Msuri de aciune pentru creterea performanei sistemelor de control

intern/managerial bazate pe standarde

- identificarea de ctre conductorii entitilor publice a unor soluii menite s

previn fenomenele de risip, administrarea insuficient a resurselor publice,
cazurile de fraud, corupie, nclcarea codului de etic, inclusiv prin analizarea
nevoilor de perfecionare a pregtirii profesionale i implicarea n elaborarea i
realizarea programelor de pregtire profesional priodic a aparatului din
subordine
- lipsa de performan in implementarea standardelor de control
intern/managerial de ctre conductorii unor entiti publice face
necesarsprijinului acordat de MFP UCASMFC, conductorilor respectivelor
entiti pentru contientizarea intergrrii standardelor de control, precum i
pentru aprofundarea elementelor cheie ale controlului intern/managerial.
- actualizarea actelor de decizie intern privind componena, modul de organizare
i de lucru, precum i alte elemente privind structurile cu atribuii de
monitorizare, coordonare i ndrumare metodologic, avnd n vedere i msurile
de reorganizare a administraiei publice centrale
- mbuntirea capacitii de definire a obiectivelor generale i specifice, a
concordanei acestora cu misiunea entitii , a gradului n care acestea
ndeplinesc cerinele S.M.A.R.T. Conducerile entitilor publice vor dispune
structurilor responsabile, dac este cazul, stabilirea obiectivelor specifice sau
redefinirea/revizuirea/reanalizarea celor existente, astfel nct acestea s
ndeplineasc cerinele S.M.A.R.T.
- elaborarea i/sau actualizarea programelor de dezvoltare a sistemului de control
intern/managerial astfel nct obiectivele, aciunile, responsabilitile, termenele
precum i celelalte componente ale msurilor cuprinse n acestea s ofere o
perspectiv clar a procesului de implementare a sistemului de control
intern/managerial n funcie de volumul i complexitatea activitilor din fiecare
entitate public
- identificarea, evaluarea i controlarea riscurilor cu care se confrunt entitatea i
reanalizarea circumstanelor i a posibilelor consecinelor i a posibilelor
consecine n cazul materializrii acestora, astfel nct s se poat identifica
domeniie de activitate n care angajaii cu funcii sensibile, care prezint un risc
semnificativ pentru realizarea obiectivelor i pentru care trebuie s se
ntocmeasc un plan de rotaie, n scopul creterii gradului de implementare a
standardelor 4 Funcii sensibile i 11 Managementul riscului
- creterea implicrii compartimentelor de audit intern n exerciiul de
contientizare i consiliere a personalului entitilor publice cu privire la rolul
controlului intern/managerial

- organizarea de reuniuni pentru schimb de experien cu instituiile care au deja

un sistem de control managerial funcional i pot transfera din cunotiinele,
experienele, progresele obinute n acest proces
- includerea, ca obiectiv n planurile de audit intern ale entitilor publice pentru
anul curent i pentru anii urmtori, a unor misiuni de audit privind evaluarea att
a stadiului implementrii standardelor de control intern/managerial ct i a
operaiunii de autoevaluare a sistemelor de control intern/managerial ct i a
operaiunii de autoevaluare a sistemelor de control intern