Ordin NR 9647 Pub in MO-Norme AEO

-1-
ROMNIA MINISTERUL ECONOMIEI I FINANELOR

AGENIA NAIONAL DE ADMINISTRARE FISCAL
Autoritatea Naionala a Vmilor
ORDIN
pentru aprobarea Normelor tehnice privind acordarea statutului de operator
economic autorizat
Avnd n vedere prevederile art. 5a din Regulamentul Consiliului (CEE) nr. 2913/92
de instituire a Codului vamal comunitar, cu modificrile ulterioare, prevederile titlului II a
Operatori Economici Autorizai din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93 de stabilire a
unor dispoziii de aplicare a Regulamentului Consiliului (CEE) nr. 2913/92 de instituire a
Codului vamal comunitar, cu modificrile ulterioare, precum i prevederile art. 663 i 664
din Regulamentul de aplicare a Codului vamal al Romniei, aprobat prin Hotrrea
Guvernului nr. 707/2006, cu modificrile ulterioare,
n temeiul art. 5 alin (3) din Hotrrea Guvernului nr. 532/2007 privind organizarea i
funcionarea Autoritii Naionale a Vmilor, cu modificrile i completrile ulterioare,
vicepreedintele Ageniei Naionale de Administrare Fiscal care conduce
Autoritatea Naional a Vmilor emite urmtorul ordin:
Art.1 - Se aprob Normele tehnice privind acordarea statutului de operator
economic autorizat, prevzute n anexa care face parte integrant din prezentul ordin.
Art. 2 - Prezentul ordin se public n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I i intr n
vigoare la data de 1 ianuarie 2008.
VICEPREEDINTE
GELU TEFAN DIACONU
Bucureti,
Nr. 9647/30.11.2007
Modificat i completat prin Ordinul Vicepreedintelui A.N.A.F. nr. 1129/2009 publicat n Monitorul Oficial al
Romniei, Partea I, Nr. 285/30.04.2009
-2-
ANEX
NORME TEHNICE
PRIVIND ACORDAREA STATUTULUI DE OPERATOR ECONOMIC AUTORIZAT
CAPITOLUL I - DISPOZIII GENERALE

Art. 1 Prezentele norme tehnice stabilesc modul de acordare n Romnia, n
conformitate cu prevederile art. 5a din Regulamentul Consiliului (CEE) nr. 2913/92 de
instituire a Codului vamal comunitar, cu modificrile ulterioare, a statutului de operator
economic autorizat.
Art. 2 - (1) Statutul de operator economic autorizat poate fi solicitat de operatorii
economici definii la art. 1 punctul 12 din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93 de
stabilire a unor dispoziii de aplicare a Regulamentului Consiliului (CEE) nr. 2913/92 de
instituire a Codului vamal comunitar, cu modificrile ulterioare.
(2) Statutul de operator economic autorizat se atest prin emiterea unuia din
certificatele prevzute la art.14a din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93, cu
modificrile ulterioare.
(3) Certificatele de operator economic autorizat, denumite n continuare certificate
AEO, sunt codificate astfel:
a) AEOC - certificat AEO pentru simplificri vamale;
b) AEOS - certificat AEO pentru securitate i siguran;
c) AEOF - certificat AEO pentru simplificri vamale, securitate i siguran.
CAPITOLUL II SOLICITAREA ACORDRII STATUTULUI DE OPERATOR
ECONOMIC AUTORIZAT
Art. 3 (1) Statutul de operator economic autorizat este acordat operatorilor economici,
la solicitarea acestora, prin depunerea unei cereri naintate autoritii vamale.
(2) Cererea prevzut la alin. (1) se completeaz potrivit modelului i notelor
explicative din Anexa 1c la Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93, cu modificrile
ulterioare.
Art. 4 (1) Cererea este nsoit obligatoriu de urmtoarele documente:
b) certificatul de nregistrare al operatorului economic, n copie;
c) actului constitutiv al operatorului economic, cu modificrile i completrile
ulterioare, dup caz, n copie;
d) cazierul judiciar al persoanei care reprezint legal operatorul economic;
e) cazierul judiciar al angajatului operatorului economic, responsabil cu
reprezentarea acestuia fa de autoritatea vamal;
f) cazierul fiscal i certificatul de atestare fiscal, eliberate de autoritatea fiscal
competent;
g) o declaraie pe proprie rspundere prin care operatorul economic se oblig:
- s notifice Autoritii Naionale a Vmilor orice modificare survenit n
activitatea pe care urmeaz s o desfoare, legat de operaiunile pe care trebuie s le
-3-
reglementeze certificatul AEO, sau de informaiile transmise iniial prin intermediul

chestionarului prevzut la lit.a);
- s informeze Autoritatea Naional a Vmilor cu privire la evenimentele
semnificative care ar putea afecta autorizarea sa, inclusiv cu privire la cazurile n care
apare o modificare a condiiilor de acces la informaii sau a modalitilor prin care
informaiile respective sunt fcute disponibile.
(2) Cererea nsoit de documentele enumerate la alin.(1) se transmite n scris la
Autoritatea Naional a Vmilor, Str. Matei Millo nr. 13, Sector 1, Bucureti, cod potal
010144 i n format electronic la adresa aeo_ro@customs.ro.
(3) La cererea prevzut la art. 3 alin. (1) se poate depune, n mod facultativ,
chestionarul AEO-autoevaluare completat potrivit modelului prevzut n Anexa nr. 1 i
instruciunilor de completare a chestionarului prevzute n Anexa nr. 2, precum i
instruciunilor de completare a chestionarului n funcie de rolul solicitantului statutului de
AEO n cadrul lanului logistic internaional i tipul certificatului AEO solicitat, prevzute n
Anexa nr. 3 la prezentele norme.
Art. 5 (1) Dac sunt ndeplinite condiiile prevzute de reglementrile vamale,
cererea privind acordarea statutului de operator economic autorizat, depus la Autoritatea
Naional a Vmilor, conform art. 3 i 4, este acceptat de autoritatea vamal.
(2) Dac cererea de acordare a statutului de operator economic autorizat nu este
acceptat, Autoritatea Naional a Vmilor informeaz solicitantul, n scris, despre decizia
de neacceptare i motivele care au stat la baza acestei decizii.
CAPITOLUL III Procedura de verificare privind ndeplinirea condiiilor de acordare

a statutului de operator economic autorizat
Art. 6 (1) Verificarea ndeplinirii condiiilor de acordare a statutului de operator
economic autorizat se efectueaz, la nivel central i teritorial, n conformitate cu
prevederile art. 14a i 14n din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93, cu modificrile
ulterioare, de structurile de specialitate din cadrul autoritii vamale, prin controlul activitii
desfurate de operatorii economici solicitani aflai n raza lor de competen teritorial.
(2) Rezultatele verificrii se consemneaz ntr-un raport, care se transmite Autoritii
Naionale a Vmilor.
(3) Rapoartele prevzute la alin. (2), vor conine propunerea structurilor de
specialitate respective cu privire la acordarea sau refuzul acordrii statutului de operator
economic autorizat. n cazul n care se propune refuzul acordrii statutului de operator
economic autorizat se vor preciza n mod detaliat motivele avute n vedere.
Art. 7 Activitatea de verificare efectuat de structurile de specialitate din cadrul
autoritii vamale va viza, n special, urmtoarele aspecte:
a) complexitatea i acurateea informaiilor cuprinse n cererea de acordare a
statutului de operator economic autorizat i n documentele ce nsoesc cererea;
b) volumul i complexitatea operaiunilor derulate de operatorul economic;
-4-
c) gradul de pregtire profesional a angajailor responsabili cu derularea de

activiti reglementate de legislaia vamal, aferente operaiunilor pe care trebuie s le
reglementeze certificatul AEO;
d) modul de organizare a evidenelor, respectiv ndeplinirea condiiilor necesare
desfurrii n condiii optime a supravegherii vamale i exercitrii controlului ulterior
asupra operaiunilor derulate;
e) informaiile transmise de alte structuri din cadrul autoritii vamale romne sau
autoritilor vamale din alte state membre, la solicitarea expres a structurii de specialitate
care efectueaz verificarea; n cazul informaiilor solicitate din partea autoritilor vamale
din alte state membre, solicitarea este transmis prin intermediul Autoritii Naionale a
Vmilor cu respectarea art. 14l din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93, cu
modificrile ulterioare;
f) informaiile transmise de alte autoriti publice din Romnia, la solicitarea expres
a structurii de specialitate care efectueaz verificarea;
g) informaiile rezultate din certificatele emise anterior pe numele operatorului
economic solicitant.
Art. 8 n evaluarea elementelor prevzute la art. 7 lit. b), se iau n considerare
caracteristicile specifice ale operatorilor economici, n special cele ale ntreprinderilor mici
i mijlocii.
Art. 9 (1) Certificatele prevzute la art. 7 lit. g) pot fi:
a) un certificat de securitate i/sau de siguran recunoscut la nivel internaional,
eliberat pe baza unor convenii internaionale;
b) un certificat de securitate i/sau de siguran european, eliberat pe baza legislaiei
comunitare;
c) un standard internaional al Organizaiei Internaionale pentru Standardizare;
d) un standard european al organismelor europene de standardizare.
(2) n aplicarea prevederilor art. 7 lit. g), standardele de siguran i securitate
necesare pentru acordarea statutului de operator economic autorizat se consider a fi
ndeplinite n mod automat i se aplic tuturor locaiilor n care operatorii economici i
desfoar activitatea, numai n situaiile n care:
a) certificatele prevzute la alin. (1) sunt emise de organisme de certificare
acreditate la nivel internaional, cum sunt, spre exemplu, cele acreditate n baza Acordului
de recunoatere multilateral (MLA), Acordul de recunoatere reciproc (MRA), sau de
autoritile naionale competente i sunt luate n considerare potrivit art. 14n alin. (2) din
Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93, cu modificrile ulterioare;
b) certificatele prevzute la alin. (1) au fost emise pe baza criteriilor n vigoare
potrivit standardelor internaionale cum sunt, spre exemplu, standardele ISO 9001, 14001,
20858, 28000, Codul internaional pentru securitatea navelor i a instalaiilor portuare
(ISPS), standardele impuse de organizaii interguvernamentale precum Organizaia
Maritim Internaional (OMI), Comisia Economic pentru Europa a Naiunilor Unite (CEEONU) sau Organizaia Aviaiei Civile Internaionale (OACI), iar aceste standarde respect
pe deplin criteriile AEO, respectiv sunt identice sau comparabile cu cele prevzute de art.
14k alin. (3) din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93, cu modificrile ulterioare.
Art. 10 (1) n vederea evalurii capacitilor de securitate a lanului logistic
internaional al operatorului economic, participanii n cadrul lanului logistic internaional
-5-
trebuie s ndeplineasc, n funcie de rolul lor n cadrul acestuia, cerine specifice

necesare pentru respectarea standardelor de securitate i siguran corespunztoare.
(2) Cerinele prevzute la alin. (1) sunt grupate n cele ce urmeaz dup urmtoarele
categorii de operatori:
a) productori;
b) exportatori;
c) expeditori de mrfuri;
d) deintori de antrepozit vamal;
e) comisionari n vam i reprezentani vamali;
f) transportatori;
g) importatori.
Art. 11 Cerinele impuse productorilor n cadrul lanului logistic internaional se
refer la:
a) garantarea siguranei i securitii procesului de producie pentru produsele sale;
b) garantarea siguranei i securitii aprovizionrii clienilor si cu aceste produse.
Art. 12 Cerinele impuse exportatorilor n cadrul lanului logistic se refer la:
a) responsabilitatea privind corectitudinea declaraiei de export i pentru depunerea
acesteia la timp, n cazul n care declaraia de export se depune de exportator;
b) efectuarea formalitilor de export, n conformitate cu reglementrile vamale,
inclusiv msuri de politic comercial i, acolo unde este cazul, plata drepturilor de export;
c) asigurarea furnizrii de mrfuri ctre transportatorul sau expeditorul de mrfuri ori
ctre comisionarul n vam sau reprezentantul vamal, n condiii de securitate i siguran.
Art. 13 (1) Cerinele impuse expeditorilor de mrfuri n cadrul lanului logistic
internaional se refer la:
a) respectarea reglementrilor privind formalitile de transport;
b) garantarea securitii i siguranei transportului de mrfuri, dac este
cazul;
c) respectarea reglementrilor privind declaraiile sumare, dac este cazul.
(2) n aplicarea prevederilor prezentului articol, prin expeditor de mrfuri se nelege
operatorul economic care se ocup de transportul mrfurilor destinate comerului
internaional, n numele unui exportator, n numele unui importator sau al unei alte
persoane; n anumite cazuri, solicitantul expeditor de mrfuri presteaz el nsui i
serviciile conexe, asumndu-i, de asemenea, rolul de transportator.
Activitile tipice ale unui expeditor de mrfuri pot include obinerea, verificarea i
pregtirea documentaiei necesare n vederea ndeplinirii cerinelor vamale.
Art. 14 - Cerinele impuse deintorilor de antrepozit vamal n cadrul lanului logistic
internaional se refer la:
a) luarea msurilor necesare ca mrfurile aflate ntr-un antrepozit vamal sau n
depozit temporar s nu ias de sub supravegherea autoritii vamale;
b) ndeplinirea obligaiilor ce le revin din depozitarea mrfurilor crora li se aplic
regimul de antrepozit vamal sau de reglementrile privind depozitarea temporar;
c) respectarea condiiilor particulare specificate n cadrul autorizaiei pentru magazia
de depozitare temporar sau pentru antrepozitul vamal respectiv;
-6-
d) asigurarea unei protecii adecvate mpotriva actelor de efracie, substituirii de

mrfuri, manipulrii frauduloase a mrfurilor, sau accesului neautorizat n zona de
depozitare;
Art. 15 Cerinele impuse comisionarilor n vam i reprezentanilor vamali n
cadrul lanului logistic internaional se refer la:
a) aplicarea prevederilor necesare, n conformitate cu reglementrile vamale
specifice tipului de reprezentare, n vederea plasrii mrfurilor sub un regim vamal;
b) n cazuri de reprezentare indirect, responsabilitatea pentru corectitudinea
declaraiei vamale sau sumare i pentru depunerea la timp a acesteia.
Art. 16 Cerinele impuse transportatorilor n cadrul lanului logistic internaional se
refer la:
a) garantarea securitii i siguranei transportului de mrfuri, n special prin evitarea
accesului neautorizat i manipularea frauduloas a mijloacelor de transport i a mrfurilor
transportate;
b) furnizarea documentaiei de transport necesare, la cererea autoritilor
competente;
c) efectuarea formalitilor legale ce le revin n calitatea pe care o dein, n
conformitate cu legislaia vamal.
Art. 17 Cerinele impuse importatorilor n cadrul lanului logistic internaional se
refer la:
a) responsabilitatea de a atribui mrfurilor prezentate autoritii vamale o destinaie
vamal, n cazul n care nu au numit un reprezentant n relaiile lor cu autoritatea vamal,
care s acioneze n cadrul reprezentrii indirecte;
b) responsabilitatea pentru corectitudinea declaraiei i pentru depunerea acesteia
la timp, n cazul n care declaraia vamal se depune de importator;
c) ntocmirea formalitilor legale necesare, n conformitate cu reglementrile
vamale referitoare la importul de mrfuri;
d) garantarea siguranei i securitii primirii mrfurilor, evitndu-se n special
accesul neautorizat i manipularea frauduloas a acestora.
Art. 18 Ori de cte ori un operator economic autorizat deine informaii c unul
dintre partenerii si de afaceri care face parte din lanul logistic nu ndeplinete standardele
de securitate i siguran corespunztoare responsabilitilor ce i revin, este obligat s
ntreprind imediat msurile necesare pentru securitatea lanului logistic i s informeze n
acest sens autoritatea vamal.
CAPITOLUL IV Acordarea statutului de operator economic autorizat
Art. 19 Cnd cererea de acordare a statutului de operator economic autorizat a
fost acceptat, iar potrivit art. 6 alin. (3) a fost emis propunerea de acordare a statutului
de operator economic autorizat, Autoritatea Naional a Vmilor elibereaz certificatul AEO
cu respectarea art.14o i 14p din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93 cu modificrile
ulterioare.
-7-
Art. 20 Certificatul AEO se completeaz potrivit modelului i notelor explicative

din Anexa 1d la Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93, cu modificrile ulterioare, i se
ntocmete n 2 exemplare. Un exemplar se pred solicitantului, iar cellalt exemplar se
pstreaz n evidena autoritii vamale.
Art. 21 (1) Numrul de nregistrare a certificatului AEO se acord n ordine
cronologic. Evidena certificatelor AEO se ine ntr-un registru de eviden a certificatelor
AEO, ntocmit potrivit modelului din Anexa nr. 4.
(2) Numrul de nregistrare al certificatului AEO are forma unei succesiuni de
caractere alfanumerice, cu urmtoarea structur: dou caractere alfabetice reprezentnd
codul ISO-alpha 2 al statului membru emitent, patru caractere alfabetice reprezentnd
codificarea tipului de certificat conform art. 2 alin.(3) i unsprezece caractere numerice
reprezentnd numrul de ordine din registrul de eviden a certificatelor.
(3) Certificatul AEO se nscrie n documentul administrativ unic n caseta nr. 44 sub
urmtoarea form: codul din TARIC atribuit certificatului AEO, urmat de numrul de
nregistrare al certificatului AEO.
CAPITOLUL V Suspendarea i retragerea statutului de operator economic autorizat
Art. 22 Autoritatea Naional a Vmilor suspend statutul de operator economic
autorizat, n cazul certificatelor emise n Romnia, n condiiile respectrii art. 14r-14u din
Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93, cu modificrile ulterioare.
Art. 23 Autoritatea Naional a Vmilor retrage statutul de operator economic
autorizat, n cazul certificatelor emise n Romnia, n condiiile respectrii art. 14v din
Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93, cu modificrile ulterioare.
CAPITOLUL VI DISPOZIII FINALE
Art. 24 Autoritile vamale verific cel puin o dat pe an respectarea de ctre
operatorul economic autorizat a condiiilor i criteriilor care i sunt aplicabile.
Art. 25 Anexele nr. 1- 4 fac parte integrant din prezentele norme tehnice.
-8-
Anexa Nr. 1
la normele tehnice
ROMNIA
AUTORITATEA NAIONAL A VMILOR
CHESTIONAR AEO - AUTOEVALUARE
SECIUNEA 1 INFORMAII DESPRE OPERATORUL ECONOMIC
SUB-SECIUNEA 1.01: CARACTERISTICI ORGANIZATORICE
1.
A
In funcie de statutul legal i de modul de organizare,
nscriei n caseta care urmeaz numele i adresa
urmtoarelor persoane:
Asociatul unic
Toi asociaii
Acionarii majoritari
Toi directorii i persoanele care v reprezint legal
2.
Descriei n caseta care urmeaz operaiunile principale pe

care trebuie s le reglementeze certificatul AEO.
3.
nscriei n caseta care urmeaz informaii sumare despre

locaiile n care v desfurai activitatea i activitatea din
fiecare locaie, statutul i rolul fiecrei locaii n procesul
logistic propriu, cum sunt aprovizionarea, transportul,
distribuirea, consolidarea partidelor de mrfuri.
4.
Indicai n caseta care urmeaz informaii conexe privind

operatorii care gestioneaz activitatea proprie fiecrei locaii
din cadrul lanului logistic, menionate la punctul 3 de mai
sus, i precizai modul n care acetia acioneaz, respectiv:
n nume propriu i pe seama sa; sau
n nume propriu i pe seama altei persoane; sau
n numele i pe seama altei persoane
STANDARDUL DE SIGURAN
I SECURITATE AVUT N
VEDERE
-9-
5.
6.
A
nscriei n caseta care urmeaz informaii privind legturi cu
ali operatori, cu rol de furnizori - de la care cumprai, sau
cu rol de destinatari - crora le vindei produsele.
Bifai una din opiunile de mai jos:
Cumprai de la ali operatori:
Nu F Da F
Vindei altor operatori:
Nu F Da F
Furnizai n caseta care urmeaz detalii despre orice
standarde acreditate independent recunoscute n Romnia
la care ai aderat.
SUB-SECIUNEA 1.02 - ORGANIZARE INTERN
7.
Dispunei de documente din care s rezulte structura

organizatoric a societii dvs. ?
Nu F
Da F
8.
Menionai n caseta care urmeaz numrul de angajai.
9.
Menionai n caseta care urmeaz numele persoanelor cu

funcii de conducere, cum sunt directorii generali, efii de
departament, administratorii de servicii de contabilitate,
implicai n lanul logistic internaional.
10.
Indicai n caseta care urmeaz procedurile aplicate pentru

preluarea responsabilitilor persoanelor cu funcie de
conducere menionate la punctul 9 de mai sus, n cazul n
care titularul postului lipsete temporar sau permanent.
I SECURITATE AVUT N
VEDERE
- 10 -
11.
12.
A
Indicai n caseta care urmeaz numele i prenumele,
precum i codul numeric personal al angajatului dvs.
responsabil s v reprezinte fa de autoritatea vamal.
Indicai n caseta care urmeaz informaii privind programele

de formare profesional cu caracter permanent a angajailor
responsabili cu derularea de activiti reglementate de
legislaia vamal, aferente operaiunilor pe care trebuie s le
reglementeze certificatul AEO, numele acestora i
rezultatele evalurilor privind nivelului cunotinelor acestor
persoane n ceea ce privete utilizarea instrumentelor
informatice n domeniul vamal.
SUB-SECIUNEA 1.03 - CIFRA DE AFACERI
13.
nscriei n caseta care urmeaz valoarea cifrei de afaceri

anuale pentru ultimii 3 ani.*
* dac societatea este nou nfiinat aceast rubric nu se
completeaz.
14.
nscriei n caseta care urmeaz valoarea profitului anual i

a pierderilor pentru ultimii 3 ani.*
* dac societatea este nou nfiinat aceast rubric nu se
completeaz.
15.
Menionai n caseta care urmeaz capacitatea total a

spaiilor de depozitare proprii sau aparinnd altor persoane,
pe care le utilizai, exprimat n metri ptrai sau metrii cubi,
dup caz, precum i procentul mediu de utilizare a
capacitii acestora n cadrul activitilor obinuite.
16.
Furnizai n caseta care urmeaz o evaluare (n termen de

cantitate i de valoare) a volumului achiziiilor estimate
pentru urmtorii 2 ani i descriei produsele respective.
I SECURITATE AVUT N
VEDERE
- 11 -
17.
A
Pentru fiecare din regimurile vamale de mai jos menionai
n caseta care urmeaz, numrul de declaraii vamale
depuse de dvs. n ultimii 3 ani i valoarea mrfurilor aferente
acestora:
Import
Reexport
Export
Tranzit
18.
Pentru fiecare din tipurile de taxe de mai jos menionai n

caseta de mai jos suma total a taxelor pltite n fiecare din
ultimii trei ani, pentru operaiunile menionate la punctul 17.
Taxe vamale
Accize
TVA
19.
Pentru fiecare din regimurile vamale de mai jos menionai

n caseta care urmeaz numrul de declaraii vamale
estimate a fi depuse de dvs. n urmtorii doi ani:
Import
Reexport
Export
Tranzit
SUB-SECIUNEA 1.04 - INFORMAII VAMALE
20.
Enumerai n caseta care urmeaz rile tere n care sunt

stabilii partenerii cu care derulai operaiuni comerciale.
21.
Menionai dac v-ai documentat asupra procedurii de

clasificare a mrfurilor.
22.
Menionai dac operai cu mrfuri care fac obiectul

preferinelor tarifare.
Nu F Da F
I SECURITATE AVUT N
VEDERE
- 12 -
23.
A
solicitare a ratelor prefereniale pentru taxele vamale de
import.
Nu F Da F
24.

emitere a dovezilor de origine prin intermediul declaraiilor
pe factur n cazul reexportului de mrfuri.
Nu F Da F
25.
Menionai dac importai sau reexportai mrfuri care fac

obiectul licenelor, permiselor, certificatelor sau restriciilor.
Nu F Da F
26.
Menionai dac v-ai documentat asupra procedurii privind

administrarea documentelor menionate la punctul 25 de
mai sus.
Nu F Da F
27.
Menionai dac operai cu mrfuri care fac obiectul taxelor

anti-dumping sau taxelor compensatorii.
Nu F Da F
28.
Dac ai bifat opiunea DA n rubrica de mai sus, furnizai

n caseta care urmeaz detalii despre
productorul/productorii i rile tere n care mrfurile fac
obiectul acestor taxe.
29.

determinarea corect a valorii n vam i a TVA-ului, att n
cazul importului, ct i n cazul exportului sau reexportului.
Nu F Da F
SECIUNEA 2 CONTROLUL PRIVIND RESPECTAREA LEGISLAIEI

SUB-SECIUNEA 2.01 EVIDENA/CAZIERUL
I SECURITATE AVUT N
VEDERE
30.
Menionai n caseta de mai jos informaii despre orice

autorizaie care v-a fost emis, suspendat sau refuzat n
ultimii 3 ani.
- 13 -
31.
A
notificare neregulilor ctre Autoritatea Naional a Vmilor
sau ctre alte instituii guvernamentale.
Nu F Da F
32.
Indicai pe scurt, n caseta care urmeaz, orice neregul,

eroare sau neregularitate descoperit de dvs. n ultimii 3 ani.
33.
Menionai dac a-i luat vreo msur de remediere, ca

urmare a descoperirilor eventuale menionate la pct. 32.
Nu F Da F
SUB-SECIUNEA 2.02 - INFORMAII PRIVIND ANALIZA DE

RISC
34.
Indicai n caseta care urmeaz informaii despre orice

neregul pe care ai descoperit-o, avnd sau nu titlu oneros,
pentru mrfurile care au fcut obiectul importului,
reexportului, exportului, tranzitelor, manipulrilor,
transferului sau transportului n ultimii 3 ani.
35.
Menionai dac ai luat vreo msur de remediere a

neregulilor, ca urmare a descoperirilor efectuate potrivit pct.
34.
Nu F Da F
36.
Menionai dac activitatea dvs. a fcut vreodat obiectul

controalelor vamale ulterioare.
Nu F Da F
Menionai n caseta care urmeaz informaii despre
mrfurile controlate sau cu grad de risc ridicat de care
rspundei, cum sunt, spre exemplu, mrfurile supuse
dispoziiilor privind dubla utilizare, mrfurile purttoare de
accize, mrfurile ce fac obiectul politicii agricole comune,
sau alte categorii de mrfuri din astfel de categorii.
37.
I SECURITATE AVUT N
VEDERE
- 14 A
B
SECIUNEA 3. SISTEMUL DE CONTABILITATE I LOGISTIC AL ACTIVITII
SUBSECIUNEA 3.01 VERIFICAREA PERMANENT
I SECURITATE AVUT N
VEDERE
Indicai dac deinei un document privind efectuarea

permanent a verificrii activitii vamale.
Nu F Da F
SUB-SECIUNEA 3.02 - SISTEMUL DE CONTABILITATE I
LOGISTIC
38.
ISO 9001:2000
(seciunea 6.3.)
I SECURITATE AVUT N
VEDERE
39.
Indicai n caseta care urmeaz, tipul de sistem sau sisteme

informatice pe care le utilizai n activitatea comercial i
dac e cazul, tipul de sistem informatic utilizat pentru
gestiune a taxelor.
ISO 9001:2000
(seciunea 6.3.)
40.
Indicai n caseta care urmeaz tipul de sistem de operare

utilizat n cadrul sistemului informatic propriu care
gestioneaz operaiunile de logistic i contabilitate ale
activitii dvs.
ISO 9001:2000
(seciunea 6.3.)
41.
Indicai n caseta care urmeaz aplicaiile software de

contabilitate i logistic pe care le utilizai n activitile dvs.
ISO 9001:2000
(seciunea 6.3.)
42.
Indicai n caseta care urmeaz numele furnizorului de

software aferent aplicaiilor pe care le utilizai n activitatea
dvs., dac acestea includ un sistem specific de gestiune a
taxelor i/sau de interogare statistic.
ISO 9001:2000
(seciunea 6.3.)
43.
Indicai n caseta care urmeaz dac sistemele de care

dispunei de organizare a evidenelor i contabilitii permit
reconstituirea ordinii cronologice a nregistrrilor.
ISO 9001:2000
(seciunea 6.3.)
- 15 A
Indicai n caseta care urmeaz dac registrele financiare i
registrele privind evidena primar fac parte din acelai
sistem integrat.
B
ISO 9001:2000
(seciunea 6.3.)
Indicai n caseta care urmeaz locul unde avei organizate

activitile informatice.
ISO 9001:2000
(seciunea 6.3.)
SUB-SECIUNEA 3.03 - SISTEME DE CONTROL INTERN
I SECURITATE AVUT N
VEDERE
46.
Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor pe

care trebuie s le urmeze angajaii. dvs. implicai n
procesele de vnzare, depozitare, producie i vnzare
Nu F Da F
ISO 9001:2000
(seciunea 6.3.)
47.
Menionai dac activitile de control intern au fcut

vreodat obiectul unui audit intern/ extern
Nu F Da F
ISO 9001:2000
(seciunea 6.3.)
48.
Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor

documentare de control referitoare la stocarea datelor n
baza de date i dac le punei n aplicare.
Nu F Da F
SUB-SECIUNEA 3.04 - FLUXUL MRFURILOR
ISO 9001:2000
(seciunea 6.3.)
49.
Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor de

achiziie i recepie a mrfurilor necomunitare i dac le
punei n aplicare.
Nu F Da F
ISO 9001:2000
(seciunea 6.3.)
50.

control a circulaiei stocurilor de mrfuri i dac le punei n
aplicare.
Nu F Da F
ISO 9001:2000
(seciunea 6.3.)
44.
45.
I SECURITATE AVUT N
VEDERE
- 16 -
51.
A
control al proceselor de fabricaie i dac le punei n
aplicare.
Nu F Da F
B
ISO 9001:2000
(seciunea 6.3.)

control referitoare la depozitarea mrfurilor necomunitare i
dac le punei n aplicare.
Nu F Da F
SUB-SECIUNEA 3.05 - NTOCMIREA DECLARAIILOR
VAMALE I FOLOSIREA SERVICIILOR COMISIONARILOR N
VAM SAU A REPREZENTANILOR VAMALI
ISO 9001:2000
(seciunea 6.3.7.1)

verificare a corectitudinii modului n care sunt ntocmite
declaraiile vamale, inclusiv cele depuse n numele dvs. de
o ter persoan, cum sunt, spre exemplu, un comisionar
n vam sau un transportator i dac le punei n aplicare.
Nu F Da F
SUB-SECIUNEA 3.06 - PROCEDURI PENTRU EFECTUAREA
COPIILOR DE REZERV, RECUPERARE, REINTRODUCERE I
ARHIVARE A NREGISTRRILOR
ISO 9001:2000
(seciunea 6.2.2.)
52.
53.
54.

control pentru efectuarea copiilor de rezerv, recuperarea,
reintroducerea i arhivarea nregistrrilor proprii i dac le
punei n aplicare.
Nu F Da F
I SECURITATE AVUT N
VEDERE
I SECURITATE AVUT N
VEDERE
ISO 9001:2000
(seciunea 6.3.)
ISO 17799:2005
ISO 27001:2005
ISO pentru
standarde n securitatea
informatic
SUB-SECIUNEA 3.07 - INFORMAII DE SECURITATE

PROTECIA SISTEMELOR DE SECURITATE
I SECURITATE AVUT N
VEDERE

control pentru protecia sistemului informatic mpotriva
accesului neautorizat i dac le punei n aplicare.
Nu F Da F
SUB-SECIUNEA 3.08 - INFORMAII DE SECURITATE
DOCUMENTAIA DE SECURITATE
ISO 17799:2005
ISO 27001:2005
ISO/PAS 28001:2006
(Seciunea A 3.3.)
55.
56.

control al documentelor de securitate i dac le punei n
aplicare.
Nu F Da F
I SECURITATE AVUT N
VEDERE
ISO/PAS 28001:2006
(Seciunea A 3.3. 4.2.
ISO 17799:2005
ISO 27001:2005)
- 17 A
SECIUNEA 4. SOLVABILITATEA FINANCIAR
SUB-SECIUNEA 4.01 - DOVADA SOLVABILITII *
* condiia privind solvabilitatea financiar a solicitantului este
considerat ca fiind ndeplinit n cazul n care aceast solvabilitate
poate fi atestat pentru ultimii trei ani
57.
B
I SECURITATE AVUT N
VEDERE
Menionai dac bilanul contabil anual al activitii dvs. este

actualizat la zi.
Nu F Da F
Menionai dac depunei bilanul contabil al activitii dvs. la

administraia financiar n termenele cerute.
Nu F Da F
Menionai dac v aflai n stare de insolvabilitate sau
59.
lichidare.
Nu F Da F
SECIUNEA 5. CERINE DE SECURITATE I SIGURAN
SUB-SECIUNEA 5.01 EVALUARE PROPRIE ASUPRA
MSURILOR DE SECURITATE
58.
I SECURITATE AVUT N
VEDERE
60.
Indicai n caseta care urmeaz persoanele responsabile din

cadrul personalului dvs. cu msurile de siguran i
securitate.
ISO/PAS 28001:2006
(Seciunile A 3.3, 4.2.,
4.3 )
ISO 9001:2000
(Seciunea 5.5.1)
ISPS Code *
61.
Menionai dac ai fcut o autoevaluare cu privire la

siguran i securitate.
Nu F Da F
ISO/PAS 28001:2006
4.3)
ISO 9001:2000
(Seciunea 5.5.1)
ISPS Code *
62.
Menionai dac v-ai documentat cu privire la msurile de

securitate i siguran.
Nu F Da F
63.
Menionai dac v-ai documentat cu privire la procedurile de

nregistrare i raportare a incidentelor de securitate.
Nu F Da F
ISO/PAS 28001:2006
4.3)
ISO 9001:2000
(Seciunea 5.5.1)
ISPS Code *
ISO/PAS 28001:2006
4.3)
ISPS Code *
64.
Menionai dac exist cerine particulare de securitate i

siguran pentru mrfurile pe care le importai, exportai sau
reexportai.
Nu F Da F
ISPS Code *
- 18 -
65.
A
Dac rspunsul la punctul 64 este da, prezentai n caseta
de mai jos o scurt descriere a cerinelor respective.
B
ISO/PAS 28001:2006
4.3)
ISO 9001:2000
(Seciunea 5.5.1)
ISPS Code *
Menionai dac ai efectuat o evaluare proprie a activitii

dvs. n ceea ce privete pericolele poteniale pentru
sistemele de siguran.
Nu F Da F
Menionai dac asigurarea pe care ai contractat-o impune
67.
anumite cerine de securitate i siguran.
Nu F Da F
Menionai dac unii din clienii dvs. v-au impus cerine de
68.
securitate.
Nu F Da F
SUB-SECIUNEA 5.02 - SECURITATEA FIZIC
66.
69.
70.
71.
72.
73.
74.
Indicai dac limitele perimetrelor externe ale locaiilor dvs.

sunt securizate.
Nu F Da F
Menionai dac v-ai documentat cu privire la procedurile de
control asupra accesului prin toate punctele i porile de
intrare n locaiile dvs.
Nu F Da F
Menionai dac aplicai msuri de securitate/de nchidere la
ui, geamuri i pori, att cele de interior ct i de exterior.
Nu F Da F
Menionai dac v-ai documentat cu privire la procedurile
pentru pstrarea n siguran a cheilor de la punctele de
acces.
Nu F Da F
Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor care
s asigure c numai personalul autorizat are acces la
anumite pri din locaiile dvs.
Nu F Da F
protecie a locaiilor dvs. mpotriva accesului neautorizat de
ctre vehicule personale.
Nu F Da F ?
ISO/PAS 28001:2006
(Seciunile A 4.2)
ISPS Code *
ISPS Code *
ISPS Code *
I SECURITATE AVUT N
VEDERE
ISO/PAS 28001:2006
(Seciunea A 3.3.)
ISPS Code *
ISO/PAS 28001:2006
(Seciunea A 3.3.)
ISPS Code *
ISO/PAS 28001:2006
(Seciunea A 3.3.)
ISO/PAS 28001:2006
Seciunea A 3.3.
ISO/PAS 28001:2006
(Seciunea A 3.3.,
4.2)
ISPS Code *
- 19 A
aplicabile n cazurile de acces sau intruziune neautorizate.
Nu F Da F
Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor pentru
76.
ntreinerea securitii cldirilor i a limitelor externe ale
perimetrelor.
Nu F Da F
SUB-SECIUNEA 5.03 - UNITI DE TRANSPORT AL
MRFURILOR
75.
77.
78.
79.
80.
81.
82.
Menionai dac suntei proprietarul unitilor de transport de

marf utilizate n propria activitate.
Nu F Da F
Menionai dac avei experien n efectuarea de inspecii
pentru unitile de transport marf i mijloacele de transport.
Nu F Da F
B
ISO/PAS 28001:2006
(Seciunea A 3.3.)
ISPS Code *
ISO/PAS 28001:2006
(Seciunea A 3.3.)
I SECURITATE AVUT N
VEDERE
ISO/PAS 28001:2006
(Seciunea A 3.3)

control privind monitorizarea securitii unitilor de transport
de marf utilizate n activitatea dvs. att timp ct acestea se
afl sub responsabilitatea dvs.
Nu F Da F
aplicabile pentru rezolvarea incidentelor privind accesul
neautorizat sau manipularea frauduloas a unitilor de
transport de marf.
Nu F Da F
Menionai n caseta care urmeaz dac activitile de
ntreinere i reparare a unitilor de transport de marf au
loc n locaiile dvs. sau sunt efectuate n exterior.
ISO/PAS 28001:2006
(Seciunea A 3.3)
ISPS Code *
n cazul n care activitile de ntreinere i reparare a

unitilor de transport de marf sunt efectuate n exterior,
menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor de
supraveghere a unitilor de transport la ntoarcerea lor,
nainte de ncrcare.
Nu F Da F
ISO/PAS 28001:2006
(Seciunea A 3.3)
ISO/PAS 28001:2006
(Seciunea A 3.3)
ISO/PAS 28001:2006
- 20 A
SUB-SECIUNEA 5.04 PROCESE DE LOGISTIC
83.
Indicai n caseta care urmeaz ce tipuri de mijloace de

transport sunt utilizate n mod normal n activitatea dvs.
84.
Indicai n caseta care urmeaz dac transportul se

realizeaz pe spezele dvs. sau prin intermediul unui
contractant extern.
85.
Indicai n caseta care urmeaz dac, n cazul n care

transportul este efectuat de ctre un contractor extern,
relaia cu acesta se bazeaz pe un simplu contract sau
nelegere de prestare servicii, sau se bazeaz pe contracte
care cuprind responsabiliti i proceduri pentru securitatea
transporturilor mrfurilor dvs.
86.
Indicai n caseta care urmeaz, n cazul n care nu utilizai

un contractor n mod regulat, cum asigurai sigurana i
securitatea transportului mrfurilor dvs.
B
I SECURITATE AVUT N
VEDERE
SUB-SECIUNEA 5.05 - INTRAREA MRFURILOR
I SECURITATE AVUT N
VEDERE
87.

privind securitatea i sigurana necesare pentru mrfurile
intrate n locaiile dvs.
Nu F Da F
88.

aplicabile pentru rezolvarea situaiilor n care mrfurile
intrate ncalc procedurile de securitate i siguran agreate
cu furnizorii.
Nu F Da F
ISO 9001:2000
(Seciunea 6.2.2.)
ISO/PAS
28001:2006
(Seciunea A 3.3.)
ISO/PAS 17712
ISO 9001:2000
(Seciunea 7.4.)
ISO/PAS
28001:2006
(Seciunea A 3.3.)
- 21 -
89
A
Menionai dac, n toate cazurile, v asigurai c mrfurile
sunt recepionate numai n locuri supravegheate.
Nu F Da F
B
ISO/PAS
28001:2006
(Seciunea A 3.3.)

urmat pentru a v asigura c personalul este informat
asupra procedurilor i msurilor de securitate i siguran.
Nu F Da F
Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor pentru
91.
recepia mrfurilor care presupun un risc de securitate i
siguran.
Nu F Da F
Menionai dac taxele pe care trebuie s le pltii sunt
92.
separate pe activiti distincte, cum sunt comenzile de
mrfuri, recepia acestora, nregistrarea mrfurilor n
evidenele contabile i plata facturilor.
Nu F Da F
SUB-SECIUNEA 5.06 - DEPOZITAREA MRFURILOR
ISO/PAS
28001:2006
(Seciunea A 3.3.)

privind securitatea i sigurana necesare mprejmuirii locului
de depozitare a mrfurilor.
Nu F Da F
ISO 9001:2000
(Seciunea 6.2.2.)
ISO/PAS
28001:2006
(Seciunea A 3.3.)
ISPS Code *
Certificatul TAPA
90.
93.
ISO 9001:2000
(Seciunea 7.4)
I SECURITATE AVUT N
VEDERE
SUB-SECIUNEA 5.07 - PRELUCRAREA DE MRFURI
I SECURITATE AVUT N
VEDERE

privind securitatea i sigurana necesare mprejmuirii locului
de prelucrare a mrfurilor.
Nu F Da F
SUB-SECIUNEA 5.08 - NCRCAREA MRFURILOR
ISO/PAS
28001:2006
(Seciunea A 3.3.)
94.
95.

documentare i fizice de control al ncrcrii mrfurilor.
Nu F Da F
96.
Menionai dac v-ai documentat asupra msurilor de

securitate i siguran cerute de clienii dvs. la momentul
ncrcrii mrfurilor.
Nu F Da F
I SECURITATE AVUT N
VEDERE
ISO/PAS
28001:2006
(Seciunea A 3.3.)
ISO/PAS 11712: 116
ISO/PAS 17712
ISPS Code *
ISO/PAS
28001:2006
(Seciunea A 3.3.)
- 22 A
SUB-SECIUNEA 5.09 - CERINE DE SECURITATE PENTRU
FURNIZORI
97.
Menionai dac avei proceduri stabilite cu furnizorii dvs.

privind implementarea msurilor de securitate i siguran.
Nu F Da F
SUB-SECIUNEA 5.10 - SECURITATEA PERSONALULUI
98.
99.
100.
B
I SECURITATE AVUT N
VEDERE
ISO/PAS
28001:2006
(Seciunea A 3.3.)
I SECURITATE AVUT N
VEDERE

privind politica de personal care ia n considerate cerinele
de securitate ale activitii dvs.
Nu F Da F
Menionai dac v instruii personalul n ceea ce privete
cerinele de securitate i siguran.
Nu F Da F
ISO/PAS
28001:2006
(Seciunea A 3.3.)
Menionai dac avei cerine de securitate aplicabile

personalului angajat cu titlu temporar.
Nu F Da F
ISO/PAS
28001:2006
(Seciunea A 3.3.)
SUB-SECIUNEA 5.11 - SERVICII EXTERNE
ISO/PAS
28001:2006
(Seciunea A 3.3.)
I SECURITATE AVUT N
VEDERE
Menionai dac avei cerinele de securitate incluse n ISO/PAS

28001:2006
contractele ncheiate cu furnizorii externi, cum sunt, spre (Seciunea A 3.3.)
exemplu, cele aplicabile personalului care asigur paza,
curenia sau ntreinerea.
Nu F Da F
SUB- SECIUNEA 5.12 ACORD PENTRU PUBLICAREA INFORMAIILOR
101.
102.n conformitate cu prevederile art. 14 lit. x din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93, cu
modificrile ulterioare, Autoritatea Naional a Vmilor trebuie s ntrein o eviden informatic
care cuprinde cererile depuse, cererile respinse i certificatele AEO emise, modificate,
suspendate i revocate. Prin semnarea i depunerea acestei cereri suntei de acord ca
Autoritatea Naional a Vmilor s fac schimb de informaii cu autoritile vamale din alte State
Membre.
Comisia European deine o baz de date a certificatelor AEO pentru accesul ctre public prin
intermediul Internetului. Includerea n aceast list este voluntar.
n situaia n care obinei certificat AEO, suntei de acord ca informaiile despre dvs. s fie incluse
n aceast baz de date?
Nu F
Da F
Semntur
Nume (utilizai majuscule)
- 23 -
Data
Statutul celui care semneaz

(proprietar, partener, director)
* Codul ISPS reprezint codul internaional pentru securitatea navelor i facilitilor portuare, prevzut n
Hotrrea Guvernului nr. 248/2004 privind aprobarea Normelor metodolgice de implementare a prevederilor
Codului internaional pentru securitatea navelor i facilitilor portuare - Codul ISPS, acceptat de Romnia
prin Ordonana de urgena a Guvernului nr. 80/2003 pentru acceptarea de ctre Romnia a amendamentelor
la anexa Conveniei internaionale pentru ocrotirea vieii omeneti pe mare, 1974, amendat, i a Codului
internaional pentru securitatea navelor i facilitilor portuare, adoptate la Conferina Organizaiei Maritime
Internaionale, la Londra, n perioada 9-13 decembrie 2002.
- 24 -
Anexa nr. 2
la normele tehnice
INSTRUCIUNI DE COMPLETARE A CHESTIONARULUI
Scopul chestionarului este de a furniza autoritilor vamale informaii suplimentare
fa de cele cuprinse n cererea de acordare a statutului AEO.
Prezentele instruciuni furnizeaz ndrumri privind rspunsul la ntrebrile puse,
precum i informaii despre standardele ce trebuie ndeplinite i dovedite ca fiind ndeplinite
autoritilor vamale, n vederea acordrii statutului menionat.
Rspunsurile la ntrebri trebuie s fie complete i exacte la toate ntrebrile
relevante pentru tipul de certificat AEO pentru care se opteaz; n caz contrar, autoritatea
vamal poate returna cererea n vederea completrii sau modificrii, dup caz.
Completarea chestionarului nu presupune anexarea de documente suplimentare;
orice alt informaie, n special procedurile documentate la care se face referire n mod
repetat pe parcursul chestionarului, precum i persoanele responsabile, potrivit subiectului
abordat, trebuie s fie disponibile pe durata investigrii premergtoare lurii deciziei de
autorizare sau refuzului acesteia, pentru a permite autoritii vamale verificarea
elementelor necesare. De aceea se recomand ca cererea s nu fie transmis pn cnd
nu sunt ndeplinite toate procedurile menionate i se poate rspunde da la aceste
ntrebri.
Completarea chestionarului presupune analiza prealabil a instruciunilor de
completare a ntrebrilor de la Seciunea 4 SOLVABILITATEA FINANCIAR;
nendeplinirea criteriilor speciale tratate de aceast seciune determin respingerea
automat a cererii de acordare a statutului AEO.
n cazul deinerii unei acreditri standard recunoscute internaional, potrivit
prevederilor art. 9 din prezentele normele tehnice, fapt ce trebuie menionat n rspunsul la
punctul nr. 6 din chestionar, acest lucru va fi luat n considerare la evaluarea cererii, acolo
unde cerinele AEO sunt identice sau comparabile. n cazul deinerii unei astfel de
acreditri, includei detaliile, suplimentar fa de chestionar, i la rubrica 15 din formularul
cererii de autorizare.
Dac acreditarea menionat la aliniatul precedent este relevant pentru statutul
AEO, dar e recunoscut numai n Romnia, acest lucru trebuie menionat la punctul nr. 6
din chestionar, iar dovezile privind deinerea acesteia trebuie furnizate n timpul
investigaiei.
Condiiile i criteriile pentru eliberarea unui certificat AEO, corespunztoare fiecrei
categorii de operatori menionai la art. 10 alin. 2 din normele tehnice, se aplic uniform
tuturor operatorilor economici, indiferent de dimensiunea lor, innd ns cont de faptul c
standardul de conformare poate varia, fiind proporional cu dimensiunea i complexitatea
activitii, cu tipul de mrfuri cu care opereaz, sau cu alte elemente.
SECIUNEA 1 INFORMAII DESPRE OPERATORUL ECONOMIC
SUB-SECIUNEA 1.01: CARACTERISTICI ORGANIZATORICE
1: Se nscriu numele i adresele persoanelor n cauz, prin includerea exclusiv a
asociailor care sunt implicai n activitile sau procesele decizionale curente ale firmei.
- 25 -
Reprezentantul sau reprezentanii legali sunt, n sensul prezentului punct,

persoanele responsabile cu reprezentarea operatorului economic n situaiile care implic
legislaia vamal, cum sunt, spre exemplu avocai sau juriti angajai direct de operator sau
numii s-l reprezinte pe acesta n probleme vamale legate de operaiunile derulate.
2: Se nscrie o descriere scurt, cum ar fi, spre exemplu: productor i distribuitor de
accesorii auto, cas de expediii, firm de comenzi prin pot, exportator de produse
farmaceutice.
3: Se nscriu informaii privind locaii i adresa acestora, precum i activitatea
desfurat la fiecare dintre acestea; cnd numrul locaiilor este mare, se indic numrul
total al acestora i se nscriu informaii referitoare numai la primele 5 din punctul de vedere
al importanei.
Exemplu: Strada Principal nr. 2, sector 6, Bucureti Sediu social nregistrat, sediu
principal birou contabil i informatizare, toate nregistrrile vamale, Strada Secundat nr. 3,
Ploieti, Producie de centrale termice, Strada Teriar nr. 7 - Producie de centrale
termice, Strada Repetiiei nr. 1, Craiova, Depozit pentru mrfuri, vnzri ctre clienii din
Romnia, Strada Repetiiei nr. 2, Craiova - Depozit pentru mrfuri, vnzri ctre clienii din
comunitate i din afara comunitii; numrul total de sedii: 17
Informaii complete i detaliate privind locaiile i activitile trebuie puse la dispoziia
autoritii vamale cu ocazia investigaiei efectuate n vederea verificrii cererii.
4: Informaiile solicitate prin intermediul acestui punct au ca scop stabilirea faptului dac
operatorul economic acioneaz n nume propriu sau n numele altui operator.
Exemplu:
a) Deintorul unui depozit care depoziteaz numai propriile mrfuri sau un importator
care import mrfuri numai n nume propriu, sunt operatori care acioneaz n nume
propriu.
b) Deintorul unui depozit care depoziteaz propriile mrfuri i ale altor firme sau un
importator care import mrfuri n nume propriu i pentru alte 4 firme, sunt operatori care
acioneaz n nume propriu i n numele altei persoane.
c) Deintorul unui depozit care depoziteaz numai mrfurile altor firme sau un
comisionar n vam sau un reprezentant vamal care acioneaz ca reprezentant direct,
sunt operatori care acioneaz n numele altor firme.
5: Informaiile solicitate prin intermediul acestui punct au ca scop obinerea de informaii
preliminare privind efectuarea sau neefectuarea de schimburi comerciale cu mrfuri cu ali
operatori asociai; informaiile nu se refer la schimburi comerciale cu servicii.
Exemplu: toate achiziiile sunt de la firme legate care i desfoar activitatea n
China, sau se efectueaz importuri i distribuie n numele a 12 firme asociate din Romnia
i 3 din Frana.
Informaii complete i detaliate privind acest aspect trebuie puse la dispoziia autoritii
vamale cu ocazia investigaiei efectuate n vederea verificrii cererii.
6: Se nscriu detalii despre acreditrile de standard deinute, care sunt:
a) relevante pentru chestionar
b) recunoscute independent
c) recunoscute numai n Romnia.
- 26 -
La rubrica 15 din formularul cererii de autorizare se includ detalii despre standardele

recunoscute internaional, potrivit art. 9 din normele tehnice, sau din coloana
STANDARDUL DE SIGURAN I SECURITATE AVUT N VEDERE a chestionarului.
SUB-SECIUNEA 1.02 - ORGANIZAREA INTERN
7: Documentele menionate pot consta n organigrama general a ntregii firme, care
trebuie s includ: diferitele domenii sau departamente ale firmei, funciile i
responsabilitile lor, structura ierarhic.
8: Se nscrie numrul aproximativ, cunoscut la momentul depunerii cererii.
9: Se nscriu, spre exemplu, numele directorilor, efilor de serviciu, contabilului ef,
efului serviciului financiar, efului serviciului care se ocup cu vmuirea.
10: Procedurile la care se refer acest punct, trebuie s scoat n eviden msurile ce
se aplic n situaiile n care angajai cheie lipsesc pe termen scurt sau lung, cum sunt,
spre exemplu, eful serviciului care se ocup cu operaiuni de vmuire i funcionarul care
se ocup de import, precum i cum i de ctre cine sunt ndeplinite responsabilitile lor
curente.
SUB-SECIUNEA 1.03 - CIFRA DE AFACERI
13: n cazul operatorilor nou nfiinai care dispun de un numr mai mic de 3 seturi
complete de evidene contabile, se nscriu detalii referitoare numai la cele complete; dac
operatorul nu are o activitate de schimburi comerciale suficient de ndelungat pentru a
finaliza seturi complete de evidene contabile, se nscrie meniunea nu este cazul.
14: A se vedea instruciunile de la punctul nr. 13.
15: Se nscriu informaii referitoare la locaiile deinute de operatorul economic care
solicit acordarea statutului AEO sau care aparin unei persoane tere, cum este, spre
exemplu, un depozit; se indic o cifr aproximativ n metri ptrai sau metrii cubi a
capacitii totale de depozitare din toate locaiile.
Procentul mediu utilizat trebuie s reflecte variaiile sezoniere.
Dac numrul locaiilor n cauz este mai mic de 5, informaiile menionate mai sus se
indic distinct pentru fiecare locaie.
17: Se menioneaz numrul declaraiilor vamale i valoarea mrfurilor aferente
acestora pentru fiecare dintre regimurile vamale: punerea n liber circulaie, tranzitul,
antrepozitul vamal, perfecionarea activ, transformare sub control vamal, admiterea
temporar, perfecionarea pasiv i exportul.
Exemplu:
AN
2005
2006
PUNEREA N LIBER
CIRCULAIE
numr
Valoare
2200
9,6 mil. lei
2500
10, 3 mil.
EXPORT
numr
400
350
valoare
2,6 mil. lei
2,6 mil. lei
TRANZIT
numr
150
100
valoare
0,8 mil. lei
0,4 mil. lei
- 27 2007
2400
lei
10, 2 mil.
lei
340
2,1 mil. lei
100
0,5 mil. lei
18: Se menioneaz suma total a taxelor pltite pentru operaiunile vamale menionate
la punctul 17.
Exemplu:
AN
2005
2006
2007
TAXE VAMALE
300 000 mil. lei
400 000 mil. lei
380 000 mil. lei
ACCIZE
0
0
0
TVA
1,75 mil. lei
1,87 mil. lei
1,85 mil. lei
19: A se vedea instruciunile de la punctele 17 i 18.

SUB-SECIUNEA 1.04 - INFORMAII VAMALE
20: Se nscriu detalii despre un numr de maximum 5 ri tere cu care operatorul
deruleaz operaiuni comerciale cum sunt, spre exemplu SUA, China, Taiwan, Canada i
Egipt.
21: Se nscriu urmtoarele elemente:
a) numele i funcia angajatului responsabil cu clasificarea mrfurilor, sau, n cazul
n care aceast activitate este ndeplinit de o persoan ter, denumirea sau numele
acesteia;
b) n cazul n care activitatea de clasificare a mrfurilor este ndeplinit de o
persoan ter, procedurile utilizate de operator economic pentru a se asigura c
activitatea a fost ndeplinit corect i n conformitate cu instruciunile transmise.
c) dac sunt organizate evidene distincte pe fiecare produs, aa nct fiecare articol
s fie legat de un cod de marf, cu menionarea ratei corespunztoare a taxei vamale i a
TVA;
d) informaii privind procedurile utilizate pentru clasificarea mrfurilor sau produselor
noi, incluznd informaiile utilizate pentru clasificarea mrfurilor, cum sunt, spre exemplu,
tariful vamal sau informaiile furnizate de structura organizatoric responsabil cu emiterea
informaiilor n privina clasificrii mrfurilor din cadrul Autoritii Naionale a Vmilor;
e) detalii despre avizele de ncadrare tarifar obligatorii deinute;
f) informaii privind procedurile, persoanele responsabile i frecvena cu care
operatorul revizuiete clasificrile i actualizeaz dosarul produsului, precum i alte
informaii privind alte evidene conexe, inclusiv procedurile de notificare a modificrilor
ctre alte persoane cu atribuii n acest domeniu, cum sunt, spre exemplu, comisionarul n
vam sau reprezentantul vamal, ori personalul de la biroul de achiziii.
Informaii complete i detaliate privind acest aspect sunt puse la dispoziia autoritii
vamale cu ocazia investigaiei efectuate n vederea verificrii cererii; acestea includ:
a) detalii, liste sau dosare ale produselor, codurile de marf i taxele vamale
aferente acestora;
b) resursele i informaiile deinute, cum sunt, spre exemplu, tariful vamal actualizat
sau informaii tehnice utilizai n mod curent pentru clasificarea mrfurilor.
22: Preferinele tarifare permit acordarea unei rate a taxei vamale redus sau zero la
importurile din rile pentru care acestea sunt acordate. Preferinele tarifare la export
- 28 -
permit clienilor aflai n anumite ri necomunitare s beneficieze n mod similar de aceste

faciliti.
23: n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s descrie modalitatea n
care operatorul economic se asigur:
a) c ara de export are dreptul s acorde o preferin i c mrfurile beneficiaz de
o rat preferenial a taxei vamale;
b) c sunt ndeplinite cerinele privind transportul direct sau lipsa manipulrii
mrfurilor;
c) c dispune de un certificat valabil i original sau o declaraie pe factur
disponibile n momentul cnd se solicit preferina;
d) c certificatul sau declaraia pe factur este corespunztoare lotului de mrfuri i
sunt respectate regulile de origine;
e) c nu exist posibilitatea de a dubla utilizarea certificatului sau declaraiei pe
factur;
f) c tratamentul preferenial este solicitat n perioada de valabilitate a certificatului
sau declaraiei pe factur;
g) c certificatul sau declaraia pe factur este pstrat pentru procesul de audit, n
deplin siguran.
24: n sensul prezentului punct, procedurile menionate trebuie s descrie
modalitatea n care operatorul economic se asigur:
a) c mrfurile se calific pentru acordarea preferinei la export, ca urmare, spre
exemplu, a respectrii regulilor de origine;
b) c toate documentele, calculele, costurile i descrierile proceselor ce concur la
dovedirea originii prefereniale, precum i certificatul de origine sau declaraia pe factur,
sunt pstrate pentru procesul de audit, n deplin siguran;
c) c documentele corespunztoare, cum sunt, spre exemplu, certificatul de origine
sau declaraia pe factur sunt semnate i emise la timp de ctre un membru autorizat al
personalului;
d) c declaraiile pe factur nu sunt emise pentru transporturile de mrfuri de
valoare medie i mare, dect dac autoritatea vamal a aprobat acest lucru;
e) c certificatele de origine nefolosite sunt depozitate n deplin siguran;
f) c certificatele de origine sunt prezentate la solicitarea autoritii vamale cu ocazia
exportului.
26: n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s descrie modalitatea n
care operatorul:
a) se asigur c mrfurile proprii nu fac obiectul unei msuri de restricie sau
prohibiie;
b) controleaz mrfurile cu dubl utilizare;
c) stabilete care este procedura de obinere i cine emite o licen sau un permis
necesar;
d) se asigur c obine licena corespunztoare de la autoritatea emitent la
momentul necesar;
e) se asigur c licena necesar acoper lotul de mrfuri n cauz, e valabil, i nu
e expirat.
- 29 -
f) prezint, pune la dispoziie, i pred, n conformitate cu cerinele autoritilor

vamale i ale altor autoriti abilitate, informaiile solicitate.
g) efectueaz nscrierea n evidene i pstrarea copiilor dup documente, dac
acestea sunt necesare pentru desfurarea audit-ului.
28: Se nscrie, dup caz:
a) numele rilor necomunitare i/sau
b) numele i adresele fabricanilor pentru ale cror mrfuri trebuie pltite taxe antidumping i compensatorii.
29: n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s descrie:
a) metoda sau metodele utilizate pentru stabilirea valorii n vam;
b) cum se completeaz declaraiile de valoare n vam i cum se anexeaz la
cerere;
c) cum se determin valoarea n vam i TVA;
d) cum sunt justificate costurile de transport i asigurare;
e) dac au fost utilizate decizii emise de autoritatea vamal, privind valoarea n
vam;
f) dac exist o legtur ntre cumprtor i vnztor n termenii reglementrilor
comunitare i influena pe care ar putea s o aib aceast legtur asupra preului
mrfurilor importate;
g) dac sunt restricii privind transferul mrfurilor de ctre cumprtor;
h) dac vnzarea sau preul fac obiectul unor condiii sau consideraii pentru care nu
se poate stabili o valoare corespunztoare mrfurilor evaluate;
i) dac exist drepturi de autor i drepturi de licen referitoare la mrfurile
importate, pltibile direct sau indirect de cumprtor, ca o condiie a vnzrii;
j) dac au fost fcute nelegeri potrivit crora o parte a profiturilor provenite din
orice re-vnzare, transfer sau utilizare ulterioare sunt pltite direct sau indirect
vnztorului;
k) dac exist costuri suportate de cumprtor, ce nu sunt incluse n pre, privind
comisioanele sau cheltuieli de brokeraj, cu excepia comisioanelor de cumprare, sau
cheltuieli privind containerele ori ambalajul;
l) dac sunt mrfuri i/sau servicii furnizate de cumprtor gratuit sau la costuri
reduse, pentru a fi utilizate n vederea produciei i vnzrii la export a mrfurilor importate;
m) dac exist alte costuri dect cele asociate cu livrarea mrfurilor importate,
incluse n preul de pltit;
n) cum este ntiinat persoana care ntocmete declaraia cu privire la alte costuri
posibile, care nu sunt legate direct de un transport de marf.
SECIUNEA 2 CONTROLUL PRIVIND RESPECTAREA LEGISLAIEI
SUB-SECIUNEA 2.01 EVIDENA/CAZIERUL
Evidena/cazierul operatorului trebuie s reflecte nregistrrile din ultimii 3 ani anteriori
ntocmirii cererii de autorizare.
Este obligatoriu ca n perioada menionat s nu fi fost nregistrat nici o nclcare
grav sau repetat a reglementrilor vamale; cazierul este acceptat dac unele nclcri
ale reglementrilor vamale sunt minore sau neglijabile n comparaie cu numrul sau
amploarea operaiunilor sau activitilor pe care operatorul le desfoar i care au
- 30 -
inciden cu activitatea vamal, i nu creeaz dubii privind nivelul general de respectare a

legii.
Persoanele n cazul crora condiia de mai sus trebuie verificat, sunt:
a) operatorul ca entitate economic;
b) persoanele responsabile sau care exercit control asupra managementului
firmei;
c) persoana care reprezint legal operatorul economic, dac e cazul
d) angajatul operatorului economic responsabil cu reprezentarea acestuia
fa de autoritatea vamal.
Elementele luate n considerare sunt:
a) neregulile sau greelile considerate ca ntreg, pe baz cumulativ;
b) frecvena acestora, pentru a stabili dac exist o problem sistematic;
c) dac a existat o intenie de fraud sau este vorba de neglijen;
d) dac operatorul a notificat autoritii vamale, din proprie iniiativ, informaii
privind greelile sau neregulile descoperite;
e) dac operatorul a luat msuri de remediere pentru a preveni sau minimiza
eventuale greeli viitoare.
Dac persoanele care exercit control asupra managementului firmei sunt stabilite
sau rezidente ntr-o ar ter, nivelul de respectare a legii de ctre acestea, se apreciaz
pe baza evidenelor i informaiilor disponibile.
n cazul n care operatorul a fost nfiinat de mai puin de 3 ani, nivelul de respectare
a legii se apreciaz pe baza evidenelor i informaiilor disponibile, inclusiv implicarea
persoanelor n cauz n activitile desfurate anterior.
30:Se menioneaz autorizaiile emise, suspendate sau cererile de autorizare
refuzate de ctre autoritatea vamal.
Exemplu:
Mai 2005 Cererea de antrepozitare vamal a fost refuzat, din cauza lipsei
necesitii economice.
Iunie 2006 Autorizaia pentru utilizarea proceduriloe simplificate de vmuire a fost
retras din cauz c n mod repetat nu au fost depuse declaraii suplimentare.
Refuzarea oricrei cereri sau suspendarea, retragerea oricrei autorizaii vamale nu
conduce n mod automat la respingerea solicitrii de acordare a statutului AEO.
31: Neregulile la care se face referire constau n neregulile sau greelile cu implicaii
asupra sumelor de bani datorate, sau asupra regularizrilor de diferene, cum sunt spre
exemplu, cele legate de utilizarea unei autorizaii.
n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s includ informaii privind:
a) numirea unei persoane de contact responsabile din firm, care s
comunice neregulile sau greelile, inclusiv suspiciunile de activitate infracional, ctre
autoritatea vamal sau alte instituii guvernamentale
b) cerinele de efectuare a controalelor n special cele referitoare la faptul c
evidenele au fost nregistrate i pstrate n mod exact, complet i la timp, cum sunt, spre
exemplu, declaraii sau reveniri ctre autoritatea vamal i alte instituii guvernamentale,
respectarea condiiilor de aprobare i autorizare, inclusiv frecvena acestor controale;
c) utilizarea resurselor interne de audit pentru testarea procedurilor proprii;
d) modalitatea de ntiinare a personalului despre cerine sau modificarea
acestora;
e) frecvena modificrilor viitoare
- 31 -
f) controalele de management necesare pentru a se asigura respectarea

procedurilor.
32: Informaiile ce trebuie furnizate la acest punct se refer la neregulile i greelile
cu implicaii asupra sumelor de bani datorate, sau asupra regularizrilor de diferene, cum
sunt, spre exemplu, cele legate de utilizarea unei autorizaii:
Exemplu:
- martie sept. 2005: utilizarea incorect a codului monedei de facturare la
importurile din China, avnd ca rezultat declararea unei taxe vamale i TVA mai mari de
5500 lei.
- decembrie 2006: nu s-a depus cererea de restituire a suspendrii trimestriale de
drepturi de proprietate intelectual.
Dac numrul greelilor sau neregulilor este foarte mare, se nscrie numrul total al
acestora i un rezumat al principalelor motive ce au determinat svrirea acestora.
33: Se menioneaz msurile de remediere ntreprinse.
Exemplu: pentru cele dou cazuri exemplificate la punctul precedent:
- 6 octombrie 2005: modificarea sistemului informatizat pentru a preveni acordarea
liberului de vam fr o verificare suplimentar a corectitudinii codului monedei de
facturare utilizat;.
- depunerea cererii de restituire a sumelor restante; procedurile de restituire a
suspendrii de drepturi de proprietate intelectual sunt revizuite pentru a include
controalele trimestriale ale managementului i pentru a fi transmise personalului implicat.
Aceste informaii pot fi detaliate i probate pe parcursul investigrii efectuate la
sediul nostru.
SUB-SECIUNEA 2.02 - INFORMAII PRIVIND ANALIZA DE RISC
34: Informaiile cuprinse la acest punct difer de cele de la punctul 32; se include o
enumerare a tuturor greelilor sau neregulilor svrite de operator, care au fost
identificate de autoritatea vamal sau de alte instituii guvernamentale, suplimentare fa
de cele pe care operatorul le-a descoperit, legate de declaraiile de import, reexport, export
i tranzit depuse pe parcursul ultimilor 3 ani.
Greelile sau neregulile menionate sunt cele care ar fi putut avea ca rezultat
supraevaluarea sau subevaluarea sumelor datorate ori necesitatea regularizrii plii
diferenelor n plus sau n minus, cum este, spre exemplu, cazul n care nu s-a obinut i nu
s-a declarat o anumit licen.
Dac numrul greelilor sau neregulilor este foarte mare, se nscrie numrul total al
acestora i un rezumat al principalelor motive ce au determinat svrirea acestora.
35: A se vedea explicaiile de la punctul 33.
37: Informaii suplimentare privind mrfurile care prezint riscuri sporite se gsesc i
n Anexa 44c din Regulamentul Comisiei (CEE) nr. 2454/93, cu modificrile ulterioare.
- 32 -
SECIUNEA 3. SISTEMUL DE CONTABILITATE I LOGISTIC AL ACTIVITII

SUBSECIUNEA 3.01 VERIFICAREA PERMANENT
Este obligatorie deinerea unui sistem contabil care s permit un control vamal
bazat pe audit.
Pentru a permite autoritii vamale s efectueze controalele necesare, operatorul
trebuie s permit accesul fizic sau electronic la evidenele proprii; accesul electronic la
evidenele proprii nu constituie o condiie preliminar pentru respectarea cerinei
menionate.
Este obligatorie deinerea unui sistem sau procese de organizare a evidenei care
fac distincia ntre mrfurile comunitare i necomunitare; aceast condiie nu se aplic n
cazul unui certificat AEOS, aceasta fiind singura diferen de cerine dintre un certificat
AEOS i un certificat AEOF.
n sensul prezentelor norme, ntrebrilor din chestionar i instruciunilor de completare a
acestuia, auditul trebuie neles ca o aciune de verificare a sistemelor informatice ale
operatorului, din motive de securitate; n cadrul acestei aciuni se compar fiecare
nregistrare contabil cu sursa ei, pentru a se verifica exactitatea.
Auditul complet permite operatorului s-i urmreasc activitile operaionale din fluxul
de mrfuri, i produsele care intr, sunt procesate, i ies din firm.
Un audit complet genereaz i o eviden complet a istoriei activitii, care permite
operatorului s urmreasc orice informaie, de la intrarea sa n evidene pn la ieire.
Sistemul contabil include n mod normal:
a) registrul general
b) registrul de vnzri
c) registrul de achiziii
d) activele firmei
f) conturi de administrare/management.
Sistemul logistic include n mod normal:
a) ntocmirea ordinului de vnzare
b) ntocmirea ordinului de achiziionare
c) fabricaie
d) inventar stocare, depozitare
e) ncrcare i transport
f) furnizor i client
38: Documentul menionat la acest punct se bazeaz pe evidene contabile ale
operatorului, care trebuie s includ:
a) vnzri
b) achiziii i ordine de achiziii
c) verificarea inventarului
d) stocare i micri ntre locurile de stocare
e) producie
f) vnzri i ordine de vnzare
g) declaraiile i documentaia vamal
h) ncrcare
i) transport
j) contabilizare, de exemplu, facturare, note de debit i credit, remiteri i pli.
- 33 -
Cnd operatorul utilizeaz un calculator pentru a controla sistemele contabile i

logistice, acesta furnizeaz autoritii vamale cu ocazia investigaiei prealabile autorizrii,
informaii privind:
a) extinderea computerizrii;
b) platforma hard disponibil i sistemul de operare care ruleaz pe ea;
c) segregarea funciilor ntre dezvoltare, testare i operaii;
d) segregarea funciilor printre utilizatori;
e) cum este controlat accesul la diferitele pri ale sistemului;
f) dac au fost fcute adaptri la pachetul standard;
g) lista de conturi din registre;
h) dac sistemul folosete conturi provizorii de verificare;
i) cum sunt nscrise n registru obligaiile referitoare la taxe vamale, accize i TVA;
j) dac se opereaz n loturi;
k) dac evidenele cu privire la stoc i cele financiare sunt conectate ntre ele.
39: Rspundei la acest punct, prin alegerea uneia dintre urmtoarele variante:
a) numai pe un calculator independent;
b) prin calculatoare care sunt legate n reea;
c) prin utilizarea unui sistem bazat pe un server principal;
d) prin alte mijloace.
40: n sensul punctului de fa, prin sistem de operare se nelege colecia de
programe ale calculatorului care permit acestuia s funcioneze i s execute aplicaiile de
software, cum sunt, spre exemplu, Windows, Unix, i OS390.
41: Se nscrie numele aplicaiilor folosite, inclusiv modulele corespunztoare, i se
precizeaz care din urmtoarele variante este aplicabil:
a) o soluie de planificare a resurselor ntreprinderii integrat complet, cum este,
spre exemplu, cea bazat pe programele Oracle E Business;
b) o combinaie de aplicaii software de contabilitate i logistic;
c) o soluie software pentru afaceri focalizat pe ntreprinderile mici i mijlocii;
d) o soluie software dezvoltat special.
Pe parcursul investigaiei de verificare a cererii de ctre autoritatea vamal se
furnizeaz informaii detaliate cu privire la orice adaptare survenit la pachetul software
standard utilizat, precum i motivele acestei adaptri.
42: Se nscrie numele furnizorului.
45: Se nscrie adresa locaiei ctre care sunt dirijate activitile efectuate prin sistemul
informatic al operatorului, respectiv ctre solicitantul statutului de operator economic
autorizat, sau ctre o parte ter; cnd activitile proprii sunt derulate n mai multe locaii,
se nscriu informaii despre activitile derulate la fiecare dintre acestea.
SUB-SECIUNEA 3.03 - SISTEME DE CONTROL INTERN
Operatorul trebuie s dispun de un sistem de control intern care s corespund
tipului i dimensiunii obiectului de activitate, suficient dezvoltat pentru administrarea fluxului
- 34 -
de mrfuri i identificarea tranzaciilor care nu respect legislaia sau creeaz greeli ori
neregulariti.
46: Detalii suplimentare privind ceea ce trebuie inclus n instruciunile documentare ce
acoper procesele de control se gsesc n explicaiile de la punctele 49 52; acestea
trebuie s acopere toat gama de activiti derulate, inclusiv cele aferente transportului i
cele proprii activitii de cas de expediie.
Pe parcursul investigaiei de verificare a cererii de ctre autoritatea vamal se
furnizeaz informaii care probeaz faptul c operatorul a revizuit procedurile de control n
mod regulat i complet, a motivat prin documente orice schimbri i a informat personalul
implicat n astfel de activiti cu privire la schimbrile aduse.
47: Activitile de control intern menionate la acest punct fac trimitere la cele detaliate
la punctul 46 de mai sus.
Exemple de tipuri de audit pot fi:
a) auditul intern din cadrul operatorului sau cel efectuat de ctre firma mam;
b) auditul extern efectuat de ctre clieni, contabili sau auditori independeni,
autoritatea vamal sau alte instituii guvernamentale.
Pe parcursul investigaiei de verificare a cererii de ctre autoritatea vamal,
operatorul trebuie s pun la dispoziia acestei autoriti toate rapoartele de audit
efectuate, precum i dovezile cu privire la orice aciune de remediere ntreprins n scopul
corectrii oricrei deficiene identificate.
48: Prin datele din baza de date, n sensul informaiilor de la acest punct se nelege
informaiile cheie cu privire la activitatea operatorului, cum sunt, spre exemplu, numele i
adresele clienilor, furnizorii, fiiere pe produs coninnd informaii cu privire la descrierea
mrfurilor, codurile mrfurilor i originea acestora.
n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s includ urmtoarele
informaii:
a) cum sunt aranjate, meninute, schimbate i arhivate datele relevante pentru
autoritatea vamal;
b) cine este persoana sau compartimentul din cadrul operatorului, responsabil cu
derularea activitilor menionate la lit. a);
c) cnd activitile menionate la lit. a) sunt efectuate de un alt operator, detalii
privind activitatea acestuia;
d) cum sunt autorizate modificrile la procedura de derulare a activitilor
menionate la lit. a);
e) cum este controlat accesul la informaiile privind activitile menionate la lit. a).
SUB-SECIUNEA 3.04 - FLUXUL MRFURILOR
n sensul prezentei sub-seciuni, informaiile referitoare la fluxul mrfurilor includ:
a) importuri de mrfuri din statele care nu sunt membre UE
b) importuri de mrfuri din statele care nu sunt membre UE, avnd ca ar de
expediie un stat membru UE, fr ca n acesta din urm mrfurile s fi fost puse n liber
circulaie;
c) transferul de mrfuri care nu provin din UE, care nu se afl n liber circulaie, din
- 35 -
alte State Membre sau din Romnia.

49: n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s includ urmtoarele
informaii:
a) proceduri de comandare a achiziiilor;
b) confirmarea ordinului;
c) expedierea/transportul bunurilor;
d) condiii de livrare Incoterms;
e) aranjamente de vmuire;
f) solicitri de documente susintoare;
g) transportul mrfurilor de la frontier la sediul operatorului economic sau al
clientului acestuia;
h) recepionarea mrfurilor la sediul clientului operatorului economic;
i) plat/decont;
j) cum, cnd i de ctre cine sunt introduse mrfurile n evidenele de stoc;
k) corespondena ntre ordinul de achiziie i mrfurile recepionate;
l) aranjamente pentru returnarea/refuzul mrfurilor;
m) aranjamente pentru contabilizare i raportare a expedierilor rapide i
transporturi suprancrcate;
n) aranjamente pentru identificarea i amendarea intrrilor incorecte n
evidenele de stoc;
o) controlul calitii;
p) identificarea mrfurilor necomunitare din sistem;
r) folosirea sediului unei pri tere sau a sediului clientului, de exemplu,
antrepozitul vamal de tip A i proceduri pentru schimbul de informaii.
50: n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s includ informaii
privind:
a) adresa locaiei de depozitare a mrfurilor
b) msuri luate pentru depozitarea sigur a mrfurilor periculoase sau cu
grad ridicat de risc;
c) modaliti de nregistrare a stocului n funcie de valoare i/sau cantitatea
mrfurilor;
d) existena i frecvena prelevrilor din stoc;
e) aranjamente privind corespondena ntre evidenele proprii ale acestuia i
cele ale unei pri tere, cnd sediul unei pri tere este folosit pentru depozitarea
mrfurilor;
f) utilizarea unei eventuale locaii temporare pentru depozitarea mrfurilor
g) modaliti de nregistrare i control a stocului;
h) msuri luate pentru identificarea mrfurilor ce provin din UE sau din afara
UE, dar nu corespund acordrii unui certificat AEOS;
i) micarea i nregistrarea mrfurilor ntre locaiile cu aceleai sedii sau sedii
diferite;
j) aranjamente necesare soluionrii problemelor care genereaz stricciuni,
deteriorare sau distrugere a mrfurilor, pierderile i variaiile de stoc;
k) msuri aplicate pentru controlul calitii.
privind:
- 36 -
a) recepia comenzilor de efectuare a unor lucrri;

b) achiziionarea de articole pentru stoc i livrarea din depozit;
c) procesul de fabricare, responsabilitile personalului, i inerea evidenelor;
d) coduri ale reetei de fabricaie;
e) nregistrarea produsului i a stocului nefolosit n evidenele de stoc;
f) folosirea n producie a metodelor de fabricare standard;
g) controale de monitorizare i administrare a procesului de fabricaie, cum
sunt, spre exemplu, ratele de randament;
h) modaliti de soluionare a problemelor ce constau n nereguli, variaiile de
stoc, deeurile, produsele derivate i pierderile din procesul de fabricaie;
i) verificarea calitii mrfurilor fabricate i nregistrarea rezultatelor;
j) msuri luate pentru depozitarea n siguran a mrfurilor periculoase;
privind:
a) primirea comenzii clientului i ridicarea ordinului de lucrri i achiziii;
b) informarea antrepozitului cu privire la ordinul de vnzare/acordarea
liberului de vam pentru mrfuri;
c) instruciuni ctre partea ter n cazul n care mrfurile sunt depozitate n
alt parte;
d) colectarea produselor;
e) proceduri de ambalare;
f) cum, unde i de ctre cine sunt actualizate evidenele de stoc;
g) controlul calitii;
h) note de expediere/colectare;
i) condiii de livrare Incoterms;
j) transportul mrfurilor la clieni sau la frontier pentru reexportare;
k) ridicarea facturilor de vnzare;
l) instruciuni transmise comisionarului n vam sau reprezentantului vamal
pentru reexporturi, ridicarea mrfurilor i controlul documentelor justificative;
m) existena confirmrilor de primire sau a dovezii de expediere a
mrfurilor;
n) mrfuri returnate verificare, numrare, nregistrare n stoc;
o) plata i note de credit;
p) soluionarea neregulilor sau a problemelor ce apar cnd se impune o
expediere rapid.
SUB-SECIUNEA 3.05 - NTOCMIREA DECLARAIILOR VAMALE I FOLOSIREA
SERVICIILOR COMISIONARILOR N VAM SAU A REPREZENTANILOR VAMALI
53: n sensul acestui punct, pentru operatorii din categoria importatorilor, exportatorilor
sau deintorilor de antrepozit vamal, procedurile menionate trebuie s includ informaii
privind:
a) msurile luate de operator pentru a se asigura c declaraiile vamale
ntocmite n nume propriu s fie complete, corecte, i depuse la timp, incluznd efectuarea
verificrilor administrative;
b) prezentarea sau disponibilitatea documentaiei justificative a datelor
prezentate;
- 37 -
c) date actualizate privind denumirea i adresa comisionarilor n vam sau

reprezentanilor vamali sau prilor tere folosite;
d) modaliti de desemnare a comisionarilor sau reprezentanilor vamali, cum
sunt, spre exemplu, verificri de credibilitate i disponibilitate a abilitilor necesare, pe
care operatorul le efectueaz nainte de desemnare;
e) mprejurrile n care sunt folosii comisionarii sau reprezentanii vamali;
f) responsabilitile detaliate n contracte, inclusiv tipul de reprezentare de
ctre comisionarul n vam sau reprezentantul vamal, cum este spre exemplu,
reprezentarea direct sau indirect;
g) msurile luate pentru furnizarea unor instruciuni clare i lipsite de
ambiguitate comisionarului n vam sau reprezentantului vamal pe care l folosii;
h) modalitatea de furnizare a documentelor justificative comisionarului n
vam sau reprezentantului vamal pe care l folosii, incluznd prezentarea sau
reinerea/returnarea mrfurilor;
i) aciunile ce trebuie ntreprinse de comisionarul n vam sau reprezentantul
vamal cnd acesta apreciaz c instruciunile sunt neclare;
j) msuri de control i verificare de ctre operator a corectitudinii i
punctualitii activitii comisionarului n vam sau reprezentantului vamal;
k) modalitatea de informare a comisionarului n vam sau reprezentantului
vamal folosit cu privire la erorile/amendamentele referitoare la intrrile terse;
l) modaliti de rezolvare a neregulilor;
m) modaliti de transmitere a erorilor constatate ctre autoritatea vamal.
n sensul aceluiai punct, pentru operatorii care acioneaz n calitate de comisionari
n vam sau reprezentani vamali, procedurile menionate trebuie s includ informaii
privind:
a) responsabiliti detaliate n contracte, incluznd tipul de reprezentare ce
urmeaz a fi folosit, cum sunt, spre exemplu, direct sau indirect;
b) msurile luate de operator pentru a se asigura c declaraiile vamale
ntocmite s fie complete, corecte, i depuse la timp, incluznd efectuarea verificrilor
administrative;
c) prezentarea sau disponibilitatea prompt a documentaiei justificative;
d) modalitatea n care personalul propriu este inut la curent cu exigenele
clienilor i cu cele ale contractului;
e) aciunile ntreprinse cnd se apreciaz c instruciunile transmise de client
sunt neclare sau c detaliile furnizate sunt incorecte;
f) aciunile ntreprinse atunci cnd se descoper o eroare sau un
amendament cu
privire la intrrile terse;
g) modaliti de transmitere a erorilor constatate ctre autoritatea vamal.
SUB-SECIUNEA 3.06 - PROCEDURI PENTRU EFECTUAREA COPIILOR DE
REZERV, RECUPERARE, REINTRODUCERE I ARHIVARE A NREGISTRRILOR
54: Operatorii trebuie s aib implementate proceduri satisfctoare pentru arhivarea i
recuperarea evidenelor i informaiilor proprii, precum i pentru protecia mpotriva
pierderii de informaii.
- 38 -
a) perioada de timp n care datele rmn disponibile on-line n forma lor

original;
b) n ce fel i pentru ct timp sunt arhivate datele;
c) pe ce fel de suport media sunt stocate datele;
d) n ce format software sunt stocate datele;
e) dac datele sunt comprimate i n ce stadiu;
f) msurile luate de operatorul economic pentru a se asigura n ceea ce
privete:
i) disponibilitatea pe termen lung a calitii tehnice a mijloacelor de
nregistrare;
ii) disponibilitatea codului de hardware i al programului;
iii) descrierea datelor;
iv) codul programului;
g) dac exist aranjamentele particulare cu pri tere
h) frecvena i locaia oricrui back-up i oricrei informaii arhivate.
SUB-SECIUNEA 3.07 - INFORMAII DE SECURITATE PROTECIA SISTEMELOR
DE SECURITATE
55: Operatorii economici trebuie s dispun de msuri de securitate a sistemelor
informatice corespunztoare, cum sunt, spre exemplu, protecia de tip firewalls i
programele anti-virus, pentru a proteja sistemul informatic propriu de intruziuni neautorizate
i a se putea garanta securitatea documentaiei.
a) un plan de siguran actualizat care s descrie msurile implementate care
protejeaz sistemul informatic de accesul neautorizat precum i de distrugerea sau
pierderea deliberat de informaii;
b) eventualitatea operrii cu mai multe sisteme n site-uri
multiple i cum sunt controlate acestea;
c) persoana responsabil pentru protecia i funcionarea sistemului
computerizat al firmei; Responsabilitatea nu trebuie limitat la o singur persoan ci la mai
multe persoane capabile s-i monitorizeze aciunile una alteia;
d) modul n care se elibereaz autorizaia de acces i nivelul de acces la
sistemele informatice; accesul la informaii sensibile trebuie limitat la personalul autorizat
s aplice schimbrile/completrile la informaii;
e) formatul de stabilire a parolelor, frecvena schimbrilor i cine emite
parolele;
f) protecia firewall i anti-virus;
g) schimbarea, ntreinerea i actualizarea detaliilor de utilizator;
h) rezolvarea incidentelor atunci cnd sistemul a fost compromis;
i) frecvena testrii sistemului informatic mpotriva accesului neautorizat i
nregistrarea rezultatelor;
j) un plan de recuperare a continuitii i evitare a compromiterii activitii n
caz de incidente;
k) back-up-uri de rutin atunci cnd sistemul nu funcioneaz, incluznd
restaurarea tuturor programelor i datelor relevante.
- 39 -
SUB-SECIUNEA 3.08 - INFORMAII DE SECURITATE DOCUMENTAIA DE

SECURITATE
privind:
a) nregistrarea i back-up-ul documentelor incluznd scanarea i microfilmul,
i limitarea accesului;
b) un plan de securitate actualizat care s descrie msurile existente pentru
protecia documentelor fa de accesul neautorizat precum i fa de distrugerea sau
pierderea lor deliberat;
c) stocarea fiierelor n siguran incluznd responsabilitile pentru
administrarea lor;
d) rezolvarea incidentelor care compromit sigurana documentelor;
e) testarea sistemului propriu mpotriva accesului neautorizat i nregistrarea
rezultatelor;
f) un plan de recuperare a continuitii i evitare a compromiterii activitii n
caz de incidente
g) aciunile ntreprinse pentru remediere ca rezultat al oricrui incident real;
h) numele membrilor personalului au autorizat pentru accesul la documente;
i) numele persoanelor autorizate s schimbe detaliile cu privire la documente;
j) exigene de securitate solicitate partenerilor i altor contacte, cum sunt,
spre exemplu, comisionarii n vam sau reprezentanii vamali care administreaz
informaiile sensibile ce le-au fost furnizate.
SECIUNEA 4. SOLVABILITATEA FINANCIAR
SUB-SECIUNEA 4.01 - DOVADA SOLVABILITII
n sensul chestionarului i al activitii de investigare pentru acordarea statutului
AEO, prin solvabilitatea financiar se nelege o stare financiar bun, suficient pentru
ndeplinirea de ctre operator a angajamentelor cu privire la caracteristicile tipului de
activitate i se bazeaz pe nregistrrile din ultimii 3 ani anteriori depunerii cererii de
autorizare.
Cnd operatorul a funcionat mai puin de 3 ani, solvabilitatea financiara se
analizeaz pe baza evidenelor i informaiilor disponibile.
Solvabilitatea unui operator nu este considerat ca fiind dovedit i cererea de
autorizare se respinge cnd:
a) operatorul este menionat n mod curent n evidenele privind
insolvabilitatea, preluarea n administrare, starea de lichidare sau faliment;
b) a fost fcut o plngere mpotriva garaniei constituit de operator
c) operatorul a fcut o cerere de amnare a taxelor n ultimii 3 ani
d) operatorul a ntrziat cu plata banilor pe care i datoreaz autoritii vamale
n ultimii 3 ani, fr a se exclude sumele care nu sunt nc datorate legal sau care sunt n
recurs.
Prin excepie de la situaiile de mai sus, condiia privind solvabilitatea financiar se
consider ndeplinit n cazul n care exist circumstane atenuante acceptabile, cum sunt:
a) operatorul a intrat n lichidare voluntar, din alte motive dect cele de ordin
financiar;
b) operatorul nu este la curent cu existena datoriei, deoarece aceasta a fost
- 40 -
emis ctre o adres incorect.

Alte elemente pe care autoritatea vamal le ia n consideraie n analiza solvabilitii
financiare sunt:
a) dac conturile operatorului au fost nregistrate la autoritile competente n
limitele de timp prevzute de regulamentul firmei;
b) afirmaii oficiale fcute de ctre auditori cu privire la continuitatea activitii
generat de rentabilitatea afacerii;
c) poziia capitalului curent net
d) poziia capitalului net i capitalul intangibil extins.
n cadrul investigaiei efectuate pentru verificarea cererii de acordare a statutului
AEO, autoritatea vamal poate accepta faptul c n anumite circumstane poate fi normal
ca o afacere s dein un capital net negativ, cum este, spre exemplu, cazul n care un
operator este nfiinat de o companie mam pentru cercetare si dezvoltare, iar obligaiile
financiare pot fi consolidate de un mprumut de la o instituie mam sau financiar.
n astfel de circumstane, capitalul net negativ poate fi judecat ca nefiind un indicator
al incapacitii de plat a datoriilor legale; autoritatea vamal poate solicita alte dovezi,
cum ar fi, spre exemplu, un angajament de la mprumuttor sau o scrisoare de faciliti
bancare care s satisfac exigenele, sau, n cazul unui asociat unic ori partener, o list cu
orice bun personal folosit ca justificare a solvabilitii activitii.
57 i 58: A se vedea explicaiile de la lit. a) de mai sus.
Autoritile vamale pot solicita ca, n scopul analizei solvabilitii financiare, s cear
ca prezentarea conturilor anuale ale operatorului s fie actualizat i, cu ocazia
investigaiei efectuat la faa locului, s verifice copiile seturilor complete ale conturilor sau
extraselor anuale pe ultimii 3 ani; conturile prescurtate nu sunt suficiente.
Cnd operatorul este nou nfiinat, sau activitatea sa a debutat de curnd,
solvabilitatea financiar este analizat pe baza evidenelor i informaiilor disponibile la
momentul solicitrii.
Pe parcursul investigaiei efectuate de autoritatea vamal la faa locului, operatorul
economic trebuie s pun la dispoziie informaii privind ultima plat i ncasare de
numerar, bilanul i profitul, inclusiv pierderile prevzute i aprobate de ctre directori,
parteneri sau asociatul unic, dup caz.
Dac activitatea operatorului este finanat dintr-un mprumut de la alt firm sau
instituie financiar, autoritatea vamal poate solicita o copie a nregistrrilor privind
istoricul activitii, precum i scrisoarea de faciliti bancare i dovada c operatorul
funcioneaz n cadrul facilitii aprobate de sold debitor.
- 41 -
SECIUNEA 5. CERINE DE SECURITATE I SIGURAN

SUB-SECIUNEA 5.01 EVALUARE PROPRIE ASUPRA MSURILOR DE
SECURITATE
Aceast seciune nu se completeaz n cazul solicitrii unui certificat AEOC.
n cazul n care se impune completarea seciunii, operatorul trebuie s demonstreze
c dispune de un nivel ridicat de cunotine cu privire la msurile de securitate i siguran,
pe plan intern, dar i n cadrul activitii derulate n comun cu clienii, furnizorii i prestatorii
de servicii externe.
60: Se nscriu numele persoanelor responsabile pentru coordonarea msurilor de
siguran i securitate; detaliile referitoare la responsabilitile stabilite pentru acestea sunt
analizate de autoritatea vamal cu ocazia investigrii efectuate la faa locului.
61: Pentru susinerea datelor nscrise la acest punct, operatorul trebuie s efectueze
sau s aranjeze o evaluare a propriei activiti pe parcursul investigaiei efectuate la faa
locului de autoritatea vamal, astfel nct aceasta din urm s poat stabili dac exist
capacitatea administrativ privind ndeplinirea cerinelor de securitate i siguran AEO.
Cu ocazia evalurii autoritatea vamal va urmri identificarea riscurilor i
ameninrilor ce pot aprea n acea parte a lanului de furnizori n care i desfoar
activitatea operatorul, precum i s investigarea msurilor existente pentru a reduce
riscurile i ameninrile.
Evaluarea are ca subiect urmtoarele:
a) mrfurile cu care se efectueaz schimburi comerciale;
b) sediile i cldirile folosite la stocare, fabricare sau alte activiti;
c) componena personalului, inclusiv a celui care urmeaz a fi recrutat
iminent, folosirea personalului temporar, munc sub-contractat;
d) transportul de mrfuri, ncrcarea i descrcarea acestora;
e) sistemul computerizat, evidenele i documentele contabile;
62: Pentru susinerea datelor nscrise la acest punct, operatorul trebuie s dezvolte
i s confirme prin documente metodele i procedurile de adresare pentru aceste riscuri,
cu ocazia investigaiei efectuate la faa locului de autoritatea vamal. Procedurile
menionate trebuie s includ modul de raportare a incidentelor i frecvena revizuirilor
stabilite pentru viitor; autoritatea vamal poate solicita probe privind modalitatea i
termenele de informare a personalului propriu i a vizitatorilor despre aceste proceduri.
63: Pentru susinerea datelor nscrise la acest punct, operatorul trebuie s dispun
de proceduri documentate pentru a permite i ncuraja personalul i vizitatorii s raporteze
orice incident privind securitatea, cum sunt, spre exemplu, accesul neautorizat, furtul,
folosirea personalului neverificat.
Procedurile trebuie s includ modul n care este comunicat incidentul, ctre cine se
face comunicarea i unde sunt localizate punctele de informare, precum i persoanele
responsabile cu investigarea, raportarea i recepionarea informaiilor.
Incidentele descoperite pe parcursul investigaiei efectuate la faa locului trebuie
remediate imediat, fr a se atepta revizuirea procedurile privind sigurana i securitatea;
- 42 -
autoritatea vamal poate solicita probe privind comunicarea ulterioar a msurilor luate
ctre personal i vizitatori i modul n care aceasta s-a desfurat.
64 i 65: n sensul acestor puncte, mrfurile avute n vedere sunt, spre exemplu,
cele din categoria substanelor chimice periculoase, mrfurilor cu valoare mare, mrfurilor
supuse accizelor, ntr-o baz exact sau inexact, n ultimii 3 ani.
66 i 68: Pentru susinerea datelor nscrise la aceste puncte, autoritatea vamal
solicit efectuarea unei evaluri argumentate a ameninrilor, efectuat fie de operator fie
de compania de securitate ale crei servicii sunt folosite; evaluarea este pus la dispoziia
autoritii menionate, cu ocazia investigaiei efectuate la faa locului.
Evaluarea este direct influenat de locaia sediilor, cum sunt, spre exemplu, cele
aflate n zone cu incidente frecvente de furt sau felul mrfurilor cu care se opereaz,cum
sunt, spre exemplu cele cu valoare mare; informaiile privind solicitrile de verificare ale
unor astfel de aspecte, inclusiv modalitatea de transmitere a solicitrii sunt prezentate
autoritii vamale cu ocazia investigaiei efectuate la faa locului.
SUB-SECIUNEA 5.02 - SECURITATEA FIZIC
Operatorul trebuie s ia msuri aa nct cldirile s fie construite din materiale care
s previn accesul ilegal i care ofer protecie fa de intruziuni.
Msurile adecvate de control privind accesul trebuie luate aa nct s previn
accesul neautorizat n sedii, zone de lucru, zone de transport, staii de ncrcare, zone
cargo i birouri. Asemenea msuri depind, spre exemplu, de mrimea i tipul activitii sau
felul mrfurilor.
69: Informaiile nscrise la acest punct se refer la localizarea limitelor externe ale
sediului, cum sunt, spre exemplu, gardurile i porile; este obligatoriu ca toate ferestrele,
porile, gardurile interne i externe s fie securizate cu dispozitive de nchidere sau
monitorizare alternativ a accesului ori msuri de control, cum sunt, spre exemplu,
sistemele de alarm anti-spargere interne/externe sau sisteme de circuit nchis TV.
70: Informaiile nscrise la acest punct includ accesul oamenilor i vehiculelor la
toate uile principale, porile, intrrile ctre partea ocupat de operator, sau cldiri; cnd
uile sau porile de intrare nu sunt nchise, acestea trebuie prevzute cu un sistem
alternativ de monitorizare a accesului sau proceduri de control suplimentare, cum sunt,
spre exemplu, paz sau recepie.
71: Informaiile nscrise la acest punct se refer la ui i ferestre interioare i
exterioare ale cldirii; acestea trebuie nchise sau securizate prin utilizarea lactelor,
cartelelor, telecomenzilor, sau altor mijloace.
72: n sensul acestui punct, procedurile menionate se aplic numai personalului
autorizat s aib acces la chei pentru a nchide cldiri, birouri, camere, zone de securitate,
fiete, vehicule i maini i trebuie s includ informaii privind:
a) locurile special desemnate unde sunt pstrate cheile;
b) persoana responsabil pentru verificarea i securitatea cheilor;
c) registrul unde este notat persoana care a luat cheile, de ce, i cnd le-a
restituit;
- 43 -
d) date referitoare la pierderea sau lipsa cheilor la momentul restituirii.

73: n sensul acestui punct, procedurile menionate trebuie s indice cine are acces,
la ce zone, cldiri, camere i cum este acest acces controlat, spre exemplu, prin utilizarea
telecomandei sau unei cartele de intrare; accesul trebuie limitat n zonele unde are loc
fabricarea sau ncrcarea ori descrcarea, sunt pstrate computerele, sumele de bani n
numerar, sau alte locuri cu destinaie special. Sistemul de securitate trebuie s fie
capabil, de asemenea, s identifice tentativele de acces neautorizat.
privind:
a) modalitatea de control i nregistrare a vizitatorilor cu vehicule particulare
care vin la sediul operatorului;
b) modalitatea de control a vehiculelor personalului propriu la sediul
operatorului;
c) zonele de parcare special amenajate pentru vizitatori i personal care nu
sunt aproape de zonele de securitate, cum sunt, spre exemplu, staiile de ncrcare, pentru
a evita posibilitatea furturilor, obstrucionare sau inferen;
d) verificrile efectuate de operator pentru a se asigura c solicitrile de
parcare corespund cerinelor de securitate i siguran.
privind aciunile ntreprinse cnd accesul neautorizat sau intruziunea a fost descoperit,
cum ar fi, spre exemplu, implicarea personalului de securitate intern sau a poliiei, i
trebuie s includ precizri privind:
a) persoana responsabil numit pentru a i se raporta incidentele;
b) modalitatea de transmitere a informaiilor n legtur cu ce i cum trebuie
raportate incidentele ctre personalul propriu i vizitatori;
c) numrul de incidente raportate cu care operatorul s-a confruntat, respectiv
date privind nregistrrile efectuate n ceea ce primete anunarea poliiei sau a
personalului de conducere;
d) revizuirea i amendarea procedurilor de securitate, dac acestea au avut
loc i notificarea personalului i vizitatorilor cu privire la modificri.
76: Informaiile nscrise la acest punct au n vedere faptul c operatorul trebuie s ia
msuri de verificare periodic a limitelor externe i a cldirilor, fie de o persoan numit
special fie de o parte ter; cnd partea ter este responsabil pentru verificarea i
mentenana limitelor externe i a cldirilor, aceasta trebuie s raporteze personalului din
cadrul operatorului economic persoana desemnat pentru activitile de mentenan i
control n ce privete limitele externe i cldirile.
a) frecvena verificrilor, de ctre cine i cum se realizeaz;
b) modalitatea de nregistrare a rezultatelor verificrilor;
c) modalitatea de revizuire i amendare a procedurilor existente;
d) modalitatea de notificarea ctre personal.
- 44 -
SUB-SECIUNEA 5.03 - UNITI DE TRANSPORT A MRFURILOR

Msurile luate de operator economic pentru manipularea mrfurilor trebuie s
includ protejarea mpotriva introducerii, schimbului sau pierderii vreunui material i
ptrunderea prin efracie n unitile de transport; unitile de transport includ containere,
cisterne, dube, camioane, vehicule, conducte, sau alte mijloace de a transport al mrfurilor.
77: n cazul n care unitile de transport nu aparin operatorului, acesta trebuie s
implementeze proceduri adecvate pentru a examina integritatea unitii de transport nainte
de ncrcare; procesul de inspecie menionat la punctul 78 de mai jos, este obligatoriu
pentru personal. Informaii detaliate privind proprietarii sau furnizorii de uniti de transport
sunt prezentate autoritii vamale cu ocazia investigaiei efectuat la faa locului.
78: Inspeciile unitilor de transport menionate la acest punct se efectueaz, n
funcie de tipul acestora, la apte puncte de inspecie, inclusiv unitatea de tractare:
a) perete din fa
b) perete din stnga
c) partea dreapt
d) podeaua
e) tavan/acoperi
f) ui interioare/exterioare
g) exterior/tren de aterizare
79: n sensul informaiilor nscrise la acest punct, integritatea unitilor de transport
trebuie asigurat prin monitorizare permanent sau pstrarea acestora ntr-o zon nchis,
sigur; numai persoanele autorizate i identificate corespunztor pot avea acces n
unitile de transport.
a) modalitatea de control a accesului la zona n care sunt inute unitile de
transport;
b) msurile luate pentru ca numai persoanele autorizate s aib acces;
c) modalitatea de meninere permanent a monitorizrii unitilor de
transport, cum este, spre exemplu, desemnarea unor persoane i a nlocuitorilor acestora.
privind:
a) persoana responsabil creia i sunt raportate incidentele;
b) modalitatea de raportare i nregistrare a incidentelor;
c) aciunile ntreprinse n cazul unui incident, incluznd raportarea la poliie
sau personalul de conducere.
d) modalitatea de revizuire i amendare a procedurilor existente;
e) modalitatea de notificare a oricrei schimbri ctre personal.
81: n sensul informaiilor cuprinse la acest punct, operatorul trebuie s ia msuri
pentru ca ntreinerea i reparaia unitilor de transport s fie fcute periodic i nu numai n
cazuri de distrugere sau incidente; dac ntreinerea i reparaia sunt efectuate n exterior,
integritatea unitilor cargo trebuie inspectate la rentoarcerea la locaiile operatorului, chiar
dac operaiunile de efectuate externe au fost supervizate de personalul propriu.
- 45 -
a) solicitrile transmise personalului propriu privind verificarea integritatea

unitilor de transport la rentoarcerea lor;
b) verificrile ce trebuie efectuate, cnd i de ctre cine;
c) modalitatea de comunicare ctre personalul propriu a procedurilor;
d) verificri efectuate privind managementul i frecvena acestora, aa nct
operatorul s se poat asigura c unitile de transport sunt re-examinate.
SUB-SECIUNEA 5.04 PROCESE DE LOGISTIC
Informaiile din aceast seciune acoper circulaia mrfurilor operatorului importate
i exportate ntre sedii i frontier, prin UE i n cadrul Romniei, ntre diferite sedii.
83: Informaiile cuprinse la acest punct se refer, spre exemplu, la camioane cu
prelat, cisterne, dube, avion, mijloace de transport pe cale ferat sau maritim, sau alte
mijloace de transport.
84: Informaiile indicate la acest punct se completeaz cu detalii privind contractorii
externi, furnizate autoritilor vamale cu ocazia investigaiei efectuat la faa locului.
85: Informaiile nscrise la acest punct in cont de necesitatea menionrii exprese n
contractele de transport extern a solicitrilor operatorului n ceea ce privete sigurana i
securitatea mrfurilor sale, de la colectare ctre livrare; este necesar s se prevad dac
firma contractat pentru transport sub-contracteaz activitatea i, n aceast situaie, cum
vor continua s fie ntreinute standardele de siguran i securitate.
Autoritatea vamal nu ine responsabil pe operator pentru sigurana i securitatea
micrilor de mrfuri, cnd:
a) contractul de transport pentru mrfurile proprii include livrarea ctre
birourile operatorului, iar acesta din urm nu are nici un control asupra transportului
acestora, sau
b) clientul colecteaz marfa de la sediile operatorului i aranjeaz livrarea,
exportul sau reexportul fr nici o implicare a operatorului n livrarea acestora.
n caz contrar fa de prevederile punctului precedent, contractele ncheiate, trebuie
s includ urmtoarele prevederi exprese:
a) contractorul va angaja doar oferi care sunt verificai din punct de vedere
al siguranei;
b) ncrcturile vor fi securizate tot timpul pentru a preveni accesul
neautorizat, cum sunt, spre exemplu, sigiliile i lactele;
c) inspectarea vehiculelor se face periodic dup ncetarea cltoriei;
d) oferul va asigura integritatea ncrcturii n timp ce alte partide de marf
sunt adugate sau ndeprtate;
e) dac activitatea este sub-contractat de ctre ofer, iar solicitrile i
standardele similare sunt meninute;
f) incidentele vor fi raportate prompt;
g) frecvena rennoirii/revizuirii contractului.
86: Informaiile nscrise la acest punct in cont de necesitatea utilizrii aceleai
companii de transport conform unei baze periodice verificate ca fiind de ncredere i
oneste; n situaiile cnd acest lucru nu este posibil, este necesar realizarea standardelor
- 46 -
de securitate care sunt similare cu cele aplicabile n cazul utilizrii contractorilor ce nu au

fost selectai n mod special. Operatorul poate ntocmi o list separat pentru contractorii
uzuali folosii i o lista suplimentar folosit ca rezerv n cazuri rare dar care trebuie, de
asemenea, s respecte aceleai standarde.
SUB-SECIUNEA 5.05 - INTRAREA MRFURILOR
87: Informaiile nscrise la acest punct in cont de necesitatea realizrii securitii
mrfurilor care urmeaz s intre, fr ca acest fapt s implice obligatoriu sigilarea
acestora.
Ca parte a activitilor de procesare a mrfurilor de intrare, este necesar
efectuarea n mod obinuit a controalelor de securitate pe timpul transportului i la primirea
la locaiile operatorului, n vederea asigurrii integritii livrrii; aceasta presupune
verificarea faptului ca sigiliile aplicate att de autoritile vamale ct i cele comerciale,
sunt nc intacte, iar detaliile care le individualizeaz sunt nregistrate i comparate cu
documentele nsoitoare.
Cnd obligaia sigilrii mrfurilor intervine, cum este, spre exemplu, efectuarea
tranzitului, trebuie s se in cont de necesitatea ca acele sigilii s fie folosite pentru
mrfurile adecvate, s respecte standardele n vigoare i s fie aplicate n conformitate cu
cerinele legale.
Pentru sigiliile vamale se stabilesc proceduri privind notificarea prompt a
autoritilor vamale.
Cnd sigiliul aplicat iniial nu este intact, procedura menionat la acest punct
include, de asemenea, informaii privind persoanele ce trebuie informate, modalitatea de
investigare a ceea ce s-a ntmplat i modalitatea de nregistrare a impactului asupra
ncrcrii.
a) nominalizarea personalului responsabil cu primirea oferului i mrfurilor la
sosire;
b) respectarea unui program pentru sosirile ateptate;
c) coordonarea sosirilor neateptate;
d) nregistrarea documentelor de transport i documentelor vamale ce
nsoesc mrfurile;
e) verificarea mrfurilor cu documentele de transport i documentele vamale
ce nsoesc mrfurile;
f) verificarea integritii tuturor sigiliilor;
g) nregistrarea rezultatelor i finalizrii tuturor verificrilor;
h) informarea autoritii vamale despre sosirea mrfurilor, n vederea
efecturii controalelor proprii acestei autoriti;
i) cntrirea/numrarea i marcarea mrfurilor prin comparaie cu lista de
mpachetare/comanda de achiziie;
j) calitatea testrii;
k) dac mrfurile sunt marcate adecvat nainte de a fi introduse n stoc n
vederea identificrii;
l) identificarea i raportarea discrepanelor i testelor nereuite privind
controlul calitii;
m) informarea departamentului de achiziii i a administraiei privind primirea
mrfurilor.
- 47 -
88: Informaiile nscrise la acest punct in cont de faptul c, atunci cnd exist
nelegeri privind msurile de securitate cu furnizori locali i/sau furnizori din comunitate
sau din afara comunitii, personalul trebuie avertizat asupra acelor nelegeri i asupra
procedurilor stabilite pentru verificarea respectrii lor.
n cazul mrfurilor de risc sau cu valoare mare nelegerile pot, spre exemplu, s
stabileasc ca mrfurile:
a) trebuie s soseasc n aceeai stare n care au plecat de la furnizor;
b) s fie sigilate n orice moment;
c) s nu fi nclcat nici o cerin de securitate sau siguran.
a) comunicarea unor astfel de nelegeri personalului responsabil cu primirea
mrfurilor astfel nct acetia s fie avertizai despre ce trebuie s fac pentru fiecare caz
n parte, dac o neregul este descoperit;
b) revizuirea i actualizarea periodic a acestor proceduri;
c) verificri de management/supervizare pentru a asigura respectarea
acestor cerine de ctre personal.
89: Informaiile nscrise la acest punct in cont de faptul c nu trebuie sa fie posibil
livrarea mrfurilor ctre o zon ne-supervizat; operatorul trebuie sa impun proceduri n
vederea evitrii situaiilor n care mrfurile rmn nesupravegheate.
n sensul prezentului punct, procedurile menionate trebuie s includ informaii
despre:
a) posesia unei arii destinate pentru primirea mrfurilor care s fie sigur i
securizat n vederea prevenirii accesului neautorizat la vehicule i mrfuri;
b) faptul c primirea mrfurilor este supravegheat de ctre personal
autorizat.
90: Informaiile nscrise la acest punct in cont de faptul c operatorul trebuie s
aduc, n mod regulat, la cunotina personalului propriu, msurile de siguran i
securitate pentru a fi n permanen avertizat asupra lor; de asemenea, operatorul trebuie
s respecte obligaiile legale privind starea, sigurana i securitatea mrfurilor manipulate
de ctre personal i s efectueze analize de risc privind recepia mrfurilor.
n sensul acestui punct, procedurile de siguran i securitate trebuie documentate
i aduse la cunotina personalului propriu i trebuie s includ meniuni despre:
a) cum trebuie tratate mrfurile care s-au deplasat n mod periculos n
interiorul containerului pe timpul transportului;
b) pierderi;
c) cum trebuie tratate ncrcturile periculoase;
d) cerine de igien/alimente contaminate i articole perisabile;
e) infestri descoperite;
f) ncrcturi neateptate;
g) frecvena revizuirii procedurilor.
91: Procedurile menionate la acest punct trebuie s includ, suplimentar fa de
cele menionate la punctul nr. 49:
a) cum si pe baza cror documente, cnd i de ctre cine au fost introduse
mrfurile primite n baza de date a stocului;
b) verificarea mrfurilor prin comparaie cu listele de ncrcare i comenzile
- 48 -
de achiziie;
c) nregistrarea mrfurilor n baza de date a stocurilor ct mai curnd posibil
dup sosirea acestora.
92: Informaiile nscrise la prezentul punct trebuie s in cont de necesitatea unei
separri a responsabilitilor privind comanda mrfurilor - achiziie, recepie i depozitare,
intrarea mrfurilor n sistem i administrare, precum i plata facturii, n funcie de mrimea
i complexitatea activitii.
SUB-SECIUNEA 5.06 - DEPOZITAREA MRFURILOR
a) o suprafa stabilit pentru depozitarea bunurilor care va fi att securizat
i sigur ct i cunoscut temeinic de ctre personalul de control;
b) suprafaa de depozitare va fi accesibil numai personalului autorizat;
c) prelevri periodice din stoc;
d) controlul mrfurilor intrate, transferuri ctre alte locaii, nlocuiri
permanente sau temporare;
e) aciuni ce trebuie ntreprinse n caz c sunt depistate nereguli,
neconcordane, pierderi sau furturi;
f) msuri ce trebuie luate n cazul deteriorrii sau distrugerii mrfurilor;
g) manipularea i procesarea mrfurilor i returnarea acestora ctre stocuri;
h) separarea diferitelor tipuri de mrfuri, cum ar fi, spre exemplu, cele
comunitare, necomunitare, mrfuri de valoare mare, sau mrfuri periculoase;
i) ntreinerea i actualizarea nregistrrilor de stocuri incluznd prompt locaia
mrfurilor;
j) referirea la toate aspectele menionate la subseciunea 5.02 privind
securitatea fizic a locaiilor de depozitare;
k) standardele de securitate care depind de tipul mrfurilor i complexitatea
activitii, aa nct spaiul de depozitare poate varia de la o singur camer dintr-un bloc
de birouri pn la o activitate extins n mai multe locaii opernd n cteva state membre.
SUB-SECIUNEA 5.07 - PRELUCRAREA DE MRFURI
a) o suprafa sau suprafee stabilite pentru producia de bunuri;
b) cnd bunurile produse sunt mpachetate n alte locaii externe, sunt
necesare nelegeri privind securitatea cu persoanele responsabile de acele locaii externe
n vederea asigurrii integritii bunurilor; integritatea acestora trebuie de asemenea
reverificat dac acetia returneaz bunurile la locaiile operatorului, dup ncrcare;
c) acces autorizat n suprafeele de producie numai pentru personalul
nominalizat i pentru persoanele autorizate n acest scop;
d) supervizarea i monitorizarea procesului de producie de ctre sisteme
si/sau de ctre personalul propriu;
- 49 -
e) separarea responsabilitilor ntre persoanele responsabile cu controlul

metodelor de fabricaie i persoanele responsabile cu stabilirea metodelor de fabricaie;
f) asigurarea calitii i inspecia produsului finit pentru a mpiedica intervenia
necorespunztoare/neautorizat;
g) referirea la toate aspectele menionate la subseciunea 5.02 privind
securitatea fizic a locaiilor de producie.
SUB-SECIUNEA 5.08 - NCRCAREA MRFURILOR
95: Informaiile nscrise la acest punct in cont de faptul c personalul operatorului
economic trebuie s fie nsrcinat s supervizeze ncrcarea bunurilor pentru a evita
ncrcarea nesupervizat a acestora sau omiterea lor la ncrcare.
Procedurile menionate la acest punct trebuie s includ, suplimentar fa de cele
menionate la punctul nr. 52:
a) nominalizarea personalului responsabil cu primirea oferului i cu
ncrcarea mrfurilor;
b) personalul nominalizat va fi prezent in orice moment;
c) procedura aplicabil n caz c personalul nominalizat nu este disponibil,
cum ar fi, spre exemplu, nominalizarea nlocuitorilor;
d) ncrcarea va avea loc numai in prezena personalului autorizat;
e) cntrirea, numrarea, etichetarea i marcarea bunurilor;
f) msuri ce trebuie luate n cazul depistrii unor discrepane/nereguli;
g) aplicarea de sigilii si nregistrarea n documente/baze de date,
asigurndu- se c sigiliile au fost folosite pentru bunurile pentru care au fost destinate, cu
respectarea standardelor in vigoare i aplicate n conformitate cu cerinele legale;
h) menionarea n baza de date a faptului c bunurile trebuie nsoite de
documentele de vam i transport;
i) verificarea bunurilor cu documentele nsoitoare vamale si de transport;
j) nregistrarea rezultatelor verificrilor i a finalizrii acestora;
k) informarea autoritilor vamale, pe baza solicitrii acestora la plecarea
mrfurilor pentru a permite acestei autoriti efectuarea controalelor proprii;
l) informarea departamentului/administraiei despre plecarea mrfurilor;
m) cum, pe baza cror documente, cnd i de ctre cine sunt mrfurile
ncrcate sau nregistrate n baza de date a stocurilor ;
n) verificarea mrfurilor cu listele de ncrcare i comenzile privind vnzrile;
o) nregistrarea mrfurilor ce ies din stoc imediat dup plecarea mrfurilor;
p) confirmarea primirii mrfurilor precum i orice neregula comis de ctre
clieni;
r) dovada de export, unde este cazul.
96: Informaiile nscrise la acest punct in cont de faptul c msurile de securitate i
siguran sunt aplicabile numai dac clienii operatorului au stabilit cerine specifice de
comun acord cu acesta, cum sunt, spre exemplu, cele potrivit crora toate mrfurile trebuie
s fie sigilate, mpachetate i etichetate ntr-un anume fel, aa nct s poat fi verificate
prin intermediul aparatelor de scanare cu raze X. n acest caz, personalul trebuie avertizat
privind aceste nelegeri iar procedurile operatorului trebuie s includ verificri de
management/supervizare pentru a asigura ndeplinirea acestor cerine de ctre personalul
propriu; procedurile trebuie revizuite i actualizate periodic.
- 50 -
SUB-SECIUNEA 5.09 - CERINE DE SECURITATE PENTRU FURNIZORI

97: Informaiile nscrise la acest punct in cont de faptul c operatorul trebuie s
implementeze msuri pentru a permite identificarea clar a partenerilor comerciali, n
vederea securizrii lanului internaional de livrri. Operatorul este responsabil numai
pentru partea de activitate proprie din lanul de livrri i pentru mrfurile pe care le are sub
control.
Securitatea lanului de livrri poate fi asigurat numai pe baza nelegerilor
contractuale ntre parteneri.
Transporturile care nu sunt sau sunt doar parial acoperite de msuri de securitate,
nu pot fi considerate pe deplin sigure si sunt supuse interveniei autoritii vamale.
Solicitrile adresate de operatori furnizorilor si pot include, spre exemplu, ca toate
mrfurile s fie marcate, sigilate, mpachetate, etichetate ntr-un anume fel, aa nct s
poat fi verificate prin intermediul aparatelor de scanare cu raze X i s respecte toate
standardele internaionale.
n cazul existenei unor solicitri de felul celor menionate la aliniatul precedent,
procedurile operatorilor trebuie s includ:
a) vizite regulate, ori de cte ori este posibil, avnd ca premise activitile
furnizorilor, pentru a se verifica condiiile cerute i posibilitatea de a fi ndeplinite;
b) comunicarea acestor aranjamente personalului propriu pentru a se verifica
conformitatea la sosirea mrfurilor;
c) dispoziii privind mijloacele utilizate de personal pentru raportarea
neregularitilor/incidentelor;
d) management/ verificri supervizate pentru a se asigura c personalul respect
aceste cerine
e) ntreprinderea unei aciuni de remediere, rezultat al oricrei bree identificate
n aceste aranjamente
f) trecerea n revist i aducerea la zi a procedurilor pe o baz regulat.
SUB-SECIUNEA 5.10 - SECURITATEA PERSONALULUI
98: Informaiile nscrise la acest punct in cont de faptul c politica de angajare a
operatorului trebuie s reflecte securitatea cerinelor bazate pe evalurile de risc proprii.
Procedurile menionate la acest punct trebuie s includ:
a) efectuarea verificrilor de fond pentru angajaii existeni i pentru cei noi care
vor lucra sau se vor deplasa n poziii de securitate sensibile;
b) cercetarea sau luarea de referine asupra recrutrii;
c) pentru posturi critice/de securitate, verificri ale cazierului judiciar;
d) luarea de referine privind posibile implicri n proceduri judiciare, aflate n
ateptarea declanrii;
e) modalitile de predare a accesoriilor computerizate, cnd personalul lipsete
sau e concediat ;
f) luarea de referine privind oricare alte slujbe deinute de angajat.
99: Informaiile nscrise la acest punct in cont de faptul c angajaii operatorului
trebuie s primeasc o instruire corespunztoare cu privire la cerinele de securitate i
- 51 -
siguran, cum sunt, spre exemplu, securitatea protocoalelor de conectare la reele

informatice, detectarea imixiunii/ falsificrii i raportarea incidentelor i riscurilor asociate
lanului de furnizori internaionali.
O unitate sau un grup de persoane din cadrul operatorului sau din afara acestuia,
trebuie s fie responsabile pentru instruirea personalului; pregtirea trebuie actualizat
atunci cnd intervin modificri.
100: Informaiile nscrise la acest punct in cont de posibilitatea ca operatorul s
impun cerine de securitate i siguran distincte pentru personalul angajat cu titlu
temporar.
n acest sens, procedurile menionate la acest punct trebuie s includ:
a) contracte cu ageniile de funcionari detaliind nivelurile verificrilor de
securitate ce urmeaz a fi aplicate;
b) folosirea doar a ageniilor de funcionari cunoscute care ntrunesc cerinele;
c) standarde similare de securitate pentru personalul temporar i permanent n egal
msur i aplicarea cerinelor procedurale menionate la punctul 98.
Informaii privind ndeplinirea acestor cerine trebuie puse de operator la dispoziia
autoritii vamale cu ocazia investigaiei la faa locului pe care aceasta o efectueaz.
SUB-SECIUNEA 5.11 - SERVICII EXTERNE
101: Informaiile nscrise la acest punct in cont de faptul c operatorul poate opta
pentru organizarea activitii prin utilizarea de contractanii externi pentru servicii cum sunt,
spre exemplu, transportul, baza de securitate, curtoria i ntreinerea; n aceast situaie
este necesar includerea n contractele ncheiate a cerinelor procedurale de securitate
menionate la punctele 98 i 100.
Operatorul trebuie s pun la dispoziia autoritii vamale, cu ocazia investigaiei la
faa locului pe care aceasta o efectueaz, contractele ncheiate pentru serviciile
menionate.
SUB- SECIUNEA 5.12- ACORD PENTRU PUBLICAREA INFORMAIILOR
102: Baza de date a certificatelor AEO: Detalii privind cererile de autorizare,
emiterea sau respingerea acestora, sunt pstrate n evidena autoritii vamale romne.
Aceste informaii sunt trimise Comisiei Europene, care pstreaz o baz de date
coninnd toate mesajele din acest domeniu transmise de toate Statele Membre.
Aceast baz de date este accesibil numai administraiilor vamale ale Statelor
Membre. Comisia European va publica separat o list a comercianilor pentru accesul
public la Internet. Includerea pe aceast list este voluntar.
n cazul n care operatorul este de acord s fie inclus n lista menionat se bifeaz
caseta corespunztoare.
Semntura: Chestionarul trebuie semnat de asociatul unic, unul dintre asociai, un
director sau acionar majoritar, n msura n care aceast persoan reprezint legal
operatorul; n situaia n care chestionarul este prelucrat electronic, semntura poate fi
adugat pe parcursul investigaiei pe care autoritatea vamal o efectueaz la faa locului.
ntrebrile cuprinse n chestionar se completeaz de operator n funcie de tipul de
certificat AEO pentru care opteaz, precum i n funcie de categoria din care face parte
- 52 -
operatorul ce solicit acordarea certificatului, aa cum acestea sunt menionate la art. 10

alin. 2 din normele tehnice.
Operatorul economic poate opta pentru una sau mai multe categorii, n funcie de
poziia n care se afl n cadrul lanului logistic internaional; chestionarul se completeaz
corespunztor categoriilor pentru care se opteaz.
Singura diferen dintre situaiile n care se opteaz pentru acordarea certificatului
AEOS i cele n care se opteaz pentru acordarea certificatului AEOF, const n
rspunsurile de la ntrebrile subseciunii 3.04 - FLUXUL MRFURILOR din chestionar,
n sensul c pentru obinerea certificatului AEOS, sistemul logistic al operatorului nu este
solicitat s fac diferena dintre bunurile comunitare i cele necomunitare.
n cazul seciunilor 1, 2, 3 i 4 i a sub-seciunii 5.12 din chestionar, rspunsurile
trebuie furnizate, indiferent de tipul de certificat, dar innd cont de categoria de operator
din care face parte solicitantul, n cadrul lanului logistic internaional.
n cazul seciunii 5 din chestionar, rspunsurile trebuie furnizate doar de ctre
solicitanii certificatelor AEOS i AEOF, innd cont de categoria de operator din care face
parte solicitantul, n cadrul lanului logistic internaional.
- 53 -
Anexa nr. 3
la normele tehnice
Instruciuni de completare a chestionarului n funcie de rolul solicitantului statutului
de AEO n cadrul lanului logistic internaional i tipul certificatului AEO solicitat
ntrebare
Productor
Exportator
Expeditor
Deintor
de
antrepozit
vamal
Reprezentant
Vamal
Transportator
Importator
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
17
18
19
20
21
22
23
24
25
26
27
28
29
30
31
32
33
34
35
36
37
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
*
- 54 ntrebare
Productor
Exportator
Expeditor
Deintor
de
antrepozit
vamal
Reprezentant
Vamal
Transportator
Importator
38
39
40
41
42
43
44
45
46
47
48
49
50
51
52
53
54
55
56
57
58
59
60
61
62
63
64
65
66
67
68
69
70
71
72
73
74
75
76
77
78
79
80
81
*
*
- 55 ntrebare
Productor
Exportator
Expeditor
Deintor
de
antrepozit
vamal
82
83
84
85
86
87
88
89
90
91
92
93
94
95
96
97
98
99
100
101
102
Reprezentant
Vamal
Transportator
Importator
Legend:
Simbolul - indic faptul c trebuie completat rspunsul la ntrebarea respectiv;
Simbolul *- indic faptul c rspunsul se nscrie numai dac este relevant.
- 56 -
Anexa nr. 4 la norme

REGISTRUL DE EVIDEN A CERTIFICATELOR AEO
Numrul i data certificatului

AEO
Denumirea operatorului economic

autorizat
Observaii

Ordin NR 9647 Pub in MO-Norme AEO

Încărcat de

Informații document

Titlu original

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Ordin NR 9647 Pub in MO-Norme AEO

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

-1-

ROMNIA MINISTERUL ECONOMIEI I FINANELOR

CAPITOLUL I - DISPOZIII GENERALE

reglementeze certificatul AEO, sau de informaiile transmise iniial prin intermediul

CAPITOLUL III Procedura de verificare privind ndeplinirea condiiilor de acordare

c) gradul de pregtire profesional a angajailor responsabili cu derularea de

trebuie s ndeplineasc, n funcie de rolul lor n cadrul acestuia, cerine specifice

d) asigurarea unei protecii adecvate mpotriva actelor de efracie, substituirii de

Art. 20 Certificatul AEO se completeaz potrivit modelului i notelor explicative

Descriei n caseta care urmeaz operaiunile principale pe

nscriei n caseta care urmeaz informaii sumare despre

Indicai n caseta care urmeaz informaii conexe privind

SUB-SECIUNEA 1.02 - ORGANIZARE INTERN

Dispunei de documente din care s rezulte structura

Menionai n caseta care urmeaz numrul de angajai.

Menionai n caseta care urmeaz numele persoanelor cu

Indicai n caseta care urmeaz procedurile aplicate pentru

Indicai n caseta care urmeaz informaii privind programele

SUB-SECIUNEA 1.03 - CIFRA DE AFACERI

nscriei n caseta care urmeaz valoarea cifrei de afaceri

nscriei n caseta care urmeaz valoarea profitului anual i

Menionai n caseta care urmeaz capacitatea total a

Furnizai n caseta care urmeaz o evaluare (n termen de

Pentru fiecare din tipurile de taxe de mai jos menionai n

Pentru fiecare din regimurile vamale de mai jos menionai

SUB-SECIUNEA 1.04 - INFORMAII VAMALE

Enumerai n caseta care urmeaz rile tere n care sunt

Menionai dac v-ai documentat asupra procedurii de

Menionai dac operai cu mrfuri care fac obiectul

Menionai dac v-ai documentat asupra procedurii de

Menionai dac importai sau reexportai mrfuri care fac

Menionai dac v-ai documentat asupra procedurii privind

Menionai dac operai cu mrfuri care fac obiectul taxelor

Dac ai bifat opiunea DA n rubrica de mai sus, furnizai

Menionai dac v-ai documentat asupra procedurii privind

SECIUNEA 2 CONTROLUL PRIVIND RESPECTAREA LEGISLAIEI

Menionai n caseta de mai jos informaii despre orice

Indicai pe scurt, n caseta care urmeaz, orice neregul,

Menionai dac a-i luat vreo msur de remediere, ca

SUB-SECIUNEA 2.02 - INFORMAII PRIVIND ANALIZA DE

Indicai n caseta care urmeaz informaii despre orice

Menionai dac ai luat vreo msur de remediere a

Menionai dac activitatea dvs. a fcut vreodat obiectul

Indicai dac deinei un document privind efectuarea

Indicai n caseta care urmeaz, tipul de sistem sau sisteme

Indicai n caseta care urmeaz tipul de sistem de operare

Indicai n caseta care urmeaz aplicaiile software de

Indicai n caseta care urmeaz numele furnizorului de

Indicai n caseta care urmeaz dac sistemele de care

Indicai n caseta care urmeaz locul unde avei organizate

SUB-SECIUNEA 3.03 - SISTEME DE CONTROL INTERN

Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor pe

Menionai dac activitile de control intern au fcut

Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor

Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor de

Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor de

Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor de

Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor de

Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor de

SUB-SECIUNEA 3.07 - INFORMAII DE SECURITATE

Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor de

Menionai dac v-ai documentat asupra procedurilor de

Menionai dac bilanul contabil anual al activitii dvs. este