Tema: Elaborarea business planului a

.M. Clrai Divin S.A.

Executat: Stratan Violeta

Controlat: Bugaian Larisa

Profilul companiei
1.

Denumirea: .M. Clrai - DivinS.A.;

2.

Adresa juridic:

MD 2244, Republica Moldova, or. Clrai, str.

Clrailor, 10.;
3.

Director general: Halitov Ildar Zavtenovici;

4.

Specializarea : Producerea divinului;

5.

Vnzri (2005) 26231,72 mii lei;

6.

Numrul PIP (2005) - 380 pers.;

7.

Exportul (2005) - 65,21 %.

Tabelul 1.
Indicatorii economico financiari la .M. Clrai - DivinS.A.
U.M.

2001

2002

2003

2004

2005

1.Vnzri nete

mii lei

118507

92989

21965

17275

26232

Ritmul de cretere fa de anul de baz

100

78,46

18,53

14,57

22,13

2. Producie marf n preuri curente

Ritmul de cretere fa de anul de baz
3. Salariul mediu lunar
Ritmul de cretere fa de anul de baz
4. Numrul PIP
Ritmul de cretere fa de anul de baz

mii lei
%
lei
%
pers
%

109782
100
1138
100
477
100

94556
86,13
1166
102,41
452
94,76

24574
22,38
793
69,68
413
86,58

15438
14,06
938
82,43
384
80,50

26672
24,29
948
83,30
380
79,66

5. Productivitatea muncii
Ritmul de cretere fa de anul de baz
6. Cheltuieli la 1 leu vnzri
Ritmul de cretere fa de anul de baz
7. Profitul net
Ritmul de cretere fa de anul de baz
8. Rentabilitatea vnzrilor
9. Rentabilitatea economic

mii lei
%
bani
%
mii lei
%
%
%

230.15
100
85,47
100
7144,6
100
14.53
10,2

209.19
90.89
61,13
71,52
14921,6
208,85
32.86
21,33

59.50
25.85
59,03
69,07
(5209,4)
72,91
40.97
- 4,21

40.20
17.46
50,31
58,86
(2936,3)
41,09
49.69
- 1,48

70.19
30.49
47,21
55,24
(5162,8)
72,26
52.78
- 1,77

10. Rentabilitatea financiar

14,34

22,84

- 8,77

- 5,25

- 10,08

Indicatorii

Tabelul 2.
Analiza SWOT la .M. ,, Clrai DivinS.A.
Puncte tari

Preuri accesibile;
Funcionarea unui laborator de control a calitii;
O gama larga de producie;
Nivelul nalt de export a produciei;
Calitate ridicat la operaiile de pregtire a distilatelor;
Cunoaterea mrcii ntreprinderii pe piaa extern;
Amplasarea geografic i condiiile climaterice favorabile
nceperea reutilrii cu performant de import;
Diversificarea pieei de desfacere a produciei alcoolice;
Mrci comerciale cunoscute.

Puncte slabe
Nivel de utilizare a capacitii de producie n scdere;
Costuri nalte pentru o unitate de producie
Cheltuieli de producere foarte mari;
Fabricarea unor produse nerentabile;
Lipsa ateniei cuvenite pentru activitatea de marketing i vinzri;
Lipsa unui plan strategic;
Lipsa unei tradiii de planificare de lung durat.

Oportuniti
Extinderea plantaiilor de vita-de-vie n Moldova;
Existena pe pia de noi utilaje mai performante;
Interes deosebit a investitorilor strini in sectorul vinicol;
Existena pieelor cu cerere nalt de buturi tari;
Posibilitatea de promovare a produselor prin intermediul mass media;
Existena stimulentelor pentru plantaiile viei de vie;
Diversificarea pieelor de desfacere (prin participarea la trguri i expoziii pe
piaa int);
Elaborarea i lansarea pe piee a unui ir de mrci comerciale, care ar permite
identificarea mai sigur a produselor ntreprinderii de alte produse similare;
Individualizare lucrului cu clientele en gross (acordarea termenilor de garanii n
achitarea preurilor i/sau sconturi la plata preventiv);
Riscuri

Ameninri in sectorul agrar;

Existenta pe pia a unui numr mare de concureni;
Situaia nefavorabil pentru sectorul vinicol n lume;
Creterea costurilor la materiei prime i resursele energetice
Costul nalt a creditelor bancare;
Apariia barierelor de import a produciei vinicole autohtone n Rusia;

Tabelul 3.
Planificarea profitului la .M.Clrai - DivinS.A.
pentru anii 2007 - 2009
1.
1.1
1.2
1.3
1.4
1.5
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.

Indicatorii
Activitatea operaional:
Vnzri nete
Costul vnzrilor
Profit brut
Cheltuieli comerciale
Cheltuieli general administrative
Total cheltuieli
Profit din activitatea operaional
Cheltuieli din activitatea financiar
Alte cheltuieli operaionale
Profit pna la impozitare
Impozit pe venit
Profit net
Ritmul de cretere fa de anul de baz
pentru anii planificai

u.m
mii lei
mii lei
mii lei
mii lei
mii lei
mii lei
mii lei
mii lei
mii lei
mii lei
mii lei
mii lei
mii lei
%

2007

2008

2009

137687.5
55225
82462.5
(887,5)
(6512,5)
(7400)
75062,5
(550)
(525)
73987,5
14797,5
67665

140437.85
56329.5
84108.35
(905.25)
(6512,5)
(7417,75)
76690,6
(0)
(525)
76165,6
15233,12
68875,23

143190
57434
85756
(923)
(6512,5)
(7435,5)
78320,5
(0)
(525)
77795,5
15559,1
70196,9

100

101,79

103,74

Tabelul 4.

Planul de vnzri pe tipuri de produse

Denumirea produselor
I.Totalul vnzrilor, mii
dal
II.Piaa intern divinuri
Ordinare
De marc
III. Export - divinuri

u.m.

2005 200
ef.
7
mii
42,4 86.
dal
2
mii dal 2,84 5.4

De marc
IV. Brndy

mii dal 1,7

mii dal 0,9
mii dal 39,5
6
mii dal 35,5
3
mii dal 4,03
mii dal 4,9

V. Vin

mii dal

Ordinare

200
8
87,
93
5.5
1
3.5
3.57
1.8
1.8
80. 82,
8
52
72.6 74,0
5
8.3
8,47
1,7
1,73
3
0,20 0,20

200
9
89,
54
5.5
1
3.64
1.8
84,
13
75,5
0
8.63
1,77
0,21

Tabelul 5.
Programul de msuri de dezvoltare a activitii economice
a .M. Clrai Divin S.A.
Nr.
rd

Denumirea msurii

Scopul msurii

Efectul

Reexaminarea i lrgirea portofoliului de produse,

penetrarea pe alte piee de desfacere a produciei
alcoolice mai favorabile din punct de vedere economic

Majorarea vnzrilor i a profitului

pozitiv, prin reacia adecvat la

schimbrile n preferinele
consumatorilor i la cerinele pe
pieele tradiionale i cele noi

Modernizarea tehnologiilor i reutilarea ntreprinderii

Reducerea costurilor, majorarea

profitului

pozitiv, prin creterea calitiii

competitivitii produselor i
majorarea volumului de vnzri

Sporirea calitii i competitivitii produselor vinicole

Creterea competitivitii i a
vnzrilor

pozitiv, prin creterea calitiii

competitivitii produselor i
majorarea volumului de vnzri

Respectarea prevederilor documentaiei normativ tehnic i tehnologic n procesul de producere

Reducerea cheltuielilor, micorarea

preului de cost al produciei

pozitiv, prin analiza permanent a

msurii

Reducerea esenial a costurilor (cheltuielilor,

vnzrilor, preurilor la procurarea materiei prime,
materialelor auxiliare)

Reducerea costurilor, majorarea

profitului

pozitiv, prin analiza permanent i

luarea deciziilor raionale

Ridicarea disciplinei financeare i administrative

Sporirea eficienei muncii

pozitiv, cu ndeplinirea permanent a

obligaiilor fiecrui angajat

Tabelul 5.
7

Analiza SWOT la .M. ,, Clrai DivinS.A.

Puncte tari

Preuri accesibile;
Funcionarea unui laborator de control a calitii;
O gama larga de producie;
Nivelul nalt de export a produciei;
Calitate ridicat la operaiile de pregtire a distilatelor;
Cunoaterea mrcii ntreprinderii pe piaa extern;
Amplasarea geografic i condiiile climaterice favorabile
nceperea reutilrii cu performant de import;
Diversificarea pieei de desfacere a produciei alcoolice;
Mrci comerciale cunoscute.

Puncte slabe
Nivel de utilizare a capacitii de producie n scdere;
Costuri nalte pentru o unitate de producie
Cheltuieli de producere foarte mari;
Fabricarea unor produse nerentabile;
Lipsa ateniei cuvenite pentru activitatea de marketing i vinzri;
Lipsa unui plan strategic;
Lipsa unei tradiii de planificare de lung durat.

Oportuniti
Extinderea plantaiilor de vita-de-vie n Moldova;
Existena pe pia de noi utilaje mai performante;
Interes deosebit a investitorilor strini in sectorul vinicol;
Existena pieelor cu cerere nalt de buturi tari;
Posibilitatea de promovare a produselor prin intermediul mass media;
Existena stimulentelor pentru plantaiile viei de vie;
Diversificarea pieelor de desfacere (prin participarea la trguri i expoziii pe
piaa int);
Elaborarea i lansarea pe piee a unui ir de mrci comerciale, care ar permite
identificarea mai sigur a produselor ntreprinderii de alte produse similare;
Individualizare lucrului cu clientele en gross (acordarea termenilor de garanii n
achitarea preurilor i/sau sconturi la plata preventiv);

Riscuri
Ameninri in sectorul agrar;
Existenta pe pia a unui numr mare de concureni;
Situaia nefavorabil pentru sectorul vinicol n lume;
Creterea costurilor la materiei prime i resursele energetice
Costul nalt a creditelor bancare;
Apariia barierelor de import a produciei vinicole autohtone n Rusia;