Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
Obiectivele studiului:
s recunoasc conceptele de baz cu privire la banca comercial, sistemul bancar, instituia financiar;
s disting funciile bncilor comerciale;
s argumenteze originea i temeiurile existenei bncilor comerciale;
s ilustreze structura organizatoric a bncilor comerciale;
s relateze despre principalele operaiuni ale bncilor comerciale;
s ilustreze criteriile de clasificare a bncilor comerciale la nivel naional i internaional.
Cuvinte-cheie:
Banc, banc comercial, sistem bancar, operaiuni bancare, operaiuni active, operaiuni pasive,
operaiuni de intermediere, funcii ale bncilor, internaionalizare bancar, activiti financiare, statutul
bncii, contract de constituire, autorizaie preliminar, Adunarea general a acionarilor, comisie de
cenzori, centrala bncii, regulamente interne, agenie, filial, reprezentan.
Momentul istoric al apariiei bncilor marcheaz un pas major pentru tiinele economice.
Bancherul cu filiaie din zarafi, manufacturieri sau mari proprietari, s-a vzut n situaia de a deine
bunuri, respectiv monede provenite din obligaii fa de teri, i aa a constatat c vechiul sistem de
administraie i eviden simpl a propriilor bunuri nu mai corespunde. Necesitatea considerrii paralele a
bunurilor, care acum nu mai erau n ntregime proprii, ci aparineau i terilor, fa de care se creau
obligaii speciale, a fost pasul necesar spre reprezentarea n partid dubl a patrimoniului, obiect al noii
tiine sau arte contabilitatea.
Acesta este momentul istoric de apariie a bncilor i de dezvoltare a operaiunilor monetare i a
activitii de gestionare a lor.
n general, termenul de ,,banc poate fi atribuit unui numr sporit de instituii financiare, de la
bncile de economii pn la conglomeratele financiare, sau de la mici organizaii mutuale, pn la
corporative de credit sau bnci comerciale [29, p.9].
Etimologia cuvntului banc provine att din franceza veche, ct i din italian, fiind utilizat pentru
a desemna ,,masa sau ,,banca deasupra creia se realizau operaiuni de schimb al banilor i ale cror
origini trebuie cutate n urm cu peste 2000 de ani. Operaiunile de schimb se realizau deasupra unei
mese sau ntr-un mic magazin, ntr-un centru comercial, pentru a-i ajuta pe cltori s schimbe moneda
strin n moneda local [29, p.9].
n esen, o banc poate fi definit ca o instituie care mobilizeaz mijloace bneti temporar
disponibile, finaneaz i crediteaz persoanele fizice i juridice, organizeaz i efectueaz decontrile
i plile n cadrul economiei naionale i n relaiile cu celelalte state, n scopul de a obine profit.
Aceast definiie evideniaz dou aspecte ale bncilor:
1) primul aspect privete legtura strns cu clienii, prestndu-le servicii care le asigur reglarea i
transferul fondurilor;
2) al doilea aspect reliefeaz implicarea lor n viaa economic, distribuind credite i crend moneda.
n ceea ce privete apariia activitii bancare i, implicit, a bncilor, este de remarcat i opinia
potrivit creia apariia activitii bancare se regsete n Mesopotamia, unde apar i primele reglementri
privind depozitele i mprumuturile bancare [52, p.22].
O mare extindere o au n Grecia antic operaiunile bancare efectuate la Atena, Delos i n alte ceti
unde funcionau bnci publice, activau zarafii, denumii i trapeziti, dup masa (trapeza) pe care i
desfurau afacerile n Agora, care au ridicat sedii n care au nceput a se derula primele afaceri bancare, ce
luau n considerare precepte strategice bazate pe inerea cu promptitudine a conturilor, o reea de
coresponden bine organizat, stabilirea dobnzilor i operaiuni nebancare, de strngere a impozitelor.
n imperiul latin existau, pe de o parte, bancheri privai care activau n mici birouri (tabernae), dar
i bnci publice (mensae) care n activitatea lor foloseau noiuni strategice privind evoluia creanelor i
datoriilor, nivelul dobnzii i evidenierea obligaiilor fa de teri.
Pentru secolele XII-XIV ale Evului Mediu, este de remarcat revigorarea activitii bancare din
Lombardia i din nordul Italiei, unde embrionii de strategie bancar se concentreaz pe intensificarea
operaiunilor de schimb, pe promovarea de noi produse i servicii, n mod deosebit a cambiei, i se trece
la utilizarea termenilor de banc i bancheri.
O nflorire spectaculoas nregistreaz strategia bancar n perioada Renaterii, odat cu revigorarea
bncilor publice n Italia i Spania, cu intensificarea activitii bancare de ctre unele familii de bancheri
renumite n Italia (Medici, Strozzi i Chigi), n Anglia (Gresham), n Germania (Fugge) i n Frana
(Coeur), precum i cu apariia primelor burse la Anvers i Londra.
sistemul bancar este acela de competitor pe o pia reglementat n care concurena este extrem de
puternic, ns uor cuantificabil datorit sistemului general de raportri informaionale.
n literatura de specialitate regsim opiniile diferiilor autori cu privire la rolul, locul i importana
bncilor n economie.
Astfel, Simion Claude prezint bncile ca un cerc ermetic nchis, rmnnd necunoscute sau puin
cunoscute persoanelor din afara lor. Secretul bancar mereu invocat de bancheri le face i mai ermetice.
Trebuie s faci parte din banc i nu s fii la banc... pentru a putea ptrunde dincolo de aparene [52,
p.38].
Ioan Trenca afirm c aparatul bancar este un element tehnic al construciei macroeconomice. n
viziunea sa, activitatea bancar nu poate fi separat de activitatea socioeconomic i, n acest fel, aparatul
bancar devine un element al strategiei generale de dezvoltare a fiecrei ri [52, p.38].
Vasile Dedu precizeaz c bncile au un rol de organizare i realizare a mprumuturilor, obiectul lor
de activitate fiind, n principal, gestionarea acestora, iar scopul final obinerea profitului bancar.
Aurel Octavian Berea definete rolul bncii, alturi de ali numeroi economiti occidentali, ca fiind
unic sau special. Rolul unic este dat de funciile principale ale bncilor, funcii care le fac s dobndeasc
un statut special n relaiile de afaceri pe care le mijlocesc n permanen i pe ntreg teritoriul rii.
Nicolae Hoan definete banca ca fiind o firm care face comer cu bani.
David Ricardo afirm c, deosebirea efectiv ntre o banc i toate celelalte afaceri const n aceea
c o banc nu se nfiineaz dect dac va obine i alte profituri dect cele din folosirea propriului su
capital, iar avantajul su real ncepe doar atunci cnd ntrebuineaz capitalul altora.
n fapt, niciunul din aceste puncte de vedere referitoare la rolul bncilor nu reflect complet esena
i coninutul noiunii de banc.
O definiie mai cuprinztoare a fost dat de C. Kiriescu, i anume: Banca este o entitate de stat sau
particular ale crei funcii principale sunt: atragerea mijloacelor bneti temporar disponibile ale
clienilor n conturile deschise ale acestora; acordarea de credite pe diferite termene; efectuarea de
viramente ntre conturile deschise la alte bnci; emiterea de instrumente de credit; vnzarea-cumprarea
de valut i alte operaiuni valutare [52, p.39].
Necesitatea bncilor rezid, deci, n alimentarea continu a economiei cu capitaluri, posibil de
realizat, deoarece rotaia de ansamblu a acestor capitaluri se soldeaz cu importante sume temporar
disponibile, care trebuie integrate n economie, orientate spre obiectivele dezvoltrii sale.
n condiiile actuale, bncile apar tot mai mult ca intermediari financiari cu caracter specific.
Intermediarii financiari faciliteaz formarea capitalului direcionnd n mod eficient fluxurile bneti de la
creditori la debitori. Serviciile financiare oferite de aceti intermediari permit coordonarea procesului
acumulare - investiii n scopul sporirii volumului total de resurse alocate realmente procesului menionat
mai sus.
n mod tradiional, aceti intermediari financiari au fost bncile. n prezent, ns, servicii ,,bancare
sunt oferite i de alte instituii financiare (societi de asigurare) sau chiar societi comerciale, firme de
consulting i management, productori de tehnic de calcul, firme de software.
Actuala legislaie din ara noastr (Legea instituiilor financiare nr. 550-XIII din 21.07.95) definete
societatea bancar ca ,,instituie financiar care accept de la persoane fizice sau juridice depozite sau
echivalente ale acestora, transferabile prin diferite instrumente de plat, i care utilizeaz aceste mijloace
total sau parial pentru a acorda credite sau a face investiii pe propriul cont i risc [51, art.3].
Fiind instituii cu un nalt grad de specializare n operaiuni monetare dintre cele mai diverse,
bncile dispun de tehnici i instrumente adecvate inducerii ncrederii n operaiuni monetare i a unui grad
ridicat de certitudine a eficacitii produselor monetare i financiare, astfel nct creeaz o psihologie
cooperant n relaiile dintre posesorii de capitaluri (creditori) i beneficiarii acestora (debitori).
Ca instituii specializate, bncile se ocup de organizarea i realizarea mprumuturilor, obiectul lor
de activitate fiind, n principal, gestionarea acestora, iar scopul final obinerea profitului bancar.
comisiei de cenzori sau a organizaiei de audit, dac aceasta exercit atribuiile comisiei de cenzori, la
cererea acionarilor care dein, individual sau n grup, cel puin 25% din aciunile cu drept de vot, sau n
temeiul unei hotrri (ncheieri) a instanei judectoreti.
Consiliul de administraie este organul de administrare a bncii, care supravegheaz activitatea
ei, elaboreaz i asigur aplicarea politicii bncii. El este subordonat Adunrii generale a acionarilor.
Membrii Consiliului de administraie sunt alei de ctre Adunarea general a acionarilor pe o perioad de
4 ani i este format din 6 membri. Membrii consiliului pot fi realei de un numr nelimitat de ori.
Adunarea general a acionarilor poate revoca Consiliul de administraie nainte de terminarea
mandatului. Procedura edinelor consiliului este stabilit n Regulamentul Consiliului de administraie.
Comitetul de direcie este organul executiv al bncii, care organizeaz, conduce i rspunde de
activitatea curent a bncii, este subordonat Consiliului de administraie i const dintr-un numr impar
de membri, dar nu mai puin de 3 i nu mai mult de 5 persoane, desemnate pentru un termen de 4 ani.
Membrii acestui comitet de direcie pot fi realei de un numr nelimitat de ori.
Comitetul de direcie are urmtoarea structur:
Preedintele bncii rspunde de desfurarea n condiii optime i ct mai profitabile a ntregii
activiti a bncii;
Vicepreedinii bncii ndeplinesc atribuiile stabilite de preedinte, coordoneaz i controleaz
direciile din central, filial, agenii sau reprezentane care le-au fost repartizate, iau msuri i
rspund de activitatea acestora;
Directorii departamentelor din central (filial) organizeaz i rspund de ntreaga activitate a
departamentului pe care l conduc, n conformitate cu normele, regulamentele, ordinele,
instruciunile i hotrrile organelor de conducere a bncii, rspund de folosirea raional a
forei de munc, de calitatea muncii, de disciplina i comportamenul salariailor;
Preedintele filialei sau conductorul altei instituii bancare secundare organizeaz i rspund
de ntreaga activitate a unitii subordinate.
n cadrul structurii administrative a bncii mai pot fi organizate comitete care permit luarea unor
decizii la un anumit nivel i tip de activitate. Asemenea comitete pot fi: comitetul de administraie a
activelor i pasivelor, comitetul de credit, comitetul de gestionare a riscurilor etc.
Fiecare din aceste comitete i exercit activitatea n baza regulamentelor proprii, iar n cazul
apariiei unor probleme ce nu pot fi soluionate n baza regulamentelor corespunztoare comitetului, se
face un cvorum n componena cruia se includ 3 membri ai comitetului care ncearc s soluioneze
situaia, ns atunci cnd aceasta nu poate fi soluionat nici de ctre cvorum, problema se trece sub
competena Comitetului de direcie.
Comisia de cenzori este organul mputernicit s efectueze controlul activitii economicofinanciare a bncii, s elaboreze procedurile interne ale bncii, precum i cele de eviden i control.
De asemenea, funcie a comisiei de cenzori este efectuarea unui control cel puin o dat pe an
privind situaia activitii economico-financiare a bncii, dup care acesta ntocmete un raport pe care l
prezint Adunrii generale a acionarilor, astfel Comisia de cenzori se subordoneaz Adunrii generale a
acionarilor. Componena numeric a acestui organ este constituit din 3 membri, care sunt alei pe o
perioad de 4 ani, cu dreptul de realegere.
Conform Legii cu privire la instituiile financiare, bncile pot s-i nfiineze filiale i alte
reprezentane att pe teritoriul Republicii Moldova, ct i pe teritoriul altor state.
Structura reelei de uniti a bncilor ce-i desfoar activitatea n Republica Moldova este
determinat astfel:
centrala bncii;
filiale;
agenii i reprezentane
Centrala bncii. Societile bancare, prin centralele lor, ndeplinesc funcia de coordonare a
tuturor activitilor ce se desfoar n filiale, agenii i reprezentane, asigurnd aplicarea corect a
legilor, hotrrilor i a tuturor actelor normative ce guverneaz activitatea bancar. Centrala bncii
desfoar o gam larg de activiti financiare conform autorizaiei (licenei) deinute.
Filiala este o unitate distinc, juridic dependent de banc, ce desfoar toate tipurile de
activiti financiare sau unele din ele. Bilanul filialei este parte component a bilanului bncii
comerciale. Filialele au autonomie gestionar i operativ n limita componenelor atribuite de centrala
bncii.
Ageniile reprezint puncte de lucru ale filialelor, direct subordonate acestora. Ele i realizeaz
activitatea profesional sub supravegherea i ndrumarea filialei, fiind uniti operative, nfiinate pe baza
criteriului acoperirii de clieni i efectund predominant un volum mare de operaiuni, dar de valori mai
mici. n general, la nivelul ageniilor se desfoar activiti legate strict de relaiile cu clienii, gama
operaiunilor oferite fiind mult mai redus dect n cazul filialelor.
Reprezentanele bancare sunt organizate de ctre bnci n scopul efecturii operaiunilor concrete
ct mai aproape de clieni. Reprezentanele bancare pot fi casele de schimb valutar, casele de ncasri i pli
serale, sau cu un program prelungit, casele deschise n scopul efecturii transferurilor de bani peste hotare
etc. Reprezentanele sunt pri componente ale filialelor, ale ageniilor sau chiar ale centralei societii
bancare. Ele activeaz n baza tuturor reglementrilor interne ale centralei societii bancare.
Filialele, ageniile i reprezentanele sunt uniti cu sarcini operative, neavnd personalitate juridic.
n calitatea lor de uniti operative, filialele, ageniile i reprezentanele execut operaiunile bancare
specifice societilor bancare, reglementate prin lege, n limita competenelor stabilite de centrala bncii,
i funcioneaz n baza aprobrii Adunrii generale a acionarilor i a consiliului bncii respective.
Filialele, ageniile i reprezentanele au relaii directe cu clienii din raza lor de activitate (att persoane
fizice, ct i juridice).
Bncile comerciale dispun de o structur organizatoric divizional, ilustrarea grafic a structurii
organizatorice fiind efectuat prin organigram, care arat nivelurile de conducere i structurile de
raportare. Gradul de control managerial corespunde piramidei organizaionale nalt, respectiv,
structura organizatoric are mai multe nivele de raportare.
Structura organizatoric a bncilor comerciale se aprob de consiliul de administraie n funcie de
volumul i direciile de activitate ale bncii. Structura organizatoric a bncilor poate fi modificat de
consiliul de administraie la propunerea comitetului de direcie sau din iniiativ proprie.
Regulamentul de organizare i funcionare este cadrul general prin care banca opereaz i descrie
structura organizatoric de baz, structura operaional i principalele atribuii ale bncii.
Trecerea Republicii Moldova de la sistemul economic administrativ i de comand la sistemul
economic, bazat pe relaiile de pia, eficacitatea i vitalitatea caruia au fost demonstrate de practica
mondial de gospodrire a rilor nalt dezvoltate, din punct de vedere industrial, n mare parte depinde de
rezolvarea, n interesele omului i dezvoltrii societii, a unui complex ntreg de probleme economice,
sociale, politice etc. care asigur n mod adecvat legtura dintre productor i consumator.
La realizarea practic a msurilor necesare ndrepatate spre crearea condiiilor i premiselor de
dezvoltare a relaiilor de pia, un rol preponderent l are sistemul bancar, care este unul dintre elementele
de baz ale infrastructurii de pia.
Sistemul bancar a aprut ca o necesitate a societii. Prin intermediul lui este realizat acumularea
mijloacelor bneti i distribuirea acestora sub diferite forme, sistemul bancar executnd funcia de
intermediar ntre agenii economici.
Totodat, el reprezint un ansamblu coerent de instituii bancare, ce funcioneaz ntr-o ar,
rspunznd necesitilor unei etape de dezvoltare social-economic [42, p.15].
Sistemul bancar al unei ri cuprinde:
cadrul instituional format din banca central (cu rol de coordonare i supraveghere), bnci
comerciale i alte instituii financiare;
cadrul juridic format din ansamblul reglementrilor care guverneaz activitatea bancar.
Cu toate c, aparent, modul de clasificare i criteriile par a fi comune, n sistemele bancare din
diferite ri apar nuane n abordarea problemei i, prin urmare, exist particulariti distincte de definire a
unor anumite tipuri de bnci. Sistemul bancar este organizat avnd ax de referin la banca central, care
nfptuiete politica monetar, valutar i cea de credit a statului, i un numr de bnci comerciale, bnci
de afaceri, instituii de credit specializate uniuni de credit, case de economii, organizaii de mprumut,
bnci ipotecare etc.
Sistemul bancar al Republicii Moldova include:
o Banca Naional a Moldovei;
o Bncile comerciale.
Astfel, n prezent, n Republica Moldova, dup analogia altor ri: SUA, Marea Britanie, Germania,
Austria, este creat un sistem bancar de dou niveluri.
Primul nivel l constituie Banca Naional a Moldovei, care este banca central. Ca un organ unic
de emisie a statului, Banca Naional a Moldovei determin politica monetar, creditar, valutar i
supravegheaz ca ea s fie realizat, precum i asigur un control viguros asupra activitii celorlalte
bnci. Banca Naional i prezint drile de seam numai n faa Parlamentului Republicii Moldova i i
nfptuiete activitatea sa n conformitate cu Legea Republicii Moldova cu privire la Banca Naional,
fiind independent, n aciunile sale, de organele executive. Banca Naional a Moldovei este un organ
independent fa de Guvern, persoan juridic autonom, supus nemijlocit Parlamentului. Activitatea sa
este dirijat de Consiliul administrativ al bncii.
Nivelul al doilea al sistemului bancar din Republica Moldova l constituie bncile comerciale, care
realizeaz nemijlocit deservirea creditar i de contare a ntreprinderilor i a populaiei. n afar de
aceasta, bncile comerciale pot efectua i alte operaiuni bancare, ce nu contravin legislaiei n vigoare din
Republica Moldova i care sunt prevzute n statutele lor.
Bncile din Republica Moldova sunt preocupate de atingerea standardelor bancare internaionale, n
scopul recunoaterii de ctre comunitatea bancar internaional i de ctre clieni, ca bnci cu un bun
renume.
Exist dou documente deosebit de importante n care sunt precizate standardele privind
desfurarea activitilor bancare. Primul document este Convenia de la Basel, care abordeaz problema
capitalului
bancar,
iar
al
doilea
document
este
intitulat
A Doua Directiv de Coordonare Bancar a Uniunii Europene, i se refer la acordarea de licene
bncilor.
uniuni de credit i
alte instituii de
economii
fonduri mutuale
Companii ipotecare
i dezvoltatori
imobiliari
firme de ncasare a
cecurilor, vnztori
de credite mici;
companii financiare
brokeri i dealeri de
titluri
Funcia de creditare
Funcia de brokeraj
pentru titluri
Funciile
bncilor
Funcia de pli i
tranzacii
Funcii economice i
de economisire
Funcia de
dezvoltare a pieei
imobiliare
Funcia de subscriere
de titluri
Funcia de
planificare i
investiii financiare
Funcia de
marchant banking
Funcia de
management al
numerarului (cash)
Reunind funciile din schema de mai sus, putem formula concluzia potrivit creia bncile sunt
instituiile financiare care produc i vnd un management profesional al fondurilor atrase i care
ndeplinesc o mulime de funcii economice. Succesul lor depinde de capacitatea de a identifica cererea de
servicii financiare, de a furniza aceste servicii n mod eficient i de a le vinde la preuri competitive.
n ceea ce privete funciile bncilor comerciale, literatura de specialitate contureaz mai multe
opinii referitoare la modul lor de prezentare, grupare, i anume [52, p.42]:
I. Opinia potrivit creia funciile bncilor se abordeaz din trei perspective, dup cum urmeaz:
1. Din perspectiv managerial, funciile unei bnci constau, n esen, n:
Funcia de atragere i protejare a resurselor financiare din mediul nebancar. n acest sens,
bncile ofer servicii de protejare a rezervelor populaiei i agenilor economici, prin organizarea
unui sistem de protecie costisitor (tezaure, casete de valori), asumndu-i responsabilitatea pentru
asigurarea securitii acestor valori. De asemenea, bncile ofer clienilor produse fructificate sub
form de depozite menite a proteja din acest punct de vedere resursele financiare ale acestora fa
de deprecierea provocat de inflaie.
Funcia de intermediere financiar, care este de fapt esena obiectului clasic de activitate a
bncilor. Intermedierea financiar este o activitate instituionalizat care analizeaz fondurile de
la cei care au surplus la cei care au deficit.
Pentru bncile comerciale, aceasta nseamn c serviciile de credit i depozit trebuie s aib preuri
corespunztoare, accesibile i convenabile pentru clieni.
Bncile sunt n cadrul unui sistem economic intermediari de o importan deosebit, din mai multe
motive:
ele sunt de departe cei mai importani intermediari financiari care opereaz n economiile
dezvoltate;
pe parcursul activitii de creditare, bncile creeaz bani; depozitele la vedere, care sunt un pasiv
pentru banc, reprezint o parte a masei monetare.
Procesul de intermediere presupune c bncile s garanteze deponenilor de disponibiliti bneti
c i pot retrage sumele consemnate oricnd doresc, fr restricii sau condiionri.
Bncile ofer piaa pe care resursele temporar disponibile atrase din economie sunt orientate spre
zonele economice aflate n deficit temporar de resurse. Intermedierea financiar are ca finalitate creditul
(o adevrat instituie economic ce st la baza dezvoltrii economice). Creditul poate lua forma direct,
activitatea de creditare a economiei nebancare ocupnd n mod normal o treime din totalul activelor unei
bnci i o jumtate din totalul activelor productoare de venituri. De asemenea, creditul poate lua forma
finanrii prin achiziionarea de titluri sau prin efectuarea de plasamente interbancare.
Unii specialiti numesc aceast funcie de intermediere bancar drept ,,funcia distributiv a
creditului [48, p. 90].
Funcia de transfer, prin care bncile asigur plile ntre entitile economice din interiorul rii
sau pe plan internaional. Implicarea direct a bncilor comerciale n derularea plilor este
strns legat de calitatea lor de intermediari financiari, respectiv de mobilizare a activelor
monetare disponibile i de fructificare a lor, ndeosebi sub forma distribuirii de credite. Se
manifest, de altfel, o relaie de interdependen i condiionare ntre operaiunile de pli i cele
de creditare, calitatea deciziei de creditare i capacitatea bncilor de a furniza economiei
lichiditile de care are nevoie, fiind factori importani n funcionarea sistemului de pli.
2. Din perspectiva politicii monetare a statului, bncile au urmtoarele funcii:
nivelul entitilor economice din ar. n acelai timp, urmrindu-i propriile interese privind
realizarea de profituri, n special bncile ce dispun de capacitate financiar particip, la rndul lor, la
finanri externe, fie direct, fie prin achiziionarea de titluri de pe piaa internaional;
II. Opinia potrivit creia funciile bncilor comerciale se grupeaz n funcii tradiionale i funcii
neconvenionale [58, p.54].
Funciile tradiionale ale bncilor comerciale sunt:
acceptarea de depozite;
contractarea de credite, operaiunile de factoring i scontarea efectelor de comer, inclusiv
forfetare;
emiterea i gestiunea instrumentelor de plat i de credit;
pli i decontri;
leasing financiar;
transferuri de fonduri;
emiterea de garanii i asumarea de angajamente;
tranzacii n cont propriu al clienilor cu: instrumente monetare negociabile (cecuri, cambii,
bilete la ordin, certificate de depozit), instrumente financiare derivate, metale preioase;
intermedierea n plasamentul valorilor mobiliare i oferirea de servicii legate de acestea.
Funciile neconvenionale ale bncilor comerciale sunt:
Funcia de redistribuire; bncile comerciale ndeplinesc aceast funcie cvasifiscal prin cteva
prghii, astfel:
- pe calea dobnzilor practicate la resursele atrase de la persoanele fizice i juridice (dobnzi
pasive) i a celor percepute pentru creditele acordate clienilor (dobnzi active), bncile
realizeaz, n fapt, o redistribuire ntre cei care economisesc i cei care mprumut;
- prin intermediul marjei de dobnd, neleas ca diferen ntre dobnda perceput la credite
i cea bonificat la resursele atrase de la clientel, bncile realizeaz, de asemenea, o
redistribuire a resurselor, de data aceasta ntre diferite categorii de mprumutai;
- n sfrit, bncile mai contribuie la o redistribuire de resurse pe calea cotizaiilor anuale
pltite la Fondul de Garantare a depozitelor n Sistemul Bancar, de data aceasta de la o banc
la alta, de la cele performante ctre cele administrate defectuos, care intr n ncetare de pli
i ai cror depuntori, persoane fizice, trebuie pltii n limita plafonului de garantare stabilit
din contribuia celorlalte bnci.
Funcia de derulare pe care o practic bncile performante din sistem, care n urma unor licitaii
i selecii interne i internaionale dobndesc dreptul de a derula o serie ntreag de programe
guvernamentale ori finanate de Uniunea European.
III.Opinia potrivit creia bncile ndeplinesc funcii n cadrul procesului de intermediere, cum ar fi:
constituirea de resurse financiare, prin atragerea resurselor financiare temporar disponibile ale
agenilor economici, persoanelor fizice sau statului, deponente, care doresc s obin venituri
dintr-o anumit dobnd;
distribuirea disponibilitilor bneti suplimentare, prin plasarea acestora spre fructificare, n
principal prin acordarea de credite agenilor economici sau persoanelor fizice, pe diferite termene;
creaia monetar, funcie ce const n emiterea i punerea n circulaie att a monedelor de hrtie
i monedelor divizionare (bncile centrale), ct i a monedelor de cont, n vederea asigurrii
cedarea n pensiune (cu contract de rscumprare) a unei pri din portofoliul de titluri;
imobilizrile necorporale;
alte categorii de active.
Operaiunile extrabilaniere se refer la:
puin 25% din drepturile de vot a dou sau mai multe bnci subsidiare. Fiecare BHC deine propriile
subsidiare bancare (i chiar nefinanciare), care sunt separate din punct de vedere legal i capitalizate
individual.
c) Banca de tip financial holding company. n anul 1999, n SUA, legea de modernizare
financiar The Gramm Leach Bliley Fianancial Modernisation (GLB), a permis bncilor de tip holding s
se transforme n companii financiare de tip holding (Financial Holding Company), care pot deine ca
subsidiare: bnci comerciale, bnci de investiii i societi de asigurrii. Astfel, FHC devin bnci
universale restricionate, care se implic n activiti bancare, de asigurri i cu titluri, dar care dein
subsidiarele separate din punct de vedere al statutului legal i al capitalizrii. n Japonia, prin legislaia
din anii '90, bncile au devenit membre ale FHC, ns societilor de asigurri nu li s-a acordat acest
drept.
d) Conglomerate financiare. Un conglomerat financiar poate fi definit ca acea organizaie care
desfoar ntre dou i cinci dintre urmtoarele tipuri de activiti:
intermedierea i gestiunea mijloacelor de plat;
asigurri;
managementul fondurilor;
1. Legea instituiilor financiare nr. 550-XIII din 21.07.95 // Monitorul Oficial al Republicii Moldova,
nr.78-81/199 din 13.05.2011; Monitorul Oficial al Republicii Moldova, nr.1/2 din 01.01.1996 (cu
modificrile i completrile ulterioare).
2. Regulamentul cu privire la lichiditatea bncii, aprobat de Consiliul de administraie al Bncii
Naionale a Moldovei, proces-verbal nr.28 din 8 august 1997 // Monitorul Oficial al Republicii
Moldova, nr.64-65 din 02.10.1997, art.105 (cu modicrile i completrile ulterioare)
3. Regulamentul cu privire la suficiena capitalului ponderat la risc, aprobat prin Hotrrea Consiliului
de administraie al Bncii Naionale a Moldovei nr.269 din 26.10.2001 // Monitorul Oficial al
Republicii Moldova, nr.130/310 din 14.12.2001 (cu modificrile i completrile ulterioare).
4. Regulamentul nr.23/09-01 cu privire la licenierea bncilor, aprobat prin Hotrrea Consiliului de
administraie al Bncii Naionale a Moldovei nr.37 din 15.08.1996 // Monitorul Oficial al Republicii
Moldova, nr.59-60/74 din 12.09.1996 (cu modificrile i completrile ulterioare).
5. Regulamentul privind filialele, reprezentanele i oficiile secundare ale bncilor, aprobat prin
Hotrrea Consiliului de administraie al Bncii Naionale a Moldovei nr.84 din 28 aprilie 2011 //
Monitorul Oficial al Republicii Moldova, nr.110-112 din 08.07.2011, art.874 (cu modicrile i
completrile ulterioare).
Manuale:
1. Dardac Nicolae, Barbu Teodora. Instituii de credit. Bucureti: Ed. ASE, 2012.
2. Dardac Nicolae, Barbu Teodora. Moned, bnci i politici monetare. Bucureti: Ed. Didactic i
Pedagogic, 2006.
3. Grlea Mihail. Moned i credit. Ghid metodologic. Chiinu: CEP USM, 2013.
4. Grlea Mihail, Perciun Rodica. Managementul activitii de creditare n cadrul bncilor comerciale.
Chiinu: Ed. IEFS, 2012.
5. Grigori Cornelia. Activitate bancar. Ediia a III-a. Chiinu: Cartier, 2005.
6. Kiriescu Costin, Dobrescu Emilian. Moneda mic enciclopedie. Bucureti:
Ed. tiinific i Enciclopedic, 1998.
7. Lupulescu Grigore. Gestiunea intern a profitabilitii bncilor comerciale. Bucureti: Ed. Economic,
2011.
8. Mihai Ilie. Tehnica i managementul operaiunilor bancare. Bucureti: Expert, 2003.
9. Stoica Victor, Diaconu Petre. Bani i credit: Banii. Teoriile monetare. Administrarea banilor i politica
monetar. Bucureti: Ed. Economic, 2003.
10. Tudorache
Dumitru,
Prjol
Toader.
Moned,
bnci,
credit.
Bucureti:
Ed. Universitar, 2005.
11. Turliuc Vasile, Cocri Vasile. Moned i credit. Iai: Ed. Universitii Alexandru Ioan Cuza, 2008.