Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
PROIECT LA
MANAGEMENT GENERAL
INDRUMATOR :
Conf.dr. Brezuleanu Stejarel
STUDENT :
Baba Gheorghita
Anul III/ I.D.
TEMA PROIECTULUI :
FUNDAMENTAREA PROCESULUI DE PRODUCTIE LA O
SOCIETATE COMERCIALA CU PROFIL MIXT .
CUPRINS :
DESCRIEREA PROIECTULUI .
- LISTE DE ACHIZITII .
- PERSONALUL NECESAR PENTRU A PUTEA UTILIZA INVESTITIA SUPLIMENTARA .
- GRAFIC ESTIMAT AL PROIACTULUI .
- PROIECTIILE FINANCIARE SI INDICATORII FINANCIARI .
activiti de ambalare.
Anul 2006
445.152,6
Anul 2007
446.303
Buci
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
2
1
2
5
1
5
1
2
2
2
2
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
11.05.2005
11.05.2005
18.04.2007
23.04.2007
23.04.2007
30.11.2007
30.06.2007
31.03.2008
22.03.2009
29.05.2008
26.05.2008
10.03.2009
13.12.2005
16.12.2005
30.06.2009
30.06.2009
17.06.2009
09.06.2009
31.07.2007
19.05.2006
28.08.2006
31.07.2007
31.07.2007
31.07.2007
31.07.2007
30.08.2007
31.08.2007
31.08.2007
31.05.2009
31.12.2006
31.05.2009
31.12.2008
15.12.2007
28.08.2007
31.01.2009
06.12.2004
03.11.2005
28.02.2009
31.03.2008
30.04.2008
31.05.2008
31.05.2009
30.04.2007
31.12.2007
30.06.2009
139.440
6.838
22.021
29.581
256
1.172
744
53.404
107.873
23.339
645
7.571
995
6.199
Data
achiziiei
Buci
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
1
34
13
21
13
8
9
6
14
21
10
5
60
79
150
Data
achiziiei
4.ALTELE - detaliai
4.1 Calculator PC birou
4.2 Calculator
4.3 Notebook
4.4 Imprimant Laser Jet
4.4 Autoturism Break 7 loc
4.5 Microbuz brutrie
4.6 Remorc tehnologic
4.7 Autoturism
4.8 Analizator lapte
TOTAL
05.09.2006
31.03.2008
27.08.2008
19.01.2005
31.03.2007
31.05.2007
31.03.2008
31.07.2008
08.02.2007
Buci
3
1
1
1
1
1
1
1
1
Regim
juridic
privat
privat
privat
privat
privat
Valoare
1
2
3
4
5
6
7
8
9
10
11
12
Motorin
tone
Semine
Gru
tone
Orz
tone
Rapi
kg
Cartofi
tone
Lucern
kg
Sfecl
UG
Porumb
tone
ngrminte
Complexe
tone
Azotoase
tone
Erbicide i produse fitosanitare
Piese schimb
320
total (lei)
1.152.000
200
40
1200
250
1.500
500
15
200.000
36.000
6.000
250.000
22.500
220.500
75.000
400
500
600.000
600.000
1.100.000
500.000
Seminele utilizate pentru dezvoltarea culturilor vegetale sunt produse n cea mai mare parte de ctre
firm, cu excepia celor din categoriile biologice superioare care sunt achiziionate de la staiunile de
cercetare din ar sau prin import direct, achiziia acestora efectundu-se doar o dat la trei ani.
Materiile prime necesare operrii extruder-ului uscat i morii cu ciocnele vor proveni integral din
propria producie vegetal a SC AGROCOMPLEX LUNCA PACANI SA.
Tabelul
Nr.
crt.
1
2
3
10
preuri avantajoase, livrri regulate, produse sigure pentru mediu i conforme normelor europene,
forme de plat mai accesibile, etc.
Principalii furnizori poteniali ai firmei AGROCOMPLEX LUNCA PACANI dup implementarea proiectului
sunt prezentai n tabelul urmtor:
Tabelul nr. 7. Poteniali furnizori ai SC AGROCOMPLEX LUNCA PACANI SA dup implementarea
proiectului
POTENIALII FURNIZORI AI SOLICITANTULUI
Denumire furnizor de materii
prime/materiale
auxiliare/produse/servicii
Adresa
SC
SC
SC
SC
SC
Bucureti
Pacani
Bucureti
Suceava
Iai
AECTRA AGROCHEMICALS SA
ROM-ELADA SRL
AGRANA ROMNIA SA
GITAN M93 PRODCOM SRL
MOLDOVA TIGNAI
Bucureti
Roman
Holboca
Bucureti
Roman
Produs
furnizat
cantitate
aproximativa
si
pesticide 30 t
motorin 237.424 l
ngrminte 250 t
pesticide 20 t
ngrminte,
pesticide,semine 15 t
furaje 10 t
produse chimice 10 t
ngrminte 250 t
semine 15 t
nutreuri 15 t
Valoare
aproximativa
-RON-
%
din
total
achiziii
1.145.067
743.139
512.758
310.105
175.049
22
12
9
8
5
66.575
48.195
175.054
51.562
21.849
1.008.171
1,5
1
5
1,4
0,5
34,6
11
12
Controlul fitosanitar
Sursa: www.worldbank.org
Pesticide
Ou i carne de pasre
Astfel, armonizarea a fost ncheiat doar pentru producia de semine, struguri, vin, control fitosanitar
i sanitar veterinar. n ceea ce privete producia de cereale, zahr, lapte i carne, armonizarea este n
cel mai bun caz parial, dei n ultimii ani s-au obinut progrese semnificative.
Situaia actual a agriculturii romneti se caracterizeaz prin multiple probleme de ordin
economico-social, frmiarea terenului n peste 40 de milioane de parcele, precum i
existena unor numeroase gospodrii neviabile din punct de vedere economic.
Distribuia produselor agricole i alimentare este un domeniu deosebit de complex, datorit
particularitilor produciei agricole: sezonalitatea i perisabilitatea produciei, dispersarea geografic i
economic a productorilor agricoli, inelasticitatea cererii n raport cu preul produselor sau n raport cu
veniturile populaiei, caracterul rigid al ofertei n raport cu cererea manifestat pe pia. Aceste
caracteristici genereaz dificulti n operaiunea de colectare, transport, pstrare i conservare a
produselor.
Segmentele de pia crora se adreseaz produsele oferite de SC AGROCOMPLEX LUNCA PACANI SA
sunt formate att din ageni economici privai, ct i instituii publice. Distribuia produselor se
realizeaz la nivel local, regional i naional.
Firma
Cea mai mare parte dintre produsele firmei sunt distribuite ctre firme specializate n achiziia de
semine, produse agricole vegetale, carne de vit i lapte de vac. Majoritatea clienilor i desfoar
activitatea pe piaa intern, plata se realizeaz n numerar sau cu ordine de plat la instituii bancare,
iar termenele de plat se ncadreaz n intervalul de 5 30 de zile.
Canalul de distribuie cel mai utilizat de ctre firm este canalul lung, n care ntre productor i
consumator, apar, de obicei, doi intermediari: angrosistul i detailistul, conform figurii urmtoare:
Productor
Angrosist
Detailist
Consumator
13
De asemenea, compania utilizeaz i alte dou tipuri de canale, canalul direct i cel scurt, reprezentate
n figurile urmtoare:
Productor
Consumator
Detailist
Consumator
14
Realizarea proiectului va avea un impact pozitiv asupra sectorului agricol din regiunea Nord - Est i
asupra adaptrii acestuia la standardele naionale i comunitare prin:
o utilizare mai bun a resurselor umane i a factorilor de producie;
utilizarea de utilaje i tehnici moderne de producie, contribuind astfel la ridicarea gradului de
automatizare i productivitate a domeniului agricol;
creterea fertilitii solului din regiune prin mrirea suprafeelor irigate cu sisteme performante
de irigaii;
stimularea creterii numrului de bovine prin modernizarea, extinderea i dotarea infrastructurii
grajdurilor pentru animale (modernizare grajd 1, extindere i completare dotri funcionale grajd
5);
reducerea emisiilor duntoare cu efect de ser i valorificarea deeurilor rezultate din activitatea
de producie zootehnic datorit realizrii unei instalaii de biogaz;
creterea gradului de utilizare a surselor de energie regenerabil i mbuntirea eficacitii
folosirii acestora;
crearea de condiii optime de lucru pentru personalul productiv datorit construirii unui filtru
sanitar;
adaptarea fermei agricole la standarde naionale i comunitare n domeniu datorit achiziiei de
utilaje performante (directiva nr. 66/402/CEE, directiva nr. 66/401/CEE, directiva nr.
2002/57/EC).
Obiective specifice
Obiectivul specific 1
Creterea veniturilor i mbuntirea calitii produselor firmei AGROCOMPLEX LUNCA
PACANI SA.
Acest obiectiv va fi atins prin achiziionarea de utilaje agricole performante, modernizarea grajdului 1,
extinderea i completarea cu dotri funcionale pentru grajdul 5 din cadrul fermei.
SC AGROCOMPLEX LUNCA PACANI SA intenioneaz s i mreasc capacitatea de producie prin
completarea efectivului de utilaje i instalaii cu:
2 tractoare;
1 combin pentru cereale pioase;
1 combin de recoltat cartofi;
1 sistem de irigaii;
1 cistern de dejecii;
1 cntar automat de flux (semine);
1 instalaie de ambalare, nscuire i etichetare (semine);
1 extruder uscat;
1 moar cu ciocnele.
Modernizarea i darea n folosin a grajdului 1, respectiv extinderea i completarea dotrilor
funcionale a grajdului 5 n cadrul prezentului proiect vor permite creterea capacitii de producie n
sectorul zootehnic, avnd n vedere c se vor crea faciliti moderne pentru bovine, sporind astfel
gradul de bunstare al animalelor.
n prezent, o mare parte dintre echipamentele, facilitile i parcul de utilaje agricole ale SC
AGROCOMPLEX LUNCA PACANI S.A. sunt uzate att fizic, ct i moral, fapt ce se reflect n mod
direct asupra produciei de cereale, cartofi i bovine a firmei. Prin proiectul de investiii propus,
15
productivitatea firmei va crete, produsele realizate vor fi de o calitate superioar, toate acestea avnd
un efect pozitiv asupra veniturilor obinute din activitatea de exploatare.
Obiectivul specific 2
Producerea i utilizarea energiei electrice din surse regenerabile de ctre SC AGROCOMPLEX
LUNCA PACANI SA.
Realizarea prin intermediul proiectului a unei instalaii de biogaz ce va produce energie electric
folosind dejeciile animale i resturile cerealiere nevalorificate, rezultate din activitatea de exploatare,
va contribui la procesul actual de nlocuire a vechilor surse de energie, poluante i cu caracter limitat,
cu surse de energie regenerabile. Acest proces are o importan deosebit pentru dezvoltarea durabil
a regiunii, prin prisma protejrii mediului, valorificrii deeurilor i economisirii resurselor limitate.
Astfel, prin realizarea acestui obiectiv, SC AGROCOMPLEX LUNCA PACANI SA va deveni un model de
bun practic pentru ali productori agricoli din regiune, stimulnd n acest mod creterea
independenei energetice a agenilor economici din zon i ncetinind procesul de epuizare a surselor
convenionale de energie folosite n prezent.
Instalaia de biogaz va contribui la reducerea cheltuielilor firmei ntruct aceasta va produce energie
electric din surse regenerabile, care va acoperi n proporie de 90% necesarul de energie al firmei.
Astfel, cheltuielile cu energia achiziionat de la distribuitorul regional vor scdea substanial.
Obiectivul specific 3
Adaptarea exploataiei agricole deinute de SC AGROCOMPLEX LUNCA PACANI SA la
standardele comunitare.
Odat cu aderarea la Uniunea European, firmele romneti trebuie s se conformeze standardelor
comunitare n funcie de domeniul n care activeaz. Aceste standarde au fost impuse att pentru a
asigura calitatea corespunztoare a produselor comercializate pe piaa european n vederea
satisfacerii i proteciei consumatorilor, ct i pentru asigurarea unei concurene loiale ntre
productori. Astfel, implementarea i respectarea standardelor comunitare nu este doar o manifestare
a unei conduite profesionale n afaceri, ci i o necesitate n vederea rezistenei la competiia puternic
generat de firmele europene.
Astfel, prin intermediul proiectului, SC AGROCOMPLEX LUNCA PACANI SA va achiziiona urmtoarele
echipamente necesare comercializrii seminelor n conformitate cu standardele comunitare n
domeniu:
1 cntar automat de flux (semine);
1 instalaie de ambalare, nscuire i etichetare (semine).
Proiectul propus va contribui la implementarea urmtoarelor standarde comunitare n cadrul SC
AGROCOMPLEX LUNCA PACANI SA:
directiva nr. 66/402/CEE privind comercializarea seminelor de cereale i Ord. MADR 1262/2005,
modificat i completat prin Ord. 149/2007;
directiva nr. 66/401/CEE privind comercializarea seminelor de plante furajere i Ord. MADR
1263/2005, modificat i completat prin Ord. 148/2007;
directiva nr. 2002/57/EC privind comercializarea seminelor de plante oleaginoase i pentru fibre
i Ord. MADR 1264/2005, modificat i completat prin Ord. 150/2007.
Obiectivul specific 4
16
17
Proiectul
respecta:
conformitatea cu obiectivul
general al msurii:
creterea
competitivitii
sectorului agricol printr-o
utilizare
mai
bun
a
resurselor umane i a
factorilor de producie i
ndeplinirea
standardelor
naionale i a standardelor
comunitare
a) i cu cel puin unul din
obiectivele specifice:
18
19
c) Creterea
veniturilor
exploataiilor
agricole
sprijinite;
20
Prin
implementarea
proiectului
propus,
performana general a exploataiei agricole se
va mbunti, avnd n vedere c investiiile ce
urmeaz a fi realizate vor ndeplini urmtoarele
obiective:
obiective tehnice:
- SC AGROCOMPLEX LUNCA PACANI S.A.
va achiziiona 2 tractoare, 1 combin
pentru cereale pioase, 1 combin de
recoltat cartofi, 1 cistern de dejecii, 1
extruder uscat i 1 moar cu ciocnele,
utilaje care vor avea un efect pozitiv
asupra productivitii muncii i asupra
calitii produselor agricole realizate de
firm ;
- sistemul modern de irigaii propus spre
instalare va determina creterea fertilitii
21
terenurilor agricole;
construirea filtrului sanitar va determina
mbuntirea condiiilor de lucru ale
angajailor;
cntarul automat de flux i instalaia de
ambalare, nscuire i etichetare, ce
urmeaz a fi cumprate prin proiect, vor
contribui la asigurarea conformitii cu
standardele comunitare referitoare la
puritatea seminelor;
modernizarea grajdului 1, extinderea i
completarea dotrilor funcionale ale
grajdului 5 vor determina creterea
productivitii pentru sectorul zootehnic al
fermei;
construirea
i/sau
modernizarea
cldirilor
operaionale care conduc la
asigurarea conformitii cu
standardele comunitare;
diversificarea produciei n
funcie de cerinele pieei,
realizarea de noi produse
i introducerea de noi
tehnologii.
Obiective
economicofinanciare:
reducerea costurilor de
producie
i
creterea
rentabilitii economice a
exploataiei agricole;
22
creterea
viabilitii
economice.
23
obiective de mediu:
- cisterna de dejecii ce va fi achiziionat
prin proiect va asigura o gestionare
eficient a dejeciilor animale;
- reducerea emisiilor duntoare cu efect de
ser ca urmare a valorificrii dejeciilor
animale prin instalaia de biogaz;
Obiective de mediu
reducerea
emisiilor
duntoare cu efect de ser
i o mai bun gestionare a
deeurilor
rezultate
din
activitatea de producie;
reducerea
emisiilor
de
amoniac (i a altor gaze), n
special n exploataiile de
cretere a animalelor prin
respectarea
standardelor
sanitar-veterinare,
de
igien i de bunstare a
animalelor;
asigurarea
respectrii
cerinelor
fitosanitare,
ecologice etc.;
creterea
gradului
de
utilizare a surselor de
energie
regenerabil
i
mbuntirea
eficacitii
folosirii acestora.
Directorul SC AGROCOMPLEX LUNCA PACANI SA, Pantazi Dumitru este inginer n zootehnie, fiind
absolvent al Institutului Agronomic Ion Ionescu De La Brad din Iai (a se vedea diploma de absolvire
anexat). Firma are o experien de peste 18 ani n domeniul agricol, astfel nct personalul acesteia
are calificare i experien relevant n domeniul agricol.
Este inclus n dosar studiul de fezabilitate pentru proiectul de investiii Modernizare ferm vaci
lapte i producere de energie regenerabil (biogaz) pentru SC AGROCOMPLEX LUNCA
PACANI SA localitatea Pacani, judeul Iai.
24
Avizele din domeniul: sanitar-veterinar, sanitar, fitosanitar i de mediu sunt anexate la dosar.
25
- 1 moar cu ciocnele.
sectorul de cretere a animalelor (bovine pentru
lapte):
- modernizare grajd 1;
- extindere i completare dotri funcionale ale
grajdului 5 5;
- achiziia unei cisterne de dejecii.
Investiia majoritar a proiectului este cea
referitoare la sectorul de cretere a animalelor
(bovine pentru lapte).
3
Exploataii agricole de
semi-subzisten.
Beneficiarul este constituit
ca form asociativ sau
este membru al unei
forme
asociative,
recunoscute
conform
legislaiei
naionale
n
vigoare.
Exploataii agricole care
nu au mai beneficiat de
sprijin
SAPARD/FEADR
pentru acelai tip de
activitate.
Exploataii vegetale i de
cretere a animalelor n
sistem ecologic
Proiecte
care
au
i
investiii
pentru
procesarea
produselor
agricole.
prin
Exploataii
agricole
deinute de fermieri cu
vrsta sub 40 de ani, la
data depunerii proiectului
Exploataii agricole aflate
n zonele defavorizate
26
Imobilul propus pentru refunctionalizare se afla situat in Muncipiul Pascani, judetul Iasi, regiunea Nord
Est, pe un teren proprietate particulara, avand urmatoarele vecinatati:
la Nord case de locuit pe teren proprietate particulara si teren viran
la Sud case de locuit pe teren proprietate particulara
la Vest strada Mihai Viteazul
la Est teren viran
SUPRAFATA TOTALA A TERENULUI
= 79 338.08mp
situare n intravilan sau n afara acestuia: - terenul este situat in intravilanul municipiului
Pascani, judetul Iasi.
dreptul de proprietate asupra imobilului i serviciile care greveaz asupra acestuia: - terenul se
afl n proprietatea S.C. AGROCOMPLEX LUNCA PASCANI S.A.
27
specifica zonei colinare a Moldovei, cu temperaturi medii lunare oscilind intre -3 si 21 grade C.
Cantitatea maxima de precipitatii este in luna iulie de 71mm, iar minima in luna martie de 28mm.
Stratul de zapada variaza intre 10cm si 80cm cu tendinta de viscolire si inzapezire a drumului de
acces. Umiditatea relativa a aerului prezinta maxima in perioada rece a anului, dar nu depaseste
valoarea de 85%. Vantul dominant este pe directia NE-SV.
Intensitatea normat a ncrcrii dat de zpad a fost calculat conform C1-1-3-2005.
gz = 2.5 kN/m2, conform Indicativ C1-1-3-2005
ce = 0,8 coeficient prin care se ine seama de condiiile de expunere a construciei;
ci = 0.8 coeficient prin care se ine seama de aglomerarea cu zpad;
din punctul de vedere al ncrcrii din vnt
Intensitatea normat a ncrcrii dat de vnt a fost calculat conform Cod de proiectare, Indicativ NP082-04 ncrcri date de vnt.
gv = 0,70 kPa presiunea dinamic de baz stabilizat, la nlimea de 10m deasupra
terenului;
DATE PRIVIND ACTIUNEA SEISMICA
Pentru calculul sarcinilor din seism conform normativului P100/2006 se vor considera urmtoarele:
coeficient de amplificare dinamic
= 2.75
acceleratia terenului pentru proiectare ag
ag = 0,20g
perioada de col
Tc = 0.70s
clasa de ductilitate
M
clasa de importanta si expunere
IV
1 0 .8
clasa de expunere
DENUMIREA CAPITOLELOR
SUBCAPITOLELOR
CHELTUIELI
1
1.1.
1.2.
SI
DE
TVA
Mii lei
2
Mii euro
3
Mii lei
4
Mii lei
5
Mii euro
6
Obtinerea terenului
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
Amenajarea terenului
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
28
862,362
862,362
201,486
201,486
1,900
11,900
2,780
0,000
10,165
86,660
63,665
20,248
14,875
48,245
302,165
70,599
0,000
32,528
6,750
99,588
0,000
203,728
42,277
710,395
0,000
47,600
9,878
165,980
1.033,825
112,170
840,706
91,217
5.265,477
571,305
1.230,252
133,482
756,130
614,885
3.851,121
899,795
656,090
6,713
0,000
2.564,928
533,532
5,459
0,000
2.085,799
3.341,597
34,189
0,000
13.063,689
780,747
7,988
0,000
3.052,264
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
106,208
24,815
0,000
106,208
24,815
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
65,359
15,271
0,000
65,359
15,271
40,849
0,000
6,000
112,208
9,544
0,000
1,402
26,217
0,000
0,000
1,140
1,140
40,849
0,000
7,140
113,348
9,544
0,000
1,668
26,483
0,000
0,000
0,000
14.749,794
10.550,265
0,000
0,000
0,000
3.446,214
2.465,015
29
ntocmit,
Verificat,
DEVIZ FINANCIAR
Modernizare ferm vaci lapte i producere de energie regenerabil (biogaz)
Beneficiar SC Agrocomplex Lunca Pacani SA, Pacani
la cursul BCE de 4,2800 lei/euro din data de 11.09.2009
Nr
crt
0
Denumire
1
Cheltuieli pentru studii de teren (geotehnice,
geologice,
hidrologice,
foto-grametrice,
topografice si de stabilitate a terenului pe care
se amplaseaza obiectivul de investitie)
Cheltuieli
pentru
avize,
autorizatii - total din care
acorduri
1.
obtinerea
/
prelungirea
certificatului de urbanism
si
de
Mii euro
3
TVA
4
Mii lei
5
Mii euro
6
10,000
2,336
1,900
11,900
2,780
86,660
20,248
0,000
86,660
20,248
0,445
0,104
0,000
0,445
0,104
84,000
19,626
0,000
84,000
19,626
0,000
0,090
0,000
0,021
0,000
0,000
0,000
0,090
0,000
0,021
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,180
0,445
0,000
0,042
0,104
0,000
0,000
0,000
0,000
0,180
0,445
0,000
0,042
0,104
1,500
307,420
0,350
71,827
0,000
58,410
1,500
365,830
0,350
85,474
0,000
53,500
214,000
10,700
0,000
12,500
50,000
2,500
0,000
10,165
40,660
2,033
0,000
63,665
254,660
12,733
0,000
14,875
59,500
2,975
1,785
27,435
0,417
6,410
0,339
5,213
2,124
32,648
0,496
7,628
valabilitatii
2.
obtinerea
/
prelungirea
valabilitatii
autorizatiei de construire, obtinere autorizatii
din scoatere circuitul agricol
3. obtinerea avizelor si acordurilor pentru
racordari si bransamente la retelele publice de
apa, canalizare, gaze, termoficare, energie
electrica, telefonie, etc
4. obtinere aviz sanitar - veterinar si fitosanitar
5. obtinerea certificatului
stradala si adresa
Mii lei
2
nomenclatura
6.
intocmirea
documentatiei,
obtinerea
numarului Cadastral provizoriu si inregistrarea
terenului in Cartea Funciara
7. obtinerea avizului PSI
8. obtinerea acordului de mediu si ape
9. alte avize, acorduri si autorizatii solicitate
prin lege
Proiectare si inginerie - total din care
1. cheltuieli pentru elaborarea tuturor fazelor
de proiectare - total din care:
a) studiu de prefezabilitate
b) studiu de fezabilitate
c) Proiect de executie
d) Verificarea tehnica a proiectarii
2. Documentatii necesare pentru obtinerea
acordurilor, avizelor si autorizatiilor aferente
obiectivului de investitii
3. Cheltuieli pentru expertiza tehnica efectuata
pentru constructii incepute si neterminate sau
care urmeaza a fi modificate prin proiect
(modernizari, consolidari, etc.)
30
4
5
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
171,200
40,000
32,528
203,728
47,600
0,000
0,000
0,000
0,000
0,000
171,200
40,000
32,528
203,728
47,600
35,527
8,301
6,750
42,277
9,878
8,560
2,000
1,626
10,186
2,380
26,967
6,301
5,124
32,091
7,498
610,807
142,712
99,588
710,395
165,980
ntocmit,
Verificat,
DEVIZ FINANCIAR
Modernizare ferm vaci lapte i producere de energie regenerabil (biogaz)
Beneficiar SC Agrocomplex Lunca Pacani SA, Pacani
la cursul BCE de 4,2800 lei/euro din data de 11.09.2009
Nr.
crt.
Denumirea
cheltuieli
capitolelor
de
2.
Valoare
(fara TVA)
Mii lei
Mii euro
TVA
Valoare cu TVA
Mii lei
Mii lei
Mii euro
10,000
2,336
1,900
11,900
2,780
714,674
724,674
166,980
169,316
135,788
137,688
850,462
862,362
198,706
201,486
ntocmit,
Verificat,
DEVIZ FINANCIAR
Modernizare ferm vaci lapte i producere de energie regenerabil (biogaz)
31
Organizare de santier
Lucrari de constructii
Cheltuieli conexe organizarii
santierului
Comision,taxe,cote
legale,costuri de finantare
Comisioane,taxe
si
cote
legale
cota
Inspectiei
pentru
controlul calitatii lucrarilor
0,70%(C+M)
cota
Inspectiei
pentru
controlul calitatii lucrarilor
0,10%(C+M)
cota aferenta Casei Sociale a
Constructorilor0,50%(C+M)
Costul creditului
Cheltuieli
diverse
si
neprevazute
TOTAL
5.2
5.2.1
5.2.2
5.2.3
5.3
mii euro
Valoare cu TVA
TVA
mii lei
mii lei
mii euro
56,474
13,195
56,474
13,195
8,885
2,076
8,885
2,076
40,849
9,544
40,849
9,544
6,000
112,208
1,402
26,217
7,140
113,348
1,668
26,483
ntocmit,
1,140
1,140
Verificat,
1.1.Prognoza veniturilor
1.2.Prognoza cheltuielilor
1.3.Proiecia contului de profit i pierdere
1.4.Bilan sintetic previzionat
1.5.Flux de numerar
1.6.Indicatori financiari
PRECIZAREA IPOTEZELOR CARE AU STAT LA BAZA NTOCMIRII PROIECIILOR FINANCIARE
1.1
Prognoza veniturilor
Pentru calculul veniturilor s-a luat n considerare producia din 2008 i planul de producie pentru
perioada de 5 ani de dup implementarea proiectului de investiii, cu luarea n considerare a plusurilor
de productivitate aduse de proiectul de investiii.
Pentru estimarea ratelor de cretere a veniturilor s-a luat n considerare i evoluia cifrei de afaceri a
firmei pe perioada 2004 2008.
Tabelul nr. 12. - Evoluia cifrei de afaceri
32
Indicator
Cifra de afaceri
(lei)
Rat
de
cretere
2004
2005
2006
2007
2008
5.480.981
6.090.405
8.334.635
9.941.879
11.128.177
11,11%
36,84%
19,28%
11,93%
Producia vegetal
n anul 2008 firma a realizat urmtoarele producii pentru produsele vegetale pe care le
comercializeaz:
Tabelul nr. 13. - Producia vegetal n anul 2008
293,52
762,65
Producie
medie (kg/ha)
3.000
3.000
Producie
total (kg)
880.560
2.287.950
224,63
1.800
404.334
Cartofi
Porumb smn
82,73
29.000
2.339.170
250,00
3.000
750.000
Porumb boabe
627,95
3.500
2.197.825
Sfecl zahr
417,58
40.000
16.703.200
Cultura
Suprafa (ha)
Rapi
Gru
Floarea soarelui
smn
Prognoza veniturilor s-a realizat pe baza planului de cultur pentru perioada de 5 ani de dup
implementarea proiectului, plan prezentat n tabelul urmtor:
Tabelul nr. 14. - Planul de producie vegetal
Cultur
Rapi
Gru
Floarea
soarelui
smn
Cartofi
Porumb
smn
Porumb
- boabe
Sfecl
zahr
Anul 1
Suprafa
(ha)
203,50
612,65
Producie
medie
(kg)
3.500
3.500
278,63
Anul 2
Suprafa
(ha)
300,00
650,00
Producie
medie
(kg)
3.500
3.500
2.000
270,85
102,73
30.000
200,00
Anul 3
Suprafa
(ha)
250,52
575,00
Producie
medie
(kg)
3.500
4.000
2.000
305,40
109,30
30.000
3.500
290,30
577,95
4.000
482,19
45.000
Anul 4
Suprafa
(ha)
280,70
605,00
Producie
medie
(kg)
4.000
4.500
2.300
206,90
75,50
45.000
3.500
200,00
460,70
4.000
407,16
45.000
Anul 5
Suprafa
(ha)
280,70
605,00
Producie
medie
(kg)
4.040
4.545
2.700
206,90
2.727
68,70
50.000
68,70
50.500
4.000
175,65
4.500
175,65
4.545
525,00
4.200
455,56
4.500
455,56
4.545
453,53
45.000
537,40
50.000
537,40
50.500
Din tabelele anterioare se observ c proiectul propus spre implementare are un efect benefic asupra
produciei medii obinute de firm. Astfel, n perioada de 5 ani de dup finalizarea proiectului, se vor
nregistra urmtoarele rate de cretere ale produciei medii fa de anul 2008:
pentru rapi: 34,66%;
pentru gru: 51,5%;
33
pentru
pentru
pentru
pentru
pentru
Producia total estimat pentru anii 1-5 este redat n tabelul urmtor:
Tabelul nr. 15. - Producia vegetal estimat
Nr. Cultura
Anul 1
Anul 2
crt. (kg)
1
Rapi
712.250
1.050.000
2
Gru
1.608.206
1.706.250
Floarea
3
soarelui - 557.260
487.530
smn
4
Cartofi
3.081.900
3.279.000
Porumb
5
700.000
914.447
smn
Porumb 6
693.540
552.840
boabe
Sfecl
7
21.698.550 18.322.200
zahr
Anul 3
Anul 4
Anul 5
876.820
1.725.000
1.122.800
2.041.875
1.134.028
2.062.294
702.420
558.630
564.216
3.397.500
3.435.000
3.469.350
800.000
790.425
798.329
661.500
615.006
621.156
20.408.850
26.870.000
27.138.700
Veniturile din vnzarea produselor vegetale se calculeaz pe baza procentelor din producia vegetal
realizat ntr-un an pe care firma le comercializeaz.
Tabelul nr. 16.
Nr.
crt.
1
2
3
4
Pre (lei/kg)
Porumb smn
100
0,95
0,5
4,2
0,5
4,2
Porumb - boabe
30
0,4
Sfecl zahr
100
0,1
Procentele menionate n tabel rmn constante de-a lungul perioadei de monitorizare a investiiei, cu
excepia anului 2, cnd firma va vinde numai 90% din produciile de porumb smn i de floarea
soarelui smn deoarece societatea dorete evitarea rupturilor de stoc prin asigurarea unor stocuri
tampon.
Referitor la cerealele care nu sunt comercializate n totalitate, restul cantitilor sunt folosite intern de
ctre SC AGROCOMPLEX LUNCA PACANI SA. Astfel, grul este utilizat pentru sectorul de panificaie,
iar porumbul - boabe pentru furajarea animalelor.
SC AGROCOMPLEX LUNCA PACANI SA are ncheiate contracte de vnzare pe termen lung pentru
ntreaga producie vegetal disponibil spre comercializare.
34
Producia zootehnic
n prezent SC AGROCOMPLEX LUNCA PACANI SA realizeaz urmtoarele cantiti anuale de produse
din sectorul zootehnic:
lapte de vac: 1.130.000 litri;
carne de vit: 50.000 kg.
SC AGROCOMPLEX LUNCA PACANI SA utilizeaz integral capacitatea grajdurilor de bovine. Astfel,
capacitatea prezent de adpostire a animalelor este de 556 de bovine. Compania intenioneaz ca
prin proiectul propus s i mreasc capacitatea de producie zootehnic cu 25,89%. Astfel, la
sfritul perioadei de implementare a proiectului, firma va avea:
450 de vaci;
50 de juninci;
200 capete tineret.
Planul de producie pentru sectorul zootehnic pe o perioad de 5 ani de la implementarea proiectului
este prezentat n tabelul urmtor:
Tabelul nr. 17. - Planul de producie zootehnic
Produs/ Cantitate
Anul 1
Anul 2
Lapte vac (l)
1.616.000
1.632.160
Carne vit (kg)
52.500
55.125
Anul 3
1.648.481,6
57.881
Anul 4
1.697.936,04
8
61.933
Anul 5
1.714.915,4
62.552
n ceea ce privete vnzrile, firma comercializeaz 90% din cantitatea de lapte produs i 100% din
cantitatea de carne de vit produs.
SC AGROCOMPLEX LUNCA PACANI SA are ncheiate contracte de vnzare pe termen lung pentru
ntreaga producie zootehnic disponibil spre comercializare.
Alte venituri
n afar de produse vegetale i zootehnice, SC AGROCOMPLEX LUNCA PACANI SA comercializeaz
produse de panificaie i produse lactate procesate. n tabelul urmtor sunt prezentate estimrile
pentru veniturile obinute din vnzrile corespunztoare produselor menionate, n primul an al
perioadei de estimare.
35
Vnzri
anuale (lei)
14.828,4
3.735
13.200
4.290
1.200
288
7
8
9
10
11
12
13
14
15
16
Colac 0,120 kg
Colac 0,500 kg
Franzel 0,300 kg
Franzel 0,400 kg
Franzel 0,280 kg
Franzel fel. 0,280 kg
Pine rot. 0,300 kg
Pine tost 0,350 kg
Pine mpletit 0,350 kg
Pine toast 0,700 kg
Total
1.680
1.080
4.158
990
60.849
62.877,6
47.217,6
12.960
16.740
12.009,6
258.103,2
Pentru anii 2-4 ai perioadei de estimare s-au previzionat urmtoarele rate de cretere a categoriei alte
venituri: 5%, 3%, 3%. n anul 5 s-a estimat c aceasta va rmne constant.
n ceea ce privete restul veniturilor au fost estimate urmtoarele evoluii:
veniturile din vnzarea mrfurilor vor crete n anul 1 al perioadei de monitorizare fa de anul
2008 cu 19,38% i apoi vor scdea, pe msur ce activitatea de exploatare va cpta o
amploare tot mai mare. Astfel ratele de scdere n perioada anilor 1-5 vor fi de 2,22%, 2%, 4%
i 8%;
veniturile din subvenii de exploatare aferente cifrei de afaceri vor crete cu 50% n anul 1 fa
de 2008, apoi cu 2% anual n anii 2,3 i 4, iar n anul 5 cu 1%;
veniturile din subvenii pentru investiii vor fi constante n fiecare an, fiind egale cu jumtate din
amortizarea obiectivelor investiiilor realizate prin proiect;
categoria alte venituri din exploatare va crete cu 2% anual.
1.2
Prognoza cheltuielilor
Pentru estimarea cheltuielilor s-a luat n considerare evoluia cheltuielilor totale n perioada 2004
2008.
Tabelul nr. 19. - Evoluia cheltuielilor totale ale S.C. AGROCOMPLEX LUNCA PACANI SA
Indicator
2004
2005
2006
2007
2008
Cheltuieli totale
6.063.502
7.048.717
8.512.261
10.222.353
13.565.330
(lei)
Rat
de
16,24%
20,76%
20,08%
32,7%
cretere
Pentru estimarea trimestrial a cheltuielilor din anii 1 a fost luat n considerare evoluia trimestrial a
principalelor categorii de cheltuieli din anul 2008. Astfel, s-au avut n vedere urmtoarele creteri
procentuale n anul 1 dup implementarea proiectului fa de anul 2008:
Tabelul nr. 20. - Creterea cheltuielilor de exploatare n anul 1
Procent
de
Nr.
Cheltuieli (lei)
cretere anul 1
crt.
(%)
Ch.
Materii
prime
i
1
materiale consumabile
60
2
Ch. Combustibili
40
3
Ch. Semine
30
36
4
6
6
7
8
9
10
Ch. Furaje
Ch. Energia i apa
Ch. ntreinere, reparaii
Ch. Mrfuri
Ch. Transport
Ch. Salarii
Alte ch. exploatare
20
-40
40
30
70
50
70
2008
An 1
Trim. 1
Trim. 2
Trim. 3
Trim. 4
Trim. 1
Trim. 2
Trim. 3
Trim. 4
22.797
22.797
22.797
22.797
36.476
36.476
36.476
36.476
Ch. Combust.
334.526
460.840
523.103
326.788
468.336
645.176
732.344
457.504
Ch. Semine
137.013
243.894
152.596
141.817
178.117
317.063
198.375
184.363
Ch. Furaje
216.988
96.988
106.988
206.988
260.386
116.386
128.386
248.386
Ch.
Mat.
consumabile
Ch. Energia i apa
627.585
527.585
527.585
627.585
1.004.136
844.136
844.136
1.004.136
59.336
26.049
21.049
48.812
112.739
49.494
39.994
92.742
Ch.
ntreinere,
reparaii
Ch. Mrfuri
3.981
3.981
3.981
3.981
5.573
5.573
5.573
5.573
152.516
152.516
152.516
152.516
198.271
198.271
198.271
198.271
Ch. Transport
12.675
12.675
12.675
12.675
21.548
21.548
21.548
21.548
Ch. Salarii
290.130
290.130
290.130
290.130
435.195
435.195
435.195
435.195
Ch. Contribuii
84.028
84.028
84.028
84.028
126.207
126.207
126.207
126.207
Ch. Amortizare
229.089
229.089
229.089
229.089
372.347
372.347
372.347
372.347
675.157
675.157
675.157
675.157
1.147.766
1.147.766
1.147.766
1.147.766
Alte
exploatare
ch.
37
de
Amortizare
anual (lei)
9.790,50
63.932,50
46.700,15
97.370,00
12.840,00
107.000,00
13.375,00
8
9
40
40
115.025,00
107.000,00
Cheltuielile cu energia i apa vor avea o evoluie diferit fa de restul cheltuielilor de exploatare,
reducndu-se cu 40% fa de anul 2008, datorit producerii interne de energie prin intermediul
instalaiei de biogaz. n tabelul urmtor este prezentat producia anual de energie electric din
biogaz, ce se va menine constant pe perioada de monitorizare a proiectului deoarece instalaia va fi
folosit la capacitatea maxim nc din primul an de utilizare.
Tabelul nr. 23. Producia estimat de biogaz n cadrul SC AGROCOMPLEX LUNCA PACANI SA
Nr.
crt.
1
2
3
Tip material
Dejecie
bovine
Siloz
porumb
Total
de
%CH4
Metan
produs
(m3/zi)
Energia
electric
produs pe zi
(kWh/zi)
Energia
electric
produs pe an
(kWh/an)
1.390,00
55,00
764,50
3.058
1.116.170
6,5
1.204,18
55,00
662,30
2.649
966.954
56,5
2.594,18
1.426,80
5.707
2.083.124
Cantitate
(to/zi)
Biogaz
produs
(m3/zi)
50
Pentru anii 2-5 au fost considerate rate de creteri mai mici, conform evoluiei istorice a cheltuielilor.
Aceste rate sunt reduse n comparaie cu anii precedeni deoarece nu se vor mai face investiii noi,
cheltuielile evolund n funcie de specificul activitii de exploatare. n tabelul urmtor sunt prezentate
ratele de cretere menionate:
Tabelul nr. 24. - Ratele de cretere ale cheltuielilor n anii 2-5
Procent de Procent de
Nr.
Cheltuieli (lei)
cretere
cretere
crt.
anul 2 (%)
anul 3 (%)
Cheltuieli
cu
materiile
1
prime si cu materialele 3,5
3
consumabile
2
Alte cheltuieli materiale
4
3
Alte cheltuieli din afara (cu
3
3
3
energia si apa)
4
Cheltuieli privind mrfurile
3
3
Cheltuieli cu personalul
5
6
5
angajat
6
Alte ch. exploatare
3,75
5
1.3
Procent
de
cretere anul
4 (%)
Procent de
cretere
anul 5 (%)
Proiecia contului de profit i pierdere s-a bazat pe estimrile privind activitatea de exploatare i cea
financiar. n ceea ce privete activitatea financiar:
veniturile financiare au fost estimate conform evoluiei istorice;
cheltuielile financiare sunt determinate de creditul pe care firma l contracteaz pentru
cofinanarea proiectului. Iniial aceasta contracteaz un credit de 6.420.000 lei, cu o dobnd
de 15%, pe 10 ani, dar l va re-ealona la sfritul perioadei de implementare, n urma
rambursrii unei sume suplimentare n valoare de 2.600.000 lei. Astfel, aceasta va avea la
nceputul perioadei de estimare o datorie de 2.696.500 lei, de returnat n 8 ani cu o rat a
38
dobnzii de 15%. Astfel, cheltuielile cu dobnzile sunt cele rezultate din scadenarul creditului
contractat pentru investiie (tabelul ...) i din scadenarul creditelor anterioare (tabelul);
categoria alte cheltuieli financiare a fost estimat potrivit evoluiei istorice.
Contul de profit i pierdere previzionat pentru anii 1-5 relev faptul c SC AGROCOMPLEX LUNCA
PACANI SA va obine urmtoarele profituri nete:
anul 1: 604.438 lei;
anul 2: 893.350 lei;
anul 3: 1.074.391 lei;
anul 4: 1.102.641 lei;
anul 5: 1.163.931 lei.
1.4
Flux de numerar
39
13.686.206
13.698.287
16.445.296
19.149.548
13.619.638
13.651.584
16.398.126
19.101.906
11.128.177
12.049.206
14.725.415
18.037.561
753.854
776.470
846.352
914.060
6.903.591
7628468,055
9.688.154
12.303.956
c) Variaia stocurilor
d)
Venituri din producia
imobilizri
e)
Venituri din subvenii
exploatare
2.013.006
1.100.000
1.100.000
400.000
3.470.732
3.644.269
4.190.909
4.819.545
478.455
502.378
572.711
664.344
2. Venituri financiare
46.241
46.703
47.170
47.642
3. Venituri extraordinare
20.327
13.565.330
13.541.498
16.264.005
18.937.728
11.295.605
13.045.551
15.061.412
17.751.855
5.946.039
7.135.247
8.490.944
10.613.680
70.586
76.233
83.856
96.435
155.246
167.666
181.079
206.430
d) Cheltuieli cu mrfurile
610.064
658.869
685.224
726.337
e) Cheltuieli cu salariile
1.160.520
1.253.362
1.366.164
1.502.781
336.110
362.999
395.669
435.236
1.748.773
2.011.089
2.151.865
2.302.496
h) Cheltuieli
provizioanele
916.355
1.000.022
1.288.540
1.400.221
351.912
380.065
418.071
468.240
4. Cheltuieli financiare
871.062
495.947
1.202.593
1.185.873
5. Cheltuieli extraordinare
1.398.663
120.876
156.789
181.291
211.820
27.718
25.086
29.007
33.891
IV.
93.158
131.703
152.284
177.929
1. Venituri
din
total din care:
Cifra de afaceri
exploatare,
II. CHELTUIELI
care:
f) Cheltuieli cu
protecia social
cu
TOTALE
de
de
din
asigurrile
amortizrile
III. REZULTATUL
EXERCITIULUI
REZULTATUL
BRUT
NET
AL
AL
40
EXERCITIULUI
Pentru
Anul I de implementare
Activitatea de investiii i finanare
n primul an de implementare activitile de investiii i finanare vor genera urmtoarele fluxuri:
achiziia unui cntar automat de flux i a unei instalaii de ambalare, nscuire i etichetare n
luna a 3-a, care va genera o ieire de numerar de 93.205,56 lei, inclusiv TVA;
achiziia a 2 tractoare n luna a 5-a care vor genera o ieire de numerar de 608.637,4 lei,
inclusiv TVA;
achitarea serviciilor de consultan pentru implementarea investiiei i proiectare tehnic,
genernd o ieire de numerar de 218.059 lei n luna a 5-a;
achiziia unei combine de recoltat cartofi n luna a 7-a, care va genera o ieire de numerar de
444.585,428 lei, inclusiv TVA;
primirea avansului FEADR n valoare de 3.120.000 lei n luna a 8-a;
nceperea lucrrilor la grajduri i filtru sanitar n luna a 8-a, lucrri ce vor genera ieiri lunare de
numerar n valoare de 457.604 lei, TVA inclus, i care vor dura 12 luni;
efectuarea unor pli reprezentnd comisioane i taxe n luna a 8-a n valoare de 106.208 lei;
achiziia unei cisterne de dejecii n luna a 9-a, care va genera o ieire de numerar de 127.330
lei, TVA inclus;
achiziia unei combine pentru recoltarea cerealelor pioase n luna a 10-a, care va genera o
ieire de numerar de 926.962,4 lei, TVA inclus;
achiziia unui extruder uscat i a unei mori cu ciocnele n luna a 12-a, care vor genera o ieire
de numerar de 122.236,8 lei, TVA inclus;
ieiri lunare de numerar generate de rambursarea creditelor pe termen lung i achitarea
dobnzilor corespunztoare.
Activitatea de exploatare
SC AGROCOMPLEX LUNCA PACANI SA va avea urmtoarea evoluie a veniturilor i cheltuielilor de
exploatare n primul an de implementare a investiiei:
veniturile din producia vndut vor nregistra o rat de cretere de 10,5% determinat de
faptul c noile utilaje achiziionate vor contribui la creterea productivitii firmei;
veniturile din vnzarea mrfurilor vor crete cu 3%;
per total cifra de afaceri va crete cu 8,27%;
veniturile din variaia stocurilor se vor diminua, ntruct, datorit noilor utilaje, firma i va
mbunti capacitatea de gestionare a stocurilor;
41
cheltuielile cu materii prime i materiale vor crete cu 20%, alte cheltuieli materiale i
cheltuielile cu apa i energia vor crete cu 8%, deoarece utilajele achiziionate vor solicita
consumuri de resurse n plus;
cheltuielile cu salariile vor avea o rat de cretere de 8%, conform evoluiei din trecut a acestor
cheltuieli (cheltuielile cu personalul din 2008 au crescut cu 7,63% fa de 2007). De asemenea,
firma intenioneaz s angajeze n anul 1 un ofer pentru cisterna cu dejecii;
cheltuielile cu amortizrile vor crete cu valoarea amortizrii corespunztoare noilor utilaje;
firma va nregistra un profit brut de 156.789 lei, pentru care va trebui s achite un impozit de
25.086 lei.
Per total, fluxul de lichiditi din activitatea de investiii i finanare va fi negativ, cu excepia lunii n
care se primete avansul FEADR, iar fluxul de numerar din activitatea de exploatare este pozitiv n
fiecare lun. Se observ c disponibilul de numerar la sfritul fiecrei luni este pozitiv.
Anul II de implementare
Activitatea de investiii i finanare
n al doilea an de implementare activitile de investiii i finanare vor genera urmtoarele fluxuri:
contractarea creditului pentru cofinanare n luna a 2-a, genernd o intrare de numerar de
6.420.000 lei;
achiziia unui sistem de irigaii n luna a 3-a, care va genera o ieire de numerar de 1.018.640
lei, TVA inclus;
pli pentru lucrrile la grajduri i filtru sanitar pn n luna a 7-a cnd se vor finaliza lucrrile,
genernd ieiri lunare de numerar n valoare de 457.604 lei, TVA inclus;
nceperea lucrrilor la instalaia de biogaz din luna a 11-a, lucrri ce vor genera ieiri lunare de
numerar n valoare de 424.433 lei, TVA inclus;
achitarea serviciilor de consultan pentru implementarea investiiei i proiectare tehnic,
genernd o ieire de numerar de 274.849 lei n luna a 10-a.
Activitatea de exploatare
SC AGROCOMPLEX LUNCA PACANI SA va avea urmtoarea evoluie a veniturilor i cheltuielilor de
exploatare n al doilea an de implementare a investiiei:
veniturile din producia vndut vor crete cu 27% ntruct va fi primul an complet de
funcionare a utilajelor achiziionate prin proiect care vor stimula productivitatea firmei, iar noul
sistemul de irigaii va avea un efect pozitiv asupra recoltelor. De asemenea, odat cu ncheierea
lucrrilor la grajduri, firma i va mri efectivul de bovine, obinnd venituri mai mari din
producia zootehnic;
veniturile din vnzarea mrfurilor vor crete cu 9%;
veniturile din subvenii de exploatare vor crete cu 15% deoarece firma va produce mai mult;
per total, cifra de afaceri va crete cu 22,21%;
veniturile din variaia stocurilor se vor reduce;
cheltuielile cu materii prime i materiale vor crete cu 19%, cheltuielile cu apa i energia vor
crete cu 8% datorit consumurilor suplimentare de resurse solicitate de noile utilaje i de
grajdurile 1 i 5;
cheltuielile cu salariile vor crete cu 9%. Firma dorete s angajeze o persoan pentru ngrijirea
grajdurilor;
cheltuielile cu amortizrile vor crete cu valoarea amortizrii corespunztoare sistemului de
irigaii, investiiilor n grajduri i filtrului sanitar;
42
firma va nregistra un profit brut de 181.291 lei, pentru care va trebui s achite un impozit de
29.007 lei.
Per total, fluxul de lichiditi din activitatea de investiii i finanare va fi negativ, cu excepia lunii n
care se contracteaz creditul, iar fluxul de numerar din activitatea de exploatare este pozitiv n fiecare
lun. Se observ c disponibilul de numerar la sfritul fiecrei luni este pozitiv.
Anul III de implementare
Activitatea de investiii i finanare
n al treilea an de implementare activitile de investiii i finanare vor genera urmtoarele fluxuri:
ieiri lunare de numerar n valoare de 424.433,33 lei corespunztoare plilor pentru realizarea
instalaiei de biogaz, pn n luna a 10-a inclusiv cnd se vor finaliza lucrrile la instalaie;
primirea restului finanrii nerambursabile FEADR, n luna a 12-a, n valoare de 3.210.000 lei;
achitarea serviciilor de consultan pentru implementarea investiiei i proiectare tehnic,
genernd o ieire de numerar de 218.059 lei n luna a 10-a;
rambursarea unei pri din creditul contractat pentru investiie, respectiv 2.600.000 lei n luna a
12-a;
efectuarea unor pli legate de cheltuieli diverse i neprevzute, sau determinate de diferene
de curs valutar, n valoare de 548.339 lei.
Activitatea de exploatare
SC AGROCOMPLEX LUNCA PACANI SA va avea urmtoarea evoluie a veniturilor i cheltuielilor de
exploatare n al treilea an de implementare a investiiei:
veniturile din producia vndut vor crete cu 27% deoarece vor crete veniturile firmei din
zootehnie, avnd n vedere c va fi primul an complet de utilizare a grajdurilor n care s-a
investit prin proiect;
veniturile din vnzarea mrfurilor vor crete cu 8%;
veniturile din subvenii de exploatare vor crete cu 15%;
per total, cifra de afaceri va crete cu 22,49%;
veniturile din variaia stocurilor se vor diminua semnificativ;
cheltuielile cu materii prime i materiale vor crete cu 25%, iar cheltuielile cu apa i energia vor
crete cu 14% datorit utilizrii grajdului 1 modernizat prin proiect i a prii extinse i dotate
din grajdul 5;
cheltuielile cu salariile vor crete cu 10%. Compania va angaja o persoan pentru operarea
instalaiei de biogaz;
cheltuielile cu amortizrile vor crete cu valoarea amortizrii corespunztoare instalaiei de
biogaz;
firma va nregistra un profit brut de 211.820 lei, pentru care va trebui s achite un impozit de
33.891 lei.
Per total, fluxul de lichiditi din activitatea de investiii i finanare va fi negativ, cu excepia lunii n
care se primete restul finanrii FEADR, iar fluxul de numerar din activitatea de exploatare este pozitiv
n fiecare lun. Se observ c disponibilul de numerar la sfritul fiecrei luni este pozitiv.
Fluxurile de numerar estimate pentru anii 1-5 dup implementarea proiectului de investiii
Pentru perioada de dup implementarea proiectului fluxurile de numerar au fost estimate n funcie de
evoluia veniturilor i cheltuielilor previzionate pentru acea perioad.
43
Indicatori financiari
Modul de calcul si baremurile limita care trebuie respectate sunt urmtoarele:
1. Valoarea investiiei (VI) = 12.880.849 lei.
2. Veniturile din exploatare (Ve)
Anul 4
-leiAnul 5
20.267.512
22.445.196
22.597.395
Anul 4
-leiAnul 5
17.621.202
19.555.480
19.751.035
Anul 4
Anul 5
13,06%
12,87%
12,60%
21.113.243
21.856.805
18.239.310
18.827.520
13,61%
13,86%
44
Anul 2
Anul 3
Anul 4
Anul 5
21,53%
22,87%
23,82%
22,69%
22,38%
Anul 4
Anul 5
1,9058
2,6418
2,9116
Anul 4
Anul 5
18,27%
5,09%
0,41%
2,2002
2,3975
14,85%
9,92%
9. Rata de actualizare este de 8%, folosit pentru actualizarea fluxurilor de numerar viitoare.
10.Valoarea actualizat net(VAN) 3.976.010 lei;
11.Disponibilul de numerar la sfritul perioadei
Tabelul nr. 32. Disponibilul de numerar la sfritul perioadei
Anul 1
Anul 2
Anul 3
Anul 4
-leiAnul 5
1.543.297
6.755.436
8.648.181
3.151.566
4.938.876
CAPITOLUL II .
STRUCTURA FONDULUI FUNCIAR SI INTOCMIREA ASOLAMENTULUI .
Din punct de vedere administrativ terenurile societatii SC agrocomplex Lunca Pascani SA se gaseste
pe urmatoarele teritorii comunale : Pascani, Valea Seaca, Harmanesti, Ruginoasa .
Deoarece sediul societatii si suprafata mai mare se gasesc pe teritoriul administrativ Pascani, va prezentam cateva conditii naturale ale acestui teritoriu .
Teritoriul administrativ Pascani, este situat in partea central vestica a judetului Iasi la cca.74 km de
acesta .
Teritoriul administrativ Pascani se invecineaza cu urmatoarele teritorii comunale :
- la nord, comunele : Vanatori, Lespezi si Valea Seaca .
- la est, comunele : Harmanesti si Ruginoasa .
45
46
47
Neglijarea conditiilor naturale , cum sunt solul si clima, are influenta negativa nu numai insusirilor
de fertilitate ale solului dar in mod deosebit asupra eficientei economice . Tipul de sol si respectiv aprovizionarea acestuia in elemente fertilizante, relieful, expozitia, nivelul apei freatice,clima prin elementele ei (temperatura, presiunea si umiditatea aerului, vantul, nebulozitatea, precipitatiile), constituie conditii obligatorii
care sa stea la baza alegerii plantelor ce urmeaza a fi cultivate intr-o anumita zona si chiar unitate agricola .
b. Principii economico-organizatorice .
Asolamentul trebuie sa cuprinda in primul rand acele culturi si intr-o astfel de proportie, incat sa asigure indeplinirea obiectivelor propuse .
In cadrul fiecarea asociatii agricole trebuie sa se ia in consideratie si necesitatile proprii ale unitatii
atat din punct de vedere cantitativ, cat si in ceea ce priveste sortimentul produselor necesare pentru membrii
asociati .
Alegerea plantelor de cultura, stabilirea ramurilor de productie principale si secundare depind in mare masura, de factorii social economici locali. In acest sens, daca bratele de munca sunt asigurate, va creste
ponderea culturilor intensive, care necesita un volum mare de munca manuala, cum sunt : sfecla pentru zahar, legumele etc. In cazul ca bratele de munca nu pot fi asigurate, o pondere mai mare in structura culturilor
o vor avea culturile mecanizate : cereale paioase, soia, porumbul etc.
c. Cerinte agrobiologice
Odata cu dezvoltarea stiintei s-a fundamentat si necesitatea alternarii diferitelor culturi in cadrul
asolamentelor. Aceasta necesitate este determinata de mai multi factori printre care amintim : factori de ordin chimic in ce priveste nutritia plantelor cu elemente minerale; influenta diferita a culturilor agricole
asupra starii fizice a solului; cauze biologice ce se refera la relatiile variate dintre plantele de cultura si celelalte organisme vegetale si animale s.a. factori .
Perioada sau ciclul de rotatia al asolamentului
O particularitate a asolamentului este caracterul sau ciclic, adica faptul ca dupa un anumit numar de
ani egal cu numarul de sole, pe fiecare sola se succed toate culturile din cadrul asolamentului. Aceasta ordine se realizeaza in situatia cand structura culturilor nu se schimba in timp. In cazul cand apar modificari in
acest sens exista posibilitati de rezolvare fara a proceda la o reorganizare radicala a asolamentului . In acest
scop este necesar ca plantele de cultura sa se grupeze pe baza cerintelor agrobiologice asemanatoare si cu tipologii cat mai apropiate . Astfel exista posibilitatea ca intr-o sola o cultura sa fie inlocuita cu alta din
aceeasi grupa agrobiologica .
Culturile in cadrul unui asolament, la SC Agrocomplex Lunca Pascani, se prezinta in mod obisnuit in
ordinea succesiunii lor cum ar fi de exemplu :
- leguminoase perene : lucerna, trifoi .
- prasitoare : sfecla pentru zahar .
- prasitoare : porumb pentru boabe.
- cereale de toamna : grau, orz .
- prasitoare : porumb pentru boabe .
sau
- cereale de toamna : grau, orz .
- prasitoare : sfecla pentru zahar .
- prasitoare : porumb pentru boabe .
- plante furajere anuale : borceag, porumb pentru masa verde .
- prasitoare : cartof .
Metodica elaborarii asolamentelor .
48
CAPITOLUL III
ORGANIZAREA PROCESULUI DE PRODUCTIE .
Organizarea lucrrii de semnat la cultura GRAU .
Semnatul este una dintre cele mai importante lucrri agricole, de care depinde n ultim instan
obinerea de producii ridicate. Suprafeele ntinse ocupate de culturi precum i termenele restrnse n care
trebuie executat, fac ca procesul de munc al semnatului s ocupe un loc important n activitatea de
producie a exploataiilor agricole.
N = nr. de agregate pt. terminarea lucrarii = 2,67
B = latimea de lucru a semanatorii = 3,6 m
V = viteza de inaintare a agregatului (m/ h) = 6500
T = timpul de lucru = 8 ore
H = coeficientul de folosire a timpului = 0,8
A = norma de samanta la ha = 240kg
D = distanta intre punctele de alimentare = 16,49 m
O = numarul de rotire = 20
Q = capacitatea buncarului = 410dm3
P = productivitatea = 15 ha/zi
Z = numar de zile = 5
E = distanta de la osia motoare a tractorului la organele active ale masinii = 4m
R = raza de intoarcere a agregatului = 1,5m
Etapele organizrii lucrrilor de semnat cereale pioase sunt urmtoarele:
1. Se stabilete componena agregatului de semnat, potrivit condiiilor existente (tractor plus
semntoare SUP-29 sau SUP-21).
2. Se determin necesarul de agregate pentru terminarea semnatului n termen optim, folosind
formula:
(1) N
S
N numrul de agregate pentru
,n care:
terminarea lucrrii n timpul propus;
nP
S suprafaa de nsmnat;
n numrul de zile n care trebuie
terminat lucrarea;
49
400
2,67
5 30
Aadar, n prealabil, trebuie cunoscut randamentul zilnic al agregatului de semnat folosit. Aceasta se calculeaz dup
formula:
(2)P
B V t H
,n
10000
care:
( 2) P
Cnd tractorul poate urmri urma lsat de marcator att cu roata din dreapta ct i cu roata din stnga,
lungimea celor dou marcatoare este egal i este dat de relaia:
(5)Md
B b c
2
4.
Stabilirea debitului semntorii, n funcie de norma de smn la hectar. La nceputul lucrrii,
trebuie ntotdeauna s se verifice corectitudinea reglrii debitului la nsmnare. Aceast verificare se face
dup formula:
Ad B O
G cantitatea de smn curs din
(6)G
, n
semntoare, la un numr stabilit de
10000
nvrtiri a roii semntorii;
care:
A norma de semnat la un ha (kg);
d lungimea roii semntorii (m);
B limea de lucru a semntorii (m);
50
(6)G
5.
Stabilirea dimensiunilor postatelor la semnat. Lungimea maxim a postatelor la semnat este n
funcie de capacitatea cutiei semntorii. Pentru a uura organizarea transportului de semine este indicat ca
alimentarea semntorii cu semine s se execute la un singur capt a postatei. In acest caz, lungimea
maxim a postatei se calculeaz dup formula:
L lungimea maxim a postatei (m);
Q capacitatea coului de alimentare a
semntorii (kg);
0,5 10 4 Q Y
(7) L
, nY coeficientul de utilizare a capacitii
A B
coului de alimentare a semntorii (n
care:
medie 0,70-0,80);
A norma de semnat (kg/ha);
B limea de lucru a semntorii (m).
(7 ) L
(8)l
10 4 15 2
,180,63
1660,88
6.
Limea zonei de ntoarcere a agregatului. Pentru ntoarcerea agregatului, la capetele parcelei se
delimiteaz o fie de teren denumit zon de ntoarcere. Delimitarea acestei zone se face, n cazul
deplasrilor n parcursul liniar, cu bucl i fr bucl. Limea zonei de ntoarcere este dat de relaia:
(9)E 3R e, n care: E limea zonei de ntoarcere;
R raza de ntoarcere a agregatului;
51
In cazul cnd lungimea postatei nu este determinat n funcie de capacitatea cutiei de semine, este
necesar ca, n prealabil, s cunoatem turele pe care le face agregatul pn la golirea coului semntorii.
Aceasta se determin mprind lungimea drumului pe care l face semntoarea pn la golirea cutiei
sale pe lungimea cursei de lucru dus i ntors. In acest scop, se folosete urmtoarea formul:
T numrul turelor;
Q capacitatea cutiei semntorii (kg);
T
10 4 410 0,8
2,29
240 3,6 2 1660,88
52
n cazul semnrii n laturi sau pe dou jumti ale postatei distana dintre punctele de alimentare
se calculeaz dup formula:
(12)(D) T B
9. Stabilirea necesarului zilnic de muncitori pentru semnat i transportat seminele. Necesarul zilnic de
muncitori pentru deservirea semntorilor variaz n raport cu numrul de agregate folosite zilnic i al
mainilor ce compun agregatul.
10. Necesarul de mijloace de transport se stabilete n funcie de cantitile de semine necesare
semntorilor la o ncrcare, timpul de golire a semntorilor, capacitatea mijloacelor de transport, distana
de transport i timpul necesar pentru un ciclu de transport.
In primul rnd se determin timpul n care se consum cantitatea de semine existent n cutia
semntorii, folosind relaia:
q capacitatea cutiei semntorii (kg);
0,85 coeficientul de folosire a cutiei
10000 q 0,85
Tgol
(ore) semntorii;
B V N
B limea de lucru a semntorii (m);
, n care:
V viteza de lucru a agregatului (m/or);
N norma de smn la ha (kg).
Tgol
53
Nt
3 410 0,85 8
1,3
55,78 7000
11. Se determin necesarul de saci pentru transportul seminelor, cunoscnd c pentru uurarea
manipulrii se recomand ca un sac s aib 40 kg.
Centralizarea datelor :
Agregatul folosit
Tractor +Tractor +
(SUP-29) SUP-21
Productivitatea zilnic a agregatului ha/schimb14,98
-tractoare
nr.
3
Necesarul zilnic de:
-semntori nr.
3
Productivitatea zilnic a tuturor
ha/zi
44,94
agregatelor
-lungime
m
1660,88
Dimensiunile solei de
-lime
m
180,63
semnat
-suprafa
ha
400
-lungime
m
Dimensiunea
-lime
m
parcelelor de semnat
-suprafa
-dreapta
m
1740
Lungimea
marcatorului
-stnga
m
1740
400
Norma
de-la 20 nvrtituri kg
nsmnare
-la hectar
kg
240
Distana
dintre
punctele
de
m
16,49
alimentare cu semine
-la
primul
kg
1968
punct
Nr.
Specificare
crt.
1.
2.
3.
4.
5.
6.
7.
8.
9.
U.M.
54
10.
11.
12.
13.
Cantitatea de semine
-la punctele
ce se pune la punct
kg
urmtoare
de alimentare
-pt.
servirea
nr.
semntorii
transportul
Necesarul zilnic-pt.
nr.
seminelor
de muncitori
-total
nr.
Limea fiei de ntoarcere a
m
agregatului
nr.
Necesarul zilnic-atelaje
de
mijl.
de-tractor+remorc nr.
transport
-auto-camion
nr.
Necesar
saci
pt.
transportul
nr.
seminelor
1968
11,46
1,3
2400
CAPITOLUL IV
CONCLUZII SI RECOMANDARI .
Agricultura reprezinta o indeletnicire de baza a omenirii pentru cultivarea pamantului. O trasatura
importanta a agriculturii consta in faptul ca productia agricola este legata nu numai de procese economice,
ci si de procese naturale, incat in dezvoltarea ei trebuie sa se tina cont si de legile naturii .
Agricultura ocupa si in prezent un loc aparte in productia mondiala . Daca ne referim la resursele
funciare , sesizam ca pe glob din 13,6 miliarde ha, 8,6 miliarde ha (62%) sunt terenuri agricole, iar din
acestea circa 1,3 miliarde ha (15%) utilizate ca arabil .
In tara noastra din circa 23,8 milioane ha, 14,8 mil. ha sunt terenuri agricole (62%), din care 9,4 mil.
ha (63%) folosite ca arabil .
Agricultura constituie o activitate sociala fundamentala de care depinde satisfacerea cerintelor alimentare ale omenirii, mereu in crestere .
In Romania, agricultura nu se indreapta spre directia dorita deoarece dezvoltarea acesteia este impiedicata de o serie de probleme dintre care amintim :
- faramitarea terenului agricol .
- lipsa de dotari tehnice si inexistenta unui business integrat .
- lipsa subventiilor .
Pentru scoaterea agriculturii din impas si o dezvoltare corespunzatoare a acesteia este nevoie de luarea unor masuri imediate .
Idei pentru agricultura :
- este nevoie de o strategie comuna pentru agricultura si industria alimentara, pe termen lung, cu obiective clar definite, cu prioritati si resurse alocate .
- agricultura reprezinta 7% din PIB, industria alimentara , care are capacitate excedentara si poate
procesa si exporta produse alimentare, reprezinta 11% . Impreuna aceste doua sectoare, printr-o strategie comuna de dezvoltare, pot sa asigure relansarea economiei .
55
- productia in ferma atrage dupa sine dezvoltarea unor industrii conexe, cum ar fi productia de ingrasaminte, industria de echipamente si utilaje, care in prezent in Romania este inexistenta .
- industria nu este inamicul fermierului, dupa cum nici fermierul nu este inamicul industriei. Trebuie gasita calea comuna in care fiecare sa-si optimizeze zona lui de productivitate .
- Romania nu trebuie sa produca cat avem nevoie. Trebuie sa devina partener extern, cu intrare de
nisa acolo, altfel va ramane in continuare in urma pe agricultura .
- doua milioane de hectare de teren arabil au disparut, sunt acoperite fie cu cladiri fie cu betoane .
- faramitarea excesiva a terenului ne duce la inregistrarea a mai putin de 18.000 de exploatatii cu
personalitate juridica, din care doar 10.000 exploateaza suprafete de peste 50 ha .
- agricultura are nevoie si de o serie de masuri fiscale, ca reducerea TVA si rambursarea acestuia la
timp, cat si de interventii in retehnologizarea fermelor, de o reducere a costurilor logistice si de finantare .
56
57