e cre'it la ni(el 'e subunitate regional
* 'e"artament>'irecie@ 'e cre'it
* comitet central 'e cre'it
* comitet 'e 'irecie
* consiliu 'e a'minstraie
Gecizia 'e acor'are a cre'itului se ia "e baza 'e1
2"licaia 'e cre'it
2naliz financiar
Orice alte 'ocumente necesare "rocesului 'e 'ecizie
5inuta comitetului local 'e cre'it 'eciziile celorlalte (erigi interme'iare
Gu" a"robare se semneaz contractele$con(eniile 'e cre'it se constituie i /ntabuleaz garaniile i se anga<az c)eltuielile sau
se elibereaz sumele aferente

Gu" acor'are se trece la urmrirea cre'itului care const /n1
6rmrirea sca'enelor ratelor 'e cre'it i 'obn'
.ncasarea acestora
Cerificarea meninerii con'iiilor 'e cre'itare a 'estinaiilor cre'itelor a meninerii garaniilor i asigurrilor
-ecu"erarea restanelor
-eealonare i resca'enarea
Calorificarea garaniilor
3.3 Plasamente "e "iaa interbancar
Ge"ozite interbancare
O(ernig)t
o lun
3D% 12 luni
Piaa (alutar interbancar
Piaa monetar interbancar
Piaa titlurilor 'e stat
3.4 Plasamente "e "iaa 'e ca"ital
Partici"area la alte entiti 15F 'in 0P
Partici"area la ca"italul altor entiti 2&F 'in +S al acestora
Caloarea total a acestor "artici"ri ma9 D&F 'in 0P ale bncii
Se su"un a"robrii "realabile a !,-1
- Orice "artici"are a bncii la instituii financiare
- Orice "artici"are cu titluri necotate a crei (aloare este mai mare 'e 1&F 'in 0P ale bncii
- Orice "artici"are /n titluri "atici"ati(e cotate ale altor entiti nefinanciare care se situeaz /ntre 1& i 15 F 'in
0P ale bncii
3?SB46,?2 -4S+6-4#O- !2,+2-?
4.1 -iscurile /n acti(itatea bancar
4.1.1 'efinirea riscurilor bancare
4.1.2 clasificarea riscurilor bancare;
4.2 +onte9tul 'e manifestare a riscurilor bancare
4.3 Obiecti(ele managementului riscurilor bancare
4.4 5onitorizarea riscurilor bancare
D
4.1 -iscurile /n acti(itatea bancar
4.1.1 'efinirea riscurilor bancare
-iscurile bancare se 'efinesc ca "robabiltatea a"ariiei i manifestrii unor e(enimente care "ot "ro(oca "ier'eri unor bnci
4.1.2 +lasificarea riscurilor bancare;
-iscurile bancare se clasific astfel1
- -iscuri o"eraionale
- 4nterne
- e9terne
- -iscuri 'e cre'itare
- -iscuri 'e sc)imb (alutar
- -iscuri 'e 'obn'
- -iscul 'e lic)i'itate
- -iscul re"utaional
- 4.2 +onte9tul 'e manifestare a riscurilor bancare i consecinele "ro'ucerii acestora
- +onte9t .
- S"ecificitatea 'omeniului bancar* banii Imaterie "rimJ i I"ro'us finitJ
- Sco"ul bncilor maximizarea profitului /n con'iiile minimizrii riscului
- Contradicii ntre politica bncii centrale i cea a bncilor
- Diversivitatea serviciilor i produselor bancare precum i a clienilor
- Volatilitatea reglementrilor bancare i financiare
+onsecinele "ro'ucerii riscurilor 'e cre'it
Pier'eri 'e (enituri 'in1
Gobnzi
+omisioane
S"eze bancare
Pier'eri 'e ca"ital 'in 1
- 4mobilizri 'e rate
- +re'ite nerecu"erate
4ntrarea /n inca"acitate 'e "lat : faliment
6n stu'iu /n S62 a rele(at c 'in D2 'e bnci care au 'at faliment /nainte 'e 1%A4 5A au falimentat 'in cauza cre'itelor
imobiliare
4.3 Obiecti(ele managementului riscului bancar
Stabilirea unei 'efiniri comun acce"tate a riscului i a ti"urilor 'e risc
?(aluarea cu"rinztore i continu a surselor 'e risc
Stabilirea unor res"onsabiliti clare /n 'omeniul managementului riscurilor
2sigurarea unei trans"arene a unui sistem cu"rinztor 'e informare a con'ucerii i a unui sistem 'e
monitorizare i ra"ortare
?laborarea unui sistem 'e msurare a "erformanei financiare
?(aluarea /n funcie 'e "ia a costului ca"italului a ratei rentabilitii i a "osibilitilor i limitelor creterii
organice a e9"unerii la risc
?laborarea unui sistem 'e clasificare a cre'itelor
?laborarea unor "lanuri 'e recu"erare /n caz 'e manifestare a riscurilor
?laborarea unui "rogram 'e "regtire a "ersonalului
4.3.1 5onitorizarea riscului 'e cre'itare
-iscul 'e cre'it este riscul /nregistrrii 'e "ier'eri sau al nerealizrii "rofiturilor estimate ca urmare a ne/n'e"linirii 'e ctre
contra"arti' a obligaiilor contractuale.
4.3.2 4n'icatori 'e msurare a riscului 'e cre'it
1. Columul cre'itelor restante$ total cre'ite 9 1&&
2. Columul cre'itelor ne"erformante$ total cre'ite 9 1&&
3. -ezer(e "entru "ier'eri 'in cre'ite$total cre'ite 9 1&&
4. Pro(izioane "entru "ier'eri 'in cre'ite$"ier'eri nete 9 1&&
5. Profitul brut$"ro(izioane "entru "ier'eri 'in cre'ite 9 1&&
4.3.3 Be)nicile i instrumentele 'e management
Strategii "ri(in' riscul 'e cre'itare1
E
* e9"rimarea 'orinei bncii 'e a 'a cre'ite /n funcie 'e ti"ul e9"unerii sectorul economicaria geografic mone'
sca'en i "rofitabilitatea estimat;
* i'entificarea "ieelor 'e aciune i 'eterminarea caracteristicilor "ortofoliului 'e cre'ite
Politici i "roce'uri "ri(in' riscul 'e cre'it
Politici i "roce'uri "ri(in' riscul 'e cre'it
Brebuie s asigure1
- 5eninerea unor stan'ar'e soli'e 'e cre'itare;
- 5onitorizarea i controlul riscului 'e cre'it;
- ?(aluarea cores"unztoare a noilor o"ortuniti 'e afaceri
- 4'entificarea i a'ministrarea cre'itelor ne"erformante
Politica (a stabili ca'rul 'e 'esfurare a acti(itii 'e cre'itare "ri(in'1
- +ontra"arti'ele eligibile i con'iiile ce trebuie /n'e"linite 'e acestea
- 3araniile acce"tate 'e banc
- 4.4 5onitorizarea riscului 'e 'obn'
-iscul ratei 'obnzii este generat 'e fluctuaiile ni(elului ratei 'obnzii att la acti(e ct i la "asi(e aflate /n
"ortofoliul bncii.
0orme 'e re"ercutare1
* "ier'eri 'e (enituri 'in 'obnzi ca uramare a sc'erii 'obnzilor acti(e
* creteri 'e c)eltuieli cu 'obnzile ca urmare a creterii 'obnzilor "asi(e
*'eteriorarea sit. "atrimoniale a bncii ca urmare a (ariaiilor ratei 'obnzii
5onitorizarea riscului 'e 'obn' "resu"une msurarea riscului ratei 'obnzii
4.4.1 4n'icatori 'e msurare a riscului 'e 'obn'
-iscul ratei 'obnzii se msoar fie "rin ra"ortul /ntre acti(ele i "asi(ele sensibile la 'obn' fie "rin 'iferena 'intre acestea.
4n'icatorii riscului ratei 'obnzii cel mai 'es utilizai /n "ractica bancar sunt1
1. -iscul ratei 'obnzii = acti(e "ro'ucti(e $ "asi(e "urttoare 'e 'obnzi;>ni(el stan'ar' = 1@
2. 5ar<a absolut a 'obnzii = (enituri nete 'in 'obnzi
3. 5ar<a "rocentual a 'obnzii = 5ar<a absolut a 'obnzii$ acti(e "ro'ucti(e 9 1&& >ni(el stan'ar' 3*4F@
4.4.1 4n'icatori 'e msurare a riscului 'e 'obn'
4. 5ar<a "rocentual net a 'obnzii = ,i(elul me'iu al ratei 'obnzii acti(e$,i(elul me'iu al ratei 'obnzii "asi(e 91&&
4.4.2 Be)nici i instrumente utilizate "entru st"nirea riscului 'e 'obn'
5anagementul riscului 'obnzii se face utilizn' te)nici si intrumente bilaniere i te)nici i instrumente e9trabilaniere
Be)nici si intrumente bilaniere
O te)nic bilanier o constituie managementul 32P*ului
32P = 2cti(e sensibile la 'obn' >2S@ : Pasi(e sensibile la 'obn'>PS@
32P=& cn' 2S*PS = &
32P "oziti( cn' 2S : PS K &
32P negati( cn' 2S : PS L &
Be)nicile 'e management a 32P* ului inclu' 'ou meto'e 1
te)nica 'e a<ustare a 32P*ului;
6tilizarea unei alternati(e "entru e9"unerea la risc G6-2B4O,
Be)nici i instrumente e9trabilaniere
2stfel 'e te)nici sunt1
* sMa"*ul 'e 'obnzi;
* antici"aii asu"ra ratei 'obnzii;
* contracte 'e limitare a 'obnzii
4.5 5anagementul riscului 'e lic)i'itate
-iscul 'e lic)i'itate = "robabilitatea ca banca s nu*i "oat onora "lile fa 'e clieni ca urmare a 'e(ierii "ro"oriei
'intre anga<amentele "e termen me'iu i lung i cele "e termen scurt i a necorelrii cu structura "asi(elor.
Pentru a gestiona riscul 'e lic)i'itate este necesar msurarea acestuia cu a<utoul unor in'icatori 'e lic)i'itate
4.5.1 4n'icatorii riscului 'e lic)i'itate
Se calculeaz 'e trezoreria bncilor i acetia sunt1
Lichiditatea global = ca"acitatea elementelor "atrimoniale 'e a se transforma "e termen scurt /n lic)i'iti
Lichiditatea imediat = ca"acitatea elem. "atrimoniale 'e trezorerie 'e a face fa 'atoriilor "e termen scurt
Lichiditatea n funcie de total depozite = ca"acitatea elem. "atrimoniale 'e acti( 'e a aco"eri totalul 'e"ozitelor
A
Lichiditatea n funcie de total depozite i mprumuturi = ca"acitatea elem. "arimoniale 'e acti( 'e face fa
'atoriilor 'in 'e"ozite i im"rumuturi
4.5.1 4n'icatorii riscului 'e lic)i'itate
Indicele de lichiditateL! = suma "asi(elor$suma acti(elor ambele "on'erate cu nr.me'iu 'e zile sau cu numrul
curent al gru"ei 'e sca'en
+n' 1
* in'icele 'e lic)i'itate #= 1 atunci banca trebuie s fac transformri 'e sca'en;
* in'icele 'e lic)i'itate # L 1 banca face transformarea 'in "asi(e "e termen scurt /n acti(e "e termen lung /n
con'iiile curbei 'escresctoare a 'obnzii;
* in'icele 'e lic)i'itate # K1 banca transform "asi(ele "e termen lung /n acti(e "e termen scurt rezultn' riscul 'e
lic)i'itate
Rata lichiditii = e"oluia gradului de ndatorare a bncii fa de piaa monetar= mprumuturi nou
contractate# mprumuturi scadente $ %&&. ' rat (%indic scderea lichiditii datorit creterii gradului de
ndatorare) relaia este in"ers n cazul ratei subunitatre
4.5.1 4n'icatorii riscului 'e lic)i'itate
-a"ortul total cre'ite$total 'e"ozite reflect "ro"oria 'intre sursele atrase 'e la 'e"oneni care sunt /m"rumutate altor
clieni.
5surile obinuite ale riscului 'e lic)i'itate tin' /n general s se concentreze asu"ra lic)i'itii acti(elor bilaniere. ?ste 'e
'orit /ns intro'ucerea /n "ractic a in'icatorilor orientai s"re relaionarea flu9urilor actuale sau "oteniale 'e numerar cu
necesarul 'e numerar
4.5.2 Be)nici i instrumente utilizate "entru controlul riscului 'e lic)i'itate
Prote<area bncii /m"otri(a riscului 'e lic)i'itate se realizeaz "rin te)nici i meto'e care "ermit reme'ierea riscului
"rin aciuni asu"ra resurselor "e 'e o "arte i asu"ra "lasamentelor "e 'e alt "arte astfel1
Pe linia resurselor1
+onsoli'area resurselor atrase 'e la clientela nebancar;
Gi(ersificarea resurselor i e(itarea 'e"en'enei 'e marii 'e"untori;
2tragerea 'e"ozitelor 'e la "o"ulaie care asigur 'is"ersarea riscului 'i(ersitate 'ar i (olatilitate;
Promo(area unor "ro'use "e termene mai mari 'e tim";
5eninerea cre'ibilitii bncii i gestionarea atent a riscului re"utaional
Gez(oltarea cores"unztoare a reelei teritoriale
4.D 3estiunea riscului 'e sc)imb (alutar
-iscul (alutar = "robabilitatea /nregistrrii 'e "ier'eri 'eterminat 'e e9"unerile /n anumite (alute multi"licate cu (ariaiile /n
tim" a cursurilor 'e sc)imb.
5o'ificrile cursurilor 'e sc)imb sunt influenate 'e1
- Ginamica flu9urilor comerciale;
- 4nflaia relati( 'in rile intrate /n relaii comerciale;
- Gobnzile relati(e 'in rile intrate /n relaii comerciale i financiare;
- 4n(estiiile 'e ca"ital;
- Sc)imbrile legislati(e i 'e reglementri
Sursele riscului (alutar i factorii care afecteaz e9"unerea la riscul (alutar sunt1
* factorii structurali
* factorii strategici;
* factorii e9terni
0actorii structurali se refer la natura i e9tin'erea o"eraiunilor (alutare ale bncii>ni(elul ca"italului (olatilitatea
ca"italului (olumul i structura "ortofoliului 'e cre'ite i in(estiii etc@
0actorii strategici se refer la eforturile bancii 'e a alege i controla riscul su (alutar
Factorii externi se refer la e(enimente e9terne bncii>sc)imbri legislati(e sc)imbri te)nologice
com"etiiacon'iiile 'e "ia@
4n'icatorii riscului (alutar
Pentru a gestiona riscul (alutar acesta trebuie mai /nti e(aluat. ?(aluare se face utilizn' o serie 'e in'icatori cum sunt1
- e9"unerile 'in tranzacii> flu9urile 'e numerar 'intr*o afacere facturate /n (alute strine@;
- ?9"unerile 'e con(ersie>im"actul mo'ificrii cursului asu"ra ati(elor i "asi(elor (aluatre la 'ata bilanului@;
- ?9"unerile economice > im"actul mo'ificrilor (iitoare ale cursurilor asu"ra flu9urilor 'in com"anii@
- Poziia (alutar > 'iferena 'intre acti(ele /n (alut i "asi(ele e9"rimate /n (alut.
Be)nici i instrumente 'e management a riscului (alutar;
%
* te)nici 'e )e'ging intern care "resu"un1
* corelarea e9"unerilor;
* "rotecia IsurogatJ;
*'ecizii strategice 'e re'ucere a e9"unerii;
Be)nici 'e )e'ging e9tern ca1
O"eraiuni 0orMar';
SN2P (alutar;
O"eraiuni futures
* O"iuni (alutare
B?O,4+4 G? O?G34,3 ?PB?-,
'peraiuni *or+ard
O"eratiuni ce constau in (anzarea :cu"ararea unor acti(e la o'ata (iitoare
,-./ "alutar
SN2P*ul (alutar consta in (anzarea :cum"ararea simultana unei (alute "e o alta (aluta la un anumit termen si la o anumita rata
a 'obanzii
'peratiuni futures : constau in negocierea unor contracte stan'ar' 'e (anzare cum"arare a unor acti(e la un "ret
s"ecificat la o'ata (iitoare
'piuni "alutare0 contracte 'e cum"arare sau 'e (anzare intr*o "erioa'a s"ecificata 'e tim" a unei sume 'intr*o (aluta
anumita la un "ret stabilit 'aca se cere acest lucru
1&