Luna

Program de vnzri
(n buci)

Vnzri previzionale (fr

CA previzional
taxe) ( lei)

Pine
secar

Pine
semine

Pine
secar

Pine semine

Ianuarie

520

937

2600

4685

7285

Februarie
Martie
Aprilie
Mai
Iunie
Iulie
August
Septembrie
Octombrie
Noiembrie
Decembrie
Total

522
518
507
510
518
533
537
549
575
571
590
6450

958
948
940
950
985
1010
1015
1021
1060
1103
1130
12057

2610
2590
2535
2550
2590
2665
2685
2745
2875
2855
2950
32250

4790
4740
4700
4750
4925
5050
5075
5105
5300
5515
5650
60285

7400
7330
7235
7300
7515
7715
7760
7850
8175
8370
8600
92535

Luna

Zona urban (Bucureti)

Zona rural (suburbii i

localiti din apropriere)

Pine
secar

Pine cu
semine

Pine
secar

Pine cu
semine

Ianuarie 2016

322

637

198

300

Februarie
Martie
Aprilie
Mai
Iunie
Iulie
August
Septembrie
Octombrie
Noiembrie
Decembrie

324
321
314
316
321
330
333
340
357
354
366

651
645
639
646
670
687
690
694
721
750
768

198
197
193
194
197
203
204
209
219
217
224

307
303
301
304
315
323
325
327
339
353
362

Ianuarie 2017

366

768

224

362

olo

Luna

Program de
producie

Prod. de pine
semine

Cump. de semine
(lei)

Decembrie 2015

102.6015

Ianuarie 2016

1457

937

102.6015

Februarie
Martie
Aprilie
Mai
Iunie
Iulie
August
Septembrie
Octombrie
Noiembrie
Decembrie
TOTAL N+1

1480
1466
1447
1460
1503
1543
1552
1570
1635
1674
1720
18507

958
948
940
950
985
1010
1015
1021
1060
1103
1130

104.901
103.806
102.93
104.025
107.8575
222.93
0
111.7995
116.07
120.7785
123.735
1321.434

12057

Luna
Producia dorit

Test de capacitate

Ianuarie

1457

<1800

Februarie

1480

<1800

Martie
Aprilie
Mai
Iunie
Iulie
August
Septembrie
Octombrie
Noiembrie
Decembrie

1466
1447
1460
1503
1543
1552
1570
1635
1674
1720

<1800
<1800
<1800
<1800
<1800
<1800
<1800
<1800
<1800
<1800

Raporturi necesare pentru luna precedenta

tabel 6

Luna

Ianuarie
Februarie
Martie
Aprilie
Mai
Iunie
Iulie
August
Septembrie
Octombrie
Noiembrie
Decembrie

Costul de
Ch-li de fabricaie Consumuri materiale
producie (C =
(A)
(B)
A+B)
5.5456417296
5.4594594595
5.5115961801
5.5839668279
5.5342465753
5.375914837
5.2365521711
5.2577319588
5.1974522293
5.0091743119
4.8924731183
4.75

0.59
0.59
0.59
0.59
0.59
0.59
0.59
0.59
0.59
0.59
0.59
0.59

6.1356417296
6.0494594595
6.1015961801
6.1739668279
6.1242465753
5.965914837
5.8265521711
5.8477319588
5.7874522293
5.5991743119
5.4824731183
5.34

Cump. de fin (g)

Cump. De fin (kg) Cump. De fain (lei)

Cumprturi
totale

437100

437.1

699.36

801.9615

444000

444

710.4

813.0015

439800
434100
438000
450900
462900
465600
471000
490500
502200
516000
516000

439.8
434.1
438
450.9
462.9
465.6
471
490.5
502.2
516
516

703.68
694.56
700.8
721.44
740.64
1498.56
0
784.8
803.52
825.6
825.6
9009.6

808.581
798.366
803.73
825.465
848.4975
1721.49
0
896.5995
919.59
946.3785
949.335
10331.034

Luna

Parte fix

ri necesare pentru luna precedenta

Ianuarie

8080

Februarie

8080

Martie
Aprilie
Mai
Iunie
Iulie
August
Septembrie
Octombrie
Noiembrie
Decembrie

8080
8080
8080
8080
8080
8080
8080
8080
8080
8080

Ch-li administrative
i de comercializare Cost complet (C+D)
(D)
0.24
0.24
0.24
0.24
0.24
0.24
0.24
0.24
0.24
0.24
0.24
0.24

6.3756417296
6.2894594595
6.3415961801
6.4139668279
6.3642465753
6.205914837
6.0665521711
6.0877319588
6.0274522293
5.8391743119
5.7224731183
5.58

(1457*300)/1000
937*0,015 kg seminte*7,3 lei per kg seminte

744,96+753,6
111,14+111,79

Cheltuielile de fabricaie
Cheltuieli
Buget total unitare (buget total/ paini
temporare
produse)

Revalorizarea ntreinerii
0

8080

5.5456417296

8080

5.4594594595

0
0
0
0
0
0
0
10
10
10

0
0
0
0
0
80
80
100
100
80

8080
8080
8080
8080
8080
8160
8160
8190
8190
8170

5.5115961801
5.5839668279
5.5342465753
5.375914837
5.2365521711
5.2577319588
5.1974522293
5.0091743119
4.8924731183
4.75

tabel 5

Luna

Partea
variabil a
Cheltuieli
salariilor
sociale
reprezentan
ilor

Parte fix

Buget
total

Cost
unitar

Luna

Ianuarie 18.680

218.55

131.13

349.68

0.24

Februarie 18.680

222

133.2

355.2

0.24

18.680
18.680
18.680
18.680
18.680
18.680

219.9
217.05
219
225.45
231.45
232.8

131.94
130.23
131.4
135.27
138.87
139.68

351.84
347.28
350.4
360.72
370.32
372.48

0.24
0.24
0.24
0.24
0.24
0.24

Septembrie 18.680

235.5

141.3

376.8

0.24

Octombrie 18.680

245.25

147.15

392.4

0.24

Noiembrie 18.680

251.1

150.66

401.76

0.24

Decembrie 18.680

258

154.8

412.8

0.24

Martie
Aprilie
Mai
Iunie
Iulie
August

tabel 7 a

Luna
Vnzri
Producie
stocat
Total
venituri

Ianuarie

Februarie
7285

Martie

7400

Aprilie
4740

Mai

7235

7300

1227.1283459163 1209.891892 1220.319236 1234.7934 1224.8493

8512.1283459163 8609.891892 5960.319236 8469.7934 8524.8493

Cumprri

813.0015

808.581

798.366

803.73

825.465

Variaii de
stoc sticle

Servicii
exterioare
(chli
externe+chl
i
intretinere)

5200

5200

5200

5200

5200

Salarii
brute fixe

12800

12800

12800

12800

12800

Salarii
brute
variabile

218.55

222

219.9

217.05

219

Cheltuieli
patronale

7811.13

7813.2

7811.94

7810.23

7811.4

26842.6815

26843.781

26830.206

Ch-li cu
amortizarea
Total
cheltuieli
Rezultat

26831.01 26855.865

-18330.55315408 -18233.8891 -20869.8868 -18361.22 -18331.02

Buget lunar TVA

Luna
Ianuarie 2016
Februarie
Martie
Aprilie
Mai
Iunie
Iulie
August
Septembrie
Octombrie
Noiembrie
Decembrie

TVA
colectat
1566.275
1591
1575.95
1555.525
1569.5
1615.725
1658.725
1668.4
1687.75
1757.625
1799.55
1849

TVA
TVA de
deductibil plat
1292.795323
1291.844915
1289.64869
1290.80195
1295.474975
1300.426963
1488.12035
1135.2
1327.968893
1339.36185
1345.121378
1341.457025

273.47968
299.15509
286.30131
264.72305
274.02503
315.29804
170.60465
533.2
359.78111
418.26315
454.42862
507.54298

TVA de
pltit n
luna
curent
270
273.47968
299.15509
286.30131
264.72305
274.02503
315.29804
170.60465
533.2
359.78111
418.26315
454.42862

Iunie

Total semestru
7515

Luna

41475

Vnzri

1193.1829673985 7310.1651218755

Producie stocat

8708.1829673985 48785.165121876

Total venituri

848.4975

4897.641

Cumprri
Variaii de stoc sticle

5200

31200

Servicii exterioare
(avem si chli
temporare)

12800

76800

Salarii brute fixe

225.45

1321.95

7815.27

46873.17

Cheltuieli patronale

Ch-li cu amortizarea

26889.2175

161092.761

Salarii brute variabile

Total cheltuieli

-18181.0345326 -112307.5958781

Rezultat

Luna

ncasri
Vnzri
Total ncasri
Pli:
Cumprri
Servicii
Ch-li sociale
Salarii nete
TVA de pltit
Total pli
Variaia lunar a
trezoreriei
Trezoreria la sfritul
lunii

tabel 7b

Iul

Aug
7715

Sept
7760

Oct
7850

Noiemb
8175

Total
semestru2

Dec

8370

8600

48470

1165.3104342 1169.54639 1157.49045 1119.83486 1096.49462

1068 6776.67676

8880.3104342 8929.54639 9007.49045 9294.83486 9466.49462

9668 55246.6768

1721.49

896.5995

919.59

946.3785

949.335

5433.393

5200

5280

5280

5310

5310

5290

31670

12800

12800

12800

12800

12800

12800

76800

231.45

232.8

235.5

245.25

251.1

258

1454.1

7818.87

7819.68

7821.3

7827.15

7830.66

7834.8

46873.17

27771.81

26132.48 27033.3995

27101.99 27138.1385 27132.135 162230.663

-18891.499566 -17202.934 -18025.909 -17807.155 -17671.644 -17464.135 -106983.99

Ianuarie

Februarie Martie

Aprilie

Mai

Iunie

8750

8851.275

8991

8905.95

8790.525

8869.5

8750

8851.275

8991

8905.95

8790.525

8869.5

965

950 987.796823 982.425915 970.01469

Bilantul
previzioanl
Iunie N+1

9130.725

804.945 1002.93998

6318
6318
6318
6318
6318
6318
6318
5620.776
5624.64 5622.288
5619.096
5621.28 5628.504 5635.224
7811.13
7813.2
7811.94
7810.23 -3260.3335
7815.27
7818.87
270 273.479678 299.155085 286.30131 264.72305 274.02503 315.298038
20984.906 20979.3197 21039.1799 21016.0532 9913.68428 20840.744
-12234.906 -12128.045

-12048.18 -12110.103 -1123.1593 -11971.244

-11234.906 -23362.951 -35411.131 -47521.234 -48644.393 -60615.637 -60615.637

Primul semestru

Total anual

41475

89945

7310.1651218755 14086.841879748
48785.165121876 104031.84187975
4897.641

10331.034

31200

62870

76800

153600

1321.95

2776.05

46952.46

93825.63

161172.051

323402.714

-112386.8858781 -219370.8721203

1.15
1.3225
1.520875
1.749006
2.011357

0.869565
0.756144
0.657516
0.571753
0.497177