www.referat.

ro

1 BANCA NAIONAL A ROMNIEI

2
1 Statutul juridic i obiectivele Bncii Naionale a
Romniei
Datorit monopolizrii dreptului de emisiune monetar, de-a lungul timpului,
banca central s-a transformat ntr-o instituie de supraveghere, control i susinere a
sistemului bancar n ansamblul su, dobndind de aceea denumirea de bancherul celorlalte
bnci sau banc a bncilor.
Sarcina principal a bncii centrale este de a reglementa i influena
comportamentul economic al celorlalte bnci, conform obiectivelor politicii economice, prin
utilizarea unor instrumente specifice (vnzri cumprri de titluri i devize) i prin msuri de
control selectiv al creditelor. Prin aceste instrumente, banca central supravegheaz
lichiditatea bncilor i acioneaz ca un creditor n ultim instan pentru acestea,
refinanndu-le. De asemeni, asigur o serie de servicii comune pentru profesiunea bancar
(centralizarea incidentelor de plat, compensrile interbancare .a.) i are calitatea de bancher
i casier al statului.
Statutul legal al BNR este reglementat de Legea nr. 101/1998 privind Statutul
BNR. Legea nr. 101/1998 art. 1 i Legea bancar, art. 3 lit. a, prevd c BNR este banca
central a statului romn, avnd personalitate juridic. BNR are sediul central la Bucureti i
poate avea sucursale i agenii n capital i n alte localiti din ar, avnd statutul unei
autoriti administrative autonome de specialitate, fiind independent fa de executiv i
desfurndu-i activitatea sub supravegherea Parlamentului Romniei.
Obiectivul fundamental al BNR este stabilit n Legea privind statutul bncii, art.
2, ca fiind asigurarea stabilitii monedei naionale, pentru a contribui la stabilitatea
preurilor. Pentru ndeplinirea acestui obiectiv, BNR elaboreaz, aplic i rspunde de politica
monetar, valutar, de credit, de pli, de autorizarea i supravegherea prudenial bancar, n
cadrul politicii generale a statului, urmrind funcionarea normal a sistemului bancar i
participarea la promovarea unui sistem financiar specific economiei de pia.
Principiile raporturilor interne i internaionale ale BNR sunt stabilite,
conform legii, n scopul atingerii obiectivelor stabilite. Pe plan intern BNR colaboreaz cu
autoritile publice centrale i locale pentru ndeplinirea obiectivelor sale. n temeiul Legii
101/1998, art. 3 alin. 2, BNR i se va solicita punctul de vedere asupra actelor normative ale
autoritilor publice, care privesc direct politica i activitatea monetar, regimul valutar i
datoria public. BNR este consultat n ceea ce privete stabilirea condiiilor mprumuturilor
sectorului public (referitor la elaborarea proiectelor bugetelor administraiei publice centrale)
i elaboreaz studii i analize privind moneda, regimul valutar i operaiunile sistemului
bancar i de pli.
Pe plan extern, BNR este mputernicit de ctre Parlament n ceea ce privete:
- participarea la organizaii internaionale cu caracter financiar, bancar, monetar
sau de pli;
- participarea la tratative i negocieri externe n probleme financiare, monetare,
valutare, de credit i de pli i n domeniul autorizrii i supravegherii bancare, n numele
statului;
- exercitarea drepturilor i ndeplinirea obligaiilor care revin Romniei n calitate
de membru al FMI, inclusiv utilizarea facilitilor acestei instituii de finanare pe termen

mediu i lung pentru nevoile balanei de pli i consolidarea rezervelor internaionale ale
rii;
- negocierea i ncheierea acordurilor, conveniilor sau altor nelegeri privind
mprumuturi pe termen scurt i alte operaiuni financiar bancare cu instituii financiare
internaionale, societi bancare i nebancare, cu condiia rambursrii acestora n termen de
un an;
- ncheierea, n nume propriu sau n numele statului, n contul i din dispoziia
acestuia, de acorduri i contracte de decontare i de pli cu instituii publice sau private care
i au sediul n strintate.

2 Politica monetar i valutar a B.N.R.

BNR utilizeaz, conform Legii nr. 101/1998 art. 5, proceduri i instrumente
specifice pentru operaiuni de pia monetar, de creditare a bncilor i de control al
lichiditii prin rezerve minime obligatorii.
Operaiunile BNR pe piaa monetar sunt: scontarea; dobndirea; luarea n gaj;
vnzarea de creane, titluri sau alte valori asupra statului, bncilor sau altor persoane juridice;
atragerea de depozite de la bnci, n condiiile pe care le consider necesare pentru a realiza
obiectivele politicii monetare. Acestea se efectueaz, potrivit art. 7 din Regulamentul nr.
1/2000 privind operaiunile de pia monetar efectuate de BNR i facilitile de creditare i
depozit acordate de acestea bncilor, pe baza urmtoarelor tipuri de tranzacii:
a) cumprri-vnzri reversibile (repo/reverse repo) de active eligibile pentru
tranzacionare.
Cumprrile reversibile (repo) sunt tranzacii n cadrul crora, n scopul injectrii
de lichiditate, BNR cumpr de la bnci active eligibile pentru tranzacionare, cu
angajamentul acestora de a rscumpra respectivele active la o dat ulterioar i la un pre
stabilit n momentul tranzacionrii.
Vnzrile reversibile (reverse repo) sunt tranzacii reversibile n cadrul crora
BNR vinde bncilor active eligibile pentru tranzacionare, angajndu-se s rscumpere
activele la o dat ulterioar i la un pre stabilit.
b) acordare de credite colateralizate cu active eligibile pentru garantare, tranzacii
reversibile n scopul injectrii de lichiditate, n cadrul crora BNR acord credite bncilor,
acestea pstrnd proprietatea asupra activelor eligibile aduse n garanie;
c) vnzri-cumprri de active eligibile pentru tranzacionare cu scopul absorbiei
sau al creterilor de lichiditate, conform crora BNR vinde/cumpr active eligibile pentru
tranzacionare, care implic transferul proprietii asupra activelor eligibile respective de la
vnztor la cumprtor prin mecanismul livrare contra plat;
d) emitere de certificate de depozit, n scopul absorbiei de lichiditate;
e) swap valutar (dou tranzacii simultane, ncheiate cu aceeai contrapartid, prin
care BNR cumpr la vedere valut convertibil contra lei, n scopul creterii lichiditilor, i
vinde la o dat ulterioar aceeai sum n valut convertibil contra lei; respectiv vinde la
vedere valut convertibil contra lei pentru absorbia de lichiditate i cumpr la o dat
ulterioar aceeai sum n valut convertibil contra lei;
f) atragere de depozite pentru creterea lichiditilor - de la bncile participani
eligibili, cu scaden prestabilit.
Criterii de eligibilitate (conform art. 2 din Regulamentul nr. 1/2000):
- n cazul bncilor, persoane juridice romne, constituirea de rezerve minime
obligatorii i ncadrarea n prevederile reglementrilor BNR privind indicatorii de
solvabilitate;

- n cazul sucursalelor bncilor din Romnia, persoane juridice strine,

constituirea de rezerve minime obligatorii i certificarea de ctre autoritatea de supraveghere
bancar din ara de origine a ncadrrii bncii strine n prevederile reglementrilor de
pruden bancar n vigoare n ara respectiv.
Operaiunile de creditare ale BNR conform Legii nr. 101/1998 se realizeaz
prin acordarea de credite n condiii de rambursare, garantare i dobnd, stabilite prin
reglementri proprii. Legea interzice creditarea de ctre BNR a societilor bancare sub forma
autorizrii descoperirii de cont.
Politica valutar a BNR. Potrivit art. 9 L. 101/1998, BNR are calitatea de agent
al statului n ceea ce privete aplicarea reglementrilor legale viznd controlul valutar la
persoanele juridice crora le-a acordat autorizaie i de la care este n drept s solicite toate
informaiile i documentele necesare ndeplinirii atribuiilor care i revin, fiind mputernicit a
lua msuri pentru impunerea respectrii reglementrilor sale.
n administrarea regimului valutar, BNR rspunde de:
a. emiterea reglementrilor referitoare la operaiunile cu active externe i aur,
pentru protejarea monedei naionale;
b. elaborarea balanei de pli i a altor lucrri privind poziia investiional
internaional a rii;
c. stabilirea cursurilor de schimb, calcularea i publicarea cursurilor medii pentru
evidena statistic;
d. autorizarea i retragerea autorizaiei, supravegherea persoanelor juridice care au
obinut autorizaia de a efectua tranzacii valutare;
e. stabilirea de plafoane i alte limite pentru deinerea de active externe i
operaiuni cu aur i active externe pentru persoane juridice i fizice;
f. stabilirea plafonului i a condiiilor ndatorrii externe a persoanelor juridice i
fizice care intr sub incidena regimului valutar;
g. pstrarea i administrarea rezervelor internaionale ale statului.
h. elaboreaz reglementri privind monitorizarea i controlul tranzaciilor valutare
pe teritoriul rii; emite autorizaii pentru transferuri n strintate.

3 Emisiunea monetar
Potrivit dispoziiilor art. 13 din L. 101/1998, BNR este unica instituie autorizat
s emit nsemne monetare ca mijloace legale de plat pe teritoriul Romniei, fiind singura n
drept s stabileasc valoarea nominal, dimensiunile, greutatea, desenul i alte caracteristici
tehnice ale bancnotelor i monedelor metalice.
BNR elaboreaz programul de emisiune astfel nct s se asigure necesarul de
numerar n strict concordan cu nevoile reale ale circulaiei bneti, iar suma total a
bancnotelor i monedelor aflate n circulaie exclusiv rezerva de numerar se evideniaz
ca pasiv n contabilitatea BNR.
Emiterea monedei se face pe baza a trei tipuri de creane: titluri publice; valute i
devize; anumite tipuri de titluri private. Legea prevede c trana de numerar n circulaie,
emis de BNR peste nivelul rezervelor internaionale stabilite i meninute conform
prevederilor L. 101/1998, trebuie acoperit integral de urmtoarele active:
a. titluri de stat n portofoliul de investiii;
b. active rezultate din credite acordate bncilor i altor persoane juridice;
c. cecuri, cambii i alte titluri de credit scontate sau deinute n portofoliu.
Legea nr. 101/1998 instituie n sarcina BNR obligaia de a retrage din circulaie i
a distruge bancnotele i monedele metalice uzate sau necorespunztoare sau de a le nlocui cu
altele noi, fr taxe i comisioane.

De asemeni, BNR poate hotr schimbarea nsemnelor monetare - anularea sau

retragerea din circulaie a oricror bancnote sau monede metalice i punerea n circulaie a
altor tipuri de nsemne monetare. Potrivit art. 19 din L. 101/1998, la expirarea perioadei de
preschimbare, nsemnele monetare retrase din circulaie nu mai pot fi utilizate pentru plata
obligaiilor publice sau private.
Suma total a bancnotelor i monedelor metalice retrase din circulaie, dar
nepreschimbate la momentul stabilit, se scade din totalul numerarului n circulaie, nregistrat
n evidenele contabile i se nregistreaz ca venit al BNR.

4 Rolul

sistemului

Operaiunile

BNR

naional
cu

de

bncile.

pli

al

B.N.R.

Supravegherea

bancar.
Printre operaiunile bancare enumerate de art.8 din Legea nr. 58 / 1998 se gsesc
emiterea i gestiunea instrumentelor de plat (instrumente care, indiferent de suportul i
procedeul tehnic utilizat, permit unei persoane s transfere fonduri; plile i decontrile;
transferurile de fonduri. Este indiferent dac instrumentul de plat este unu materializat ntrun anumit suport (nscris sau suport magnetic) sau nu; dac transferul de fonduri se face n
beneficiul persoanei care dispune efectuarea sa ori n beneficiul unui ter; dac transferul de
fonduri are loc la iniiativa creditorului (ca n cazul avizului de prelevare) sau cel al
debitorului (cecul, viramentul, cardul bancar).
Se afirm, n mod tradiional, c banca are rolul de casier al clientului su.
Operaiunile numite de casierie constau n preluarea fondurilor bneti de ctre banc i
distribuirea acestora, la cerere, clienilor, fie n numerar, fie n moned scriptural.
Depunerile de numerar se fac n baza unui document numit not (foaie) de
depunere (vrsmnt). Formularul conine data, denumirea bncii, sediul acesteia, contul n
care se face depunerea i titularul acesteia, precum i un monetar al tipurilor de bancnote i
monede depuse.
n cazul ncasrilor fcute pe baz de instrumente de plat n moned scriptural,
respectivul instrument este remis, de regul, bncii la care beneficiarul sumei este titular de
cont, urmnd ca operaiunile specifice de ncasare s se desfoare n cadrul circuitului
intrabancar sau interbancar, dup cum pltitorul are sau nu un cont bancar la banca
beneficiarului.
Operaiunile de plat n numerar se efectueaz fie ctre titularii conturilor bancare
deschise la banca respectiv i care urmeaz s ncaseze cecuri emise de ei asupra propriului
cont, fie ctre persoane care ncaseaz cecuri emise de clienii bncii respective.
Cele mai frecvente pli se efectueaz, ns, prin debitarea contului bancar al
pltitorului i creditarea contului beneficiarului plii, n cadrul aceleiai bnci, respectiv prin
intermediul reelei interbancare. Transferul de moned scriptural presupune o simpl
operaie scriptic, bazat fie pe mecanismul viramentului, n executarea unui ordin de plat,
fie prin remiterea de titluri de credit (cambii, bilete la ordin) sau cecuri spre ncasare.
Operaiunile de ncasri i pli se desfoar, de regul, prin intermediul contului
curent. Cadrul contractual al operaiunilor de ncasri i pli l constituie contractul bancar de
cont curent i de disponibiliti.
n cazul n care bncile au nevoie de lichiditi, BNR le asigur refinanarea prin
intermediul a trei categorii de operaiuni: rescontul; operaiunile pe piaa monetar; creditele
n cont.
Rescontul este modalitatea tradiional de refinanare a bncilor i const n
vnzarea, la iniiativa bncii, a unor titluri de crean pe termen scurt sau mediu, ctre banca

central, n schimbul unei sume de bani reprezentnd valoarea nominal a creanei, diminuat
cu o tax de rescont stabilit anticipat.
Creditele n cont pot fi acordate bncilor astfel: sub forma liniilor de credit (limita
maxim stabilit de banca central pentru soldul debitor al contului curent al bncii
comerciale); sub forma avansurilor n cont (prin creditarea de ctre banca central a contului
bncii respective cu o anumit sum).
De lege lata, banca central nu poate credita bncile sub forma autorizrii
descoperirii de cont. BNR poate acorda, potrivit legii, dou tipuri de credite de refinanare:
creditul special (acordat n mod excepional i garantat cu titluri acceptate de banca central,
condiionat de prezentarea unui program de redresare financiar) i creditul lombard
(overdraft) pentru asigurarea efectelor plilor exigibile ale unei bnci aflate n criz de
lichiditi, prin acordarea unui credit egal cu soldul debitor nregistrat la sfritul zilei de
contul curent al bncii respective, deschis la BNR.
BNR nu poate acorda bncilor credite pe termene ce depesc 90 de zile, conform
art. 20 din L. 101/1998. Astfel, pentru a obine credite pe termen foarte scurt, bncile pot
apela la creditul lombard (acordat overnight i cu o dobnd avnd, de regul, nivelul maxim
al ratei dobnzii practicate n sistemul bancar), cu condiia de a avea calitatea de participani
eligibili, conform Regulamentului nr. 1/2000. Aceste credite vor fi garantate cu active
eligibile constnd n: titluri de stat: cambii i bilete la ordin, warante sau recipise de depozit,
depozite constituite la BNR sau la alte persoane juridice agreate de aceasta.
n vederea realizrii acestor operaiuni de creditare a bncilor, BNR stabilete i
face publice condiiile de creditare, nivelul maxim al ratei dobnzii i condiiile ce trebuie
ndeplinite de bnci pentru a solicita aceste tipuri de credite.
BNR are obligaia de a deschide cte un cont curent pentru Trezoreria statului,
pentru fiecare banc i pentru fiecare sucursal a unei bnci, persoan juridic strin,
autorizat s funcioneze n Romnia. Per a contrario, bncile persoane juridice strine i
casele de compensaii interbancare nerezidente nu pot avea conturi curente la banca central a
statului romn.
Atribuiile BNR privind sistemele de pli sunt: emite reglementri generale
privind instrumentele de plat, coordoneaz i supravegheaz sistemele de pli de
interes naional i stabilete msurile generale pentru prevenirea i eliminarea oricrei
situaii care pericliteaz buna funcionare a sistemelor de pli.
Banca central poate asigura servicii de compensare, depozitare i plat prin
intermediul conturilor deschise n evidenele sale.
Pentru prevenirea i limitarea riscurilor de plat i de credit, BNR presteaz
servicii de colectare i difuzare, la cerere, contra cost, de date i informaii privind
incidentele de pli i riscurile de creditare n sistemul bancar, operaiuni gestionate de
Centrala Riscurilor Bancare.
Legea nr. 101/1998, art. 26, acord BNR competena exclusiv de autorizare a
funcionrii bncilor i rspunderea pentru supravegherea prudenial a bncilor pe care lea autorizat s funcioneze n Romnia.
BNR este mputernicit:
- s emit reglementri, s ia msuri pentru impunerea respectrii acestora i
s aplice sanciunile legale;
- s controleze, s verifice prin inspecii la faa locului registrele, conturile i
orice alte documente ale bncilor autorizate.

5 Operaiunile BNR pe contul statului

BNR ine n evidenele sale contul curent al Trezoreriei statului, deschis pe
numele Ministerului Finanelor i pe seama serviciilor publice descentralizate ale
Ministerului Finanelor, conform L. 101/1998 art. 28, raportat la art. 3 din O.G. nr. 66/1994.
BNR nu percepe comisioane la decontarea operaiunilor prin contul curent general al
Trezoreriei statului, dar pltete dobnzi la disponibilitile din acest cont.
De asemeni, disponibilitile n valut care privesc fondurile publice ce se
gestioneaz de Ministerul Finanelor se pstreaz n conturi distincte la BNR.
BNR poate aciona ca agent pe contul statului, conform art. 30 din L. 101/1998, n
baza conveniilor ncheiate cu Ministerul de Finane, n ceea ce privete:
1. plasarea emisiunilor de titluri de stat;
2. exercitarea funciilor de agent de nregistrare, depozitare i transfer al titlurilor
de stat;
3. plata capitalului, dobnzilor, comisioanelor i spezelor aferente;
4. executarea decontrilor n contul curent general al Trezoreriei statului;
5. alte operaiuni n conformitate cu obiectivele i responsabilitile principale ale
BNR;
6. efectuarea de pli aferente celor de mai sus prin conturi deschise n evidenele
sale, inclusiv a celor aferente serviciului datoriei emitenilor i altor costuri de tranzacionare
i operare.

6 Operaiunile BNR cu aur i activele externe

BNR stabilete i menine rezervele internaionale, alctuite cumulativ sau
selectiv, potrivit art. 31 din L. 101/1998, din urmtoarele elemente:
a) aur deinut n tezaur n ar dau depozitat n strintate;
b) active externe, sub form de bancnote, monede metalice, disponibil n conturi
la bnci sau alte instituii financiare n strintate, exprimate n aceste monede;
c) orice alte active de rezerv necunoscute pe plan internaional;
d) cambii, cecuri, bilete la ordin, obligaiuni i alte valori mobiliare, negociabile
sau nu;
e) bonuri de tezaur, obligaiuni i alte titluri de stat, emise sau garantate de
guverne strine sau de instituii financiare interguvernamentale, negociabile sau nu.
Prin dispoziiile art. 32 din L. 101/1998, BNR este autorizat s efectueze
urmtoarele operaiuni:
a. s tranzacioneze lingouri i monede din aur sau alte metale preioase, valute cu
bonuri de tezaur, obligaiuni i alte titluri emise sau garantate de guverne strine sau de
instituii financiare interguvernametale, cu valori mobiliare emise sau garantate de bnci
centrale sau alte instituii;
b. s deschid i s menin conturi la bnci centrale i autoriti monetare,
societi bancare i la alte instituii financiare internaionale;
c. s deschid i s in conturi i s efectueze operaiuni de corespondent pentru
instituii financiare internaionale, bnci centrale, societi financiare i bancare etc.

7 Situaiile financiare ale BNR

Capitalul BNR este de 100 mld lei i aparine n ntregime statului, majorarea
acestuia va fi efectuat prin utilizarea parial a profitului net anual, pn la un nivel de 5%
din pasivele monetare agregate din bilanul de la sfritul fiecrui exerciiu financiar anual.
Fondul de rezerv a BNR este 20% din profitul brut, pn cnd acesta ajunge s fie egal cu

capitalul propriu, dup care cota se reduce la 10%, iar cnd ajunge s fie egal cu dublul
capitalului propriu la 5%.
Planul de conturi, bugetul de venituri i cheltuieli, contul de profit i pierderi ale
BNR.
BNR are obligaia de a menine conturi i evidene, de a ntocmi rapoarte anuale
care s reflecte operaiunile i rezultatele financiare, contabilizate potrivit planului propriu de
conturi, avizat de Ministerul Finanelor, pe exerciii financiare anuale (1 ianuarie 31
decembrie).
n cazul cnd n bilanul BNR valoarea activelor scade sub suma angajamentelor, fondului
de rezerv i a capitalului propriu, Ministerul Finanelor va transfera BNR, la cerere,
titluri de stat negociabile la preul pieei. n termen de 5 ani titlurile vor fi rscumprate
prin utilizarea profiturilor nete realizate de BNR sau vor fi renegociate.

8 Conducerea i administrarea BNR

BNR este condus de un consiliu de administraie (a crui activitate este
reglementat de prevederile L. 101/1998 i de regulamentele BNR); conducerea executiv
este exercitat de ctre guvernator, prim-viceguvernator i doi viceguvernatori, n condiiile
stabilite n regulamentul intern.
Consiliul de administraie a bncii hotrte n principal:
a. politicile n domeniul monetar, valutar, de credit i de pli i ndeplinirea
acestora;
b. msurile n domeniul autorizrii i supravegherii prudeniale a bncilor pe care
le-a autorizat;
c. organizarea intern, rspunderile personalului;
d. delegarea personal a competenelor sale ctre conducerea executiv cnd
situaiile speciale impun aceast soluie.
Consiliul este alctuit din 9 membri, numii de Parlament pe o perioad de 6 ani,
i cuprinde: un preedinte guvernator al BNR, un vicepreedinte prim-viceguvernator,
apte membri, dintre care doi sunt i viceguvernatori, iar ceilali cinci nu sunt salariai ai
BNR. De semeni, revocarea din funcie a oricrui membru se face de ctre Parlament, la
propunerea comisiilor permanente de specialitate ale celor dou camere ale Parlamentului.
Membri Consiliului de administraie al BNR nu pot fi parlamentari sau membri ai
unui partid politic i nu pot face parte din autoritatea judectoreasc sau din administraia
public. De semeni, fr aprobarea expres a Consiliului de administraie, pe timpul
mandatului lor, guvernatorul sau viceguvernatorii nu pot ocupa o alt funcie, remunerat sau
onorific, n societi comerciale financiare, bancare sau nebancare, cu excepia activitii
didactice; nici un salariat al BNR nu va putea deine concomitent o alt funcie, remunerat
sau onorific, la o alt societate comercial sau la alt agent economic care urmrete
obinerea de profit.
Guvernatorul BNR dispune msuri pentru executarea dispoziiilor legale a
hotrrilor Consiliului de administraie, precum i a altor reglementri privind banca central,
putnd fi, n cazul absenei sau imposibilitii de a aciona, de prim-viceguvernator.
Guvernatorul numete n funcie personalul din aparatul central al BNR i pe
directorii sucursalelor i ai ageniilor, reprezint banca central n relaiile cu terii, prezint
Parlamentului, pn la data de 30 iunie a anului urmtor, raportul anual al BNR, care

cuprinde principalele evoluii economice, financiare, monetare i valutare, politica monetar

n anul precedent etc.
Comisia de cenzori a BNR este format din 5 membri, cu un preedinte, numit de
Parlament, conform procedurii de numire a Consiliului de administraie. Aceasta verific
respectarea normelor legale privind evaluarea patrimoniului BNR, a ntocmirii bilanului
contabil, a contului de profit i pierderi, a execuiei bugetului de venituri i cheltuieli .a.
Anual, Comisia de cenzori ntocmete un raport asupra bilanului contabil,
contului de profit i pierderi i asupra execuiei bugetului de venituri i cheltuieli.

SOCIETILE BANCARE

1 Societile bancare societi comerciale cu statut

special
Rolul i poziia economic a bncilor. Bncile reprezint principalii intermediari
financiari n economie. Ele faciliteaz formarea capitalului disponibil n economie i
coordoneaz procesul economisire-investire, n scopul creterii volumului total de resurse
alocate economiei. Bncile sunt caracterizate prin capacitatea lor de a pune n circulaie
creane asupra lor nsele, sporind volumul mijloacelor de plat i, implicit, al masei monetare.
n derularea procesului de intermediere financiar, ncrederea este un element esenial.
Bncile ofer deponenilor garania c i pot retrage fondurile oricnd i le plaseaz spre
fructificare pe cele de care acetia au nevoie imediat.
Banca ndeplinete dou funcii fundamentale:
Constituirea de resurse prin atragerea disponibilitilor bneti temporare ale clienilor i
plasarea acestora spre fructificare, n principal prin acordarea de credite;
Asigurarea mecanismului de funcionare a plilor ntre titularii de cont.
n exercitarea acestor funcii, bncile efectueaz o serie de operaiuni specifice
(activiti bancare):
Atragerea disponibilitilor monetare prin operativitate i condiii de depozitare
avantajoas din punct de vedere al remunerrii, lichiditii, disponibilitii i siguranei;
Acordarea de credite;
Asigurarea gestiunii mijloacelor i instrumentelor de plat;
Pstrarea n siguran a valorilor;
Asigurarea de servicii financiare pentru clieni.
Statutul special al societilor bancare. Generaliti. Potrivit art. 1 din Legea
bancar nr. 58 / 1998, n Romnia activitatea bancar se desfoar prin Banca Naional a
Romniei i prin bnci (bnci persoane juridice romne, constituite ca societi comerciale
i sucursale din Romnia ale bncilor, persoane juridice strine).
Condiii pentru dobndirea statutului de banc, referitoare la:

Statutul juridic;

Forma juridic;

Obiectul de activitate;

Denumire;

Capital social;

Structura acionariatului, conductorii, administratorii, cenzorii, auditorul independent.

Bncile se constituie i funcioneaz dup reguli specifice, cu autorizarea i sub

supravegherea Bncii Naionale a Romniei. Aceste reguli privesc, n esen, constituirea
bncii (autorizarea prealabil de constituire din partea Bncii Naionale a Romniei;
autorizarea funcionrii bncii, respectarea unor cerine de capital, a unor cerine
prudeniale i a unor interdicii privind anumite categorii de tranzacii, secretul profesional
bancar, supravegherea prudenial a bncilor de ctre Banca Naional a Romniei,
procedurile de prevenire a falimentului i de faliment.

2 Constituirea societilor bancare

1
1

Consideraii generale.

Sistemul bancar romnesc este structurat pe dou nivele:

Banca central a statului romn, Banca Naional a Romniei, cu atribuii privind politica
monetar, valutar de credit i de pli, precum i n materia autorizrii i supravegherii
prudeniale bancare;

Bncile (persoane juridice autorizate s desfoare, n principal, activiti de atragere de

depozite i de acordare de credite n nume i n cont propriu).

Definiia legal a bncilor ofer o prim limitare a sferei persoanelor care pot
desfura activiti bancare: numai persoanele juridice pot avea calitatea de banc, potrivit
legii. Dispoziia din legea bancar romn este concordant cu normele n materie din
legislaiile europene, potrivit crora au acces la profesiunea bancar doar persoanele juridice,
nu i persoanele fizice. Acestea din urm sunt excluse, de plano, de la exercitarea
operaiunilor bancare.
O a doua limitare este instituit de art. 9 din Legea bancar nr. 58 / 1998, care
prevede c bncile se constituie sub forma juridic de societate comercial pe aciuni. Pe cale
de consecin, activitatea bancar nu poate fi desfurat de orice persoan juridic, indiferent
de forma juridic pe care o mbrac: n primul rnd, numai o societate comercial poate avea
calitatea de banc, cu excluderea regiilor autonome, a organizaiilor cooperatiste, a
asociaiilor i fundaiilor etc.; n al doilea rnd, banca nu poate funciona dect sub forma
societii comerciale pe aciuni, fiind excluse societile de persoane, societatea n comandit
pe aciuni i societatea cu rspundere limitat. Restrngerea libertii comerciantului de a
alege forma societii reprezint o msur excepional, fundamentat pe natura juridic a
activitii bancare, activitate economic de interes public, i pe faptul c principalul
instrument al acestei activiti este capitalul.
Pentru a funciona ca banc nu este suficient nfiinarea unei societi comerciale
pe aciuni care s aib ca obiect de activitate operaiunile bancare. Doctrina juridic francez
mparte condiiile pe care trebuie s le ndeplineasc societile bancare pentru a putea fi
constituite i a funciona n: condiii de procedur (autorizarea constituirii i a funcionrii
bncii de ctre o autoritate administrativ autonom de specialitate) i condiii de fond, care
privesc societatea nsi (forma juridic, obiectul de activitate, capitalul social, condiii
privind conductorii, administratorii i acionarii, etc.).
Aceast clasificare este pertinent i n materia reglementrii romneti a
societilor bancare. Legea bancar prevede o serie de proceduri care preced, respectiv succed
constituirii propriu-zise a societii comerciale bancare, n temeiul Legii societilor

comerciale i, totodat, impune anumite condiii de fond, pe care societatea comercial

bancar trebuie s le ndeplineasc.
Astfel, din punct de vedere procedural, potrivit art. 9 din Legea nr. 58 / 1998,
bncile, persoane juridice romne, precum i sucursalele bncilor strine, pot funciona numai
pe baza autorizaiei emise de Banca Naional a Romniei. Mai mult dect att, ele se
constituie n baza aprobrii Bncii Naionale a Romniei, cu respectarea prevederilor legale
n vigoare aplicabile societilor comerciale (Legea nr. 31 / 1990 privind societile
comerciale).
Procedura de constituire a societilor bancare este una sui generis, datorit
statutului special al acestor societi comerciale, care au potrivit art. 4 7 din Legea bancar,
un monopol legal asupra activitilor bancare. Acest monopol justific instituirea unui control
public al accesului la profesiunea bancar, sub forma unei proceduri de autorizare de ctre
banca central, procedur concretizat ntr-un agrement de natur administrativ al nfiinrii
i funcionrii bncii. Este vorba de o exigen administrativ excepional pentru o activitate
comercial, care este instituit tocmai datorit specificitii profesiunii bancare.
Dei excepional, aceast cerin nu este singular: societile de valori
mobiliare i societile de asigurri sunt supuse, i ele, unei proceduri de autorizare. Potrivit
legii nr. 52 / 1994 privind valorile mobiliare i bursele de valori, societile de intermediere
de valori mobiliare, societile de consultan de plasament de valori mobiliare i societile
de compensare i depozitare colectiv de valori mobiliare, trebuie s obin autorizaia,
respectiv avizul Comisiei Naionale a Valorilor Mobiliare. De asemenea, conform art. 12 13
din Legea nr. 32 / 2000 privind societile de asigurri i supravegherea asigurrilor,
constituirea i funcionarea societilor de asigurri sunt supuse autorizrii Comisiei de
Supraveghere a Asigurrilor, n calitate de autoritate administrativ autonom de specialitate.
Autorizarea constituirii bncii de ctre Banca Naional a Romniei i autorizarea
funcionrii bncii de ctre banca central sunt reglementate de Legea bancar nr. 58 / 1998,
n capitolul 3 (Autorizarea bncilor) i de Normele nr. 2 / 1999 privind autorizarea bncilor,
emise de Banca Naional a Romniei n aplicarea Legii bancare.
Potrivit acestor reglementri, procesul de autorizare a bncilor de ctre Banca
Naional a Romniei cuprinde dou etape:
Aprobarea constituirii bncii, n conformitate cu prevederile Legii nr. 31 /
1990 privind societile comerciale i ale Legii nr. 58 / 1998;
Autorizarea funcionrii bncii.
Ambele faze ale procedurii sunt iniiate pe baza unei cereri adresate de
fondatorii bncii centrale, nsoit de documentaia justificativ, i se ncheie cu
emiterea de ctre Banca Naional a Romniei, n calitate de autoritate
administrativ autonom, a unor acte administrative de autoritate: aprobarea de
constituire i autorizaia de funcionare.
n privina condiiilor de fond, Legea bancar reglementeaz, prin norme cu
caracter special fa de cele cuprinse n Legea nr. 31 / 1990 privind societile comerciale i
n Legea nr. 26 / 1990 privind registul comerului, forma juridic, obiectul de activitate,
denumirea, capitalul social, structura acionariatului, conductorii, administratorii, cenzorii,
auditorul independent, etc..

Aprobarea constituirii societilor comerciale.

Procedura de aprobare a constituirii societii bancare urmrete verificarea de

ctre Banca Naional a Romniei a ntrunirii garaniilor financiare, de competen i
moralitate prevzute de Legea bancar, n scopul asigurrii securitii clientelei, a terilor i a
sistemului bancar nsui. Verificarea are, deci, ca obiect, posibilitatea ndeplinirii de ctre
viitoarea banc a condiiilor de fond impuse de Legea nr. 58 / 1998.
Potrivit art. 11 din Legea nr. 58 / 1998, forma cererii de autorizare, documentaia
care trebuie s nsoeasc cererea, termenele i procedura de autorizare vor fi stabilite prin
reglementrile Bncii Naionale a Romniei. Condiiile n care autorizaia poate fi acordat
vor fi reglementate de Banca Naional a Romniei i se vor referi, fr a fi limitative, la:
Calificarea i experiena profesional a conductorilor bncii;
Nivelul minim al capitalului social subscris, care trebuie vrsat, n form bneasc, n
totalitate, la momentul constituirii;
Studiul de fezabilitate a bncii;
Acionarii semnificativi i fondatorii bncii;
Structura acionariatului;
Sediul bncii;
Auditorul independent.
n aplicarea acestor dispoziii, normele nr. 2 / 1999 dezvolt i
concretizeaz condiiile care trebuie respectate de ctre societatea bancar care
urmeaz s fie nfiinat.
Astfel, bncile, persoane juridice romne, se constituie sub forma juridic de
societate pe aciuni, fie prin subscripie integral i simultan a capitalului social de ctre
semnatarii actului constitutiv, fie prin subscripie public.
Capitalul social al bncii trebuie s fie subscris cel puin la nivelul capitalului
minim stabilit de Banca Naional a Romniei (n prezent 250 miliarde lei, potrivit Normelor
Bncii Naionale a Romniei nr. 9 / 2000 privind capitalul minim al bncilor i al sucursalelor
strine) i fiecare acionar va vrsa integral i n form bneasc valoarea aciunilor subscrise
pn la momentul constituirii. Se stabilesc, astfel, dou importante derogri de la regimul
general al societilor pe aciuni: n primul rnd, aporturile la capitalul social al unei bnci nu
pot fi dect aporturi n numerar, cu excluderea aporturilor n creane i a celor n natur; n al
doilea rnd, valoarea aciunilor subscrise trebuie vrsat integral pn la momentul
constituirii societii; spre deosebire de societile ordinare pe aciuni, la care valoarea
vrsmintelor la momentul nfiinrii trebuie s fie de 30 % din capitalul subscris n cazul
constituirii simultane, respectiv 50 % n cazul constituirii continuate.
Denumirea bncii trebuie astfel stabilit, nct s nu fie de natur s produc
confuzie cu denumirea altor bnci autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei.
Denumirea bncii trebuie s fie n limba romn, cu excepia cazului n care banca este o
filial a unei persoane juridice strine.
Spaiul destinat s constituie sediul social al unei bnci nu poate fi amplasat la
subsolurile cldirilor sau la etajele ansamblurilor de locuine i trebuie s corespund, ca
suprafa, condiiilor de securitate i dotrii activitilor propuse.

Obiectul de activitate al bncii va fi stabilit cu respectarea dispoziiilor art. 8 din

Legea nr. 58 / 1998, care prevede exhaustiv activitile permise bncilor:
Acceptarea de depozite;

Contractarea de credite;

Operaiunile de factoring i scontarea efectelor de comer, inclusiv forfetare;

Emiterea i gestiunea instrumentelor de plat i de credit;

Pli i decontri;

Leasing financiar;

Transferuri de fonduri;

Emiterea de garanii i asumarea de angajamente;

Tranzacii n cont propriu sau n contul clienilor cu instrumente monetare negociabile

(cecuri, cambii, certificate de depozit), valut, instrumente financiare derivate, metale
preioase, obiecte confecionate din acestea, pietre preioase, valori mobiliare;

Intermedierea n plasamentul de valori mobiliare i oferirea de servicii legate de

acesta;

Administrarea de portofolii ale clienilor, n numele i pe riscul acestora;

Custodia i administrarea de valori mobiliare;

Depozitar pentru organismele de plasament colectiv de valori mobiliare;

nchirierea de casete de siguran;

Consultan financiar-bancar;

Operaiuni de mandat.

Subsecvent acestei dispoziii, Legea bancar conine dou precizri, care nuaneaz
valoarea juridic a enumerrii: pe de o parte, bncile pot desfura activitile prevzute
de legislaia privind valorile mobiliare i bursele de valori prin societi distincte, care vor
funciona sub reglementarea i supravegherea Comisiei Naionale a Valorilor Mobiliare,
cu excepia activitilor care, potrivit acestei legislaii, pot fi desfurate n mod direct de
ctre bnci; pe de alt parte, operaiunile de leasing financiar vor fi desfurate de ctre
bnci prin societi distincte, constituite n acest scop. Pe cale de consecin, potrivit
Normelor nr. 2 / 1999, n obiectul de activitate nu vor fi incluse activitile pe care,

potrivit acestor dispoziii, bncile nu le pot efectua n mod direct i nici activitile care
nu sunt definitorii pentru scopul n care o banc se constituie i funcioneaz.
Analiza condiiilor privind acionarii semnificativi, fondatorii i structura
acionariatului necesit cteva precizri prealabile, de ordin terminologic. Astfel, potrivit art.
3 lit. i din Legea nr. 58 / 1998, prin persoan se nelege persoana fizic, juridic i orice grup
de persoane care acioneaz mpreun, indiferent dac constituie sau o persoan juridic. Prin
sintagma grup de persoane care acioneaz mpreun trebuie neles, conform Legii bancare,
un grup format din dou sau mai multe persoane care au ncheiat un acord, n vederea
obinerii sau exercitrii dreptului de vot, pentru a nfptui o politic comun fa de banc. Se
consider c exist acord:
a ntre soi, rude i afini pn la gradul al doilea inclusiv, precum i ntre
acetia i societile aflate sub controlul efectiv al acestora;
b

ntre

societate,

preedintele

consiliului

de

administraie

administratorii acesteia;
c

ntre o societate i societile asupra crora ea deine, direct sau indirect,

puterea efectiv de control;

ntre societile aflate sub control efectiv al aceleiai sau al acelorai

persoane.

Aceast definiie legal a grupului de persoane care acioneaz mpreun necesit

unele precizri. Potrivit art. 127 din Legea nr. 31 / 1990, dreptul de vot n adunarea general a
acionarilor nu poate fi cedat, iar orice convenie privind exercitarea ntr-un anumit fel a
dreptului de vot este nul. Cum printr-o definiie legal a unei sintagme nu se poate institui o
derogare de la o dispoziie legal imperativ, norma amintit este a priori lovit de
ineficacitate.
Conform art. 3 lit. l din Legea nr. 58 / 1998, sensul sintagmei societate aflat sub
control efectiv este de societate n care o persoan fizic sau juridic:
Deine cel puin 50 % din drepturile de vot;

Are dreptul de a numi sau de a nlocui majoritatea membrilor

consiliului de administraie;

Poate decide asupra gestiunii i politicii financiar-bancare n baza unui

acord ncheiat cu ali acionari sau asociai.

Persoanele juridice care au calitatea de fondator sau de acionar semnificativ trebuie s fie
n funciune de cel puin 3 ani. n cazul constituirii bncii pe calea subscripiei publice,
fondatorii au obligaia de a participa la capitalul social al bncii, per total, cu cel puin 30
%. Fondurile deschise de investiii i fondurile cu capital de risc sau orice alte organisme

de plasament colectiv n valori mobiliare, fr personalitate juridic, constituite ca

societate civil, nu pot participa ca fondator sau acionar semnificativ al unei bnci.
Conductorii bncii trebuie s aib onorabilitatea adecvat funciei pentru care au
fost propui i s ndeplineasc condiiile de pregtire i experien profesional prevzut la
art. 25 din Legea nr. 58 / 1998; s fie rezideni n Romnia; s exercite exclusiv funcia n
care au fost numii; cel puin unul dintre acetia s fie cetean romn; s fie liceniat; s fi
lucrat cel puin 5 ani n activitatea financiar-bancar; s nu fi cauzat, prin activitatea lor,
falimentul unei societi comerciale.
Pentru ndeplinirea condiiilor de experien profesional, o persoan trebuie s
satisfac cel puin una dintre urmtoarele cerine:
S fi ocupat un post de conducere ntr-o banc, n Banca Naional a Romniei,
Ministerul Finanelor, Comisia Naional a Valorilor Mobiliare sau n instituii
echivalente din strintate, ntr-unul dintre domeniile specifice activitii acestora;
S fi condus o societate care i desfoar activitatea pe piaa de capital, o societate
de leasing financiar sau o societate de asigurare-reasigurare;
S fi lucrat ntr-o instituie financiar-bancar internaional cel puin la nivel de
consilier (expert) ntr-un domeniu specific activitii instituiei n cauz.
Nu vor putea fi numite conductori ai unei bnci persoanele care sunt supuse vreunei
interdicii de a conduce o instituie financiar-bancar sau care se afl ntr-una din situaiile
prevzute la art. 27 alin. 2 lit. b i c. De asemenea, vor fi avute n vedere, fr a fi
limitative, urmtoarele situaii: exercitarea, fr aprobarea Bncii Naionale a Romniei, a
atribuiilor de conductor al unei bnci; ocuparea unor funcii de conducere ntr-o banc
ce a nregistrat sau nregistreaz un nivel de solvabilitate sub nivelul minim stabilit prin
reglementrile bncii centrale sau asupra creia s-a instituit o msur de supraveghere
special ori de administrare special de ctre Banca Naional a Romniei.
Persoanele numite n calitatea de administrator trebuie s ndeplineasc condiiile
prevzute la art. 27 din Legea nr. 58 / 1998. Astfel, prin derogare de la dispoziiile Legii
societilor comerciale, administratorii bncii pot fi numai persoane fizice, n numr de cel
mult 11, care nu se afl n vreo situaie de incompatibilitate prevzut de legislaia n vigoare.
Termenul mandatului lor nu poate fi mai mare de 4 ani, cu posibilitatea de a fi realei. n
afara condiiilor comune referitoare la administratori, o persoan nu poate fi aleas n
consiliul de administraie al unei bnci, iar dac a fost aleas, decade din mandatul su, dac:

Este salariat al bncii n cauz, cu excepia conductorilor acesteia;

este salariat, administrator sau cenzor la o alt banc (cu excepia salariailor i
administratorilor unei bnci, n cazul n care sunt alei administratori la o filial a
bncii);

n ultimii 5 ani s-a retras aprobarea de ctre Banca Naional a Romniei, cu titlu de
sanciune, potrivit art. 69 din Legea nr. 58 / 1998, sau a fost nlocuit, potrivit art. 70
din Legea nr. 58 / 1998, ca urmare a unei msuri de remediere luat de banc.

Persoanele desemnate n calitate de cenzor trebuie s ndeplineasc condiiile

prevzute la art.28 din Legea nr. 58 / 1998. Astfel, pot fi cenzori ai unei bnci numai
persoanele fizice care au calitatea de expert contabil sau contabil autorizat cu studii
superioare, n condiiile Legii, i au experien de cel puin 5 ani n domeniul financiarbancar, precum i societile de expertiz contabil autorizate s desfoare aceast activitate
pe teritoriul Romniei. Nu pot fi cenzori ai unei bnci persoanele care, potrivit art. 70 din
Legea nr. 58 / 1998, au fost n ultimii 5 ani nlocuite ca urmare a unei msuri de remediere
luate de o banc, i nici persoanele care se afl n vreo situaie de incompatibilitate prevzut
de legislaia n vigoare.
Aa dup cum am artat, verificarea ndeplinirii condiiilor legale analizate
anterior se efectueaz de ctre Banca Naional a Romniei, n cadrul primei etape a
procesului de autorizare: aprobarea constituirii societii bancare. Potrivit art. 20 din Normele
nr. 2 / 1999, n vederea obinerii aprobrii de constituire, solicitanii trebuie s prezinte Bncii
Naionale a Romniei urmtoarea documentaie:
a Cererea de autorizare;
b

Procura autentic prin care membrii fondatori desemneaz una sau mai multe
persoane pentru a- reprezenta n relaia cu Banca Naional a Romniei;

Proiectul actului constitutiv;

Repartiia aciunilor i a drepturilor de vot pentru fondatori;

Un chestionar completat de fondatori, cuprinznd denumirea bncii, identitatea

participanilor la capitalul social i informaii despre acetia, sumele i procentele
participaiei la capitalul social al bncii, sursele acestora, obiectivele urmrite prin
obinerea participaiei la capitalul social al bncii;

Studiul de fezabilitate, nsuit de conductorii propui ai bncii, care va cuprinde:

tipul, denumirea i descrierea principalelor produse i servicii prevzute a fi oferite de
ctre banc; clientela creia i se adreseaz banca i modalitile de atragere a acesteia;
studiul segmentului de pia n care banca intenioneaz s i desfoare activitatea;
natura resurselor financiare utilizate; proiectul structurii organizatorice a bncii i
atribuiile fiecrui compartiment, cu precizarea numrului i a repartiiei personalului
pe funcii; estimri ale bilanului i ale contului de profit i pierderi pentru urmtorii 3
ani; estimarea costurilor de constituire;

Comunicri privind identitatea conductorilor bncii, a membrilor consiliului de

administraie i a cenzorilor, nsoite de o documentaie din care s rezulte
onorabilitatea, calificarea i experiena profesional, care s fie compatibile cu funcia
pentru care au fost desemnai;

n cazul constituirii unei filiale a unei bnci strine, declaraia autoritii de

supraveghere bancar din ara de origine privind viabilitatea bncii strine respective;

Denumirea bncii sau denumirea sucursalei bncii strine autorizate s funcioneze pe

teritoriul Romniei, la care se va deschide contul de colectare a capitalului social, cont
care va fi blocat pn la nmatricularea bncii n registrul comerului;

Orice alte informaii pe care fondatorii le consider de natur s susin viabilitatea

proiectului prezentat.

n cazul constituirii bncii prin subscripia public, documentaia privind administratorii

i cenzorii nu va prezentat n aceast etap ntruct numirea acestora, potrivit art. 27 din
Legea nr. 31 / 1990, este atribuia adunrii constitutive.
Banca Naional a Romniei poate cere solicitantului s prezinte orice informaie,
precum i documente suplimentare, dac cele prezentate sunt incomplete sau insuficiente.
Conform art. 34 din Normele nr. 2 / 1999, persoanele care intenioneaz s
solicite sau care au solicitat aprobarea constituirii bncii au obligaia de a pstra
confidenialitatea proiectului atta timp ct Banca Naional a Romniei nu s-a pronunat
asupra acestuia, sub sanciunea respingerii cererii, n temeiul art. 14 lit. h din Legea nr. 58 /
1998.
Potrivit art. 13 din Legea nr. 58 / 1998, n termen de cel mult 4 luni de la primirea
cererii, Banca Naional a Romniei va aproba constituirea bncii sau va respinge cererea i
va comunica n scris solicitantului hotrrea sa, mpreun cu motivele care au stat la baza
acesteia, n cazul respingerii cererii.
Criteriile de apreciere sunt, aa dup cum rezult din enumerarea analizat
anterior, de dou categorii: criterii obiective (care privesc condiiile speciale privind forma
juridic, capitalul social minim, conductorii, administratorii, cenzorii, etc.) i criterii
subiective (cuprinse, n principal, n studiul de fezabilitate i n chestionarul completat de
fondatori cu informaii despre participanii la capitalul social al bncii). Limitarea i chiar
eliminarea criteriilor subiective este de dorit, de lege ferenda, astfel nct s permit un
control jurisdicional efectiv al hotrrii Bncii Naionale a Romniei.
Decizia Bncii Naionale a Romniei poate fi contestat n termen de 15 zile de la
comunicare la Consiliul de administraie al Bncii Naionale a Romniei, care se pronun
prin hotrre n termen de 30 de zile de la data sesizrii. Hotrrea Consiliului de
administraie poate fi atacat, n temeiul art. 83 din Legea nr. 58 / 1998, la Curtea Suprem de
Justiie Secia de contencios administrativ, n termen de 15 zile de la comunicare.

Constituirea

societii

comerciale

bancare.

Reglementare.
Dup obinerea aprobrii de constituire din partea Bncii Naionale a Romniei,
fondatorii bncii vor putea iniia procedura de nfiinare a societii comerciale bancare,
acest drept fiind principalul efect al aprobrii.
Constituirea propriu-zis a societii bancare este reglementat de dispoziiile
referitoare la societatea pe aciuni din Titlul II (Constituirea societilor comerciale) al Legii
nr. 31 / 1990 privind societile comerciale i de regulile speciale prevzute de Legea
bancar. Astfel, societatea pe aciuni se constituie prin voina asociailor exprimat n actul
constitutiv.

Actele constitutive ale societii bancare.

Conform art. 5 din Legea nr. 31 / 1990, societatea pe aciuni se constituie prin contract de
societate i statut. Contractul de societate i statutul pot fi ncheiate i sub forma unui
nscris unic, denumit act constitutiv. Actele constitutive ale societii vor fi semnate de
toi acionarii (n cazul constituirii simultane), respectiv de fondatori (n cazul constituirii
prin subscripie public).
Contractul de societate trebuie ncheiat n form autentic. El va cuprinde
elementele prevzute de art. 8 din Legea nr. 31 / 1990 i de normele speciale din legislaia
bancar: clauze de identificare a acionarilor; clauze privind identificarea societii
(denumirea, forma juridic de societate pe aciuni, sediul, emblema societii); clauze privind
caracteristicile societii (obiectul de activitate, cu precizarea domeniului i a activitii
principale; durata societii, care poate fi limitat de un termen sau nelimitat; capitalul
social, cu precizarea capitalului social subscris, care trebuie vrsat integral i n form
bneasc, la momentul subscrierii); clauze privind conducerea i gestiunea societii
(conductorii, administratorii, cenzorii societii, administrarea, controlul gestiunii i
funcionarea societii); clauze privind drepturile i obligaiile acionarilor, clauze privind
sediile secundare ale societii; clauze privind dizolvarea i lichidarea societii.
Statutul societii pe aciuni va fi ncheiat n form autentic i va cuprinde
aceleai elemente ca i contractul de societate, dezvoltnd clauzele care privesc organizarea i
funcionarea societii.

Modaliti de constituire a societii bancare n

funcie de modul de formare a capitalului social

Societatea comercial bancar poate fi constituit (conform regulilor pe care le

urmeaz societile de capital) fie simultan (cnd acionarii acoper, prin aporturile lor,
ntregul capital social i efectueaz vrsmintele integral, n numerar, pn la momentul
constituirii), fie prin subscripie public (n cazul n care acionarii care iniiaz nfiinarea

bncii nu dispun de resursele financiare necesare pentru a subscrie i a vrsa ntregul capital
social; n aceast ipotez, constituirea societii presupune o etap premergtoare, necesar
formrii capitalului social pe calea subscripiei publice, dar i n acest caz fondatorii trebuie
s dein o participaie de cel puin 30 % din capitalul social al bncii).
Indiferent de procedura de constituire, ns, formarea capitalului social al
societilor bancare i participaiile la acesta trebuie s respecte normele speciale prevzute
de Legea nr. 58 / 1998.
Astfel, potrivit art. 40 din Legea nr. 58 / 1998 i art. 2 din Normele nr. 9 / 2000,
capitalul social al unei bnci trebuie vrsat, integral i n form bneasc, la momentul
subscrierii. La constituire, aportul de capital va fi vrsat ntr-un cont, cu dobnda la vedere
sau la termen, deschis la o banc, persoan juridic romn, sau la o sucursal a unei bnci
strine autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei. Contul de capital va fi blocat pn la
nmatricularea bncii n registrul comerului.
De asemenea, orice persoan care intenioneaz s achiziioneze (inclusiv prin
subscrierea aciunilor) o participaie de cel puin 5 % din capitalul social al bncii este
obligat, potrivit art. 51 din Legea nr. 58 / 1998, s obin aprobarea prealabil a Bncii
Naionale a Romniei.

Formalitile necesare constituirii societii bancare

ntocmirea actelor constitutive, constnd n redactarea i autentificarea acestora, precum

i nmatricularea societii bancare n registrul comerului urmeaz regulile de drept
comun din Legea nr. 31 / 1990, fiind aceleai att n cazul constituirii simultane, ct i n
cazul constituirii prin subscripie public. Formalitile sunt ndeplinite de ctre acionari,
cnd constituirea este simultan, respectiv de persoanele desemnate de adunarea
constitutiv, cnd constituirea este continuat. n ambele cazuri, potrivit art. 40 din Legea
nr. 31 / 1990, societatea bancar devine persoan juridic din ziua nmatriculrii n
registrul comerului.
Astfel, dup redactarea nscrisurilor constitutive i autentificarea lor de ctre un
notar public, fondatorii sau persoanele desemnate ca administratori ai societii ori un
mputernicit al acestora va solicita nmatricularea societii bancare la oficiul registrului
comerului n a crui raz teritorial i va avea sediul societatea, n termen de 15 zile de la
data autentificrii actului constitutiv. Potrivit art. 35 alin. 2 din Legea nr. 31 / 1990, cererea de
nmatriculare, care cuprinde, n esen, elementele actului constitutiv, este nsoit de
urmtoarele documente:
a Actul sau actele constitutive, n form autentic;
b Dovada efecturii vrsmintelor, n condiiile stabilite n actul constitutiv;
c Actele constatatoare ale operaiunilor ncheiate n contul societii i aprobate de acionari;
d Declaraia pe proprie rspundere a fondatorilor, a administratorilor i a cenzorilor c
ndeplinesc condiiile prevzute de Legea nr. 31 / 1990.

ntruct toate avizele sau actele de autorizare eliberate de autoritile publice, n funcie de
obiectul de activitate al societii, trebuie solicitate de ctre oficiul registrului comerului, n
termen de 5 zile de la nregistrarea cererii de nmatriculare a societii bancare oficiul va
solicita Bncii Naionale a Romniei aprobarea de constituire a societii respective. Banca
central este obligat s comunice actul de autorizare n termen de 15 zile.
Controlul legalitii nmatriculrii societii se exercit de ctre judectorul
delegat la oficiul registrului comerului. Obiectul controlului l reprezint respectarea
normelor imperative prevzute n Legea nr. 31 / 1990 i n Legea nr. 58 / 1998.

1
Consecinele

nclcrii

cerinelor

legale

de

constituire a societii bancare

n aceast materie, Legea nr. 31 / 1990 urmrete s realizeze un echilibru ntre protecia
intereselor terilor i imperativul respectrii dispoziiilor legale privind constituirea
societilor comerciale. Soluia principal adoptat de lege este regularizarea societii i,
doar n mod excepional, nulitatea acesteia.
Singura prevedere legal care ar putea recunoate o aplicaiune special n cazul
societilor bancare este art. 56 lit. e i g din Legea nr. 31 / 1990, care prevede, printre
neregularitile sancionate cu nulitatea societii, cazul lipsei autorizrii legale administrative
de constituire a societii (n cazul societilor bancare aprobarea de constituire emis de
Banca Naional a Romniei), i cel al nclcrii dispoziiilor legale privind capitalul social
minim, subscris i vrsat.

nfiinarea sucursalelor i filialelor societii bancare

Activitatea societii bancare poate presupune necesitatea nfiinrii unor

sucursale i filiale, care s desfoare aceeai activitate comercial bancar ca i societatea
iniial, concomitent cu constituirea acesteia.
Legea bancar cuprinde o definiie legal special a sucursalei unei societi
bancare: unitate operaional fr personalitate juridic a unei bnci i care efectueaz n mod
direct toate sau unele dintre activitile bncii, n limita mandatului dat de aceasta. Conform
art. 46 din Legea nr. 58 / 1998, bncile, persoane juridice romne, precum i sucursalele
bncilor strine, pot deschide pe teritoriul Romniei sucursale i alte sedii secundare (agenii
i altele asemenea) n condiiile prevzute de reglementrile Bncii Naionale a Romniei, cu
obligaia notificrii acesteia n termen de 5 zile de la data nmatriculrii n registrul
comerului. Se instituie astfel, n mod expres, posibilitatea sucursalei n Romnia a unei bnci
strine de a deschide, la rndul ei, sucursale i alte sedii secundare pe teritoriul Romniei.

Filiala este definit de art. 3 lit. c din Legea bancar ca fiind persoana juridic n
care o alt persoan sau un grup de persoane care acioneaz mpreun, dein 50 % sau mai
mult din aciunile cu drept de vot sau o participaie semnificativ, care permite acestora s
exercite controlul efectiv asupra conducerii sau politicilor filialei. ntruct reprezint societi
comerciale de sine stttoare, filialele bncilor vor fi nfiinate conform procedurii ordinare
de constituire a unei societi comerciale (i, eventual, potrivit Legii speciale n materia
respectiv valori mobiliare, asigurri, leasing), fr s fie necesar existena unei meniuni
n acest sens n actul constitutiv al societii al crei filial este.

Autorizarea funcionrii societilor bancare

Constituirea societii bancare, chiar precedat de aprobarea de constituire emis

de Banca Naional a Romniei, nu este suficient pentru ca banca s aib dreptul de a
efectua operaiuni bancare. n scopul de a utiliza denumirea de banc i de a desfura
activiti bancare, societatea legal constituit trebuie s primeasc autorizarea de funcionare
din partea Bncii Naionale a Romniei, care apreciaz aptitudinea societii de realizare a
obiectivelor economico-financiare propuse i compatibilitatea acestora cu funcionarea
sistemului bancar.
n termen de 2 luni de la comunicarea aprobrii de constituire (respectiv n
termen de 8 luni n cazul bncilor care se constituie pe calea subscripiei publice), n vederea
obinerii autorizaiei de funcionare vor fi prezentate bncii centrale documentele care atest
constituirea legal a bncii. Nerespectarea acestor termene au drept consecin, potrivit art.
31 din Normele nr. 2 / 1999, revocarea aprobrii constituirii bncii. Vor fi prezentate
urmtoarele documente:
a Actul constitutiv;
b Scrisoare din partea depozitarului fondurilor destinate s constituie cont special
deschis pentru colectarea capitalului social, blocat pn n momentul nmatriculri
bncii;
c

Dovada deinerii cu titlu legal a spaiului aferent sediului social;

d Informare cu privire la repartiia capitalului social;

e

Identitatea auditorului independent, nsoit de o documentaie care s dovedeasc

ndeplinirea condiiilor legale;

Copii de pe cererea de nmatriculare i de pe certificatul eliberat de oficiul registrului

comerului, din care rezult nmatricularea bncii;

Comunicare privind existena reglementrilor proprii referitoare la desfurarea

activitii.

n cazul n care banca s-a constituit pe calea subscripiei publice, se vor transmite i
documentele privind acionarii semnificativi, precum i cele care privesc identitatea
administratorilor i a cenzorilor societii.
Banca Naional a Romniei decide cu privire la autorizarea funcionrii bncii n
termen de 4 luni de la data primirii documentelor menionate. Opiunile bncii centrale sunt:

autorizarea funcionrii bncii; respingerea cererii de autorizare a funcionrii; autorizarea

parial a funcionrii bncii (doar pentru anumite categorii de activiti bancare), echivalnd
cu un refuz parial de autorizare.
Cererea de autorizare poate fi respins de Banca Naional a Romniei n orice
etap a procesului de autorizare, potrivit art. 14 din Legea nr. 58 / 1998, dac:
a Documentaia prezentat este incomplet sau nu este ntocmit n conformitate cu
dispoziiile legale n vigoare;
b Documentaia prezentat este insuficient pentru a determina dac: banca va
desfura o activitate n conformitate cu prezenta lege; onorabilitatea, pregtirea
i experiena profesional a conductorilor bncii i calitatea acionarilor
semnificativi sunt corespunztoare pentru ndeplinirea obiectivelor prevzute n
studiul de fezabilitate i a activitilor financiar-bancare propuse a fi desfurate;
c

Capitalul social este mai mic dect nivelul minim stabilit de banca central;

d Forma juridic este alta dect cea de societate comercial pe aciuni;

e

Din evaluarea studiului de fezabilitate i / sau din rapoartele anuale ale bncii
strine, dup caz, rezult c banca nu poate asigura realizarea obiectivelor
propuse n condiii compatibile cu buna funcionare a sistemului bancar i cu
regulile unei practici bancare prudente, care s asigure clientelei o siguran
satisfctoare, sau acestea nu corespund condiiilor existente n cadrul
segmentului de pia care urmeaz a fi acoperit de serviciile oferite de banc;

Conductorii unitii, administratorii sau cenzorii acesteia nu au onorabilitatea

necesar, calificarea i experiena profesional adecvate funciei lor, potrivit art.
25 din Legea nr. 58 / 1998, sau cu privire la care a fost luat una din msurile
prevzute de Legea nr. 58 / 1998 la art. 69 (sanciuni aplicate de Banca Naional
a Romniei) sau la art. 70 (msurile de remediere luate de Banca Naional a
Romniei);

Calitatea fondatorilor sau a acionarilor semnificativi nu corespunde nevoii

garantrii unei gestiuni sntoase i prudente a bncii, pentru cauze cum ar fi:
puterea financiar a acestora nu este suficient pentru a evita dependena de
dividendele distribuite sau de alte avantaje pe care le-ar putea obine de la banc,
n vederea satisfacerii obligaiilor lor financiare n primii 3 ani de activitate a
bncii; sursa fondurilor utilizare pentru obinerea participaiei este un credit
intern; condamnri penale; persoanele juridice care au calitatea de fondator sau de
acionar semnificativ sunt n funciune de mai puin de 3 ani;

h nainte de obinerea aprobrii de constituire, fondatorii au fcut comunicri

publice asupra nfiinrii sau funcionrii bncii;
i

Nu sunt respectate prevederile Legea nr. 58 / 1998 sau reglementrile date n

aplicarea acesteia.

Hotrrea de respingerea a acordrii autorizaiei de funcionare a bncii va fi comunicat

prilor interesate, mpreun cu motivele care au stat la baza acesteia. Decizia Bncii
Naional a Romniei poate fi contestat, n temeiul art. 63 alin. 1 din Legea nr. 58 / 1998,
n termen de 15 zile de la comunicare la Consiliul de administraie al Bncii Naionale a
Romniei, care se pronun prin hotrre n termen de 30 de zile de la data sesizrii.
Hotrrea Consiliului de administraie poate fi atacat la Curtea Suprem de Justiie
secia de contencios administrativ, n termen de 15 zile de la comunicare.
La fel ca n cazul aprobrii de constituire, i la acordarea autorizaiei de funcionare
Banca Naional a Romniei trebuie s verifice att ndeplinirea unor criterii obiective
(capitalul social, forma juridic, etc.), ct i a unor criterii de ordin subiectiv (evaluarea
studiului de fezabilitate, a calitii fondatorilor i a acionarilor semnificativi).
Potrivit art. 31 alin. 1 din Normele nr. 2 / 1999, neacordarea autorizaiei de funcionare
atrage n mod automat revocarea aprobrii constituirii. O nou cerere de autorizare poate
fi adresat Bncii Naionale a Romniei numai dup trecerea unui termen de 6 luni de la
comunicarea respingerii cererii de autorizare i numai dac au fost remediate deficienele
care au constituit motivele de respingere a proiectului.
n ipoteza autorizrii funcionrii societii bancare, banca nou-constituit va putea utiliza
denumirea de banc i, totodat, va putea desfura activiti bancare ncepnd cu data
eliberrii autorizaiei de funcionare de ctre Banca Naional a Romniei, aceast
autorizaie constituind condiia de acces la profesiunea bancar.

n termen de 5 zile de la data efecturii primei operaiuni bancare, banca va notifica acest
lucru Bncii Naionale a Romniei. Notificarea va cuprinde menionarea operaiunilor cu
care banca i-a nceput activitatea i va fi nsoit, potrivit art. 7 din Normel nr. 2 / 1999,
de reglementrile interne privind desfurarea respectivelor operaiuni.
Pe msura extinderii activitii cu efectuarea altor operaiuni bancare, n limita obiectului
de activitate autorizat, banca va transmite Bncii Naionale a Romniei reglementrile
interne corespunztoare.

10 Precizri n legtur cu societile bancare cu statut

special
Alturi de societile bancare ordinare, n sistemul bancar romnesc exist o serie de
bnci cu statut special, ntemeiat, de regul, pe natura activitilor bancare principale pe
care le efectueaz. Aceste bnci au fost nfiinate i funcioneaz n temeiul unor legi
speciale, care se completeaz cu Legea general n materie.
Astfel, C.E.C. este persoan juridic de drept privat, fiind reorganizat n societate
bancar pe aciuni, n temeiul Legii nr. 66 / 1999 privind reorganizarea Casei de Economii
i Consemnaiuni n societate bancar pe aciuni, cu acionar unic statul romn.
De asemenea, Banca de Export-Import a Romniei EXIMBANK SA a fost constituit n
temeiul Hotrrii Guvernului nr. 189 / 1991 privind aprobarea nfiinrii Bncii de
Export-Import a Romniei societate de aciuni (Romanian Eximbank), statutul ei
juridic actual fiind reglementat de Legea nr. 96 / 2000 privind organizarea i funcionarea
Bncii de Export-Import a Romniei EXIMBANK SA i instrumentele specifice de
susinere a comerului exterior, care a abrogat expres actul normativ n temeiul cruia a
fost nfiinat.
n fine, o alt categorie de bnci o reprezint societile bancare nfiinate, n temeiul
exclusiv al Legii, nainte de 1989, respectiv n temeiul unor hotrri ale Guvernului
Romniei, dup 1990, i care au fost reorganizate n societi comerciale pe aciuni dup
adoptarea Legii nr. 31 / 1990 privind societile comerciale i a Legii nr. 33 / 1991 privind
activitatea bancar. Aceste societi bancare, ns, nu au un statut special, ci au fost
constituite sub imperiul altor reglementri dect cele astzi n vigoare, n prezent fiind
guvernate exclusiv de Legea bancar nr. 58 / 1998.

11 Constituirea sucursalelor bncilor strine

Prevederile Legii bancare nr. 58 / 1998 se aplic n mod corespunztor i n cazul
sucursalelor bncilor, persoane juridice strine.
Bncile strine pot nfiina sucursale pe teritoriul Romniei, n baza aprobrii Bncii
Naionale a Romniei, cu respectarea formalitilor prevzute de legislaia romn n
vigoare. Se poate susine, astfel, c Legea bancar reglementeaz un sistem bancar
deschis accesului bncilor strine.
La nfiinare, sucursalele trebuie s dispun de un capital de dotare la nivelul prevzut
pentru capitalul social minim al bncilor (250 miliarde lei). Potrivit art. 11 din Normele
nr. 9 / 2000 privind capitalul minim al bncilor i al sucursalelor bncilor strine, capitalul
de dotare trebuie s fie vrsat n totalitate, n form bneasc, ntr-un cont deschis la o
banc, persoan juridic romn, sau la o sucursal a unei bnci strine autorizate s
funcioneze pe teritoriul Romniei. Sursa de constituire a capitalului de dotare al
sucursalelor bncilor strine este contravaloarea n lei a sumelor n devize, puse la
dispoziia sucursalei, cu caracter permanent, de banca strin de care aparine.
De asemenea, prevederile Normelor nr. 2 / 1999 referitoare la spaiul destinat sediului
social al bncilor i la conductori sunt aplicabile i n cazul sucursalelor bncilor strine.
La stabilirea obiectului de activitate al sucursalei unei bnci strine se va avea n vedere,
alturi de condiiile care trebuie ndeplinite n cazul unei bnci persoan juridic
romn, i faptul c activitile ce urmeaz a fi desfurate nu pot excede obiectului de
activitate al bncii strine respective: aceasta nu va putea efectua n Romnia, prin
intermediul unei sucursale, activiti bancare pe care nu are dreptul s le desfoare n
ara de origine.

Totodat, persoana sau persoanele care, potrivit art. 60 din Legea nr. 58 / 1998, urmeaz
s verifice i s semneze bilanul contabil al sucursalei trebuie s ndeplineasc condiiile
prevzute pentru cenzorii bncii, persoan juridic romn.
Potrivit art. 28 din Normele nr. 2 / 1999, n vederea obinerii aprobrii de nfiinare, banca
strin solicitant trebuie s prezinte Bncii Naionale a Romniei urmtoarea
documentaie:
a

Cererea de autorizare;

b Actul constitutiv, din care rezult denumirea, forma juridic, sediul social i modul
de funcionare a bncii strine;
c

Extras din registrul comerului din ara de origine, care atest nmatricularea bncii
i identitatea reprezentanilor acesteia;

d Descrierea bncii strine, care va include: clasificarea sa n ara de origine, n

funcie de mrimea activelor, descrierea structurii organizatorice; descrierea
acionarilor semnificativi; descrierea activitii sale;
e

Ultimele trei rapoarte anuale ale bncii, certificate de auditori independeni;

Descrierea sistemului de reglementare bancar din ara de origine: prezentarea

autoritii de supraveghere bancar din ara de origine; modul n care societatea
bancar strin, inclusiv sucursala pe care o va deschide n Romnia, este
supravegheat de aceast autoritate;

Hotrrea organului statutar al bncii strine, referitoare la deschiderea unei

sucursale pe teritoriul Romniei, din care s rezulte cel puin: sediul sucursalei;
operaiunile pe care sucursala urmeaz s le desfoare pe teritoriul Romniei;
suma care va fi pus la dispoziia sucursalei drept capital de dotare; identitatea
conductorilor (cel puin doi), mputernicii s angajeze banca legal n Romnia i
competenele acestora;

h Studiul de fezabilitate;
i

Comunicare privind identitatea persoanei sau persoanelor care urmeaz s verifice

i s semneze bilanul contabil al sucursalei;

Denumirea bncii sau denumirea sucursalei bncii strine autorizate s funcioneze

pe teritoriul Romniei, la care se deschide contul unde va fi transferat suma
reprezentnd capitalul de dotare al sucursalei.

n termen de 2 luni de la comunicarea aprobrii de constituire, n vederea obinerii

autorizaiei de funcionare, vor fi prezentate Bncii Naionale a Romniei, conform art. 29
din Normele nr. 2 / 1999, documentele care atest ndeplinirea tuturor formalitilor
pentru nfiinarea sucursalei, documentaie care va cuprinde:
a

Scrisoare din partea depozitarului fondurilor destinate s constituie capitalul de

dotare al sucursalei, care s confirme depunerea acestuia de ctre banca strin
ntr-un cont blocat pn la nmatricularea sucursalei bncii n registrul
comerului;

b Dovada care atest deinerea cu titlu legal a spaiului aferent sediului

sucursalei;
c

Copie de pe cererea de nmatriculare i de pe certificatul eliberat de oficiul

registrului comerului, din care rezult nmatricularea sucursalei.

12 Retragerea autorizaiei de funcionare a bncii

Autorizarea funcionrii societii bancare de ctre Banca Naional a Romniei nu are
caracter definitiv. Potrivit art. 16 din Legea nr. 58 / 1998, Banca Naional a Romniei
poate retrage autorizaia unei bnci sau a unei filiale a unei bnci romneti, ori a unei
filiale sau sucursale a unei bnci strine, fie la cererea bncii, fie ca sanciune, potrivit art.
69 alin. 2 lit. e din Legea nr. 58 / 1998, fie pe baza unuia dintre urmtoarele motive:
a

Banca nu a nceput operaiunile pentru care a fost autorizat, n termen de un an de

la primirea autorizaiei, sau nu i-a exercitat, de mai mult de 6 luni, activitatea de
acceptare de depozite;

b Autorizaia a fost obinut pe baza unor declaraii false sau prin orice alt mijloc
ilegal;
c

Acionarii au decis s dizolve i s lichideze banca;

d A avut loc o fuziune sau o divizare a bncii;

e

Autoritatea competent din ara n care are sediul banca strin ce a nfiinat o
sucursal n Romnia i-a retras acesteia autorizaia de a desfura activiti
bancare;

S-a retras autorizaia bncii a crei filial este.

Trebuie remarcat, fa de aceast enumerare, nerespectarea de ctre legiuitor a unor

principii elementare de logic juridic: n realitate, motivele de la literele a, b i f
constituie temeiuri pentru retragerea autorizaiei cu titlu de sanciune, iar cele de la lit. c i
d reprezint cazuri n care banca nsi solicit acest lucru; astfel c, n fapt, enumerarea
ar fi trebuit s cuprind un singur motiv: retragerea autorizaiei bncii strine de ctre
autoritatea competent din ara de origine.
Hotrrea Bncii Naionale a Romniei de retragere a autorizaiei se comunic n scris
bncii, filialei sau sucursalei n cauz, mpreun cu motivele care au stat la baza acesteia,
i se public n Monitorul Oficial al Romniei, precum i n dou publicaii de circulaie
naional.
Hotrrea de retragere a autorizaiei produce efecte de la data publicrii ei n Monitorul
Oficial sau de la o dat ulterioar, specificat n hotrrea respectiv. Ea poate fi
contestat, n temeiul art. 83 alin. 1 din Legea nr. 58 / 1998, n termen de 15 zile de la
comunicare la Consiliul de administraie al Bncii Naionale a Romniei, care se pronun
prin hotrre n termen de 30 de zile de la data sesizrii. Hotrrea Consiliului de
administraie poate fi atacat la Curtea Suprem de Justiie secia de contencios
administrativ, n termen de 15 zile de la comunicare.
Conform art. 18 din Legea nr. 58 / 1998, ncepnd cu data intrrii n vigoare a hotrrii de
retragere a autorizaiei, bncii, filialei sau sucursalei respective i se interzice angajarea n
orice operaiune financiar.

13 Deschiderea

de

reprezentane

de

ctre

bncile

strine
Procedura deschiderii de reprezentane de ctre bncile strine este fundamental diferit
de cea a nfiinrii de sucursale, datorit diferenelor de regim juridic existente ntre cele
dou categorii de dezmembrminte ale societilor bancare: sucursala bncii strine poate
desfura orice activiti bancare, n limita autorizaiei Bncii Naionale a Romniei, n
timp ce reprezentana bncii strine desfoar o activitate limitat la acte de informare,
de legtur sau de reprezentare.
Astfel, potrivit art. 10 din Legea nr. 58 / 1998, bncile strine au obligaia s notifice
Bncii Naionale a Romniei deschiderea de reprezentane n Romnia, n conformitate cu
reglementrile date de aceasta.
n aplicarea acestei dispoziii, Banca Naional a Romniei a emis Normele nr. 6 / 1998
privind notificarea deschiderii n Romnia de reprezentane de ctre bncile strine.
Bncile cu sediul n strintate au obligaia de a notifica bncii centrale deschiderea de
reprezentane n Romnia, n termen de 15 zile de la data deschiderii efective a acestora.
Scrisoarea oficial de notificare trebuie s precizeze n mod explicit c reprezentana i
va limita activitatea la acte de informare, de legtur sau de reprezentare i c nu va
efectua nici un fel de operaiuni supuse dispoziiilor Legii bancare nr. 58 / 1998.
Scrisoarea va fi nsoit de urmtoarele documente:
a

Informaii privind banca strin respectiv (denumirea i forma juridic; sediul social;
descrierea principalelor activiti);

b O atestare din partea autoritii de supraveghere bancar din ara de origine a bncii
strine, conductorilor si i faptul c societatea n cauz este autorizat ca banc i este
supus supravegherii autoritii respective;
c

Ultimul raport anual al bncii strine;

d Informaii cu privire la reprezentana a crei deschidere este notificat (obiectul

activitii, sediul, durata de funcionare);

mputernicire autentificat, semnat de unul dintre conductorii bncii strine, pentru

reprezentanii desemnai s angajeze valabil n Romnia banca strin;

Copie de pe documentul emis de autoritatea competent din Romnia, prin care se

autorizeaz funcionarea reprezentanei.
Scrisoarea oficial de notificare, nsoit de documentaia de mai sus, prezentat n limba
romn, va fi transmis, potrivit art. 4 din Normele nr. 6 / 1998, Bncii Naionale a
Romniei Direcia general autorizare, reglementare i supraveghere prudenial a
societilor bancare.
Pentru a permite bncii centrale s in evidena reprezentanelor bncilor strine deschise
n Romnia, acestea au obligaia de a comunica, n termen de 15 zile, Direciei generale
autorizare, reglementare i supraveghere prudenial a societilor bancare orice
modificare a principalelor lor caracteristici sau a celor ale bncii strine pe care o
reprezint, precum i, dac este cazul, nchiderea lor.

14 Registrul bancar
Potrivit art. 1 din Normele nr. 1 / 1999 privind registrul bancar emise de Banca Naional
a Romniei, bncile, persoane juridice romne i sucursalele bncilor strine care au fost
autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei vor fi nmatriculate ntr-un registru, numit
registrul bancar, inut de Banca Naional a Romniei n sistem computerizat. Aceast
eviden cu caracter special, similar celei inute de oficiul registrului comerului, va fi
permanent accesibil publicului, la sediul central al Bncii Naionale a Romniei (prin
Direcia comunicare din cadrul Secretariatului general) i la sucursalele acesteia.
Registrul bancar va cuprinde, conform art. 2 din Normele nr. 1 / 1999, urmtoarele
rubrici: numrul, i data nmatriculrii n registrul bancar; denumirea bncii, nsoit de
forma juridic sau, dup caz, de meniunea sucursal; adresa sediului social; numrul i
data nmatriculrii n registrul comerului; data autorizrii funcionrii de ctre Banca

Naional a Romniei; seria, numrul i data autorizaiei emise de Banca Naional a

Romniei; data radierii nregistrrii; observaii.
nmatricularea bncilor n registrul bancar se va face n ordinea cronologic a autorizrii
acestora de ctre Banca Naional a Romniei. Despre situaiile de retragere a autorizaiei,
reorganizare, lichidare, faliment, fuziune, schimbarea denumirii i alte situaii similare se
va face meniunea n registrul bancar, la rubrica Observaii.

3 Funcionarea societilor bancare

Principiile funcionrii societilor bancare

Datorit specificului activitii bancare, necesitnd o reglementare i o protecie speciale,

Legea nr. 58 / 1998 consacr, chiar dac folosind o tehnic legislativ deficitar, o serie
de capitole speciale unor principii i reguli care completeaz dispoziiile privind
funcionarea societilor pe aciuni din Legea nr. 31 / 1990, crend un cadru juridic
special, aplicabil doar funcionrii societilor bancare.

Legea nr. 58 / 1998 stabilete, cu valoare de principiu, n art. 38, c:

n activitatea lor, bncile se supun reglementrilor i ordinelor emise de Banca
Naional a Romniei, date n aplicarea legislaiei privind politica monetar, de
credit, valutar, de pli, de asigurare a prudenei bancare i de supraveghere
bancar;

b Bncile i organizeaz ntreaga activitate n conformitate cu regulile unei

practici bancare prudente i sntoase i cu cerinele Legii.
O premis a funcionrii societilor bancare este stabilit de art. 39 din Legea bancar: n
vederea funcionrii, n termen de 30 de zile de la data obinerii autorizaiei, fiecare banc
este obligat s deschid cont curent la Banca Naional a Romniei. Transferurile bneti
operate prin nscrieri n contul curent deschis n evidenele bncii centrale sunt
irevocabile i necondiionate. Bncile pot deschide la Banca Naional a Romniei i alte
conturi, n condiiile stabilite de aceasta.

Aciunile emise de societatea bancar. Drepturile i

obligaiile acionarilor societii bancare

n societile comerciale bancare, societi pe aciuni, asociaii contribuie la formarea

capitalului social sau la majorarea acestuia prin efectuarea unui aport n numerar, n
schimbul cruia vor primi aciuni.

Aciunile sunt titluri reprezentative ale contribuiei asociailor la capitalul social,

constituind fraciuni ale acestui capital care confer posesorului calitatea de acionar. Prin
derogare de la regula de drept comun n materia societilor pe aciuni, aciunile emise de
bnci vor putea fi, potrivit art. 38 din Legea nr. 58 / 1998, numai nominative. Raiunea acestei
norme rezid n necesitatea cunoaterii identitii tuturor proprietarilor aciunilor bncii, n
vederea exercitrii de ctre Banca Naional a Romniei a supravegherii prudeniale bancare,
cu deosebire asupra situaiei acionarilor semnificativi, care, pentru a dobndi aceast calitate,
trebuie s obin aprobarea prealabil a bncii centrale.
Caracteristica aciunilor nominative este aceea c identific titularul aciunii. n
titlu se vor meniona, alturi de elementele de la art. 93 din Legea nr. 31 / 1990, numele,
prenumele i domiciliul acionarului, persoan fizic, respectiv denumirea, sediul i numrul
de nmatriculare ale acionarului, persoan juridic. Aceleai elemente de identificare sunt
nscrise i n registrul de aciuni al societii. Drepturile aferente aciunii aparin i pot fi
exercitate numai de ctre titularul aciunii.
Calitatea de acionar confer drepturile i obligaiile prevzute de Legea nr. 31 /
1990. astfel, acionarii au urmtoarele drepturi, cu caracter patrimonial sau nepatrimonial:
dreptul de a participa la adunarea general a acionarilor; dreptul de vot; dreptul de informare;
dreptul la dividende; dreptul asupra prii cuvenite din lichidarea societii.
Prin lege sau prin actele constitutive ale societii se pot stabili anumite restricii
referitoare la transmiterea aciunilor societii. O restricie legal specific societilor
bancare este instituit de art. 51 i art. 52 din Legea nr. 58 / 1998. aceste dispoziii
condiioneaz achiziionarea unei participaii de cel puin 5 % din capitalul social al unei
bnci, respectiv majorarea unei asemenea participaii, astfel nct proporia capitalului social
deinut s ating sau s depeasc niveluri reprezentnd multipli de 5 %, de obinerea
aprobrii prealabile a Bncii Naionale a Romniei.
Legea nr. 31 / 1990 interzice societilor pe aciuni ncheierea anumitor acte
juridice care vizeaz aciunile proprii. Astfel, societatea nu poate s acorde avansuri sau
mprumuturi i nici s constituie garanii n vederea subscrierii sau a dobndirii propriilor sale
aciuni de ctre un ter. Totodat, Legea asimileaz luarea n gaj a propriilor aciuni, fie direct,
fie prin persoane care acioneaz n nume propriu, dar pe seama societii, cu dobndirea
propriilor aciuni. Art. 105 alin. 3 din Legea nr. 31 / 1990 excepteaz, ns, n mod expres
operaiunile curente ale societilor bancare i de credit de la aplicarea acestei interdicii.

Adunarea general a acionarilor societii bancare

Adunarea general a acionarilor este organul de deliberare i decizie al societii bancare.

Cuprinznd toi acionarii, adunarea general exprim voina social i decide asupra
problemelor date de lege n competena sa. Adunrile generale ale acionarilor sunt
ordinare (nsrcinate s decid asupra problemelor curente ale societii), respectiv
extraordinare (nsrcinate s hotrasc asupra modificrilor n situaia societii). Legea
nr. 31 / 1990 stabilete atribuiile fiecruia, precum i condiiile de cvorum i majoritate
pentru luarea deciziilor. Singura chestiune specific incident n materia adunrii generale

a acionarilor bncii este aceea c orice aciune pltit d dreptul la un vot, n cazul
societilor bancare nefiind admise excepii de la acest principiu.

Organizarea societilor bancare

Organizarea bncii se stabilete prin actele constitutive ale societii, n

conformitate cu legislaia comercial i cu respectarea dispoziiilor Legii bancare.
Fiecare banc va avea, conform art. 24 din Legea nr. 58 / 1998, un regulament
propriu de funcionare, aprobat de organele statutare, prin care va stabili cel puin:
Structura organizatoric a bncii;
Atribuiile fiecrui compartiment al bncii i relaiile dintre acestea;
Atribuiile sucursalelor i ale altor sedii secundare ale bncii;
Atribuiile comitetului de risc, comitetului de administrare a activelor
i pasivelor, comitetului de credite, nfiinarea acestor comitete fiind
obligatorie n desfurarea activitii bncii;
Competenele i rspunderea conductorilor bncii, directorilor
executivi, efilor sucursalelor i ai altor sedii secundare ale bncii i ale
altor salariai care se angajeaz n operaiuni financiar-bancare n
numele i n contul bncii;
Sistemul de control intern al bncii.

Conducerea

administrarea

societii

bancare.

Generaliti.
Conducerea i administrarea societilor bancare sunt reglementate de dispoziiile Legii
nr. 31 / 1990, cu caracter general, i de Legea nr. 58 / 1998, care conine o serie de norme
specifice.
Legea nr. 31 / 1990 a consacrat concepia clasic privind administrarea societii
pe aciuni: administrarea se realizeaz de un administrator unic sau de un consiliu de
administraie, preedintele acestuia fiind i directorul general al societii; poate exista i un
al doilea organ colegial de administrare, comitetul de direcie, care este condus de directorul
general al societii.

Conducerea societilor bancare

Conducerea bncilor se stabilete, potrivit art. 21 din Legea nr. 58 / 1998, prin actele
constitutive ale societii, n conformitate cu legislaia comercial i cu respectarea
dispoziiilor Legii bancare.
Conform art. 3 lit. h din Legea nr. 58 / 1998, conductorii bncii sunt persoanele,
cel puin dou, care, potrivit actelor constitutive sau hotrrii organelor statutare ale bncii,
sunt mputernicite s conduc i s coordoneze activitatea zilnic a acesteia i sunt investite
cu competena de a angaja rspunderea bncii: preedintele i unul sau mai muli
vicepreedini ai consiliului de administraie sau, dup caz, directorul general i unul sau mai
muli directori generali adjunci, membri ai comitetului de direcie, n cazul bncilor,
persoane juridice romne, i, respectiv, directorii mputernicii s angajeze legal n Romnia
banca strin autorizat s funcioneze pe teritoriul Romniei printr-o sucursal.
Conductorii bncii trebuie s fie, potrivit art. 25 din Legea nr. 58 / 1998,
rezideni n Romnia, s exercite exclusiv funcia n care au fost numii i cel puin unul
dintre acetia s fie cetean romn. Ei trebuie s fie liceniai, s fi lucrat cel puin 5 ani n
activitatea financiar-bancar i s nu fi cauzat, prin activitatea lor, falimentul unei societi
comerciale. Persoanele desemnate n calitate de conductori ai bncii trebuie s fie aprobate
de Banca Naional a Romniei nainte de nceperea exercitrii funciei.
n cazul n care consiliul de administraie al bncii deleag o parte din
competenele sale unui comitet de direcie, conform art. 26 din Legea nr. 58 / 1998, toi
conductorii bncii vor face parte din acesta.
Art. 23 din Legea nr. 58 / 1998 prevede c banca este angajat prin semntura a
cel puin doi conductori, avnd competenele stabilite prin actele constitutive proprii, sau a
cel puin dou persoane mputernicite de ctre acetia, n conformitate cu regulamentele
proprii ale bncii i cu reglementrile emise de Banca Naional a Romniei.

Administrarea societii bancare. Generaliti.

n afar de condiiile pe care Legea societilor comerciale le instituie pentru numirea

administratorilor (condiii ce privesc capacitatea, onorabilitatea, cetenia
administratorilor i limitarea cumulului de funcii), Legea bancar stabilete o serie de
reguli speciale n materie. Astfel, dei Legea nr. 31 / 1990 permite desemnarea ca
administrator al societii comerciale i o persoan juridic, art. 27 din Legea nr. 58 /
1998 derog de la aceast regul, dispunnd imperativ c administratorii bncii pot fi
numai persoane fizice. Totodat, art. 27 din Legea nr. 58 / 1998 prevede c o persoan nu
poate fi aleas n consiliul de administraie al unei bnci, iar dac a fost aleas, decade din
mandatul su, dac: este salariat al bncii n cauz, cu excepia conductorilor acesteia;

este salariat, administrator sau cenzor la o alt banc; n ultimii 5 ani i s-a retras aprobarea
de ctre Banca Naional a Romniei, cu titlu de sanciune, potrivit art. 69 din Legea nr.
58 / 1998, sau a fost nlocuit, potrivit art. 70 din Legea nr. 58 / 1998 ca urmare a unei
msuri de remediere luate de banc.
Administratorii sunt desemnai la constituirea societii sau ulterior, de ctre
adunarea general a acionarilor. Durata funciei de administrator al unei bnci nu poate fi,
potrivit art. 27 din Legea nr. 58 / 1998, mai mare de 4 ani, cu posibilitatea de a fi reales.
Administratorii sunt, deci, temporari i revocabili. Dac durata funciei nu a fost stabilit prin
actele constitutive, aceasta va fi de 2 ani. Conform aceleiai dispoziii, numrul
administratorilor bncii nu poate fi mai mare de 11.
Sunt aplicabile, i pentru administratorii societilor bancare, regulile de drept
comun privind garania administratorilor, formalitile de publicitate, obligaiile
administratorilor i remunerarea acestora, puterile, rspunderea lor i ncetarea calitii de
administrator, consiliul de administraie. Sunt necesare, totui cteva precizri n legtur cu
regulile speciale privind administratorii societilor bancare.
Astfel, Legea nr. 31 / 1990 instituie principiul c puterea de a reprezenta
societatea este distinct de puterea de administrare a societii, ea existnd numai dac a fost
conferit administratorului. Mai mult dect att, n cazul societilor bancare, art. 23 din
Legea nr. 58 / 1998 prevede c banca este angajat prin semntura a cel puin 2 conductori,
avnd competenele stabilite prin actele constitutive proprii, sau a cel puin dou persoane
mputernicite de ctre acetia, n conformitate cu regulamentele proprii ale bncii i cu
reglementrile emise de Banca Naional a Romniei.
Potrivit art. 55 din Legea nr. 31 / 1990, societatea este angajat prin actele
organelor sale, chiar dac aceste acte depesc obiectul de activitate, n afar de cazul n care
societatea dovedete c terii cunoteau sau, n mprejurrile date, trebuia s cunoasc
depirea acestuia. Publicarea actului constitutiv nu poate constitui, singur, dovada
cunoaterii. n cazul societilor bancare, proba cunoaterii de ctre teri a depirii obiectului
de activitate se poate face prin intermediul prezumiei de cunoatere a Legii. Art. 8 din Legea
nr. 58 / 1998 stabilete, expres i limitativ, activitile care pot fi desfurate de ctre bnci, n
limita autorizaiei acordate de Banca Naional a Romniei. n cazul n care obiectul actului
depete cadrul enumerrii de la art. 8, prezumia amintit poate face, singur, proba
cunoaterii de ctre ter a depirii obiectului de activitate. n ipoteza n care obiectul actului
se ncadreaz n enumerarea de la art. 8, dar nu i n limitele autorizaiei Bncii Naionale a
Romniei, publicarea actului constitutiv al bncii trebuie completat cu alte mijloace de
prob.
De asemenea, alturi de cazurile generale de ncetare a calitii de administrator
(revocarea, renunarea, incapacitatea i moartea administratorului), din interpretarea
sistematic i teleologic a dispoziiilor Legea nr. 58 / 1998 se desprinde un caz special de
ncetare a funciei de administrator al societii bancare.
Art. 27 alin. 2 lit. c din Legea nr. 58 / 1998 prevede c o persoan nu poate fi
aleas n consiliul de administraie al unei bnci, iar dac a fost aleas, decade din mandatul
su, dac n ultimii 5 ani i s-a retras aprobarea de ctre Banca Naional a Romniei, potrivit
art. 69 din Legea nr. 58 / 1998 (cu titlu de sanciune aplicat conductorilor bncii), sau a fost
nlocuit, potrivit art. 70 din Legea nr. 58 / 1998, ca urmare a unei msuri de remediere luate
de banc.

Aceste msuri pot fi luate, ns, fa de membrii consiliului de administraie al

bncii, i ulterior numirii lor n acest organ. Cel de al doilea caz (nlocuirea administratorului)
este, n fapt, echivalent cu revocarea acestuia de ctre adunarea general a acionarilor. n
primul caz ns, s-ar prea c, n pofida retragerii aprobrii Bncii Naionale a Romniei
privind calitatea de conductor, administratorul care este i conductor al bncii i pierde
doar aceast din urm calitate, nu i pe cea de administrator, rmnnd, astfel, n continuare,
membru al consiliului de administraie al bncii. Considerm, totui, c pe calea interpretrii
sistematice i teleologice a acestor dispoziii, concluzia potrivit creia conductorul bncii
decade, n aceast ipotez, i din calitatea de administrator, este de necontestat. Atta vreme
ct o sanciune anterioar de acelai gen determin imposibilitatea dobndirii, ntr-un interval
de 5 ani, a funciei de administrator, aplicarea acestei sanciuni n cursul exercitrii unui
mandat de administrator trebuie s aib aceleai consecine juridice.
n fine, n cazul societilor bancare se aplic regulile instituite de Legea nr. 31 /
1990 n ceea ce privete comitetul de direcie i directorii executivi ai societii pe aciuni.

Conflictul

de

interese

ntre

administrator

societatea bancar
n scopul protejrii intereselor societilor comerciale, Legea nr. 31 / 1990 i interzice
administratorului s participe la luarea deciziei privind o operaiune n legtur cu care el,
soia, rudele sau afinii si pn la gradul al patrulea inclusiv ar avea interese contrare cu
cele ale societii. Administratorii trebuie s ntiineze despre acest conflict de interese
pe ceilali administratori i pe cenzorii societii. nclcarea interdiciei are drept
consecin suportarea de ctre administrator a daunelor suferite de societate.
ntruct necesitatea respectrii acestor reguli este cu att mai justificat n cazul
societilor bancare, ce desfoar activiti economice de interes public, Legea nr. 58 / 1998
consacr un capitol special (Capitolul 7, Conflictul de interese) acestei materii. Astfel,
potrivit art. 29 din Legea nr. 58 / 1998, administratorul este obligat s notifice n scris bncii
natura i ntinderea interesului sau relaiei sale materiale, dac:
Este partea a unui contract cu banca;

Este administrator al unei persoane juridice care este parte a unui contract
cu banca;

Are un interes material sau o relaie material cu o persoan care este

parte ntr-un contract cu banca, cu excepia contractelor de depozit sau de
pstrare de valori.

Un interes este considerat material, conform art. 33 din Legea nr. 58 / 1998, dac se refer
la averea, afacerile sau interesele familiei (soului/soiei, rudelor i afinilor pn la gradul
al doilea inclusiv) persoanei care are interes. Obligaia de notificare revine

administratorului, n temeiul art. 30 din Legea bancar, atunci cnd a cunoscut sau trebuia
s cunoasc faptul c a fost ncheiat sau este n curs de a fi ncheiat un astfel de contract.
Administratorul unei bnci este obligat, potrivit art. 31 din Legea nr. 58 / 1998 ca,
ori de cte ori este necesar, dar nu mai puin de o dat pe an, s prezinte, n scris, consiliului
de administraie al bncii o declaraie din care s rezulte numele i adresa asociailor si i
date referitoare la interesele materiale de natur financiar, comercial, agricol, industrial
sau de alt natur ale administratorului i ale familiei sale.
Un administrator care are un interes material sau o relaie material, n sensul
celor expuse mai sus, nu va participa la dezbaterile asupra contractului i se va abine de la
vot asupra oricrei probleme legate de acest contract. n scopul realizrii cvorumului necesar
lurii unei decizii asupra contractului n cauz, administratorul va fi considerat prezent.
Art. 34 din Legea nr. 58 / 1998 instituie sanciunile aplicabile n cazul
nerespectrii dispoziiilor de mai sus. Astfel, cnd un administrator nu declar un conflict de
interese:
Banca, un acionar al acesteia sau Banca Naional a Romniei poate cere instanei
judectoreti anularea oricrui contract n care acesta are un interes material nedeclarat,
potrivit celor de mai sus;

Banca Naional a Romniei, potrivit art. 70 din Legea nr. 58 / 1998, poate cere bncii
suspendarea administratorului pe o perioad care s nu depeasc un an sau nlocuirea
acestuia.

Controlul

gestiunii

societii

bancare.

Cenzorii

societii bancare.
n societatea pe aciuni, deci i n cazul societilor bancare, controlul actelor i al
operaiunilor administratorilor se exercit de ctre cenzori. Dispoziiile Legii societilor
comerciale privind numirea, garania, drepturile i obligaiile, remunerarea i
rspunderea, respectiv ncetarea calitii de cenzor, se aplic, n mod corespunztor, i
bncilor, n msura n care prin Legea bancar nu se dispune altfel.
Potrivit art. 28 din Legea nr. 58 / 1998 (prin derogare de la dispoziiile Legii nr.
31 / 1990), pot fi cenzori ai unei bnci numai persoanele fizice care au calitatea de expert
contabil sau contabil autorizat cu studii superioare, n condiiile Legii, i au experien de cel
puin 5 ani n domeniul financiar-bancar, precum i societile de expertiz contabil
autorizate s funcioneze pe teritoriul Romniei. Nu pot fi cenzori ai unei bnci persoanele
care, potrivit art. 70 din Legea nr. 58 / 1998, au fost n ultimii 5 ani nlocuite ca urmare a unei
msuri de remediere luate de o banc.

10 Auditorul independent al societii bancare

Potrivit art. 155 alin. 2 din Legea nr. 31 / 1990, numirea sau alegerea unui cenzor
independent este obligatorie n cazurile prevzute de lege.
n cazul societilor bancare, aceast obligaie este prevzut de art. 61 din Legea
nr. 58 / 1998: fiecare banc va numi un auditor independent. Nu poate fi numit auditor al unei
bnci dect o societate de expertiz contabil, autorizat n condiiile Legii s desfoare
aceast activitate n Romnia. Auditorul independent:
Va acorda asisten bncii n inerea evidenei contabile, n conformitate cu legislaia
contabil din Romnia i cu reglementrile bncii centrale;
Va ntocmi un raport anual, mpreun cu opinia sa, din care s rezulte dac situaiile
financiare prezint o imagine fidel a condiiei bncii;
Va analiza practicile i procedurile controlului intern i ale cenzorilor i, dac consider
c acestea nu sunt corespunztoare, va face recomandri bncii pentru remedierea
acestora;
Va informa Banca Naional a Romniei cu privire la orice act fraudulos al unui
administrator sau angajat, care ar putea avea drept consecin o pierdere de importan
semnificativ pentru banc.

11 Documentele contractuale, registrele i evidenele

societii bancare.
Alturi de dispoziiile cu caracter general pentru societile pe aciuni, privind inerea
registrelor acionarilor, al edinelor i deliberrilor adunrilor generale, ale consiliului de
administraie, ale comitetului de direcie i ale constatrilor fcute de cenzori, dispoziii
aplicabile i societilor bancare, Legea nr. 58 / 1998 prevede obligaii speciale pentru
bnci n aceast materie. Astfel, potrivit art. 54 din Legea bancar, fiecare banc
ntocmete i pstreaz, la sediul su principal, documente i evidene, n limba romn,
cuprinznd:
Contractul de societate i statutul, precum i toate actele adiionale prin care acestea au
fost modificate;
Un registru al acionarilor si, potrivit Legii nr. 31 / 1990;
Minutele edinelor i hotrrile adunrii generale a acionarilor;

 Minutele edinelor i hotrrile consiliului de administraie;

Registrele i nregistrrile contabile care evideniaz clar i corect situaia activitii sale,
explicarea tranzaciilor i a situaiei sale financiare, astfel nct s permit Bncii
Naionale a Romniei s determine dac banca s-a conformat Legii bancare;
Reglementrile referitoare la desfurarea activitii, precum i toate amendamentele
acestora;
Alte nregistrri care sunt cerute potrivit Legii bancare ori prevederilor Bncii Naionale a
Romniei.
Actele constitutive ale societii, mpreun cu actele adiionale prin care acestea au fost
modificate, precum i modificrile referitoare la desfurarea activitii bncii, se transmit
la Banca Naional a Romniei, iar documentele reprezentnd evidenierea zilnic a
nregistrrilor pentru fiecare client al bncii, caracteristicile tranzaciilor sale cu acel
client ori n contul acestuia i soldul datorat clientului sau de ctre acesta se pstreaz la
sediul principal al bncii sau la sediile secundare.
De asemenea, art. 55 din Legea nr. 58 / 1998 stabilete n sarcina bncii o
obligaie ntemeiat pe specificul activitii sale: fiecare banc ntocmete i pstreaz la
sediul principal sau la sediile sale secundare un exemplar al documentaiei de credit
(documentele pe baza crora banca decide aprobarea creditrii) i orice informaii privitoare
la relaiile sale de afaceri cu clienii i cu alte persoane pe care Banca Naional a Romniei
le poate prevedea prin reglementri i care se pun la dispoziia personalului autorizat al bncii
centrale la cererea acestuia. Totodat, potrivit art. 56 din Legea nr. 58 / 1998, toate
operaiunile de credit i de garanie ale bncilor trebuie consemnate n documente
contractuale din care s rezulte clar toi termenii i toate condiiile respectivelor tranzacii.
Aceste documente trebuie pstrate de bnci i puse la dispoziia personalului autorizat al
Bncii Naionale a Romniei, la cererea acestuia.

12 Conturile, situaiile financiare i bilanul contabil ale

societii bancare.
Art. 57 din Legea bancar instituie obligaia bncilor de a ine permanent
evidena contabil, n concordan cu prevederile Legii contabilitii nr. 82 / 1991 i ale
reglementrilor specifice date n aplicarea acesteia, precum i de a ntocmi situaii financiare
adecvate, pentru a reflecta n mod corespunztor operaiunile i condiia lor financiar.
Evidena contabil i situaiile financiare ale unei bnci trebuie s reflecte, de asemenea,
operaiunile i situaia financiar a filialelor, sucursalelor i a celorlalte sedii secundare, pe
baz individual i, dup caz, pe baz consolidat.
Potrivit art. 58 din Legea nr. 58 / 1998, Banca Naional a Romniei stabilete
reguli privind inerea contabilitii i a bilanului contabil, care trebuie aprobate, n prealabil,
de Ministerul Finanelor. Aceste reguli sunt cuprinse n Planul de conturi pentru societile

bancare i normele metodologice de utilizare a acestuia (Anexa nr. 344 / 1997 la Ordinul
Ministrului Finanelor nr. 1418 / 1997).
Bncile sunt obligate s prezinte Bncii Naionale a Romniei situaiile lor
financiare, constnd n elemente ale bilanului contabil, precum i alte date cerute de banca
central, la termenele i n forma stabilite prin reglementri. Aceast obligaie revine i
sucursalelor bncilor strine, care vor ntocmi un bilan contabil cuprinznd att activitatea
lor, ct i a sediilor secundare subordonate acestora. Potrivit art. 62 din Legea nr. 58 / 1998,
fiecare banc public bilanul contabil, dup aprobarea lui de ctre adunarea general a
acionarilor, mpreun cu opinia auditorului independent asupra acestuia, n forma i la
termenele stabilite de Banca Naional a Romniei i de Ministerul Finanelor.

13 Beneficiile i dividendele societii bancare

Societatea comercial bancar se constituie n scopul de a obine beneficii i a le mpri
ntre acionari sub form de dividende. Alturi de restriciile cu caracter general prevzute
de Legea nr. 31 / 1990 (distribuirea de dividende doar din beneficiile reale, fr s se
aduc atingere capitalului social, respectiv rentregirea sau reducerea capitalului social n
ipoteza micorrii sale, nainte de a se face vreo repartizare sau distribuire de beneficii),
bncile trebuie s respecte i prevederile art. 47 din Legea nr. 58 / 1998: o banc nu poate
efectua repartizri din profit pentru dividende, dac, n urma acestei repartizri, banca
nregistreaz un nivel de solvabilitate sub cel minim prevzut de reglementrile Bncii
Naionale a Romniei.

14 Fondul de rezerv al societii bancare

Pentru a asigura condiiile necesare evitrii dificultilor financiare n care s-ar putea afla
societatea, datorit pierderilor din capitalul social, Legea prevede obligaia de a repartiza
o cot din beneficiile realizate pentru constituirea unui fond de rezerv, denumit i
rezerv legal. Potrivit art. 43 din Legea nr. 58 / 1998, bncile repartizeaz 20 % din
profitul brut pentru constituirea unui fond de rezerv, pn cnd fondul astfel constituit
egaleaz capitalul social, apoi maximum 10 %, pn n momentul n care fondul a ajuns
de dou ori mai mare dect capitalul social. Dup atingerea acestui nivel, alocarea de
sume pentru fondul de rezerv se face din profitul net.
De asemenea, bncile repartizeaz din profitul brut sumele destinate constituirii
rezervei generale pentru riscul de credit (rezerva legal obligatorie specific societilor
bancare) n limita a 2 % din soldul creditelor acordate.

15 Prudena bancar
Obiectul de activitate al societilor bancare determin un regim juridic aplicat
funcionrii acestor societi, regim reglementat de dispoziiile Legea nr. 58 / 1998; o
problem specific o reprezint cerinele prudeniale care trebuie respectate de bnci n

activitatea lor: reguli privind solvabilitatea (destinate s evite ajungerea bncii n

imposibilitatea de a-i realiza angajamentele contractuale), reguli privind controlul
riscurilor de credit, reguli privind lichiditatea (menite s asigure bncii capacitatea de a
face fa retragerilor de numerar), reguli relative la fondurile proprii, etc.
Astfel, bncile trebuie s respecte, conform art. 45 din Legea nr. 58 / 1998,
urmtoarele cerine prudeniale, atunci cnd acestea sunt prevzute de reglementrile Bncii
Naionale a Romniei:
a Nivelul minim de solvabilitate, determinat ca raport ntre nivelul fondurilor proprii i
totalul activelor i elementelor n afara bilanului, ponderate n funcie de gradul lor de
risc;
b Expunerea maxim fa de un singur debitor, exprimat procentual, ca raport ntre
valoarea total a expunerilor mari i nivelul fondurilor proprii. Expunerea reprezint orice
angajament asumat de o banc fa de un singur debitor, indiferent dac este efectiv sau
potenial, evideniat n bilanul contabil sau n afara bilanului contabil, incluznd, fr a se
limita la acestea: credite, efecte de comer scontate, investiii n aciuni i alte valori
mobiliare, efecte de comer avalizate, garanii emise, acreditive deschise sau confirmate;
c

Expunerea maxim agregat, exprimat procentual, ca raport ntre valoarea total a

expunerilor mari i nivelul fondurilor proprii;

d Nivelul minim de lichiditate (potrivit Normelor nr. 1 / 2001 privind lichiditatea bncilor),
desemnat n funcie de scadenele creanelor i angajamentelor bncii;
e

Clasificarea creditelor acordate i a dobnzilor nencasate aferente acestora i constituirea

provizioanelor specifice de risc;

Poziia valutar, exprimat procentual n funcie de nivelul fondurilor proprii, conform

Normelor nr. 15 / 1995 privind supravegherea poziiilor valutare ale societilor bancare;

Administrarea resurselor i plasamentelor bncii.

Legea bancar instituie, de asemenea, cerine prudeniale n ceea ce privete:
1

Acordarea creditelor. Potrivit art. 44 din Legea nr. 58 / 1998, la acordarea creditelor,
bncile urmresc ca solicitanii s prezinte credibilitate pentru rambursarea acestora la
scaden. n acest scop, bncile cer solicitanilor garantarea n condiiile stabilite prin
normele lor de creditare. Totodat, art. 50 prevede c mprumuturile acordate persoanelor
aflate n relaii speciale cu banca sau cu personalul acesteia, inclusiv familiilor acestora,

pot fi acordate numai n condiiile stabilite de reglementrile Bncii Naionale a

Romniei.
2

extinderea reelei de sucursale i alte sedii secundare ale bncii. Conform art. 46 din
Legea bancar, bncile, persoane juridice romne, precum i sucursalele bncilor strine,
pot deschide pe teritoriul Romniei sucursale i alte sedii secundare (agenii i altele
asemenea) n condiiile prevzute de reglementrile bncii centrale. De asemenea,
bncile, persoane juridice romne, pot deschide reprezentane i sucursale sau pot nfiina
filiale n strintate, cu aprobarea prealabil a Bncii Naionale a Romniei.

acordarea dividendelor. Art. 47 din Legea nr. 58 / 1998 dispune c o banc nu poate face
repartizri din profit pentru dividende dac, n urma acestei repartizri, banca
nregistreaz un nivel de solvabilitate sub cel minim prevzut de reglementrile Bncii
Naionale a Romniei.

investiiile bncii. Potrivit art. 48 din Legea bancar, valoarea total a investiiilor pe
termen lung ale unei bnci n valorile mobiliare emise de o societate comercial care nu
este angajat n una sau mai multe din activitile financiare prevzute la art. 8 din
aceeai lege nu poate depi: a) 20 % din capitalul social al societii comerciale
respective; b) 10 % din fondurile proprii ale bncii. Totodat, valoarea total a
investiiilor pe termen lung ale bncii, n valorile mobiliare emise de asemenea societi
comerciale nu poate depi 50 % din valoarea total a investiiilor unei bnci n valori
mobiliare, efectuate n nume i n cont propriu, nu poate depi nivelul de 100 5 din
fondurile sale proprii, cu excepia celor n titluri de stat.

16 Fondurile proprii ale bncilor

Spre deosebire de societile comerciale ordinare, bncile trebuie s menin n
permanen pe parcursul funcionrii societii nu doar nivelul capitalului social, ci i cel al
fondurilor proprii, ale cror metodologie de calcul i nivel minim sunt stabilite de Banca
Naional a Romniei.
Astfel, prin Normele nr. 7 / 1999 privind fondurile proprii ale bncilor, emise de
banca central, se stabilete c structura fondurilor proprii este format din dou categorii de
capital: capital propriu i capital suplimentar.
Capitalul propriu este compus din: capitalul social vrsat; primele legate de
capital, integral ncasate; rezervele legale; rezerva general pentru riscul de credit; valuta
reprezentnd capital social n valut; rezervele constituite din prime legate de capital i
repartizri din profitul net; rezervele din diferenele favorabile din reevaluarea patrimoniului;
fondul imobilizrilor corporale; fondul pentru creterea surselor proprii de finanare; alte
fonduri constituite de bnci; rezervele statutare; rezultatul raportat reprezentnd profitul
nerepartizat; rezultatul net al exerciiului financiar curent reprezentnd profit; fondurile cu
caracter permanent puse la dispoziia unitilor proprii din strintate.

Pentru determinarea nivelului capitalului propriu se vor deduce din suma de mai
sus: sumele reprezentnd contravaloarea aciunilor proprii rscumprate n vederea reducerii
capitalului social; valoarea neamortizat a cheltuielilor de constituire; valoarea net a
fondului comercial; sumele din profitul net al exerciiului financiar curent reprezentnd
dividende, participarea personalului i a conducerii la profit, precum i repartizrile la alte
fonduri dect cele de mai sus; sumele reprezentnd cheltuieli de repartizat i cheltuieli
nregistrate n avans; rezultatul reportat reprezentnd pierdere neacoperit; rezultatul net al
exerciiului financiar curent reprezentnd pierdere; repartizarea profitului; dotrile pentru
uniti proprii din strintate.
Capitalul suplimentar se compune din: alte rezerve dect cele incluse n capitalul
propriu; datoria subordonat; subveniile pentru investiii; diferenele favorabile din
reevaluarea patrimoniului.
Determinarea fondurilor proprii ale bncii se subordoneaz urmtoarelor reguli:
a Capitalul suplimentar va fi luat n considerare la calculul fondurilor proprii numai n
condiiile nregistrrii unui nivel pozitiv al capitalului propriu i n proporie de cel mult
100 % din acesta;
b Datoria subordonat va fi luat n calculul fondurilor proprii n proporie de maximum
50 % din capitalul propriu, n urmtoarele condiii: s fie n ntregime angajat; n cazul
datoriei subordonate la termen, scadena iniial trebuie s fie de cel puin 5 ani;
volumul datoriei subordonate va fi gradual redus cu 20 % pe an n ultimii 5 ani anteriori
scadenei; contractul de credit s nu includ clauza rambursrii anticipate a datoriei
subordonate n alte circumstane dect lichidarea bncii;
c

Deducerea din nivelul fondurilor proprii a sumelor reprezentnd participaii la bnci i

societi cu caracter financiar, precum i creditele subordonate acordate acestora.
Potrivit art. 5 din Normele nr. 9 / 2000 privind capitalul minim al bncilor i al
sucursalelor bncilor strine, limita minim a fondurilor proprii ale unei bnci a fost
stabilit la 250 miliarde lei, aceeai cu cea prevzut pentru capitalul social al bncii.

Bncile au obligaia de a determina lunar nivelul fondurilor proprii i de a

transmite lunar aceste date Bncii Naionale a Romniei Direcia general autorizare,
reglementare i supraveghere prudenial a societilor bancare.

17 Rezervele minime obligatorii ale bncilor la Banca

Naional a Romniei
n cadrul politicii monetare promovate de banca central, aceasta utilizeaz un instrument
specific de control al lichiditii bncilor: rezervele minime obligatorii. Obligaia legal a
bncilor de a menine rezerve minime obligatorii n conturi deschise la Banca Naional a
Romniei este reglementat, cu caracter de principiu, de art. 5 i 8 din Legea nr. 101 /
1998, iar regimul ei juridic concret este stabilit prin Regulamentul nr. 4 / 1998 al Bncii
Naionale a Romniei privind regimul rezervelor minime obligatorii.
Potrivit acestor dispoziii, bncile sunt obligate s menin n conturile deschise la
banca central nivelul rezervelor minime obligatorii prevzut de aceasta prin circular, n
funcie de obiectivele sale de politic monetar, i calculat n funcie de obligaiile bneti ale
bncii, n lei i valut, fa de persoane fizice i juridice, sub form de surse atrase,
mprumutate, datorii i alte obligaii. Sunt exceptate din baza de calcul sumele atrase de la
Banca Naional a Romniei i de la persoanele juridice care, la rndul lor, sunt obligate s
constituie rezerve minime obligatorii la banca central, cele atrase de la instituii financiare
externe, dac au o scaden mai mare de 12 luni, i cele care intr n contul curent general al
trezoreriei statului.
Rezervele minime obligatorii sunt remunerate de Banca Naional a Romniei cu
dobnd, a crei rat se va situa cel puin la nivelul ratei dobnzii medii la depunerile la
vedere practicate de bnci.
n cazul n care o banc nregistreaz deficit de rezerve timp de dou luni
consecutive, ea va putea fi supus de ctre Banca Naional a Romniei unei supravegheri
prudeniale prin inspecie la sediul bncii.

18 Tranzacii interzise bncilor

Din regimul juridic special al funcionrii bncilor fac parte i dispoziiile art. 53 din
Legea nr. 58 / 1998, care prevd tranzaciile interzise societilor bancare. Astfel, bncile
nu pot desfura urmtoarele operaiuni:
a

Angajarea n tranzacii cu bunuri mobile sau imobile. Se excepteaz tranzaciile cu

astfel de bunuri necesare desfurrii activitii i pentru folosina salariailor, precum i
tranzaciile cu bunuri mobile i imobile, dobndite ca urmare a executrii silite a
creanelor, altele dect cele necesare desfurrii activitii i pentru folosina
salariailor, se vnd de ctre banc n termen de un an de la data dobndirii lor. Pentru
bunurile imobile, termenul poate fi prelungit cu aprobarea bncii centrale;

b Achiziionarea propriilor aciuni sau gajarea lor n contul datoriilor bncii. Se

excepteaz rscumprarea aciunilor proprii n vederea reducerii capitalului social, care
face obiectul unei aprobri prealabile a bncii centrale;
c

Acordarea de mprumuturi sau furnizarea altor servicii clienilor, condiionat de

vnzarea sau cumprarea aciunilor bncii;

d Acordarea de credite garantate cu aciunile emise de banc;

e

Primirea de depozite, titluri sau alte valori, cnd banca se afl n ncetare de pli;

Angajarea n acceptarea de depozite, dac majoritatea depozitelor provine de la

angajaii bncii. Se excepteaz operaiunile fondurilor de plasament i alte operaiuni
financiare bazate pe principiul mutualitii.

19 Secretul profesional bancar

Datorit implicaiilor sale social-economice, activitatea bancar necesit o
reglementare i o protecie speciale. Securitatea circuitului bancare depinde, ns, ntr-o mare
msur, i de ncrederea pe care se ntemeiaz relaia dintre banc i clienii si. Aceasta este
justificarea consacrrii principiului confidenialitii operaiunilor bancare, respectiv a
obligaiei de discreie ce revine bncii n privina informaiilor pe care le deine cu privire la
clienii si, cu privire la identitatea titularilor conturilor, la sumele de bani existente n cont, la
deponeni i la operaiunile bancare desfurate.
Temeiul juridic al acestei obligaii face obiectul unei controverse n literatura de
specialitate. ntr-o opinie, se susine teza potrivit creia clientul are un drept exclusiv asupra
tuturor informaiilor pe care le transmite bncii sau pe care aceasta le obine n virtutea
operaiunilor i serviciilor prestate clientului. Argumentul cel mai puternic mpotriva acestei
teze l reprezint chiar prevederile legale, permisive sau imperative, care autorizeaz,
respectiv oblig banca s divulge sau s furnizeze o anumit informaie. Aadar, ceea ce
bncii i este permis s divulge poate fi divulgat fr asentimentul clientului. Cea de-a doua
tez (teza contractual), potrivit creia izvorul obligaiei bncii de a pstra secretul este
contractul bancar, nu explic persistena obligaiei de discreie dup ncetarea contractului.
n aceste condiii, se accept drept fundamente ale obligaiei de discreie,
cumulativ, legea i contractul, oferindu-se, astfel, i o justificare posibilitii prilor de a
lrgi, prin contract, sfera informaiilor divulgabile, pentru cazul executrii de ctre banc, la
ordinul clientului, a unor operaiuni cu terii, i n special cu alte bnci care au, la rndul lor,
dreptul de a fi informate asupra clientului.
Oricare ar fi temeiul ei juridic, legal sau contractual, obligaia de discreie revine
bncii n dubla ei calitate, de confident necesar i de prestator de servicii. n calitate de
confident, banca este obligat s nu divulge informaiile confideniale, indiferent dac
divulgarea acestora ar fi sau nu de natur a-l prejudicia pe client. Ca prestator de servicii,
banca este inut s nu divulge o informaie despre client, chiar neconfidenial, dac aceasta
ar putea fi utilizat contra clientului.
Obligaia de discreie a bncii are, aadar, dou laturi: protecia secretului bancar
i protecia interesului clientului bncii. Sfera secretului bancar se limiteaz la date precise,
cum ar fi identitatea titularului de cont, cuantumul soldului unui cont, cuantumul unui credit
pus la dispoziia clientului. Nu au caracter de confidenialitate informaiile care prezint
caracter de generalitate, cum ar fi, de pild, cele pe care o banc le comunic alteia cu privire

la poziia general a unui client sau cele de genul nu sunt incidente de plat, i nici
informaiile precise care sunt cunoscute de un numr prea mare de persoane pentru a ne mai
afla n sfera confidenialului, cum sunt cele referitoare la fapte care fac obiectul unor
dezbateri judiciare.
Legea bancar constituie Legea general n ceea ce privete divulgarea
informaiilor privind activitatea bancar din Romnia.
Obligaia de pstrare a secretului bancar incumb att societilor bancare,
persoane juridice romne, ct i sucursalelor bncilor strine autorizate s funcioneze pe
teritoriul Romniei.
Destinatare ale obligaiei de pstrare a secretului bancar sunt i instituiile, altele
dect bncile, abilitate prin lege s desfoare activiti bancare (de pild organizaiile
cooperatiste de credit), ntruct, n temeiul art. 90 din Legea nr. 58 / 1998, ele se supun
autorizrii, supravegherii prudeniale i reglementrilor Bncii Naionale a Romniei.
Legea bancar reglementeaz, prin art. 36 i 37, obligaia pstrrii secretului
profesional n activitatea bancar. Astfel, potrivit art. 36, personalul unei bnci, supus
prevederilor prezentei legi, nu are dreptul de a folosi sau de a dezvlui, nici n timpul
activitii, nici dup ncetarea acesteia, fapte sau date care, devenite publice, ar duna
intereselor sau prestigiului unei bnci sau vreunui client al acesteia. Aceste prevederi se
aplic i persoanelor care obin informaii de natura celor artate, din rapoarte sau alte
documente ale bncii.
Legea calific drept informaii confideniale informaiile bancare referitoare la
titularul de cont, la sumele depuse i la operaiunile efectuate pe numele persoanelor fizice i
juridice, pe de o parte, precum i faptele sau datele care, devenite publice, ar duna
intereselor ori prestigiului unei bnci sau vreunui client al acesteia, pe de alt parte.
Totodat, potrivit art. 37, orice membru al consiliului de administraie al unei
bnci, precum i toate persoanele care particip la activitatea bncii sunt obligate s pstreze
secretul profesional. Personalul bncii nu poate uza, n interes personal, de informaiile
bancare pe care deine sau de care a luat la cunotin n orice mod. Aceste prevederi se aplic
i persoanelor care obin din activitatea de control i supraveghere sau din rapoarte ori
documente ale bncii, informaii de natura celor artate mai sus.
Legea nr. 58 / 1998 instituie, deci, obligaia nu numai n sarcina societilor
bancare i a instituiilor, altele dect bncile, abilitate s desfoare activiti bancare, ci i n
sarcina persoanelor fizice care dein informaii de acest gen. Cnd numete destinatarii
obligaiei, Legea folosete urmtoarele sintagme: personalul bncii, persoan care
particip la activitatea bncii, membru al consiliului de administraie, persoan care
obine informaii() din rapoarte sau din alte documente ale bncii, persoan care obine
din activitatea de control i supraveghere sau din rapoarte ori documente ale bncii,
informaii ().
Din interpretarea sistematic a dispoziiilor Legea nr. 58 / 1998, ale Legii nr. 83 /
1998 privind procedura falimentului bncilor, ale Legii nr. 101 / 1998 privind statutul Bncii
Naionale a Romniei, precum i a celorlalte legi care conin dispoziii speciale n materie,
rezult c, alturi de societile bancare i instituiile care desfoar activiti bancare,
obligaia de pstrare a secretului profesional revine i urmtoarelor persoane:
Conductorii bncii i ceilali membri ai consiliului de administraie;
Directorii executivi ai societii bancare;
Cenzorii societii bancare, respectiv personalul acestora, n cazul cenzorilor, persoane
juridice, precum i personalul auditorului societii bancare;
Salariaii societii bancare sau ai instituiei care desfoar activiti bancare;

 n cadrul supravegherii prudeniale exercitate de Banca Naional a Romniei: personalul

Bncii Naionale a Romniei, personalul auditorilor independeni numii de Banca
Naional a Romniei, reprezentanii autoritii de supraveghere din ara de origine a
bncii strine;
Personalul Bncii Naionale a Romniei care constat faptele de nclcare a disciplinei
bancare, respectiv guvernatorul, viceguvernatorii, ceilali membrii ai Consiliului de
administraie al Bncii Naionale a Romniei care aplic msurile de remediere i
sanciunile pentru faptele respective;
n cadrul procedurii de supraveghere special, comisia de specialiti din cadrul Bncii
Naionale a Romniei;
n cadrul procedurii de administrare special, administratorul special stabilit de Consiliul
de administraie al Bncii Naionale a Romniei, respectiv personalul acesteia, n cazul n
care este vorba de o persoan juridic;
n cadrul procedurii de faliment bancar: judectorul sindic, lichidatorul i angajaii
acestuia, experii, etc.;
n cadrul procedurii de valorificare a activelor bancare, angajaii Ageniei de Valorificare
a Activelor Bancare;
n cadrul procedurii de prevenire i sancionare a splrii banilor, angajaii Oficiului
Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor.
Obligaia de pstrare a secretului bancar, n sensul de a nu dezvlui informaiile la care se
refer, este nsoit de obligaia de a nu folosi nici pentru sine, nici pentru altul.
Personalul bncii nu poate, aadar, s divulge i nici s uzeze, n folos personal, de datele
pe care le deine; obligaiile sunt impuse de lege att n timpul activitii, ct i dup
ncetarea acesteia. Folosul personal la care se refer Legea este att cel material, ct i
cel moral, ntruct informaia bancar poate constitui un serios ascendent asupra
persoanei care este subiect al datelor sau faptelor respective.
Fcnd obiectul secretului bancar, informaiile privind sumele depuse i
operaiunile efectuate pe numele persoanelor fizice i juridice se vor transmite numai
titularilor sau reprezentanilor lor legali (art. 37 alin. 1 din Legea nr. 58 / 1998). Ca urmare, n
cazul persoanelor fizice, orice date privind identitatea titularului de cont, privind tranzaciile
efectuate i serviciile prestate de banc se vor dezvlui doar titularului sau reprezentantului
legal (printe, tutore, curator) sau convenional (mandatar cu procur special). n cazul

persoanelor juridice, societile bancare vor transmite aceste informaii reprezentantului

acestora.
Actuala reglementare legal general a secretului bancar prevede o singur
excepie de la regula conform creia informaiile se dezvluie doar titularului contului sau
reprezentantului legal al acestuia: n cauzele penale n care s-a pus n micare aciunea penal
mpotriva titularului, la cererea scris a procurorului sau a instanei judectoreti (art. 37 alin.
1 teza a II-a din Legea nr. 58 / 1998). Raiunea acestei reglementri este principiul potrivit
cruia nimeni nu poate transforma un beneficiu legal n contrariul acestuia: un mijloc de
exonerare de rspundere i de protecie a activitilor sale ilegale mpotriva interveniei
autoritilor.
Adoptarea acestei decizii a consacrat o schimbare radical n concepia
legiuitorului romn privind secretul profesional n activitatea bancar: dac, sub vechea
reglementare, dezvluirea informaiilor se putea face n cadrul oricrei proceduri judiciare (n
cauzele civile, comerciale, penale, etc.), n conformitate cu autorizarea consiliului de
administraie al societii bancare creia i se solicit aceasta (art. 47 alin. 1 din Legea nr. 33 /
1991), actuala dispoziie permite divulgarea datelor respective doar n cauzele penale, dup
momentul punerii n micare a aciunii penale mpotriva titularului contului (prin ordonana
procurorului, prin rechizitoriu sau prin plngerea prealabil a persoanei vtmate i pn n
momentul soluionrii cauzei (prin scoaterea de sub urmrire sau ncetarea urmririi penale,
respectiv prin achitarea, ncetarea procesului penal sau condamnarea inculpatului). n toate
cazurile trebuie s existe cererea scris a procurorului (n faza de urmrire penal), respectiv
a instanei judectoreti (n faza de judecat).
O reglementare care instituie n mod implicit o situaie derogatorie de la regimul
de drept comun al secretului bancar este reprezentat de dispoziiile Legii nr. 83 / 1998
privind falimentul bncilor.
Astfel, banca debitoare care nu mai poate face fa n totalitate datoriilor sale
exigibile cu sumele de bani disponibile, poate adresa tribunalului o cerere pentru a fi supus
procedurii de faliment. Cererea trebuie s fie nsoit de o list cu numele i adresele
creditorilor, oricum ar fi creanele acestora, certe sau sub condiie, lichide sau nelichide,
scadente sau nescadente, contestate sau necontestate, artndu-se suma, cauza i drepturile de
preferin. Deci, n cazul n care cererea introductiv aparine chiar bncii debitoare, aceasta
este dezlegat de obligaia de confidenialitate n privina identitii persoanei creditorilor i a
cauzei raporturilor juridice dintre acetia i banc. De altfel, atribuiile tribunalului i ale
judectorului sindic n aceast materie fac ca, indiferent de titularul cererii introductive
(creditori, banca debitoare, Banca Naional a Romniei), banca s nu mai fie supus
regimului general privind secretul bancar n ceea ce privete datele i informaiile care trebuie
furnizate n cadrul procedurii falimentului bancar. ns, fiind vorba de o norm special,
aceast derogare este de strict interpretare i limitativ aplicare.
O alt excepie, de aceast dat ntr-o formulare expres, de la regimul juridic
general al secretului bancar este reglementat de Ordonana de Urgen a Guvernului nr. 51 /
1998 privind unele msuri premergtoare privatizrii bncilor, care stabilete cadrul juridic
pentru valorificarea unor active ale bncilor la care statul este acionar majoritar, n vederea
pregtirii acestora pentru nceperea procedurilor de privatizare, n scopul creterii gradului de
solvabilitate, credibilitii interne i externe, precum i al accelerrii procedurilor de
recuperare a debitelor restante. n acest scop a fost nfiinat Agenia de Valorificare a
Activelor Bancare (n prezent Oficiul pentru Recuperarea Creanelor Bancare), ca organ de
specialitate al administraiei publice centrale, n subordinea Guvernului. Agenia are
urmtoarele atribuii principale: preluarea, cu plat, de la bncile la care statul este acionar
majoritar, de active bancare (creane neperformante, bunuri imobile i mobile, intrate n

patrimoniul bncilor ca urmare a unei proceduri de executare silit); nceperea sau, dup caz,
finalizarea procedurii de preluare i urmrire a creanelor bancare.
Ordonana de urgen a Guvernului nr. 51 / 1998 prevede, n art. 15, c, prin
derogare de la dispoziiile art. 37 alin. 1 din Legea nr. 58 / 1998 (referitoare la obligaia de
pstrare a secretului profesional bancar), bncile sunt obligate s furnizeze, la cererea scris a
ageniei, toate informaiile referitoare la cuantumul disponibilitilor bneti, precum i al
oricror alte active deinute la aceste bnci de debitorii cedai ageniei. Prin urmare, se
instituie o dezlegare legal expres a societilor bancare de obligaia de confidenialitate
privind identitatea i operaiunile debitorilor cedai ageniei. Legea prevede, totodat, c
informaiile obinute de agenie de la societile bancare constituie secret profesional.
O important derogare, implicit, de la regimul juridic general al secretului
profesional bancar o constituie i dispoziiile Legii nr. 21 / 1999 privind prevenirea i
sancionarea splrii banilor, dispoziii cu caracter de norm special n materia secretului
bancar ce se conformeaz Directivei C.E.E. nr. 91 / 308 / 10.06.1991.
Legea nr. 21 / 1999 dispune, n art. 7, c furnizarea cu bun-credin, de
informaii n modalitile de mai sus, fcut de ctre bnci sau de ctre angajai ori de
persoanele desemnate cu responsabiliti n aplicarea acestei legi nu poate atrage rspunderea
disciplinar, civil sau penal a acestora.
Personalul Oficiului Naional de Prevenire i Combatere a Splrii Banilor are
obligaia de a nu divulga informaiile primite n timpul activitii dect n cadrul unei
proceduri judiciare, inclusiv dup ncetarea funciei, pe o durat de 5 ani. Este, de asemenea,
interzis folosirea n scop personal de ctre angajaii oficiului a informaiilor primite att n
timpul activitii, ct i dup ncetarea acesteia. Aceste dispoziii nu se aplic comunicrilor
din cadrul colaborrii mutuale fcute n baza tratatelor internaionale la care Romnia este
parte sau n baza reciprocitii, comunicrii fcute instituiilor strine care au funciuni
asemntoare i care au obligativitatea pstrrii secretului n condiii similare oficiului.
Sanciunile aplicabile n cazul nerespectrii obligaiei de nedivulgare sau de
neutilizare a secretului bancar difer n funcie de gravitatea ilicitului i de subiectul care nu
s-a conformat imperativelor legii.
Astfel, conform art. 69 din Legea nr. 58 / 1998, se pot aplica bncii,
conductorilor, administratorilor, directorilor executivi i cenzorilor o serie de sanciuni
pentru nclcarea disciplinei bancare. Art. 72 alin. 2 din Legea bancar prevede c aplicarea
acestor sanciuni nu nltur rspunderea material, civil, administrativ sau penal, dup
caz. Aceast ultim form de rspundere reglementeaz sancionarea celor mai grave fapte de
nclcare a secretului profesional n activitatea bancar.
n funcie de relaiile sociale periclitate prin divulgarea informaiilor bancare i,
deci, de obiectul juridic al infraciunii, nclcarea prevederilor art. 35 37 din Legea nr. 58 /
1998 va putea ntruni elementele constitutive ale uneia dintre urmtoarele infraciuni:
divulgarea secretului profesional (art. 196 C. pen.), infraciune contra libertii persoanei;
divulgarea secretului economic (art. 298 C. pen.), infraciune la regimul stabilit pentru
anumite activiti economice; divulgarea secretului care pericliteaz securitatea statului (art.
169 C. pen.), infraciune contra siguranei statului.
De asemenea, nerespectarea dispoziiilor privind secretul bancar poate atrage
angajarea, n temeiul art. 998 999 C. civ., a rspunderii civile delictuale a persoanei care,
prin nclcarea obligaiei de nedivulgare sau de neutilizare a secretului bancar, a cauzat un
prejudiciu material sau moral titularului de cont sau altei persoane care a participat la
operaiunea bancar. Totodat, societatea bancar, persoan juridic romn, respectiv
sucursala societii bancare strine autorizat s funcioneze pe teritoriul Romniei vor
rspunde delictual n calitate de comiteni, n baza art. 1000 alin. 3 C. civ., pentru prejudiciile
cauzate de prepuii lor n funciile care li s-au ncredinat.

Asupra constituionalitii obligaiei bncii de a respecta secretul bancar s-a

pronunat, recent, Curtea Constituional, deciznd c dispoziiile art. 35 37 din Legea
bancar sunt constituionale, necontravenind dreptului la informaie prevzut de art. 31 din
Constituie. Motivarea deciziei cuprinde, n esen, urmtoarele argumente: aceste texte de
lege au n vedere instituirea unui regim de strict confidenialitate asupra unor date, fapte i
elemente care in de funcionarea instituiilor bancare, instituii cu caracter privat care
stabilesc cu clienii lor i cu ali parteneri de afaceri raporturi de drept civil sau comercial,
adic raporturi de drept privat, iar nu de drept public. Dreptul la informaiile de interes public
nu are nici o legtur cu activitatea bancar. Secretul operaiunilor bancare reprezint o
condiie esenial pentru funcionarea instituiilor bancare. Fr aplicarea acestui principiu,
activitatea bancar ar fi imposibil, deoarece s-ar prejudicia nu numai interesele bncii, ci i
interesele partenerilor acestora. Att activitatea bncilor, ct i, de regul, a clienilor acestora
avnd un caracter lucrativ i supunndu-se legilor concurenei, ceea ce presupune respectarea
confidenialitii operaiunilor. ntruct totalitatea raporturilor dintre bnci i clienii lor se
ntemeiaz pe contracte, secretul operaiunilor face parte de drept din contractele respective.
Nerespectarea acestor obligaii contractuale poate antrena rspunderea civil contractual,
rspunderea disciplinar i chiar rspunderea penal.

20 Obligaiile bncilor n prevenirea i combaterea

splrii banilor
Prin dispoziiile Legii nr. 21 / 1999 privind prevenirea i sancionarea splrii banilor, n
sarcina bncilor se stabilesc o serie de obligaii n scopul prevenirii activitii ilicite de
splare a banilor, aa cum este definit ea prin lege: obligaii de informare a instituiei
abilitate, n cazul n care exist suspiciuni c operaiunea are ca scop splarea banilor, i
obligaia de a stabili identitatea clienilor pentru tranzacii care depesc anumite valori.
Astfel, bncile sucursalele bncilor strine i instituiile de credit au, n temeiul
art. 16 din lege, obligaia de a desemna una sau mai multe persoane care au responsabiliti n
aplicarea acestei legi. De ndat ce angajatul bncii, al sucursalei bncii strine sau al
instituiei de credit are suspiciuni c operaiune ce urmeaz s aib loc are drept scop splarea
banilor, va sesiza persoana desemnat potrivit dispoziiei de mai sus, care, pe baza unor
indicii temeinice, va informa, la rndul ei, Oficiul Naional de Prevenire i Combatere a
Splrii Banilor. Dac oficiul consider necesar, poate decide suspendarea efecturii
tranzaciei, decizie care vi comunicat imediat, n scris, bncii.
Pentru operaiunile de depunere sau de retragere de sume n numerar, n lei sau n
valut, sume ce depesc echivalentul n lei a 10.000 Euro, persoana desemnat va raporta
oficiul n maximum 24 ore de la data efecturii operaiunii. La transferul acestor sume din
conturi bancare, se vor aplica dispoziiile de mai sus, privind sesizarea oficiului i
suspendarea efecturii tranzaciei. Dac oficiul consider ca aceast perioad este
insuficient, poate formula, n acest interval, o cerere motivat ctre Parchetul de pe lng
Curtea Suprem de Justiie, pentru a se prelungi perioada necesar cu maximum 3 zile.
Parchetul poate autoriza, o singur dat, motivat, prelungirea solicitat sau poate dispune
ncetarea suspendrii efecturii tranzaciei.

Dac o banc are cunotine c o tranzacie pentru care a primit instruciuni s o

efectueze are ca scop splarea banilor i acesteia i este imposibil s nu o efectueze sau, prin
neefectuarea ei, este posibil s zdrniceasc eforturile de a se urmri beneficiarii operaiunii
suspecte de splare a banilor, ea va informa oficiul imediat dup ce a efectuat tranzacia.
n cazul n care oficiul primete informaii ntr-una din cele dou modaliti
descrise mai sus, acesta poate cere oricrei instituii competente s furnizeze datele necesare
verificrii lor. Oficiul va proceda la verificarea informaiei primite din partea bncii sau a
instituiei competente, iar dac examinarea aduce date sau indicii temeinice referitoare la
splarea banilor, informaiile vor fi transmise de ndat Parchetul de le lng Curtea Suprem
de Justiie.
De asemenea, bncile au, n temeiul art. 9 din lege, obligaia s stabileasc
identitatea clienilor pentru orice tranzacie a crei limit minim, n lei sau valut, reprezint
echivalentul a 10.000 Euro, indiferent dac tranzacia are loc printr-o singur operaiune sau
prin mai multe operaiuni care au legtura ntre ele. n cazul n care suma nu este cunoscut n
momentul acceptrii tranzaciei, banca va proceda la identificarea de ndat a acestora, atunci
cnd este informat despre valoarea tranzaciei i cnd a stabilit c a fost atins limita
minim. n cazul n care exist informaii c prin informaii c prin tranzacie se urmrete
splarea banilor, se va proceda la identificarea clienilor, chiar dac valoarea tranzaciei este
mai mic, dect limita minim.
Datele de identificare a clienilor vor cuprinde:
n cazul persoanelor fizice, datele de stare civil menionate n documentele prevzute
de lege;

n cazul persoanelor juridice, datele menionate n documentele de nmatriculare

prevzute de lege, precum i dovada c persoana fizic care conduce tranzacia
reprezint legal persoana juridic. n cazul persoanelor juridice strine, la deschiderea
de conturi bancare vor fi solicitate acele documente din care s rezulte identitatea
firmei, sediul, tipul de societate, locul nmatriculrii i mputernicirea special a celui
care o reprezint n tranzacie.
n cazul n care exist informaii c tranzacia nu se desfoar n nume propriu, banca
este obligat s ia msuri pentru a obine date despre adevrata identitate a persoanei n
interesul ori n numele creia acioneaz clientul.

Potrivit art. 17 din lege, Banca Naional a Romniei n calitate de autoritate de

supraveghere prudenial a societilor bancare, are obligaia s informeze oficiul n cazul n
care ia cunotin de date care indic aciuni de splare a banilor.

21 Supravegherea prudenial a bncilor

Aa dup cum am mai artat, Banca Naional a Romniei, banca central a statului
romn, este autoritatea de supraveghere prudenial bancar pe teritoriul Romniei. n
aceast calitate, potrivit art. 66 din Legea nr. 58 / 1998, Banca Naional a Romniei
supravegheaz activitatea bncilor, persoane juridice romne, i a sucursalelor bncilor
strine, pe baza raportrilor de pruden bancar fcute potrivit prezentei legi i
reglementrilor Bncii Naionale a Romniei date n aplicarea acestora, precum i prin
inspecii efectuate la sediul bncilor, al sucursalelor i al altor sedii secundare din ar i
din strintate, respectiv la sediul sucursalelor bncilor strine i al sediilor secundare
subordonate acestora. Aceast supraveghere se adaug controlului contabil i prudenial
intern, nu se substituie acestora.
Inspeciile la sediul bncii se efectueaz, conform art. 67 din legea bancar, de
ctre personalul Bncii Naionale a Romniei, mputernicit n acest sens, de ctre auditori
independeni numii de Banca Naional a Romniei.
n cazul sucursalelor i filialelor bncilor strine, echipele de inspecie pot include
i reprezentani ai autoritii de supraveghere din ara de origine a bncii strine. Informaiile
referitoare la bncile strine care desfoar activiti n Romnia pot fi furnizate autoritilor
de supraveghere bancar din ara de origine numai n condiii de reciprocitate.
Pentru supravegherea bncilor romne care funcioneaz n strintate, Banca
Naional a Romniei coopereaz cu autoritile de supraveghere bancar ale statelor
respective.
Bncile sunt obligate, potrivit art. 68 din Legea nr. 58/1998, s permit
personalului Bncii Naionale a Romniei i auditorilor independeni care efectueaz
inspecia s le examineze evidentele, conturile i operaiunile i s furnizeze toate
documentele i informaiile legate de administrarea, controlul intern i operaiunile bncii,
astfel cum vor fi solicitate de acetia.

22 Msuri de remediere i sanciuni.

nclcarea prevederilor Legii nr. 58/1998, ale reglementrilor sau
ordinelor emise de Banca Naional a Romniei n aplicarea acesteia, precum i
nerespectarea msurilor dispuse de Banca Naional a Romniei n calitate de
autoritate de supraveghere bancar, reprezint temeiuri pentru angajarea rspunderii
juridice a persoanelor care au svrit aceste fapte. Capitolul XII al Legii bancare
este consacrat reglementrii nclcrilor disciplinei bancare i a consecinelor
juridice pe care acestea le atrag.
Tehnica legislativ deficitar i nerespectarea principiilor logicii juridice au fcut,
ns, ca aceste dispoziii s fie viciate de neclariti, repetiii i lipsa unei calificri (din
perspectiva naturii juridice) a rspunderii reglementate de aceste norme.
Art. 71 din Legea nr. 58/1998 precizeaz c faptele descrise n acest capitol
constituie nclcri ale disciplinei bancare. Totui, rspunderea reglementat aici nu este o
rspundere disciplinar, ci o rspundere specific, de drept bancar (apropiat, mai degrab, de
rspunderea administrativ).
Astfel, art. 69 din Legea bancar reglementeaz o rspundere ai crei subieci
pasivi pot fi banca, administratorii, directorii executivi i cenzorii bncii. Acetia sunt
sancionai n cazul svririi urmtoarelor fapte:
a nclcarea unei prevederi a Legii nr. 58/1998 ori a reglementrilor sau ordinelor emise de
Banca Naional a Romniei n aplicarea acesteia;
b

nclcarea oricrei condiii sau restricii prevzute n autorizaia emis bncii;

efectuarea de operaiuni fictive i fr acoperire real;

neraportarea, raportarea cu ntrziere sau raportarea de date eronate privind indicatorii de

prudent bancar ori ali indicatori prevzui n reglementrile Bncii Naionale a
Romniei;

nerespectarea msurilor stabilite prin actele de control sau n urma acestora;

periclitarea credibilitii i viabilitii bncii prin administrarea necorespunztoare a

fondurilor ce i-au fost ncredinate.

n realitate, faptele enumerate la lit. b-d i f nu sunt altceva dect particularizri

ale celei de la lit. a, ntruct nclcarea prevederilor autorizaiei de funcionare a bncii,
efectuarea de operaiuni fictive, nerespectarea normelor privind raportrile ctre Banca
Naional a Romniei i administrarea necorespunztoare a fondurilor ncredinate bncii
reprezint nclcri ale prevederilor Legii bancare sau a reglementrilor sau ordinelor emise
de banca central n aplicarea acesteia.
n cazul n care Banca Naional a Romniei constat c o banc i/sau oricare
dintre administratorii, directorii executivi sau cenzorii acesteia au svrit una dintre faptele
de mai sus, poate aplica urmtoarele sanciuni:
a avertisment scris dat bncii;
b

limitarea operaiunilor bncii;

amenda aplicabil bncii, ntre 0,1 i 1% din capitalul social, sau administratorilor,

directorilor executivi sau cenzorilor, ntre 1 i 6 salarii medii/banc din luna precedent,
la data constatrii faptei, amenzile ncasate fcndu-se venit la bugetul de stat;
d

retragerea aprobrii date conductorilor bncii;

retragerea autorizaiei bncii.

Potrivit art. 72 din Legea nr. 58/1998, aplicarea acestor sanciuni se prescrie n
termen de 2 ani de la data svririi faptei.
Aplicarea sanciunilor nu nltur rspunderea material, civil, administrativ
sau penal, dup caz.
De asemenea, Banca Naional a Romniei, n urma constatrilor, poate lua, n
temeiul art. 70 din Legea nr. 58/1998, urmtoarele msuri:
a ncheierea unui acord scris cu consiliul de administraie al bncii, care s cuprind un
program de msuri de remediere. Msurile de remediere sunt msuri de nlturare a
consecinelor uneia sau unora dintre faptele de ilicit bancar enumerate mai sus. Legea
enumer exemplificativ: stabilirea unui plan de majorare a fondurilor proprii;
nfiinarea de ctre consiliul de administraie al bncii a unor comitete pentru
supravegherea administrrii creditului, gestiunea activelor i pasivelor sau a
controlului intern; suspendarea administratorilor pe o perioad care s nu depeasc
un an sau nlocuirea acestora; nlocuirea directorilor executivi i a cenzorilor,
mbuntirea msurilor de control intern;
b

obligarea bncii aflate n culp s ia msuri de remediere a consecinelor faptelor

constatate;

instituirea msurilor de supraveghere special (n cazul nclcrii legii sau a

reglementrilor prudeniale emise de Banca Naional a Romniei, precum i n cazul
constatrii unei situaii financiare precare) i de administrare special a bncii (n
situaia n care msurile de supraveghere special nu au dat rezultate sau exist date
certe c banca va deveni insolvabil).

Constatarea faptelor se face, conform art. 71 din Legea bancar, de ctre personalul
Bncii Naionale a Romniei, mputernicit n acest sens de guvernator sau
viceguvernatori. Actele de aplicare a msurilor i sanciunilor se emit de ctre guvernator
sau viceguvernatori, n cazurile prevzute n reglementrile Bncii Naionale a Romniei
emise n acest sens.

4 MODIFICAREA SOCIETILOR BANCARE

Generaliti. n cazul n care este necesar modificarea societii, din motive

economice, financiare, juridice sau de alt natur, prin mrirea sau reducerea capitalului
social, schimbarea obiectului de activitate sau a formei juridice, prelungirea duratei societii,
se impune modificarea actului constitutiv, ntruct elementele care reclam schimbarea au
fost stabilite prin acest act. Modificarea actului constitutiv nu este, ns, dect mijlocul prin
care se modific societatea bancar.
Legea nr. 31/1990 reglementeaz expres doar prelungirea duratei societii, precum i reducerea sau majorarea capitalului social. La
aceste cazuri trebuie adugate i cele prevzute de art. 1 13 din Legea nr. 31/1990: schimbarea obiectului societii, mutarea sediului
societii, fuziunea cu alte societi etc.

Condiiile modificrii societilor bancare.

Actul constitutiv al societii pe aciuni poate fi modificat de acionari, cu

respectarea condiiilor de fond i de form prevzute pentru ncheierea lui.
n cazul societilor bancare, ns, la condiiile generale de modificare a societii
pe aciuni (referitoare la hotrrea adunrii generale extraordinare a acionarilor nregistrarea
i publicarea actului adiional), se adaug o serie de reglementri speciale, prevzute de
Legea nr. 58/1998 i de Normele nr. 3/1999 privind modificrile n situaia bncilor, emise de
banca central.
Astfel, potrivit art. 38 alin. 3 din Legea nr. 58/1998, modificrile n situaia bncii
sunt supuse aprobrii prealabile a Bncii Naionale a Romniei, n condiiile stabilite de
aceasta prin reglementri. Prin aprobare prealabil a Bncii Naionale a Romniei se nelege,
conform art. 1 din Normele nr. 3/1999, aprobarea care se solicit bncii centrale i de
obinerea creia este condiionat punerea n aplicare a hotrrii organelor statutare ale bncii,
respectiv exercitarea funciei de ctre conductorii bncii sau a dreptului de vot de ctre
acionarii semnificativi (n funcie de obiectul modificrii). Hotrre a organului statutar
reprezint fie hotrrea adunrii generale a acionarilor sau, dup caz, a consiliului de
administraie, n cazul bncilor, persoane juridice romne, fie hotrrea organelor de
conducere ale bncii strine sau a conducerii sucursalei din Romnia a acesteia, luat n
limitele mandatului acordat, n cazul sucursalelor bncilor strine.
Sunt supuse aprobrii prealabile, potrivit art. 2 din Normele nr. 3/1999,
modificrile n situaia bncilor, persoane juridice romne, referitoare la: denumire; sediul
social; obiectul de activitate; nivelul capitalului social; acionarii semnificativi; conductorii
bncii, n sensul desemnrii unor noi persoane; deschiderea de ctre bncile, persoane
juridice romne, de reprezentante i sucursale n strintate, precum i extinderea reelei de
sucursale i alte sedii secundare pe teritoriul Romniei; auditorul independent.
n cazul sucursalelor bncilor strine, sunt supuse aprobrii prealabile
modificrile privind sediul social, obiectul de activitate, conductorii bncii, extinderea
reelei teritoriale i majorarea capitalului de dotare prin utilizarea rezervelor constituite din
profitul net, respectiv a celor din influente de curs valutar aferente aprecierii disponibilitilor
n valut reprezentnd capital social n valut.
Potrivit legii, nregistrarea n registrul comerului a meniunilor privind
respectivele modificri se va face numai dup obinerea aprobrii prealabile. O copie de pe
documentul care atest nscrierea meniunilor respective va fi trimis, conform art. 3 din
Normele nr. 3/1999, Bncii Naionale a Romniei n termen de 5 zile de la efectuarea
nregistrrii.
Vom analiza, n continuare, cele mai importante modificri n situaia bncilor.

Modificarea obiectului de activitate.

Potrivit art. 7 din Normele nr. 3/1999,bncile, persoane juridice romane, i

sucursalele bncilor strine pot desfura activitile prevzute la art. 8 din Legea nr. 58/1998,

aa cum au fost prevzute n autorizaia eliberat de ctre Banca Naional a Romniei. n

cazul sucursalelor bncilor strine, activitile desfurate nu pot excede obiectului de
activitate al bncii strine respective.
Orice modificare a obiectului de activitate, n sensul completrii, reformulrii sau
restrngerii acestuia este supus aprobrii prealabile a Bncii Naionale a Romniei. Cererea
de aprobare, semnat de unul dintre conductorii bncii, va fi nsoit de hotrrea organului
statutar privind modificarea obiectului de activitate. n cazul operaiunilor pentru care,
potrivit unor legi speciale, este necesar i aprobarea prealabil sau avizul altor autoriti va fi
prezentat i aprobarea sau avizul respectiv.
Cererea de aprobare i documentaia aferent, nsoite de decizia organelor
statutare n problema respectiv, vor fi transmise Bncii Naionale a Romniei Direcia
general autorizare, reglementare i supraveghere prudenial a societilor bancare. Potrivit
art. 41 din Normele nr. 3/1999, hotrrea Bncii Naionale a Romniei cu privire la aprobarea
sau la respingerea unei cereri va fi comunicat n scris solicitantului, mpreun cu motivele
care au stat la baza acesteia, n cazul respingerii cererii. Decizia Bncii Naionale a Romniei
poate fi contestat n termen de 15 zile de la comunicare la Consiliul de administraie al
Bncii Naionale a Romniei, care se pronun prin hotrre n termen de 30 de zile de la data
sesizrii. Hotrrea Consiliului de administraie poate fi atacat, n temeiul art. 83 alin. 2 din
Legea nr. 58/1998, la Curtea Suprem de Justiie, n termen de 15 zile de la comunicare.

Majorarea capitalului social.

Pentru a dezvolta activitatea societii bancare, pentru a nltura unele dificulti

financiare sau pentru a aduce capitalul social la nivelul minim stabilit prin reglementrile
Bncii Naionale a Romniei, acionarii societii pot hotr majorarea capitalului social al
bncii. De altfel, art. 40 alin. 4 din Legea nr. 58/1998 oblig bncile s menin n
permanen un nivel minim al capitalului social, n form bneasc, n conformitate cu
reglementrile Bncii Naionale a Romniei.
Aadar, pentru majorarea capitalului social trebuie s existe hotrrea adunrii
generale extraordinare a acionarilor, iar actul modificator, n form autentic, s fie
menionat n registrul comerului i publicat n Monitorul Oficial.
Alturi de aceste conditii, valabile n cazul tuturor societilor comerciale, pentru
societile bancare art. 42 din Legea nr. 58/1998 stabilete o condiie special: orice
modificare a nivelului capitalului social al unei bnci (inclusiv cea realizat pentru atingerea
limitei minime a capitalului social, conform art. 9 din Normele nr. 3/1999) este supus
aprobrii prealabile a Bncii Naionale a Romniei. De asemenea, trebuie menionat c
majorarea capitalului se poate face doar prin aporturi n numerar, singurele admise n cazul
societilor bancare.
Potrivit art. 10 din Normele nr. 3/1999, n cazul majorrii capitalului social,
cererea de aprobare semnat de unul dintre conductorii bncii va fi nsoit de hotrrea
organului statutar, din care s rezulte:
a suma cu care urmeaz s se majoreze capitalul social;
b

nivelul capitalului social preconizat a se realiza n urma aciunii de majorare;

modalitatea n care se va realiza majorarea solicitat.

Art. 41 din Legea nr. 58/1998 stabilete modalitile de majorare a capitalului

social al bncilor:
1. Subscrierea de noi aporturi n form bneasc. Astfel, conform art. 205 din Legea
nr. 31/1990, capitalul social se poate mri prin subscrierea de noi aciuni sau prin majorarea
valorii nominale a aciunilor existente n schimbul unor noi aporturi in numerar.

Aciunile emise de societate pentru mrirea capitalului social vor fi oferite spre
subscriere, n primul rnd, celorlali acionari, proporional cu numrul aciunilor pe care le
posed. Acetia au obligaia s-i exercite dreptul de preferin n termenul stabilit de
adunarea general, dac n actul constitutiv nu se prevede altfel. Dac a expirat termenul de
exercitare a dreptului de preferin fr ca acesta s fi fost exercitat, aciunile vor putea fi
subscrise de public. Exist i posibilitatea ca adunarea general extraordinar, pentru motive
temeinice (de exemplu, atragerea unor investitori importani), s ridice acionarilor dreptul de
subscriere a noilor aciuni, n tot sau n parte, n temeiul art. 212 din Legea nr. 31/1990. n
acest caz, convocarea pentru adunarea general trebuie s arate motivele majorrii capitalului
social, persoanele crora urmeaz a li se atribui noile aciuni, numrul de aciuni atribuit
fiecreia dintre ele, valoarea de emisiune a aciunilor i bazele fixrii acesteia.
Prevederea art. 40 din Legea nr. 58/1998, potrivit creia capitalul social al unei
bnci trebuie vrsat, integral i n form bneasc, n momentul subscrierii, privete nu numai
momentul constituirii societii, ci i subscrierile ulterioare de capital social, deci aciunile
emise n schimbul noilor aporturi n numerar vor trebui pltite integral la data subscrierii,
potrivit art. 3 din Normele nr. 9/2000 privind capitalul minim al bncilor i al sucursalelor
bncilor strine.
n cazul n care aciunile emise pentru mrirea capitalului social nu sunt subscrise
de acionarii societii, ele sunt oferite terilor, prin ofert public, potrivit Legii societilor
comerciale. Dac majorarea capitalului social se face prin ofert public de valori mobiliare,
trebuie respectate formalitile prevzute de Legea nr. 52/1994 privind valorile mobiliare i
bursele de valori.
n cazul mririi capitalului social prin majorarea valorii nominale a aciunilor,
hotrrea adunrii generale trebuie luat cu votul tuturor acionarilor, afar de cazul cnd este
realizat prin ncorporarea rezervelor, a beneficiilor sau a primelor de emisiune.
n toate cazurile, potrivit art. 214 din Legea nr. 31/1990, hotrrea adunrii
generale privind mrirea capitalului social are efect numai n msura n care a Post adus la
ndeplinire n termen de un an de la data adoptrii ei.
n cazul sucursalelor bncilor strine, sursa de majorare a capitalului de dotare,
echivalent noilor aporturi la capitalul social, o reprezint, potrivit art. 12 din Normele nr.
9/2000 privind capitalul minim al bncilor i al sucursalelor bncilor strine, contravaloarea
n lei a sumelor n devize, puse la dispoziia sucursalei, cu caracter permanent, de banca
strin de care aparine, ns aceasta nu este supus aprobrii prealabile a Bncii Naionale a
Romniei, ci unei alte formaliti: notificarea bncii centrale.
2. ncorporarea primelor de emisiune sau de aport i a altor prime legate de capital,
integral ncasate, rmase dup plata i acoperirea cheltuielilor neamortizate efectuate cu
astfel de operaiuni, precum i a rezervelor constituite pe seama unor astfel de prime. Prima
de emisiune reprezint diferena dintre valoarea de emisiune i valoarea nominal a
aciunilor, diferen pe care trebuie s o suporte noii acionari. Aceast prim este destinat s
acopere cheltuielile emisiunii, precum i diminuarea valorii intrinseci a aciunilor vechi.
Mrirea capitalului social prin ncorporarea primelor de emisiune se realizeaz printr-o
operaiune contabil de virare a unei sume ntre dou conturi din pasiv.
3. ncorporarea dividendelor din profitul net cuvenit acionarilor dup plata
impozitului pe dividende, potrivit legii. Mrirea capitalului social se poate realiza i prin
ncorporarea dividendelor cuvenite acionarilor, caz n care acetia vor primi aciuni noi
emise de societate. Operaiunea se numete mrire a capitalului social prin plata dividendelor
n aciuni.
4. ncorporarea rezervelor din influenele de curs valutar aferente aprecierii
disponibilitilor n valut reprezentnd capital social n valut, a rezervelor constituite din
profitul net, existente n sold potrivit ultimului bilan contabil i a rezervelor constituite din

diferenele favorabile rezultnd din reevaluarea patrimoniului. Potrivit art. 205 din Legea nr.
31/1990, majorarea capitalului social poate fi realizat i prin ncorporarea rezervelor, cu
excepia rezervelor legale. ntruct rezervele aparin societii, mrirea capitalului social prin
ncorporarea acestora mai este numit i majorarea capitalului social prin autofinanare.
Mrirea capitalului social prin ncorporarea rezervelor se realizeaz printr-o operaiune
contabil, de virare a unei sume din contul "Rezerve" n contul "Capital social", ambele
conturi de pasiv. Noile aciuni vor fi distribuite acionarilor societii proporional cu numrul
aciunilor vechi deinute de fiecare.
Menionm, aici, i prevederea art. 41 alin. 2 din Legea nr. 58/1998, potrivit
creia sucursalele din Romnia ale bncilor strine pot majora capitalul de dotare i cu
rezervele din influente de curs valutar aferente aprecierii disponibilitilor n valut
reprezentnd capital de dotare n valut, precum i pe cea a art. 12 din Normele nr. 9/2000
privind capitalul minim al bncilor i al sucursalelor bncilor strine, care adaug la sursa de
mai sus i rezervele constituite din profitul net, existente n sold potrivit ultimului bilan
contabil. i aceste modificri ale capitalului de dotare al sucursalelor bncilor strine sunt
supuse aprobrii prealabile a bncii centrale.

Reducerea capitalului social.

Din cauza unei activiti deficitare a bncii sau a unei conjuncturi economice
defavorabile, se poate ajunge la pierderea unei pri din capitalul social. n acest caz, capitalul
social va trebui rentregit sau redus, ntruct altfel nu se va putea face nici o repartizare sau
distribuire de beneficii. De altfel, n cazul societilor pe aciuni art. 153 din Legea nr.
31/1990 prevede, n cazul pierderii unei jumti din capitalul social, obligaia
administratorilor de a convoca adunarea general extraordinar pentru a hotr reconstituirea
capitalului social, limitarea lui la suma rmas sau dizolvarea societii.
Hotrrea adunrii generale a acionarilor de reducere a capitalului social,
constatat printr-un nscris autentificat, trebuie menionat n registrul comerului i publicat
n Monitorul Oficial, dup ce, n prealabil, a fost obinut aprobarea Bncii Naionale a
Romniei.
Hotrrea trebuie s respecte plafonul minim al capitalului social, respectiv al
capitalului de dotare al sucursalei (potrivit art. 40 din Legea nr. 58/1998), s arate motivele
pentru care se face reducerea i procedeul ce va fi utilizat pentru efectuarea ei, dintre
procedeele reglementate de art. 202 din Legea societarilor comerciale (n funcie de cauza
care impune aceast modificare a societii).
Reducerea capitalului social poate fi realizat numai dup trecerea a dou luni de
la data publicrii hotrrii adunrii acionarilor n Monitorul Oficial al Romniei. n acest
termen, creditorii societii care au creane anterioare hotrrii (i, deci, al cror gaj general
se micoreaz prin reducerea capitalului social) au dreptul de a face opoziie la hotrrea
adunrii generale a acionarilor.

Modificri privind acionarii semnificativi.

Aa dup cum am mai artat, potrivit art. 3 lit. i din Legea nr. 58/1998, acionar
semnificativ, n sensul Legii bancare, este persoana care deine cel puin 5% din aciunile
bncii.
Legea bancar stabilete condiiile n care o persoan poate deveni acionar
semnificativ, precum i cele n care un acionar semnificativ i poate majora participaia, cu
precizarea c fondurile destinate vrsmintelor la capitalul social al bncii, efectuate de ctre
acionarii semnificativi, nu pot proveni dintr-un credit intern. Astfel, potrivit art. 51 din Legea
nr. 58/1998, orice persoan care intenioneaz s achiziioneze o participaie de cel puin 5%

din capitalul social al bncii trebuie s obin aprobarea prealabil a Bncii Naionale a
Romniei. De asemenea, orice acionar semnificativ care intenioneaz s-i majoreze
participaia, astfel nct proporia capitalului social deinut s ating sau s depeasc
niveluri reprezentnd multipli de 5%, trebuie s obin aprobarea prealabil a bncii centrale.
Cererea de aprobare va fi semnat de unul dintre conductorii bncii i de
persoana respectiv. Documentaia aferent cererii de aprobare este cea prevzut pentru
fondatori n Normele nr. 2/1999 privind autorizarea bncilor.
Potrivit art. 13 din Normele nr. 3/1999, persoana care solicit aprobarea prealabil
trebuie s dispun de o situaie patrimonial care s i permit onorarea obligaiilor
financiare.
Nerespectarea acestor dispoziii atrage consecinele prevzute de art. 73 din
Legea nr. 58/1998: exerciiul dreptului de vot al acionarilor semnificativi care nu au obinut
aprobarea Bncii Naionale a Romniei este suspendat. Banca Naional a Romniei va
dispune ca aceti acionari s-i vnd, n termen de 3 luni, aciunile deinute peste
participaia aprobat de Banca Naional a Romniei. Dup expirarea acestui termen, dac
aciunile nu au fost vndute, Banca Naional a Romniei dispune bncii anularea aciunilor
respective, emiterea unor noi aciuni purtnd acelai numr i vnzarea acestora, urmnd ca
preul ncasat din vnzare s fie consemnat la dispoziia dobnditorului iniial, dup reinerea
cheltuielilor ocazionate de vnzare. Aceasta procedur este identic cu cea stabilit de art.
100 din Legea nr. 31/1990 pentru cazul n care acionarii nu efectueaz vrsmintele la
scaden.
Bncile sunt obligate s organizeze o evident care s le permit identificarea
acionarilor semnificativi. n acest scop, vor solicita acionarilor lor, indiferent de cota de
participare, informaiile necesare n vederea calificrii acestora in categoria acionari
semnificativi, n sensul prevederilor art. 3 din Legea nr. 58/1998.
Bncile vor comunica de ndat Bncii Naionale a Romniei identitatea
persoanelor care se ncadreaz n prevederile art. 13 din Normele nr. 3/1999 i vor ntreprinde
demersurile necesare pentru transmiterea la Banca Naional a Romniei a cererii i
documentaiei necesare n vederea solicitrii aprobrii prealabile.
Bncile nu vor permite persoanelor care se ncadreaz n prevederile art. 13 din
Normele nr. 3/1999 s i exercite dreptul de vot corespunztor aciunilor deinute peste
participaia aprobat de Banca Naional a Romniei, sub sanciunea nulitii hotrrii
respective, dac fr votul aferent acestor aciuni nu s-ar fi obinut majoritatea cerut.

Modificri privind conductorii bncii.

Potrivit art. 18 din Normele nr. 3/1999, conductorii bncii trebuie s

ndeplineasc anumite conditii de onorabilitate, pregtire i experien profesional. Sunt
supuse aprobrii prealabile a bncii centrale modificrile n situaia conductorilor bncii, n
sensul desemnrii unor noi persoane.
Schimbarea unui conductor de pe o funcie de conducere (preedinte /
vicepreedinte) pe o alt funcie de conducere nu este supus aprobrii prealabile. n cazul
eliberrii din funcie a unui conductor, banca va comunica Bncii Naionale a Romniei i
motivele care au stat la baza deciziei respective.
Totodat, conform art. 21 din Normele nr. 3/1999, n situaia cnd, din diferite motive, nu
mai sunt ndeplinite cerinele legale privind numrul conductorilor bncii sau cetenia
acestora i, n conformitate cu dispoziiile legale i/sau statutare, aceste cerine nu pot fi

ndeplinite altfel, banca va convoca de ndat adunarea general a acionarilor, care va

proceda la numirea altor persoane n calitate de conductori. Completarea numrului de
conductori, cu respectarea condiiei privind cetenia acestora, se va realiza n termen de
cel mult 3 luni de la data apariiei situaiei de mai sus. Aceste dispoziii se aplic, n mod
corespunztor, i n cazul sucursalelor bncilor strine.

Deschiderea

de

ctre

bncile

persoane

juridice

romane de reprezentante i sucursale sau de alte

sedii secundare n strintate.
n cazul deschiderii n strintate a unei reprezentante, sucursale sau a unui alt
sediu secundar, cererea de aprobare semnat de unul dintre conductorii bncii va fi nsoit,
conform art. 22 din Normele nr. 3/1999, de:
a hotrrea organului statutar, din care s rezulte: operaiunile care urmeaz a fi
desfurate de sediul secundar (care nu pot excede obiectului de activitate al bncii,
aa cum a fost autorizat de Banca Naional a Romniei); capitalul de dotare al
sediului secundar (dac este cazul); identitatea conductorilor sediului secundar;
adresa sediului secundar;
b

studiul de fezabilitate, din care s rezulte i rentabilitatea deschiderii respectivului

sediu secundar;

documentaia privind conductorii desemnai ai sediului secundar.

La acordarea aprobrii prealabile se va avea n vedere i respectarea

reglementrilor valutare privind autorizarea transferului de capital.

Obligaia de notificare n cazul altor modificri ale

societii bancare.

Aa dup cum am artat, n cazul modificrilor analizate mai sus este necesar
aprobarea prealabil a Bncii Naionale a Romniei. Normele nr. 3/1999 prevd o serie de
alte modificri ale societii bancare n cazul crora nu este necesar aprobarea prealabil,
ns trebuie ndeplinit o alt formalitate: notificarea Bncii Naionale a Romniei.
Astfel, potrivit art. 26 din norme, bncile persoane juridice romne vor notifica
Bncii Naionale a Romniei, n termen de 5 zile de la data nregistrrii meniunilor
corespunztoare n registrul comerului, modificrile privind:
a componena consiliului de administraie, alta dect cea supus aprobrii prealabile,
inclusiv schimbarea unui conductor de pe o funcie de conducere (preedinte /
vicepreedinte) pe o alt funcie de conducere;
b

cenzorii i cenzorii supleani;

actul constitutiv, altele dect cele supuse aprobrii prealabile;

reeaua de sucursale i alte sedii secundare pe teritoriul Romniei.

n primele trei cazuri, notificarea va fi nsoit de hotrrea organului statutar

referitoare la modificarea respectiv i de copia de pe documentul care atest nscrierea
meniunilor corespunztoare n registrul comerului, respectiv documentaia specific
administratorilor sau cenzorilor bncii.
De asemenea, modificrile operate n reglementrile proprii ale bncii, referitoare
la desfurarea activitii, se vor notifica Bncii Naionale a Romniei n termen de 10 zile de
la realizarea acestora.
Totodat, n temeiul art. 31 din Normele nr. 3/1999, deschiderea de sedii
secundare pe teritoriul Romniei de ctre bncile, persoane juridice romne i desfiinarea
acestora vor fi notificate Bncii Naionale a Romniei, mpreun cu hotrrea organului
statutar referitoare la aceasta, n termen de 5 zile de la data nregistrrii n registrul comerului
a meniunilor corespunztoare.
Persoanele desemnate s asigure conducerea unul sediu secundar al unei bnci
trebuie s aib onorabilitatea corespunztoare, studii superioare i vechime de cel puin un an
n domeniul financiar-bancar. Nu vor putea fi desemnate n aceast calitate persoanele care
sunt supuse vreunei interdicii de a conduce o instituie financiar-bancar, persoanele crora li
s-a retras aprobarea de ctre Banca Naional a Romniei, potrivit art. 69 din Legea nr.
58/1998 (cu titlu de sanciune aplicat conductorului bncii), sau care au fost nlocuite,
potrivit art. 70 din Legea fir. 58/1998, ca urmare a unei msuri de remediere luate de o banc.
Potrivit art. 33 din Normele nr. 3/1999, n cazul deschiderii unui sediu secundar,
se vor comunica Bncii Naionale a Romniei:
a statutul sediului secundar (sucursal, agenie etc.) i adresa acestuia;
b

identitatea persoanei desemnate s asigure conducerea sediului secundar, nsoit de

documentaia aferent;

copie de pe certificatul de nmatriculare la oficiul registrului comerului, n cazul

deschiderii unei sucursale, respectiv de pe cererea de nscriere a meniunilor, n cazul
deschiderii altor sedii secundare crora nu li s-a conferit statut de sucursal.

Orice modificare ulterioar a acestor elemente va fi notificat Bncii Naionale a

Romniei n termen de 5 zile de la data producerii acesteia. Sucursalele Bncii Naionale a
Romniei vor deschide conturi pentru sediile secundare ale bncilor numai pe baza
comunicrii privind deschiderea sediului secundar respectiv, primit din partea Direciei
generale autorizare, reglementare i supraveghere prudenial a societilor bancare.
Bncile sunt obligate s ia msurile prudeniale care se impun pentru limitarea
riscurilor implicate de extinderea reelei de sucursale i de alte sedii secundare. Art. 36 din
Normele nr. 3/1999 autorizeaz Banca Naional a Romniei, n situaia n care va constata o
evoluie necorespunztoare a indicatorilor de prudent bancar ai unei bnci, s interzic
acesteia extinderea liber a reelei de sucursale i de alte sedii secundare, orice deschidere de
sedii secundare noi urmnd a fi supus aprobrii prealabile.
Bncile cu sediul n strintate pot deschide sucursale pe teritoriul Romniei n
condiiile stabilite de Normele nr. 2/1999 privind autorizarea bncilor. Deschiderea de ctre
bncile strine a unor sedii secundare n subordinea sucursalei or din Romnia se va notifica
Bncii Naionale a Romniei potrivit dispoziiilor prevzute pentru bncile, persoane juridice
romne. n cazul deschiderii sediului secundar, pe baza hotrrii conducerii sucursalei din
Romnia a bncii strine, se va prezenta i acordul bncii strine. Dispoziiile de mai sus

privind prudenta bancar se aplic i n cazul extinderii reelei teritoriale a sucursalelor

bncilor strine.
Normele nr. 3/1999 stabilesc obligaii de notificare i n sarcina sucursalelor
bncilor strine, precum i a respectivelor bnci. Astfel, sucursalele bncilor strine vor
notifica Bncii Naionale a Romniei, n termen de 10 zile de la realizarea lor, modificrile
privind:
a schimbarea unui conductor de pe o funcie de conducere (director/director adjunct)
pe o alt funcie de conducere;
b

persoana sau persoanele care, potrivit art. 60 din Legea nr. 58/1998, urmeaz s
verifice i s semneze bilanul sucursalei;

capitalul de dotare, cu excepia modificrilor supuse aprobrii prealabile (n caz de

majorare, se va preciza sursa utilizat pentru aceasta);

reeaua de sedii secundare de pe teritoriul Romniei.

Notificarea va fi nsoit de documentaia aferent i de hotrrea organului

statutar referitoare la respectivele modificri. Hotrrea privind reducerea capitalului de
dotare trebuie s respecte nivelul minim al acestuia i s arate motivele pentru care se face
reducerea i modalitatea de realizare a acesteia.
De asemenea, bncile strine care au fost autorizate s funcioneze pe teritoriul
Romniei printr-o sucursal vor notifica Bncii Naionale a Romniei, n termen de 30 de zile
de la realizarea lor, modificrile privind:
a denumirea i sediul social ale bncii strine;
b

orice situaie a bncii strine rezultat din aciuni de fuziune sau divizare (n aceste
situaii, se vor prezenta i documentele necesare din partea autoritii de
supraveghere din ara de origine).

Anual, bncile strine vor transmite Bncii Naionale a Romniei un raport

cuprinznd informaii privind situaia lor financiar.

Fuziunea i divizarea societilor bancare.

Fuziunea i divizarea i procedeele tehnico juridice prin care se realizeaz restructurarea

societii bancare.
Legea bancar dispune c fuziunea sau divizarea bncilor se va efectua potrivit
dispoziiilor legale (Legea nr. 31/1990), precum i cu respecta reglementrilor Bncii
Naionale a Romniei (Normele nr. 5/2000 privind fuziunea i divizarea bncilor). Alturi
de dispoziiile cu caracter general, prevzute de Legea societilor comerciale, referitoare
la ntocmirea proiectului de fuziune sau divizare, avizarea i publicarea proiectului,
opoziia la proiect, informarea acionarilor, hotrrea adunrii generale a acionarilor i
efectele procedurii, n cazul societilor bancare se aplic anumite dispoziii cu caracter
special.
Astfel, potrivit art. 20 din Legea bancar, fuziunea a dou sau mai multe bnci sau
divizarea unei bnci se decide de fiecare banc, conform statutului propriu. Trebuie, ns,
s fie ndeplinit o condiie special: naintea nceperii activitii, banca sau bncile
rezultate ca urmare a fuziunii sau a divizrii sunt obligate s obin autorizaia Bncii
Naionale a Romniei.
Fuziunea const, potrivit art. 1 din Normele nr. 5/2000, n absorbirea uneia sau a mai
multor bnci de ctre o alt banc (fuziune prin absorbie) ori n contopirea a dou sau
mai multe bnci pentru a forma o banc nou (fuziune prin contopire).
Divizarea, conform acelorai dispoziii speciale, reprezint mprirea ntregului
patrimoniu al unei bnci, care i nceteaz astfel existena, ntre dou sau mai multe bnci
existente sau care se constituie astfel ori transmiterea unei pri din patrimoniul unei
bnci ctre una sau mai multe bnci existente sau care se constituie astfel.

Fuziunea i divizarea bncilor se pot realiza cu ndeplinirea condiiilor prevzute de

Normele nr. 5/2000:
a

fuziunea are loc numai ntre dou sau mai multe bnci autorizate;

n cazul divizrii pot fi autorizate ca bnci numai societile pe aciuni

rezultate ca urmare a divizrii unei bnci;

a fost obinut hotrrea Bncii Naionale a Romniei privind autorizarea

fuziunii sau a divizrii.

nainte de solicitarea autorizrii Bncii Naionale a Romniei, banca sau bncile

participante la fuziune sau la divizare trebuie s ia msurile necesare asigurrii
ndeplinirii de ctre banca sau bncile preconizate s rezulte a normelor prudeniale i de
capital stabilite de Banca Naional a Romniei. n cazul fuziunii, se va solicita i avizul
Consiliului Concurentei.
Procesul fuziunii, respectiv al divizrii, se desfoar sub supravegherea Bncii Naionale
a Romniei: banca central trebuie s autorizeze att realizarea fuziunii sau a divizrii, ct
i banca sau bncile rezultate din acest proces. Fuziunea, respectiv divizarea, se
autorizeaz pe baza unei documentaii cuprinznd:
a

cererea de autorizare, semnat de conductorii bncilor participante;

proiectul de fuziune / divizare;

hotrrile adunrilor generale extraordinare ale acionarilor bncilor implicate;

proiectu1 actelor constitutive sau al actelor de modificare a actelor constitutive

ale bncilor rezultate, nsoit de o comunicare privind repartiia aciunilor;

bilanul contabil de fuziune / divizare;

studiul de fezabilitate pentru bncile rezultate;

raportarea indicatorilor de prudent bancar pentru bncile rezultate;

raportul auditorilor externi independeni ai bncilor participante;

comunicare privind identitatea acionarilor semnificativi, a conductorilor, a

membrilor consiliului de administraie, a cenzorilor i a auditorului independent,
propui pentru bncile rezultate;

n cazul fuziunii ntre o banc - persoan juridic romn i o banc persoan

juridic strin, acordul autoritii de supraveghere din ara de origine a bncii
strine (dac aceast banc nu are o sucursal sau o filial autorizat s
funcioneze pe teritoriul Romniei, documentaia se completeaz cu o descriere a
bncii strine, ultimele 3 rapoarte anuale i o descriere a sistemului de
reglementare din tara de origine).

Banca Naional a Romniei se pronun asupra cererii de autorizare n termen de 3 luni

de la primirea acesteia, opiunile sale fiind autorizarea fuziunii / divizrii sau respingerea
cererii. Pe baza hotrrii de autorizare (cu o valabilitate de 6 luni de la data comunicrii),
bncile rezultate vor putea desfura activiti bancare. Concomitent cu autorizarea
fuziunii / divizrii, Banca Naional a Romniei va retrage autorizaiile bncilor care i
nceteaz existena, hotrre care va produce efecte de la data fuziunii / divizrii.
n termen de 5 zile de la ndeplinirea formalitilor de nregistrare i publicitate a
fuziunii / divizrii, dar nu mai trziu de 4 luni de la data comunicrii hotrrii de
autorizare, se vor transmite Bncii Naionale a Romniei documentele care atest
realizarea operaiunii i efectuarea meniunilor corespunztoare n registrul comerului,
referitoare la nmatricularea bncilor nou-nfiinate, radierea bncilor care i nceteaz
existena, majorarea sau reducerea capitalului social, nsoite de actele constitutive sau
actele modificatoare ale acestora.
n termen de 2 luni de la primirea acestora, conform art. 8 din Normele nr. 5/2000, Banca
Naional a Romniei va decide cu privire la autorizarea funcionrii bncilor nounfiinate. n cazul unei decizii favorabile, banca central va confirma ncheierea
procesului de autorizare i va elibera autorizaiile de funcionare pentru bncile rezultate
sau va modifica autorizaiile bncilor beneficiare (n cazul fuziunii prin absorbie,
respectiv al divizrii realizate prin mprirea ntregului patrimoniu ori transmiterea unei
pri din patrimoniu la dou sau mai multe bnci autorizate).

5 DIZOLVAREA

LICHIDAREA

SOCIETILOR

BANCARE
1

Generaliti

Societatea bancar se constituie pentru a desfura o activitate comercial pe durata de

timp stabilit n actul constitutiv. Chiar dac aceast durat este, de regul, nedeterminat,
pot aprea situaii n care este necesar sau situaii care au ca efect ncetarea existentei
societii.
Aceasta presupune realizarea unor operaiuni care s aib drept rezultat nu numai
ncetarea personalitii juridice, ci i lichidarea patrimoniului societii, prin exercitarea
drepturilor i ndeplinirea obligaiilor sociale.
Potrivit legii, ncetarea existenei societii comerciale impune parcurgerea a dou faze:
dizolvarea societii i lichidarea societii. Faza dizolvrii societii cuprinde anumite
operaii care declaneaz i pregtesc ncetarea existenei societii. n aceast faz,
personalitatea juridic nu este afectat, ns dizolvarea pune capt activitii normale a
societii. Faza lichidrii societii cuprinde operaiuni de lichidare a patrimoniului
societii, plata creditorilor i mprirea soldului ntre asociai. i n aceast faz
societatea continu s i pstreze personalitatea juridic, dar ea este subordonat
cerinelor lichidrii.
Dizolvarea i lichidarea societilor comerciale sunt reglementate de Legea nr. 31/1990,
precum i de prevederile actului constitutiv al fiecrei societi. Fa de faptul c Legea
bancar nu cuprinde dispoziii derogatorii de la regimul juridic ordinar, dizolvarea i
lichidarea societilor bancare vor fi guvernate de aceleai norme.

SUPRAVEGHEREA

SPECIAL,

ADMINISTRAREA

SPECIAL I FALIMENTUL SOCIETILOR BANCARE

1

Reglementare.

Procedura reorganizrii judiciare i a falimentului societilor comerciale este

reglementat de Legea nr. 64/1995 privind procedura reorganizrii judiciare i a
falimentului.
Societile bancare se supun, ns, n principal, reglementrilor speciale n materie,
prevzute n Legea bancar nr. 58/1998, respectiv n Legea nr. 83/1998 privind procedura
falimentului bncilor. Astfel, n ceea ce privete profilaxia falimentului, Legea bancar
reglementeaz msurile de supraveghere special i de administrare special a societilor
bancare, constituind echivalentul n materie al procedurii de reorganizare judiciar a
societilor comerciale ordinare. De asemenea, prin Legea nr. 83/1998 se instituie o
procedur special privind falimentul societilor bancare, dispoziiile de drept comun
prevzute n Legea nr. 64/1995 aplicndu-se n msura n care se prevede astfel n legea
special.

Supravegherea special i administrarea special a

societilor bancare. Consideraii generate.

Societile bancare, societi comerciale cu statut special datorit obiectului lor de

activitate, se supun, pe parcursul funcionrii lor, cerinelor prudeniale prevzute de
Legea nr. 58/1998. Aa dup cum am artat, controlul respectrii de ctre bnci a acestor
cerine i sancionarea nerespectrii lor sunt efectuate de Banca Naional a Romniei, n
calitate de autoritate de supraveghere prudenial bancar. n aceeai calitate, banca
central este cea care hotrte luarea msurilor de instituire a supravegherii speciale i a

administrrii speciale a bncilor, n temeiul art. 75 din Legea bancar.

Supravegherea special a societilor bancare.

Consiliul de administraie al Bncii Naionale a Romniei poate hotr luarea

msurilor de instituire a supravegherii speciale a bncilor, potrivit art. 76 din Legea nr.
58/1998, n dou situaii:
a nclcarea legii sau a reglementrilor prudeniale emise de Banca Naional a
Romniei, constatat n urma efecturii aciunilor de supraveghere i / sau a analizei
raportrilor bncii;
b

constatarea unei situaii financiare precare.

Supravegherea special este exercitat printr-o comisie instituit n acest scop, format
din 5-7 specialiti din cadrul Bncii Naionale a Romniei, dintre care unul va ndeplini
funcia de preedinte i unul, pe cea de vicepreedinte.
Atribuiile comisiei se stabilesc de consiliul de administraie al bncii centrale i se
refer, n principal, potrivit art. 77 din Legea nr. 58/1998, la:
a urmrirea modului n care conducerea bncii acioneaz pentru stabilirea i aplicarea
msurilor necesare remedierii deficientelor nscrise n actul de control ntocmit de
organele de inspecie ale Bncii Naionale a Romniei;
b avizarea actelor de decizie ale organelor statutare ale bncii, referitoare la situaia
financiar i la ncadrarea n reglementrile prudeniale, precum i obligarea la
suspendarea sau desfiinarea unor asemenea acte;
c modificarea reglementrilor proprii ale bncilor;
d limitarea i / sau suspendarea unor activiti i operaiuni bancare pe o anumit perioad;
e orice alte msuri care se consider necesare pentru remedierea situaiei bncii.
Conform art. 77 alin. 2 din Legea nr. 58/1998, comisia de supraveghere special nu se
substituie conducerii bncii. Aa dup cum s-a artat n doctrin, aceast prevedere este
incompatibil cu dispoziia de la art. 77 alin. 1 lit. c, care ndrituiete comisia s modifice
reglementrile proprii ale bncii. Prevederea art. 77 alin. 1 lit. c trebuie interpretat n
sensul c atribuia comisiei se limiteaz la a obliga conducerea bncii s modifice
respectivele reglementri.

De asemenea, art. 77 alin. 3 din Legea nr. 58/1998 dispune c, n perioada exercitrii
supravegherii speciale, adunarea general a acionarilor, consiliul de administraie i
conductorii bncii nu pot hotr msuri contrare celor dispuse de comisia de
supraveghere special.
Membrii comisiei de supraveghere special au acces la toate documentele i registrele
bncii, fiind obligai s pstreze secretul privind operaiunile bancare. Comisia de
supraveghere special prezint rapoarte periodice Consiliului de administraie al Bncii
Naionale a Romniei asupra situaiei bncii. n funcie de concluziile rezultate din
rapoarte, acest organ hotrte asupra ncetrii sau continurii supravegherii speciale, fr
a se depi o perioad mai mare de 120 de zile de la instituirea acestei msuri.n cazul n
care n activitatea bncii se constat n continuare deficiente grave, Consiliul de
administraie al Bncii Naionale a Romniei poate hotr, n temeiul art. 78 din Legea nr.
58/1998, trecerea la msuri de administrare special.

Administrarea special a societilor bancare.

Potrivit art. 79 din Legea nr. 58/1998, msurile de administrare special a bncii se pot
dispune n situaia n care Banca Naional a Romniei constat sau este sesizat cu
privire la urmtoarele situaii:
a

msurile de supraveghere special nu au dat rezultate

ntr-o perioad de pane la 120 de zile;

exist date certe care conduc la concluzia c banca va

deveni insolvabil n urmtoarele 90 de zile.

Pentru a se determina dac banca se afl n stare de insolvabilitate, valoarea activului i

pasivului bncii se calculeaz n conformitate cu procedurile de evaluare prevzute n
reglementrile Bncii Naionale a Romniei (Normele nr. 9/1999 pentru calculul valorii
activului i pasivului bncilor n vederea stabilirii strii de insolvabilitate a acestora). De
asemenea, pentru determinarea valorii activului i pasivului unei bnci la o dat

ulterioar, se vor lua n considerare i veniturile i cheltuielile anticipate ale acesteia pn

la data respectiv.
Ipoteza descris de art. 79 alin. 1 lit. b din Legea nr. 58/1998 reprezint o situaie de
faliment iminent (prefaliment), astfel c nelesul su rezult din interpretarea sistematic
a acestei norme i a dispoziiilor art. 2 din Legea nr. 83/1998, potrivit crora o banc este
considerat n stare de faliment, dac se afl n una dintre urmtoarele situaii:
a

banca nu a onorat integral creane certe, lichide i exigibile, de cel puin 30 de

zile;

valoarea obligaiilor bncii depete valoarea activului su.

Acest text vizeaz dou situaii: insolenta (art. 2 lit. a, exprimnd absena fondurilor
bneti necesare plii obligaiilor scadente) i insolvabilitatea (art. 2 lit. b, reprezentnd
dezechilibrul patrimonial al debitorului, caracterizat prin preponderenta activului fa de
pasiv).
Din interpretarea sistematic a celor dou dispoziii legale rezult c starea de faliment
iminent vizat de art. 79 alin. 1 lit. b din Legea nr. 58/1998, care poate ntemeia instituirea
de ctre Banca Naional a Romniei a msurii administrrii speciale a bncii, se refer
doar la insolvabilitatea iminent. Pe cale de consecin, Banca Naional a Romniei nu
poate institui administrarea special n ipoteza n care exist date certe c banca va intra
n stare de insolven.
Potrivit art. 80 din Legea nr. 58/1998, activitatea de administrare special este efectuat
de un administrator special, stabilit de Consiliul de administraie al Bncii Naionale a
Romniei, care poate fi o persoan fizic sau o persoan juridic specializat. Un anun
privind instituirea administrrii speciale se public n Monitorul Oficial al Romniei i n
mai multe ziare de circulaie Naional.
Administratorul special preia integral atribuiile consiliului de administraie al bncii

supuse acestui regim. Pe perioada aplicrii administrrii speciale se suspend dreptul de

vot al acionarilor n adunarea general, n privina numirii i revocrii administratorilor,
dreptul la dividende al acionarilor, activitatea consiliului de administraie i a cenzorilor,
precum i dreptul la remuneraie al administratorilor i al cenzorilor. Totodat,
administratorul special ntiineaz, de ndat, compartimentele din cadrul bncii, precum
i sediile secundare ale acesteia cu privire la luarea unor astfel de msuri.
Administratorul special administreaz banca, stabilind condiiile optime pentru
conservarea activelor i ncasarea creanelor n interesul deponenilor i al altor creditori.
n termen de 45 de zile de la numire, el va prezenta un raport scris Consiliului de
administraie al Bncii Naionale a Romniei, cu privire la starea financiar a bncii i
posibilitatea redresrii situaiei acesteia din punct de vedere al siguranei financiare i
anexeaz documente referitoare la evaluarea activelor i pasivelor bncii, situaia
recuperrii activelor, costul meninerii activelor i situaia lichidrii debitelor.
n termen de 15 zile de la primirea raportului administratorului special, Consiliul de
administraie al Bncii Naionale a Romniei decide, n temeiul art. 82 din Legea nr.
58/1998, asupra prelungirii activitii administratorului special, pe o perioad limitat, sau
retrage autorizaia i sesizeaz instana competent pentru declanarea procedurii de
lichidare a bncii. Aa dup cum s-a remarcat n doctrin, utilizarea sintagmei procedur
de lichidare este incorect, intenia (greit exprimat) a legiuitorului fiind de a ndritui
banca central ca, n conformitate cu dispoziiile art. 17 din Legea nr. 83/1998, s sesizeze
tribunalul cu o cerere de declanare a procedurii falimentului bncii: "Banca Naional a
Romniei, n calitatea sa de autoritate de supraveghere bancar, va putea introduce cerere
mpotriva bncii fa de care s-au luat msuri de supraveghere sau administrare special i
care nu au condus la redresarea bncii aflate n situaia de a nu onora plile."

n ipoteza prelungirii mandatului administratorului special, acesta are obligaia de a

prezenta periodic Bncii Naionale a Romniei evaluarea situaiei financiare a bncii.
Dac consiliul de administraie al bncii centrale constat, pe baza informrilor
administratorului special, c banca s-a redresat din punct de vedere financiar i se
ncadreaz n parametrii de supraveghere prudenial stabilii prin lege i prin
reglementrile Bncii Naionale a Romniei, msurile de administrare special vor nceta
i banca i va relua activitatea sub controlul organelor sale statutare.

Falimentul bncilor. Reglementare legal.

Procedura falimentului societilor bancare este reglementat de Legea nr.

83/1998 (legea special n materie), care se completeaz, acolo unde aceasta prevede, cu
dispoziiile de drept comun ale Legii nr. 64/1995.
Sunt guvernate de dispoziiile speciale procedurile deschise dup intrarea n
vigoare a Legii nr. 83/1998'6, ntruct, aa dup cum prevedea art. 28 din aceast lege
(abrogat) i dup cum dispune, n prezent, art. 2 din Ordonana de urgen a Guvernului nr.
186/1999, procedurile de reorganizare judiciar a bncilor declanate n baza prevederilor
Legii nr. 64/1995, cu modificrile ulterioare, vor fi continuate n conformitate cu prevederile
acestei legi.

Domeniul

de

aplicare

al

procedurii

falimentului

bncilor.
Potrivit art. 1 din Legea nr. 83/1998, procedura falimentului instituit prin aceast
lege se aplic bncilor legal constituite n Romnia, aflate n stare de insolvabilitate.
Aceast prevedere, ns, este n neconcordan cu art. 2 din lege, conform cruia o banc
este considerat n stare de faliment, dac se afl n una dintre urmtoarele situaii:
a

banca nu a onorat integral creane certe, lichide i exigibile, de cel puin 30 de

zile (insolven);

valoarea obligaiilor bncii depete valoarea activului su (insolvabilitate).

Pe cale de consecin, procedura falimentului reglementat de Legea nr. 83/1998 se aplic

att bncilor care nu dispun de fondurile bneti necesare plii obligaiilor scadente (i
care se afl, deci, n stare de insolven), ct i bncilor al cror patrimoniu este afectat de
un dezechilibru financiar caracterizat de preponderenta pasivului fa de activ (i care

sunt n stare de insolvabilitate).

Scopul aplicrii procedurii falimentului unei societi bancare este lichidarea averii bncii
debitoare i plata datoriilor acesteia. Legea nr. 83/1998 nu reglementeaz alternativa
reorganizrii judiciare a societilor bancare, ntruct, potrivit art. 13, procedura
falimentului unei bnci se pornete, de regul, dup constatarea de ctre Banca Naional
a Romniei c aplicarea msurilor de supraveghere special, reglementate de Legea
bancar nr. 58/1998 i desfurate n scopul redresrii bncii respective, nu a condus la
evitarea strii de faliment.

Organele

care

aplic

procedura

falimentului

societilor bancare. Enumerare.

Organele care au atribuii n procedura falimentului bncilor sunt: tribunalul, judectorulsindic i lichidatorul. Poate interveni, de asemenea, adunarea creditorilor n cteva
momente ale procedurii.
Spre deosebire de procedura reglementat de Legea nr. 64/1995, n cazul
falimentului societilor bancare nu particip Camera de Comer i Industrie, ci Banca
Naional a Romniei, n calitate de autoritate de supraveghere bancar.

Tribunalul i judectorul-sindic.

Potrivit art. 3 din Legea nr. 83/1998, toate procedurile prevzute de aceast lege, cu
excepia recursului, sunt de competenta exclusiv a tribunalului n jurisdicia cruia se
afl sediul bncii, i sunt exercitate de un judector-sindic.
Judectorul-sindic este nominalizat, pentru fiecare procedur, de preedintele tribunalului,
fiind nvestit pentru o durat nedeterminat, dar putnd fi nlocuit, potrivit art. 12 din
Legea nr. 64/1995, n orice stadiu al procedurii, prin ncheiere motivat, dat n camera de
consiliu.
Principalele atribuii ale judectorului-sindic, n procedura falimentului bncilor sunt:
a

darea hotrrii de deschidere a procedurii;

judecarea contestaiei bncii debitoare mpotriva cererii introductive formulate de

banca central sau de creditori pentru nceperea procedurii;

desemnarea, prin hotrre, a lichidatorului, stabilirea atribuiilor acestuia, controlul

asupra activitii lui i, dac este cazul, nlocuirea lui;

judecarea aciunilor introduse de lichidator pentru anularea unor transferuri cu

caracter patrimonial, anterioare hotrrii de deschidere a procedurii;

judecarea contestaiilor bncii debitoare ori ale creditorilor mpotriva msurilor luate
de lichidator;

confirmarea planului de distribuire a sumelor obinute din lichidare;

darea hotrrii de nchidere a procedurii.

Hotrrile judectorului-sindic sunt definitive i executorii. n condiiile legii, ele pot fi

atacate cu recurs. Potrivit art. 4 din Legea nr. 83/1998, instana de recurs pentru aceste
hotrri este curtea de apel. Recursul va fi judecat n termen de 15 zile de la nregistrarea
dosarului, citarea prilor urmnd a fi fcut prin publicitate, n condiiile art. 95
C.proc.civ. Prin derogare de la art. 300 alin. 3 i 4 C.proc.civ., hotrrile judectoruluisindic atacate cu recurs, cu excepia celei de respingere a contestaiei bncii debitoare, nu
vor putea fi suspendate de instana de recurs.
n ndeplinirea atribuiilor sale, care implic aplicarea unor reglementri bancare,
judectorul-sindic poate cere, conform art. 6 din Legea nr. 83/1998, opinia Bncii
Naionale a Romniei, n calitatea sa de autoritate de supraveghere bancar.

Lichidatorul.

Potrivit art. 7 din Legea nr. 83/1998, n cazul deschiderii procedurii falimentului,
judectorul-sindic va ridica de ndat bncii debitoare dreptul de a-i administra bunurile
i de a dispune de ele i va desemna, cu avizul Bncii Naionale a Romniei, un
lichidator, persoan juridic specializat.
Legea mai reglementeaz i o alt modalitate de desemnare a lichidatorului, de ctre

adunarea creditorilor. Astfel, n prima edin a adunrii creditorilor, acetia fie decid
meninerea lichidatorului desemnat de judectorul-sindic, fie vor putea alege un alt
lichidator dect cel desemnat de judectorul-sindic, cu o majoritate de 5l% din valoarea
creanelor valabile, nregistrate la tribunal pn la data prevzut n notificarea trimis de
judectorul-sindic. Potrivit art. 7 din Legea nr. 83/1998, n cazul propunerii lichidatorului
de ctre creditori, acesta va trebui s primeasc avizul Bncii Naionale a Romniei,
nainte de a fi desemnat de judectorul-sindic.
n cazul n care sunt propui mai muli lichidatori, va fi considerat ales cel care va ntruni
voturile creditorilor titulari ai celei mai mari pri din valoarea creanelor nregistrate la
tribunal, n condiiile de mai sus.
Pe data stabilirii atribuiilor noului lichidator de ctre judectorul-sindic, vor nceta
atribuiile lichidatorului numit de acesta la data deschiderii procedurii. Lichidatorul nounumit va prelua activitatea de la lichidatorul nlocuit, sub controlul judectorului-sindic.
n orice moment al procedurii falimentului, conform art. 9 din Legea nr. 83/1998, pentru
motive temeinice, judectorul-sindic poate nlocui lichidatorul cu un altul, prin ncheiere
motivat data n camera de consiliu. Legea nu prevede care sunt aceste motive, ci doar
natura lor juridic: dol sau culp grave, nu i culpa levis. Numirea noului lichidator se va
face cu respectarea procedurii analizate mai sus: lichidatorul va fi desemnat de
judectorul-sindic, iar adunarea creditorilor va putea alege un altul.
Principalele atribuii ale lichidatorului, conform art. 10 din Legea nr. 83/1998, sunt:
a

examinarea activitii bncii debitoare n raport cu situaia de fapt, ntocmirea unui raport
amnunit asupra cauzelor i mprejurrilor care au dus la starea de faliment, cu
menionarea persoanelor crora le-ar fi imputabil, i supunerea acestui raport
judectorului-sindic n termen de 30 de zile de la desemnarea sa. La cererea
lichidatorului, judectorul-sindic va putea prelungi aceast perioad, pentru motive

temeinice, prin ncheiere;

b aplicarea sigiliilor, inventarierea bunurilor bncii debitoare i luarea msurilor
corespunztoare pentru conservarea lor, la deschiderea procedurii falimentului;
c

angajarea personalului necesar n vederea lichidrii i conducerea activitii acestuia;

d s mprumute bani, cu aprobarea judectorului-sindic, garantnd cu activele bncii

debitoare sau fr garanie;
e

introducerea de aciuni pentru anularea actelor frauduloase, ncheiate de banca debitoare

n dauna drepturilor creditorilor n cei 3 ani anteriori deschiderii procedurilor;

introducerea de aciuni pentru anularea constituirilor sau transferurilor de drepturi

patrimoniale ctre teri i pentru restituirea de ctre acetia a bunurilor transmise i a
valorii altor prestaii executate, realizate de banca debitoare prin:

acte de transfer cu titlu gratuit, efectuate n cei 3 ani anteriori deschiderii procedurii, cu
excepia sponsorizrilor n scop umanitar;
operaiuni comerciale n care prestaia bncii debitoare depete vdit pe cea primit,
efectuate n cei 3 ani anteriori deschiderii procedurii;
acte ncheiate, n cei 3 ani anteriori deschiderii procedurii, cu intenia tuturor prilor
implicate n acestea de a sustrage bunuri de la urmrirea de ctre creditori sau de a le leza
n orice alt fel drepturile;
acte de transfer de proprietate ctre un creditor pentru stingerea unei datorii anterioare sau
n folosul acestuia, efectuate n cele 120 de zile anterioare deschiderii procedurii, dac
suma pe care creditorul ar putea s o obin n caz de faliment al bncii debitoare este mai
mic dect valoarea actului de transfer;
constituirea ori perfectarea unei garanii reale pentru o crean care era chirografar, n
cele 120 de zile anterioare deschiderii procedurii;
acte ncheiate cu un acionar semnificativ;
acte ncheiate cu un administrator, director sau membru al organelor de supraveghere ale
bncii debitoare;
acte ncheiate cu orice alt persoan fizic ori juridic deinnd o poziie dominant
asupra bncii debitoare;
g

stabilirea datelor edinelor adunrii creditorilor, ori de cte ori consider necesar, i
prezidarea sedintelor;

h meninerea, rezilierea sau denunarea unor contracte ncheiate de banca debitoare;

i

examinarea creanelor asupra bncii debitoare i, atunci cnd este cazul, formularea de

obieciuni la acestea;
j

primirea plilor pe seama bncii debitoare i consemnarea sumelor n termen de 24 de

ore ntr-un cont bancar al bncii debitoare, deschis la Banca Naional a Romniei, cu
titulatura banc n faliment, cu drept exclusiv de dispoziie n interesul procedurii
falimentului;

k urmrirea ncasrii creanelor din averea bncii debitoare, rezultate din transferul de
bunuri sau de sume de bani, efectuate de aceasta nainte de nregistrarea cererii
introductive;
l

lichidarea bunurilor din averea bncii debitoare;

m ntocmirea unui raport lunar asupra evoluiei procedurii falimentului, pe care l va

prezenta spre aprobare judectorului-sindic i l va transmite bncii centrale. Raportul va
include informaii referitoare la valoarea total a creanelor asupra bncii debitoare i la
valoarea total a activelor bncii debitoare care au fost vndute;
n ntocmirea bilanului final de lichidare; dac lichidarea se prelungete peste durata unui
exerciiu financiar, lichidatorii sunt obligai s ntocmeasc bilanul contabil anual i s l
depun la organele i la termenele prevzute n modelele situaiilor financiar-contabile
pentru bnci;
o

sesizarea judectorului-sindic despre orice problem care ar cere o soluionare de ctre

acesta;

p ncheierea oricrui document n numele bncii debitoare, iniierea i coordonarea, n

numele acesteia, a oricrei aciuni sau proceduri legale;
q efectuarea oricror acte de procedur cerute de prezenta lege.
n ndeplinirea atribuiilor sale, care implic aplicarea unor reglementri bancare,
lichidatorul va putea, n temeiul art. 6 din Legea nr. 83/1998, s cear opinia bncii
centrale, n calitate de autoritate de supraveghere prudenial bancar.
Potrivit art. 8 din Legea nr. 83/1998, banca debitoare, comitetul creditorilor i
oricare dintre creditori pot face contestaie mpotriva msurilor luate de lichidator. De
asemenea, msurile luate de lichidator vor putea fi contestate, conform art. 7 din Legea nr.
83/1998, de persoana desemnat de adunarea general a acionarilor bncii debitoare s i
reprezinte n cadrul procedurii. Contestaia va trebui s fie nregistrat n termen de 10 zile de
la data la care msura a fost luat, iar soluionarea acesteia se va face n maximum 15 zile
(termen de recomandare) de la data depunerii ei. Potrivit art. 8 din lege, dac socotete
necesar, judectorul-sindic va tine o edin, cu citarea autorului contestaiei, a bncii
debitoare, a Bncii Naionale a Romniei i a lichidatorului. Textul trebuie interpretat n
sensul c judectorul-sindic este obligat s judece fiecare contestaie, facultativ fiind doar
inerea edinei de judecat cu citarea persoanelor menionate.

10 Procedura de sesizare a tribunalului.

Procedura falimentului va ncepe pe baza unei cereri introduse de ctre banca debitoare
sau de creditorii acesteia ori de Banca Naional a Romniei.
Art. 13 din Legea nr. 83/1998 prevede c procedura falimentului unei bnci se pornete,
de regul, dup constatarea de ctre Banca Naional a Romniei c aplicarea msurilor
de supraveghere special, desfurate n scopul redresrii bncii respective, nu a condus
la evitarea strii de insolvabilitate.
Astfel, banca debitoare care nu mai poate face fa n totalitate datoriilor sale exigibile cu
sumele de bani disponibile, poate adresa, potrivit art. 14 din Legea nr. 83/1998, o cerere
pentru a fi supus dispoziiilor acestei legi.
Cererea bncii va fi semnat de persoanele care, potrivit prevederilor legii, au calitatea de
a o reprezenta (conductorii bncii) i va fi nsoit, conform art. 15 din Legea nr.
83/1998, de urmtoarele acte:
a

bilanul contabil i copii de pe registrele contabile curente;

b o list a tuturor bunurilor. Pentru imobile se vor trece datele din registrele de publicitate
imobiliar;
c

o list a numelor i a adreselor creditorilor, oricum ar fi creanele acestora - certe sau sub
condiie, lichide sau nelichide, scadente sau nescadente, necontestate sau contestate -,
artndu-se suma, cauza i drepturile de preferin;

d contul de profit i pierderi pe anul anterior depunerii cererii.

De asemenea, orice creditor, care are o crean cert, lichid i exigibil, poate, de
asemenea, introduce la tribunal, n temeiul art. 16 din Legea nr. 83/1998, o cerere
mpotriva unei bnci debitoare, care, de cel puin 30 de zile, se afl n ncetare de plti.
Aadar, legea cere ca creana s fie cert, sub aspectul existentei i a cuantumului su.
Creana trebuie s fie lichid, cu alte cuvinte s aib ca obiect o sum de bani, exprimat

n lei sau ntr-o moned strin, pe care banca debitoare s nu o poat plti cu sumele de
bani disponibile. n fine, datoria trebuie s fie exigibil, adic termenul de plat s fi
expirat, iar creditorul s aib, nc, la dispoziie posibilitatea de a face apel la intervenia
coercitiv a forei publice.
n cazul falimentului bncilor, legea impune nc o condiie. Creditorul nu va putea
introduce cererea fr s fac dovada c, n prealabil, ca urmare a introducerii unei aciuni
de executare silit asupra contului bncii debitoare, Banca Naional a Romniei, n
calitate de ter poprit, a comunicat c banca respective se afl n ncetare de plti de peste
30 de zile.
n fine, Banca Naional a Romniei, n calitatea sa de autoritate de supraveghere
bancar, va putea introduce, n temeiul art. 17 din Legea nr. 83/1998, cerere mpotriva
bncii fa de care s-au aplicat msuri de supraveghere sau de administrare special i
care nu au condus la redresarea bncii aflate n situaia de a nu onora plile.
n urma nregistrrii cererii de declanare a procedurii de faliment a bncii, judectorulsindic va notifica aceasta prilor interesate i oficiului registrului comerului la care
banca debitoare este nmatriculat, pentru efectuarea meniunii.
Potrivit art. 19 din Legea nr. 83/1998, la primul termen de judecat judectorul-sindic va
analiza cererea i, n cazul n care banca debitoare nu contest starea de faliment, va
dispune nceperea de ndat a procedurii falimentului bncii debitoare, pronunnd o
hotrre declarativ de faliment, n temeiul art. 3 alin. 3 lit. a din Legea nr. 83/1998.
Contestaia mpotriva cererii de declanare a procedurii falimentului (de regul,
contestaia bncii mpotriva cererii introduse de creditor sau de Banca Naional a
Romniei) se poate face n termen de 5 zile de la data comunicrii acestei cereri.
Judectorul-sindic se va pronuna asupra contestaiei n termen de 10 zile, termen care

poate fi prelungit o singur dat cu nc 10 zile , i a crui natur juridic este de termen de
recomandare.
Hotrrea judectoreasc privind deschiderea procedurii falimentului bncii
debitoare va fi comunicat de ndat conform dispoziiilor art. 19 din Legea nr. 83/1998,
Fondului de garantare a depozitelor n sistemul bancar, n vederea aplicrii reglementrilor
privind plata depozitelor garantate.

11 Efectele deschiderii procedurii falimentului bncii.

Potrivit art. 20 din Legea nr. 83/1998, judectorul-sindic va comunica Bncii Naionale a
Romniei hotrrea sa privind nceperea procedurii falimentului bncii debitoare.
Banca Naional a Romniei va nchide de ndat conturile bncii debitoare deschise la
Banca Naional a Romniei i va deschide un nou cont, cu meniunea banc n faliment.
n acest cont se vor vira sumele de bani existente pn la acea dat n conturile bncii, iar
n continuare operaiunile financiare ale bncii n faliment se vor desfura exclusiv prin
acest cont.
Totodat, conform art. 20 din Legea nr. 83/1998, de la data deschiderii procedurii se
suspend toate aciunile judiciare sau extrajudiciare pentru realizarea creanelor asupra
bncii debitoare sau bunurilor sale. Deschiderea procedurii suspend orice termene de
prescripie a acestor aciuni, acestea rencepnd s curg dup 30 de zile de la nchiderea
procedurii.
De asemenea, nici o dobnd ori cheltuial nu va putea fi adugat creanelor asupra
bncii debitoare de la data deschiderii procedurii, potrivit art. 202 din Legea nr. 83/1998.
Dup ce s-a dispus deschiderea procedurii, este interzis administratorilor bncii debitoare,
sub sanciunea nulitii, s nstrineze, fr acordul judectorului-sindic, conform art. 203
din Legea nr. 83/1998, aciunile deinute la banca debitoare care face obiectul acestei
proceduri. Judectorul-sindic va dispune indisponibilizarea acestor aciuni n registrele
speciale de eviden sau n conturile nregistrate electronic.

Salariaii bncii aflate n procedura falimentului vor putea desemna dou persoane care s
i reprezinte n procesul de lichidare, dup deschiderea procedurii, pentru recuperarea
creanelor reprezentnd salariile i alte drepturi bneti.
n fine, aa dup cum am artat, adunarea general a acionarilor va putea desemna un
reprezentant, cu majoritate simpl, conform art. 7 din Legea nr. 83/1998, care s i reprezinte
n cadrul procedurii i care va avea dreptul, n condiiile legii, s conteste msurile luate de
lichidator sau s exercite cile de atac mpotriva hotrrilor judectoreti.

12 Etapele procedurii falimentului bncilor.

Conform dispoziiilor art. 21 din Legea nr. 83/1998, prevederile seciunii a 6-a
(Falimentul) din Legea nr. 64/1995 se vor aplica corespunztor i procedurii falimentului
bncilor, cu cteva excepii.
Astfel, procedura falimentului bncilor parcurge urmtoarele etape:
1. Luarea primelor msuri. Potrivit art. 78 din Legea nr. 64/1995 i art. 7 din Legea
nr. 83/1998, la deschiderea procedurii falimentului judectorul-sindic va ridica de ndat
bncii debitoare dreptul de a-i administra bunurile i va desemna un lichidator, cu avizul
Bncii Naionale a Romniei. Lichidatorul va aplica sigiliile, va inventaria bunurile bncii
debitoare i va lua msurile corespunztoare pentru conservarea lor, conform art. 80-84 din
Legea nr. 64/1995 i art. 10 lit. b din Legea nr. 83/1998.
2. Stabilirea masei pasive. ntocmirea listei creditorilor de ctre lichidator se bazeaz
pe datele oferite de banca debitoare, de Banca Naional a Romniei i de creditori. Creanele
sunt supuse verificrii i vor putea fi contestate, n condiiile legii.
3. Efectuarea lichidrii. Potrivit art. 100 din Legea nr. 64/1995, lichidarea bunurilor
din averea bncii debitoare va fi efectuat de lichidator, sub controlul judectorului-sindic.
4. Distribuirea sumelor realizate n urma lichidrii i distribuirea sumelor realizate n
urma lichidrii activului bncii urmeaz regulile prevzute de Legea nr. 64/1995. Ordinea
plii creanelor este stabilit de art. 108 din Legea nr. 64/1995 i art. 21 din Legea nr.
83/1998, cu precizarea c, n temeiul art. 110 din Legea nr. 64/1995, sumele de distribuit ntre
creditori cu acelai rang de prioritate vor fi acordate proporional cu suma alocat pentru
fiecare crean:
1. taxele, timbrele i orice alte cheltuieli aferente procedurii, inclusiv cheltuielile necesare
pentru conservarea i administrarea bunurilor din averea bncii debitoare, precum i plata
retribuiilor persoanelor de specialitate angajate de judectorul-sindic, ale lichidatorului,
sub rezerva termenelor de plat prevzute de lege;
2. creanele reprezentnd creditele, cu dobnzile i cheltuielile aferente, acordate bncii
debitoare n cursul procedurii falimentului, la cererea lichidatorului i cu aprobarea
judectorului-sindic, creane al cror rang este stabilit de art. 211 din Legea nr. 83/1998;
3. creanele izvorte din contracte de munc, pe cel mult 6 luni anterioare deschiderii
procedurii;
4. creanele statului provenite din impozite, taxe, amenzi, i din alte sume ce reprezint
venituri publice, potrivit Legii nr. 72/1996 privind finanele publice;
5. creanele garantate cu garanii reale asupra bunurilor, n condiiile art. 106 alin. 3 din
Legea nr. 64/1995;
6. creanele reprezentnd sumele datorate de ctre banca debitoare unor teri n baza unor
obligaii de ntreinere sau de plat a unor sume periodice destinate asigurrii mijloacelor

de existent;
7. (inaplicabil societilor bancare);
8. creanele reprezentnd credite bancare, cu cheltuielile i dobnzile aferente, cele rezultate
din livrri de produse, prestri de servicii sau alte lucrri, precum i din chirii;
9. alte creane chirografare.
Dup ce judectorul-sindic aprob raportul final al lichidatorului, acesta va trebui s fac
distribuirea final a tuturor fondurilor din averea debitorului. Fondurile nereclamate n
termen de 90 de zile de ctre cei ndreptii la ele vor fi depuse de ctre lichidator la
Banca Naional a Romniei, n contul averii bncii debitoare, iar extrasul de cont, la
tribunal.
5. nchiderea procedurii falimentului bncilor. Procedura falimentului va fi nchis,
potrivit art. 26 din Legea nr. 83/1998, atunci cnd judectorul-sindic a aprobat raportul final,
cnd toate fondurile sau bunurile din averea bncii ajunse n stare de faliment au fost
distribuite i cnd fondurile nereclamate au fost depuse la Banca Naional a Romniei.
n urma unei cereri a lichidatorului, judectorul-sindic va da o hotrre, nchiznd
procedura falimentului. Hotrrea va fi comunicat n scris bncii debitoare, tuturor
creditorilor i Bncii Naionale a Romniei, care va nchide contul banc n faliment, existent
la aceasta, i va vira eventualele sume rmase n cont la bugetul de stat. Aceste sume pot fi
solicitate de persoanele ndreptite, n termenul legal de prescripie.

13 Rspunderea organelor de conducere i a cenzorilor

bncii ajunse n stare de faliment.
Membrii organelor de conducere (administratorii i directorii bncii), precum i cenzorii
societii vor rspunde pentru faptele ilicite svrite n exercitarea funciilor lor.
n funcie de natura juridic a normelor nclcate, n sarcina acestora se va angaja
rspunderea civil (contractual sau delictual) ori rspunderea penal. Legea nr. 83/1998
reglementeaz o rspundere civil cu caracter special a acestor persoane. Fa de faptul c
obligaiile i rspunderea acestor persoane sunt reglementate, potrivit Legii nr. 31/1990,
de dispoziiile referitoare la mandat i de cele speciale prevzute n aceast lege,
rspunderea lor civil va fi contractual (n cazul n care obligaia nclcat era prevzut
n contractul dintre banc i persoana respectiv) sau delictual (n ipoteza n care a fost
nclcat o obligaie prevzut n lege). n scopul angajrii acestei rspunderi,
judectorul-sindic poate fi sesizat, n temeiul art. 24 din Legea nr. 83/1998, de ctre

lichidator, de oricare dintre creditori, de Banca Naional a Romniei sau se poate sesiza
din oficiu, pe baza datelor din dosarul cauzei, i va putea dispune msuri asigurtorii.
Potrivit art. 22 din Legea nr. 83/1998, tribunalul poate dispune ca o parte din pasivul
bncii, ajuns n stare de faliment, s fie suportat de ctre membrii organelor de
conducere - administratori, directori i, dup caz, cenzori, dac au contribuit la falimentul
acesteia, prin una dintre urmtoarele fapte:
a

au folosit bunurile sau creditele bncii n folosul propriu. n doctrin s-a precizat, n
mod ntemeiat, c textul trebuie interpretat astfel: au folosit bunurile, fondurile bneti
sau creditul bncii n folosul propriu;

au fcut acte de comer n interes personal, sub acoperirea bncii;

au dispus, n interes personal, continuarea unei activiti care ducea n mod vdit
banca la ncetarea de plti;

au inut o contabilitate fictiv, au fcut s dispar unele documente contabile sau nu

au inut contabilitatea n conformitate cu legea;

au deturnat sau au ascuns o pane din activul bncii sau au mrit, n mod fictiv, pasivul
acesteia;

au folosit mijloace ruintoare, pentru a procura bncii fonduri, n scopul ntrzierii

ncetrii de plti;

n luna precedent ncetrii plilor, au pltit sau au dispus s se plteasc, cu

preferin, unui creditor, n dauna celorlali creditori.

Fa de ambiguitatea dispoziiilor de mai sus, sintagma o parte din pasivul bncii

ajuns n stare de faliment poate fi interpretat astfel:

O parte din pasivul bncii, chiar dac poate fi acoperit i din alte surse;

Acea parte din pasiv care nu se poate acoperi din lichidarea averii bncii;

O parte din pasivul ce nu se poate acoperi, determinat, n mod suveran. De tribunal;

Acea parte din pasivul rmas neacoperit care este cauzat de svrirea uneia dintre
faptele enumerate mai sus.
Apreciem ca ntemeiat ultima dintre aceste interpretri.
n condiiile n care legea nu distinge, considerm c vor rspunde att persoanele care se

gseau n funcie la data nceperii procedurii falimentului, ct i cele care au ndeplinit

anterior respectivele funcii.
Sumele pltite potrivit acestor dispoziii vor intra, conform art. 23 din Legea nr. 83/1998,
n averea bncii debitoare i vor fi destinate pltii datoriilor. Executarea silit mpotriva
acestor persoane se efectueaz potrivit prevederilor Codului de procedur civil.
Rspunderea penal n cazul falimentului falimentul societii bancare este reglementat,
n principal, de Legea nr. 31/1990, care, n art. 276, incrimineaz infraciunea de bancrut
frauduloas.

7 SOCIETI BANCARE CU STATUT SPECIAL.

CASA DE ECONOMII I CONSEMNAIUNI (C.E.C.)

Statutul

juridic

al

Casei

de

Economii

Consemnaiuni.
Casa de Economii i Consemnaiuni (C.E.C) este persoan juridic de drept
privat, reorganizat n societate bancar pe aciuni, n temeiul Legii nr. 66/1996 privind
reorganizarea Casei de Economii i Consemnaiuni n societate bancar pe aciuni, cu
acionar unic statul romn. Casa poate nfiina, ca uniti subordonate, sucursale i agenii
proprii sau mandatare, fr personalitate juridic, n ar i n strintate.
Capitalul social al Casei de Economii i Consemnaiuni este de 220 miliarde lei,
iar durata sa de funcionare, nelimitat.
Denumirile Casa de Economii i Consemnaiuni, C.E.C., libret de economii i
obligaiuni C.E.C. cu ctiguri se folosesc, potrivit art. 9 din Legea nr. 66/1996, exclusiv de
ctre Casa de Economii i Consemnaiuni.
n activitatea sa, Casa de Economii i Consemnaiuni se supune, conform art. 6
din Legea nr. 66/1996, reglementrilor cuprinse n legea bancar, precum i celor emise de
Banca Naional a Romniei n aplicarea politicii monetare, de credit, valutare, de plti, de
asigurare a prudentei bancare i este subiect a1 supravegherii prudeniale a Bncii Naionale a
Romniei.

Organizarea i conducerea Casei de Economic i

Consemnaiuni.

Modul de organizare i funcionare a Casei de Economii i Consemnaiuni este stabilit

prin statutul propriu, elaborat de consiliul de administraie i aprobat de Guvern. Statutul
Casei de Economii i Consemnaiuni a fost aprobat prin Hotrrea Guvernului nr.
888/1996 i a fost modificat prin Legea nr. 146 /1997.
Statul, reprezentat de Ministerul Finanelor, este unicul acionar al Casei de Economii i
Consemnaiuni. Pe cale de consecin, toate drepturile acionarului unic sunt exercitate de
Ministerul Finanelor.
Casa de Economii i Consemnaiuni este condus de un consiliu de administraie, format
din 11 membri, numii pe o perioad de 4 ani.
Conducerea executiv a Casei de Economii i Consemnaiuni este asigurat de comitetul
de direcie, compus din preedintele casei i 3 vicepreedini, numii de primul-ministru,
n condiiile prevzute de legislaia bancar. Preedintele i vicepreedinii fac parte de

drept din consiliul de administraie. Ceilali 7 membri ai consiliului de administraie sunt

numii de ministrul finanelor. Preedintele Casei de Economii i Consemnaiuni
ndeplinete i funcia de preedinte al consiliului de administraie, asigurnd conducerea
general a activitii casei. Dispoziiile art. 15 din Statutul Casei de Economii i
Consemnaiuni, care i confereau preedintelui dreptul de a angaja patrimonial casa n
raporturile cu terii, putnd efectua orice operaiuni i dispune orice msuri necesare
pentru realizarea obiectului de activitate, trebuie considerate abrogate implicit prin
intrarea n vigoare a Legii bancare nr. 58/1998, care, prin art. 23, a consacrat principiul
potrivit cruia o banc este angajat prin semntura a cel puin doi conductori sau a cel
puin dou persoane mputernicite de ctre acetia.
Supravegherea general a activitii financiare a Casei de Economii i Consemnaiuni este
efectuat de comisia de cenzori, format din trei membri i trei membri supleani, toi
avnd calitatea de expert contabil.

Activitatea Casei de Economic i Consemnaiuni.

Operaiuni efectuate.

Casa de Economii i Consemnaiuni funcioneaz ca banc de economii, avnd ca

principal obiect de activitate atragerea, pstrarea i fructificarea economiilor bneti n lei
i n valut ale populaiei, a disponibilitilor bneti ale persoanelor juridice, precum i
primirea de sume spre consemnare.
Operaiunile pe care banca le poate desfura acoper, ns, toat sfera activitii bancare.
Astfel, potrivit art. 2 din Legea nr. 66/1996, Casa de Economii i Consemnaiuni
efectueaz, n limita autorizaiei acordate de Banca Naional a Romniei, urmtoarele
activiti:
a

atrage,

pstreaz,

fructific

economiile

bneti

ale

populaiei,

disponibilitile bneti ale persoanelor juridice, deschide conturi, efectueaz

pli, schimb valutar i primete sume spre consemnare;

b

acord

credite

persoanelor

fizice

pentru

cumprarea,

construirea,

modernizarea, consolidarea sau repararea locuinelor proprietate personal i

pentru cumprarea de bunuri de folosin ndelungat;
c

acord credite agenilor economici mici i mijlocii. Creditele se acord pe

baz de garanii, ntr-un volum total ce nu poate depi 20% din activele
Casei de Economii i Consemnaiuni, cu condiia ca sursele de creditare s nu
provin din depunerile la vedere ale populaiei;

acord credite statului i administraiei publice centrale i locale;

efectueaz investiii n valori mobiliare emise de administraia public

central i local;

efectueaz plasamente pe piaa interbancar;

negociaz participaii de capital la societi comerciale i/sau financiare,

stabilite de Consiliul de administraie al Casei de Economii i Consemnaiuni.
Volumul total al participaiilor nu poate depi nivelul fondurilor proprii ale
Casei de Economii i Consemnaiuni.

De asemenea, Casa de Economii i Consemnaiuni poate acorda mprumuturi

ntreprinderilor mici i mijlocii i alte categorii de mprumuturi, n numele i n contul
statului, din surse puse la dispoziie, precum i din alte surse care vor fi evideniate n
mod distinct.
Casa de Economii i Consemnaiuni este unica instituie autorizat s primeasc
sume spre consemnare, oricare ar fi temeiul legal al consemnrii, scopul sau destinaia
sumelor consemnate.
Pentru operaiunile efectuate, Casa de Economii i Consemnaiuni percepe taxe
sau comisioane, n condiiile stabilite de consiliul de administraie.
Cerinele impuse de dezvoltarea unei politici prudeniale specifice cu privire la
garantarea mprumuturilor acordate populaiei, ntreprinderilor mici i mijlocii, precum i a
altor mprumuturi se stabilesc, potrivit art. 3 din Legea nr. 66/1996, de ctre Consiliul de
administraie al Casei de Economii i Consemnaiuni, n conformitate cu reglementrile
prudeniale cuprinse n Legea bancar i n normele Bncii Naionale a Romniei emise n
aplicarea acesteia.

Activitatea Casei de Economii i Consemnaiuni.

Garantarea

depunerilor;

secretul

operaiunilor;

faciliti fiscale.
Sumele depuse de persoanele fizice la Casa de Economii i Consemnaiuni pe instrumente

de economisire, precum i dobnzile i ctigurile cuvenite pentru acestea sunt, conform

art. 4 din Legea nr. 66/1996, garantate de stat. Acestea se restituie la cererea titularilor sau
a reprezentanilor legali ai acestora. Drepturile de crean asupra sumelor depuse, asupra
dobnzilor i a ctigurilor sunt imprescriptibile.
Operaiunile efectuate de Casa de Economii i Consemnaiuni, numele depuntorilor i al
titularilor depunerilor, sumele depuse i orice alte date n legtur cu operaiunile
efectuate pe numele acestora sunt confideniale. Potrivit art. 6 din Legea nr. 66/1996,
datele informative privind numele titularilor, depuntorilor, sumele depuse i operaiunile
efectuate pe numele persoanelor fizice i juridice se dau numai titularilor sau
reprezentanilor legali, iar n cauzele penale n care s-a pus n micare aciunea penal
mpotriva titularului, la cererea scris a procurorului sau a instanei judectoreti.
Msurile de indisponibilizare i de executare a sumelor depuse se vor lua n condiiile
legii.
Sunt scutite de impozite, taxe de timbre i orice alte taxe, conform art. 8 din Legea nr.
66/1996:
a

depunerile de economii, precum i dobnzile i ctigurile acordate populaiei

de ctre Casa de Economii i Consemnaiuni;

sumele reprezentnd depunerile trecute pe numele motenitorilor;

aciunile judiciare sau arbitrale, precum i orice alte acte n legtur cu

activitatea Casei de Economii i Consemnaiuni.

BANCA DE EXPORT IMPORT A ROMNIEI EXIMBANK

S.A.

Statutul

juridic

obiectivele

activitii

EXIMBANK S.A.
Statutul juridic al EXIMBANK S.A. este reglementat de Legea nr. 96/2000 privind orga-

nizarea i funcionarea Bncii de Export-Import a Romniei EXIMBANK S.A. i

instrumentele specifice de susinere a comerului exterior.
Potrivit art. 1 din Legea nr. 96/2000, Banca de Export-Import a Romniei EXIMBANK
S.A. este o instituie specializat prin care se deruleaz activiti de susinere a comerului
exterior prin instrumente financiar-bancare i de asigurri specifice.
EXIMBANK S.A. i desfoar activitatea n numele i n contul statului, precum i n
nume i n cont propriu, realiznd pentru persoanele juridice romne finanri, refinanri
i garantri ale operaiunilor de comer exterior, asigurri i reasigurri de credite, precum
i alte operaiuni bancare.
Obiectivele generale ale activitii EXIMBANK S.A., conform art. 2 din Legea nr.
96/2000, sunt:
a

finanarea produciei de bunuri i servicii destinate exportului, precum i a

operaiunilor de comer exterior, prin acordarea de credite, n lei i n valut, din
surse interne sau externe;

garantarea creditelor, n lei i n valut, pentru producia de export, pentru exporturi

i importuri de bunuri i servicii i/sau investiii n obiective destinate produciei de
bunuri i servicii pentru export;

efectuarea operaiunilor de refinanare a bncilor pentru finanri acordate de acestea

exportatorilor romni;

administrarea i derularea de credite externe destinate sprijinirii produciei de bunuri

i servicii destinate exportului i a exportului, precum i a operaiunilor aprobate de
Comitetul interministerial pentru garanii i credite de comer exterior, n vederea
sprijinirii investitiilor, stimulrii ntreprinderilor mici i mijlocii, restructurrii i
modernizrii societilor comerciale, dezvoltrii infrastructurii i a altor utilitti de
interes public;

efectuarea altor operaiuni bancare;

asigurarea i reasigurarea creditelor de export pe termen scurt, mediu i lung

mpotriva riscurilor comerciale i de tar;

asigurarea i reasigurarea persoanelor juridice romne pentru investiiile n

strintate;
h

asigurarea i reasigurarea creditelor destinate realizrii de bunuri i servicii pentru

export;

efectuarea altor operaiuni specifice activitii de asigurare i reasigurare de credite,

garanii i investiii;

ncheierea de acorduri i de convenii necesare pentru propria activitate, cu

organizaii similare din tar i din strintate;

evaluarea, n calitate de consultant financiar i bancar, a riscurilor comerciale i de

tar;

acordarea asistentei pentru expertizri tehnice i efectuarea operaiunilor bancare de

punere n aplicare a diferitelor proiecte de investiii;

m colectarea, prelucrarea, stocarea i furnizarea informaiilor specifice de credit;

n

efectuarea altor operaiuni prevzute de lege, n vederea sprijinirii produciei de

bunuri i de servicii destinate exportului i a comerului exterior.

Organizarea i funcionarea EXIMBANK S.A.

Potrivit art. 3 din Legea nr. 96/2000, EXIMBANK S.A. este societate comercial pe
aciuni, n care statul romn deine minimum 51% din capitalul social.
EXIMBANK S.A. i desfoar activitatea n conformitate cu dispoziiile Legii nr.
96/2000, cu prevederile legislaiei bancare, ale legislaiei referitoare la societile
comerciale din domeniul asigurrilor i reasigurrilor, precum i cu statutul propriu.
Banca i desfoar activitatea la nivel central i teritorial, prin sucursale, iar n
strintate, prin birouri de reprezentare.
EXIMBANK S.A. este condus de un consiliu de administraie numit de adunarea
general a acionarilor, format din 9 membri, numii pe o perioad de 4 ani: preedintele
consiliului de administraie, care este i preedintele executiv al bncii, 3 vicepreedini,
care sunt i vicepreedinii executivi ai bncii, i 5 membri. Membrii consiliului nu pot s
reprezinte, direct sau indirect, vreun interes financiar sau de alt natur care i-ar pune n
conflict cu obligaiile fa de banc.

Consiliul de administraie are printre atribuii, potrivit art. 5 din Legea nr. 96/2000:
aprobarea structurii organizatorice a bncii, precum i a regulamentului de organizare i
funcionare; aprobarea organizrii i funcionrii comitetelor de credit, de risc, de
administrare a activelor i pasivelor, precum i a altor organe de lucru, n vederea
desfurrii activitii sale specifice; aprobarea normelor interne ale EXIMBANK S.A. de
desfurare a operaiunilor financiar-bancare i de asigurare i reasigurare a creditelor;
aprobarea nivelului dobnzilor, comisioanelor i al altor tarife practicate de banc;
stabilirea regimului semnturilor i al mputernicirilor n cadrul EXIMBANK S.A.;
nfiinarea de sucursale n ar i de birouri de reprezentare n strintate etc.
Comisia de cenzori a bncii este format din 5 membri i 5 supleani.

Activitatea EXIMBANK S.A. n contul statului.

Potrivit art. 8 din Legea nr. 96/2000, EXIMBANK S.A. desfoar, n limita
competenelor aprobate de Comitetul interministerial de garanii i credite de comer
exterior, urmtoarele operaiuni n contul sau cu garania statului:
a

emite garanii de export;

acord bonificaii de dobnd;

realizeaz finanri i refinanri;

asigurri i reasigurri de credite i investiii;

alte operaiuni prevzute de lege.

Pentru sprijinirea exporturilor romneti n numele i n contul statului se constituie la

EXIMBANK S.A., n temeiul art. 9 din Legea nr. 96/2000, urmtoarele fonduri:
a

fondul pentru garanii de export;

fondul pentru asigurarea i reasigurarea creditelor de export pe termen scurt, mediu

i lung, a garaniilor de export i a investiiilor romne n strintate;

fondul pentru acordarea bonificaiilor de dobnd;

fondul pentru asigurarea i reasigurarea creditelor obinute n vederea realizrii de

bunuri i servicii destinate exportului.

Sursele financiare de alimentare a acestor fonduri, cu excepia fondului pentru acordarea

bonificaiilor de dobnd, sunt:
a

sumele alocate anterior intrrii n vigoare a Legii nr. 96/2000, n scopul

sprijinirii exporturilor, disponibile n momentul constituirii fondurilor;

sumele prevzute anual n bugetul de stat cu aceast destinaie;

sumele prelevate n limita unei cote de 25% din creanele externe recuperate
de stat efectiv de la rile debitoare;

sumele nete care provin din primele de asigurare;

sumele recuperate din asigurarea creditelor;

sumele recuperate de la persoana juridic garantat;

dobnda ncasat din fructificarea sumelor disponibile ale fondurilor;

alte surse, conform legii.

Fondurile alimentate din aceste surse vor putea fi angajate n limita maxim de expunere
stabilit de Comitetul interministerial de garanii i credite de comer exterior.
Sursa de alimentare a fondului pentru acordarea bonificaiilor de dobnd va fi
dimensionat i alocat anual de la bugetul de stat, n conformitate cu strategia
Guvernului de sprijinire a comerului exterior romnesc.
Fondurile vor fi utilizate de banc, potrivit art. 11 din Legea nr. 96/2000, pentru achitarea
angajamentelor asumate de aceasta, n numele i n contul statului, cu aprobarea
Comitetului interministerial de garanii i credite de comer exterior, astfel:
a. fondul pentru garanii de export, pentru plata:
1 garaniilor de participare la licitaii internaionale;
2

garaniilor de restituire a avansului i a altor pli progresive

ncasate de la beneficiarii externi n contul contractelor de
export;

garaniilor pentru buna executare a contractelor externe;

garaniilor pentru restituirea contravalorii echipamentelor i

materialelor puse la dispoziie contractual de beneficiarul
extern;

altor garanii specifice de export, stabilite prin contracte

externe, potrivit legii.

b. fondurile pentru asigurarea i reasigurarea creditelor de export, pentru plata despgubirilor

privind angajamentele asumate, pe riscul statului, de EXIMBANK S.A., precum i pentru
acoperirea costurilor de recuperare, n conformitate cu prevederile contractelor de
asigurare i ale procedurilor aprobate de Comitetul interministerial de garanii i credite
de comer exterior. Angajamentele asumate, pe riscul statului, de EXIMBANK S.A. se
refer la:
1 asigurri i reasigurri de credite de export pe termen scurt, mediu i lung
mpotriva riscurilor comerciale i de ar neasigurabile pe piaa privat;
2

asigurri de garanii de export mpotriva riscurilor de executare nejustificat a

acestora, precum i de investiii romneti n strintate mpotriva riscurilor
comerciale i de tar;

alte operaiuni de asigurare, coasigurare i reasigurare de credite rnpotriva

riscurilor de neplat, neasigurabile pe piaa privat.

c. fondul pentru acordarea bonificaiilor de dobnd, pentru realizarea de obiective complexe

i a produciei cu ciclu lung de fabricaie destinate exportului, precum i pentru alte
exporturi, potrivit legii, pentru plata trimestrial, semestrial sau anual, dup caz, a unei
pri din dobnzile efectiv pltite de societile comerciale la creditele n lei angajate de
acestea la bnci, aferente produciei de bunuri i servicii destinate exportului, potrivit
procedurilor aprobate de Comitetul interministerial de garanii i credite de comer
exterior.
Administrarea fondurilor se va face de ctre EXIMBANK S.A., n schimbul unor
comisioane, aprobate prin proceduri interne ale Comitetului interministerial de garanii i
credite de comer exterior i decontate pe seama acestor fonduri.
EXIMBANK S.A. examineaz i avizeaz, conform art. 12 din Legea nr. 96/2000, pentru
prezentarea la Comitetul interministerial de garanii i credite de comer exterior,
solicitrile de garanii pentru importurile de tehnologie, maini i utilaje destinate
dezvoltrii, modernizrii, retehnologizrii, precum i crerii unor noi capaciti de
producie de bunuri i servicii destinate exportului. Garania statului se emite de
Ministerul Finanelor i se preia n eviden la datoria public.
EXIMBANK S.A. poate asigura i reasigura mpotriva riscurilor comerciale i de ar:
creditele de export pe termen scurt, mediu i lung; investiiile romneti n strintate;
creditele obinute n vederea realizrii de bunuri i servicii destinate exportului.

Asigurarea creditelor de export pe termen scurt, mediu i lung i asigurarea investitiilor se

vor face n cadrul unor plafoane valorice stabilite de banc pe ri, n funcie de politica
Guvernului de sprijinire a exportului i a investitiilor pe diferite piee.
n fine, EXIMBANK S.A. analizeaz i avizeaz, conform art. 14 din Legea nr. 96/2000,
documentaiile referitoare la exceptarea de la plata anticipate sau de la garantarea pltii
taxelor vamale, a comisionului vamal i a taxei pe valoarea adugat pentru importurile
de completare aferente exporturilor complexe sau a produciei de export cu ciclu lung de
fabricaie, pe care le nainteaz spre soluionare Comitetului interministerial de garanii i
credite de comer exterior.

Activitatea EXIMBANK S.A. n nume i n cont

propriu.

EXIMBANK S.A. efectueaz operaiuni de banc n conformitate cu reglementrile

legislaiei bancare n vigoare i ale acestei legi. n plus, conform art. 26 din Legea nr.
96/2000, banca asigur i reasigur mpotriva riscurilor comerciale i de ar, credite de
export pe termen scurt, mediu i lung. De asemenea, banca reasigur, cu precdere pe
piaa internaional, riscurile preluate. n fine, banca poate realiza i alte operaiuni de
asigurri i reasigurri de credite n cont propriu, pe baza normelor proprii aprobate de
consiliul de administraie.

3 ORGANIZAIILE COOPERATISTE DE CREDIT

1 Definiie legal i reglementare.

Organizaiile cooperatiste de credit sunt asociaii autonome, apolitice i
neguvernamentale, al cror scop principal este desfurarea activitii bancare n vederea
ntrajutorrii membrilor lor. Au calitatea de organizaii cooperatiste de credit
cooperativele de credit i casele centrale.
Organizaiile cooperatiste de credit desfoar activitate bancar n conformitate cu
Ordonana de urgen a Guvernului nr. 97/2000 privind organizaiile cooperatiste de
credit, cu respectarea principiilor Legii bancare nr. 58/1998, a reglementrilor emise de
Banca Naional a Romniei n aplicarea acestora i a celorlalte reglementri legale
aplicabile. Sub imperiul vechii legi, organizaiile cooperatiste nu se supuneau dreptului
bancar comun i supravegherii prudeniale a bncii centrale, existnd o inegalitate pe plan
juridic ntre aceste instituii de credit i bnci.

2 Principiile generale ale organizaiilor cooperatiste

de credit.
Potrivit art. 4 din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 97/2000, activitatea
bancar n cadrul unei reele cooperatiste de credit se desfoar preponderent i cu prioritate
cu i pentru membrii cooperatori i organizaiile cooperatiste de credit din reea.
Organizaiile cooperatiste de credit se constituie dintr-un numr variabil de
membri cooperatori, respectiv cooperative de credit afiliate, numr care nu poate fi mai mic
dect cel stabilit prin lege.
Capitalul social al unei organizaii cooperatiste de credit este variabil i este
format din pri sociale de valoare egal, fiind interzis constituirea de organizaii
cooperatiste de credit cu capital fix. Prile sociale ale organizaiilor cooperatiste de credit din
aceeai reea sunt de valoare egal. Ele nu pot fi vndute, cesionate sau gajate i nici
reprezentate prin titluri negociabile.
Potrivit art. 6 din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 97/2000, fiecare
cooperative de credit este obligate s se afilieze la o cas central a cooperativelor de credit.
Casa central garanteaz n ntregime obligaiile cooperativelor de credit afiliate. Pentru
aceasta casa central va constitui rezerva mutual de garantare pe baza cotizaiilor

cooperativelor de credit afiliate i a unei cote din profitul brut al casei centrale.

3 Cooperativele de credit. Noiune i constituire.

Cooperativa de credit reprezint, conform art. 2 lit. b din Ordonana de urgen a
Guvernului nr. 97/2000, instituia de credit constituit ca o asociaie autonom de
persoane fizice unite voluntar n scopul ndeplinirii nevoilor i aspiraiilor lor comune de
ordin economic, social i cultural, a crei activitate se desfoar, cu precdere, pe
principiul ntrajutorrii membrilor cooperatori.
Membru cooperator este persoana fizic care a subscris i a vrsat la capitalul social al
unei cooperative de credit cel puin numrul de pri sociale stabilite prin actul constitutiv.
Potrivit art. 8 din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 97/2000, poate fi membru
cooperator orice persoan fizic ce are capacitate deplin de exerciiu, domiciliaz n raza
teritorial de operare a cooperativei de credit, a semnat sau a acceptat, dup caz, actul
constitutiv al acesteia i a subscris i a vrsat cel puin numrul de pri sociale stabilit
prin actul constitutiv-cadru.
nscrierea n cooperativa de credit se face pe baza unei cereri, supus aprobrii consiliului
de administraie al cooperativei de credit, i a achitrii unei taxe de nscriere. n cazul
respingerii cererii de nscriere, decizia poate fi contestat la instana judectoreasc
competent n termen de 15 zile de la data comunicrii. Calitatea de membru cooperator
se dobndete la momentul subscrierii i vrsrii prilor sociale. Membrii cooperatori
sunt rspunztori pentru obligaiile cooperativei de credit la care sunt asociai, n limita
prilor sociale subscrise. Calitatea de membru cooperator al unei cooperative de credit
nceteaz prin retragere, prin schimbarea domiciliului n afara razei teritoriale de operare
a cooperativei de credit, prin excludere, ca urmare a decesului, respectiv ca urmare a
divizrii, fuziunii sau lichidrii cooperativei.
Potrivit art. 22 din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 97/2000, cooperativele de

credit se constituie prin asocierea liber a persoanelor fizice (membri cooperatori), fr

nici un fel de discriminare pe criterii de naionalitate, origine etnic, limb, religie,
apartenen politic, avere, condiie social, ras sau sex.
Cooperativele de credit se organizeaz pe o raz teritorial de operare proprie, stabilit
prin actul constitutiv. Raza teritorial de operare a unei cooperative de credit reprezint
spaiul administrativ-teritorial n care cooperativa de credit i desfoar activitatea. Ea
poate cuprinde un ora, un ora mpreun cu comunele i satele limitrofe, o arie
determinate din cadrul unui oral, neputnd excede spaiului geografic al acestuia, sau
poate cuprinde unul sau mai multe sate i/sau comune limitrofe din raza unui jude.
Razele teritoriale de operare ale cooperativelor afiliate la aceeai cas central nu se pot
ntreptrunde. Cooperativele de credit pot nfiina pe raza lor teritorial de operare puncte
de lucru - sedii secundare, fr personalitate juridic.
Cooperativele de credit se constituie, conform art. 24 din Ordonana de urgen a
Guvernului nr. 97/2000, pe baza actului constitutiv ncheiat n form autentic, cu un
numr minim de membri cooperatori fondatori, stabilit pfi-n actul constitutiv-cadre, care
nu poate fi mai mic de 1.000, fiecare dintre acetia trebuind s subscrie i s verse cel
puin numrul de pri sociale stabilit prin actul constitutiv-cadru. Dac prin actul
constitutiv-cadru se prevede aceast posibilitate, se pot constitui cooperative de credit
prin asocierea unui numr de cel puin 100 de membri cooperatori fondatori, cu condiia
ca acetia s subscrie i s verse un numr de cel puin 1.000 de pri sociale. Cooperativa
de credit dobndete personalitate juridic de la data nmatriculrii ei n registrul
comerului.
Art. 26 din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 97/2000 interzice cooperativelor de
credit s includ n firma sau n emblema lor termenul banc sau derivate ale acestuia.

Conform art. 77 din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 97/2000, cooperativele de

credit funcioneaz numai pe baza autorizaiei emise de Banca Naional a Romniei. O
cooperativ de credit va putea solicita autorizaia de funcionare de la Banca Naional a
Romniei numai dup ce a primit aprobarea de constituire de la o cast' central, s-a
nmatriculat n registrul comerului i s-a afiliat la respectiva cas central. Dup
ndeplinirea formalitilor de constituire, casa central va nainta Bncii Naionale a
Romniei, n numele cooperativei de credit, cererea de autorizare a funcionrii.
Cooperativa de credit va putea desfura activiti bancare doar ncepnd cu data
eliberrii autorizaiei de funcionare de ctre banca central. Autorizarea funcionrii
cooperativei de credit nu are caracter definitiv, ea putnd fi retras de banca central n
condiii similare cu retragerea autorizrii de funcionare a bncilor.

4 Organizarea, administrarea i controlul gestiunii

cooperativelor de credit.
Organele de conducere ale cooperativei de credit sunt: adunarea general; consiliul de
administraie; conductorii. Prin actul constitutiv se poate da consiliului de administraie
dreptul de a delega o parte din competentele sale unui birou executiv format din cel mult
5 membri, desemnai dintre administratori, care va include, n mod obligatoriu,
conductorii cooperativei de credit.
Adunarea general este organul de conducere al cooperativei de credit, alctuit din
totalitatea membrilor cooperatori, desfurndu-i activitatea n condiii de funcionare
similare cu adunarea general a acionarilor societii bancare. Spre deosebire, ns, de
acionarii bncii, fiecare membru cooperator are dreptul la un singur vot, indiferent de
numrul de pri sociale deinute.
Cooperativa de credit este administrat de un consiliu de administraie format din 3-5
membri, respectiv 5-7 membri, n cazul cooperativelor de credit care au un numr de cel
puin 5.000 de membri cooperatori, alei de adunarea general din rndul membrilor
cooperatori. Administratorii trebuie s fie ceteni romni, sunt revocabili i sunt numii
pe o perioad de cel mult 4 ani, cu posibilitatea de a fi realei. Activitatea lor urmeaz
reguli similare administratorilor societii bancare. Conducerea activitii curente a
cooperativei de credit este asigurat de preedintele consiliului de administraie i de
contabilul-ef, respectiv de preedintele i de vicepreedinii consiliului de administraie,
n cazul cooperativelor de credit care au un numr de cel puin 5.000 de membri
cooperatori, care sunt nvestii cu competenta de a angaja rspunderea cooperativei i au
calitatea de conductori ai acesteia. Statutul juridic al conductorilor este similar cu cel al
conductorilor bncii.
Controlul gestiunii cooperativelor de credit este efectuat de un auditor independent.

Cooperativele de credit care au un numr de pn la 5.000 de membri cooperatori vor

putea numi n locul auditorului independent 1-3 cenzori, n conformitate cu prevederile
actului constitutiv-cadru. Att cenzorii, ct i auditorul independent i exercit activitatea
analog cu cei ai unei bnci.

5 Activitatea cooperativelor de credit.

Potrivit art. 21 din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 97/2000, cooperativele
de credit pot desfura, n limita autorizaiei acordate, urmtoarele activiti:
a acceptarea de depozite de la membrii cooperatori, precum i de la persoane fizice,
ntreprinderi mici i mijlocii, organizaii obteti i de cult, asociaii familiale,
persoane fizice cu profesii liberale reglementate, care au domiciliu sau sediul social i
i desfoar activitatea n raza teritorial de operare a cooperativei de credit;
b

acordarea de credite, inclusiv credite ipotecare, potrivit Legii nr. 190/1999 privind
creditul ipotecar pentru investiii imobiliare, membrilor cooperatori;

acordarea de credite ntreprinderilor mici i mijlocii, organizaiilor obteti i de cult,

asociaiilor familiale, persoanelor fizice cu profesii liberale reglementate, care au
sediul social i i desfoar activitatea n raza teritorial de operare a cooperativei
de credit;

derularea de credite, n numele i n contul statului, din surse puse la dispoziie,

pentru membrii cooperatori, precum i pentru ntreprinderi mici i mijlocii,
organizaii obteti i de cult, asociaii familiale, persoane fizice cu profesii liberale
reglementate, care au sediul social i i desfoar activitatea n rata teritorial de
operare a cooperativei de credit;

emiterea i gestiunea instrumentelor de plat i de credit; f. plti i decontri;

transfer de fonduri;

contractarea de mprumuturi intercooperatiste i de la bnci;

operaiuni de vnzare-cumprare de valut contra monedei Naionale, efectuate n

numerar, cu membrii cooperatori i cu alte persoane fizice, n conformitate cu
reglementrile valutare n vigoare;

consultant privind activitile desfurate de organizaiile cooperatiste de credit,

acordat membrilor cooperatori, precum i persoanelor fizice, ntreprinderilor mici i
mijlocii, organizaiilor obteti i de cult, asociaiilor familiale i persoanelor fizice cu

profesii liberale reglementate, care au domiciliu sau sediul social i i desfoar

activitatea n rata teritorial de operare a cooperativei de credit;
j

operaiuni de mandat, n conformitate cu reglementrile emise de Banca Naional a

Romniei.

Operaiunile corespunztoare activitilor permise cooperativelor de credit se vor

desfura exclusiv n lei, cu excepia celor de schimb valutar.

6 Casele

centrale

ale

cooperativelor

de

credit.

Noiune i constituire.
Casa central a cooperativelor de credit reprezint, conform art. 2 din Ordonana de
urgen a Guvernului nr. 97/2000, instituia de credit constituit prin asocierea de
cooperative de credit, n scopul gestionrii intereselor lor comune, urmririi centralizate a
respectrii dispoziiilor legale, a reglementrilor proprii, aplicabile tuturor cooperativelor
de credit afiliate, prin exercitarea supravegherii, pe baze individuale, a controlului
administrativ, tehnic i financiar asupra organizrii i funcionrii acestora.
O cas central se constituie prin asocierea de cooperative de credit. Condiiile i
procedura de afiliere a cooperativelor de credit la o cas central sunt stabilite prin actul
constitutiv al casei centrale. Raza teritorial de operare a casei centrale include cel puin
razele teritoriale de operare ale cooperativelor de credit afiliate la aceasta i nu poate
excede teritoriul Romniei. n vederea exercitrii atribuiilor lor, casele centrale pot
nfiina pe raza lor teritorial de operare sedii secundare (sucursale, agenii) fr
personalitate juridic, ale cror atribuii vor fi stabilite prin hotrre a adunrii generale
privind nfiinarea acestora.
Casele centrale se constituie cu un numr de cel puin 50 de cooperative de credit
fondatoare i cu un nivel minim al capitalului agregat al reelei stabilit prin Normele
Bncii Naionale a Romniei nr. 6/2000 la 150 miliarde lei. Capitalul agregat al reelei

este format din: prile sociale subscrise i vrsate de membrii cooperatori; fondurile de
rezerv, rezervele generale pentru riscul de credit i rezervele de ntrajutorare constituite
de organizaiile cooperatiste de credit; rezerva mutual de garantare constituit la nivelul
casei centrale; rezultatele financiare curente i reportate ale organizaiilor cooperatiste de
credit. Fiecare dintre cooperativele de credit afiliate trebuie s subscrie i s verse pri
sociale n valoare de minimum 20% din capitalul lor social, dac prin actul constitutivcadru sau prin celelalte reglementri ale casei centrale nu se prevede o valoare mai mare,
participaie regularizat la sfritul fiecrui exerciiu financiar. Casa central dobndete
personalitate juridic de la data nmatriculrii ei n registrul comerului.
Art. 96 din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 97/2000 interzice caselor centrale s
includ n firma sau n emblema lor termenul banc sau derivate ale acestuia.
Potrivit art.133 din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 97/2000, casele centrale
funcioneaz numai pe baza autorizaiei emise de Banca Naional a Romniei. Iniiativa
privind nfiinarea unei reele va trebui s aparin unui grup format din cel puin 100 de
persoane fizice care au capacitate deplin de exerciiu. Procesul de autorizare a caselor
centrale de ctre Banca Naional a Romniei cuprinde trei etape:
a

avizul prealabil de constituire a reelei;

aprobarea colectiv a constituirii reelei;

autorizarea funcionrii casei centrale i a cooperativelor de credit afiliate la aceasta.

Organizaiile cooperatiste de credit din reea vor putea desfura activiti bancare,
potrivit art. 147 din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 97/2000, ncepnd cu data
eliberrii autorizaiilor de funcionare de ctre Banca Naional a Romniei. Autorizaia
de funcionare emis de banca central nu este definitive, ea putnd fi retras n Condiii
similare cu cele prevzute de lege n materia societilor bancare.

7 Organizarea, administrarea i controlul gestiunii

caselor centrale.
Organele de conducere ale casei centrale sunt: adunarea general; consiliul de
administraie; conductorii. Prin actul constitutiv se poate da consiliului de administraie
dreptul de a delega o parte din competentele sale unui birou executiv, format din cel mult
5 membri desemnai dintre administratori, i care va include n mod obligatoriu
conductorii casei centrale.
Adunarea general este organul de conducere al casei centrale, alctuit din
cooperativele de credit afiliate. Condiiile de ntrunire i atribuiile sunt similare cu cele ale
adunrii generale a acionarilor societii bancare. Fiecare cooperativ de credit afiliat are
dreptul la un numr de voturi n adunarea general a casei centrale egal cu numrul
persoanelor evideniate n registrul membrilor cooperatori la sfritul lunii precedente datei
tinerii adunrii generale.
Casa central este administrat de un consiliu de administraie format din 5-9
membri alei de adunarea general din rndul persoanelor desemnate n acest scop de
cooperativele de credit afiliate. Administratorii trebuie s fie ceteni romni, sunt revocabili
i sunt numii pe o perioad de cel mult 4 ani, cu posibilitatea de a fi realei. Prevederile
referitoare la conducerea consiliului de administraie, Condiiile n care o persoan poate fi
aleas n consiliu, recompensarea administratorilor, garania administratorilor, convocrile i
edinele consiliului de administraie, obligaiile i rspunderea administratorilor, precum i la
conflictul de interese sunt similare cu cele ale administratorilor societii bancare, cu
precizarea c atribuiile consiliului de administraie privesc att propria activitate, ct i
supravegherea i controlul cooperativelor de credit afiliate.
Conducerea activitii curente a casei centrale este asigurat de preedinte i de
vicepreedinii consiliului de administraie, care sunt nvestii cu competenta de a angaja
rspunderea casei centrale. Statutul lor juridic este similar cu cel al conductorilor unei bnci.
Controlul gestiunii casei centrale este efectuat de un auditor independent,
persoan juridic romn, a crui activitate urmeaz reguli analoge cu cele ale cenzorilor,
respectiv ale auditorului independent al societii bancare.

8 Activitatea caselor centrale.

Potrivit art. 104 din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 97/2000, casele centrale pot
desfura, n limita autorizaiei de funcionare acordate, urmtoarele activiti:
a

acceptarea de depozite;

acordarea de credite persoanelor juridice care au sediul social i care i desfoar

activitatea n raza teritorial de operare a casei centrale;

operaiuni de factoring i scontarea efectelor de comer, inclusiv forfetare;

acordarea de credite n numele i n contul statului, din surse puse la dispoziie,

cooperativelor de credit afiliate;

e

efectuarea de plasamente pe piaa interbancar;

emiterea i gestiunea instrumentelor de plat i de credit;

plti i decontri, inclusiv decontarea operaiunilor de ncasri i plti .desfurate

ntre cooperativele de credit afiliate;

transferul de fonduri;

emiterea de garanii i asumarea de angajamente;

primirea de mprumuturi;

tranzacii n cont propriu sau n contul clienilor, n conformitate cu reglementrile n

vigoare, cu: valut; instrumente monetare negociabile (cecuri, cambii, certificate de
depozit), titluri de stat, titluri de valoare emise de autoriti ale administraiei publice
locale;

consultant privind activitile organizaiilor cooperatiste de credit;

m operaiuni de mandat, n conformitate cu reglementrile emise de Banc Naional a

Romniei.

9 Atribuiile

caselor

centrale

referitoare

la

cooperativele de credit afiliate.

Conform art. 105 din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 97/2000 casele centrale au
urmtoarele atribuii principale:
a

reprezint

interesele

economice,

financiare,

juridice,

social-culturale

ale

cooperativelor de credit afiliate, n fa Bncii Naionale a Romniei, a instituiilor

publice i a instanelor judectoreti;
b

centralizeaz i analizeaz bilanurile contabile, precum i situaiile financiarcontabile periodice ale cooperativelor de credit afiliate i elaboreaz bilanul contabil
consolidat al reelei;

emit actul constitutiv-cadru, precum si alte reglementri-cadru pentru desfurarea

activitii bancare n cadrul reelei, cu caracter obligatoriu pentru cooperativele de
credit afiliate; actul constitutiv-cadru va fi inut la dispoziia persoanelor interesate, la
sediul casei centrale;

aprob constituirea cooperativelor de credit si supravegheaz pe baze individuale

cooperativele de credit afiliate n ceea ce privete respectarea de ctre acestea a
dispoziiilor legale n vigoare, a prevederilor actului constitutiv-cadru, a

reglementrilor-cadru, precum si a celor emise de Banca Naional a Romniei si

aplic sanciuni n limita competentelor stabilite prin lege si a celor delegate de banca
central;
e

exercit, potrivit legii, controlul financiar si de gestiune la cooperativele de credit

afiliate;

raporteaz, n conformitate cu reglementrile n vigoare, datele i informaiile

solicitate de Banca Naional a Romniei;

informeaz cooperativele de credit afiliate despre reglementrile emise de banca

central si emite norme i instruciuni n aplicarea acestora;

asigur gestionarea resurselor disponibile din reea;

urmresc si asigur coeziunea i buna funcionare a reelei, scop n care iau toate
msurile necesare, inclusiv acordarea de asisten financiar cooperativelor de credit
afiliate, pentru a garanta lichiditatea i solvabilitatea fiecrei organizaii cooperatiste
de credit din reea, precum i a reelei n ansamblul su;

asigur decontarea operaiunilor de ncasri si pli desfurate ntre cooperativele de

credit afiliate;

deschid un cont curent la Banca Naional a Romniei, pentru operaiunile de ncasri

i pli ale propriei reele n relaia cu trezoreria statului i cu celelalte instituii de
credit;

asigur pentru cooperativele de credit afiliate instruirea personalului i organizeaz

aciuni cu caracter social-cultural de interes comun.

10 Reguli comune privind funcionarea organizaiilor

cooperatiste de credit.
Noul regim juridic al organizaiilor cooperatiste de credit, instituit prin Ordonana de
urgen a Guvernului nr. 97/2000, cuprinde o serie de reguli comune privind activitatea
acestora, unele similare, altele identice cu cele prevzute pentru bnci de Legea nr.
58/1998, analizate anterior. Astfel, dispoziiile privind cerinele operaionale (cerinele
prudeniale, cerinele de capital, documentele contractuale, registrele, evidentele,
conturile i situaiile financiare, tranzaciile interzise organizaiilor cooperatiste de credit),
cele privind secretul profesional sau acordarea de credite garantate cu prile sociale

emise; acceptarea de depozite, titluri sau alte valori atunci cnd nivelul indicatorilor de
solvabilitate se situeaz sub limitele stabilite n acest sens prin reglementrile Bncii
Naionale a Romniei (interdicia se aplic i n cazul organizaiilor cooperatiste de credit
aflate n ncetare de plti), supravegherea lor prudenial sunt fie identice cu regulile din
activitatea societilor bancare, fie preluate din reglementarea legal a bncilor si adaptate
situaiei organizaiilor cooperatiste de credit. De asemenea, dispoziiile privind fuziunea i
lichidarea acestor organizaii, precum i cele privind dizolvarea i lichidarea lor sunt
preluate, cu adaptrile de rigoare, din reglementarea Legii nr. 31/1990 privind societile
comerciale.
Vom prezenta, n cele ce urmeaz, cteva dintre aceste dispoziii, n ncercarea de a
contura noul statut juridic al organizaiilor cooperatiste de credit. Astfel, potrivit art. 164
din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 97/2000, n activitatea lor, organizaiile
cooperatiste de credit se supun reglementrilor i ordinelor emise de Banca Naional a
Romniei, date n aplicarea legislaiei privind politica monetar, de credit, valutar, de
pli, de asigurare a prudenei bancare i de supraveghere bancar.
Modificrile n situaia cooperativelor de credit sunt supuse aprobrii prealabile a casei
centrale la care acestea sunt afiliate, iar modificrile actului constitutiv-cadru sau
modificrile n situaia casei centrale sunt supuse. aprobrii Bncii Naionale a Romniei.
Din perspectiva cerinelor prudeniale specifice organizaiilor cooperatiste de credit (care
se adaug unora similare celor crora trebuie s li se supun bncile), menionm
urmtoarele:
-

creditele acordate de o cooperativ de credit ntreprinderilor mici si mijlocii,

organizaiilor obteti i de cult, asociaiilor familiale, persoanelor fizice cu profesii
liberale reglementate, care au sediul social i i desfoar activitatea n rata
teritorial de operare a acesteia, nu pot depi 25% din activele acesteia;

creditele acordate de o cas central persoanelor juridice care au sediul social i i

desfoar activitatea n raza teritorial de operare a acesteia, altele dect
cooperativele de credit afiliate, nu pot depi 20% din activele acesteia;

organizaiile cooperatiste de credit nu se pot angaja n contracte de asociere n

participaiune cu teri;

cooperativele de credit nu pot participa la capitalul social al unei societi

comerciale i nici nu pot efectua investiii n valori mobiliare sau n titluri emise de
fonduri de investiii, fonduri de pensii si altele asemenea;

cooperativele de credit nu pot emite obligaiuni;

valoarea total a investiiilor pe termen lung ale unei case centrale, n valori
mobiliare emise de o societate comercial care nu este angajat n una sau mai
multe dintre activitile permise a fi desfurate de instituiile de credit sau n
activiti desfurate n interesul funcionarii reelei, nu poate depi 20% din
capitalul social al societii comerciale Romniei n termen de 3 zile de la data
hotrrii. Reglementarea msurilor privind administrarea special este similar cu
cea din materia societilor;

valoarea total a investitiilor pe termen lung ale casei centrale, n valori mobiliare
emise de asemenea societi comerciale, nu poate depi 50% din fondurile proprii
ale casei centrale;

valoarea total a investitiilor unei case centrale, n valori mobiliare efectuate n

nume i n cont propriu, nu poate depi nivelul de 100% din fondurile proprii, cu
excepia celor n titluri de stat.

11 Supravegherea

activitii

organizaiilor

cooperatiste de credit.
Conform art. 185 din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 97/2000, Banca
Naional a Romniei supravegheaz activitatea organizaiilor cooperatiste de credit, pe baza
raportrilor fcute potrivit Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 97/2000 i reglementrilor
Bncii Naionale a Romniei date n aplicarea acesteia, precum i prin inspecii la sediile
caselor centrale i la sediile secundare ale acestora. Banca Naional a Romniei poate
efectua, atunci cnd consider necesar, inspecii la sediile cooperativelor de credit.
Banca Naional a Romniei efectueaz supravegherea organizaiilor cooperatiste
de credit din cadrul unei reele pe baze consolidate, precum i supravegherea caselor centrale
pe baze individuale, potrivit reglementrilor emise de aceasta n acest scop.
n temeiul art. 186 din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 97/2000, fr a
prejudicia puterile conferite Bncii Naionale a Romniei n ceea ce privete exercitarea

supravegherii organizaiilor cooperatiste de credit, casele centrale vor supraveghea, pe baze

individuale, activitatea cooperativelor de credit afiliate, pe baza raportrilor fcute potrivit
legii, a reglementrilor emise de Banca Naional a Romniei i a propriilor reglementri date
n aplicarea acestora.
n urma constatrilor efectuate, Banca Naional a Romniei, respectiv casele
centrale pot dispune msuri de remediere i sanciuni cvasi-identice cu cele prevzute de
Legea bancar. De asemenea, casele centrale pot aplica sanciuni cooperativelor de credit
afiliate pentru nendeplinirea obligaiilor ce le revin n calitate de afiliate la respectivele case
centrale.

12 Supravegherea special i administrarea special a

organizaiilor cooperatiste de credit. Generaliti.
Potrivit art. 194 din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 97/2000, Banca
Naional a Romniei poate hotr msuri de instituire a supravegherii speciale i de
administrare special a caselor centrale i poate dispune casei centrale s instituie msuri de
supraveghere i de administrare special a cooperativelor de credit afiliate.
Casa central va putea hotr msuri de instituire a supravegherii speciale i a
administrrii speciale a cooperativelor de credit afiliate. Instituirea acestor msuri mpreun
cu obiectivele vizate vor fi notificate Bncii Naionale a Romniei n termen de 3 zile de la
data hotrrii. Reglementarea msurilor privind supravegherea i administrarea special este
similar cu cea din materia societilor bancare.

13 Dizolvarea organizaiilor cooperatiste de credit.

Potrivit art. 207 din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 97/2000, organizaia
cooperatist de credit se dizolv n urmtoarele situaii:
1 expirarea duratei de funcionare a organizaiei cooperatiste de credit;
2

imposibilitatea realizrii obiectului de activitate sau realizarea acestuia;

declararea nulitii organizaiei cooperatiste de credit;

ca urmare a hotrrii adunrii generale;

ca urmare a dizolvrii casei centrale la care respectiva cooperativ de credit

este afiliat;

reducerea numrului de membri cooperatori, respectiv al cooperativelor de

credit afiliate sub nivelul minim stabilit prin lege sau prin actul constitutiv, n
cazul n care n termen de un an de la data constatrii acestei reduceri, acesta
nu a fost completat;

din dispoziia casei centrale la care respectiva cooperativ de credit este

afiliat;

prin retragerea autorizaiei de funcionare de ctre banca central;

alte cauze prevzute de lege sau de actul constitutiv al organizaiei

cooperatiste de credit.

Casa central poate dispune dizolvarea fr lichidare a unei cooperative de credit afiliate
n cazul n care respectiva cooperativ de credit se afl n una dintre urmtoarele situaii,
conform art. 208 din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 97/2000:
1

cooperativa de credit nu a onorat integral creanele certe, lichide i exigibile, de cel puin
30 de zile;

valoarea indicatorului de solvabilitate al cooperativei de credit este mai mic de 2%.

n acest caz cooperativa de credit i nceteaz existenta; cu privire la patrimoniul acesteia
adunarea general a casei centrale va lua hotrrile corespunztoare.
Dizolvarea organizaiei cooperatiste de credit are ca efect deschiderea procedurii
lichidrii. Dizolvarea are loc fr lichidare n cazul fuziunii ori divizrii totale a
organizaiei cooperatiste de credit sau n alte cazuri prevzute de lege.

14 Fuziunea i divizarea organizaiilor cooperatiste de

credit.
Conform art. 213 din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 97/2000, fuziunea se face
prin absorbirea unei organizaii cooperatiste de credit de ctre o alt organizaie
cooperatist de credit sau prin contopirea a dou ori mai multe organizaii cooperatiste de
credit, ale cror raze teritoriale de operare se ntreptrund sau sunt limitrofe, pentru a
alctui una nou. Divizarea se face prin mprirea ntregului patrimoniu al unei
organizaii cooperatiste de credit care i nceteaz existenta ntre dou sau mai multe
organizaii cooperatiste de credit existente sau care iau astfel fiin. Regulile prevzute de
Ordonana nr. 97/2000 pentru desfurarea acestor operaiuni sunt similare cu cele din
Legea nr. 31/1990 privind societile comerciale.
Fuziunea i divizarea cooperativelor de credit sunt supuse aprobrii prealabile a caselor
centrale la care sunt afiliate i a Bncii Naionale a Romniei, iar fuziunea i divizarea
caselor centrale se supun aprobrii prealabile a bncii centrale.

15 Lichidarea organizaiilor cooperatiste de credit.

Lichidarea unei cooperative de credit se va face de casa central la care aceasta este
afiliat sau de un lichidator numit de aceasta. n cazul dizolvrii unei case centrale,
lichidarea acesteia i a cooperativelor de credit afiliate se va face de Fondul de garantare a
depozitelor n sistemul organizaiilor cooperatiste de credit sau de un lichidator numit de
acesta. Procedura lichidrii organizaiilor cooperatiste de credit este guvernat de reguli
similare celor prevzute de lege n materia societilor comerciale.

16 Falimentul caselor centrale.

Potrivit art. 240 din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 97/2000, o cas central este
considerat n stare de faliment dac se afl n una dintre urmtoarele situaii:
1

nu a onorat integral creanele certe, lichide i exigibile, proprii sau garantate de aceasta,
de cel puin 30 de zile;

valoarea indicatorului de solvabilitate al reelei este mai mic de 2%.

Procedura falimentului unei case centrale va ncepe pe baza unei cereri introduse de
Banca Naional a Romniei, de creditorii casei centrale sau de cei ai organizaiilor
cooperatiste de credit afiliate ori de casa central nsi. Tribunalul competent s
soluioneze cererea este cel n a crui jurisdicie se afl sediul social al casei centrale.
Potrivit art. 242 din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 97/2000, caselor centrale
constituite n baza acestei ordonane de urgent, aflate n stare de faliment, precum i
cooperativelor de credit afiliate lor, care urmeaz s se lichideze, li se aplic procedura
falimentului, ce va fi reglementat prin lege special.

17 Dispoziii tranzitorii ale Ordonanei de urgen a

Guvernului

nr.

97/2000

privind

organizaiile

cooperaiei de credit.
Potrivit art. 246 din Ordonana de urgen a Guvernului nr. 97/2000, cooperativele de
credit bnci populare, casele teritoriale ale cooperativelor de credit, Casa
Cooperativelor de Credit - CREDITCOOP, precum i celelalte organizaii ale cooperaiei
de credit care erau organizate i funcionau pe baza prevederilor Legii nr. 109/1996
privind organizarea i funcionarea cooperaiei de consum i a cooperaiei de credit, au
putut opta pentru:
reorganizarea ca organizaii cooperatiste de credit, conform dispoziiilor din Ordonana de
urgen a Guvernului nr. 97/2000, i autorizarea de ctre Banca Naional a Romniei;
schimbarea formei juridice n societate comercial pe aciuni i autorizarea acestora, de
ctre Banca Naional a Romniei, ca bnci, potrivit prevederilor Legii bancare nr.
58/1998 i ale Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 97/2000.
Organizaiile cooperaiei de credit care nu au solicitat, n termen de 6 luni de la data
intrrii n vigoare a Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 97/2000, autorizarea de ctre
Banca Naional a Romniei se dizolv prin efectul legii i vor intra n lichidare, cu
respectarea prevederilor Legii nr. 109/1996.

4 ACTIVITATEA BANCARA
1 Noiuni generale privind activitatea bancar.
1

Funciile bncilor

Evoluia funciilor bncilor. Funciile bncilor au evoluat n timp. Astfel, din perspectiva
funciilor evidente, bncile s-au transformat din agent de schimb n bancher care acord
credit, apoi n finanator, asumndu-i un rol esenial n iniierea i finanarea activitii
economice.
Funciile implicite ale bncilor au evoluat, la rndul lor, n dou etape: din organizator
care se situeaz la intersecia circuitelor monetare, fiind un punct de trecere obligatoriu
pentru toate plile efectuate ntre ageni economici, bncile au devenit entiti
compensatoare n spaiu ale activelor monetare i compensatoare n timp ale ofertei i
cererii de fonduri; ulterior, din compensator, banca s-a transformat n creator al monedei
adiionale, oferind, cu titlu de credit, solicitanilor, mai mult dect ar putea s-i fie cerut
de ctre deponeni cu titlu de restituire a depozitelor, precum i n creator al afacerilor,
stimulnd direct iniiativa economic.

Funcia compensatoare n spaiu.

n cadrul circuitului financiar, ca element indispensabil al circuitului economic, bncile

compenseaz creanele i datoriile nscute n relaiile economice interne i externe ale
clienilor si, organiznd plile ntre agenii economici, efectund viramente i transfer
de fonduri. n calitate de casier al clientului su, banca colecteaz resursele bneti n
depozite bancare (la vedere i la termen) i execut ordinele acestuia de ncasri i plti,
din contul curent sau din depozitele la vedere, utiliznd instrumente tradiionale (cecul,
viramentul, cambia i biletul la ordin) sau tehnicile moderne de plat (avizele de

prelevare, cardurile bancare i transferurile electronice de fonduri).

n relaiile economice internaionale, banca efectueaz operaiunile de schimb valutar i
transferul de fonduri dintr-un spaiu monetar n altul, operaiuni realizate cu plata
imediat sau la termen.
n cazul plii imediate, agentul economic care import sau export mrfuri cu plata n
devize trebuie s cumpere, respectiv s vnd devizele prin intermediul bncii sale.
Banca, la rndul ei, va cumpra sau va vinde altei bnci devizele cerut sau oferite de
clientul su. Aceste operaiuni de vnzare-cumprare genereaz piaa valutar.
Instrumentele utilizate pe aceast pia sunt diverse, de la schimbul de devize clasic, care
implic tradiiunea, utiliznd moned fiduciar, la cecul de cltorie, cardul bancar i
nregistrarea n cont a schimbului valutar.
n acest din urm caz, bncile compenseaz ordinele de cumprare i de vnzare de
devize ale clientului i nu cumpr, respectiv nu vnd efectiv pe piaa valutar dect
soldul fiecrui cont de devize. Operaiunea de vnzare-cumprare presupune o negociere,
deci o cotaie, un pre al valutei, la care vnzarea-cumprarea se consider ncheiat.
Viramentele se efectueaz la bncile compensatoare (bnci de clearing), fiecare banc
alegndu-i, n acest sens, pentru fiecare valut, o banc corespondent, la care
concentreaz toate intrrile i ieirile corespunztoare vnzrilor-cumprrilor nscrise n
cont n valuta respectiv.
n cazul pltii la termen, exist riscul variaiei n timp a cotaiilor valutare. Pentru acest
motiv, agentul economic importator care trebuie s plteasc la termen un pre stabilit n
valut va fixa chiar din ziua ncheierii contractului preul de cumprare a valutei n ziua
pltii preului, recurgnd, n acest sens, la banca sa, n calitate de agent de schimb i
trezorier.

Funcia compensatoare n timp.

Bncile asigur att finanarea agenilor economici, ct i pe cea a consumatorilor. Dou

fenomene determin exercitarea de ctre banc a funciei compensatoare n timp:
surplusul bnesc generat de agenii economici care produc mai mult dect consum,
determinnd existenta unei capaciti de finanare, i cererea de finanare a agenilor
economici care consum mai mult dect produc. ntlnirea cererii de finanare cu oferta
de finanare se produce pe piaa bancar, care ofer, astfel, resurse bneti pentru
compensarea decalajului ntre venituri i cheltuieli, aprut fie la nivelul casierie agentului
economic, respectiv la cel al bugetului consumatorului, ntre ncasrile zilnice i plile
lunare, fie la nivelul ciclului economic de producie sau de distribuie al agentului
economic.
Acelai flux al capacitilor de economisire spre nevoile de finanare est dezvoltat de
bnci la nivel internaional, locul agenilor economici i al consumatorilor fiind luat de
naiuni.

Funcia de creaie monetar.

Stocul monetar al oricrei economii Naionale este alctuit, n principal, din moned
scriptural, creat de bnci, i nu din moneda fiduciar (bancnotele i monedele aflate n
circulaie n momentul respectiv), aa dup cum s-ar putea crede.
Moneda scriptural reprezint fondurile bneti transferate prin cecuri i prin virament.
Aa dup cum s-a artat n doctrin, ea nu se substituie monedei fiduciare, ci se adaug
acesteia.
Tot doctrina a fost cea care a ilustrat procesul de creare a monedei scripturale printr-un
elocvent exemplu. Astfel, o societate comercial depune 1.000.000 lei la Banca X, ntr-un

cont de depozit de fonduri la vedere (cont de disponibil), avnd, deci, dreptul de a dispune
de aceast sum prin ordine de plat (virament) sau prin emitere de cecuri. 1n evidentele
bncii, suma a fost contabilizat de dou ori: un cont de activ, ca numerar de care banca
poate dispune, i un cont de pasiv, ca sum pe care trebuie s o restituie.
Banca nu a primit banii pentru a-i retrage din circulaie, n ateptarea momentului n care
deponentul va dispune de ei. Banii au intrat n proprietatea bncii (depozitul este
neregulat, avnd ca obiect bunuri consumptibile), care are dreptul de a-i fructifica, n
scopul de a-1 remunera pe deponent, a-i acoperi cheltuielile i a obine profit. Astfel,
banca va utiliza o cot-parte din suma depus (80%) pentru acordarea de credite clienilor
si i numai restul (20%) va fi pstrat pentru a face fa cererilor de restituire n numerar,
ordinelor de plat i cecurilor trase asupra sumei din depozit. n evidentele contabile ale
Bncii X se vor nregistra, n conturile de activ, 200.000 lei disponibil de casierie i
800.000 lei credite acordate, iar n contul de pasiv 1.000.000 lei, sum pe care este
obligat s o restituie.
n acest mod a fost creat o cantitate de 800.000 lei moned scriptural. Deponentul poate
dispune de cel 1.000.000 lei din contul de depozit, n acelai timp putnd fi utilizai i cel
800.000 lei disponibil pentru credite. S-au retras, astfel, din circulaie, numai 200.000 lei,
masa monetar crescnd cu 800.000 lei.
n acest punct, putem aprecia c Banca X, privit izolat, iar nu ca parte a sistemului
bancar, a creat moned scriptural adiional fa de moneda fiduciar emis de Banca
Naional a Romniei. Totui, pentru explicarea complet a funciei de creaie monetar
este necesar o privire de ansamblu a sistemului bancar.
Astfel, clienii Bncii X care au mprumutat suma total de 800.000 lei nu vor pstra banii
n casierie, ci vor constitui, la rndul lor, depozite bancare la vedere. Presupunnd c

patru societi comerciale au mprumutat cte 200.000 lei i au constituit depozite la

vedere n bncile Y, Z, T, fiecare dintre acestea va proceda similar Bncii X: va conserva
ca disponibil de casierie 20% din suma depus i va nregistra ca disponibil pentru
acordarea de credite restul de 80%. Per ansamblu, va fi contabilizat la activ suma de
160.000 lei n casierie i 640.000 lei credite acordate, iar la pasiv 800.000 lei depozite la
vedere.
n cazul n care procesul continu, pn n momentul n care ntreaga sum iniial, de
1.000.000 lei se transfer la alte bnci n acest mod, totalul sumelor depuse n depozite
bancare, la nivelul sistemului bancare, va fi de 5.000.000 lei. Pe cale de consecin,
bncile au multiplicat de cinci ori masa monetar n circulaie ca moned scriptural fa
de suma primit n moned fiduciar.
n cazul n care, din creditul iniial de 800.000 lei acordat de Banca X, clienii debitori nu
ar fi utilizat ntreaga sum pentru constituirea unor noi depozite bancare, ci ar fi cheltuit,
de exemplu, 50.000 lei pentru plti n numerar, noile depozite ar nsuma 750.000 lei, iar
masa monetar s-ar multiplica de patru ori.
Aadar, formula multiplicrii masei monetare este m = 1/(a+b), unde m reprezint
coeficientul de multiplicare, a este procentul din noile depozite conservat n casierie
pentru a face fa cererilor de restituire, iar b - procentul din noile depozite care este
restituit circulaiei n moned fiduciar.
Concretizarea acestui potenial de creaie monetar depinde, ns, de cererea de finanare
din partea agenilor economici i de interesul bncilor de a acorda credite. Astfel, n
perioadele de cretere economic coeficientul de multiplicare creste, iar n cele de
recesiune, scade.
Funcia creatoare a bncilor este, totui, limitat. Limitelor fizice ale posibilitii de

creditare li se adaug limitele determinate de operaiunile de retragere de fonduri. n cazul

n care banca apeleaz la facilitile de refinanare ale Bncii Naionale a Romniei, banca
central va crea ea nsi moned. De asemenea, capacitatea de creditare a bncii este
limitat i de obligaia acesteia de a deine permanent un sold creditor n contul pe care
trebuie s-1 deschid la banca central. Limitele artificiale ale creaiei de moned
scriptural decurg din politica monetar exercitat de Banca Naional a Romniei, prin
intermediul urmtoarelor instrumente: taxa reescontului, selecia titlurilor admise la
reescont, stabilirea plafonului de rescontare i rezervele minime obligatorii impuse
bncilor.

Funcia de creaie economic.

Funcia de creaie economic a bncilor se manifest pe plan financiar i pe plan tehnic.

Astfel, pe plan financiar, banca:
a. particip la capitalul social al societilor comerciale. Investiiile bncii n valori
mobiliare emise de societile comerciale sunt limitate de Legea nr. 58/19982s;
b. acord mprumuturi participative societilor comerciale la care are calitatea de
acionar sau asociat;
c. acord credite bancare societilor comerciale, cu respectarea cerinelor prudeniale
prevzute de Legea bancar.
Din punct de vedere tehnic, bncile ndeplinesc rolul de consilier financiar al
societilor comerciale aflate n cutare de resurse de finanare sau de mijloace de investire a
resurselor bneti disponibile. De asemenea, bncile acord asistent societilor comerciale
n cazul majorrii capitalului social prin subscripie public i n cazul emisiunii de
obligaiuni.

Noiunea i reglementarea activitii bancare

Noiunea i clasificarea activitilor bancare.

Activitile comerciale desfurate de bnci sunt denumite activiti bancare.

Activitile bancare sunt cuprinse n obiectul de activitate al societilor bancare i efectuate
de ctre acestea n limita autorizaiei Bncii Naionale a Romniei. Calitatea de banc nu
confer, deci, prin ea nsi, dreptul la efectuarea tuturor activitilor bancare, ci doar o
vocaie n acest sens.
Activitile bancare sunt clasificate de doctrin n urmtoarele categorii:
1 operaiuni de atragere de depozite, la vedere i la termen, n cont, n numerar i cu

titluri;
2

operaiuni de acordare de credite, pe termen scurt, mediu i lung, prin avansuri pe

titluri primite n gaj, prin scont i prin deschidere de credit;

servicii bancare, care, la rndul lor, sunt mprite n:

-

operaiuni accesorii (transferuri de fonduri, operaiuni de clearing i alte

operaiuni de virament, pe cont propriu sau n contul terilor, primirea de titluri
n gaj sau n depozit) i

operaiuni i activiti conexe (operaiuni valutare, operaiuni cu metale

preioase i cu alte valori cu grad nalt de lichiditate; intermedierea n
plasamentul de valori mobiliare i oferirea de servicii legate de acesta;
consultan financiar-bancar; operaiuni de mandat).

Reglementarea activitilor bancare.

Legea bancar cuprinde, n art. 8, aa dup cum am mai artat, o reglementare

limitativ, exhaustiv a activitilor care pot fi desfurate, n limita autorizaiei acordate, de
bncile persoane juridice romne i sucursalele bncilor strine:
a acceptarea de depozite;
b

contractarea de credite, operaiunile de factoring i scontarea efectelor de comer,

inclusiv forfetare;

emiterea i gestiunea instrumentelor de plat i de credit; d. plti i decontri;

leasing financiar;

transferuri de fonduri;

emiterea de garanii i asumarea de angajamente;

tranzacii n cont propriu sau n contul clienilor cu instrumente monetare negociabile

(cecuri, cambii, certificate de depozit), valut, instrumente financiare derivate, metale
preioase, obiecte confecionate din acestea, pietre preioase, valori mobiliare;

intermedierea n plasamentul de valori mobiliare i oferirea de servicii legate de

acesta;

administrarea de portofolii ale clienilor, n numele i pe riscul acestora;

custodia i administrarea de valori mobiliare;

depozitar pentru organismele de plasament colectiv de valori mobiliare;

nchirierea de casete de siguran;

m consultan financiar-bancar; o. operaiuni de mandat.

Subsecvent acestei dispoziii, Legea bancar conine dou precizri, care nuaneaz

valoarea juridic a enumerrii: pe de o parte, bncile pot desfura activitile prevzute

de legislaia privind valorile mobiliare i bursele de valori prin societi distincte, care vor
funciona sub reglementarea i supravegherea Comisiei Naionale a Valorilor Mobiliare,
cu excepia activitilor care, potrivit acestei legislaii, pot fi desfurate n mod direct de
ctre bnci; pe de alt parte, operaiunile de leasing financiar vor fi desfurate de ctre
bnci prin societi distincte, constituite n acest scop.
Numai bncile au o vocaie general de a efectua toate activitile bancare. Celelalte
instituii de credit (n special organizaiile cooperatiste de credit) nu pot desfura dect
anumite operaiuni sau nu pot avea dect o anumit clientel.

Monopolul asupra activitilor bancare.

Legea bancar consacr, prin dispoziiile art. 4-7, un monopol al societilor

bancare asupra denumirii de banc i a derivatelor acesteia, respectiv asupra activitilor
bancare. Fundamentul acestui monopol l reprezint att protecia clienilor, ct i necesitatea
exercitrii supravegherii prudeniale de ctre banca central, care nu poate fi realizat n cazul
n care accesul la profesiunea bancar ar fi liber.
Astfel, potrivit art. 4 din Legea nr. 58/1998, se interzice oricrei persoane s
desfoare activitate bancar pe teritoriul Romniei fr o autorizaie emis de Banca
Naional a Romniei. Activitatea bancar la care se refer aceast dispoziie reprezint
desfurarea cu titlu de profesiune a operaiunilor enumerate de art. 8 din Legea bancar. Aa
dup cum am artat, activitatea bancara se desfoar prin Banca Naional a Romniei i
prin bnci.
Trebuie, ns, amintit c Legea bancar prevede posibilitatea autorizrii
desfurrii activitii bancare i de ctre alte persoane juridice, cum sunt, spre exemplu,
organizaiile cooperatiste de credit.
Totodat, interdicia amintit trebuie interpretat n sensul c monopolul este
instituit doar asupra activitilor bancare specifice (atragerea de depozite i acordarea de
credite), nu i asupra serviciilor bancare conexe i accesorii. Doctrina tinde, pe acest temei, s
disting ntre activiti care constituie operaiuni bancare (atragerea de depozite, acordarea de
credite, emiterea i gestiunea instrumentelor de plat) i activiti care nu constituie
operaiuni bancare, dar care sunt, n mod natural, conexe sau accesorii activitilor bancare
specifice.
Astfel, o parte din operaiunile prevzute de art. 8 din Legea bancar pot fi
realizate, n Condiiile legii, i de ctre alte persoane, fizice sau juridice. De pild, operaiuni
valutare pot fi efectuate, n Condiiile Regulamentului Bncii Naionale a Romniei nr.
3/1997, i de ctre societile comerciale care au ca unic obiect de activitate schimbul valutar,
precum i de societile comerciale de turism, autorizate de Banca Naional a Romniei s
organizeze ghiee de schimb valutar. De asemenea, intermedierea de valori mobiliare se
realizeaz, n Condiiile Legii nr. 52/1994 privind valorile mobiliare i bursele de valori, de

ctre societile de valori mobiliare, prin intermediul agenilor pentru valori mobiliare,
persoane fizice legal autorizate care execut ordine de vnzare i / sau cumprare de valori
mobiliare sub numele i pe contul societii. Totodat, operaiunile de mandat pot fi realizate
att de persoane fizice, ct i de persoane juridice, Fr vreo autorizare special, ele putnd
avea caracter comercial sau civil. n fine, consultana financiar-bancar poate fi acordat de o
serie de persoane fizice sau juridice (de pild, societile de consultan economicofinanciar, cabinetele sau societile de avocatur etc.).
n aceste Condiii, considerm c interdicia coninut de art. 4 din Legea nr.
58/1998 se refer doar la operaiunile realizate de o persoan fizic sau juridic, cu titlu de
activitate bancar, ns Fr s existe autorizaia emis de Banca Naional a Romniei, i
care s nu fie efectuate n temeiul unei dispoziii legale speciale.
Dispoziia art. 7 reitereaz, la nivel particular, interdicia analizat anterior,
restrngndu-i obiectul de la activitatea bancar, n general, la activitatea de acceptare de
depozite: se interzice oricrei persoane, alta dect o banc autorizat sau o societate
autorizat conform legii, s se angajeze n activiti de acceptare de depozite. Monopolul
activitii bancare de acceptare de depozite nu aparine, deci, doar bncilor crora autorizaia
emis de Banca Naional a Romniei le permite efectuarea acestei activiti, ci i altor
societi autorizate conform legii (de exemplu, organizaiile cooperatiste de credit).
De asemenea, art. 6 interzice oricrei bnci strine s se angajeze direct ntr-o
activitate bancar pe teritoriul Romniei, cu excepia cazului n care activitatea este
desfurat ntr-o filial constituit ca banc, persoan juridic romn, sau printr-o
sucursal, pentru care a fost emis o autorizaie de ctre Banca Naional a Romniei.
Raiunea acestei dispoziii este limitarea formelor sub care o banc strin poate s
desfoare activitate bancar n Romnia. Consecina este c reprezentantele bncii strine,
respectiv alte dezmembrminte fr personalitate juridic, cu excepia sucursalelor acesteia,
nu au dreptul s se angajeze n mod direct n activiti bancare n Romnia, ci sunt obligate
s-i limiteze activitatea la acte de informare, de legtur i reprezentare, aa dup cum
prevede, de altfel, art. 10 alin. 2 din Legea bancar. n aceste Condiii, angajarea indirect a
unei bnci strine n activiti bancare pe teritoriul Romniei, prin intermediul reprezentantei
a crei deschidere a fost legal notificat bncii centrale, nu constituie o nclcare a
interdiciei, care va exista doar n momentul n care reprezentanta, al crei unic scop este
activitatea de informare, legtur i reprezentare, se angajeaz n mod direct n operaiuni
bancare.
La monopolul asupra activitilor bancare se adaug unul asupra denumirii de
banc i a derivatelor acesteia, care asigur eficienta celui dinti: potrivit art. 5, se interzice
oricrei persoane, care nu are autorizaie emis de Banca Naional a Romniei, s utilizeze
denumirea de banc sau derivatele denumirii de banc, n legtur cu o activitate, un produs
sau un serviciu, cu excepia cazului n care aceast utilizare este stabilit sau recunoscut prin
lege sau printr-un acord internaional, sau cnd, din contextul n care este folosit cuvntul
banc, rezult nendoielnic c nu este vorba de activiti bancare. n primul rnd, deci, este
interzis persoanelor care nu au autorizaia bncii centrale s foloseasc termenul de banc
pentru a denumi i a califica, juridic i economic, entitatea sub care i desfoar activitatea.
n al doilea rnd, derivatele denumirii de banc (bancar, bancher) nu pot s fie alturate unei
activiti, unui produs sau unui serviciu pentru care ar fi necesar autorizaia Bncii Naionale
a Romniei: depozit bancar; credit bancar; cont bancar; card bancar; virament bancar;
conductor al bncii; scrisoare de garanie bancar etc.
Considerm c aceast activitate nu trebuie s fie neaprat, n sine, ilicit. Aa
dup cum am artat mai sus, operaiunile subsumate activitii bancare, aa cum a fost aceasta
definit de Legea nr. 58/1998, pot fi efectuate i cu un alt temei legal. Cu toate acestea,
asocierea denumirii de banc entitii respective sau a derivatului acestei denumiri activiti,

produsului sau serviciului respectiv este ilicit pentru c este de natur a induce unei
persoanei convingerea c intr n raporturi juridice cu o instituie supus unui regim special
de reglementare i protecie, n Condiiile n care ncrederea este un element esenial n relaia
ntre banc i clientul su.
Legea prevede dou excepii de la aplicarea acestei interdicii. Astfel, nu cad sub
incidena acestei norme prohibitive cazurile n care utilizarea termenilor respectivi este
stabilit sau recunoscut prin lege (spre exemplu, sub imperiul Legii nr. 109/1996 privind
organizarea i funcionarea cooperaiei de consum i a cooperaiei de credit folosirea pentru
cooperativa de credit a denumirii de banc popular era legal) sau printr-un acord
internaional (cum ar fi cele ncheiate de Romnia cu instituii financiare ca Banca
Internaional pentru Reconstrucie i Dezvoltare, Banca European pentru Reconstrucie i
Dezvoltare, Banca de Dezvoltare a Consiliului Europei, Banca European de Investiii etc.)
i nici cele n care, din contextul n care este folosit cuvntul banc, rezult nendoielnic c
nu este vorba de activiti bancare (de pild, folosirea sintagmelor banc de date, banc de
organe etc.).

Rspunderea penal reglementat de Legea

bancar nr. 58/1998 n cazul nerespectrii
monopolului bancar.

Monopolul bancar este protejat prin incriminarea nclcrii interdiciilor

respective prin dispoziiile art. 74 din Legea bancar: "Constituie infraciuni i se pedepsesc
cu nchisoare de la o lung la 2 ani sau cu amend svrirea de ctre persoanele fizice a
faptelor prevzute la Seciunea a 3-a din Capitolul I" Aceast prevedere face ca Legea
bancar nr. 58/1998 s fie o lege extrapenal cu dispoziiuni penale.
Ca instrument de tehnic legislativ, legiuitorul a apelat la norma penal de referire,
care i subordoneaz coninutul, n privina dispoziiei, fa de cel al normelor 'complinitoare
nepenale. n aceste Condiii, o eventual modificare a interdiciilor prevzute de art. 4-7 din
Legea nr. 58/1998 ar atrage eo ipso modificarea incriminrii penale de la art. 74 din aceeai
lege.

Noile evoluii ale activiti bancare

Difuzarea serviciilor bancare.

Dezvoltarea economic este nsoit de difuzarea tot mai accentuat n societate a

serviciilor bancare. Din ce n ce mai multe persoane i ncaseaz, i pstreaz i i
cheltuiesc veniturile prin intermediul instrumentelor oferite de instituiile bancare.
De asemenea, bncile se implic tot mai mult n afaceri, n toate stadiile acestora:
de la proiectul investiional la finanarea investiiei; de la administrarea profiturilor la
gestionarea pierderilor. S-a remarcat, n acest sens, n doctrin, c ncetarea plilor, ca temei
de declanare a procedurii falimentului unei societi comerciale este strns legat de banc,
cea care refuz s plteasc datoriile clientului su.

Informatizarea activitii bancare.

O alt trstur nou a activitii bancare o reprezint informatizarea acesteia,

ncepnd cu evidenta contabil i continund cu corespondena interbancar i cu clientela.
Totodat, n practica bancar european instrumentele tradiionale de tehnic
bancar sunt informatizate: cecul este dotat cu o pist magnetic ce permite citirea automat a
informaiilor stocate; este utilizat cambia informatizat etc. Apar, n paralel, noi tehnici
bancare pur informatice: automatele bancare i banca la domiciliu (un pachet de servicii
bancare, oferit de banc prin intermediul unor sisteme informatice, care pot fi accesate la
domiciliu, de ctre persoanele fizice, sau la sediul persoanelor juridice, conectarea clientului
n mod direct la reeaua informatic a bncii permind primirea de informaii i transmiterea
de ordine, imediat i nemijlocit, fr a fi necesar deplasarea la sediul bncii sau utilizarea
automatelor bancare).
n fine, bncile ofer clienilor, n colaborare cu societile comerciale
specializate, programe informatice care permit efectuarea analizei bilanului contabil, analiza
comparativ a furnizorilor i a clienilor comerciali, i chiar analiza comparativ a bncilor.

Internaionalizarea activitii bancare.

Extinderea cooperrii economice internaionale a determinat dezvoltarea

operaiunilor bancare transfrontaliere. De asemenea, apariia societilor comerciale
multinaionale permite contactul i influenarea reciproc a practicilor bancare din ri
diferite.

Colaborarea bncilor cu bursele de valori

mobiliare.

Rspndirea i diversificarea valorilor mobiliare cotate la burs i apariia de noi

piste ale acestor titluri este nsoit de implicarea bncilor n gestiunea acestora, prin
intermediul operaiunilor permise de art. 8 din Legea nr. 58/1998: tranzacii n cont propriu
sau n contul clienilor cu valori mobiliare; intermedierea n plasamentul de valori mobiliare
i oferirea de servicii legate de acestea; administrarea de portofolii ale clienilor, n numele i
pe riscul acestora; custodia i administrarea de valori mobiliare; depozitar pentru organismele
de plasament colectiv de valori mobiliare.

Teoria general a contractelor bancare. ncheierea

contractelor bancare

Condiiile

de

fond

pentru

ncheierea

contractelor bancare. Enumerare.

Contractele bancare reprezint o specie a contractelor comerciale, deci vor urma
regulile prevzute de lege pentru aceast categorie de contracte, n afara cazurilor n care
legea prevede altfel.
Pe cale de consecin, pentru ncheierea valabil a contractelor bancare trebuie
respectate condiiile de drept comun referitoare la capacitatea i consimmntul prilor, la
obiectul i la cauza contractului.

Capacitatea prilor contractu1ui bancar.

Firesc, una dintre prile oricrui contract bancar este o societate bancar care
este valabil constituit i funcioneaz potrivit dispoziiilor legale.
n funcie de obiectul contractului, care trebuie subordonat principiului
specialitii capacitii de folosin a persoanei juridice i prevederilor autorizaiei de
funcionare emise de Banca Naional a Romniei, pot ncheia contracte bancare bncile,
persoane juridice romne, precum i sucursalele bncilor, persoane juridice strine, autorizate
s funcioneze pe teritoriul Romniei. n ceea ce privete reprezentantele bncilor strine,
acestea, potrivit art. 10 din Legea nr. 58/1998, i vor limita activitatea la acte de informare,
de legtur sau de reprezentare i nu vor efectua nici un fel de operaiuni bancare.
Considerm, dincolo de ambiguitatea textului de lege (actele de reprezentare presupunnd, eo
ipso, ncheierea unui contract bancar n numele bncii strine), c intenia legiuitorului a fost
s interzic reprezentantelor bncilor strine s se angajeze n mod direct n operaiuni
bancare.
n privina prii co-contractante (clientul), aceasta poate fi, n principiu, orice
persoan fizic sau juridic.
Persoanele fizice care au capacitate de exerciiu deplin vor ncheia personal
contractul bancar; majorul pus sub interdicie i minorul lipsit de capacitate de exerciiu vor
ncheia contractul prin reprezentanii legali; minorul cu capacitate de exerciiu restrns va
ncheia personal contractul, asistat fiind de ocrotitorul legal. Este admis, totui, validitatea
depozitului bancar efectuat personal de minori.
Persoanele juridice pot ncheia contracte bancare cu respectarea principiului
specialitii capacitii de folosin, instituit de art. 34 din Decretul nr. 31/1954, prin

reprezentanii lor legali. Regula este c persoanele juridice dobndesc capacitate de exerciiu
din momentul nregistrrii, nmatriculrii etc., dar, potrivit art. 33 alin. 3 din Decretul nr.
31/1954, chiar nainte de ndeplinirea cerinelor legale prevzute de lege pentru nfiinarea
persoanei juridice, aceasta dobndete o capacitate de folosin anticipat, care i permite
ncheierea acelor acte juridice necesare pentru a lua fiin n mod valabil. Spre exemplu, dup
autentificarea actului constitutiv al societii comerciale i nainte de nmatricularea ei n
registrul comerului, fondatorii acesteia pot ncheia, pe seama viitoarei societi, contracte
bancare de cont de depozit de fonduri, n lei i n valut, pentru vrsarea aporturilor n
numerar la capitalul social.

Consimmntul prilor contractului bancar.

Contractele bancare se ncheie intuitu personae, prin consimmntul neviciat al

prilor contractante.
Astfel, n ceea ce privete consimmntul bncii, n doctrin s-a artat c acesta
nu poate fi dedus din simpla ofert adresat publicului, ci trebuie individualizat n cazul
fiecrui client i n cazul fiecrui contract bancar. Pe cale de consecin, nici o ofert a bncii
adresat publicului, n general, nu poate da natere obligaiei bncii de a ncheia un anume
contract. Ea poate refuza orice client, oricnd, fr a fi obligat s motiveze acest refuz de a
contracta.
Consimmntul bncii se exprim, s-a artat n literatura de specialitate, prin
reprezentantul ei legal, desemnat de consiliul de administraie, sau prin funcionarul bancar
nsrcinat cu operaiunea respectiv. Noua legislaie bancar prevede, ns, n art. 23 din
Legea nr. 58/1998, c banca este angajat prin semntura a cel puin doi conductori, avnd
competenele stabilite prin actele constitutive proprii, sau a cel puin dou persoane
mputernicite de ctre acetia, n conformitate cu regulamentele proprii ale bncii i cu
reglementrile emise de Banca Naional a Romniei.
Consimmntul clientului, persoan fizic, poate fi exprimat personal sau prin
mandatar. Persoanele cu capacitate de exerciiu deplin i dau personal consimmntul la
ncheierea contractului; persoanele fr capacitate de exerciiu i exprim consimmntul
prin reprezentanii legali, iar persoanele cu capacitate de exerciiu restrns trebuie s fie
asistate de ocrotitorii legali.
Clientul, persoan juridic, i va exprima consimmntul prin persoana fizic
desemnat ca reprezentant potrivit legii sau statutului propriu. Consimmntul trebuie s fie
neviciat i s fie dat n deplin cunotin de cauz cu privire la coninutul i efectele
contractului bancar. n acest scop, banca trebuie s-i ndeplineasc obligaia de informare.
n practica bancar, aa dup cum s-a artat n doctrin consimmntul clientului
este dovedit prin semnarea formularului contractual redactat de banc, contractul bancar fiind
un contract de adeziune, cu clauze prestabilite de ctre banc. Formularul conine, ns,
numai clauzele eseniale ale contractului, banca fiind obligat s informeze clientul cu privire
la toate celelalte condiii contractuale.
Pe cale de consecin, toate clauzele care atenueaz rspunderea bncii sau care
confer acesteia drepturi specifice (cum ar fi dreptul de a rezilia unilateral i intempestiv
contractul ori de a majora dobnda pe parcursul derulrii contractului de credit) sunt
opozabile clientului i produc efecte juridice numai dac exist certitudinea c aceste clauze
au fost cunoscute i acceptate de client n momentul ncheierii contractului.
n afara acestor clauze, contractul bancar se completeaz de drept cu normele
juridice n vigoare i cu uzurile bancare, obligaia de informare a bncii necuprinznd i
aducerea lor la cunotina clientului.

Obiectul contractului bancar.

Contractele bancare pot avea ca obiect operaiunile enumerate de art. 8 din Legea
nr. 58/1998, care prevede, n mod limitativ i exhaustiv, activitile care pot fi desfurate de
societile bancare i care sunt fie operaiuni de depozit, fie operaiuni de acordare de credite,
fie servicii bancare.
Remuneraia bncii, sub form de dobnzi, comisioane, preuri etc., trebuie s fie
determinat prin contract sau cel puin determinabil la momentul pltii. Oricum, dispoziiile
art. 10 din Ordonana Guvernului nr. 9/2000 privind nivelul dobnzii legale pentru obligaii
bneti prevd c dobnzile percepute sau pltite de Banca Naional a Romniei, de bnci,
de Casa de Economii i Consemnaiuni i de organizaiile cooperatiste de credit, precum i
modul de calcul al acestora se stabilesc prin reglementri specifice.

Cauza contractului bancar.

Potrivit art. 966 C.civ., cauza contractului trebuie s existe, s fie cert i licit.
Este prohibit, deci, ncheierea contractelor fondate pe o cauz ilicit, cum ar fi, de pild,
intenia de "splare a banilor", aa cum este ea definit de Legea nr. 21/1999 privind
prevenirea i sancionarea splrii banilor ori cu nerespectarea regimului valutar.

Condiiile

de

form

pentru

ncheierea

contractului bancar.
Ca regul, contractele bancare sunt acte juridice consensuale, ncheiate n mod
valabil prin simplul acord de voin al prilor. Cu toate acestea, n practica bancar, ele se
ncheie ntotdeauna n form scris, ad probationem, n prezent aceast practic fiind erodat
de informatizarea operaiunilor bancare.
De altfel, art. 56 din Legea nr. 58/1998 prevede c toate operaiunile de credit i
garanie ale bncilor trebuie consemnate n documente contractuale din care s rezulte clar
toi termenii i toate condiiile respectivelor tranzacii. Aceste documente trebuie pstrate de
bnci i puse la dispoziia personalului autorizat al Bncii Naionale a Romniei, la cererea
acestuia. Forma scris nu este prevzut de lege ad validitatem i, considerm, nici mcar ad
probationem, textul de lege neprevznd vreo sanciune n cazul nerespectrii normei. Totui,
intenia legiuitorului pare s fie aceea de a obliga societile bancare s ntocmeasc i s
pstreze documente contractuale pentru toate operaiunile efectuate. Aceast concluzie rezult
i din interpretarea dispoziiilor art. 54 din Legea nr. 58/1998, care instituie obligaia bncii
de a pstra, la sediul principal sau la sediile secundare, documentele reprezentnd
evidenierea zilnic a nregistrrilor pentru fiecare client al bncii, caracteristicile tranzaciilor
sale cu acel client ori n contul acestuia i soldul datorat clientului sau de ctre acesta.
Pe de alt parte, exist contracte bancare care fac parte din categoria contractelor
reale, cum este contractul de depozit, care se consider ncheiat numai n momentul predrii
ctre banc a sumei de bani care face obiectul contractului.

Caracterele specifice ale contractelor bancare

1

Enumerare.

Contractele bancare, ca specie a contractelor comerciale, se supun regulilor care

reglementeaz aceast categorie de contracte, prezentnd, ns, o serie de caractere specifice,
care le deosebesc de celelalte contracte comerciale:

 tehnicile utilizate la ncheierea i executarea contractului bancar (depozitul de fonduri i

de titluri, scontul, data de valoare, cardul bancar etc.);
protecia sporit a consumatorului (clientul bncii), justificat de inegalitatea prilor
contractului bancar;
izolarea raporturilor juridice de drept bancar dintre banc i client de raporturile de drept
comercial dintre clientul bncii i teri, n interesul securitii ambelor raporturi. Pe cale
de consecin, excepiile intrinseci raportului juridic de drept comercial nu pot fi invocate
n raportul de drept bancar dintre banc i client, iar banca nu este obligat s cunoasc
natura raportului juridic dintre client i ter.

Contractele bancare - contracte de adeziune.

Generaliti.

Practica ncheierii contractelor bancare a consacrat utilizarea contractelor-tip, redactate de

banc i coninnd clauze nenegociabile. Natura juridic a contractelor bancare este, deci,
cea de contracte de adeziune, clientul bncii putnd opta ntre ncheierea unui contract al
crui coninut este prestabilit i nencheierea contractului.
Pe cale de consecin, n ipoteza unui litigiu, instana de judecat este inut s verifice, n
aplicarea principiului consensualismului, dac n momentul ncheierii contactului clientul
a cunoscut clauza litigioas.
Aderarea clientului la contractul bancar presupune nu doar acceptarea de ctre acesta a
clauzelor exprese, ci i a Condiiilor generale de banc, a uzurilor convenionale i a
regulilor profesionale bancare.

Condiiile generale de banc.

Condiiile generale de banc sunt norme care reglementeaz totalitatea operaiunilor

efectuate de bnci n raporturile cu clienii. n sens restrns, aceste Condiii se refer la
remuneraia cuvenit bncii pentru serviciile aduse clientului, la termenele i la

succesiunea n care se efectueaz operaiunile bancare i la remuneraia datorat de banc

pentru fondurile puse la dispoziia sa de ctre client.
n doctrin s-a precizat c, n cazul n care aceste condiii sunt reproduse pe formularul
tipizat de contract semnat de pri, problema cunoaterii lor de ctre client este rezolvat
de principiul consensualismului. n caz contrar, efectele lor n raportul dintre banc i
client sunt condiionate de cunoaterea lor de ctre client. Astfel, dac formularul tipizat
semnat de client cuprinde declaraia acestuia c a luat la cunotin despre condiiile
generale de banc, dei acestea figureaz pe un alt document care nu i-a fost comunicat
sau i-a fost comunicat ulterior ncheierii contractului, ele vor fi opozabile clientului numai
dac le-a cunoscut efectiv i le-a acceptat la ncheierea contractului.

10

Uzurile bancare.

Uzurile bancare au fie valoare de cutum, caz n care se nglobeaz n condiiile generale
de banc, fie valoare convenional, caz n care se impun n considerarea aderrii tacite la
ele a prilor.
n cazul uzurilor bancare cu valoare de cutum, interpretarea contractului se ntemeiaz
pe prezumia c prile au acceptat toate efectele pe care uzurile le confer operaiunii
efectuate. Pe cale de consecin, n toate situaiile uzul devine izvor de obligaii
comerciale ca efect al aderrii la contractul bancar, iar distincia teoretic ntre cele dou
categorii de uzuri se estompeaz.
n general, se consider c reprezint uz bancar tot ceea ce tine de funcionarea normal a
activitii bancare. Astfel, constituie uzuri bancare efectuarea plilor ordonate de clientul
care i-a deschis un cont curent de disponibiliti; informarea clientului care i-a deschis
un cont de depozit de titluri despre fluctuaia cursurilor bursiere; ncasarea dividendelor n

numele i pe seama titularului de cont de depozit de titluri etc. Exist, ns, uzuri a cror
existen este controversat, cum ar fi prezentarea de ctre banc spre acceptare ctre tras
a cambiilor remise n baza unui contract de cont curent.
n cazul n care clientul contest existena uzului, aceasta trebuie dovedit printr-o
atestare din partea unui organism profesional sau printr-o expertiz. Pe de alt parte, chiar
n cazul n care existena uzului a fost dovedit, efectele sale trebuie recunoscute de
instana de judecat, care va constata compatibilitatea sa cu dispoziiile legii. La
constatarea i interpretarea uzurilor, instana va avea n vedere c ele exprim voina
bncii i, deci, pot nclca principiul libertii contractuale.

11

Regulile profesiunii bancare.

Clientul ader, prin ncheierea contractului bancar, la normele care reglementeaz

activitatea bancar, norme care vor guverna i contractul respectiv. Este vorba despre
reglementrile emise de Banca Naional a Romniei, care, potrivit art. 50 din Legea nr.
101/1998, au caracter obligatoriu pentru persoanele juridice publice i private, precum i
pentru persoanele fizice, indiferent de forma pe care o mbrac: regulamente, ordine,
norme sau circulate.
Spre deosebire de reglementrile Bncii Naionale a Romniei, nu pot fi opuse clientului
conveniile interbancare la care acesta nu este parte, cu excepia cazului n care se
dovedete c le-a cunoscut i le-a acceptat.

12

Tehnicile informatice bancare.

Utilizarea n practica bancar a tehnicilor informatice (cardul bancar cu microprocesor

ncorporat, terminalele bancare ale comercianilor, distribuitoarele automate de bancnote,

banca la domiciliu etc.) a ridicat o serie de probleme juridice referitoare la formarea

actului juridic, influena tehnicilor informatice asupra obligaiilor bncii i asupra probei
raportului juridic dintre banc i client.
Astfel, reeaua informatic a bncii este programat s efectueze automat anumite
operaiuni de nregistrare contabil. Avnd n vedere c programul informatic este utilizat
de banc, aceste nregistrri ar trebui s constituie veritabile manifestri de voin ale
bncii, de natur s determine ncheierea unui act juridic. ntrebarea la care trebuie dat un
rspuns, n acest caz, este care va fi soluia juridic n cazul n care reeaua informatic a
bncii nu a funcionat corect, respectiv programul informatic, din raiuni economice, nu
acoper toate ipotezele care s-ar putea ivi.
Doctrina d cteva exemple, n acest sens. Astfel, dac programul va storna toate efectele
de comer care se ntorc nepltite, fr a fi luat n considerare eventuala opiune a bncii
de a pstra titlurile pentru a exercita aciunile corespunztoare n vederea ncasrii
creanelor, exist dou alternative: nregistrarea stornrii este manifestarea de voin a
bncii, deci stornarea este ireversibil, respectiv nregistrarea este consecina imperfectei
programri, pe cale de consecin banca poate reveni asupra ei. De asemenea, n cazul
prezentrii unui cec spre ncasare, atunci cnd contul clientului emitent este n poziie
debitoare, nregistrarea cecului prin debitarea contului poate fi privit fie ca adevrata
voin a bncii, care autorizeaz descoperirea contului i acord, astfel, clientului un
credit, fie ca o consecin a programrii imperfecte, banca putnd s storneze
nregistrarea.
Jurisprudena a considerat aceste nregistrri ca simple operaiuni materiale, dac ele nu
au fost efectuate n cunotin de cauz, banca putndu-le rectifica dac alta a fost voina
ei real. Soluia, s-a artat n doctrin, necesit totui unele nuanri. Este adevrat c
nregistrrile informatice nu reprezint ntotdeauna expresia fidel a voinei bncii, ns

nu poate fi ignorat faptul c banca folosete n deplin cunotin de cauz un program

informatic. Instana judectoreasc ar putea constata c nregistrarea reprezint voina
bncii dac aceasta a aprobat-o ulterior sau, dimpotriv, c nregistrarea nu este expresia
voinei bncii, dac aceasta a stornat-o imediat.
O alt problem o reprezint posibilitatea bncii de a se exonera de rspundere, invocnd
imperfeciunea tehnicilor informative utilizate. Ipoteza practic cea mai frecvent, n
acest sens, este legat de organizarea sistemului de informaii privind opoziiile la cecurile
furate, precum i de controlul semnturilor de pe facturile ntocmite pe baza cardurilor
bancare, n Condiiile n care procesarea informatic a acestor facturi nu permite
verificarea semnturilor. Rspunsul nu este, nici n acest caz, unul categoric: datorit
faptului c recurgerea la procedee informative se face la iniiativa i n beneficiul bncii,
aceasta ar fi obligat s utilizeze un program adecvat; totui, banca poate insera clauze
contractuale perfect compatibile cu programul informatic utilizat, precum i clauze de
limitare a rspunderii pentru prejudiciile rezultate din anumite imperfeciuni tehnice.
Aceste clauze trebuie s fie cunoscute i acceptate de client n momentul ncheierii
contractului.
n fine, utilizarea tehnicilor informative ridic probleme i n legtur cu proba
obligaiilor comerciale bancare. nregistrrile sunt efectuate, automat, cu ajutorul reelei
informatice a bncii, astfel c ele eman de la una din prile contractului bancar. Pe cale
de consecin, se pun probleme legate de admisibilitatea mijloacelor de prob, valoarea
lor probatorie i conveniile care privesc mijloacele de prob.
Astfel, doctrina arat, cu titlu de exemplu, c n utilizarea distribuitoarelor automate de
bancnote pot aprea contestaii privind corectitudinea nregistrrilor efectuate de automat
n ceea ce privete cuantumul sumei. Exist dou alternative n privina probaiunii: fie se
consider c nregistrarea este unicul mijloc de prob admisibil, cu toate c eman de la

banc, i nu de la clientul cruia i se opune, aa cum prevede art. 1177 C.civ., fie
nregistrarea este doar unul dintre mijloacele de prob admisibile, clientul putnd dovedi
incorectitudinea nregistrrii cu alte probe. Prima alternativ trebuie s aib ca premis
clauza contractului de card bancar potrivit creia nregistrrile informative sau
reproducerea acestor nregistrri pe suport informatic sunt singurele mijloace de prob
care fac dovada, ntre pri, a operaiunilor efectuate prin intermediul distribuitorului
automat de bancnote, clauz valabil, ntruct prilor le este permis s deroge prin
convenie expres de la regulile care privesc mijloacele de prob.
Tot doctrina precizeaz c problema probaiunii se poate converti ntr-o problem de
rspundere, n cazul n care banca pune la dispoziia clientului mijloace tehnice care nu
ofer suficiente probe ale operaiunilor efectuate. Astfel, n cazul automatelor care
primesc depuneri de bancnote, banii sunt introdui ntr-un plic, pe care clientul noteaz
datele sale de identificare i l introduce n aparat. Clientul compune pe tastatura
aparatului suma depus, iar aparatul i elibereaz o chitan conform sumei indicate.
Evident c, n caz de litigiu, chitana nu poate fi opus de client bncii pentru a face
dovada sumei, ntruct eman chiar de la banc. Aceasta ar nsemna, ns, c este
suficient ca banca s nege pentru a fi exonerat de rspundere. Aceast situaie transfer
problema de pe trm probator pe terenul rspunderii bncii pentru prejudiciul cauzat prin
crearea unui mecanism care pune clientul n imposibilitate de a aciona. Banca nu se va
putea exonera de rspundere susinnd c clientul i-a asumat riscul n cunotin de
cauz, ntruct ea are obligaia de informare i consiliere. Practic, clientul va fi
ntotdeauna cel care face o afirmaie n faa instanei de judecat i tot el este cel care
trebuie s fac dovada celor afirmate, aprecierea admisibilitii mijlocului de prob i al
valorii sale fiind atributul instanei.

13 Acceptarea

tacit

de

ctre

client

operaiunilor efectuate de banc.

Calificarea tcerii clientului ca reprezentnd aprobarea tacit a operaiunilor efectuate de
banc poate avea ca temei uzurile bancare sau o clauz contractual. Indiferent de temeiul
acestei concluzii, clientul nu mai poate contesta operaiunile bancare menionate ntr-un
extras de cont dac a pstrat tcerea dup primirea acestuia, n termenul prevzut n
contract sau consacrat de uzurile bancare.
Valoarea probatorie a tcerii este, ns, apreciat suveran de ctre instana judectoreasc,
astfel c clientul poate dovedi cu un alt mijloc de prob c tcerea lui are o alt justificare
dect consimmntul la operaiunea litigioas. Oricum, tcerea, ca form de exprimare a
aprobrii clientului, nu poate acoperi orice neregularitate a operaiunii bancare, orict de
grav ar fi.

14 Modificarea unilateral a contractului bancar.

De regul, contractele bancare conin clauze prin care banca i rezerv dreptul de a
modifica unilateral anumite prevederi contractualez4;. Spre exemplu, contractul poate
conine clauze care confer bncii dreptul de a creste dobnda la un credit acordat
clientului, n funcie de dobnda practicat de Banca Naional a Romniei la creditele de
refinanare i de evoluia pieei, sau dreptul de a limita creditul pe baza unui preaviz.

15 Rezilierea unilateral a contractului bancar.

Fa de faptul c n Legea bancar nr. 58/1998 nu au mai fost reproduse normele din
Legea nr. 33/1991 privind activitatea bancar, care prevedeau cazurile de excepie n care
banca putea rezilia unilateral contractul bancar de credit, considerm c orice reziliere
unilateral de ctre banc a unui asemenea contract este fr efect i constituie o

ntrerupere intempestiv a executrii contractului, antrennd rspunderea contractual i

plata de daune-interese. Este, ns, permis stipularea n contract a unor clauze privind
rezilierea unilateral a oricrui contract bancar.

16 Obligaii specifice ale bncii incidente n

materia contractelor bancare
Generaliti.
n doctrin se recunoate existena unor obligaii profesionale ale bncii, cu
implicaii asupra regimului juridic al contractelor bancare. Este vorba despre obligaia de
informare i consiliere a clientului, obligaia de pstrare a secretului profesional bancar,
obligaia de vigilent (cu aplicaiune special n materia prevenirii i combaterii splrii
banilor) i despre principiul neamestecului bncii n afacerile clientului su.
Am analizat, n materia funcionrii societilor bancare, obligaia de pstrare a
secretului bancar i obligaiile care revin bncilor n temeiul Legii nr. 21/1999 privind
prevenirea i sancionarea splrii banilor, ntruct acestea sunt guvernate de norme
imperative, de ordine public. Vom analiza n cele ce urmeaz, obligaia bncii de informare
i consiliere a clientului, urmnd ca principiul neingerinei bncii n afacerile clientului s fie
prezentat n materia rspunderii contractuale a bncii.

Obligaia bncii de informare i de consiliere

a clientului.

Contractul de servicii bancare are natura juridic a unui contract de prestri de

servicii. Pe cale de consecin, banca are obligaia de a informa i de a consilia clientul,
obligaie accesorie serviciului prestat, n scopul de a-1 face util clientului. Aceasta obligaie
se limiteaz, ns, la informaiile i sfaturile care au ca obiect serviciul respectiv: condiiile
prestrii serviciului, costul acestuia, adecvarea acestuia la necesitile clientului (de exemplu,
dac tipul de cont este compatibil cu operaiunile pe care clientul intenioneaz s le
desfoare) etc. Este controversat, n doctrin, sfera acestei obligaii: ntr-o opinie, banca ar
trebui s se limiteze la a informa clientul, ntr-o alt opinie, s nuaneze informaia,
adugndu-i o consiliere profesional.
Banca este obligat s prezinte clientului toate efectele juridice ale serviciului
contractat i, totodat, alternativele posibile, pentru ca manifestarea de voin a clientului s
fie exprimat n cunotin de cauz, ns obligaia de informare sau consiliere nu poate avea
drept consecin nsi lrgirea obiectului contractului. Spre exemplu, n cazul acordrii unui
credit, banca nu are obligaia de a-l consilia pe client n legtur cu cele mai eficiente utilizri
a banilor; de asemenea, n cazul unui contract de depozit de valori mobiliare, banca nu este
obligate s-l informeze pe client asupra factorilor care influeneaz cursul acestora. Dac,
ns, obiectul contractului este administrarea de valori mobiliare, banca are obligaia de a-1
informa pe client n legtur cu aceti factori, pentru ca clientul s poat decide pstrarea sau
vnzarea respectivelor valori.
Deci, obligaia bncii se limiteaz la elementele strns legate de serviciul prestat

i nu se extinde la gestionarea patrimoniului clientului sau la amestecul n activitatea sa

comercial. Practic, obligaia se ndeplinete prin remiterea ctre client a unui document
scris, care cuprinde aceste informaii.
Rspunderea bncii pentru nerespectarea acestei obligaii se angajeaz n cazul n
care prejudiciul cauzat clientului nu s-ar fi produs dac banca ar fi avut iniiativa informrii i
consilierii clientului. Temeiul subiectiv al acestei rspunderi este, deci, culpa stricto sensu.
Problema este una de pruden bancar n relaiile cu clienii, iar ntrebarea care se pune este
dac banca are obligaia de a-l informa i consilia pe client numai dac tie c acesta nu
cunoate informaiile respective sau trebuie s prezume aceast ignorant.
Doctrina a formulat dou ipoteze. n prima ipotez, culpa bncii poate fi reinut
doar n cazul n care ea cunoate att faptul c clientul nu este informat, ct i interesul sau
dreptul clientului, periclitate de aceast necunoatere n operaiunea bancar concret. Un
exemplu este situaia n care banca nu informeaz n timp util clientul asupra lipsei acoperirii
unui cec remis spre ncasare, iar acesta pierde dreptul de a interveni contra emitentului.
n cea de-a doua ipotez, n stabilirea culpei bncii se va avea n vedere echilibrul
care trebuie s existe ntre prentmpinarea riscurilor neinformrii clientului i evitarea
ngreunrii excesive a obligaiilor bncii. Astfel, culpa bncii de a nu fi prezumat lipsa de
informare a clientului poate fi reinut numai excepional, ntruct este de neconceput ca
banca s aib obligaia de a oferi fiecrui client i pentru fiecare operaiune toate informaiile
juridice i economice pentru protejarea intereselor acestuia. Clientul are, ns, dreptul de a
solicita din partea bncii toate informaiile necesare operaiunilor bancare ntreprinse.

17 Rspunderea contractuala a bncii

Principiul neamestecului bncii n afacerile

clientului su.

Acest principiu protejeaz, n egal msur, clientul i banca: clientul este

protejat pentru c banca nu poate interveni n afacerile sale (spre exemplu, nu poate refuza
executarea unui ordin al acestuia pe motiv de inoportunitate), iar banca, neintervenind, nu
este parte la eventualele acte ilicite ale clientului.
Practica bancar cunoate situaii n care executarea ordinelor clientului a condus
banca la participarea, n cunotin de cauz, la operaiuni ilicite ale clienilor cauzatoare de
prejudicii terilor: fraude fiscale, retragerea frauduloas de titluri depozitate, scontarea unor
titluri de credit fictive, ncasarea unor cecuri furate etc. n calitatea sa de prestator de servicii,
banca rspunde dac particip intenionat sau din impruden la fapta ilicit a clientului.
Obligaia de prudent bancar impune bncii informarea asupra regularitii operaiunii care
i-a fost comandat. Pe cale de consecin, banca ar trebui s rspund solidar cu clientul nu
numai pentru ceea ce tia, ci i pentru ceea ce trebuia s tie c este ilicit i prejudiciabil
pentru teri. Pentru a atenua aceast rspundere, banca poate invoca principiul neamestecului
n afacerile clienilor si: n absena unei anomalii, banca nu este obligat s efectueze un
control asupra regularitii operaiunii, care ar implica o ingerin n afacerile clientului su.
De asemenea, principiul neamestecului poate fi invocat pentru a limita
rspunderea bncii care particip la un act ilicit al unui ter care prejudiciaz un client: banca
va rspunde numai dac operaiunea efectuat prezint o anomalie. Situaia cea mai ntlnit
n practic se refer la debitarea contului unui client, ca urmare a plii unui cec fals sau
falsificat prezentat de un ter.
Temeiul juridic al acestui principiu este oferit de regulile rspunderii civile: banca

va rspunde pentru fapta proprie, ilicit i culpabil, iar nu i pentru fapta altuia. Rolul
principiului neamestecului, s-a precizat n doctrin, este de a determina normele de conduit
care trebuie respectate de bnci, innd seama de specificul activitii lor, i, deci, "faptele
proprii" ale bncii pentru care aceasta este inut s rspund. Fa de numrul operaiunilor
bancare efectuate i de dificultatea de a cerceta cauza juridic a acestora, banca este obligat
s verifice doar aparenta de legalitate a unei operaiuni, prudenta bancar neputnd fi, practic,
extins pn la investigarea complet a fiecrei operaiuni.
Domeniul de aplicare a principiului neamestecului l constituie operaiunile
standardizate i repetitive: depozitele, retragerile i plile. Banca este scutit s cerceteze
originea i destinaia fondurilor, sub rezerva ndeplinirii obligaiei legale de vigilent
prevzut de Legea nr. 21/1999 privind prevenirea i sancionarea splrii banilor. Nu intr n
sfera de aplicaiune a acestui principiu operaiunile individualizate, cum ar fi acordarea unui
credit, caz n care banca este obligat s se informeze asupra situaiei economice a clientului
i n cazul n care nu exist anomalii.
Aplicabilitatea principiului are o dubl limit: prezena anomaliilor aparente i de
existena unor destinaii precise a fondurilor.
Anomalia aparent a unei operaiuni este cea care poate fi determinat printr-o
vigilent bancar normal. Doctrina remarc existena a dou categorii de anomalii: materiale
(girurile neregulate, alterrile sau suprapunerile de scriere) i intelectuale (repetarea
sistematic a unor operaiuni care nasc suspiciunea c titlurile de credit sunt emise pentru
realizarea unei nelciuni prin scont; micri anormale ale fondurilor unei societi
comerciale, care nasc suspiciunea unei deturnri de fonduri sociale de ctre un administrator;
numrul anormal de titluri la purttor prezentate de o persoan aflat ntr-o notorie stare
economic precar etc.). Anomalia aparent are, ns, un sens relativ: nu toate situaiile
reclam acelai grad de vigilen, aceasta raportndu-se la natura operaiunii i la persoana
care o efectueaz (prezentarea spre ncasare a unui cec de ctre un client nou; existenta unor
incidente anterioare n funcionarea unui anumit cont etc.).
n fine, n cazul n care destinaia fondurilor care fac obiectul unei operaiuni
bancare este cunoscut de banc, fr a mai fi nevoie de verificri suplimentare pentru a o
descoperi, tocmai pentru acest motiv banca are obligaia de a supraveghea respectarea acestei
destinaii.

Specificul rspunderii contractuale a bncii.

Rspunderea contractual a bncii se angajeaz n cazul n care neexecutarea,

executarea necorespunztoare sau cu ntrziere a unui contract bancar a cauzat clientului un
prejudiciu. Obligaia de reparare a prejudiciului de ctre banc va fi guvernat de regulile
obligaiilor comerciale: curgerea de drept a dobnzilor, neacordarea termenelor de gratie,
libertatea probaiunii, termenele de prescripie specifice etc.
Faptele care constituie ilicit contractual bancar mbrac forme specifice.
ntreruperea intempestiv a executrii unui contract de credit; neverificarea unui efect de
comer (titlu de credit sau cec) nainte de a efectua plata acestuia; prezentarea cu ntrziere la
plat a unei cambii remise bncii spre ncasare; refuzul nejustificat de a plti un cec cu
acoperire; plata unui cec pentru care s-a fcut opoziie, n form legal, pentru pierdere, furt
sau faliment; neverificarea autenticitii ordinului de plat prezentat de un pretins mandatar al
titularului contului de depozit; furnizarea culpabil de informaii eronate unui client etc.

Restrngerea

convenional

rspunderii

contractuale a bncii.
Rspunderea contractual a bncii poate fi limitat prin inserarea unor clauze care
s prevad exonerarea de rspundere n anumite situaii. Clauzele sunt valabile n msura n
care se refer la culpa uoar a bncii, nu i la culpa grav a acesteia (ntrzierea prezentrii
la plat a unui titlu de credit, ntreruperea intempestiv a creditrii etc.).
Fiind vorba de un comerciant profesionist, remunerat pentru serviciile sale, culpa
bncii se va aprecia conform celui mai nalt nivel de diligen profesional. Dimpotriv, n
cazul n care banca presteaz un serviciu neremunerat (de pild, ndeplinete un mandat
gratuit din partea unui client de a se informa asupra unui ter), ea va rspunde numai pentru
culpa lata, cu excepia cazului n care serviciul gratuit este doar un accesoriu al unuia
remunerat.

nlturarea rspunderii contractuale a bncii

n caz de for major.

Practica bancar cunoate dou cazuri principale de for major: greva i holdup-ul. n privina grevei, n general se insereaz n contractul bancar avnd ca obiect
operaiuni internaionale o clauz care o calific drept caz de for major, cu condiia de a
ndeplini cerinele specifice ale acesteia: exterioritatea (s nu fie provocat de un fapt intern
bncii), imprevizibilitatea (n ceea ce privete declanarea, durata i intensitatea) i
irezistibilitatea (imposibilitatea de a angaja nlocuitori ai grevitilor).
Rspunderea bncii nu este nlturat n caz de hold-up, ea fiind obligat s
repare orice prejudiciu. Rspunderea bncii nu mai este, n acest caz, una subiectiv, ci o
rspundere obiectiv, ntemeiat pe ideea de garanie. Obligaia de securitate a bncii privind
fondurile ncredinate exist n cazul tuturor contractelor de depozit bancar, ntruct, fiind
vorba de un depozit neregulat, proprietarul banilor n momentul sustragerii era banca, iar nu
deponentul.

Contul bancar

Noiunea contului bancar.

Contul bancar constituie suportul principal al operaiunilor bancare de plti, decontri,

transfer de fonduri, acceptare de depozite i acordare de credite.
Contul bancar reprezint o convenie destinat evidenei, reglementrii i, n unele cazuri,
garantrii operaiunilor dintre banc i clienii si. El ndeplinete att funcia de element
al tehnicii contabile, ct i pe cea de instrument al reglementrii creanelor bneti ntre
banc i client.
Din punct de vedere al tehnicii contabile, contul reprezint un tablou al creanelor i al

datoriilor reciproce existente ntre doi corespondeni. El reflect operaiunile bneti

derulate ntre corespondeni, face dovada acestor operaiuni i, totodat, exprim
rezultatul lor.
Fiecare operaiune se nscrie n contul bancar fie ca articol de credit, fie ca articol de
debit, n funcie de calitatea juridic pe care clientul bncii o are n operaiunea respective
(debitor sau creditor). Pe cale de consecin, n contul bancar se vor nscrie:
-

la debit: retragerile de numerar; plile efectuate la ordinul clientului;

dobnzile i comisioanele datorate bncii;

la credit: vrsmintele de numerar; sumele rezultate din ncasarea efectelor de

comer sau a altor titluri de credit remise de client, dobnzile datorate de
banc clientului.

n urma nscrierii unei operaiuni n cont, soldul provizoriu al acestuia poate fi sold
creditor (n cazul n care banca este datoare clientului) sau sold debitor (caz n care
clientul este dator bncii). Pe cale de consecin, fiecare nscriere n cont constat o
operaiune i exprim un rezultat, un nou raport ntre banc i titular.
Planul de conturi pentru societile bancare (Anexa nr. 344/1997 la Ordinul Ministerului
Finanelor nr. 1418/1997) cuprinde opt clase de conturi, printre care i cele destinate
operaiunilor cu clientela (clasa 2). Clasa 2 cuprinde, la rndul ei, 7 grupe:
1. Grupa 20 - Credite acordate clientelei, cu subdiviziunile: 201 -- Creane comerciale,
202 - Credite de trezorerie, 203 - Credite pentru export, 204 Credite pentru
echipament, 205 - Credite pentru bunuri imobiliare, 206 Alte credite acordate
clientelei;
2. Grupa 23 - Credite i mprumuturi privind clientela financiar, cu subdiviziunile: 231 Credite acordate clientelei financiare, 232 mprumuturi primite de la clientela
financiar;
3. Grupa 24 - Valori primite sau date n pensiune, cu subdiviziunile: 241 Valori primite n
pensiune, 242 - Valori date n pensiune;
4. Grupa 25 - Conturile clientelei, cu subdiviziunile: 251 - Conturi curente
(bifuncionale), 252 - Conturi de factoring, 253 - Conturi de depozit (2531 - Depozite
la vedere, 2532 - Depozite la termen, 2533 - Depozite colaterale), 254 - Certificate de
depozit, carnete i librete de economii;
5. Grupa 26 - Valori de recuperat i alte sume datorate, cu subdiviziunile: 261 - Valori de
recuperat; 262 - Alte sume datorate;

6. Grupa 28 - Creane restante i ndoielnice, cu subdiviziunile: 281 Creane restante, 282

- Creane ndoielnice;
7. Grupa 29 - Provizioane pentru creane din operaiuni cu clientela, cu subdiviziunea
291 - Provizioane pentru creane din operaiuni cu clientela. Planul de conturi
reflect, ns, doar nivelul sintetic al sistemului de codificare a conturilor bancare.
Dezvoltarea n nivel analitic a conturilor sintetice prevzute n planul de conturi este
de competenta fiecrei bnci, n funcie de propriile necesiti.
Astfel, cu titlu de exemplu, contul bancar 2511000035612345 este alctuit din:
1. nivelul sintetic - 2511, n care 2 reprezint clasa Operaiuni cu clientela, 25 reprezint
grupa Conturile clientelei, 2511 reprezint subdiviziunea Conturi curente;
2. nivelul analitic, dezvoltat de banc, n care 0 reprezint prima cifr de nivel analitic de
cont curent simplu, 00 reprezint moneda (lei), 0 reprezint numrul de ordine al contului
curent al persoanei respective, 35 reprezint codul judeului, 6 reprezint tipul de client,
12345 reprezint codul unic al clientului.
Ca instrument juridic prin care se realizeaz operaiunile bancare, contul
reprezint un contract complex, o convenie privind reglementarea creanelor i a datoriilor
reciproce existente ntre corespondeni (banca i clientul su), la care se adaug, n cazul
contului curent, o convenie de garanie, n temeiul creia articolele de credit i cele de debit,
compensndu-se n mod automat, se garanteaz reciproc. Totodat, contul cu sold creditor
poate constitui o garanie a creditelor acordate de banc titularului. Se discut, n doctrin,
despre calificarea contractului de cont bancar drept o convenie-cadru de servicii bancare,
care stabilete condiiile generale ce guverneaz relaiile dintre banc i client i nregistreaz
operaiunile dintre acetia.

Tipurile de cont bancar.

Datorit funciilor pe care le ndeplinete, contul bancar poate mbrca diverse

forme, ntre care cele mai uzitate sunt contul curent i contul de depozit.
n cele mai multe cazuri, primul cont bancar pe care banca l deschide clientului
su este un cont curent, n care se nregistreaz operaiunea de depunere a unei sume de bani
de ctre client. Sintagma are, aa dup cum s-a artat n doctrin, un alt neles dect cel al
contractului comercial de cont curent, reglementat de art. 370-373 C.com. Din punct de
vedere al tehnicii contabile, contul curent este un cont bifuncional, destinat s nregistreze
depunerea iniial i, ulterior, operaiunile curente de ncasri i plti dispuse de titularul
contului. Contul curent se ntemeiaz pe un element intenional (voina prilor de a utiliza
acest instrument, care produce efecte specifice) i pe unul material (remiterile n cont).
Disponibilul nregistrat n acest cont poate fi retras n orice moment, fr preaviz, de ctre
titular, personal sau prin mandatar. De asemenea, contul poate fi debitat prin ordin de plat,
iar titularul su, cu acordul bncii, poate emite bilete la ordin sau poate trage cecuri asupra
disponibilului din cont. Fiind un cont bifuncional, el poate avea, cu acordul expres al bncii,
i sold debitor. Contul curent reflect, deci, operaiuni multiple, ca semnificaie i frecven,
fiind tipic pentru titularii persoane juridice, ndeosebi comerciani.
Contul de depozit nregistreaz fondurile ncredinate de client bncii pentru a fi
fructificate sau n alt scop. Depozitele bancare de fonduri bneti pot fi la vedere, la termen
sau colaterale. Depozitul bancar la vedere este constituit pentru o durat iniial de cel mult o
zi lucrtoare. Depozitul la termen se constituie pentru un termen fix, pentru care durata
iniial este mai mare de o zi lucrtoare. Depozitele colaterale sunt constituite cu titlu de
garanie sau pentru efectuarea unor plti ulterioare determinate. Contul de depozit este
destinat, deci, reflectrii procesului de fructificare a capitalului, fiind operaional n momentul
depunerii i cel al retragerii de fonduri, operaiuni prin natura lor ndeprtate n timp i de

minim frecvent. Titularul tipic al contului de depozit este persoana fizic.

Contul curent i contul de depozit la vedere se aseamn prin aceea c fondurile
disponibile pot fi retrase de titular n orice moment, fr preaviz. ntre ele exist, totui, i
urmtoarele deosebiri:
- contul curent, fiind bifuncional, poate avea i sold debitor, n vreme ce contul
de depozit la vedere, fiind un cont de pasiv, nu poate avea dect sold creditor;
-

fondurile nregistrate n soldul creditor al contului curent nu sunt destinate

fructificrii de ctre banc, ci executrii operaiunilor de retrageri de numerar
sau de plti dispuse de titular, n timp ce fondurile din contul de depozit la
vedere sunt ncredinate bncii pentru fructificare;

titularul contului curent poate trage cecuri, poate domicilia bilete la ordin sau
poate semna ordine de plat asupra disponibilului din cont, n vreme ce
titularul contului de depozit la vedere poate efectua numai depuneri i
retrageri.

Contabilitatea creditelor acordate de banc clienilor se ine, n funcie de

destinaia lor, n urmtoarele categorii de conturi: conturi de creane comerciale (cuprinznd
operaiuni de scont i asimilate, factoring i alte creane comerciale), conturi de credite de
trezorerie, conturi de credite pentru export, conturi de credite pentru echipament etc. Toate
aceste conturi sunt conturi de activ, reflectnd poziia de creditor pe care o are banca fa de
titular.
Creanele comerciale, creditele, valorile primite n pensiune, valorile de
recuperat, precum i dobnzile aferente acestora, nerambursate sau nencasate la scaden, se
nregistreaz n conturile creane restante i dobnzi restante. n cazul creanelor restante
aferente contractelor de credit nvestite cu formul executorie nregistrarea se face n contul
sintetic creane scoase din activ, urmrite n continuare.
Creanele bncii fa de client care au caracter litigios se nregistreaz n conturile
creane ndoielnice i dobnzi ndoielnice.

Titularul contului bancar.

Orice persoan fizic sau juridic poate avea calitatea de titular al unui cont
bancar.
Persoanele fizice cu capacitate deplin de exerciiu efectueaz personal
operaiunile, cu excepia cazului interziilor judectoreti, care vor efectua operaiunile prin
reprezentant legal. Persoanele fizice fr capacitate de exerciiu vor intra n raporturi juridice
cu banca, de asemenea, prin reprezentanii lor legali.
Tot reprezentantul legal va efectua operaiunile i n cazul conturilor bancare ale
persoanelor juridice. La deschiderea contului trebuie prezentat actul care dovedete
dobndirea personalitii juridice i prin care sunt identificate persoanele fizice nvestite cu
calitatea de reprezentant legal.
Exist situaii n care contul bancar poate fi deschis pe seama viitoarei persoane
juridice, nainte de constituirea legal a acesteia. Deschiderea contului va constitui, n acest
caz, un act necesar pentru ca persoana juridic s ia fiin, fiind ntemeiat pe capacitatea de
folosin anticipat pe care art. 33 alin. 3 din Decretul nr. 31/1954 o recunoate acestor
persoane. Aplicaia curent, pentru aceast ipotez, o constituie deschiderea unui cont de

depozit, de ctre fondatorii unei societi comerciale, pe seama acesteia, pentru a fi depuse
aporturile n numerar ale asociailor sau acionarilor la capitalul social nainte de
nmatricularea societii.

Deschiderea contului bancar.

Deschiderea unui cont bancar presupune ncheierea unei convenii ntre banc i
viitorul titular, precum i efectuarea primei operaiuni (de regul, efectuarea unei depuneri),
dup ce, n prealabil, banca a verificat identitatea, capacitatea i, eventual, onorabilitatea i
solvabilitatea solicitantului. Nu exist un drept al persoanei fizice sau juridice la deschiderea
unui cont bancar, astfel, ca banca poate refuza aceasta fr a fi inut s se justifice. Exist,
ns, legislaii n care banca central este obligat s desemneze o banc care s deschid un
cont bancar persoanei creia i-a fost refuzat acest lucru de ctre o alt banc.
Operaiunile materiale eseniale efectuate n vederea deschiderii unui cont bancar
constau n:
- completarea de ctre client a formularului cererii de deschidere a contului,
cuprinznd: numele sau denumirea clientului; adresa sau sediul acestuia; seria
i numrul actului de identitate sau numrul de nregistrare n registrul
comerului; codul numeric personal sau codul fiscal (toate acestea n scopul
efecturii de verificri de ctre banc n legtur cu identitatea, onorabilitatea,
profesia etc.); declaraia clientului privind luarea la cunotin de condiiile de
efectuare a operaiunilor n cont, de costul acestora, de regimul juridic al
extrasului de cont, de rulajul creditor minim al contului; semntura clientului;
-

depunerea cererii de deschidere a contului, nsoit de fotocopie dup

documentele care s certifice nfiinarea, nregistrarea i autorizarea clientului,
n conformitate cu legislaia n vigoare la data respectiv;

nscrierea de ctre banc a operaiunilor de deschidere a contului n repertoriul

cronologic al conturilor;

depunerea fiei cu specimenele de semntur ale persoanelor fizice

mputernicite s dispun efectuarea de operaiuni n cont;

eliberarea de ctre banc titularului a unui nscris care atest deschiderea

contului.

Funcionarea contului bancar. Extrasul de

cont.

Conducerea evidentei n contul bancar (inerea contului de ctre banc fiind o obligaie a
acesteia) presupune urmtoarele operaii:
-

nregistrarea, prin formule contabile n care contul poate avea o postur

creditoare sau debitoare;

-

stabilirea soldului dup fiecare operaiune sau periodic, din care s rezulte
poziia creditoare sau debitoare a contului.

Trebuie precizat ca bncii i este indiferent dac sumele depuse n cont sunt sau nu
proprietatea titularului, cu excepia obligaiilor care revin societilor bancare n materia
prevenirii i combaterii splrii banilor.
Periodic sau la cerere, banca elibereaz clientului (la ghieul bncii sau prin pot)
extrasul de cont, care reflect operaiunile efectuate de la deschiderea contului, respectiv
de la data ultimului extras de cont, menionnd n ordine cronologic nscrierile efectuate
n debitul, respectiv n creditul contului.
n cazul constatrii unor erori sau omisiuni n extrasul de cont, privind efectuarea
operaiunilor, clientul este obligat ca, n termenul convenit cu banca la momentul
deschiderii contului (termen care curge de la momentul comunicrii extrasului de cont),
s semnaleze, n scris, neregularitile respective. Tcerea clientului (nesemnalarea n
termen) valoreaz, conform uzurilor bancare, acceptare. Contestarea nscrierilor de ctre
client pune banca n poziia de a dovedi temeinicia lor.
Erorile materiale trebuie rectificate, ntruct nscrierile fuseser efectuate fr existena
vreunei cauze juridice, ns ele nu pot fi terse: banca va proceda la efectuarea unei
nscrieri n sens invers a aceleiai operaiuni, opernd radierea contabil a unei nscrieri
anterioare (va debita contul pe care l creditase n mod eronat sau invers). Juridic vorbind,
ns, este vorba de dou creane diferite, avnd acelai cuantum, ntre care urmeaz s
opereze compensaia. Stornarea (contranscrierea) este utilizat i n ipoteza efectelor de
comer remise spre ncasare i nencasate.
De regul, conturile curente nu beneficiaz de dobnzi la soldurile creditoare, ntruct
raiunea principal a contului curent este cea de a constitui suportul operaiunilor curente

de ncasri i pli ale titularului. Soluia ar trebui s fie valabil i pentru contul de
depozit la vedere, care presupune obligaia bncii de a pstra fondurile depozitate n
permanent la dispoziia titularului, deci imposibilitatea fructificrii acestora, i, de altfel,
este consacrat legislativ n unele legislaii europene. n Romnia, ns, regula este c i
soldul contului de depozit la vedere este remunerat cu dobnd, dar cu o rat sensibil mai
mic dect n cazul depozitului la termen.
Contul bancar este deschis, de regul, pe o durat nedeterminat. nchiderea contului
poate avea loc fie la iniiativa clientului (ca regul), fie la cea a bncii. n practic, banca
i rezerv, prin contractul bancar de cont curent, dreptul de a nchide contul curent dac
acesta nu prezint rulaj un anumit termen (n cazul titularilor persoane fizice), respectiv n
cazul n care ntr-un termen contul nu prezint un anumit rulaj creditor mediu.
n urma regularizrii finale a creanelor i datoriilor reciproce ntre banc i client se
determin soldul definitiv, care, n cazul n care este sold creditor, urmeaz s fie pus
imediat la dispoziia titularului, fiind lichid i exigibil. n ipoteza n care soldul este
debitor, titularul devine debitor al bncii.

Msuri specifice privind funcionarea contului

bancar. Enumerare.

Blocarea disponibilului din contul bancar poate fi dispus de instana judectoreasc, n

cazul unei cereri de poprire asiguratorie sau executorie formulat de un creditor al
clientului, precum i de ctre organele fiscale. Blocarea poate avea ca obiect ntregul
disponibil sau numai o parte a acestuia, pn la concurena unei sume determinate. Banca
este obligat s ntiineze titularul despre luarea acestei msuri. Blocarea disponibilului
este ntotdeauna temporar i nu mpiedic efectuarea operaiunilor de creditare a
contului.
Fuziunea conturilor reprezint o convenie ncheiat ntre client i banc, n temeiul
creia toate conturile care au ca titular clientul respectiv vor fi considerate, din punct de
vedere juridic, ca un singur cort curent indivizibil. Efectul acestei convenii const n
determinarea unui sold unic, creditor sau debitor, dup caz, chiar dac operaiunile sunt
contabilizate n conturi diferite. Banca este autorizat s utilizeze poziia creditoare a unui
cort pentru acoperirea poziiei debitoare a altui cort al aceluiai titular, iar poziia
definitiv va rezulta din confuziunea tuturor operaiunilor contabile. Totodat, garaniile
pe care clientul le-a constituit pentru acoperirea anumitor operaiuni vor fi extinse, ca
efect al contractului, pentru celelalte obligaii ale clientului fa de banc.

Poprirea bancar n concepia Codului de

procedur civil nemodificat de Ordonana de
urgen a Guvernului nr. 138/2000.

Soldul creditor al contului bancar (cort curent sau cort de depozit) poate face obiectul
unei executri silite prin poprire. Poprirea este o form de executare silit indirect. prin
care creditorul urmrete sumele sau efectele pe care o ter persoan le datoreaz

debitorului su. Instituia popririi este reglementat de art. 452-462 C.proc.civ.

Poprirea implic, aadar, trei subieci: creditorul popritor (persoana care solicit
nfiinarea popririi), debitorul poprit (persoana obligat fa de creditor: popritor) i terul
poprit (debitorul debitorului poprit). n cazul popririi bancare debitorul poprit i terul
poprit au caliti speciale: terul este o banc, iar debitor este clientul bncii.
Poprirea are ca obiect sumele de bani sau efectele (alte bunuri mobile, cu excepia
banilor), pe care debitorul poprit le are de primit de la terul poprit. De natura popririi
bancare este poprirea sumei de bani reprezentnd soldul creditor contului bancar al
clientului - debitor poprit (existnd, de asemenea, posibilitatea popririi titlurilor de
valoare pe care banca le-ar avea de restituit clientului i temeiul unui contract de depozit
de titluri).
Procedura popririi cuprinde dou etape: nfiinarea popririi i validarea acesteia.
nfiinarea popririi se dispune de ctre instana judectoreasc prin ordonan, n urma
unei cereri a creditorului care are un titlu executoriu mpotriva clientului bncii (hotrre
judectoreasc, titlu executoriu notarial sau fiscal, cambie, bilet la ordin sau cec, contract
de credit bancar, nvestite cu formul executorie). Ordonana de poprire, constnd n
ordinul dat de instan terului poprit (n cazul popririi bancare - bncii) de a nu plti
creana clientului su i de retine suma datorat pn n momentul deciziei instanei
asupra validrii popririi are ca efect indisponibilizarea total a sumei aflate n contul
bancar al clientului chiar dac creana creditorului este mai mic dect aceast sum, cu
excepia consemnrii cu afectaiune special a sumei urmrite. Aa dup cum s-a artat
doctrin, obligaia esenial a bncii este de a nu permite clientului debitor s dispun
liber de fondurile poprite, sub sanciunea rspunderii fa de creditorul care a nfiinat
poprirea.

Ordinele de virament emise de debitor, dar neexecutate pn n momentul comunicrii

ctre banc a ordonanei de poprire nu mai pot fi executate dec asupra fondurilor care vor
rmne neafectate de poprire. Ordinele de virament n beneficiul clientului primite de
banc anterior comunicrii ordonanei de poprire, dar nenregistrate n cont, vor fi luate n
calculul soldului creditor al contului comunicat instanei de judecat. Totodat, transele de
rambursare a creditului acordat de banc debitorului, exigibile dup momentul
comunicrii ordonanei de poprire, nu vor putea fi acoperite din suma indisponibilizat
prin poprire. Cambia acceptat sau biletul la ordin subscris de debitor, domiciliate asupra
contului poprit i depuse la banc dup comunicarea ordonanei nu mai pot fi pltite din
suma blocat. De asemenea, dac o cambie scontat debitorului de ctre banc nu este
pltit la scadena cuprins ntre data nfiinrii popririi i data rmnerii definitive a
hotrrii de validare, banca poate storna creditarea contului clientului, ntruct creditarea
fusese efectuat sub rezerva ncasrii, iar soldul creditor comunicat instanei a inclus i
cuantumul creanei cambiale.
Validarea popririi are loc dac instana constat existena raporturilor obligaionale ntre
prile implicate (existena contului bancar al debitorului la banca respectiv, poziia
creditoare a acestui cont i soldul creditor la data nfiinrii popririi, eventuala existen a
altor popriri nfiinate asupra aceluiai cont) i dup judecarea eventualelor contestaii la
poprire.
Hotrrea de validare a popririi, rmas definitiv, opereaz un transfer judiciar de
crean, banca - ter poprit devenind debitor al creditorului popritor i fiind obligat s-i
plteasc acestuia suma pentru care s-a nfiinat poprirea sau suma care reprezint soldul
creditor al contului, dac soldul este inferior primei sume. n cazul n care banca nu
execut hotrrea, creditorul se poate adresa instanei de judecat cu o cerere de poprire,
n temeiul acestei hotrri, asupra disponibilului din contul curent pe care banca l are

deschis la Banca Naional a Romniei.

Necesit a fi analizat, aici, i orientarea jurisprudenei care a admis i aa-numita
'"poprire nfiinat pe cont", n cazul n care soldul contului bancar este zero (clientul nu
are disponibiliti bneti n cont) sau chiar n cazul n care soldul este debitor (clientul
este dator bncii). Motivarea care a stat la baza acestor decizii preciza c creditorilor le
este asigurat realizarea creanelor, potrivit art. 1718 C.civ., nu numai cu bunurile
existente n patrimoniul debitorilor n momentul executrii silite, ci i cu cele care n
viitor vor intra n patrimoniul acestora, instana validnd poprirea nfiinat pe un cont
fr disponibiliti bneti pentru ca eventualele intrri de sume n cont s fie puse la
dispoziia creditorului. Curtea Suprem de Justiie n Seciile Unite a calificat ca fiind
legal aceast practic, stabilind, ntr-un recurs n interesul legii, c "poprirea poate fi
validat chiar i n cazul n care debitorul nu are disponibil bnesc n contul deschis la
terul poprit, executarea popririi urmnd s aib loc n msura alimentrii contului".
Ne raliem opiniei exprimate n doctrin care critic aceast practic pentru nelegalitate
(de lege lata, n concepia Codului de procedur civil nemodificat de Ordonana de
urgen a Guvernului nr. 138/2000). ntr-adevr, poprirea nfiinat "pe cont" este contrar
att dispoziiilor imperative ale art. 457 C.proc.civ., ct i principiilor efecturii
operaiunilor bancare. Astfel, art. 457 C.proc.civ. condiioneaz validarea popririi de
dovedirea calitii de debitor a terului fa de debitorul poprit. Aceast calitate exist doar
n ipoteza unui sold creditor al contului bancar, care s fie expresia poziiei clientului debitor poprit fa de banc. Un cont fr sold nu este dect un simbol contabil, care nu
reflect nici un raport juridic obligaional i, deci, nu poate fi poprit.
Creditorul are i posibilitatea popririi asigurtorii a soldului creditor al contului bancar,
constnd n indisponibilizarea sumelor pe care clientul le are de primit de la banc, pentru
ca, ulterior obinerii titlului executoriu de ctre creditorul popritor, s se valideze

poprirea.

Poprirea bancar n concepia Codului de

procedur civil modificat de Ordonana de
urgent a Guvernului nr. 138/2000.

Instituia popririi este reglementat de art. 452-461 C.proc.civ. n cazul popririi bancare,
debitorul poprit i terul poprit au caliti speciale: terul este o banc, iar debitorul este
clientul bncii.
Poprirea are ca obiect sumele de bani, titlurile de valoare sau alte bunuri mobile
incorporale, pe care debitorul poprit le are de primit de la terul poprit sau pe care acesta i
le va datora n viitor n temeiul unor raporturi juridice existente. De natura popririi
bancare este poprirea sumei de bani reprezentnd soldul creditor al contului bancar al
clientului - debitor poprit (existnd, de asemenea, posibilitatea popririi sumelor pe care
banta le-ar avea de restituit clientului n viitor, n temeiul unui contract bancar de cont
curent existent). Prin modificarea dispoziiilor Codului de procedur civil din materia
popririi a fost schimbat n mod esenial reglementarea acestei instituii: poate fi dispus
poprirea nu numai n cazul n care terul poprit este debitor n mod actual al debitorului
poprit, ci i n cazul n care aceast calitate se va nate n viitor, n temeiul unor raporturi
juridice existente. S-a consacrat legislativ, n acest fel, jurisprudena analizat mai sus,
care admitea aa-numita "poprire nfiinat pe cont", n cazul n care soldul contului
bancar este zero (clientul nu are disponibiliti bneti n cont) sau chiar n cazul n care
soldul este debitor (clientul este dator bncii).
Potrivit art. 453 C.proc.civ., poprirea se nfiineaz la cererea creditorului de ctre
executorul judectoresc de la domiciliul sau sediul debitorului ori de la domiciliul sau
sediul terului poprit. Conform art. 453 alin. 2, pentru sumele datorate cu titlu de obligaie

de ntreinere sau de alocaie pentru copii, precum i n cazul sumelor datorate cu titlu de
despgubiri pentru repararea pagubelor cauzate prin moarte, vtmarea integritii
corporale sau a sntii, cnd executarea se face asupra salariului sau asupra altor
venituri periodice cunoscute realizate de debitor, nfiinarea popririi se dispune de instana
de fond, din oficiu, de ndat ce hotrrea este executorie potrivit legii.
Poprirea se nfiineaz fr somaie, prin adres nsoit de o copie certificat de pe titlul
executoriu, comunicat terului poprit, ntiinndu-se totodat i debitorul de msura
luat. n adresa de poprire se va pune n vedere terului poprit interdicia de a plti
debitorului sumele de bani sau bunurile mobile incorporale ce i le datoreaz ori pe care i
le va datora, declarndu-le poprite n msura necesar obligaiei ce se execut silit.
Indisponibilizarea sumelor de bani sau a bunurilor mobile incorporale va nceta dac
debitorul consemneaz, cu afectaiune special, ntreaga valoare a creanei la dispoziia
creditorului. Debitorul va nmna recipisa de consemnare executorului judectoresc, care
va ntiina de ndat pe terul poprit.
n termen de 15 zile de la comunicarea popririi, iar n cazul sumelor de bani datorate n
viitor, de la scadenta acestora, terul poprit este obligat:
a

s consemneze suma de bani sau, dup caz, s indisponibilizeze bunurile mobile

incorporale poprite i s trimit dovada executorului, n cazul popririi nfiinate de
acesta;

s plteasc direct creditorului suma reinut i cuvenit acestuia, n cazul popririlor

nfiinate din oficiu de instana de fond. La cererea creditorului, suma i va fi trimis
la domiciliul sau reedina indicat, cheltuielile de trimitere fiind n sarcina
debitorului.

Noua reglementare cuprinde i o serie de dispoziii speciale, aplicabile n materia

popririi bancare. Astfel, potrivit art. 457 C.proc.civ., n cazul debitorului titular de conturi
bancare, poprirea se nfiineaz potrivit art. 453 C.proc.civ. La data sesizrii societii
bancare, sumele existente, precum i cele provenite din ncasrile viitoare sunt
indisponibilizate n msura necesar realizrii creanei. Din momentul indisponibilizrii i
pn la achitarea integral a obligaiilor prevzute n titlul executoriu, terul poprit nu va face

nici o alt plat sau alt operaiune care ar putea diminua suma indisponibilizat, dac legea
nu prevede altfel. Aceste dispoziii sunt aplicabile i n cazurile n care poprirea se nfiineaz
asupra titlurilor de valoare sau a altor bunuri mobile incorporale urmribile ce se afl n
pstrare la uniti specializate.
Executorul judectoresc va proceda la eliberarea sau distribuirea sumei de bani
consemnate, numai dup mplinirea termenului de 15 zile de la primirea dovezii de
consemnare a acestei sume. Creditorilor care nu locuiesc sau nu-i au sediul n localitatea
unde funcioneaz executorul, acesta le va trimite sumele primite de terul poprit pe cheltuiala
debitorului.
n cazul n care terul poprit nu-i ndeplinete obligaiile ce-i revin pentru
efectuarea popririi, potrivit art. 460 C.proc.civ., creditorul, debitorul sau organul de executare,
n termen de 3 luni de la data cnd terul poprit trebuia s consemneze sau s plteasc suma
urmribil, pot sesiza instana de executare, n vederea validrii popririi. Instana va cita
creditorul, debitorul i terul poprit i, dac din probele administrate rezult c terul
datoreaz sume de bani debitorului, va da o hotrre de validare a popririi prin care va obliga
terul s plteasc creditorului, n limita creanei, suma datorat debitorului, iar, n caz
contrar, va hotr desfiinarea popririi. Terul poprit care, cu rea-credin, a refuzat s-i
ndeplineasc obligaiile, va putea fi amendat, prin aceeai hotrre, cu o sum cuprins ntre
2.000.000 i 10.000.000 lei.
n cazul n care sumele sunt datorate periodic, poprirea se valideaz att pentru
sumele ajunse la scadent, ct i pentru cele care vor fi scadente n viitor, producndu-i
efectele numai la data cnd sumele devin scadente.
Dup validarea popririi, terul va proceda, dup caz, la consemnarea sau plata
sumelor respective. n cazul nerespectrii acestei obligaii, executarea silit se va face
mpotriva terului, pe baza hotrrii de validare, care constituie titlu executoriu.

Riscul bancar

Formele riscului bancar.

Ca orice activitate economic, i activitatea bancar este grevat de risc. Spre

deosebire, ns, de alte domenii ale economiei, riscul bancar reprezint o adevrat instituie,
care influeneaz n mod esenial operaiunile bancare principale: acceptarea de depozite i
acordarea de credite.
Formele fundamentale sub care se manifest riscul bancar sunt riscul
insolvabilitii i riscul imobilizrii.
Riscul insolvabilitii se refer fie la neplata n totalitate sau la ntrzierea plii
capitalului i a dobnzilor de ctre banc clienilor si (riscul de neplat), fie la nerestituirea
la termen a creditului sau a dobnzilor de ctre client bncii sale (riscul de nerambursare).
Riscul imobilizrii se refer la depozitele acceptate de banc i pe cart aceasta
trebuie s le fructifice, prin acordarea de credite, putnd mbrca forma riscului ratei dobnzii
(rezultat din acordarea de credite cu dobnd fix din fondurile acceptate cu titlu de depozit
cu dobnzi variabile) sau forma imobilizri creanelor, n cazul n care banca nu deine efecte
scontabile sau rescontabile la Banca Naional a Romniei.

Limitarea riscului bancar.

Aa dup cum s-a artat n doctrin, asumarea riscului bancar se face pe baza

analizei suportului economic a operaiunii de credit (analiza financiar a conturilor i

rezultatelor, respectiv analiza produciei i a clientelei), precum i a garaniilor afectate.
Limitarea riscului bancar se realizeaz pe urmtoarele ci:
a Repartizarea riscului. Creterea numrului codebitorilor solidari ai bncii pentru
aceeai crean scade importana insolvabilitii unuia dintre ei. Totodat, sunt
impuse limite valorice ale creditelor acordate unui debitor. Repartiia riscului
imobilizrii se face prin dezvoltarea n teritoriu a reelei de sucursale, agenii,
reprezentane i alte sedii secundare ale bnci precum i prin multiplicarea i
diversificarea clientelei acesteia.
b

Asigurarea riscului. Riscul insolvabilitii poate fi realizat prin sistemul de asigurare

a creditelor, prin intermediu societilor de asigurare a creditelor care garanteaz
riscurile comercianilor care acord credite comerciale fa de comercianii care le
primesc. n cazul producerii evenimentului asigurat, dreptul la indemnitate
aparinnd societii comerciale asigurate va fi transmis bncii. Procedeul este
utilizat n special n comerul exterior, n Romnia asigurarea creditelor de export
fiind realizat de Banca de Export-Import a Romniei EXIMBANK S.A., a crei
funcionare este reglementat de Legea nr. 96/2000.

Controlul riscurilor. Riscul bancar este controlat concomitent de fiecare banc,

precum i de Banca Naional a Romniei. Departamentul de specialitate al bncii
verific dac s-au constituit n forma prevzut de lege i la timp garaniile
creditului, dac se respect prevederile contractuale privind suma i durata
rambursrii, precum i dac apar incidente de plat (att n cazul plilor fcute de
propriul client, ct i n cazul celor primite de acesta). La rndul ei, banca central
concretizeaz cerinele prudeniale prevzute de lege i care trebuie respectate la
acordarea creditelor.

Centrala Riscurilor Bancare. Informaia de

risc bancar.

n scopul gestionrii informaiilor privind riscul bancar, a fost nfiinat Centrala

Riscurilor Bancare, prin Regulamentul nr. 1/1999 privind organizarea i funcionarea la
Banca Naional a Romniei a Centralei Riscurilor Bancare.
Centrala Riscurilor Bancare este un centru de intermediere care gestioneaz, n numele
Bncii Naionale a Romniei, informaia de risc bancar, n condiiile pstrrii secretului

bancar.
Potrivit art. 2 pct. 1 din Regulamentul nr. 1 /1999, informaia de risc bancar este
informaia care se raporteaz de ctre bnci, se prelucreaz i se difuzeaz de Centrala
Riscurilor Bancare, cuprinznd datele de identificare a unui debitor (persoan fizic sau
persoan juridic nonbancar rezident, denumit persoan recenzat) i operaiunile n lei
i n valut prin care bncile se expun la risc fa de acel debitor:
a

acordarea de credite;

asumarea de angajamente de ctre banc, n numele debitorului, fa de o persoan

fizic sau o persoan juridic nonbancar;

asumarea de angajamente de ctre banc, n numele debitorului, fa de alt banc.

Informaia de risc bancar transmis la i primit de la Centrala Riscurilor Bancare are

caracter confidenial.

Raportarea informaiei de risc bancar.

Obligaia de raportare a informaiei de risc bancar revine fiecrei centrale a unei bnci,
persoan juridic romn (pentru toate informaiile de risc bancar colectate din propriile
evidene i din cele ale unitilor lor teritoriale din Romnia), precum i sucursalelor din
Romnia ale bncilor, persoane juridice strine (pentru toate informaiile de risc bancar
colectate din propriile evidente), cu condiia ca banca s fi nregistrat fat de debitor un
risc individual.
Riscul individual reprezint, conform art. 2 pct. 2 din Regulamentul nr. 1/1999, suma
valorilor operaiunilor enumerate anterior, raportat la Centrala Riscurilor Bancare de
ctre o persoan declarant (central a unei bnci romne sau sucursal a unei bnci
strine) pentru un debitor, persoan fizic sau persoan juridic nonbancar rezident, cu
condiia s fie egal sau mai mare dect limita de raportare. Riscul individual reprezint
expunerea unei bnci fa de un debitor, fiind luate n considerare att operaiunile

desfurate de debitor n nume propriu, ct i cele n care debitorul este parte component
a unui grup.
Bncile vor utiliza, n scopul ndeplinirii obligaiei de raportare a informaiei de risc
bancar, urmtoarele proceduri:
a

procedura de raportare a debitorilor, n cazul raportrii pentru prima dat la Centrala

Riscurilor Bancare a unui debitor de ctre banca respectiv, precum i n cazul n
care datele de identificare a unor debitori raportai anterior au suferit modificri;

procedura de raportare a riscurilor individuale, n cazul n care debitorul ndeplinete

condiia de a fi raportat;

procedura de tergere a riscurilor, n cazul n care un risc raportat anterior nu mai este
nregistrat n evidenele contabile ale bncii, dar debitorul respectiv ndeplinete
condiia de a fi raportat la Centrala Riscurilor Bancare;

procedura de tergere a unui debitor, n cazul n care debitorul nu mai ndeplinete

condiia de a fi raportat de ctre banca respectiv.

Informaia de risc bancar raportat la Centrala Riscurilor Bancare este cea nscris n
evidentele bncii n ultima zi a lunii pentru care se face raportarea.

Gestiunea informaiei de risc bancar.

Pe baza datelor comunicate de ctre bnci, Centrala Riscurilor Bancare va determina

riscul global, ca sum a riscurilor individuale raportate de toate persoanele declarante
pentru acelai debitor, mai puin valoarea angajamentelor asumate de bnci, n numele
debitorului, fa de alte bnci. Riscul global reprezint, deci, expunerea ntregului sistem
bancar din Romnia fa de un singur debitor.
Pentru prelucrarea acestor informaii, Centrala Riscurilor Bancare organizeaz i
gestioneaz o baz de date care cuprinde:
a. Registrul central al creditelor (R.C.C.), care conine informaiile de risc bancar
raportate de persoanele declarante, prelucrate i difuzate de Centrala Riscurilor
Bancare, n condiiile pstrrii secretului bancar, n scopul obinerii de date agregate
necesare utilizatorilor. Acest registru evideniaz operativ informaiile privitoare la:
- identificarea debitorilor i evidenierea situaiilor speciale, conform Legii nr.
64/1995 privind procedura reorganizrii judiciare i a falimentului;
-

riscurile individuale i caracteristicile acestora;

riscurile globale i caracteristicile acestora.

b. Registrul creditelor restante (R.C.R.), care este alimentat lunar de Registrul central al
creditelor cu informaii de risc bancar referitoare la debitori i la creditele restante
ale acestora fa de ntregul sistem bancar din Romnia. Registrul evideniaz
operativ informaiile privind abaterile de la graficele de rambursare a creditelor,
nregistrate de debitori fa de ntregul sistem bancar Naional.
Informaiile de risc bancar vor fi meninute n cele dou registre pe o perioad de 2 ani de
la data nscrierii, dup care vor fi arhivate.
Difuzarea informaiei de risc bancar. Centrala Riscurilor Bancare transmite lunar fiecrei
bnci, din proprie iniiativ, informaia referitoare la riscul global pentru fiecare debitor
raportat de aceasta n luna respectiv.
De asemenea, Centrala Riscurilor Bancare transmite, la cerere, oricrei bnci, informaii
referitoare la creditele restante pe ultimii 2 ani, evideniate n Registrul creditelor restante,
pentru oricare debitor raportat de ctre aceasta n luna respectiv.
Totodat, orice unitate bancar poate solicita Centralei Riscurilor Bancare informaia de

risc bancar referitoare la orice persoan fizic sau juridic nonbancar rezident, cu
condiia s aib acordul scris al persoanei respective, n condiiile respectrii prevederilor
Legii nr. 58/1998, n ceea ce privete secretul bancar. Acordul nu este necesar n cazul n
care informaia de risc bancar solicitat se refer la un debitor raportat de banca
respectiv n ultima perioad de raportare ncheiat. Datele care pot fi solicitate de banc
sunt:
-

date referitoare la riscul global nregistrat n Registrul central al creditelor n

ultima lun pe numele debitorului respectiv;

date referitoare la creditele restante nregistrate fa de ntregul sistem bancar

n cel mult ultimii 2 ani de ctre acelai debitor.

Unitatea bancar este obligat s remit, la cerere, oricrui debitor pe care l-a raportat sau
despre care a primit informaii de la Centrala Riscurilor Bancare ultimele informaii de
risc bancar referitoare la persoana respectiv.
Difuzarea informaiilor de risc bancar se poate face, n condiiile legii, i ctre alte direcii
din Banca Naional a Romniei.
Regulamentul nr. 1/1999 reglementeaz, de asemenea, procedura de corectare a erorilor i
a omisiunilor referitoare la informaia de risc bancar raportat la Centrala Riscurilor
Bancare, precum i procedura de conciliere pe care o poate iniia un debitor care contest
corectitudinea unor date nregistrate n baza de date a Centralei Riscurilor Bancare pe
numele su, n Condiiile n care nu cunoate banca - surs a erorii. Declanarea acestei
din urm proceduri poate fi solicitat bncii care a remis informaia debitorului respectiv,
n termen de o zi bancar de la consultarea bazei de date a Centralei Riscurilor Bancare.

5 OPERAIUNILE BANCARE DE INCASARI I PLI

2 Operaiunile

bancare

de

ncasri

pli.

Generaliti.
Printre operaiunile bancare enumerate de art. 8 din Legea bancar se gsesc
emiterea i gestiunea instrumentelor de plat (instrumentele care, indiferent de suportul i
procedeul tehnic utilizat, permit unei persoane s transfere fonduri); plile i decontrile;
transferurile de fonduri. Este indiferent dac instrumentul de plat este unul materializat ntrun anumit suport (nscris sau suport magnetic) sau nu; dac transferul de fonduri se face n
beneficiul persoanei care dispune efectuarea sa ori n beneficiul unui ter; dac transferul de
fonduri are loc la iniiativa creditorului (ca n cazul avizului de prelevare) sau la cel al
debitorului (cecul, viramentul, cardul bancar etc.).
Se afirm, n mod tradiional, c banca are rolul de casier al clientului su.
Operaiunile numite "de casierie" constau n preluarea fondurilor bneti de ctre banc i
distribuirea acestora, la cerere, clienilor, fie n numerar, fie n moned scriptural.
Depunerile de numerar se fac n baza unui document numit not (foaie) de
depunere (vrsmnt). Formularul conine data, denumirea bncii, sediul acesteia, contul n
care se face depunerea i titularul acestuia, precum i un monetar al tipurilor de bancnote i
monede depuse.
n cazul ncasrilor fcute pe baz de instrumente de plat n moned scriptural
(de pild, cecurile), respectivul instrument este remis, de regul, bncii la care beneficiarul
sumei este titular de cont, urmnd ca operaiunile specifice de ncasare s se desfoare n
cadrul circuitului intrabancar sau interbancar, dup cum pltitorul are sau nu cont bancar la
banca beneficiarului.
Operaiunile de plat n numerar se efectueaz fie ctre titularii conturilor bancare
deschise la banca respectiv i care urmeaz s ncaseze cecuri emise de ei asupra .propriului
cont, fie ctre persoane care ncaseaz cecuri emise de clienii bncii respective.
Cele mai frecvente pli se efectueaz, ns, prin debitarea contului bancar al
pltitorului i creditarea contului beneficiarului pltii, n cadrul aceleiai bnci, respectiv prin
intermediul reelei interbancare. Transferul de moned scriptural presupune o simpl
operaie scriptic, bazat fie pe mecanismul viramentului, n executarea unui ordin de plat,
fie pe remiterea de titluri de credit (cambii, bilete la ordin) sau cecuri spre ncasare.
Operaiunile de ncasri i plti se desfoar, de regul, prin intermediul contului
curent. Cadrul contractual al operaiunilor de ncasri i pli l constituie contractul bancar de
cont curent de disponibiliti. Un contract special n materie este contractul de card bancar.
Vom analiza, n cele ce urmeaz, cele dou contracte, precum i instrumentele i tehnicile de
plat utilizate n sistemul bancar.

Contractul bancar de cont curent de disponibiliti.

Contractul comercial de cont curent.

1

Noiunea contractului de cont curent.

Contractul de cont curent este contractul comercial prin care prile se neleg ca,
n loc s achite separat i imediat creanele lor reciproce, izvorte din prestaiile fcute de una

ctre cealalt, lichidarea s se fac la un anumit termen, prin achitarea soldului de partea care
va fi debitoare.
Prile contractului de cont curent se numesc corentiti, iar prestaiile pe care i le
fac poart denumirea de remize, constnd n operaiuni prin care o parte pune la dispoziia
celeilalte o valoare patrimonial de orice fel, urmnd ca suma cuvenit transmitorului s fie
depus n contul curent. Cel care face prestaia va aprea n cont n calitate de creditor, iar cel
care primete prestaia va avea calitatea de debitor, fiind obligat la plata sumei de bani
corespunztoare. Din momentul n care o sum de bani a fost trecut n cont, ea i pierde
individualitatea, devenind un simplu articol (post) de debit sau de credit, dup caz, i
contopindu-se cu masa sumelor nregistrate n cont, la activ sau la pasiv. La scaden se vor
nsuma separat posturile de la activ i cele de la pasiv, pentru a se stabili care dintre corentiti
are calitatea de debitor, trebuind s achite, astfel, soldul rezultat.
n doctrin s-a artat c, prin evitarea lichidrii individuale a fiecrei creane, n
favoarea unei creditri reciproce i lichidrii la un anumit termen numai prin plata soldului,
comercianii realizeaz economii de timp i de bani. Mai mult dect att, pn la ncheierea
contului la scaden, sumele intrate n cont pot fi folosite de ctre corentiti.
Contractul de cont curent este un contract intuitu personae, bilateral, cu titlu
oneros, consensual, cu executare succesiv i accesoriu. Contractul va avea caracter autonom
doar n cazul n care este ncheiat ntre Banca Naional a Romniei i o banc comercial,
respectiv ntre dou societi bancare.
Contul curent este, potrivit art. 6 alin. 2 C.com., fapt de comer conex,
dobndind comercialitate datorit legturii cu o operaiune considerat de lege ca fapt de
comer, deci numai dac are o cauz comercial. Contractul de cont curent este fapt de
comer cnd are n vedere prestaii reciproce rezultate din operaiuni comerciale, caracterul
su comercial fiind prezumat, conform art. 4 C.com., cnd este ncheiat ntre comerciani.

Efectele contractului de cont curent.

Doctrina explic funcionarea contului curent pe baza mecanismelor de garanie i

de reglementare. Astfel, mecanismul de garanie al contului curent asigur compensarea
automat ntre articolele de debit i cele de credit, creana dintr-un articol fiind garania
datoriei din alt articol. De aceea, fiecare datorie i are garania ntr-o crean i va fi nscris
n cont nc din momentul naterii sale.
Mecanismul de reglementare al contului curent asigur fuziunea creanelor
reciproce ntr-un sold exigibil. Pentru a fi considerat nscris n cont, creana trebuie s fie
cert, lichid i exigibil, ntruct intrarea n cont echivaleaz cu plata ei. Alternana
remiterilor se exprim prin aceea c fiecare remitere se nscrie cronologic n creditul celui
care o face i n debitul celui care o primete, devenind un articol al contului. Remiterile
trebuie s fie efectuate n scopul transmiterii dreptului de proprietate, s fie reciproce, certe i
lichide. Prin excepie, n cazul efectelor de comer (cec, cambie sau bilet la ordin), nscrierea
n contul curent se face, potrivit art. 370 pct. I C.com., sub rezerva ncasrii, adic sub
condiie rezolutorie.
Efectele principale ale contractului de cont curent sunt efectul de plat, prin
transferul dreptului de proprietate asupra remiterilor reciproce i alternative, novaia,
indivizibilitatea i compensaia, iar efectele sale secundare privesc curgerea de drept a
dobnzilor i drepturile la comision i alte cheltuieli.
Astfel, ca efect al contractului, prin nscrierea n cont a unei remiteri avnd ca
obiect o anumit valoare patrimonial, va opera transmiterea dreptului de proprietate privind
valoarea respectiv ntre transmitor i primitor, conform art. 370 pct. I C.com. nscrierea
creanei n cont nu mpiedic, ns, exerciiul aciunilor i excepiilor privind validitatea

actului juridic care a dat natere prestaiei. n cazul n care actul este anulat, postul este
stornat, nregistrarea fiind rectificat ori radiat.
Contractul de cont curent opereaz i o novaie: obligaia iniial se stinge i este
nlocuit cu o nou obligaie, al crei temei este contractul de cont curent i care apare n
cont, potrivit art. 370 pct. 1 C.com., sub form de credit i de debit. Stingndu-se temeiul
iniial, transmitorul nu va mai putea cere plata preului, aceast problem rezolvndu-se
numai la ncheierea contului, cnd a fost strmutat termenul creanei originale i cnd se va
stabili care dintre corentiti este debitor. Stingerea obligaiei iniiale are drept consecin
stingerea eventualelor garanii, a aciunilor i excepiilor care o nsoeau.
De asemenea, ca efect al contractului de cont curent, sumele de bani nscrise n
cont pe baza prestaiilor fcute i pierd individualitatea, contopindu-se. Pe cale de
consecin, pn la ncheierea contului, ntre pri nu exist nici creane, nici datorii.
Contractul de cont curent are ca efect i o compensaie: potrivit art. 370 pct. 2
C.com., datoriile reciproce ale prilor se sting pn la concurenta debitului i a creditului,
urmnd a se plti efectiv doar eventuala diferen.
Totodat, conform art. 370 pct. 3 C.com., pentru sumele trecute n contul curent
n debitul celui care a fost creditat (primitorul prestaiei) i n favoarea celui care a fcut
prestaia (transmitorul valorii), curg dobnzi de la data nscrierii operaiunii. Deci, cu toate
c pn la scaden, cnd se face lichidarea datoriilor reciproce, contul este indivizibil i, n
consecin, nu poate fi vorba de o crean exigibil n favoarea uneia dintre pri, pentru
fiecare sum nscris curg, de drept, dobnzi, de la data nscrierii pn la ncheierea contului.
Conform art. 370 alin. 2 C.com., dobnzile sunt cele comerciale i se socotesc pe zile, dac
prile nu au convenit altfel.
n fine, potrivit art. 371 C.com., existena contractului de cont curent nu exclude
dreptul la comision i plata cheltuielilor pentru operaiunile nscrise n cont, partea care, n
lipsa contractului de cont curent, ar fi fost ndreptit la plata unui comision, respectiv partea
care a fcut anumite cheltuieli pentru o operaiune nscris n cont avnd dreptul s se
crediteze n cont cu sumele respective. Remuneraia bncii, se arat n doctrin, va cuprinde,
pe lng dobnda stipulat pentru remitere, comisionul bncii calculat pe volumul global al
remiterilor i, eventual, comisionul pentru cel mai important "descoperit de cont". Procentul
dobnzii convenionale pentru remiteri se transform, astfel, n procent efectiv global
cuprinznd toate componentele remuneraiei bncii.

ncheierea contului curent.

Pentru a ti care dintre pri, n urma prestaiilor reciproce, este creditor i pentru
ce sum, contul curent trebuie ncheiat. Potrivit art. 372 C.com., ncheierea contului curent i
lichidarea diferenei vor avea loc la termenele contractuale sau, n lips, la 31 decembrie al
fiecrui an. De regul, ncheierea contului curent are loc la ncetarea contractului, cnd contul
se ncheie definitiv, ns prile pot conveni ca ncheierea s aib loc i n cursul executrii
contractului.
Astfel, n cazul ncheierii contului n cursul executrii contractului, soldul creditor
rezultat la sfritul perioadei convenite de pri se nregistreaz ca prim post n contul
perioadei urmtoare. Dobnzile vor fi capitalizate, adic soldul, care cuprinde i dobnzile
aferente perioadei anterioare, va produce dobnzi pentru viitor. Cu ocazia ncheierii periodice
a contului, fiecare parte trimite celeilalte pri un 'extras de cont, care cuprinde nregistrrile
efectuate i soldul rezultat. Fiecare corentist trebuie s confirme extrasul de cont al celuilalt
ori s cear rectificarea lui. Confirmarea poate fi i tacit, rezultnd din creditarea contului
celuilalt corentist cu soldul menionat n extrasul de cont.
Contul curent se ncheie definitiv la ncetarea contractului, cnd se va obine

soldul final, productor de dobnzi de la data lichidrii contului, conform art. 372 alin. 2
C.com. Soldul final poate fi urmrit silit sau poate face, potrivit art. 372 alin. 3 C.com.,
obiectul unei popriri la cererea creditorilor. Pentru ncheierea definitiv a contului, fiecare
corentist trebuie s examineze nregistrrile i s recunoasc soldul. n caz de litigiu,
lichidarea se va face pe cale judectoreasc. n aceast situaie, soldul va produce dobnzi de
la data rmnerii definitive a hotrrii judectoreti.

4
a

ncetarea contractului de cont curent.

Contractul de cont curent nceteaz, de drept, n urmtoarele cazuri:

expirarea termenului convenit de pri. De la aceast dat, eventualele operaiuni
nscrise n cont nu mai produc dobnzi;

denunarea unilateral a unui corentist. n lipsa unei stipulaii contrare, oricare dintre
pri poate denuna unilateral contractul. Denuntorul nu trebuie s justifice actul
su;

falimentul uneia dintre pri, att datorit caracterului intuitu personae al contractului,
ct i pentru c n cazul falimentului toate creanele falitului devin exigibile.

Contractul

bancar

de

cont

curent

de

disponibiliti. Generaliti.
1

Noiunea i ncheierea contractului bancar de

cont curent. Constituirea contului curent de
disponibiliti.

Contractul bancar de cont curent de disponibiliti este bivalent: pe de o parte, el

este un contract bancar de depozit la vedere atipic, ntruct banca primete fondurile
clientului fr a-i asuma obligaia de a le fructifica; pe de alt parte, el este un contract
bancar de servicii de casierie, n msura n care banca se oblig s execute ordinele clientului
titular de cont cu privire la fondurile ce vor fi debitate sau creditate n cont.
Deschiderea contului curent de disponibiliti presupune ncheierea ntre banc i
client a unui contract bancar de cont curent i, de regul, o depunere iniial de fonduri de
ctre client, ntr-un cont bancar avnd sold creditor. Contul curent fiind, ins, bifuncional,
este posibil deschiderea sa i printr-o autorizare de descoperit de cont, acordat clientului de
ctre banc.
Depunerile ulterioare efectuate de client se adaug depunerii iniiale, n creditul
contului. Retragerile se nregistreaz n debitul contului, la fel ca plile dispuse prin ordin de
plat, aviz de prelevare, card bancar, cec, bilet la ordin sau cambie, iar ncasrile prin
virament sau prin cec remis sunt creditate n cont.
Calificat fiind ca un contract de depozit de fonduri atipic, contul curent de
disponibiliti va avea efectele unui depozit neregulat: fondurile depuse se confund cu soldul
creditor al contului; banca devine proprietarul fondurilor, bunuri fungibile i consumptibile,
suportnd riscul pieirii fortuite. La cerere sau la termen, banca nu va restitui nici aceiai bani
(datorit caracterului lor de bun consumptibil), nici aceeai valoare (ntruct nu are obligaia

de a-i fructifica), ci aceeai sum, potrivit art. 1604 C. civ., indiferent de fluctuaia puterii de
cumprare a banilor depui i chiar dac n perioada executrii contractului banca a utilizat
banii i a realizat profit.
Delimitarea contractului bancar de cont curent de disponibiliti fa de contractul
comercial de cont curent. n contabilitatea bncii, contul curent de disponibiliti
evideniaz disponibilitile bneti ale clientului, precum i operaiunile de ncasri i de
pli dispuse de aceasta. Soldul creditor al contului bancar curent de disponibiliti
reprezint fondurile disponibile ale clientului, iar soldul debitor al acestuia reprezint
plile efectuate de client pe descoperit de cont neautorizat.
Contul curent comercial i contul bancar curent de disponibiliti, n
pofida omonimiei terminologice, sunt instituii diferite, sub urmtoarele aspecte:
a

n cazul contractului de cont curent comercial, remiterile reciproce sunt facultative, n

timp ce n cazul contului curent bancar, banca este obligat s execute ordinele
titularului de cont cu privire la disponibilitile sale bneti;

n cazul contractului de cont curent comercial, ntre remiterile efectuate de pri nu

exist nici o legtur, n vreme ce n ceea ce privete contul curent bancar, plile
efectuate de banc la ordinul clientului diminueaz imediat i succesiv soldul creditor
al contului, pan la epuizarea disponibilului;

contul curent bancar reprezint un mecanism de reglementare imediat a creanelor i

datoriilor reciproce ale bncii i clientului, care sunt liberi s opereze sau nu noi
creditri sau debitri ale contului, n vreme ce n cazul contului curent comercial
toate creanele i datoriile reciproce intr automat n cont, nici una dintre pri nu
poate evita unilateral acest efect, iar compensarea ntre diferitele nscrieri are loc la
data ncheierii contului, i nu n momentul nregistrrii, ca n cazul contului curent
bancar;

n cazul contului curent bancar de disponibiliti, poziia de creditor o are numai

titularul, iar la deschiderea de credit n cont curent exist numai remiteri unilaterale,
ale bncii ctre client, n timp ce n cazul contului curent comercia1 remiterile sunt
reciproce;

la deschiderea de credit n cont curent, cuantumul creditului acordat de banc este

determinat, n vreme ce corentitii care au ncheiat contractul comercial de cont
curent i acord reciproc credit nedeterminat.

Delimitarea

contractului

bancar

de

cont

curent de disponibiliti fa de contractul

bancar de depozit la vedere.
Diferenierea dintre cele dou contracte se ntemeiaz pe diferenele dintre
suportul lor: contul curent i contul de depozit la vedere. Aa dup cum am artat, cele dou
tipuri de cont bancar se aseamn prin aceea c fondurile disponibile pot fi retrase de titular
n orice moment, fr preaviz. ntre ele exist, totui, i deosebiri eseniale: contul curent
poate avea i sold debitor, n vreme ce contul de depozit la vedere nu poate avea dect sold
creditor; titularul contului curent poate trage cecuri, poate domicilia bilete la ordin sau poate
semna ordine de plat asupra disponibilului din cont, n vreme ce titularul contului de depozit
la vedere poate efectua numai depuneri i retrageri. n fine, cele dou contracte se
difereniaz din punctul de vedere al cauzei: fondurile nregistrate n soldul creditor al
contului curent nu sunt destinate fructificrii de ctre banc, ci executrii operaiunilor de
retrageri de numerar sau de plti dispuse de titular, n timp ce fondurile din contul de depozit
la vedere sunt ncredinate bncii pentru fructificare.

Delimitarea

contractului

bancar

de

cont

curent de disponibiliti de contractu1 bancar

de deschidere de credit.
Literatura de specialitate consider c este necesar s distingem contractul bancar
de cont curent de contractul de deschidere de credit, prin care banca acord clientului o sum
de bani determinat, cu titlu de mprumut, pentru un anumit termen, cu obligaia clientului de
a restitui la termen suma i dobnda aferent. Spre deosebire, deci, de contractul bancar de
cont curent, caracterizat prin reciprocitatea creditului ntre pri, contractul de deschidere de
credit se ntemeiaz pe caracterul unilateral al creditului: numai banca crediteaz clientul.
Deosebirile dintre cele dou contracte au fost sintetizate de doctrin:
a n cazul contractului de deschidere de credit, remiterile bncii fa de client au caracter
obligatoriu, n cuantumurile i la termenele stabilite, spre deosebire de contractul bancar de
cont curent, n cazul cruia au caracter facultativ, n lipsa unei clauze contrare;
b n cazul contractului de deschidere de credit, una dintre pri este creditor, iar cealalt are
calitatea de debitor, pstrndu-i aceste poziii pn la ncetarea contractului, n timp ce n
contractul bancar de cont curent nu exist aceste caliti pn n momentul ncheierii
contului curent;
c n cazul contractului de deschidere de credit, prestaiile prilor au calitatea de plti, n vreme
ce n contractul bancar de cont curent nu exist pli, ci doar remiteri reciproce, pn n
momentul ncheierii contului. Simultan cu ncheierea contractului de deschidere de credit,
ntre banc i client poate s se ncheie i un contract bancar de cont curent, pentru derularea
creditului prin contul curent bancar, care va avea, astfel, o afectaiune special, spre
deosebire de contul curent bancar ordinar. Contractul bancar de cont curent va avea, n acest

caz, caracter accesoriu fa de contractul de deschidere de credit.

Consecinele ncheierii simultane a celor dou contracte sunt multiple. Astfel, n
cazul n care creditul se deruleaz printr-un cont curent bancar, clientul bncii nu mai este
inut de obligaiile din contractul de deschidere de credit pur i simpl, ci poate face pli
pariale i poate s cear avansuri noi, cu condiia ca totalul sumelor primite s nu depeasc
totalul creditului (credit revolving). De asemenea, remiterile n contractul bancar de cont
curent accesoriu nu vor mai avea caracter reciproc, ci univoc. Totodat, n cazul unei popriri,
obiectul acesteia va consta n soldul stabilit prin ncheierea contului curent (n cazul
coexistenei contractelor), iar nu n ntreaga sum acordat clientului cu titlu de credit i
nencasat de acesta. Coexistena contractelor are drept efect i imposibilitatea bncii de a
ntrerupe eliberrile de sume n limita creditului acordat, pe motiv c clientul nu a efectuat
rambursri, ntruct remiterile clientului, pe parcursul derulrii contractelor, au caracter
facultativ, iar nu obligatoriu, n lipsa unei clauze contrare. n fine, contractul bancar de cont
curent accesoriu deschiderii de credit nu va produce efectul capitalizrii dobnzilor, n lipsa
unei clauze exprese.

Operaiuni n contul curent de disponibiliti.

Generaliti.

Societatea bancar execut ordinele titularului contului curent de disponibiliti,

verificnd dace semntura nscris pe ordin coincide cu specimenul de semntur depus
de client la deschiderea contului.
Fiecare operaiune este nscris n cont i devine un articol al acestuia. Dup fiecare
operaiune, banca efectueaz o ncheiere a contului, relevnd un sold provizoriu.
Dobnzile cuvenite titularului de cont sunt calculate i capitalizate periodic, ca i n cazul
contului curent comercial.
Banca va comunica periodic clientului un extras de cont. Tcerea clientului este calificat,
conform uzurilor bancare, drept o aprobare a extrasului i a soldului provizoriu. Aa dup
cum am artat, de regul, extrasul conine o meniune cu reclamaiile ulterioare
termenului nu vor fi luate n considerare de ctre banc.
Soldul provizoriu reprezint un drept de crean al clientului fa de banc. Clientul poate
dispune de acest disponibil prin retrageri de numerar (personal sau prin mandatar),
emitere de cecuri sau prin ordine de virament.
Banca poate refuza restituirea fondurilor nscrise n creditul contului curent de

disponibiliti, prin opunerea compensaiei legale cu o crean proprie fa de titularul de

cont.

Plata prin debitarea contului curent pe baz

de virament
1

Noiunea de virament.

Viramentul reprezint operaiunea bancar constnd n debitarea contului curent

al unei persoane cu o anumit sum de bani, n scopul creditrii contului altei persoane cu
suma respectiv. El constituie att o operaiune prin care circul moneda scriptural, ct i un
transfer al creanelor, n cazul n care pltitorul i beneficiarul sunt clieni ai aceleiai bnci.
n cazul n care viramentul este efectuat ntre dou conturi deschise la aceeai
banc, operaiunea are ca rezultat doar schimbarea creditorului sumei respective, care rmne
n banc. Viramentul reprezint o operaiune scriptic, ce simplific plata att pentru client,
care nu mai trebuie s efectueze dou operaiuni (retragerea sumei din contul su i
depunerea acesteia n contul creditorului su), ct i pentru banc (costurile serviciilor
bancare i timpul efecturii acestora sunt mult reduse; beneficiarul plii prin virament las,
cel puin pentru moment, fondurile n cont, deci la dispoziia bncii, spre deosebire de plata
prin moned fiduciar sau prin cec). De asemenea, viramentul reprezint un instrument de
combatere a inflaiei, fiind un transfer de moned scriptural.

Natura juridic a viramentului.

Viramentul nu poate fi explicat pe baza mecanismelor din dreptul civil (cesiunea

de crean, novaia, delegaia). El reprezint o remitere de moned scriptural, operaiune sui
generis, abstract, cu un mecanism propriu, grefat pe acte juridice diferite: stingerea unei
obligaii prin plat, mprumutul, donaia. Viramentul este un mandat dat de client bncii de a
prelua o sum din contul su, n scopul de a o transfera n contul altei persoane. Ordinul,
odat emis, nu confer prin el nsui nici un drept beneficiarului, fiind, teoretic, revocabil
pn n momentul efecturii operaiunii.
Caracterul abstract al viramentului are drept consecin independena validitii
sale fa de scopul operaiunii i raportarea condiiilor de validitate exclusiv la regularitatea ei
ca operaiune tehnic, indisolubil legat de moneda scriptural. Pe cale de consecin:
a banca nu are dreptul de a cenzura un ordin de virament emis de titularul contului,
atunci crd contul are sold creditor;
b

banca nu este inut s verifice cauza juridic a ordinului de virament. Validitatea

viramentului este independent de validitatea actului juridic care se realizeaz prin
aceast operaiune bancar, cu excepia cazurilor de aplicare a normelor juridice de
ordine public privind vigilena bancar, cum ar fi Legea nr. 21/1999 pentru
prevenirea i sancionarea splrii banilor;

banca nu este inut s verifice dac autorul ordinului de virament are capacitatea
juridic cerut pentru efectuarea actului juridic realizat prin virament. Astfel, banca

nu are obligaia de a verifica respectarea de ctre titularul contului a principiului

specialitii capacitii de folosin a persoanelor juridice, consacrat de art. 34 din
Decretul nr. 31/1954. De asemenea, n cazul nulitii actului juridic realizat prin
virament, emitentul ordinului de virament va avea o aciune n restituire contra
beneficiarului plii;
d

viramentul d natere unui drept de crean al beneficiarului fa de banc i stinge

concomitent creana emitentului fa de banc. ntruct ntre cele dou drepturi de
crean nu exist o legtur juridic, banca nu va putea opune beneficiarului nici una
dintre excepiile pe care le-ar fi putut opune emitentului ordinului; de asemenea, nici
beneficiarul nu poate invoca fa de banc excepiile pe care le putea opune
emitentului ordinului.

Tipuri de virament.

Viramentul poate fi efectuat fie ntre dou conturi deschise la aceeai banc
(virament intern), fie ntre dou conturi deschise la bnci diferite (virament extern).
Viramentul intern reprezint executarea de ctre banc a ordinului titularului
contului care va fi debitat. La efectuarea operaiunii se utilizeaz formularul pentru ordin de
plat, aprobat prin Regulamentul Bncii Naionale a Romniei nr. 8/1994 privind ordinul de
plat, Normele-cadru ale Bncii Naionale a Romniei nr. 15/1994 privind ordinul de plat pe
suport hrtie i Normele tehnice ale Bncii Naionale a Romniei nr. 16/1994 privind ordinul
de plat pe suport hrtie.
Data viramentului este data creditrii contului beneficiarului plii, jurisprudena
deciznd c simpla recepie a ordinului de ctre banc nu confer nici un drept beneficiarului.
Data viramentului privete:
a problema revocrii ordinului de ctre emitent. Nu produce efecte revocarea nregistrat la
banc dup data efecturii operaiunii;
b

problema opozabilitii plii fa de creditorii falitului, n cazul falimentului pltitorului

sau al bncii pltitorului;

problema popririi soldului creditor al contului beneficiarului, n ceea ce privete suma

care face obiectul viramentului;

problema popririi soldului creditor al contului beneficiarului, n ceea ce privete suma

primit prin virament.
Viramentul extern se efectueaz ntre dou bnci diferite, n urmtoarele etape:
a pltitorul emite ordinal de virament, prin care cere bncii sale s i debiteze
contul cu o anumit sum, n scopul creditrii contului beneficiarului deschis
la o alt banc;
b

banca pltitorului pune la dispoziia bncii beneficiarului un credit cu o

valoare egal cu suma de plat;

banca beneficiarului crediteaz contul acestuia cu suma pe care i-a pus-o la

dispoziie banca pltitorului;

ntre cele dou bnci are loc reglementarea conturilor printr-o cas de
compensaii interbancare.

Data viramentului extern este data la care suma este pus la dispoziia beneficiarului, prin
creditarea contului acestuia de ctre propria banc, iar locul viramentului va fi considerat
sediul acestei bnci.
Un caz special este cel al viramentului efectuat cu participarea unei tere bnci, care este
intermediar ntre banca pltitorului i banca beneficiarului. n cazul n care banca
intermediar acioneaz ca mandatar al bncii emitentului ordinului de virament, ordinul
poate fi revocat pn n momentul transmiterii sale bncii beneficiarului. Dac banca
intermediar este mandatarul bncii beneficiarului, revocarea ordinului poate fi fcut
pn n momentul primirii sale de banca intermediar.

Tehnica viramentului. Ordinul de plat.

n practica bancar viramentul este consacrat sub forma ordinului de plat, ca instrument
de plat i decontare pentru stingerea unor obligaii exigibile. Ordinul de plat irevocabil
pentru plile efectuate n lei pe teritoriul Romniei a fost reglementat de ctre Banca
Naional a Romniei, aa dup cum am artat, prin Regulamentul nr.8/1994 privind
ordinul de plat, Normele-cadru nr. 15/1994 privind ordinul de plat pe suport hrtie i
Normele tehnice nr. 16/1994 privind ordinul de plat pe suport hrtie.
Ordinul de plat reprezint dispoziia necondiionat i irevocabil, dat de emitent unei
bnci receptoare, de a pune la dispoziia unui beneficiar o sum de bani exprimat n lei,
fr a fi necesar o cerere a beneficiarului n acest sens.
n cazul n care emitentul dispune de fonduri proprii, plata se efectueaz fie n moned

scriptural, din disponibilul aflat n contul emitentului la banca receptoare (prin debitarea
acestui cont), fie prin ncasarea sumei de la emitent, n numerar.
Dac emitentul nu dispune de fonduri sau le deine, dar nu le utilizeaz, banca iniiatoare
i poate acorda, cu titlu de credit, suma necesar. Operaiunea de transfer-credit se
finalizeaz odat cu acceptarea ordinului de plat de ctre banca destinatar.
Formularul ordinului de plat cuprinde urmtoarele meniuni obligatorii: ordinul
necondiionat de a plti o sum de bani, n lei; identificarea beneficiarului i a contului
su deschis la banca destinatar; identificarea pltitorului i a contului su deschis la
banca iniiatoare; denumirea bncii iniiatoare; denumirea bncii receptoare; certificarea
identitii emitentului de ctre banca iniiatoare.
Banca are obligaia de a verifica dac ordinul de plat a fost emis de titularul contului sau
de persoana care l reprezint.
Ordinul de plat este un instrument de stingere a obligaiei emitentului fa de beneficiar,
acest efect producndu-se:
a

n momentul debitrii contului emitentului deschis la banca receptoare;

n momentul n care banca emitoare crediteaz un cont al bncii receptoare deschis

la ea, la o alt banc sau la Banca Naional a Romniei, iar banca receptoare ia
cunotin despre nregistrare;

n momentul n care decontarea final este efectuat n favoarea bncii receptoare,

printr-un sistem de transfer de fonduri sau printr-un acord de compensare bilateral cu
banca emitoare.

Acceptarea ordinului de plat de ctre banca receptoare se poate face fie expres, fie tacit,
prin recepionarea ordinului de la emitent (dac ntre ea i emitent exist un acord
prealabil n acest sens), prin executarea ordinului sau prin debitarea contului emitentului
deschis la ea.
Banca receptoare este obligate s execute ordinul de plat n ziua bancar n care l-a

acceptat sau, n caz de mpiedicare obiectiv, cel mai trziu n ziua urmtoare, cu excepia
cazului n care n ordin este indicat expres o alt dat.
Refuzul ordinului de plat de ctre banca receptoare poate fi fcut, ns, numai expres i
trebuie comunicat emitentului cel mai trziu n ziua bancar imediat urmtoare ultimei
zile a perioadei de executare.
Ordinul de plat se perim n cazul n care nu este acceptat, expres sau tacit, ori refuzat
naintea ncheierii celei de-a doua zile bancare urmtoare momentului recepiei, inclusiv.
Acceptarea ordinului de plat de ctre banca destinatar se realizeaz, dup caz:
a

n momentul recepiei de la emitent (dac ntre ei exist un acord prealabil n acest

sens);

n momentul n care l-a ntiinat pe emitent despre acceptare;

n momentul n care a debitat contul emitentului deschis la ea;

n momentul n care a creditat contul beneficiarului sau a pus, n alt mod, fondurile
bneti la dispoziia acestuia;

n momentul n care a comunicat beneficiarului c are dreptul de a retrage sau de a

utiliza fondurile provenite n urma acceptrii ordinului de plat;

n momentul n care banca destinatar a utilizat fondurile.

Refuzul ordinului de plat de ctre banca destinatar poate fi fcut numai expres i trebuie
comunicat cel mai trziu n ziua bancar urmtoare ultimei zile a perioadei de executare.
Dup acceptarea ordinului de plat, banca destinatar are obligaia de a pune fondurile la
dispoziia beneficiarului, n ziua acceptrii sau cel mai trziu n ziua urmtoare, respectiv
de a le utiliza n conformitate cu destinaia prevzut n ordin i cu relaiile contractuale
dintre ea i beneficiar.
Transferul-credit este considerat finalizat n momentul n care banca destinatar accept
ordinul de plat n favoarea beneficiarului, asumndu-i, astfel, obligaia de a pune la
dispoziia acestuia suma nscris n ordinul acceptat.

Iat un exemplu care s ilustreze operaiunea de virament. Societatea comercial X a

beneficiat de un serviciu din partea societii comerciale Y i se decide s plteasc
contravaloarea acestuia printr-un ordin de plat. n acest scop emite un ordin de plat, al
crui beneficiar este societatea comercial Y i l prezint bncii la care are cont deschis
(banca iniiatoare). Se efectueaz operaiunile de recepie, certificare, acceptare i, n
final, de executare a ordinului de plat primit, de ctre banca beneficiarului (banca
destinatar). n momentul acceptrii ordinului de plat de ctre banca destinatar,
transferul-credit este finalizat. Dup acceptare, banca destinatar crediteaz contul
clientului su cu suma nscris n ordinul de plat.

Incidente n operaiunea de virament

n situaia n care soldul creditor al contului pltitorului care a emis ordinul de virament
este insuficient pentru plat sumei respective, banca poate invoca aceast excepie fa de
beneficiar doar pn n momentul n care a creditat contul acestuia. Dup acest moment,
banca are o aciune contra emitentului ordinului, pe care l-a creditat prin efectuarea
operaiunii.
n cazul n care, n executarea ordinului de virament, banca a comis o eroare cu privire la
cuantumul sumei, virnd o sum mai mare, sau a repetat n mod eronat executarea
ordinului, ea va fi inut s reconstituie soldul contului pltitorului, prin creditare cu suma
pltit din eroare, pe aceeai dat cu cea a efecturii operaiunii.
n fine, practica a cunoscut problema executrii unui ordin de virament fals. nainte de a
executa acest ordin, banca are obligaia de a verifica dace el a fost emis de ctre titularul
contului, prin verificarea conformitii semnturii de pe ordin cu specimenul de
semntur depus anterior. n cazul n care execute, totui, un ordin fals, banca va suporta
prejudiciul, ntruct clientului i sunt opozabile doar ordinele de virament semnate de el

nsui. Banca este obligat s recrediteze contul clientului cu suma virat, stornnd
operaiunea de debitare a acestui cont n baza ordinului fals. Ea va avea o aciune
mpotriva celui care a utilizat acest ordin.

Derivate ale viramentului bancar. Ordinul de

plat programat.

Procedura ordinului de plat programat (numit i aviz de prelevare) a fost reglementat

prin Regulamentul Bncii Naionale a Romniei nr. 4/1996 i Normele-cadru ale Bncii
Naionale a Romniei nr. 9/1996 privind executarea ordinelor de plat programat
(standing order). Ordinul de plat programat d natere urmtoarelor raporturi juridice:
a

ntre debitor i banca sa: debitorul, titular de cont bancar, d ordin bncii sale s
plteasc orice sum care va fi pretins de un anumit creditor. Ordinul este revocabil
oricnd, expres sau tacit, revocarea fiind obligatorie pentru banc, care nu poate cere
justificri din partea clientului;

ntre debitor i creditor: debitorul l autorizeaz pe creditorul su s preia din contul

bancar sumele datorate. Autorizarea este revocabil oricnd. Creditorul are obligaia
de a-i trimite debitorului, cu un anumit numr de zile nainte de a se adresa bncii, un
aviz (care conine i cuantumul sumei), pentru ca debitorul s poat s-i
aprovizioneze contul i, n acelai timp, pentru a avea posibilitatea de a se opune
prelevrii sumei;

ntre creditor i banca pltitorului: creditorul i informeaz propria banc n legtur

cu creanele sale ajunse la scadent. Banca creditorului prezint situaia acestor
creane casei de compensaii interbancare, urmnd ca banca fiecrui debitor s
debiteze contul acestuia fr s i mai cear acordul, pstrnd avizul de prelevare emis
de creditor ca document contabil justificativ.

Procedura ordinului de plat programat const n executarea de ctre banca pltitorului a

mandatului expres i limitat primit de la clientul su, de a executa ordine de plat n
favoarea unui ter beneficiar, n urmtoarele condiii:
a

beneficiarul cere direct bncii pltitorului s sting o crean pe care o are asupra
pltitorului, cu consimmntul acestuia, sub forma avizului de prelevare direct;

prile au ncheiat o convenie prin care recunosc aceast modalitate de plat sub una
dintre denumirile protejate prin reglementrile Bncii Naionale a Romniei, fie ca
plat prin prelevare consimit, fie ca plat prin debitare direct (direct debit);

banca beneficiarului difer de banca pltitorului, iar executarea are loc prin circuit

interbancar.

Plata prin debitarea contului curent pe baza

titlurilor comerciale de valoare
1

Titlurile comerciale de valoare - instrumente

de plat.

Operaiunile de plat pot fi iniiate i pe baza titlurilor comerciale de valoare

(cambia i biletul la ordin), studiate n materia dreptului comercial, care, alturi de calitatea
de titluri de credit, o au i pe cea de instrumente de plat. n principiu, ele pot fi emise, pot s
circule i pot fi pltite fr vreo intervenie din partea unei bnci.
Astfel, cambia reprezint instrumental de plat ce ncorporeaz ordinul
trgtorului adresat trasului s plteasc la scaden o sum de bani unei a treia persoane,
numit beneficiar, sau la ordinul acesteia. Cambia este un instrument de plat cu termene
deprtate n timp, acesta fiind i argumentul pentru care reprezint o form a relaiilor de
credit existente ntre pri.
Biletul la ordin reprezint instrumentul de plat prin care emitentul se angajeaz
s plteasc la un anumit termen o sum determinat de bani n favoarea beneficiarului sau a
posesorului.
Predarea titlului de valoare nu constituie o plat propriu-zis, ntruct nu are ca
efect stingerea obligaiei, care subzist pan la ncasarea efectiv a sumei de bani, la
scadent. De aceea, la mplinirea scadentei, beneficiarul sau posesorul legitim al acestor
instrumente de plat fie le prezint spre ncasare bncii la care au fost domiciliate, fie, de
regul, le remit propriei bnci, mandatnd-o s ncaseze suma respectiv prin circuitul
interbancar de la banca emitentului.
Iat un exemplu de plat pe baza unui bilet la ordin: ntre societatea comercial A
i societatea comercial B se ncheie un contract de vnzare-cumprare comercial, preul
urmnd s fie achitat ntr-un anumit termen. n acest scop, societatea comercial A emite un
bilet la ordin, prin care se oblig s plteasc societii comerciale B o sum de bani
reprezentnd preul mrfurilor, la o anumit scaden, care coincide cu termenul prevzut n
contract. La scaden, societatea comercial B prezint biletul la ordin pentru ncasarea sumei
fie la emitent (societatea comercial A), fie la banca acestuia; fie, n fine, remite titlul propriei
bnci, mandatnd-o s-l ncaseze.

Biletul la ordin n alb n practice bancar.

Cteva precizri sunt necesare cu privire la biletul la ordin n alb. n cazul

ncheierii contractului bancar de credit, clientul bncii semneaz i o serie de bilete la ordin n
alb cu privire la sum, cu scadena corelat cu termenele de rambursare a transelor creditului.
nainte de a le prezenta la plat, banca va complete biletele la ordin cu meniunea sumei.
n cazul n care banca completeaz meniunea lips cu alt sum dect cea real,
emitentul biletului la ordin va putea opune bncii, pe calea opoziiei la executare, excepia
greitei completri, fcnd dovada cu ajutorul contractului bancar de credit. Abuziva
completare a meniunii nu este sancionat cu nulitatea biletului la ordin, emitentul rmnnd
obligat cambial n limita sumei convenite prin contractul de credit.
n cazul n care biletul la ordin completat abuziv sau neglijent cu alt sum este
girat altei bnci, emitentul nu va mai putea invoca i fa de banca giratar clauzele
contractului de credit, ct vreme aceasta a dobndit biletul la ordin cu bun credin, ntruct
dreptul bncii giratare este autonom i originar.

Plata prin debitarea contului curent pe baza

cecurilor
1

Noiunea i regimul juridic al cecului.

Cecul este nscrisul prin care o persoan, numit trgtor, d ordin necondiionat
unei bnci la care are un disponibil bnesc, numit tras, s plteasc, la prezentarea titlului, o
sum de bani determinat unei tere persoane, numit beneficiar. Cecul este un instrument de
plat utilizat de titularii de conturi bancare cu disponibil corespunztor n aceste conturi.
Cecul este reglementat de Legea nr. 59/1934 asupra cecului, n temeiul acestor
dispoziii, Banca Naional a Romniei a emis Normele-cadru nr. 7/1994 privind comerul
fcut de societile bancare i celelalte societi de credit cu cecuri i Normele tehnice nr.
9/1994 privind circulaia i standardele tehnice i de coninut ale cecului.
Potrivit pct. 3 din Normele-cadru nr. 7/1994, societile bancare, precum i alte
societi de credit, vor putea face comer cu cecuri i presta servicii bancare specifice pentru
clienii lor, lundu-i toate msurile pentru eliminarea riscurilor care pot aprea pe parcursul
unor asemenea operaiuni. De asemenea, Banca Naional a Romniei efectueaz operaiuni
cu cecuri n cadrul propriei sale activiti.

Natura juridic a cecului.

Cecul este un titlu la ordin, complet i formal. El ncorporeaz o obligaie

abstract de a plti necondiionat la vedere suma de bani menionat n titlu.
n mod tradiional, cecul este considerat ca fcnd parte din categoric titlurilor de
credit, alturi de cambie i biletul la ordin. n realitate, aa dup cum sa artat n doctrin,
cecul are numai funcia de instrument de plat, nefiind un instrument de credit propriu-zis.
Includerea cecului n categoric titlurilor de credit se datoreaz faptului c unele principii care
guverneaz cambia i biletul la ordin sunt aplicabile i cecului.
Ca instrument de plat, cecul d posibilitatea titularului unui cont bancar de a
efectua plti prin intermediul bncii sale, evitnd, astfel, plile n numerar. Banca i face,
astfel, serviciul de cas clientului su. Beneficiarul cecului poate s ncaseze suma de bani de
la banc sau s transmit titlul prin gir pentru plate propriilor datorii.

Premisele juridice ale emiterii cecului.

Cecul este un instrument de plat care pune n legtur n procesul crerii sale,
trei persoane: trgtorul, trasul i beneficiarul. Instrumentul este creat de trgtor care, n
baza unui disponibil constituit n prealabil la o societate bancar, d ordin necondiionat
acesteia, care se afl n poziie de tras, s plteasc la prezentare o sum determinat unei
tere persoane sau nsui trgtorului emitent aflat n poziie de beneficiar. Cele trei persoane
care sunt puse n legtur prin cec fac toate operaiile legate de acest instrument n nume
propriu: trgtorul emite cecul, posesorul legitim l ncaseaz, iar trasul l pltete.
Potrivit art. 3 din Legea nr. 59/1934, cecul nu poate fi emis dect dac trgtorul
are un disponibil la tras, iar ntre trgtor i tras exist o convenie privind emiterea de cecuri.
Pe cale de consecin, trgtorul poate emite cecul numai dac are la banc un
disponibil bnesc pentru efectuarea pltii. Acest disponibil poart denumirea de provizion sau
acoperire. El poate fi un depozit bancar la vedere al trgtorului, un disponibil ntr-un cont
curent bancar sau o deschidere de credit n favoarea acestuia.
Disponibilul trebuie s preexiste emiterii cecului i s aib cel puin valoarea
sumei nscrise n titlu. El trebuie s reprezinte o sum de bani cert, lichid i exigibil (n

raportul juridic dintre trgtor i banc), asupra creia trgtorul s aib drept de dispoziie, o
crean a acestuia fa de banc, ntruct cecul este pltibil la vedere.
n doctrin s-a precizat c remiterea unui cec de ctre client bncii sale, spre
ncasare, constituie o acoperire suficient pentru emiterea unui cec de ctre acelai client, tras
asupra aceleiai bnci, ntruct, potrivit uzurilor bancare, banca crediteaz imediat contul
remitentului, chiar nainte de ncasarea cecului.
Emiterea unui cec de ctre o persoan, tiind c pentru valorificarea lui nu exist
provizia sau acoperirea necesar, precum i retragerea proviziei, n tot sau n parte, dup
emitere, constituie infraciunea de nelciune, prevzut de art. 215 alin. 4 C.pen. i
pedepsit cu nchisoare de la 3 la 15 ani.
Totodat, ntre tras (banca) i trgtor (clientul bncii) trebuie s existe o
convenie prin care banca l autorizeaz pe client s trag asupra ei cecuri, obligndu-se s
efectueze plile din disponibil, la ordinul clientului. Aceast convenie constituie temeiul
emiterii cecului de ctre trgtor. Ea poate fi expres (o clauz n contractul privind serviciul
de cas pentru client sau ntr-un contract de credit) ori tacit.

Emiterea cecului.

Emiterea unui cec presupune completarea formularului emis de banc titularului

de cont i predarea cecului ctre beneficiar. Cecul se consider emis numai dac ambele
operaiuni au fost efectuate.
Redactarea cecului se face n mod obligatoriu pe formularul eliberat de banc
titularului contului bancar. Formularele de cec sunt standardizate, nseriate i imprimate pe o
hrtie special. Normele tehnice nr. 9/1994 privind circulaia i standardele tehnice i de
coninut ale cecului, emise de Banca Naional a Romniei, prevd standardele tehnice ale
suportului de hrtie, precum i Condiiile minime 'de securitate i de prevenire a falsificrii i
contrafacerii, printre care: serie i numr distincte; elemente de desen cu o structur bine
definit; text sau desene n culori fosforescente; tratare chimic a hrtiei; element secret de
securitate; microtext; ncorporare a unui desen care nu poate fi reprodus prin copiere cu
copiatoare alb-negru sau color etc.
Aa dup cum s-a precizat n doctrin, cu toate c Legea nr. 59/1934 nu prevede
utilizarea imprimatului ca o condiie de validitate a cecului, n prezent nici o banc nu mai
accept dect formularele tipizate, conforme cu Normele tehnice nr. 9/1994 privind circulaia
i standardele tehnice i de coninut ale cecului.

Condiiile de validitate a cecului.

Fiind un titlu formal, cecul trebuie s mbrace forma scris i s cuprind

meniunile obligatorii prevzute de Legea nr. 59/1934. Condiiile de fond pentru emiterea
cecului sunt cele din dreptul comun, legea neprevznd dispoziii speciale.
Condiia formei scrise a cecului rezult pe cale de interpretare din art. l al Legii
nr. 59/1934, care se refer la "textul nscrisului". Caracteristicile standard ale formularului
sunt prevzute, dup cum am mai artat, de Normele tehnice nr. 9/1994 privind circulaia i
standardele tehnice i de coninut ale cecului, emise de Banca Naional a Romniei.
Meniunile obligatorii ale cecului sunt prevzute n art. 1 i art. 3 din Legea nr.
59/1934. O parte dintre acestea sunt preimprimate pe formularul de cec, altele trebuie
completate de trgtor:
a denumirea de cec, inserat n textul nscrisului, n limba folosit pentru redactarea
acestuia;
b

ordinul necondiionat de a plti o sum de bani. Ordinul este dat de trgtor bncii

sale i are ca obiect plata ctre beneficiar a sumei de bani menionate n titlu. El
trebuie s fie necondiionat i s priveasc o sum de bani determinat, cu indicarea
monedei n care se face plata. n nscris nu poate fi menionat dobnda, orice
stipulaiune n acest sens considerndu-se nescris, potrivit art. 7 din Legea nr.
59/1934;
c

numele trasului, adic al societii bancare creia i se ordon s plteasc suma de

bani menionat. Normele cadru nr. 7/1994 prevd ca persoana aflat n poziie de
tras poate fi numai o societate bancar n nelesul Legii bancare. Totui, avnd n
vedere c legislaiile naionale reglementeaz diferit instituia societii bancare,
putnd asimila acesteia i alte persoane juridice, Banca Naional a Romniei i
societile bancare vor putea efectua operaiuni cu cecuri care sunt emise sau pltibile
n strintate, chiar dac persoana aflat n poziie de tras nu este o societate bancar
n nelesul legislaiei romne;

locul unde trebuie fcut plata. n absena acestei meniuni, locul plii va fi locul
menionat lng denumirea trasului. Dac lng denumirea trasului se menioneaz
mai multe locuri, cecul este pltibil la primul loc artat, iar dac lng denumirea
trasului nu este menionat nici un asemenea loc, plata se va face la locul unde
societatea bancar tras are sediul principal;

data i locul emiterii cecului. n nscris trebuie s se precizeze ziua, luna i anul
emiterii. Dac nu se menioneaz locul emiterii, cecul este considerat a fi fost semnat
la locul artat lng numele trgtorului;

semntura trgtorului, care trebuie scris de mn de ctre acesta, cuprinznd

numele i prenumele (ori iniiala acestuia) sau firma trgtorului. Pentru a putea trage
cecuri, trgtorul trebuie s depun specimenul semnturii sale la societatea bancar
la care are disponibil. Legea nu cere indicarea beneficiarului cecului, aceast
meniune avnd caracter facultativ. Cecul fr meniune privind persoana
beneficiarului este considerat, conform art. 5 din Legea nr. 59/1934, cec la purttor.

De asemenea, cecul nu cuprinde scadenta obligaiei de plat, ntruct este pltibil la

vedere, adic la prezentarea titlului. Pe cale de consecin, aa dup cum am artat, cecul
este doar un instrument de plat, nu i unul de credit. Legea prevede c orice alt
meniune cuprins n nscris cu privire la scaden este considerat nescris. Totodat, vor
fi considerate nescrise orice meniuni privind acceptarea cecului i orice stipulaiune de

dobnd.
Nu vor atrage nulitatea cecului absena meniunii privind locul plii (care va fi
determinat n funcie de criteriile prevzute de lege) i nici lipsa meniunii privind locul
emiterii (care se suplinete cu locul artat lng numele trgtorului).
n schimb, constituie infraciune emiterea unui cec cu dat fals sau cruia i lipsete
denumirea de cec, ordinul necondiionat de a plti o sum de bani, denumirea bncii care
are calitatea de tras, data i locul emiterii.
Banca Naional a Romniei i societile bancare pot cere ca formularele de cec
completate s poate tampilele persoanelor juridice implicate n circuitul respectivelor
cecuri. lipsa tampilei nu afecteaz valabilitatea cecului. Simpla tampil a unui trgtor,
persoan juridic, nensoit de semntura reprezentantului autorizat al acesteia, anuleaz
cecul.
Cecul n alb este instrumentul de plat care cuprinde numai semntura trgtorului, iar
uneori i o parte din meniunile obligatorii. Meniunile care lipsesc trebuie s fie
completate atunci cnd posesorul prezint cecul la plat. Completarea numelui ultimului
posesor este obligatorie. Primitorii cecului n alb i oricare dintre posesorii succesivi au
dreptul de a completa instrumentul respectiv cu meniunile care lipsesc, conform
nelegerilor care au avut loc anterior ntre semnatarii cecului, fr a mai fi necesar
intervenia trgtorului. Dreptul de completare trece de la un posesor la altul odat cu
predarea cecului. Pentru ca posesorul cecului s nu depeasc nelegerile iniiale dintre
semnatarii cecului, n cazul cecului n alb se va aduga o clauz care s conin una din
urmtoarele formulri: "naintea plii posesorul va completa cecul" - n cazul dreptului
nelimitat al posesorului cecului n alb privind completarea acestuia; "naintea plii
posesorul va completa cecul, fr a depi ..." - n cazul limitrii acestui drept.

Banca Naional a Romniei i societile bancare nu vor primi cecuri n alb necompletate
i nici cecuri n legtur cu care le-a fost notificat de ctre trgtor c a fost completat
abuziv i apoi pus n circulaie, chiar dac cecul le este prezentat de ctre un posesor de
bun credin.

Transmiterea cecului.

ntruct cecul este un titlu pltibil la vedere, beneficiarul poate cere imediat plata, ns
poate s i transmit cecul ctre alt persoan.
Cecul stipulat pltibil unei anumite persoane (cecul nominativ), cu sau fr clauz
expres "la ordin", este transmisibil, potrivit art. 15 din Legea nr. 59/1934, prin gir. Girul
poate fi fcut chiar n folosul trgtorului sau a altui obligat. EI trebuie s fie
necondiionat i integral. Girul trebuie scris pe cec sau pe un adaos al acestuia i trebuie
s fie semnat de girant. Transmiterea cecului prin gir, avnd ca efect transmiterea ctre
giratar a tuturor drepturilor decurgnd din cec, implic faptul c giratarul va putea
prezenta cecul la plat trasului i se va putea ndrepta pe cale de regres mpotriva
obligailor prin instrumentul respectiv.
n cazul n care pe cecul cu clauz "nu la ordin" este menionat beneficiarul, cecul va fi
transmisibil prin cesiune, n Condiiile dreptului comun. Cecul la purttor se transmite
prin simpla tradiiune a titlului. Cecul poate fi stipulat expres ca fiind pltibil la purttor,
ns el va fi socotit la puttor i dac s-a prevzut c este pltibil unei persoane cu
meniunea "la purttor", precum i n cazul n care cecul nu l menioneaz pe beneficiar.
Potrivit art. 21 din Legea nr. 59/1934, girul pus pe un cec la purttor face pe girant
rspunztor potrivit dispoziiilor referitoare la regres. Girantul unui cec poate interzice un
nou gir privind respectivul cec, utiliznd expresia "fr gir ulterior".

Dac cecul a fost girat n favoarea trasului, banca la care girantul i are deschis contul,
ciclul economic al instrumentului respectiv este ncheiat, cecul avnd numai valoarea unei
chitane, cu excepia cazului n care trasul i giratarul sunt dou uniti bancare aparinnd
aceleiai societi bancare.

Avalul cecului.

Plata unui cec poate fi garantat printr-un aval. Avalul este o garanie personal prin care
o persoan, denumit avalist, garanteaz obligaia asumat de una dintre persoanele
obligate prin cec, direct sau pe cale de regres. Garania poate fi dat pentru ntreaga sum
sau numai pentru o parte din suma menionat n titlu. Avalul poate fi dat de un test sau
chiar de un semnatar al cecului. Avalul nu poate fi dat, ns, de ctre tras (banca ce
urmeaz s efectueze plata), ntruct acest aval ar echivala cu o acceptare a cecului,
acceptare interzis de art. 4 din Legea nr. 59/1934.
Avalul se d pe cec sau pe adaos. El se exprim prin sintagma pentru aval", "pentru
garanie" sau prin expresii echivalente. Avalul trebuie s fie semnat de avalist. Avalul este
socotit c rezult din simpla semntur a avalistului pe fata cecului, n afar de cazul n
care semntura este a trgtorului. n meniunea avalului trebuie s se arate pentru cine
este dat. n lipsa acestei precizri, conform art. 27 alin. 3 din Legea nr. 59/1934, avalul se
socotete dat pentru trgtor.
Principalul efect al avalului este c avalistul se oblig la fel ca persoana pentru care a dat
avalul. Obligaia avalistului este valabil chiar dac obligaia pe care a garantat-o este
nul pentru orice alt motiv dect un viciu de form.
n cazul n care avalistul pltete cecul, el dobndete drepturile rezultnd din cec
mpotriva persoanei pentru care a garantat, precum i mpotriva celor care sunt obligai

fa de aceasta din urm n temeiul cecului.

Garantarea plii cecului prin aval nu mai cunoate, n prezent, aplicaii practice,
formularul standardizat al cecului stabilit de Banca Naional a Romniei nemaiconinnd
o rubric pentru aval.

Plata cecului.

ntruct cecul este pltibil la vedere, adic la prezentarea titlului, el nu este supus
acceptrii din partea trasului. De aceea, meniunea de acceptare inserat n titlu se
consider nescris. Orice meniune de certificare, de vedere sau alta echivalent, scris pe
titlu i semnat de tras, are doar efectul confirmrii existenei disponibilului pentru plata
cecului.
Deoarece cecul nu poate fi acceptat, trasul nu are calitatea de debitor de drept cambial
fa de posesorul cecului, ci ndeplinete doar funcia de pltitor (solvens) pentru trgtor,
emiterea cecului presupunnd existena unui disponibil din care trasul va face plata.
Nefiind debitor de drept cambial, trasul nu rspunde pentru plata cecului, aceast
rspundere revenind, potrivit art. 13 din Legea nr. 59/1934, trgtorului. Aa dup cum
am artat, cecul este pltibil la vedere, adic la prezentarea de ctre posesor a cecului la
banca ce are calitatea de tras, pentru plat. Orice stipulaie contrar se socotete nescris.
ntruct cecul are doar calitatea de instrument de plat, nu i de credit, legea stabilete
termene scurte pentru prezentarea la plat a cecului emis i pltibil n Romnia: 8 zile,
dac cecul este pltibil n localitatea unde a fost emis; 15 zile, dac cecul este pltibil n
alt localitate dect cea n care a fost emis. Cecul emis ntr-o ar european i pltibil n
Romnia trebuie s fie prezentat la plat n termen de 30 de zile, iar dac este emis ntr-o
tar din afara Europei, n 70 de zile. Aceste termene se socotesc din ziua urmtoare celei

artate n cec ca dat a emiterii sale.

Cecul emis n Romnia i pltibil ntr-o alt ar are ca termen de prezentare termenul
prevzut n legislaia trii n care urmeaz a se efectua plata.
n cazul n care se prezint la plat un cec naintea zilei nscris pe el ca dat a emiterii
(cec postdatat), el va fi pltibil n ziua prezentrii, data menionat considerndu-se ca i
cum nu ar fi fost scris.
ntre trgtor i banca tras poate interveni o nelegere conform creia trasul va plti
cecul numai dup ce trgtorul a avizat instrumentul respectiv, nelegere exprimat prin
formula "pltii numai dup aviz". Aceasta convenie nu poate fi opus posesorului
cecului, acesta rmnnd pltibil la vedere. Primirea avizului de ctre societatea bancar
din partea trgtorului nu reprezint o condiie pentru efectuarea plii, ci un procedeu
suplimentar de verificare a autenticitii cecului i de limitare a incidentelor de plat.
Normele-cadre nr. 7/1994 stabilesc procedura plii cecului, n funcie de relaiile dintre
bncile ai cror clieni sunt trgtorul i beneficiarul:
1

n cazul n care trgtorul i beneficiarul sunt clienii aceleiai sucursale a unei

societi bancare, trgtorul completeaz formularul, l semneaz i l pred
beneficiarului, care, la rndul lui, l remite sucursalei pentru ncasare.

n cazul n care trgtorul i beneficiarul sunt clienii sucursalelor dintr-un anumit

jude, aparinnd unor bnci diferite, beneficiarul va remite cecul completat i
semnat, primit de la trgtor, sucursalei al crei client este. Aceasta poate s
prezinte cecul direct sucursalei bncii la care are cont trgtorul, care, dac
accept cecul, debiteaz contul trgtorului cu suma nscris pe cec i comunic
aceast

operaiune

sucursalei

beneficiarului,

aceasta

creditnd

contul

beneficiarului. Sucursala beneficiarului mai are, ns, i posibilitatea de a

introduce cecul n compensare la sucursala Bncii Naionale a Romniei din
judeul respectiv, care ndeplinete i funcia de cas de compensaii interbancare.
Sucursala trgtorului poate accepta la compensare cecul (debitnd contul

trgtorului) sau poate refuza acest lucru. n cazul acceptrii, pe baza comunicrii
casei de compensaii interbancare, sucursala beneficiarului crediteaz contul
acestuia cu suma nscris n cec.
3

n cazul n care trgtorul i beneficiarul sunt clieni ai unor bnci diferite, cu

sediul pe raza aceluiai jude, procedura este similar cu cea de mai sus.

n cazul n care trgtorul i beneficiarul sunt clieni ai unor bnci diferite, cu

sediile n judee diferite, dar banca al crei client este beneficiarul are o sucursal
n judeul n care se afl sucursala trasului, sucursala beneficiarului are, de
asemenea, alegerea ntre cele dou alternative: prezentarea direct sau prin casa
de compensaii interbancare. n primul caz, sucursala beneficiarului va trimite
cecul prin reeaua (intrabancar) a bncii creia i aparine, sucursalei aceleiai
bnci din judeul n care se afl sucursala trgtorului. Primind cecul, dup
verificare, sucursala trgtorului va debita contul acestuia i va comunica
acceptarea sucursalei din acelai jude a bncii beneficiarului. Aceasta va
transmite acceptarea, prin reeaua intrabancar, sucursalei beneficiarului, care va
credita contul clientului su. n situaia alegerii celei de-a doua alternative,
sucursala beneficiarului transmite cecul prin reeaua sa intrabancar sucursalei
aceleiai bnci din judeul unde se afl sucursala trgtorului, n vederea
prezentrii cecului la sucursala din judeul respectiv a Bncii Naionale a
Romniei. Sucursala trgtorului va accepta sau va refuza la compensare cecul.
n cazul acceptrii, sucursala prezentatoare o va comunica, prin reeaua
intrabancar, sucursalei beneficiarului, care crediteaz contul clientului su.

n cazul n care beneficiarul i trgtorul sunt clieni ai sucursalelor unor bnci

diferite, cu sediile n judee diferite, iar banca beneficiarului nu are sucursal n
judeul n care se afl sucursala trgtorului, ns banca trgtorului are sucursal
n judeul n care se gsete sucursala beneficiarului, aceasta din urm are, de
asemenea, alegerea ntre compensarea direct i compensarea prin Banca
Naional a Romniei. n primul caz, sucursala beneficiarului prezint cecul
sucursalei din acelai jude a bncii trgtorului, care l va trimite, prin reeaua
intrabancar, sucursalei trgtorului. Aceasta, dac accept cecul, debiteaz
contul clientului su i comunic efectuarea operaiunii, prin reeaua interbancar,
sucursalei aceleiai bnci din judeul n care se afl sucursala beneficiarului.
Primind comunicarea acceptrii, sucursala beneficiarului crediteaz contul
clientului su. n cazul compensrii prin intermediul bncii centrale, sucursala

beneficiarului introduce n compensare cecul la sucursala Bncii Naionale a

Romniei din judeul respectiv. Dup acceptarea de ctre sucursala trgtorului,
pe baza comunicrii casei de compensaii, sucursala beneficiarului crediteaz
contul clientului su.
6

n cazul n care beneficiarul i trgtorul sunt clieni ai sucursalelor unor bnci

diferite, cu sediile n judee diferite, i nici una dintre bnci nu are sucursal n
judeul n care se afl cealalt sucursal implicat, plata cecului se va efectua fie
prin centralele celor dou societi bancare, fie prin centrala Bncii Naionale a
Romniei, n calitate de cas de compensaii interbancare.

n cazul n care posesorul unui cec nu prezint instrumentul respectiv societii

bancare trase, ci unei case de compensaii, prin intermediul societii bancare unde i are
deschis contul, operaiunea respectiv este echivalent cu o prezentare la plat.
Pentru a face o plat valabil, trasul este obligat s verifice ndeplinirea Condiiilor de
form ale cecului. Astfel, conform art. 36 din Legea nr. 59/1934, trasul care pltete un
cec girat trebuie s verifice regularitatea succesiunii girurilor, dar nu i autenticitatea
semnturilor giranilor. Totodat, banca pltitoare are obligaia de a verifica dac
semntura depus pe cec aparine trgtorului, comparnd-o cu specimenul de semntur
aflat la banc, precum i dac formularul de cec prezentat este unul dintre tipizatele
eliberate trgtorului titular de cont. n fine, banca trebuie s verifice identitatea
posesorului, dac titlul este prezentat personal de acesta.
Plata efectuat de tras poate fi integral sau parial, posesorul cecului neputnd refuza o
plat parial. Trasul poate cere posesorului predarea nscrisului cu meniunea "achitat".
n cazul unei pli pariale, trasul poate cere s se fac, pe nscris meniune despre aceast
plat i s dea o chitan.
Prin plata cecului de ctre tras, toi semnatarii cecului sunt eliberai. Potrivit art. 30 din
Legea nr. 59/1934, neprezentarea cecului pentru plat n termenele menionate mai sus are
drept consecin pierderea dreptului de regres mpotriva giranilor i a garanilor, dac
trasul nu a fcut plata. Pe cale de consecin, nerespectarea termenelor de prezentare a
cecului la plat nu are ca efect pierderea dreptului beneficiarului cecului de a cere trasului

plata sumei de bani menionat n titlu. Acest drept poate fi valorificat n Condiiile legii,
n cadrul termenului de prescripie.
Ordinul dat de trgtor trasului de a nu plti suma nscris pe cec nu este valabil dect
dup expirarea termenului de prezentare. n lipsa acestui ordin i dac exist disponibilul
necesar n cont, trasul va plti cecul chiar dup expirarea acestui termen.
Banca Naional a Romniei i societile bancare au obligaia de a arhiva cecurile care
au fcut obiectul operaiunilor lor pe o perioad de 5 ani de la data plii.
n fine, iat un exemplu de plat utiliznd cecul. Societatea comercial A, avnd cont
deschis la banca X, achiziioneaz mrfuri de la societatea comercial B, care are cont
deschis la banca Y. n baza disponibilului din contul curent, banca X elibereaz un carnet
de cecuri societii comerciale A. La achiziia mrfii, societatea comercial A
completeaz un cec, l semneaz i l remite societii comerciale B. Simpla remitere a
cecului nu stinge datoria. n acest moment, societatea comercial A are calitatea de
trgtor, banca X are calitatea de tras, iar societatea comercial B pe cea de beneficiar.
Societatea comercial B prezint cecul la banca Y, care i pune suma la dispoziie, fie n
numerar, fie creditndu-i contul, i transmite cecul bncii X pentru ncasare. Banca X
debiteaz contul societii comerciale A i achit suma nscris n cec. Efectul acestui
procedeu este stingerea creanei societii comerciale B asupra societii comerciale A.

Consecinele neplii cecului.

n cazul n care trasul (banca) refuz plata, beneficiarul cecului nu are o aciune direct
mpotriva acestuia. Explicaia rezid n aceea c trasul nu este debitor de drept cambial, ci
ndeplinete doar funcia de pltitor (solvens) pentru trgtor. Pe cale de consecin, banca
nu poate fi chemat n judecat pentru a plti din provizion dect de trgtor, nu i de

beneficiar, cu care nu are raporturi juridice.

Refuzul de plat din partea trasului deschide calea aciunilor n regres. Posesorul cecului
poate exercita dreptul de regres mpotriva giranilor, a trgtorului i a celorlali obligai
de regres, conform art. 43 din Legea nr. 59/1934.
Pentru exercitarea acestor aciuni, cecul trebuie s fi fost prezentat la plat n timp util, iar
refuzul de plat al trasului s fie constatat n Condiiile legii. Refuzul de plat poate fi
constatat, potrivit art. 43 din Legea nr. 59/1934, fie printr-un act autentic (protest), fie
printr-o declaraie a trasului, scris i datat pe cec, cuprinznd ziua cnd a fost prezentat
la plat, fie, n fine, printr-o confirmare oficial a unei case de compensaii. Protestul sau
constatarea echivalent trebuie ndeplinite nainte de expirarea termenului de prezentare
la plat a cecului. Posesorul cecului pstreaz drepturile sale contra trgtorului, chiar
dac cecul nu a fost prezentat n timp util pentru plat sau nu s-a fcut protestul ori
constatarea echivalent acestuia. De asemenea, trebuie artat c posesorul cecului are
drept de urmrire mpotriva tuturor, individual sau colectiv, fr a fi inut s respecte
ordinea n care s-au obligat.
Posesorul cecului poate cere pe cale de regres: suma artat n cecul nepltit; dobnda
legal, calculat de la data prezentrii spre plat; cheltuielile fcute cu urmrirea.
Obligatul de regres care a fcut plata cecului poate cere de la giranii si: ntreaga sum
pltit; dobnda legal, socotit din ziua plii; cheltuielile efectuate. mpotriva
preteniilor formulate mpotriva sa, debitorul poate opune aceleai excepii ca i n
materia cambiei, conform art. 55 din Legea nr. 59/1934. Regresul se poate exercita fie
prin nvestirea cecului cu formul executorie de ctre judectorie, n temeiul art. 53 din
Legea nr. 59/1934, urmat de procedura execuional de drept comun, fie printr-o aciune
n justiie. Aciunea n justiie se poate ntemeia fie pe raportul juridic fundamental n

baza cruia suma este datorat de trgtor posesorului cecului (aciunea cauzal
reglementat de art. 56 din Legea nr. 59/1934), fie pe dreptul de regres al posesorului
cecului (art. 48 din Legea nr. 59/1934), fie pe aciunea n mbogire fr just cauz
mpotriva trgtorului (art. 57 din Legea nr. 59/1934).
Aciunile n regres ale posesorului cecului mpotriva giranilor, a trgtorului sau a
celorlali obligai de regres se prescriu n termen de 6 luni de la data expirrii termenului de
prezentare a cecului pentru plat, iar aciunile n regres ale diferiilor obligai la plat cecului,
unii mpotriva altora, se prescriu n termen de 6 luni de la data pltii cecului, respectiv de la
data la care aciunea n regres a fost pornit mpotriva obligatului.
Cecul are valoare de titlu executoriu pentru capital i accesorii (dobnda legal de la
data prezentrii, cheltuielile de protest i cheltuielile de notificare).
Instana competent pentru nvestirea cecului cu formul executorie este, aa dup
cum am artat, judectoria, posesorul cecului avnd, aadar, deschis i calea executrii
nemijlocite a cecului, n temeiul art. 54 din Legea nr. 59/1934.

10

Varieti ale cecului.

Legea nr. 59/1934 reglementeaz anumite specii ale cecului, stabilind reguli cu caracter
special, aplicabile Boar acestora. Este vorba de cecul barat, cecul pltibil n cont, cecul
netransmisibil, cecul de cltorie, cecul certificat i cecul circular.
Astfel, cecul barat este cecul care cuprinde pe fa sa dou linii paralele executate de
trgtor sau de posesorul cecului, potrivit art. 38 din Legea nr. 59/1934. El nu poate fi
pltit dect unei persoane determinate (o alt banc sau un client al bncii), rolul su
esenial fiind facilitarea plilor prin nscriere n cont.
Bararea cecului este general cnd ntre cele dou linii nu se indic nimic ori se face
meniunea "societate bancar" sau o expresie echivalent, respectivul cec neputnd fi
pltit dect unei societi bancare sau unui client al trasului.
Bararea este special n cazul n care ntre cele dou linii se nscrie denumirea unei
societi bancare, acest cec putnd fi pltit doar respectivei bnci sau, dac aceasta are
calitatea de tras, unui client al acestor bnci. Societatea bancar indicat poate recurge
pentru ncasare, n temeiul art. 39 din Legea nr. 59/1934, la o alt banc.

Bararea general poate fi transformat n barare special, dar nu i invers. tergerea

liniilor nscrise se socotete ca i cum nu ar fi fost fcut. n doctrin s-a artat c un cec
poate fi barat special numai de dou ori i numai dac cea de-a doua barare s-a fcut n
vederea ncasrii lui printr-o cas de compensaii de ctre o banc neafiliat la aceasta.
Astfel, banca desemnat prin prima barare va opera cea de-a doua barare n favoarea altei
bnci, membr a casei de compensaii, care l va ncasa.
Trasul i societatea bancar care nu respect dispoziiile legale privind cecul barat
rspund pentru prejudiciul cauzat, n temeiul art. 39 alin. 5 din Legea nr. 59/1934, pn la
concurena valorii cecului.
Cecul pltibil n cont este acel cec n care sunt inserate transversal pe fa sintagmele
"pltibil n cont", "numai prin virament" sau alta echivalent, meniuni prin care
trgtorul sau posesorul interzice plata n numerar a cecului. Pe cale de consecin, trasul
va efectua o plat n moned scriptural prin creditarea contului beneficiarului. tergerea
unei asemenea meniuni se socotete ca i cum nu ar fi fost fcut. Banca va rspunde
pn la concurena valorii cecului n cazul nerespectrii acestor norme.
Cecul netransmisibil este cecul care conine meniunea "netransmisibil" i care nu poate fi
pltit dect primitorului sau, la cererea sa, s fie creditat contul su curent. n consecin,
primitorul nu poate gira cecul dect unei societi bancare pentru ncasare, iar aceasta nu-l
va putea gira mai departe sub nici o form. Clauza netransmisibilitii poate fi inserat de
trgtor, la cererea beneficiarului, sau de un girant. n ambele cazuri efectul clauzei este
oprirea circulaiei instrumentului i stabilirea definitiv a ultimului posesor care are
dreptul de a intra n posesia sumei nscrise pe cec.
Cecul de cltorie se caracterizeaz prin aceea c trgtorul subordoneaz plata cecului
existenei pe titlu n momentul prezentrii a unei a doua semnturi la fel cu a primitorului.

Acest cec este alctuit din dou pri (talonul i cecul propriu-zis) i cuprinde ordinul
bncii dat agentului su ori corespondentului su dintr-o anumit localitate de a plti o
sum de bani clientului a crui semntur a fost depus pe talon la eliberarea formularului
de ctre banc. Beneficiarul cecului (clientul bncii) prezint cecul pentru ncasare
agentului sau corespondentului bncii, depunnd, cu aceast ocazie, o a doua semntur,
pe cecul propriu-zis. Pltitorul va verifica, nainte de a efectua plata, identitatea
beneficiarului prin compararea celor dou semnturi, care trebuie s fie similare. Agentul
sau corespondentul bncii (care poate fi o alt banc sau o societate comercial care vinde
un bun sau presteaz un serviciu clientului bncii emitente) urmeaz s prezinte, ulterior,
cecurile la banca emitent, care le va credita conturile cu sumele respective.
Cecul certificat este cecul semnat pe fa de ctre banca emitent, care garanteaz prin
aceast certificare existenta acoperirii i blocarea acesteia la dispoziia posesorului
cecului pan la expirarea termenului de prescripie.
Cecul circular este un titlu la ordin, emis de o societate bancar sau alt instituie de
credit, anume autorizate, pentru sume pe care le are disponibile de la primitorii cecurilor
n momentul emisiunii, pltibil la vedere n oricare din locurile artate, n mod alternativ,
de emitent. De regul, deci, n cecul circular societatea bancar emitent este att trgtor,
ct i tras.
Societatea bancar sau instituia de credit autorizate s emit astfel de cecuri trebuie s
depun o cauiune la Banca Naional a Romniei.
Cecul circular cuprinde urmtoarele meniuni: denumirea de "cec circular" n cuprinsul
titlului; promisiunea necondiionat de a plti la vedere o anumit sum de bani; numele
i prenumele primitorului; data i locul emiterii; semntura emitentului. Acestui cec i
sunt aplicabile toate dispoziiile legale privind girul, plata, protestul i regresul din

materia cambiei, afar de cazul cnd legea dispune altfel.

Incidente n executarea contractului bancar

de cont curent de disponibiliti
1

Incidentele de pli. Noiune.

Incidentul de plat reprezint, potrivit art. 2 lit. b din Regulamentul nr. 1/2001 privind
organizarea i funcionarea la Banca Naional a Romniei a Centralei Incidentelor de
Plti;66, nendeplinirea ntocmai i la timp a obligaiilor legale sau contractuale de ctre o
persoan fizic sau juridic, adus la cunotina Centralei Incidentelor de Pli pentru
aprarea interesului public.
Centrala Incidentelor de Pli este un centru de intermediere care gestioneaz informaia
specific incidentelor de pli, pentru interesul public, inclusiv pentru scopurile
utilizatorilor (persoanele declarante, autoritile publice, persoanele fizice i juridice, prin
intermediul bncilor, i instituiile similare din strintate ale Centralei Incidentelor de
Pli).
Persoanele care declar informaia avnd ca obiect incidentele de pli sunt: bncile,
persoane juridice romne, inclusiv unitile teritoriale ale acestora; sucursalele din
Romnia ale bncilor, persoane juridice strine; Centrala Incidentelor de Pli. Procedura
de declarare i fluxul informaional al incidentelor de pli sunt prevzute n
Regulamentul nr. 1/2001.
Centrala Incidentelor de Pli nu este abilitat s primeasc declaraii de incidente de pli
dect de la persoanele de mai sus i nici s cerceteze veridicitatea informaiei transmise
de aceste persoane, care rspund pentru veridicitatea i integritatea informaiei transmise.
Pentru gestionarea informaiei primite, Centrala Incidentelor de Pli organizeaz un fiier
de interes general, Fiierul Naional de incidente de pli, avnd urmtoarea structur:

Fiierul Naional de cecuri, Fiierul Naional de cambii i Fiierul Naional de bilete la

ordin. Fiierul Naional al persoanelor cu risc este un fiier alimentat automat de Fiierul
Naional de incidente de pli cu incidentele de pli majore nregistrate pe numele unei
persoane fizice sau juridice, inclusiv al unei bnci.
Fiierul Naional de cecuri evideniaz i valorific operativ informaiile privind: refuzul
la plat al cecurilor; declararea cecurilor ca pierdute, furate, distruse sau anulate;
persoanele fizice sau juridice aflate n interdicie bancar de a emite cecuri.
Fiierul Naional de cambii evideniaz i valorific operativ informaiile privind: refuzul
la plat al cambiilor; declararea cambiilor ca pierdute, furate, distruse sau anulate.
Fiierul Naional de bilete la ordin evideniaz i valorific operativ informaiile privind:
refuzul la plat al biletelor la ordin; declararea biletelor la ordin ca pierdute, furate,
distruse sau anulate.
Fiierul Naional al persoanelor cu risc evideniaz incidentele de pli majore nregistrate
pe numele unei persoane fizice sau juridice, i anume:
a

pentru cec: cecul emis fr autorizarea trasului; cecul refuzat la plat din lips parial
de disponibil; cecul refuzat la plat din lips total de disponibil; cecul emis cu o dat
fals sau cruia i lipsete o meniune obligatorie; cecul circular sau cecul de cltorie
emis "la purttor"; cecul emis de un trgtor aflat n interdicie bancar;

pentru cambie: scontarea cambiei fr existena total sau parial a creanei cedate n
momentul cesiunii acesteia; cambia refuzat la plat din lips parial de disponibil;
cambia refuzat la plat din lips total de disponibil; cambia fals;

pentru biletul la ordin: scontarea biletului la ordin fr existena total sau parial a
creanei cedate n momentul cesiunii acestuia; biletul la ordin refuzat la plat din lips
parial de disponibil; biletul la ordin refuzat la plat din lips total de disponibil;
biletul la ordin fals.

Informaiile Centralei Incidentelor de Pli sunt utilizate att de bnci, n scopul

cunoaterii incidentelor de pli nregistrate n sistemul bancar, ct i de ctre comercianii

persoane fizice i juridice, pentru a aprecia bonitatea partenerilor comerciali.

Centrala Incidentelor de Pli transmite centralelor bncilor (care, la rndul lor, transmit
informaiile unitilor teritoriale) declaraii privind interdicia bancar de a emite cecuri,
precum i informaii privind declararea ca pierdute, furate, distruse sau anulate a
instrumentelor bancare (cecuri, cambii, bilete la ordin). Bncile utilizeaz aceste
informaii, de exemplu, la eliberarea carnetelor de cecuri propriilor clieni, la acordarea de
credite, la deschiderea de conturi curente pentru noi clieni, la scontarea unui titlu de
credit sau la avalizarea unei cambii sau a unui bilet la ordin.
De asemenea, fiierele Centralei Incidentelor de Pli pot fi consultate, pe baze
comerciale, de persoane fizice i juridice non-bancare, prin intermediul unei bnci, cu
titlu de exemplu, la ncheierea unui contract comercial, n cazul inteniei de a fuziona cu o
alt societate (n cazul societilor comerciale), la primirea n calitate de beneficiar a unui
cec, la primirea n calitate de giratar a unui cec, a unei cambii sau a unui bilet la ordin, la
acordarea unui credit comercial sau la avalizarea unei cambii sau a unui bilet la ordin.

Rspunderea

juridic

angajat

cazul

incidentelor de plat.
n cazul incidentelor de plat cu cecuri, se poate angaja rspunderea penal i
rspunderea de drept bancar n cazul titularilor de cont, respectiv rspunderea
administrativ a bncilor.
Astfel, rspunderea penal este atras de svrirea de ctre persoanele fizice a faptelor
constnd n: emiterea unui cec fr autorizarea bncii trase sau fr a avea suficient
disponibil n cont; retragerea disponibilului nainte de expirarea termenului de prezentare
a cecului; emiterea unui cec cu dat fals sau cruia i lipsete unul dintre elementele
eseniale; emiterea unui cec circular de ctre bncile neautorizate sau crora li s-a refuzat

autorizarea; emiterea unui cec circular sau a unui cec de cltorie la purttor.
Sanciunea specific de drept bancar constnd n interdicia bancar de a emite cecuri pe
timp de un an i notificarea de ctre banca tras asupra unui titular de cont se aplic n
cazul n care acesta a generat un incident de plat major. n cazul n care un trgtor aflat
n interdicie bancar emite un nou cec asupra aceluiai cont sau asupra unui cont deschis
la o alt banc, interdicia bancar se prelungete cu un an de la data emiterii noului cec.
Rspunderea contravenional, constnd n plata unei amenzi, este angajat n sarcina
bncii care a omis s declare incidentele de pli sau interdiciile bancare ori nu le-a
notificat ctre client; a eliberat formulare de cecuri titularilor de cant aflai n interdicie
bancar; nu a notificat Centralei Incidentelor de Pli anularea unui incident de plat sau a
unei interdicii bancare declarate anterior; a notificat n mod nejustificat anularea unui
incident de plat declarat anterior; nu a respectat termenele de transmitere a informaiei.
n situaia incidentelor de plat cu cambii i bilete la ordin, poate fi angajat rspunderea
penal n sarcina persoanelor fizice care cesioneaz o crean n favoarea unei bnci,
tiind c n momentul cesiunii nu exist, n tot sau n parte, creana cedat, respectiv
rspunderea contravenional, prin plat unei amenzi, n sarcina bncii care: a omis s
declare incidentele de plat; a omis s notifice Centralei Incidentelor de Pli anularea
unui incident de plat declarat anterior; nu a respectat termenele de transmitere a
informaiei.

Rspunderea bncii pentru greita eliberare

de

fonduri

din

contul

curent

de

disponibiliti.
O problem practic care a primit soluii diferite n jurispruden o reprezint, legat de
executarea contractului de cont curent de disponibiliti, determinarea persoanei care va
suporta pierderea n cazul n care fondurile au fost eliberate altei persoane dect titularul
contului sau mandatarul acestuia ori persoanei indicate de titular.
Soluiile n jurispruden au evoluat de la angajarea rspunderii pe fundamentul culpei, la
suportarea pierderii pe temeiul dreptului de proprietate, apoi la rezolvarea problemei pe
temeiul regulilor plii.
Astfel, timp de mai multe decenii, jurisprudena romn, sub influena celei franceze, a
decis n sensul suportrii pagubei de ctre partea contractual care i-a nclcat obligaiile
de diligent izvorte din contact. De pild, n cazul n care s-a constatat neglijenta
funcionarilor bncii n executarea obligaiei de verificare a identitii titularului de cont
sau a pretinsului mandatar al acestuia, avnd drept consecin o greit debitare a
contului, banca va rspunde pltind titularului suma retras, pe care o va nscrie n
creditul contului pe data efecturii operaiunii nevalabile de retragere.
ncepnd cu anul 1939, n jurisprudena noastr a aprut o nou orientare, impus de
existena unor situaii n care nici uneia dintre pri nu-i putea fi imputat vreo culp
contractual. Problema a fost rezolvat, n aceste cazuri, pornind de la caracterul
impropriu al depozitului de fonduri n banc, unul dintre efectele depozitului neregulat
fiind transmiterea dreptului de proprietate de la client ctre banc, n momentul
constituirii depozitului. Pe cale de consecin, n cazul n care restituirea fondurilor se
face ctre o alt persoan dect clientul bncii sau mandatarul acestuia, partea
prejudiciat prin dolul terului este banca, iar nu clientul. Pe acest temei, banca va fi

obligat s reconstituie, din propriile sale mijloace bneti, soldul contului clientului,
creditnd acest cont cu suma retras, pe data efecturii acestei operaiuni.
S-a artat, ns, c depozitul neregulat nu este reglementat de Codul civil, iar normele
care reglementeaz mprumutul nu sunt de ordine public, prile putnd deroga de la ele.
De aceea, regimul juridic al obligaiei bncii de a restitui fondurile trebuie s se raporteze
la normele juridice privind plata (art. 1092 i urm. C.civ.). Astfel, banca are obligaia de a
restitui fondurile ctre titularul contului sau ctre mandatarul acestuia ori ctre o ter
persoan indicat de titular.
Validitatea restituirii efectuate ctre titularul contului depinde de capacitatea acestuia de a
primi, raportat la momentul restituirii, potrivit art. 1098 C.civ., restituirea ctre un client
incapabil fiind nul. Pe cale de consecin, obligaia bncii nu este stins, ea fiind obligat
s reconstituie soldul contului, cu excepia cazurilor n care primitorul devenit capabil
confirm restituirea sau banca dovedete c restituirea a profitat incapabilului. Totodat,
restituirea nu este valid n cazul n care titularul contului a pierdut dreptul de dispoziie
asupra fondurilor (de pild, n cazul popririi fondurilor sau a falimentului titularului). De
asemenea, n cazul decesului titularului, creana fa de banc se transmite motenitorilor,
banca trebuind s verifice calitatea de succesor.
n cazul n care restituirea se face ctre mandatarul titularului persoan fizic sau ctre
reprezentantul titularului persoan juridic, efectul liberatoriu al plii depinde de
realitatea puterilor celui care pretinde c lucreaz n numele titularului i pentru acesta.
Banca este obligat s verifice existenta acestor puteri, n practic recurgndu-se la
specimenele de semntur depuse anterior.
n fine, restituirea fondurilor se poate face ctre un ter indicat de titular, ter care nu-l
reprezint pe acesta, ci acioneaz n nume i pe cont propriu. Ipoteza este ntlnit n

practic n cazul pltii prin cec, virament sau card bancar. Remiterea fondurilor se
realizeaz, n acest caz, prin dou operaiuni: restituirea de ctre banc titularului de cont
i remiterea de ctre titular a fondurilor ctre terul indicat. Validitatea acestei operaiuni
complexe depinde, deci, att de valabilitatea actului prin care este indicat terul, ct i de
identificarea persoanei creia i sunt remise fondurile. Pe cale de consecin, banca
trebuie s verifice dac ordinul eman de la clientul ei i dac primitorul fondurilor este
persoana indicat de client. Este irelevant, din acest punct de vedere, c titularul contului
nu ar avea capacitatea juridic necesar pentru efectuarea respectivei remiteri de fonduri,
problema privind exclusiv raportul juridic dintre acesta i ter.
Problema exonerrii de rspundere a bncii pentru caz de for major se pune n dou
cazuri: pieirea fondurilor (distrugerea material a acestora) i plata ctre un ter care
utilizeaz un cec sau un ordin de virament fals, imposibil de detectat ca atare. n primul
caz, problema se rezum la aplicaiunea principiilor res perit domino i genera non
pereunt, riscul privind obligaia bncii proprietare a fondurilor de conservare a acestora.
n cel de-al doilea caz, ns, riscul privete obligaia de restituire i vor fi aplicabile, de
asemenea, regulile, pltii (art. 1096 i urm. C.civ.). Validitatea restituirii fondurilor va
depinde, deci, de modul n care banca i ndeplinete obligaia de verificare a regularitii
ordinului de a plti emis de titularul contului. n cazul respectrii ntocmai a acestei
obligaii, banca este eliberata de obligaia de restituire a fondurilor ctre client, iar riscul
unei pli neregulate va fi suportat, n principiu, de client.
Verificrile pe care banca este inut s le fac, n cazul prezentrii unui cec spre plat,
privesc emiterea cecului de ctre clientul su; identitatea dintre persoana indicat ca
beneficiar i persoana care prezint cecul; capacitatea beneficiarului de a primi plata;
inexistenta unei popriri asupra fondurilor sau a unei opoziii la plat cecului.
Verificarea validitii ordinului de plat reprezint o operaiune complex, constnd n

verificarea autenticitii imprimatului emis de banc i a seriei acestuia, a completrii

tuturor rubricilor i a semnturii clientului, prin confruntarea cu specimenul depus de
titularul contului. Un cec care prezint o anomalie trebuie refuzat, cu excepia cazului n
care este confirmat de client. Este considerat anomalie orice indiciu de natur s nasc
suspiciunea c cecul nu exprim voina clientului care l-ar fi emis.
Verificarea identitii beneficiarului se face pe baza unui act de identitate care s cuprind
o fotografie a acestuia, de regul banca pstrnd o copie. Verificarea capacitii de a primi
plat privete, n cazul persoanelor juridice, existena legal a acesteia, specialitatea
capacitii ei de folosin, precum i realitatea puterilor reprezentantului ei, rezultnd din
actul de nfiinare sau constituire ori dintr-o procur special.
Culpa clientului, n cazul cecurilor false sau falsificate, exonereaz banca de rspundere.
n practic, clientul a fost considerat culpabil dac a dovedit neglijent n pstrarea
formularelor tipizate emise de banc, dac a semnat formularele nainte de completarea
tuturor rubricilor, dac a ntrziat n anunarea bncii despre pierderea sau furtul
formularelor sau dac nu a verificat extrasele de cont.
n mod similar este soluionat problema rspunderii n cazul executrii ordinelor de
virament false sau falsificate.
n fine, n cazul ordinelor de plat care decurg din utilizarea cardului bancar, riscul plii
ctre o persoan care nu avea dreptul s o primeasc este suportat de titularul cardului, cu
condiia ca banca s-i fi ndeplinit obligaia de a efectua verificrile necesare i numai
dac n contractul de card bancar nu exist stipulaie contrar.

Contractul de card bancar

Cardul bancar. Noiune.

Bncile efectueaz operaiuni de ncasri i pli i prin conturile deschise

titularilor pentru operaiuni cu carduri bancare.

Cardul bancar reprezint suportul de informaie standardizat, securizat i
individualizat, care arat c deintorul are acces la dreptul de a-l folosi pentru plat, conferit
de emitentul, societate bancar. Cardul poate fi acceptat de ctre comerciani ca mijloc de
plat, de ctre deintor, a obligaiilor asumate de utilizator la procurarea de mrfuri,
consumul de servicii sau obinerea de avansuri n numerar de la comerciant.
Acest instrument este reglementat de Banca Naional a Romniei prin
Regulamentul nr. 6/1995 privind principiile i organizarea plilor cu card de ctre societile
bancare, completat prin Circulara Bncii Naionale a Romniei nr. 19/ 1996.
Potrivit acestor dispoziii, emitent al cardurilor bancare poate fi o societate
bancar, fie c este proprietara mrcii distinctive sub care este emis cardul, fie c are cu
proprietarul mrcii raporturi juridice care i permit s emit cardul. n acest din urm caz,
banca emitent lucreaz n calitate de mandatar al proprietarului de marc, cu toate
consecinele juridice care decurg din aceasta.
Conform art. 5 pct. 1 din Regulamentul nr. 6/1995, cardul este, pe tot parcursul
existentei sale, proprietatea emitentului.
Elementele caracteristice comune cardurilor bancare sunt precizate n art. 3 din
Regulamentul nr. 6/1995. Astfel, orice card bancar:
a trebuie s fie fabricat din material plastic, avnd aceleai dimensiuni standard,
indiferent de emitent;
b

trebuie s prezinte pe partea din fa (recto) o serie de elemente destinate lurii unei
amprente; 5 Clare i distincte a cardului (numrul cardului; numele, prenumele i
orice alte elemente care s permit evitarea confuziilor referitoare la identitatea
deintorului; data expirrii valabilitii cardului), precum i elemente destinate
informrii prin recunoatere vizual (denumirea i sigla emitentului, precum i o
hologram);

trebuie s prezinte pe partea din spate (verso) o band magnetic nregistrabil pe cel
puin trei piste i un panel de semntur cu fundal de culoare deschis, rezistent la
uzur i avnd elemente de siguran n desen care s ngrdeasc posibilitatea
tergerii sau modificrii semnturii.

2
a

Funciile cardurilor.

Cardurile bancare pot ndeplini, alternativ sau cumulativ, urmtoarele funcii:

Funcia de retragere de fonduri. Funcia elementar a cardului bancar o reprezint
retragerea de numerar de la distribuitoarele automate de bancnote (cash dispenser), de
la ghieele automate ale bncilor (A.TM.) sau de la ghieele obinuite ale bncilor.

Funcia de plat. Aceast funcie ofer deintorului cardului posibilitatea de a stinge o

obligaie de plat prin declanarea unei proceduri care va avea ca efect debitarea
contului su bancar i creditarea corespunztoare a contului bancar al creditorului
pltii. Debitarea contului poate fi efectuat instantaneu sau dup un termen convenit

cu banca. Totui, acest interval nu confer operaiunii natura juridic a creditului.

c

Funcia de credit. Aceast funcie confer deintorului o veritabil deschidere de

credit, avnd, deci, un plafon maxim determinat, pe care titularul este obligat s l
reconstituie ulterior.

Din punct de vedere tehnic, ndeplinirea acestor funcii se realizeaz prin accesul pe care
cardul l confer deintorului la efectuarea de operaiuni n numele i pe contul unui
comerciant, de ctre un automat programabil, care poate mbrca una din urmtoarele
forme:
a

distribuitorul automat de numerar (denumit, conform practicii bancare internaionale,

cash dispenser), care este un dispozitiv ce permite unui utilizator de card accesul la
dreptul deintorului de a retrage disponibil din contul su, sub form de numerar.
Deintorul introduce cardul n aparat, compune codul personal de identificare
(P.I.N.), solicit prin tastare suma de bani, care i este furnizat de aparat, concomitent
cu confirmarea, prin afiare, a efecturii i ncheierii tranzaciei;

ghieul automat de banc (Automated Teller Machine - A.T.M.), care este un

dispozitiv ce permite unui utilizator de card accesul la dreptul deintorului de a
retrage disponibil din contul su, sub form de numerar (la fel ca un distribuitor
automat de numerar), i/sau s aib acces la diferite servicii de informare asupra
situaiei unor conturi, asupra transferurilor de fonduri (de pild, plata unor facturi) sau
asupra acceptrii de depozite. Procedeul descris anterior se completeaz cu selectarea
unei opiuni din meniul afiat, introducerea datelor pentru efectuarea tranzaciei,
vizualizarea rezultatului i confirmarea operaiunii;

terminalul pentru transferul electronic de fonduri de la punctul de vnzare (Electronic

Funds Transfer at Points of Sale - E.F.T.P.O.S.), care este un dispozitiv ce permite
preluarea i, n unele cazuri, transmiterea de informaii asupra plii cu card prin
mijloace electronice de la punctele de vnzare (de obicei cu amnuntul) ale
comerciantului. n acest caz, clientul introduce cardul n dispozitivul electronic,
comerciantul compune pe tastatur valoarea bunurilor cumprate, clientul confirm
suma printr-o tast special i introduce codul personal de identificare, moment n
care ncepe efectuarea tranzaciei. Suma este preluat din contul clientului, se emite
chitana i se confirm efectuarea tranzaciei. n cazul n care comerciantul nu este
dotat cu terminale on line, se va utiliza un dispozitiv care certific autenticitatea

cardului, valabilitatea codului personal de identificare i furnizeaz un cod de

certificare a tranzaciei.

Tipuri de carduri.

Funciile pe care le pot ndeplini cardurile bancare, precum i posibilitatea

cumulrii acestora de ctre unul i acelai card, stau la baza clasificrii acestor instrumente
prin art. 2 din Regulamentul nr. 6/1995. Astfel, banca poate emite:
1 Debit cardul, care permite deintorului s i poat fi debitat n mod direct
contravaloarea bunurilor, serviciilor i/sau a numerarului, achiziionate pe seama
fondurilor din contul su, la o persoan juridic ce are n obiectul su de activitate
atragerea de depozite bneti, de regul neputnd depi un anumit plafon ntr-un interval
de timp.
2

Cardul multifuncional, care este orice debit card care are i alte funcii care l pot face
recunoscut ca mijloc pentru plat, precum:

a. Cartela de numerar (cash card), care este un card utilizabil exclusiv pentru
automate programabile care pot distribui numerar;
b. Cartela de garantare a emiterii cecurilor (cheque guaranted card), care este un card
emis ca parte a unui sistem de garantare ce permite, la prezentarea de ctre
utilizator a unui astfel de card valid, alturi de cecul scris i semnat, ca acesta s
fie garantat, pan la o sum specificat, de ctre banca emitent a cardului i tras
prin cec.
3. Credit cardul, care indic faptul c deintorului i-a fost deschis o linie de credit care i
permite s achiziioneze bunuri, servicii i/sau numerar, n limita unui plafon stabilit n
prealabil. Credit cardul trebuie emis i operat astfel nct s permit preluarea de date pe
baza crora deintorul:
a s-i ramburseze n totalitate creditul la sfritul perioadei stabilite (travel and
entertainment card sau charge card); ori
b

s-i sting creditul acordat numai n parte, partea rmas urmnd s fie
considerat ca o extensie a creditului acordat anterior.

Emiterea cardurilor de ctre bnci.

Banca emitent a cardului este obligat s respecte principiile i procedurile

prevzute de art. 8 din Regulamentul nr. 6/1995.
Astfel, banca poate dobndi calitatea de emitent de card numai dup autorizarea
cardului respectiv ca instrument de plat de ctre Banca Naional a Romniei. n scopul
obinerii acestei autorizaii, banca va prezenta Bncii Naionale a Romniei - Direcia
general pli i urmrirea riscurilor bancare o documentaie cuprinznd:
a cererea de autorizare nsoit de specimene ale cardului;
b

normele interne privind cardurile, aprobate de consiliul de administraie;

n cazul n care banca nu este proprietara mrcii, certificrile primite de la proprietar

cu privire la designul i condiiile tehnice de executare a cardului, a programelor
informatice i a aparaturii montate la comerciant;

n cazul n care cardul este cu circulaie internaional i banca nu este proprietara

mrcii, certificrile proprietarului de marc cu privire la integrarea n sistemul de
autorizare i decontare a acestuia;

un plan de afaceri, cuprinznd informaii despre banc, despre card, despre aria de
utilizare a cardului i obiectivele urmrite, precum i o estimare pe 3 ani a veniturilor
i cheltuielilor legate de card i utilizarea acestuia;

n cazul n care se solicit autorizare pentru un smart card, o scrisoare de certificare

din partea VISA Internaional sau EUROPAY Internaional, din care s rezulte c
productorul cardurilor respect specificaiile E.M.V. (EUROPAY - MASTERCARD
- VISA), ultima ediie valabil la data cererii.

n urma verificrii documentaiei, Banca Naional a Romniei - Direcia general plti i

urmrirea riscurilor bancare emite, n termen de 30 de zile de la data primirii acesteia, o
autorizaie provizorie, valabil 90 de zile, perioad n care banca emitent se va afla sub
monitorizarea unei echipe specializate din cadrul bncii centrale.
Totodat, banca emitent are obligaia de a lua toate msurile necesare pentru evaluarea,
prevenirea i limitarea riscurilor utilizrii n continuare a unui card despre care a luat la
cunotin c este sau este declarat ca pierdut, furat, deteriorat, distrus sau implicat n
orice alt eveniment de acest gen.
Banca emitent va rspunde pentru pierderile suferite la plile cu card, pentru toate

tranzaciile neautorizate de deintor, dac:

a

survin dup ce emitentul a fost anunat de pierderea, furtul sau alt cauz generatoare
de riscuri de neplat;

au loc prin fapta altei persoane care ajunge s cunoasc sau ar putea cunoate codul
personal de identificare al deintorului (P.I.N.).

De asemenea, banca va rspunde pentru toate prejudiciile produse de erorile n tranzacii

aprute din cauza defectelor tehnice, cu excepia cazului n care defectul era evident
pentru utilizator sau semnalat acestuia ntr-o form scris, inclusiv printr-un mesaj pe
ecranul terminalului.
n toate aceste cazuri, rspunderea bncii emitente se va limita la sumele debitate eronat
din contul deintorului, plus dobnda aferent acestor sume, dac prin contract nu se
prevede altfel.
Banca emitent ,are obligaia de a pune la dispoziia deintorului evidentele aferente
plilor cu cardul acestuia, inclusiv extrase de cont.
Totodat, banca este obligat s asigure confidenialitatea datelor privind deintorul
cardului i a plilor cu card, date intrnd, de altfel, n sfera secretului bancar.
n fine, tot bncii emitente i revine obligaia de a instrui deintorul i comerciantul n
ceea ce privete respectarea procedurilor privind alctuirea i transmiterea de evidene n
vederea decontrii, respectiv de a-l instrui pe comerciant n privina comportamentului n
caz de fraud la plat cu card.

Reguli

generate

privind

utilizarea

pstrarea cardului bancar.

Pe parcursul derulrii contractului, cardul rmne proprietatea bncii. El poate fi utilizat
numai de ctre posesorul pe numele cruia a fost emis sau de ctre un utilizator autorizat,

respectiv de ctre posesorii desemnai (n cazul cardurilor emise pe numele persoanelor

juridice) pentru plata bunurilor i serviciilor furnizate de comercianii care au afiate
mrcile de acceptare a cardului i sunt dotai cu terminale electronice de plat cu carduri
sau cu cititoare mecanice de carduri (imprintere), pentru obinerea de numerar de la
ghieele unitilor bancare sau de la bancomatele care au afiate mrcile de acceptare ale
cardului sau pentru obinerea de informaii privind soldul contului de carduri de la
bancomate sau telefonic (pe baza unei parole convenite cu banca). Compunerea codului
personal de identificare (P.I.N.) are, n aceste operaiuni, valoarea unui ordin de plat dat
bncii de ctre client.
n funcie de tipul cardului, acesta poate fi utilizat fie numai n limita disponibilitilor din
contul posesorului (cu condiia meninerii permanente n cont a unei sume minime
stabilite de banc), fie pn la limita de creditare prin descoperire de cont acordat de
banc. Prin contract se stabilesc, de asemenea, limita maxim zilnic de retragere de
numerar i numrul maxim de operaiuni ce pot fi efectuate.
De regul, banca i rezerv, prin contract, dreptul de a suspenda utilizarea cardului, fr
o notificare prealabil, n unul dintre urmtoarele cazuri: depirea termenelor de
rambursare a obligaiilor de plat fa de banc; efectuarea de operaiuni frauduloase.
Posesorul trebuie s semneze cardul imediat dup primire. El este obligat s asigure
pstrarea n bune condiii a cardului, astfel nct acesta s nu fie pierdut, furat, deteriorat
sau s intre n posesia unor persoane nendrepttite s l dein. Totodat, posesorul este
obligat s pstreze confidenialitatea codului personal de identificare (P.I.N.).
n cazul n care cardul este pierdut sau furat, posesorul este obligat s anune telefonic
banca despre dispariia cardului i s se prezinte n cel mai scurt timp la orice unitate a
bncii pentru a completa formularul de aviz de pierdere sau furt al cardului. Imediat dup

primirea acestui aviz, banca va proceda la blocarea cardului. n cazul n care posesorul
recupereaz cardul pierdut sau furat dup informarea telefonic a bncii, este obligat s l
returneze imediat la orice unitate a bncii, unde va fi distrus.

Contul curent accesoriu cardului bancar.

Odat cu ncheierea contractului aderent, ntre banc i posesorul cardului se ncheie i un

contract accesoriu acestuia, avnd ca obiect deschiderea pe numele posesorului a unui
cont bancar curent i funcionarea acestui cont, n care sunt evideniate toate operaiunile
cu card efectuate de ctre posesor i utilizatorul autorizat.
Pe toat durata valabilitii cardului, posesorul are obligaia meninerii n cont a unei
sume minime stabilite de banc. n cazul n care deschiderea contului i emiterea cardului
nu sunt gratuite, depunerea iniial va trebui s acopere, pe lng suma minim, i
comisioanele percepute de banc.
Alimentarea contului se va face prin depuneri de numerar sau prin virament. Alimentrile
de cont vor fi utilizate de banc pentru acoperirea sumelor datorate de posesor n
urmtoarea ordine: plata comisioanelor i a dobnzilor datorate bncii; rambursarea
descoperirii de cont; plata valorii operaiunilor de eliberare de numerar; plata valorii
operaiunilor de cumprare.
Prin ncheierea contractului, posesorul autorizeaz banca s-i debiteze automat contul cu
sumele reprezentnd: valoarea operaiunilor de cumprare sau de eliberare de numerar
valabile, care poart semntura posesorului sau pentru care a fost introdus codul personal
de identificare (P.I.N.); pli ale dobnzilor i comisioanelor datorate bncii.
Pentru disponibilitile din cont, banca acord posesorului dobnd la vedere. n cazul n
care valoarea operaiunilor efectuate depete disponibilitile din cont, nregistrndu-se

o descoperire de cont, banca va percepe o dobnd pentru descoperirea de cont.

Banca va pune periodic (de regul, lunar) la dispoziia posesorului extrase de cont, crora
le sunt aplicabile principiile analizate n materia contului bancar. n cazul n care constat
c nu a participat la o operaiune nscris n extras, posesorul are dreptul de a iniia
procedura de refuz de plat a operaiunii respective, prin completarea formularului de
aviz de refuz de plat pus la dispoziie de ctre banc.

Plata prin card bancar.

Bncile emitente de carduri pot ncheia cu comercianii contracte avnd ca obiect

promovarea cardului sau acceptarea acestuia de ctre comerciant ca mijloc de plat.
n raporturile de vnzare-cumprare sau prestri de servicii dintre comerciant i clientul
su plata bunului sau a serviciului se poate face, deci, att n numerar sau prin cec, ct i
prin intermediul cardului bancar de plat i al terminalului pentru transfer electronic de
fonduri, conform procedurii descrise anterior. n acest din urm caz, clientul prezint
comerciantului cardul bancar emis de banca sa i semneaz factura.
Mecanismul pltii prin card bancar are o premis contractual special, care se adaug
celor care stau la baza emiterii cardului, constnd ntr-un contract de adeziune, denumit
contract furnizor, ncheiat intuitu personae intre banca emitent i comerciantul care
accept s fie pltit prin acest procedeu.
EI conine obligaia comerciantului de a accepta cardurile de pli ale bncii emitente, n
Condiiile de utilizare a acestor carduri practicnd aceleai preturi pentru deintorii
cardurilor i pentru clienii care pltesc n numerar sau prin cec. Se poate stipula o clauz
prin care s se stabileasc un cuantum minim al sumei care poate fi pltit prin card.
Totodat, comerciantul i asum obligaia de a plti emitentului un comision calculat

procentual asupra volumului plilor efectuate prin card. Comerciantul este obligat, n
temeiul art. 8 pct. 8 din Regulamentul nr. 6/1995, s afieze la loc vizibil mrcile
cardurilor care le pot fi prezentate pentru a fi acceptate ca mijloace pentru plat, cu
excepia cazului n care n contractul furnizor se prevede altfel. Obligaia principal a
emitentului este de a plti comerciantului facturile semnate de deintorii cardului,
putndu-se stabili plafonul maxim al unei facturi. Contractul nceteaz prin dizolvarea i
lichidarea ori falimentul comerciantului.
Potrivit art. 7 din Regulamentul nr. 6/1995, plat cu card cuprinde dou faze, gestionate
distinct de ctre banca emitent:
a

Faza nonbancar, cuprinznd emiterea cardului, iniierea i schimbul de informaii

pentru autorizarea cererii comerciantului de a-l accepta ca mijloc pentru plat,
precum i circuitul i evidena informaiei pentru decontarea plilor cu card;

Faza bancar, cuprinznd operarea de nscrieri n evidente, inclusiv n conturi

deschise la bnci, ageni, participani sau instituii de decontare, care au calitatea de
banc, n vederea decontrii plilor cu card, prin operaiuni de transferuri de fonduri
pe baz de virament intrabancar sau interbancar.

Pentru efectuarea operaiunii de plat, deintorul cardului semneaz factura

comerciantului i compune pe terminalul pentru transferul electronic de fonduri codul
personal de identificare (P.I.N.). Aceste operaiuni valoreaz drept ordin irevocabil dat
bncii emitente de ctre deintorul cardului de a plti comerciantului.
Comerciantul are obligaia de a verifica, n prealabil, identitatea deintorului i
valabilitatea cardului (s nu fi fost perimat sau anunat ca pierdut sau furat), iar ulterior
conformitatea semnturii de pe factur cu specimenul de pe card. Nerespectarea acestei
obligaii de ctre comerciant are drept consecin suportarea de ctre acesta a riscului
neplii facturii respective de ctre emitentul cardului.
Ori de cte ori comerciantul a acceptat cardul ca mijloc pentru plat, el este obligat,

conform art. 8 pct. 9 din Regulamentul nr. 6/1995 (cu excepia cazului n care contractul
furnizor conine dispoziii contrare), s realizeze o eviden i cel puin o copie sub forma
chitanei, facturii sau a oricrei alte forme scrise, pe baza creia utilizatorul cardului, prin
contrasemnare pe loc, s poat recunoate ulterior transferarea de ctre comerciant a
proprietii asupra bunurilor sau prestarea de servicii. Comerciantul are i obligaia ca, la
prima cerere i fr amnare, s pun definitiv (fr returnare) la dispoziia utilizatorului
cardului, o copie de pe aceast evident.
Totodat, emitentului i revine obligaia de a suporta preul bunului sau al serviciului n
cazul n care fusese anunat de ctre deintor cu privire la pierderea sau furtul cardului.
Ordinul de a plti adresat bncii emitente de ctre deintorul cardului este irevocabil. Pe
cale de consecin, dup emiterea ordinului, deintorul cardului nu poate invoca fa de
banca emitent excepiile izvorte din raportul juridic dintre el i comerciant. Aa dup
cum s-a artat n literatura de specialitate, excepiile opozabile comerciantului sunt
inopozabile bncii emitente.

Retragerea de numerar prin card bancar.

Prin intermediul distribuitorului automat de numerar (cash dispenser) i al ghieului

automat de banc (Automated Teller Machine - A.T.M.), deintorul poate retrage sume n
numerar din contul su bancar. Cele dou tipuri de automate bancare programabile
funcioneaz, aa dup cum am artat, prin introducerea cardului ntr-o fant i
compunerea de ctre utilizator pe tastatura aparatului a unui cod personal de identificare
(Personal Identification Number, P.I.N.), cunoscut numai de el i de banca emitent a
cardului.
Prin contractul aderent se pot stabili plafoane maxime lunare, zilnice i per tranzacie
pentru retragerile de numerar prin acest instrument bancar.
Din punct de vedere tehnic, funcionarea automatelor bancare poate cunoate o serie de
incidente: nefuncionarea automatului; respingerea cardului; captarea cardului;
neconcordana dintre suma nregistrat i cea distribuit efectiv etc. La fel ca n cazul
plii cu card, i n cazul retragerii de numerar banca va rspunde pentru toate prejudiciile
produse de erorile n tranzacii aprute din cauza defectelor tehnice, cu excepia cazului n
care defectul era evident pentru utilizator sau semnalat acestuia ntr-o form scris,
inclusiv printr-un mesaj pe ecranul terminalului.
Totui, pentru cazurile n care suma solicitat de utilizator pentru a fi retras sau cea
nregistrat de automat nu concord cu suma distribuit efectiv i nu poate fi dovedit
existena unei erori tehnice, banca emitent este exonerat de rspundere, n contractul
aderent stipulndu-se, de regul, c nregistrarea privind suma prevaleaz asupra
susinerilor deintorului cardului.
Problema riscurilor utilizrii frauduloase a cardului bancar n scopul retragerii de
numerar, respectiv a rspunderii pentru aceste fapte, se soluioneaz la fel ca n materia
plii prin card. Astfel, pn n momentul n care anun banca emitent cu privire la

furtul sau pierderea cardului, deintorul va suporta acest risc, banca rspunznd pentru
retragerile frauduloase dup acest moment.

Fraude, activiti cu potenial de risc i

sanciuni.

Banca emitent este obligat s urmreasc, permanent ca participarea la plti a cardurilor

pe care le-a emis s respecte prevederile legale.
Informaiile pe care banca le obine din datele culese i transferate n cursul plilor cu
card trebuie folosite exclusiv n scopul decontrii acestor operaiuni. Ele nu pot fi
schimbate, transmise sau vndute n alte scopuri, fiind protejate de secretul bancar.
Rspunderea pentru identificarea, evaluarea i limitarea producerii efectelor fraudelor i a
activitilor cu potenial de risc revine, potrivit art. 10 pct. 1 din Regulamentul nr. 6/1995,
bncii emitente. Frauda poate mbrca forma obinerii unui card de ctre un deintor care
nu era ndreptit s l obin, s exercite drepturile pe care i le confer sau care a
comunicat bncii emitente date false privind bonitatea sa. Pot constitui indicii ale fraudei
n domeniul plilor cu card excesul de tranzacii pe credit ale comerciantului, apariia
unui ritm accelerat de cretere a depozitelor bancare ale deintorilor de carduri sau alte
acumulri care depesc nivelurile de risc adoptate de banca emitent.
Banca Naional a Romniei - Direcia general pli i urmrirea riscurilor bancare poate
fi sesizat de oricare dintre prile raportului juridic de plat cu card n legtur cu
nerespectarea prevederilor legii. n cazul n care nu sunt ntrunite elementele constitutive
ale unei infraciuni, Direcia general pli i urmrirea riscurilor bancare sesizeaz
structurile specializate din cadrul bncii centrale pentru aplicarea uneia din urmtoarele
sanciuni:

retragerea autorizaiei acordate de Direcia general pli i urmrirea riscurilor

bancare pentru emiterea cardurilor;

ntreruperea operativ a fluxului decontrilor bncii aflate n culp, n cardul

sistemului interbancar de transfer de fonduri, cu preluarea rspunderii pentru blocarea
sau ntrzierea plilor de ctre banca n culp;

suspendarea activitii de pli cu card din obiectul de activitate al bncii, autorizat de

Banca Naional a Romniei.

6 OPERAIUNILE BANCARE DE DEPOZIT

1 Operaiunile de depozit. Generaliti.

n enumerarea activitilor pe care le pot desfura bncile, art. 8 lit. a din Legea
bancar prevede acceptarea de depozite.
Pstrarea i fructificarea disponibilitilor bneti ale clienilor persoane fizice i
juridice reprezint o activitate esenial a bncilor. Clientul ncredineaz bncii
disponibilitile sale monetare, spre pstrare i gestionare, pstrndu-i dreptul de dispoziie
asupra sumelor respective.
Suportul tehnic al operaiunilor de acceptare de depozite este asigurat de contul
bancar de depozit, iar cadrul contractual al acestor operaiuni este reprezentat de contractul
bancar de depozit de fonduri.

1 Contractul bancar de depozit de fonduri

1

Noiunea contractului bancar de depozit de fonduri.

Contractul de cont de depozit de fonduri a fost definit n literatura de specialitate

ca fiind convenia ncheiat de banc cu clientul acesteia n scopul predrii unei sume de bani
spre fructificare, banca avnd dreptul de a dispune de aceste fonduri n interes propriu,
precum i obligaia de a le restitui la cererea titularului de cont, n orice moment sau la
termenul convenit.
Legea bancar cuprinde, pentru prima dat n reglementarea bancar romn, o
definiie legal a depozitului bancar. Astfel, art. 3 lit. f din Legea nr.58/1998 prevede c
depozitul reprezint suma de bani ncredinat, n urmtoarele conditii:
- s fie rambursat n totalitate, cu sau fr dobnd sau orice alte faciliti, la
cerere sau la un termen convenit de ctre deponent cu depozitarul;
-

s nu se refere la transmiterea proprietii, la furnizarea de servicii sau la

acordarea de garanii.

Doctrina interpreteaz cea de-a doua condiie n sensul c exprim voina legiuitorului de
a delimita sumele de bani primite de banc cu titlu de depozit de sumele primite cu un alt
titlu (pre al unui bun sau al unui serviciu; gaj; n scopul consemnrii; n scopul
determinat al transferului bancar etc.). Prima condiie este cea calificat drept esenial.

Reglementarea

legal

contractului

bancar

depozit de fonduri.
Acceptarea de depozite ocup primul loc n enumerarea Legii bancare cu privire la
activitile care pot fi desfurate de societile bancare. Mai mult dect att, aceast

de

activitate este singura asupra creia bncile dein un monopol legal explicit. Astfel;
potrivit art. 7 din Legea nr. 58/1998, se interzice oricrei persoane, alta dect o banc
autorizat sau o societate autorizat conform legii, s se angajeze la activiti de acceptare
de depozite, nclcarea interdiciei fiind sancionat inclusiv penal.
n doctrin se precizeaz, ns, n mod ntemeiat, c acest monopol legal al bncilor este
puternic afectat din dou direcii: pe de o parte, statul, prin mprumuturile publice, ofer
dobnzi superioare dobnzii bancare medii la acelai termen; pe de alt parte,
organizaiile cooperatiste de credit, organizate n temeiul Ordonanei de urgen a
Guvernului nr. 97/2000, au dreptul s desfoare, la rndul lor, activitatea de acceptare de
depozite de la membrii cooperatori, precum i de la persoane fizice, ntreprinderi mici i
mijlocii, organizaii obteti i de cult, asociaii familiale, persoane fizice cu profesii
liberale reglementate, care au domiciliul sau sediul social i i desfoar activitatea n
raza teritorial de operare a cooperativei de credit. Pentru aceste motive, putem afirma c
monopolul legal al bncilor asupra activitii de acceptare de depozite este unul aparent.
Alturi de definiia prevzut n Legea nr. 58/1998, Planul de conturi pentru societile
bancare i normele metodologice de utilizare a acestuia prevd, n art. 56, c depozitele
reprezint o form de mobilizare a disponibilitilor bneti ale clientelei, menit s
asigure fructificarea acestora. Depozitele clientelei pot fi, potrivit acestor reglementri, la
vedere (constituite pentru o durat iniial de cel mult o zi lucrtoare), la termen
(constituite pentru un termen fix pentru care durata iniial este mai mare dect o zi
lucrtoare) i colaterale (constituite drept garanii sau pentru efectuarea unor pli
ulterioare determinate). n prezent, ns, depozitele colaterale nu mai reprezint depozite
bancare n nelesul art. 3 lit. f din Legea nr. 58/1998.
Totodat, potrivit art. 57 din reglementrile sus-menionate, certificatele de depozit,
carnetele i libretele de economii reprezint instrumente la vedere sau la termen emise de

banc pentru atragerea disponibilitilor de la clientel, dobnda aferent acestor

instrumente pltindu-se n avans, lunar sau la scadent.

Natura juridic a contractului bancar de depozit de

fonduri.

Spre deosebire de contractul de cont curent bancar, contractul de depozit de fonduri are ca
efect numai reglementarea creanelor reciproce, nu i garantarea reciproc a acestora.
Contul curent i contul de depozit la vedere se aseamn, totui, prin aceea c fondurile
disponibile pot fi retrase de titular n orice moment, fr preaviz.
Pentru deponeni, cauza contractului const n fructificarea disponibilitilor bneti, iar
nu executarea operaiunilor de retrageri de numerar sau de pli dispuse de titular, ca n
cazul contractului bancar de cont curent.
Pentru bnci, depozitul bancar la termen reprezint un mijloc avantajos de finanare a
creditelor, dar i principalul mijloc de ndatorare, putnd determina insolvena, n cazul
lipsei lichiditilor necesare achitrii obligaiilor scadente.
Contractul bancar de depozit de fonduri are o natur juridic specific, determinat de
caracterul neregulat al depozitului: banca devine proprietarul sumelor de bani, care sunt
bunuri fungibile i consumptibile, suportnd riscul pieirii fortuite, chiar dac definiia
legal nu face referire la acest efect. Banca poate s dispun de fondurile respective n
mod liber, n interes propriu. La cerere sau la termenul convenit, banca este obligat,
potrivit art. 1604 C.civ., s restituie fondurile, dar nu aceiai bani, nici aceeai valoare, ci
doar aceeai sum, indiferent de fluctuaia puterii de cumprare a banilor depui i chiar
dac n perioada executrii contractului a utilizat aceti bani i a realizat profit. Depozitul
de fonduri poate fi purttor de dobnd, dar plata dobnzii nu este o obligaie legal a
bncii, dispoziiile art. 1608 C.civ. i ale art. 1147 pct. 2 C.civ. permind bncii s-i
reglementeze raporturile cu deponenii astfel nct dobnda s fie pltit de banc numai
dup ce a fost pus n ntrziere n privina obligaiei de restituire. Pe cale de consecin,
remunerarea de ctre banc a depozitelor atrase prin plata de dobnzi este doar de natura

contractului de depozit, iar nu de esena sa.

Mai mult dect att, de pe poziia juridic a bncii doar contractul de depozit de fonduri la
termen are valoarea unui mprumut oferit bncii de ctre deponent i, deci, ar presupune
plata unei dobnzi. Contractul de depozit de fonduri la vedere este, i pentru banc, un
depozit, iar nu un mprumut: el nu ofer bncii folosina sumei de bani respective
(ntruct aceasta poate fi retras de deponent n orice moment), astfel c remunerarea
depozitului apare, n acest caz, drept o anomalie. Unele legislaii europene interzic, de
altfel, bonificarea de dobnzi pentru depozitele la vedere.

Clasificarea

contractelor

bancare

de depozit

de

fonduri.
Doctrina consider c forma tipic a contractului de depozit de fonduri
este depozitul la vedere, care implic obligaia bncii de a restitui fondurile n orice
moment, la cererea depuntorului, excluznd total ideea de mprumut acordat de
client bncii.
Anumite contracte de depozit la vedere stipuleaz, totui, un preaviz
obligatoriu pentru retragerea fondurilor, a crui durat este cuprins ntre cteva zile
i o lun, menit s faciliteze serviciul de casierie al bncii.
Depozitul la termen, cu durata normal ntre 3 i 12 luni, este similar, aa
cum am artat, unui mprumut cu dobnd acordat bncii (din punctul acesteia de
vedere), ns pentru client cauza contractului este, alturi de pstrarea n siguran a
fondurilor, fructificarea acestora prin ncasarea de dobnzi. Dobnda acordat de
banc variaz n raport cu termenul depozitului.
Bonurile de cas (casierie) sunt titluri la purttor, la ordin sau nominative,
reprezentnd fondurile depuse de ctre client n banc, aceasta obligndu-se s
restituie sumele primite la un termen fix. Depozitele bancare de fonduri pot fi
reprezentate i prin certificate de depozit, care reprezint tot titluri negociabile.
Titularul contului poate dispune n mod discreionar de fondurile
depozitate, el fiind proprietarul acestora, din punctul de vedere al bncii (problema
prezint interes, de pild, n cazul depozitelor constituite de persoane cstorite).

Ordinul titularului de cont de depozit dat bncii n temeiul dreptului de dispoziie

asupra sumelor respective poate consta fie n ordinul de a transfera suma ntr-un alt
cont, n favoarea unui beneficiar, fie n cel de a elibera o sum de bani n numerar.

Clauzele uzuale n contractul bancar de depozit de

fonduri.
Contractele de depozit de fonduri reprezint contracte de adeziune,

cuprinznd o serie de clauze, prestabilite de banc i acceptate de deponent:

-

prile contractului: banca (depozitarul) i persoana fizic sau juridic

(deponentul, titularul depozitului);

suma depus cu titlu de depozit bancar;

data constituirii depozitului i termenul pe care se constituie depozitul (n

cazul depozitului fa termen);

modalitatea de nregistrare a sumei n contul de depozit (n numerar sau prin

virament);

clauze privind dobnda pe care banca se oblig s o plteasc: cuantumul

dobnzii; dreptul de modificare a dobnzii de ctre banc i modalitatea de
comunicare a noului nivel ctre deponent; comisioanele percepute de banc n
cazul lichidrii depozitului nainte de scadent; modalitatea de plat a
dobnzii (lunar sau la expirarea depozitului);

efectele nedesfiinrii depozitului la expirarea termenului (de regul,

constituirea unui nou depozit pe acelai termen i n aceleai condiii, cu
capitalizarea dobnzii);

modalitatea de restituire a sumei depuse (n numerar sau prin virament);

persoanele mputernicite de titular s ridice suma depus.

2 Garantarea depozitelor bancare

1

Fondul

de

garantare

depozitelor

sistemul

bancar. Statutul juridic.

Fondul de garantare a depozitelor n sistemul bancar a fost nfiinat prin
Ordonana Guvernului nr. 39/1996 privind nfiinarea i funcionarea Fondului de garantare a
depozitelor n sistemul bancar.
Potrivit art. 1 al Ordonanei Guvernului nr. 39/1996, Fondul de garantare a
depozitelor este persoan juridic de drept public. El este organizat i funcioneaz n temeiul

Statutului aprobat de Banca Naional a Romniei, la propunerea Consiliului de administraie

al Fondului.
Scopul Fondului este de a garanta rambursarea depozitelor constituite la
societile bancare de ctre deponenii persoane fizice, potrivit condiiilor i limitelor stabilite
prin lege.
Depozit al unei persoane fizice, n sensul Statutului, reprezint orice sold creditor
ce rezult din sume depuse ntr-un cont bancar de orice tip, deschis n numele uneia sau al
mai multor persoane fizice, supuse rambursrii ctre deponeni de ctre societatea bancar, n
conformitate cu legea i cu termenii contractuali. Sunt asimilate depozitelor sumele
reprezentate de certificate de depozit nominative emise de o banc, ns nu i fondurile
bneti constituite ca garanie pentru operaiunile desfurate de deponent cu banca, nici
activele fondurilor de investiii depuse la o banc.
Toate bncile, persoane juridice romne, precum i sucursalele bncilor strine
care sunt sau vor fi autorizate s primeasc fonduri de la persoane fizice au obligaia de a
participa la constituirea resurselor financiare ale Fondului.
Sunt garantate de Fond depozitele rezidenilor i nerezidenilor, exprimate n lei
sau n valut, cu urmtoarele excepii, potrivit art. 4 din Ordonana Guvernului nr. 39/1996:
a depozitele membrilor consiliului de administraie, ai comitetului de direcie i ai
comisiei de cenzori ale societii bancare;
b

depozitele experilor contabili, nsrcinai cu certificarea bilanului contabil al

societii bancare;

depozitele persoanelor fizice care dein aciuni ce reprezint mai mult de 5% din
capitalul societii bancare;

depozite ale soilor, rudelor i afinilor pn la gradul al doilea inclusiv, ale persoanelor
enumerate la lit. a, b i c;

depozite ale unor tere persoane fizice care acioneaz n contul persoanelor prevzute
la lit. a, b i c; .

depozite ale persoanelor fizice ce dein funcii similare cu cele enumerate la lit. a, b i
c n alte societi comerciale din cadrul aceluiai grup de societi comerciale sau ntro societate comercial deinnd o participaie de control n societatea bancar;

depozite ale persoanelor fizice care au obinut n mod special, de la aceeai societate
bancar, dobnzi sau alte avantaje financiare n condiii prefereniale. n nelesul legii,
se consider condiii prefereniale obinerea de ctre un deponent persoan fizic, din
partea unei societi bancare, a unor rate de dobnd sau a altor avantaje financiare ce
depesc nivelurile practicate de respectiva societate bancar pentru depozite de
aceeai natur, aceeai moned, aceeai categorie, aceeai durat i aceeai sum i
care au contribuit la agravarea situaiei financiare a societii bancare.

Nivelul garantrii depozitelor a fost iniial de 10 milioane lei pentru fiecare deponent i
este actualizat periodic. Plafonul de garantare include i dobnda datorat de banc la

aceste depozite. Depozitele n valut sunt garantate prin plata echivalentului lor n lei, la
cursul Bncii Naionale a Romniei.
Cuantumul obligaiei bncii fa de un deponent se stabilete prin nsumarea tuturor
depozitelor deinute de ctre aceasta, inclusiv a dobnzilor nepltite. Dac societatea
bancar deine o crean fa de un deponent, va opera compensarea cu obligaia bncii de
restituire a depozitului.
n cazul unui depozit comun, partea fiecrui deintor individual va fi luat n considerare
pentru determinarea sumei garantate. n absena unei prevederi contrare a contractului de
depozit, depozitul comun va fi divizat n pri egale ntre deponeni.
Resursele financiare ale fondului sunt, potrivit art. 7 din Ordonana Guvernului nr.
39/1996, urmtoarele:
a

contribuia iniial a societilor bancare;

contribuii anuale i speciale ale societilor bancare;

mprumuturi;

venituri din lichidarea creanelor Fondului;

venituri din investirea resurselor Fondului;

alte venituri (donaii, subvenii bugetare).

Veniturile provenite din investirea resurselor Fondului sunt utilizate pentru acoperirea
cheltuielilor curente ale Fondului, iar celelalte resurse sunt utilizate pentru plata
depozitelor garantate.
Bncile, persoane juridice romne, pltesc o contribuie iniial echivalent cu 1% din
valoarea capitalului social subscris, iar sucursalele bncilor strine contribuie iniial cu 1
% din capitalul social minim prevzut pentru o banc, persoan juridic romn.
Contribuia anual a fiecrei bnci este de 0,8% din suma total a depozitelor persoanelor
fizice, existent n sold la data de 31 decembrie a anului precedent. Echivalentul n lei a

depozitelor n valut se va calcula la cursul Bncii Naionale a Romniei din data

respectiv.
Fondul are dreptul de a majora contribuia anual pn la 1,6% pentru o banc, dac
aceasta se angajeaz n politici bancare riscante i nesntoase. n prealabil, Fondul ofer
bncii posibilitatea s-i exprime opinia i trebuie s obin acordul Bncii Naionale a
Romniei pentru luarea acestei msuri.
Dac resursele Fondului sunt insuficiente pentru a se rambursa depozitele garantate,
bncile vor plti o contribuie special, stabilit de Consiliul de administraie al Fondului,
pe baza depozitelor nregistrate n ultima zi a lunii precedente. Nivelul contribuiei
speciale pltite n cursul unui exerciiu financiar nu poate depi dublul contribuiei
anuale aferente exerciiului financiar respectiv.
Consiliul de administraie al Fondului poate decide s suspende plat contribuiei anuale
atunci cnd Fondul a acumulat un nivel de resurse care depesc 30% din totalul
depozitelor persoanelor fizice.
Contribuiile bncilor nu se restituie n cazul dizolvrii sau al falimentului bncii.
Fondul poate contracta mprumuturi numai dac activele sale nu sunt suficiente pentru
acoperirea integral a obligaiilor sale efective. Fondul poate mprumuta de la stat, de la
Banca Naional a Romniei sau de la alte instituii financiare.
Contul curent al Fondului este deschis la Banca Naional a Romniei, care poate plti
dobnd la soldul creditor.
Resursele financiare disponibile ale Fondului vor fi investite n titluri de stat, titluri
garantate de stat i n obligaiuni ale Bncii Naionale a Romniei.
Fondul pltete deponenilor, n limita garantat, sumele corespunztoare, la data cnd se
produce una din situaiile prevzute de art. 16 din Ordonana Guvernului nr. 39/1996,

situaii n care depozitele sunt considerate indisponibile:

a

banca nu este n msur, datorit unor motive care sunt legate direct de situaia
financiar, s ramburseze depozitele conform Condiiilor legale i contractuale
aplicabile, iar Banca Naional a Romniei, n conformitate cu reglementrile sale, a
decis s revoce autorizaia de funcionare a bncii;

instana judectoreasc a hotrt nceperea procedurii falimentului bncii debitoare

conform art. 19 din Legea nr. 83/1998.

n cadrul procedurii falimentului bncii, lichidatorul trimite fondului lista persoanelor

fizice garantate i suma depozitelor fiecrui deponent garantat, corespunztoare datei la
care depozitele au devenit indisponibile.
Fondul are obligaia de a publica la sediul tuturor unitilor teritoriale ale societilor
bancare i n cel puin dou ziare de circulaie Naional att informaia despre
indisponibilitatea depozitelor, ct i date privind operaiunea de compensare a depozitelor
(perioada compensrii, bncile care vor efectua plile, condiiile ce trebuie ndeplinite i
formalitile de urmat).
Dup ce a verificat creanele deponenilor, Fondul le va plti ntr-un interval de maximum
trei luni de la data la care depozitele au devenit indisponibile. Termenul poate fi prelungit,
n situaii excepionale, cu acordul Bncii Naionale a Romniei. Prelungirile acordate
Fondului de banca central nu vor putea fi invocate de Fond pentru a refuza beneficiul
garaniei unui deponent care nu a fost n msur s-i valorifice la timp dreptul su. Dac
un deponent nu va putea prezenta, din motive care nu-i sunt imputabile, cererea pentru
plata compensaiei n intervalul de timp prevzut de lege, Fondul va putea plti
compensaia i dup expirarea acestui interval, dar nu mai trziu de trei ani de la
nceperea pltii compensaiilor.
Plata compensaiilor pentru depozitele garantate se face n lei, dup o prealabil
planificare, la o banc mandatat de Fond. Prin efectuarea plilor ctre deponeni, Fondul

se subrog n drepturile acestora pentru sumele pltite.

Obligaiile bncii n faliment fa de deponeni se diminueaz cu sumele pltite de Fond,
care va informa periodic pe lichidatorul bncii asupra sumelor pe care le-a pltit.
Creanele nestinse ale deponenilor se prezint la masa falimentar, n cadrul procedurii
reglementate de Legea nr. 83/1998.

Administrarea Fondului.

Fondul este administrat, potrivit art. 26-33 ale Ordonanei Guvernului nr. 39/1996, de un
consiliu de administraie, compus din:
a

trei membri numii de Banca Naional a Romniei, dintre care unul este preedinte al
acestui consiliu de administraie;

doi membri numii de Asociaia Romn a Bncilor;

un membru numit de Ministerul Finanelor;

un membru numit de Ministerul Justiiei.

Mandatul acestora are o durat de 3 ani, putnd fi rennoit. Membrii consiliului de

administraie trebuie s fie ceteni romni cu domiciliul n Romnia, n vrst de peste
35 de ani, cu o bun reputaie i activitate profesional n domeniile economic, financiar,
bancar sau juridic, avnd o pregtire n specialitate de minimum 5 ani. Totodat, ei nu pot
fi soi, rude sau afini pn la gradul al doilea ntre ei, nu trebuie s fi fost declarai falii
sau s aib cazier judiciar.
ncetarea calitii de membru al consiliului de administraie se produce: la expirarea
duratei mandatului; prin demisie; la apariia unei incompatibiliti sau a unui impediment
prevzute de lege; prin nlocuire; prin revocare de ctre instituia care l-a numit.
Consiliul de administraie se ntrunete cel puin o dat pe lun, n edin ordinar i
poate fi convocat n edine extraordinare. El delibereaz n mod valabil n prezenta a cel
puin patru dintre membrii si. Deciziile se iau cu majoritatea simpl de voturi din totalul

membrilor consiliului.
Consiliului de administraie are urmtoarele atribuii principale:
a

administreaz i controleaz activitatea Fondului i a directorului general executiv;

propune Bncii Naionale a Romniei pentru aprobare statutul Fondului i aprob

reglementrile interne ale acestuia;

aprob structura organizatoric a Fondului;

numete i elibereaz din funcie directorul general executiv;

asigur publicarea listei iniiale a societilor bancare i a modificrilor ulterioare ale

acestuia;

obine de la Banca Naional a Romniei i de la societile bancare documentele i

informaiile necesare funcionrii n bune condiii a Fondului;

aprob bilanul, contul de profit i pierderi i bugetul de venituri i cheltuieli ale

Fondului;

decide asupra majorrii contribuiilor societilor bancare;

decide asupra suspendrii contribuiilor societilor bancare;

hotrte politicile de urmat n ceea ce privete stabilirea contribuiilor speciale i a

nivelului acestora;

decide asupra recurgerii la mprumuturi de ctre Fond;

stabilete i verific modul de respectare a criteriilor privind investirea resurselor

financiare disponibile ale Fondului;

m asigur ndeplinirea tuturor procedurilor necesare pentru efectuarea plilor prevzute

de lege n cazul indisponibilitii depozitelor etc.
Pentru executarea hotrrilor consiliului de administraie, preedintele are urmtoarele
competene: prezint consiliului de administraie proiectul bugetului ie venituri i
cheltuieli, precum i raportul anual de activitate; controleaz activitatea directorului
general executiv; ndeplinete orice atribuie dat n sarcina sa de consiliul de
administraie.
Directorul genera1 executiv deine conducerea operativ curent a Fondului, avnd
urmtoarele atribuii principale:
a

angajeaz i reprezint Fondul n relaiile cu persoanele fizice i juridice, precum i n

faa instanelor judectoreti;

b

elaboreaz proiectul bugetului de venituri i cheltuieli i al raportului anual de

activitate, pe care le prezint preedintelui consiliului de administraie;

prezint consiliului de administraie sau preedintelui acestuia lucrrile ntocmite de

organele de execuie, asigurnd aprobarea acestora, transmiterea lor pentru executare
sau comunicarea la alte organe;

exercit orice alte atribuii ce-i sunt delegate de consiliul de administraie i de

preedintele acestuia.

Informaii i sanciuni.

Fondul poate cere informaii de la Banca Naional a Romniei i de la bnci,

dac aceste informaii sunt necesare pentru ndeplinirea atribuiilor sale. Fondul poate numi
un auditor sau o alt persoan care s examineze evidentele contabile ale unei societi
bancare, informaiile astfel obinute fiind confideniale.
Pe de alt parte, bncile au obligaia de a comunica deponenilor toate
informaiile de care acetia au nevoie referitoare la Fond: tipurile de depozite garantate,
nivelul i modul de calcul al garaniei, condiiile i formalitile ce trebuie ndeplinite pentru
a obine o compensaie din partea Fondului etc. Aceste informaii trebuie s fie disponibile la
toate sediile bncilor, ntr-un loc accesibil deponenilor i s fie prezentate ntr-o form uor
de neles.
Bncile nu au dreptul s fac anunuri ctre public n care s prevad alte tipuri de
depozite garantate sau niveluri de garantare a depozitelor persoanelor fizice mai mari dect
cele stabilite conform legii.
n cazul n care o banc ncalc aceste obligaii, Banca Naional a Romniei, la
solicitarea Fondului, poate retrage dreptul bncii de a atrage depozite de la persoanele fizice,
dar depozitele constituite anterior rmn garantate pn la scadena lor.

7 OPERAIUNILE BANCARE DE CREDIT

1 Operaiunile bancare de credit. Generaliti.
Legea bancar enumer, n art. 8, printre activitile care pot fi desfurate de bnci,
contractarea de credite, operaiunile de factoring i scontarea efectelor de comer, inclusiv
forfetare, leasingul financiar, emiterea de garanii i asumarea de angajamente.
Acordarea de credite prin punerea la dispoziie de fonduri bneti reprezint mijlocul
principal de fructificare a disponibilitilor bneti proprii i a celor atrase de la clieni.
Cu toate acestea, aa dup cum vom arta, creditul bancar poate mbrca o diversitate de
forme.
Suportul tehnic principal al operaiunilor de creditare este contul curent, iar cadrul
contractual este asigurat de contractul bancar de credit.

2 Contractul bancar de credit

1

Noiune i reglementare legal.

Legea bancar ofer defnitia legal a creditului bancar. Potrivit art. 3 lit. g din Legea nr.
58/1998, creditul bancar reprezint orice angajament de plat a unei sume de bani n
schimbul dreptului la rambursarea sumei pltite, precum i la plata unei dobnzi sau a
altor cheltuieli legate de aceast sum sau orice prelungire a scadenei unei datorii i orice
angajament de achiziionare a unui titlu care ncorporeaz o crean sau a altui drept la
plata unei sume de bani.
Exist, deci, n prezent trei modaliti legale ale creditului bancar, sintetizate de doctrin
astfel:

mprumutul de fonduri;

prelungirea scadentei unei datorii;

scontul.

Pe cale de consecin, operaiunile de credit nu se limiteaz la mprumutul de fonduri

clasic, ci pot mbrca o serie de alte forme, pe care le vom analiza n cele ce urmeaz.
Aceeai dispoziie legal enumer trei categorii de credite bancare, n funcie de
scaden:
a credite pe termen scurt, cu durat de rambursare ce nu depete 12 luni;
b credite pe termen mediu, cu durat de rambursare cuprins ntre 1 i 5 ani;
c

credite pe termen lung, cu durat de rambursare peste 5 ani.

Nu exist unitate de opinii n privina elementelor eseniale care definesc creditul bancar.
Astfel, ntr-o opinie creditul bancar presupune existenta cumulativ a urmtoarelor
elemente: timpul care separ punerea la dispoziie a fondurilor de restituirea acestora;
ncrederea bncii n rambursarea creditului; riscul asumat de ctre banc prin acordarea
creditului. O alt tez consider ca fundamentale punerea la dispoziie de fonduri i
remunerarea creditului1.
Creditul bancar nu trebuie confundat cu mprumutul civil, cu creditul comercial sau cu
creditul obligatar2. Astfel, n cazul mprumutului civil mprumuttorul pune la dispoziia
mprumutatului proprii si bani, iar mprumutul este unul, de regul, gratuit, n timp ce
bncile mprumut fondurile deponenilor sau, eventual, cele mprumutate de la Banca
Naional a Romniei, n schimbul unei remuneraii. n cazul creditului comercial,
comerciantul pune la dispoziia altui comerciant propriile fonduri, cu titlu de mprumut,
sau i ofer beneficiul amnrii pltii, utiliznd titlurile de credit (n acest din urm caz,
creditul comercial gate fi transformat n credit bancar, prin scontarea titlului). Creditul
obligatar prezint o modalitate de finanare extern pe termen lung a societii
comerciale, n emisiunea de obligaiuni.

1 Christian Gavalda, Jean Stoufflet, op. cit, p. 18; Thierry Bonneau, op. cit, p. 34-35
2 Pe larg, despre deosebirile dintre aceste tipuri de credit, Ion Turcu, Operaiuni..., p. 101109.

n fine, amintim aici calificarea dat contractului bancar de credit n varianta

mprumutului de fonduri: este vorba despre un antecontract de mprumut de consumaie,
ntruct contractul de mprumut este unul real, deci ncheiat valabil doar prin remiterea
bunului3.

Tehnici juridice utilizate pentru creditare.

Tehnicile de creditare au evoluat n ultima perioad, n sensul c, dup ce mult vreme

scontul efectelor de comer a fost dominant, mai ales datorit posibilitii de mobilizare a
creditului prin rescont, n ultimul timp el i-a diminuat importana, datorit costului
relucrrii. Efectul a fost dezvoltarea tehnicilor de avans de fonduri i de descoperit de
cont, care corespund mai bine creditelor pe termen mediu i lung destinate
retehnologizrii i a tehnicilor de leasing financiar pentru procurarea de echipament
industrial4.
Alegerea tipului de credit adecvat depinde att de necesitrile clientului, ct i de
interesele bncii. Nevoia de lichiditi pentru trezoreria clientului determin solicitarea
unui credit pe termen scurt, n timp ce procurarea de echipament tehnologic presupune
alegerea unui credit pe termen mediu sau lung. Dac clientul bncii dorete s obin un
credit, dar totodat i o selecie a clientelei pe criteriul solvabilitii, va utiliza tehnica de
factoring5.
La rndul su, banca i va determina opiunea n funcie de securitatea i mobilizarea
creditului. Securitatea presupune evitarea riscului nerambursrii, iar mobilizarea asigur
refinanarea bncii. Dac riscul nerambursrii este evident sau dac posibilitile de
mobilizare nu sunt satisfctoare, banca va refuza acordarea creditului, fr a fi obligat
3 Francisc Deak, Drept civil. Contracte speciale, Ed. Actami, Bucureti, 1998, p. 368.
4 Ion Turcu, Drept bancar, vol. III, p. 31; Ion Turcu, Contractul bancar de credit intern, p. 13

5 Ion Turcu, Drept bancar, vol. LII, p. 31; Ion Turcu, Contractul bancar de credit intern, p. 14.

s-i justifice refuzul6.

Tehnicile juridice prin care se acord creditele sunt adaptate necesitilor finanrii
diferitelor acte de comer. Astfel, creditul pe termen scurt poate fi acordat fie sub forma
scontului efectelor de comer (cambie, bilet la ordin), fie sub forma leasingului financiar.
Creditul pe termen mediu se poate acorda sub forma avansului de fonduri, a
descoperitului de cont, a facilitilor de casierie etc.
Contractul de credit poate reprezenta temeiul i premisa emiterii unor efecte de comer
(cambii, bilete la ordin), care permit mobilizarea creanei prin scont i refinanarea bncii
pentru rentregirea fondurilor de creditare.
n ultimii ani, practica bancar european utilizeaz o nou tehnic de creditare7, multiple
option_financing facility (M.O.F.), reprezentnd o deschidere de credit cu opiuni
multiple, un ansamblu de faciliti pe care clientul bncii le poate utiliza ntr-o perioad
determinat i n cadrul unui plafon limitat i care poate cuprinde: creditul confirmat
multi-devize, avansuri de fonduri pe termen scurt, acceptri de cambii trase asupra bncii,
linii de credit de substituie, emisiune de bilete de trezorerie etc.
Nu trebuie pierdut din vedere faptul c noiunea de creditare este una economic, fiind
acoperit de diferite tehnici juridice: mprumut, descoperit de cont, scont, acceptare, aval,
garanie autonom, cauiune etc. n fiecare caz, este fundamental operaiunea economic,
mecanismul juridic adecvndu-se realizrii acesteia.
Ca operaiune economic, potrivit literaturii de specialitate, creditul reunete trei
elemente, care se regsesc, n prezent, i n definiia legal a creditului: avansul de
moned fiduciar sau scriptural; remunerarea bncii; rambursarea.
6 Christian Gavalda, Jean Stoufflet, op. cit, p. 178; Ion Turcu, Drept bancar, vol. IIl, p. 32;
Ion Turcu, Contractul bancar de credit intern, p. 14.
7 Ion Turcu, Drept bancar, vol. III, p. 31; Ion Turcu, Contractul bancar de credit intern, p. 13.

Finalitatea economic a creditrii bancare fundamenteaz i necesitatea menionrii n

contract a destinaiei creditului. Aceasta meniune confer bncii dreptul de a controla
utilizarea fondurilor conform destinaiei prevzute i dreptul de a rezilia contractul n
cazul deturnrii fondurilor, cu obligaia pentru client de a rambursa imediat sumele
utilizate8.

Cererea de acordare a creditului.

Creditul se acord la iniiativa clientului, iniiativ constnd ntr-o manifestare de voin

ncorporate n cererea de acordare a creditului. Aceasta se adreseaz bncii i cuprinde
datele informative ale solicitantului (numele i prenumele, data i locul naterii, actul de
identitate, codul numeric personal, domiciliul, declaraia pe proprie rspundere privind
eventuala ncadrare n categoria persoanelor aflate n relaii speciale cu banca sau n cea a
personalului propriu al bncii), date privind creditul solicitat (tipul creditului, cuantumul,
destinaia i perioada de acordare, modalitatea de acoperire a eventualelor diferene ntre
valoarea obiectului de creditat i suma creditului, modalitatea de rambursare a creditului
i cea de garantare a acestuia), declaraia pe proprie rspundere privind eventualele
credite contractate la data depunerii cererii i semntura solicitantului.

Documentaia de credit.

Potrivit art. 3 lit. s din Legea nr. 58/1998, documentaia de credit cuprinde cel puin
urmtoarele:
situaii financiare curente ale solicitantului de credit i ale oricrui garant al acestuia,
inclusiv proiecia fluxurilor financiare, pentru perioada de rambursare a creditului i de
plat a dobnzilor;
descriere a modalitilor de garantare pentru plata integral a datoriei i, dup caz, o
8 Ion Turcu, Drept bancar, vol. III, p. 32; Ion Turcu, Contractul bancar de credit intern, p. 14.

evaluare a bunurilor care fac obiectul garaniei;

descriere a Condiiilor creditului, cuprinznd valoarea creditului, plata dobnzilor,
schema de rambursare i obiectivul debitorului sau scopul pentru care a solicitat creditul;
semntura fiecrei persoane care a autorizat creditul n numele bncii. Banca efectueaz
analiza bilanului i contului de profit i pierdere al solicitantului de credit, utiliznd o
serie de indicatori specifici, potrivit normelor interne de creditare. Cei mai importani
indicatori sunt: excedentul sau deficitul brut prin exploatare, excedentul sau deficitul brut
financiar, excedentul sau deficitul brut excepional i capacitatea de autofinanare.
Pe baza aceleiai documentaii se determine i bonitatea solicitantului de credit,
utilizndu-se dou categorii de indicatori9:
a indicatori de nivel i structur, cuprinznd:

cifra de afaceri;

capitalurile proprii;

rezultatul exerciiului (profit sau pierdere);

fondul de rulment; necesarul de fond de rulment;

trezoreria net;

lichiditatea (imediat, curent i viitoare);

solvabilitatea;

gradul de ndatorare (general i financiar);

viteza de circulaie (a activelor circulante; a documentelor de materii prime, a

stocurilor de produse n curs de fabricaie sau finite; durata medie de ncasare a
preturilor datorate de clieni i durata medie de efectuare a preturilor ctre
furnizori).;

b indicatori de performant, cuprinznd:

rentabilitatea (de exploatare, economic, financiar);

riscul financiar;

rata valorii adugate;

politica de dividende.

Concomitent cu determinarea bonitii, se analizeaz i credibilitatea solicitantului de

9 Ion Turcu, Drept bancar, vol. III, p. 43; ton Turcu, Contractul bancar de credit intern, p. 22-

credit, n funcie de anumite criterii nefinanciare, cum sunt10: calitatea conducerii

(calificare profesional, experien, participare la capitalul social, moralitate etc.);
calitatea activitii i domeniul n care se exercit (producie industrial, servicii,
distribuia mrfurilor); piaa pe care activeaz i tendina acestei piee; strategia i ansele
de realizare a acesteia etc.
n acordarea creditelor, banca trebuie s respecte anumite Condiii de ordin cantitativ
i calitativ11, prevzute de Legea bancar n materia cerinelor prudeniale.

10 Ion Turcu, Drept bancar, vol. III, p. 43; Ion Turcu, Contractul bancar de credit intern, p.
23.
11 Franoise Dekeuwer-Defossez, op. cit., p. 22-23

Clauze uzuale n contractele de credit.

Doctrina12 a sintetizat o serie de clauze, indispensabile n contractele de credit

bancar: denumirea i sediul bncii (sucursalei, ageniei), numele i funcia persoanelor care o
reprezint; identificarea debitorului i a persoanelor care l reprezint; cuantumul creditului n
lei i procentul dobnzii; destinaia creditului; contul prin care se acord creditul; data de la
care se acord; termenul de rambursare; garaniile care nsoesc creditul; meniunea privind
valoarea de titlu executoriu a contractului de credit; data i locul ncheierii contractului;
semnturile reprezentanilor bncii i ai debitorului.
Contractele de credit pentru activiti productive conin, n mod uzual, o serie de
clauze specifice:
categoria i volumul creditului;
destinaia fondurilor mprumutate;
modalitatea de punere la dispoziia debitorului a fondurilor (integral, la o anumit dat;
ealonat, potrivit graficului de utilizare a creditului, cuprinznd transele n care se acord
creditul i datele eliberrii acestora);
termenul limit pentru utilizarea integral a creditului;
durata pentru care s-a acordat creditul;
ratele de rambursare i scadenta fiecrei rate;
comisioanele percepute (comisionul iniial de angajament, comisionul de urmrire a
respectrii Condiiilor contractuale, comisionul de neutilizare);
dobnda (rata anual iniial, posibilitatea i modalitatea modificrii ratei dobnzii, modul
de calcul);
contul de disponibiliti al debitorului prin care se ramburseaz creditul i se pltesc
dobnzile;
acceptarea tacit de ctre debitor a noilor grafice de rambursare comunicate de banc;
penalizrile pentru ntrzierea rambursrii creditului i a pltii dobnzilor;
obligaiile debitorului bncii (de a respecta destinaia pentru care s-a acordat creditul i
termenul de utilizare; de a prezenta bncii spre verificare documentele privind garaniile
constituite i bunurile ce fac obiectul acestora; de a restitui creditul i de a plti dobnzile
la termenele stipulate n graficul de rambursare; de a plti comisioanele prevzute n
contract; de a nu nstrina i de a nu greva cu noi sarcini bunurile gajate sau ipotecate i,
totodat, de a asigura conservarea acestora; de a asigura bunurile constituite ca garanii i
de a cesiona n favoarea bncii drepturile ce decurg din aceste contracte; de a informa
12 Ion Turcu, Drept bancar, vol. III, p. 43; Ion Turcu, Contractul bancar de credit intern, p. 15-16.

banca, ntr-un termen stabilit, despre producerea unor situaii neprevzute care 1
mpiedic s-i exercite obligaiile);
garaniile rambursrii (veniturile, gajul, ipoteca, cesiunea de crean a drepturilor din
contractele de asigurare);
asigurarea bunurilor gajate sau ipotecate;
drepturile bncii (reducerea sau anularea creditului acordat, dup preaviz, dac debitorul a
furnizat bncii date nereale pentru obinerea acelui credit; verificarea respectrii
Condiiilor n care s-a acordat creditul i a meninerii garaniilor pe toat perioada
executrii contractului; rezilierea unilateral a contractului n cazul neexecutrii
obligaiilor de ctre debitor sau n cazul n care situaia acestuia nu mai asigur Condiiile
rambursrii creditului; recuperarea silit a datoriei mprumutatului; debitarea conturilor
mprumutatului, fr acordul acestuia, cu sumele reprezentnd obligaii exigibile ale
acestuia fa de banc decurgnd din contractul de credit etc.);
clauza atributiv de competent jurisdicional pentru litigiile care s-ar nate ntre pri n
legtur cu executarea contractului.
De asemenea, contractele de credit pentru consum personal conin, alturi de clauzele
generale, i clauze specifice:
categoria i volumul creditului;
destinaia creditului;
data pn la care se acord, integral, creditul;
modalitile de rambursare (ealonarea i scadena ratelor; posibilitatea rambursrii
anticipate);
dobnda (rata anual iniial i posibilitatea modificrii ei unilaterale, scadenele i modul
de plat);
comisioanele percepute (comisionul iniial de angajament, comisionul de urmrire a
respectrii Condiiilor contractuale, comisionul de neutilizare);
garaniile (veniturile, garaniile reale i asigurarea bunurilor gajate sau ipotecate; cesiunea
creanelor din contractele de asigurare);
modalitile de rambursare a creditului (alimentarea contului de disponibiliti pentru a fi
posibil debitarea n vederea ncasrii ratelor i a dobnzilor; graficul de rambursare;
penalizrile de ntrziere);
clauza atributiv de competen jurisdicional pentru eventualele litigii nscute ntre pri

n legtur cu executarea contractului.

Costul creditului.

n schimbul punerii la dispoziie a creditului, banca percepe o remuneraie, pe

care prile, n principiu, sunt libere s o stabileasc de comun acord, chiar dac n practic ea
este impus de banc. Remuneraia bncii, care pentru client reprezint costul creditului,
cuprinde dou componente principale (comisionul i dobnda), la care se poate aduga
penalizarea pentru rambursarea cu ntrziere a creditului sau plata cu ntrziere a dobnzilor13.
Comisionul poate avea trei ipostaze, n funcie de fundamentul su economic:
a comisionul iniial de angajament, perceput de banc pentru punerea la dispoziia
clientului a fondurilor, calculat procentual la valoarea creditului;
b comisionul de neutilizare, total sau parial, a creditului acordat. Banca i rezerv prin
contract dreptul de a fi remunerat chiar dac clientul nu a utilizat creditul, total sau
parial, ntruct, punnd la dispoziia acestuia suma respectiv, banca a fost n
imposibilitate de a o fructifica ntr-un alt mod. Comisionul de neutilizare a creditului se
exprim fie ntr-un procent anual raportat la suma neutilizat (soldul creditului) i la
perioada de neutilizare, fie ntr-o sum forfetar;
c

comisionul de urmrire (gestionare) a respectrii Condiiilor contractuale, perceput pentru

operaiunile bncii n legtur cu utilizarea creditului, care cunoate, la rndul sau, mai
multe ipostaze: comisionul de micare (calculat pe baza valorii totale a remiterilor) i
comisionul pentru cea mai ridicat descoperire lunar sau trimestrial (n cazul
contractului de deschidere de credit n cont curent); comisionul pentru ncasarea titlurilor
de credit scontate; comisionul pentru serviciile de casierie pe care le implic utilizarea
creditului etc.;

Dobnda poate fi prevzut n contract n una dintre urmtoarele variante14:

rat fix a dobnzii pentru ntreaga perioad de rambursare;

b plafon maxim pentru ntreaga perioad de utilizare a creditului cu dobnd variabil;

c

modificarea unilateral a dobnzii de ctre banc, n funcie de anumii factori: costul

sursei de creditare; dobnda pieei; rata inflaiei; taxa de rescont a Bncii Naionale a
Romniei etc.;

d renegocierea dobnzii de ctre pri, care poate fi realizat prin manifestri de voin
13 Thierry Bonneau, op. cit, p. 39-42, 299-300; Christian Gavalda, Jean Stoufflet, op. cit, p.
181188; Francoise Dekeuwer-Defossez op, cit., p. 91; Ion Turcu, Operaiuni..., p. 361-362;
Ion Turcu, Drept bancar, vol. III, p. 67-72; Radu I. Motica, Vasile Popa, op. cit:, p. 407; Ion
Turcu, Recuperarea creditului bancar, n Revista de drept comercial nr. 3/2000, p. 16
14 Ion Turcu, Operaiuni..., p. 362; Ion Turcu, Recuperarea creditului bancar, p. 16.

exprese ale ambelor pri sau prin manifestarea de voin expres a bncii, notificat
clientului, care achieseaz tacit (spre exemplu, n cazul n care banca aduce la cunotina
clientului noul nivel al dobnzii, se consider c acesta a acceptat tacit noua dobnd dac
nu ramburseaz restul creditului i dobnzile aferente ntr-un anumit termen, prevzut n
contract, calculat de la data lurii la cunotin).
Este necesar a se face distincie ntre dobnda nominal (prevzut n contractul de credit
i coninnd rata inflaiei) i dobnda real (componenta remuneraiei nete a bncii).
Formula de calcul utilizat pentru a determina dobnda real este15:
Rata dobnzii reale = [(1 + rata dobnzii nominale) / ( 1 + rata inflaiei) - 1] x 100 %

3 Categorii de credite
1

Clasificri ale creditelor bancare.

Alturi de clasificrile legale ale creditelor, amintite anterior, doctrina16 a

sintetizat o serie de alte criterii de clasificare:
dup garaniile care nsoesc creditele: credite "n alb" (personale) i credite cu garanii
reale;

dup creditor: credite consoriale (acordate de un grup de bnci) i credite acordate de o

singur banc;

dup locul utilizrii creditului: credite interne i credite internaionale;

dup tehnicile juridice utilizate17: mprumuturi de fonduri bneti, credite ntemeiate pe

transferul unei creane (scontarea efectelor de comer, factoring) i credite prin
semntur (acceptarea sau avalul unui efecte de comer, cauiunea, garania bancar
autonom);

dup destinaia fondurilor: credite pentru furnizori (de finanare a produciei) i credite
pentru cumprtori;

dup posibilitatea bncii de a se refinana: credite mobilizabile (de pild, prin rescontarea
efectelor de comer scontate18) i credite nemobilizabile.

n funcie de modalitatea acordrii, creditele bancare pot mbrca forma punerii la

dispoziie a fondurilor (credit nregistrat n bilanurile contabile) sau pe cea a asumrii unui
15 Ion Turcu, Operaiuni..., p. 116; Ion Turcu, Drept bancar, vol. III, p. 71; ton Turcu, Recuperarea creditului
bancar, p. 385.

16 Ion Turcu, Drept bancar, vol. III, p. 30; Ion Turcu, Contractul bancar de credit intern, p. 12-13.
17 Francoise Dekeuwer-Defossez, op. cit., p. 93.
18 Francoise Dekeuwer-Defossez, op. cit., p. 120.

angajament prin semntur (operat n conturi n afara bilanului)19.

Creditele pe termen scurt (pn la 12 luni) se acord n moneda naional sau n
valut.
n funcie de destinaia lor, creditele pe termen scurt n lei pot fi:

credite globale de exploatare;

linii de credite;
credite pentru stocuri temporare i sezoniere;
credite pentru export;
credite de trezorerie pentru produse cu ciclu lung de fabricaie;
credite de scont;
credite pentru cecuri remise spre ncasare;
credite de factoring; credite pentru faciliti de cont;
credite pentru echipament;
credite pentru mrfuri vndute cu plata n rate;
credite acordate unor persoane fizice pentru consum etc.
Creditele pe termen scurt n valut pot fi:

credite acordate importatorilor pentru bunuri determinate individual;

deschideri de credite pentru importul de materii prime;
credite acordate importatorilor de bunuri i servicii, pe baz de finanare
extern;
credite garantate cu creane asupra strintii;
credite de factoring etc.
Creditele pe termen mediu (1-5 ani) i lung (5-25 ani) se acord, n lei, pentru:
echipamente; leasing; investiii imobiliare; procurarea de inventar agricol, mijloace de
transport, bunuri de folosin ndelungat etc., iar n valut pentru: import destinat
modernizrii i dezvoltrii capacitilor de producie; import destinat retehnologizrii;
achiziionarea din import de maini, utilaje, instalaii etc.
Prezentm, n cele ce urmeaz, cteva dintre tipurile de credit constnd n punerea la
19 Ion Turcu, Drept bancar, vol. III, p. 43; Ion Turcu, Diversitatea formelor creditului
bancar, n Revista de drept comercial nr. 2/2000, p. 15.

dispoziie a fondurilor, aa cum au fost sintetizate de doctrin20.

Creditele globale de exploatare (revolving) se acord n limita unui plafon global,
determinat periodic pe baza analizei fluxului de lichiditi (cash flow) constnd n ncasri
i pli. Rezultatul analizei poate fi sau pozitiv (activitatea solicitantului de credit
genereaz disponibiliti) sau negativ (aceast activitate necesit lichiditi). Sub aspectul
evidentei contabile, acordarea acestor credite se nregistreaz n contul credite globale de
exploatare, care se debiteaz pe baza notelor contabile, concomitent cu creditarea
contului curent al debitorului, din disponibilul cruia se efectueaz plile ctre tere
persoane, pe baza ordinelor de plat semnate de titularul contului. Creditul revolving
permite clientului s utilizeze mprumutul numai n msura n care i este necesar, cu
efecte pozitive asupra costului operaiunii21.
Deschiderile de credite permanente (linii de credite) funcioneaz tot pe principiul
revolving: banca se oblig s acorde, pe o durat de timp determinate, cu titlu de
mprumut, fonduri utilizabile n mod fracionat, n limita unui plafon, astfel nct soldul
zilnic al angajamentelor s nu depeasc volumul liniei de credite aprobat.
Creditele pentru faciliti de cont sunt acordate pe perioade de timp scurte (pn la 15
zile) clienilor cu o bun situaie financiar, pentru acoperirea unor lipsuri temporare de
lichiditi, n limita unor plafoane stabilite prin normele fiecrei bnci.
Creditele pentru finanarea stocurilor temporare i a stocurilor sezoniere sunt acordate
productorilor avnd o activitate ciclic, pe baza documentaiei care justific formarea
acestor stocuri sau, dup caz, agenilor economici care constituie, stocuri de produse
agricole.
20 Ion Turcu, Drept bancar, vol. III, p. 43-58; Ion Turcu, Diversitatea formelor creditului bancar, p. 16-2b; o
analiz exhaustiv a mprumutului bancar de fonduri, n Thierry Bonneau, op. cit., p. 312-319.

21 Franoise Dekeuwer-Defossez, op. cit., p. 97.

Creditele n valut pe termen scurt se acord pentru finanarea operaiunii de import

efectuat de clienii proprii, care deruleaz aceste operaiuni prin conturi deschise la
banca creditoare. Documentaia depus de solicitanii de credite n valut va cuprinde, pe
lng documentele uzuale, contractele de import pentru care se cere finanarea i
eventualele contracte de export ale cror ncasri n valut se vor cesiona bncii
finanatoare ca garanie a rambursrii creditului. Aceste credite sunt acordate, cu
precdere, clienilor care efectueaz att operaiuni de import, ct i operaiuni de export,
n caz contrar creditul fiind rambursat prin cumprare de valut pe piaa interbancar.
Creditele pentru export sunt acordate pe baza documentaiei generale de creditare,
precum i a contractelor de export care prevd obiectul exportului, condiiile i termenele
de livrare, modalitile i scadenele plii etc. Creditele pentru finanarea exporturilor se
acord numai dac solicitantul prezint confirmarea unei alte bnci, romne sau strine,
privind deschiderea unui acreditiv irevocabil n favoarea acestuia, sau un alt document
similar (scrisoare de garanie bancar, avalul unui efect de comer etc.), emannd de la o
asemenea banc, agreat de banca creditoare, care poate pretinde i contractarea unei
asigurri contra riscului de neplat.
Creditele pentru mrfuri cu plata n rate sunt destinate finanrii comercianilor care
vnd, cu plata n rate, bunuri de folosin ndelungat, pentru acoperirea necesitilor de
lichiditi n perioada de timp pan la ncasarea integral a preului.
Creditele pe termen mediu i lung pentru echipament sunt acordate n completarea
resurselor bneti proprii ale clienilor, pentru realizarea de investiii. Pe lng
documentaia uzual, acetia prezint bncilor i documentaia tehnic aferent investiiei
pentru care se solicit finanarea, studiul de fezabilitate, proiecia fluxurilor de lichiditi
pentru ntreaga activitate economic, memoriul de fundamentare incluznd rezultatele
financiare scontate etc. Indicatorii specifici ai investiiei, care sunt analizai de banc

nainte de adoptarea deciziei privind acordarea creditului sunt, printre alii: investiia
total, investiia specific pentru care se acord finanarea prin credit, durata medie a
plii furnizorilor, pragul de rentabilitate, rata intern de rentabilitate, durata recuperrii
investiiei.

Forme speciale ale creditului bancar. Enumerare.

Alturi de creditele tradiionale, acordate de banc sub forma punerii la dispoziia

clienilor, n mod direct i efectiv, de fonduri, cu obligaia de restituire, fr implicarea unor
titluri sau tehnici speciale, operaiunile de creditare pot mbrca o serie de forme speciale22,
constnd n mobilizarea juridic a creanelor sau asumarea unui angajament pentru client:
factoringul; creditele de forfetare; scontarea cambiei i a biletului la ordin; creditele acordate
pe baza cecurilor remise spre ncasare; creditele pentru operaiunile de leasing; creditele prin
semntur (scrisoarea de garanie bancar i avalul titlurilor de credit).

Creditul prin scontarea cambiei sau a biletului la

ordin.

Scontarea se realizeaz prin girarea efectului de comer de ctre client n favoarea

bncii, care crediteaz imediat, sau la termenul convenit, contul curent al girantului cu o
sum inferioar celei nscrise pe efectul de comer. Diferena reprezint rata scontului i este
alctuit din dobnda corespunztoare sumei i timpului rmas pn la scadenta efectului de
comer, la care se adaug comisionul bncii (comisionul de scont, eventual comisionul de
acceptare)23. Creditarea contului curent al girantului se face sub condiia rezolutorie a
ncasrii creanei la scaden de ctre banc, de la tras sau emitent. Natura juridic a
operaiunii este controversat: scontul este privit att ca mprumut garantat prin remiterea de
efecte de comer, ct i ca cesiune de crean. Nu se poate contesta, totui, faptul c banca
anticipeaz plata unei creane, punnd la dispoziia clientului fondurile de care are nevoie la
momentul respectiv24.
n mod uzual25, bncile sconteaz numai bilete la ordin sau cambii care sunt
acceptate de tras i numai dac scadena este sub un an. n plus, n cazul n care trasul sau
emitentul nu sunt clieni ai bncii giratare, de regul se pretinde ca efectul de comer s fie
avalizat pentru tras (emitent) de banca acestuia. nainte de acceptarea girului de scont, bncile
analizeaz bonitatea trasului (emitentului) i evalueaz riscul creditului de scont, consultnd
i Fiierul Naional al incidentelor de plti. Obiect al scontului pot fi titlurile de credit
(ndeosebi cambia). Nu poate fi scontat un cec, ntruct este pltibil la vedere. Totui, se
admite c se efectueaz o operaiune de creditare i n cazul cecurilor remise bncii spre
22 Ion Turcu, Drept bancar, vol. III, p. 46-67; Ion Turcu, Diversitatea formelor creditului bancar, p. 17-33.

23 Thierry Bonneau, op, cit, p. 341; Franoise Dekeuwer-Defossez, op. cit:, p. 101.
24 Christian Gavalda, Jean Stoufflet, op. cit, p. 202-203; Thierry Bonneau, op. cit, p. 343344.
25 Ion Turcu, Drept bancar, vol. III p. 46; Ion Turcu, Diversitatea formelor creditului bancar,
p. 17.

ncasare26.

Creditele acordate pe baza cecurilor remise spre

ncasare.

Aceste credite reprezint anticipri ale creditrilor conturilor curente ale clienilor
remiteni fa de data ncasrii efective a cecurilor. Creditarea se face sub rezerva ncasrii
sumei nscrise n cec de la emitent i se storneaz dac cecurile se restituie nepltite. Banca
mandatar verific data i locul emiterii cecurilor, pentru a se ncadra n termenele de
prezentare, precum i dac emitentul cecului nu este nregistrat n Fiierul Naional al
incidentelor de pli.

Creditele de factoring.

Operaiunea de factoring presupune plata de ctre o banc sau o alt instituie financiar a
facturilor transmise de ctre un comerciant, urmnd ca pltitorul s ncaseze el nsui
facturile respective de la debitorii comerciantului. Factoringul poate fi explicat pe baza
mecanismului subrogaiei convenionale a bncii n drepturile creditorului prin plata
creanelor acestuia27, ns, din punctul de vedere al dreptului bancar, este un transfer de
creane urmat de punerea la dispoziie a fondurilor respective, diminuate cu comisioanele
i dobnzile percepute de banc28.
Factoringul este definit de art. 2 din Ordonana de urgent a Guvernului nr. 10/1997
privind diminuarea blocajului financiar i a pierderilor n economie29 ca fiind un contract
ncheiat ntre o parte, denumit aderent, furnizoare de mrfuri sau prestatoare de servicii,
i o societate bancar sau o instituie financiar specializat, denumit factor, prin care
aceasta din urm asigur finanarea, urmrirea creanelor i protecia riscurilor de credit,
iar aderentul cedeaz factorului, cu titlu de vnzare sau de gaj, creanele din vnzarea de
26Franoise Dekeuwer-Defossez, op, cit., p. 101.

27 Franoise Dekeuwer-Defossez, op. cit., p. 108-109.

28 O analiz a instituiei n legislaia francez, n Christian Gavalda, Jean Stoufflet, op. cit, p.
211216; Thierry Bonneau, op. cit., p. 345 i urm.
29 Publicat n Monitorul Oficial nr. 72 din 22 aprilie 1997; aprobat prin Legea nr.
151/1997, publicat n Monitorul Oficial nr. 172 din 28 iulie 1997.

bunuri sau prestarea de servicii pentru teri.

n calitate de factor, banca poate acorda aderenilor credite pentru creanele comerciale
dobndite, dac sunt reprezentate prin facturi emise pentru plata livrrilor de mrfuri i
prestrilor de servicii. Aceste creane, cu scadenta sub 180 de zile, acceptate de debitori,
sunt recapitulate ntr-un borderou i se preiau selectiv de ctre banc, criteriul fiind
bonitatea debitorului i performantele lui financiare. Unele bnci i rezerv dreptul de a
i revoca acceptarea anumitor debitori sau de a refuza anumite creane asupra unor
debitori acceptai, dar nu pot revoca acceptarea unei creane determinate, garantat de
aderent prin executarea integral a propriilor obligaii contractuale fa de partenerul care
a acceptat factura. Normele interne ale fiecrei bnci stabilesc plafoanele maxime de
expunere pentru fiecare debitor. Borderourile se ntocmesc de aderent separat pentru
fiecare debitor, anexndu-se contractele, declaraia de transmitere a creanelor ctre factor
i chitana subrogatorie care cuprinde i individualizarea facturilor acceptate de banc.
Creanele preluate n proprietatea bncii sunt urmrite i ncasate de aceasta, cu
colaborarea aderentului. Practic, banca nu suport riscul nencasrii dect n situaia
insolvenei sau insolvabilitii debitorului. n ipoteza n care nencasarea se datoreaz
refuzului de plat din partea debitorului, justificat cu neexecutarea obligaiilor
contractuale asumate de aderent, banca va notifica acest refuz aderentului i, dac n
intervalul de timp stabilit prin normele interne ale bncii, aderentul nu rezolv incidentul
n sensul plii ctre debitor, banca debiteaz cu suma nencasat contul factoring
indisponibil al aderentului i crediteaz, cu aceeai sum, contul credite de factoring n
lei.
Creditele de factoring n valut au ca obiect creane comerciale n valut constatate prin
facturi acceptate pentru livrri de mrfuri la export sau pentru executri de lucrri sau
prestri de servicii n valut, cu scadenta pltii de pn la 180 de zile. Pe lng

documentaia de credit uzual, bncile factor solicit aderenilor borderoul facturilor

oferite. Bncile accept selectiv debitorii aderenilor, prin aceea c i rezerv dreptul de
a-i retrage acordul pentru anumii debitori, fr a afecta irevocabilitatea n privina
facturilor deja acceptate. Facturile sunt nsoite de contractele ncheiate ntre adereni i
debitori, n care sunt stipulate inclusiv modalitile de plat, de declaraia de transmitere a
creanelor i de chitana subrogatorie. n anumite cazuri, bncile pretind i asigurarea
contra riscului de ar, contractat de aderent cu o instituie financiar specializat30.

Creditele pentru activitatea de leasing.

Bncile se pot implica n activitatea de leasing fie prin creditarea leasingului operaional,
fie prin constituirea societilor de leasing financiar, potrivit art. 8 din Legea bancar.
Operaiunea de leasing este definit de art. 1 al Ordonanei Guvernului nr. 51/199731, ca
fiind operaiunea prin care o parte, denumit locator sau finanator, transmite pentru o
perioad determinat dreptul de folosin asupra unui bun, al crui proprietar este,
celeilalte pri, denumit utilizator, la solicitarea acesteia, contra unei pli periodice,
denumit rat de leasing (redeven), iar la sfritul perioadei de leasing, locatorul
(finanatorul) se oblig s respecte dreptul de opiune al utilizatorului de a cumpra bunul,
de a prelungi contractul de leasing ori de a nceta raporturile contractuale. Utilizatorul
poate opta pentru cumprarea bunului nainte de sfritul perioadei de leasing, dac
prile convin astfel i dac utilizatorul achit obligaiile asumate prin contract.
Bncile pot acorda societilor de leasing credite pe termen mediu, pentru achiziionarea
30 Ion Turcu, Drept bancar, vol. III, p. 48-49; 51-52; Ion Turcu, Diversitatea formelor
creditului bancar, p. 18-l9, 21.
31 Aprobat i modificat prin Legea nr. 90/1998, publicat n Monitorul Oficial nr. 170 din 3G aprilie 1998. i
prin Legea nr. 99/1999 privind unele msuri pentru accelerarea reformei economice, publicat n Monitorul
Oficial nr. 236 din 27 mai 1999.

bunurilor care fac obiectul contractelor de leasing financiar sau operaional. n mod uzual,
volumul creditului nu depete 85% din preul de cumprare a bunului32. Determinarea
cuantumului total al creditului se efectueaz n concordant cu cuantumul redevenei,
deoarece aceasta reprezint principala surs de rambursare a creditului. De aceea, banca
verific dac redevena acoper costul bunului dat n leasing (mai puin valoarea
rezidual) i dobnda cuvenit bncii pentru creditul acordat, plus celelalte cheltuieli, i
dac, totodat, asigur un profit pentru locator, att la fiecare contract, ct i pe ansamblul
activitii societii de leasing. La acordarea creditului, bncile verific dac bunul este
asigurat i stipuleaz cesionarea n favoarea bncii a drepturilor asiguratei care decurg din
polia de asigurare. Durata pentru care se acord creditul nu depete durata contractului
de leasing. n acest scop, contractul de leasing va conine clauza conform creia
contractul nu va putea fi reziliat nainte de expirarea duratei pentru care s-a ncheiat. De
asemenea, bncile creditoare prevd, n contractele de credit, clauza conform creia plata
ratelor de leasing de ctre utilizator s fie efectuata numai prin contul curent al locatorului
deschis la banca creditoare. Garantarea rambursrii creditului bancar const, prioritar, n
gajul asupra bunurilor care fac obiectul leasingului i n cesiunea creanei de redeven.

Creditele de forfetare.

Creditele de forfetare, amintite expres de art. 8 din Legea nr. 58/1998 printre operaiunile
bancare de creditare, se realizeaz prin cumprarea de ctre banc a unor creane
comerciale, preul fiind determinat sub forma unei taxe de forfetare. Devenit cesionar a
creanei, banca renun la regres contra cedentului.
n mod uzual, n cazul creditelor de forfetare n valut, creanele sunt incorporate n titluri
de credit pe termen mediu (maximum trei ani), cambii acceptate, bilete la ordin, girate
32 Ion Turcu Drept bancar, vol. III, p. 53-56; Ion Turcu, Diversitatea formelor creditului bancar, p. 24.

odat cu cesionarea creanelor i avalizate de o banc strin, agreat de banca

cesionar33. Exportatorul cedent adreseaz bncii cesionare oferta de forfetare n una
dintre urmtoarele variante: oferta "fr obligo", opiunea ferm sau oferta ferm. n
primul caz, cedentul solicit bncii comunicarea costului forfetarii la un moment dat sau
ntr-un interval de timp determinat, fr obligaia bncii cesionare de a menine cota
procentual indicat, dac se realizeaz forfetarea, iar dac nu se realizeaz, cedentul nu
are obligaia plii comisionului. n cel de-al doilea caz, cedentul solicit bncii o opiune
ferm de forfetare, iar banca i comunic acestuia condiiile de forfetare, pe care este
obligate s le menin un anumit interval de timp. Banca percepe, n acest caz, un
comision de opiune, care nu se restituie dac renun la opiune. Primele dou ipoteze se
refer la perioada anterioar dobndirii de ctre cedent a titlurilor de credit emise de
partenerul su strin. A treia ipotez este aplicabil dup dobndirea de ctre cedent a
titlurilor de credit. Prin oferta ferm, banca cesionar exprim irevocabil condiiile de
forfetare, ca rspuns la solicitarea cedentului. Titlurile de credit acceptate la forfetare sunt
fie avalizate de o banc strin agreat de banca cesionar, fie nsoite de o scrisoare de
garanie din partea unei asemenea bnci. Taxa de forfetare cuvenit bncii se calculeaz
n funcie de valoarea creanei cedate, de dobnda perceput de banc la creditele n
valuta respectiv i de numrul de zile rmase pn la scadenta titlului acceptat la
forfetare, la care se adaug o marj global de risc i, eventual, comisionul de opiune i
comisionul de angajament.

Creditele prin semntur. Scrisoarea de garanie

bancar.

Creditele bancare prin semntur mbrac forme diverse, n care banca se oblig, pentru
33 Ion Turcu Drept bancar, vol. III, p. 57; Ion Turcu, Diversitatea formelor creditului bancar, p.

clientul su, fa de un ter, n principiu fr a pune la dispoziie fonduri n mod efectiv34.

Cele mai importante sunt scrisorile de garanie bancar i avalul titlurilor de credit.
Scrisoarea de garanie bancar const n asumarea de ctre banc a angajamentului
de a plti o sum determinate, n considerarea unui contract fundamental i n vederea
executrii acestuia, obligaia de plat fiind privit ca independent de acel contract, n sensul
c creditorului nu-i vor fi opozabile excepiile bazate pe clauzele contractului. La cererea
clientului bncii, furnizor de bunuri sau de servicii, banca se angajeaz fa de partenerul
comercial solicitantului, denumit beneficiar, s plteasc sumele convenite, dac vor pretinse,
fr a pune n discuie contractul fundamental dintre client i beneficiar. Este frecvent
practica asigurrii unei contra-garanii n favoarea bncii garante ctre o alt instituie de
credit. Aa dup cum s-a artat n doctrin35, n absena unei reglementri interne, regulile
aplicabile scrisorilor de garanie bancar sunt cele elaborate de Camera de comer
internaional.
Mecanismul scrisorii de garanie funcioneaz astfel: beneficiarul cere plata,
prevalndu-se de garanie, iar banca pltete fr discuie i apoi acioneaz n regres contra
clientului. Acesta poate cere beneficiarului restituirea sumei ncasate de la banc, invocnd
neexecutarea obligaiilor contractuale. Scrisoarea garanie bancar nsoete diversele
obligaii ale clientului care o solicit, restituirea aconto-ului ncasat, executarea unui contract
de furnizare de bunuri sau de executare de lucrri, plata unor taxe vamale, rambursarea unui
credit. Ea poate mbrca forma garaniei documentare (beneficiarul trebuie s prezinte
documente prevzute n scrisoarea de garanie), cea a garaniei la prima cerere prezentat
termenul prevzut sau cea a garaniei la prima cerere justificat (beneficiarul explic motivul
cererii, bazat pe neexecutarea contractului fundamental, fr a fi obligat s prezinte dovezi).
Garania oferit prin scrisoarea de garanie bancar se caracterizeaz prin faptul c36:
este o garanie prin semntur, fr deblocare de fonduri. Banca va plti numai dac i
numai cnd beneficiarul o va cere i apoi va aciona n regres contra clientului garantat;

nsoete un contract principal (fundamental) i adeseori este completat cu o contragaranie n favoarea bncii semnatare;

este o garanie autonom, spre deosebire de cauiune. Banca nu angajeaz s plteasc o

datorie a clientului garantat, ci propria obligaie, motiv pentru care actul este calificat
drept abstract n doctrin37. De aceea, banca nu poate invoca excepiile care aparin
clientului; ea va plti dac sunt ntrunite Condiiile prevzute n scrisoare, cu excepia
cazului fraudei sau al abuzului.
Premisele contractuale ale scrisorii de garanie bancar sunt contract fundamental ntre

34 Francoise Dekeuwer-Defossez, op. cit., p. 140

35 Ion Turcu, Drept bancar, vol. III, p. 58; Ion Turcu, Diversitatea formelor creditului bancar. 26.

36 Ion Turcu, Drept bancar, vol. III, p. 59; Ion Turcu, Diversitatea formelor creditului
bancar, 27
37 Thierry Bonneau, op. cit, p. 407; Francoise Dekeuwer-Defossez, op. cit., p. 143

beneficiar i clientul bncii, prin care acesta din urm se oblig s furnizeze beneficiarului
o scrisoare de garanie bancar, n condiii determinate i contractul dintre banc i
clientul ei, care reprezint un credit prin semntura remunerat cu un comision. Banca
pretinde n mod uzual clientului solicitant constituirea unor garanii ale eventualului
regres. Totodat, banca ofer clientului su consiliere pentru formularea clauzelor din
contractul fundamental referitoare la scrisoarea de garanie. Dup semnare, scrisoarea de
garanie bancar trebuie s fie meninut pe toat durata prevzut, o revocare
intempestiv putnd atrage rspunderea bncii pentru daune-interese. Este uzual ca
cuantumul garaniei s fie variabil, n sensul diminurii sale pe msura executrii
obligaiilor din contractul fundamental.
Sub aspectul formei, garania bancar autonom se materializeaz ntr-o scrisoare
adresat de banc beneficiarului. La expirarea duratei, garania i nceteaz efectele. Pe
durata prevzut, garania independent nu funcioneaz automat. Este necesar ca
beneficiarul s cear n scris i expres bncii s plteasc, iar dovada de primire a cererii
s fie cert. n practic, se recomand ca banca s i informeze clientul garantat despre
existenta cererii de plat a beneficiarului, pentru a preveni urmrile unor cereri abuzive
sau frauduloase38.
Banca garant trebuie s plteasc fr s discute, dar nu i fr s verifice ndeplinirea
condiiilor stipulate: documente, cuantum, durat de valabilitate etc. Banca nu poate
refuza plata invocnd excepii proprii debitorului din contractul fundamental, cum ar fi,
de pild, neexecutarea obligaiilor de ctre beneficiar, nulitatea contractului, rezoluiunea
sau rezilierea contractului, executarea integral a obligaiilor debitorului fa de
beneficiar, compensaia ntre creana beneficiarului fa de banc i datoria acestuia fa
de debitor sau ntre creana din garania autonom i o crean a bncii fa de beneficiar.
38 Ion Turcu Drept bancar, vol. III, p. 61; Ion Turcu, Diversitatea formelor creditului bancar, p. 28.

Beneficiarului nu i pot fi opuse nici excepiile decurgnd din raportul juridic dintre banc
i clientului garantat, cum ar fi, de exemplu, neplata comisionului sau neconstituirea
garaniilor promise ori imposibilitatea regresului fa de debitor. Singurele excepii care
pot fi invocate de banca garant sunt cele bazate pe contractul de garanie autonom,
materializat n scrisoarea de garanie (de exemplu, dolul beneficiarului, nendeplinirea
condiiilor prevzute n scrisoarea de garanie, frauda, abuzul, expirarea duratei de
valabilitate a garaniei).
Dup ce a pltit beneficiarului, banca garant are regres contra debitorului pentru care a
emis scrisoarea de garanie. n unele cazuri, contractul dintre banc i clientul garant
stipuleaz posibilitatea regresului anticipat plii.
Bncile romneti emit, n mod uzual39, garanii bancare n lei, n urmtoarele situaii:

garanii de bun execuie a licenelor de export pentru produse nesupuse regimului de

contingente;

garanii pentru plata taxelor vamale i a altor creane bugetare aferente acestora, n cazul
importurilor temporare;

garanii de restituire a avansurilor acordate de beneficiari bugetari unor executani de

lucrri sau furnizori de bunuri ori servicii, n cazul nendeplinirii obligaiilor contractuale;

garanii pentru plata ratelor de leasing de ctre utilizatori.

De asemenea, bncile emit scrisori de garanie n valut pentru plata bunurilor importate,
participri la licitaii internaionale etc.
n toate cazurile, scrisorile de garanie bancar conin cel puin urmtoarele elemente:
banca emitent, societatea comercial garantat, beneficiarul garaniei, obiectul garaniei,
valoarea maxim garantat, durata maxim a garaniei, clauza de renunare la beneficiul
opoziiei, discuiunii i diviziunii, clauza prelungirii valabilitii garaniei, clauza

39 Ion Turcu, Drept bancar, vol. III, p. 64; Ion Turcu Diversitatea formelor creditului bancar,
p. 30-31.

diminurii valorii garaniei, condiiile n care, beneficiarul poate cere plata, semnturile
reprezentanilor bncii emitente.
Cu toate c prin emiterea scrisorii de garanie bancar nu se deblocheaz fonduri, riscurile
asumate sunt aceleai ca ale unui credit obinuit; de aceea, riscul rambursrii se evalueaz
dup aceleai criterii. Pentru scrisorile de garanie, bncile percep un comision calculat
procentual n funcie de valoare i durat. Comisionul aferent perioadei de neutilizare se
poate restitui. n scopul limitrii riscului asumat prin emiterea scrisorilor de garanie,
banca poate apela la o contra-garanie din partea altei bnci sau a unei societi de
asigurri. Contra-garania este autonom fa de garania bancar de rangul nti.

Creditele prin semntur. Avalul cambiei sau a1

biletului la ordin.

Avalul titlurilor de credit constituie o alt form a creditului bancar prin semntur.
Principalul rol al avalului este de a spori valoarea obligaiei cambiale, prin solidaritatea
unei pluraliti de debitori. Cel mai interesat n obinerea avalului este trgtorul cambiei
i respectiv emitentul biletului la ordin. Teoretic, cambia sau biletul la ordin va putea
cuprinde mai multe avaluri, date pentru acelai avalizat sau pentru avalizai deosebii;
practic, formularul tipizat nu are dect o singur rubric de aval.
Avalul poate fi dat de un ter sau chiar de un semnatar al cambiei, pn n momentul
dresrii protestului de neplat, respectiv al expirrii termenului pentru dresarea
protestului. Formula avalului se scrie pe faa cambiei sau a biletului la ordin, n rubrica
destinat acestei meniuni: "avalizat de ... pentru ...", urmat de semntura avalistului.
Obligaia avalistului este identic cu obligaia debitorului cambial pentru care a acordat
avalul. Avalistul este obligat fa de creditorul cambial chiar i n cazul n care obligaia
avalizatului ar fi nul, cu excepia cazului n care nulitatea este efectul unor vicii de
form. n acest sens, obligaia avalistului este autonom.

n concordan cu normele proprii, bncile primesc, pentru a fi avalizate, cambii i bilete

la ordin care ndeplinesc condiiile legale de form, prezentate de trgtori, trai
acceptani sau emiteni care sunt clieni ai bncii, dac scadena nu depete un interval
de timp anumit (de regul cinci ani) de la data cererii de avalizare40. Riscul de
nerambursare fiind acelai ca i n cazul mprumutului de fonduri, metodologia de
evaluare a riscului este i ea aceeai. Avalul acordat de banc este remunerat cu un
comision, calculat procentual, n funcie de valoarea nscris n titlu i de intervalul de
timp pn la scadenta titlului.

4 Riscul de credit
1

Limitarea riscului de credit al bncilor.

Riscul de nerambursare a creditelor greveaz onorarea obligaiilor debitorilor de

restituire a depozitelor bancare41. Acesta este motivul pentru care bncile, persoane juridice
romne, au obligaia de a respecta, n acordarea de credite; o serie de reguli privind
solvabilitatea, expunerile mari i mprumuturile acordate persoanelor aflate n relaii speciale
cu banca, personalului propriu i familiilor acestuia. Aceste reguli sunt prevzute n Normele
Bncii Naionale a Romniei nr. 8/1999 privind limitarea riscului de credit al bncilor42.
Astfel, n vederea limitrii riscului de credit, bncile sunt obligate:
s dispun de proceduri administrative i de control intern adecvate, care s permit
supravegherea i gestionarea riscului de credit, precum i ncadrarea permanent a
indicatorilor privind solvabilitatea, expunerile mari i mprumuturile acordate persoanelor
aflate n relaii speciale cu banca, personalului propriu i familiilor acestuia n limitele
prevzute de Normele nr. 8/ 1999;
s asigure o eviden extracontabil corespunztoare, pe entiti de risc i pe grade de risc
de credit, care s stea la baza ntocmirii raportrilor de pruden bancar de Normele nr.
8/1999;
s codifice, s denumeasc i s in evidena, extracontabil, pentru fiecare grup de
persoane fizice i/sau juridice care reprezint un singur debitor;
s codifice i s in evidena, extracontabil, a fiecrei persoane fizice sau juridice care
40 Ion Turcu, Drept bancar, vol. III, p. 67; Ion Turcu, Diversitatea formelor creditului bancar,
p. 33.
41 Thierry Bonneau, op. cit., p. 300-301.
42 Publicate n Monitorul Oficial nr. 245 din 1 iunie 1999.

reprezint un singur debitor sau care intr n componena unuia dintre grupurile de mai
sus, n componena grupului persoanelor aflate n relaii speciale cu banca sau n
componena grupului format din personalul propriu i familiile acestuia;
s ncheie tranzacii care conduc la expuneri mari numai pe baza unei decizii luate de
consiliul de administraie;
s acorde mprumuturi persoanelor cu care se afl n relaii speciale numai pe baza unei
decizii luate de consiliul de administraie;
s acorde mprumuturi personalului propriu, inclusiv familiilor acestuia, numai pe baza
unor norme interne aprobate de consiliul de administraie. Categoriile de risc de credit n
care trebuie ncadrate elementele de activ (numerar, creane i alte valori) sunt:

grad de risc de credit 0%: numerar i valori din aur, metale i pietre preioase;
creane asupra sau garantate n mod expres, irevocabil i necondiionat de ctre
sau garantate cu titluri emise de administraia public central de specialitate a
statului romn, de Banca Naional a Romniei, de administraii centrale sau bnci
centrale din rile membre ale Organizaiei pentru Cooperare Economic i
Dezvoltare sau ale Comunitilor Europene; creane asupra administraiilor
centrale sau bncilor centrale din celelalte ri ori garantate de ctre acestea i
finanate n moneda naional a debitorilor; elemente de activ garantate cu
depozite colaterale plasate la banca nsi sau cu certificate de depozit sau
instrumente similare emise de banc nsi i ncredinate acesteia; elemente de
activ deduse din fondurile proprii;

grad de risc de credit 20%: creane asupra sau garantate n mod expres, irevocabil
i necondiionat de ctre sau garantate cu titluri emise de bncile de dezvoltare
multilateral sau Banca European de Investiii; creane asupra sau garantate n
mod expres, irevocabil i necondiionat de ctre administraiile locale din
Romnia, bncile din Romnia, administraiile regionale sau locale i bncile din
rile membre ale Organizaiei pentru Cooperare Economic i Dezvoltare sau ale
Comunitilor Europene sau de ctre bncile din celelalte tari, dac au scadena de
maximum un an; elemente n curs de ncasare (cecuri i alte valori).

grad de risc de credit 5O%: credite acordate persoanelor fizice, garantate cu

ipoteci n favoarea bncii, de ranguri superioare ipotecilor instituite n favoarea
altor creditori, asupra locuinelor debitorilor; venituri de primit;

grad de risc de credit 100%: alte creane asupra administraiilor locale sau bncilor

de mai sus, creane asupra sectorului nebancar (indiferent de ar), imobilizri

corporale etc.
Elementele n afara bilanului se ncadreaz n urmtoarele categorii de risc de
transformare n credit:
grad de risc de transformare n credit 100%: angajamente n favoarea altor bnci;
angajamente n favoarea clientelei; titluri vndute cu opiune de rscumprare ferm
exprimat; angajamente ndoielnice; alte angajamente,
grad de risc de transformare n credit 50%: cauiuni, avaluri i alte garanii date altor
bnci; garanii date pentru clientel, titluri vndute cu opiune de rscumprare care nu a
fost ferm exprimat;
grad de risc de transformare n credit 0%: titluri date n garanie.
Bncile trebuie s respecte i s raporteze Bncii Naionale a Romniei Direcia general
autorizare, reglementare i supraveghere special a societilor bancare, urmtorii
indicatori, ale cror limite sunt stabilite prin Normele nr. 8/1999:
1

indicatorul de solvabilitate, calculat ca raport intre nivelul fondurilor proprii i expunerea

net, a crui limit minim este de 12%;

indicatorul de solvabilitate, calculat ca raport ntre nivelul capitalului propriu i expunerea

net, a crui limit minim este de 8%;

expunerea mare (expunerea net fa de un singur debitor, a crei valoare reprezint cel
puin 10% din fondurile proprii ale bncii), al crei nivel maxim este de 20% din
fondurile proprii ale bncii i a cror sum total nu poate depi de 8 ori nivelul
fondurilor proprii;

suma mprumuturilor nete acordate persoanelor cu care se afl n relaii speciale i care
pot primi mprumuturi, al crei nivel maxim este de 20% din fondurile proprii;

suma mprumuturilor nete acordate personalului propriu, al crei nivel maxim este de 5%
din fondurile proprii.

Clasificarea
Constituirea,

creditelor
regularizarea

plasamentelor.
i

utilizarea

provizioanelor specifice de risc de credit.

Bncile, persoane juridice romne, au obligaia de a respecta normele prevzute n

Regulamentul Bncii Naionale a Romniei nr. 2/2000 privind clasificarea creditelor i

plasamentelor, precum i constituirea, regularizarea i utilizarea provizioanelor specifice
de risc de credit, respectiv n normele metodologice pentru aplicarea acestuia, acte care
reglementeaz:
clasificarea creditelor acordate clientelei din sectorul nebancar;
clasificarea creditelor acordate altor bnci i a plasamentelor constituite la acestea;
constituirea, regularizarea i utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit.
Astfel, creditele i plasamentele se clasific n urmtoarele categorii: standard; n
observaie (numai pentru creditele acordate clientelei din sectorul nebancar); substandard;
ndoielnic; pierdere.
Clasificarea se face aplicndu-se simultan urmtoarele criterii:

serviciul datoriei, reprezentnd capacitatea debitorului de a-i onora datoria la scadent,

exprimat ca numr de zile de ntrziere la plat de la data scadentei;

iniierea de proceduri judiciare, constnd n una dintre urmtoarele msuri luate n scopul
recuperrii creanelor: fa de debitor, acceptarea de ctre instan a cererii introductive
depuse de banc, de un ter sau de debitorul nsui pentru declanarea procedurii de
reorganizare judiciar sau a procedurii de faliment ori declanarea procedurii de executare
silit a patrimoniului n cazul persoanelor fizice; fa de contract, nvestirea cu formul
executorie a contractului de credit, precum i a contractelor de garanie, dac este cazul,
sau nvestirea cu formul executorie a hotrrii judectoreti definitive ce dispune asupra
contractului de credit, precum i a contractelor de garanie, dac este cazul, sau asupra
contractului de plasament.
Regulamentul nr. 2/2000 prevede urmtoarea coresponden ntre categoriile de
clasificare i criterii:

Clasificarea creditelor pentru sectorul nebancar

Serviciul

Iniierea de proceduri judiciare

datoriei
S-au iniiat
proceduri
judiciare

Nu s-au iniiat proceduri judiciare

II

Maximum
15 zile

Pierdere

Standard

16-30 zile

Pierdere

n observaie

31-60 zile

Pierdere

Substandard

61-90 zile

Pierdere

ndoielnic

Minimum
91 de zile

Pierdere

Pierdere

Clasificarea creditelor i a plasamentelor pentru sectorul bancar

Serviciul

Iniierea de proceduri judiciare

datoriei
S-au iniiat
proceduri
judiciare
Maximum
3 zile
4-15 zile

Nu s-au iniiat proceduri judiciare

Pierdere

Standard

Pierdere

Substandard

16-30zile

Pierdere

ndoielnic

Minimum
31 de zile

Pierdere

Pierdere

Creditele acordate unui debitor i/sau plasamentele constituite la acesta se ncadreaz ntro singur categorie de clasificare, pe baza principiului declasrii prin contaminare,
respectiv prin luarea n considerare a celei mai slabe dintre categoriile individuale de
clasificare.
Pentru determinarea provizioanelor specifice de risc de credit aferente unui credit sau
unui plasament se vor parcurge urmtoarele etape:
a

ncadrarea creditului sau a plasamentului n categoriile de risc de credit corespunztoare,

prin aplicarea prevederilor din Normele Bncii Naionale a Romniei nr. 8/1999 privind
limitarea riscului de credit al bncilor;

b determinarea bazei de calcul pentru provizioanele specifice de risc, prin totalizarea

sumelor evideniate n rubricile corespunztoare gradelor de risc de credit, neponderate n
funcie de gradul de risc de credit n cazul creditelor i al plasamentelor clasificate n
categoria pierdere, respectiv ponderate n cazul celorlalte categorii,
c

aplicarea coeficientului de provizionare asupra bazei de calcul obinute, conform

urmtoarei baze de calcul:
Categoria de clasificare
Standard
n observaie
Substandard
ndoielnic
Pierdere

Coeficientul
0
0,05
0,2
0,5
1

Bncile au obligaia de a constitui i de a regulariza lunar provizioanele specifice de risc

de credit aferente creditelor i plasamentelor evideniate n sold la finele lunii respective,
utiliznd moneda de exprimare a creditelor i provizioanelor respective, prin includerea
pe cheltuielile sau prin reluarea pe veniturile lunii pentru care se face raportarea,
indiferent de rezultatul financiar al perioadei nregistrat de banc.
Bncile vor proceda la scoaterea n afara bilanului a tuturor sumelor aferente unui credit
sau unui plasament n urmtoarele cazuri:

cel puin una dintre sumele respective nregistreaz un serviciu al datoriei mai mare de
360 de zile;

s-a nvestit cu formul executorie contractul de credit, precum i contractele de garanie,

dac este cazul, sau hotrrea judectoreasc definitive ce dispune asupra contractului de
credit, precum i a contractelor de garanie, dac este cazul, sau asupra contractului de
plasament;

s-a declanat procedura de executare silit a patrimoniului n cazul persoanelor fizice;

s-a declanat procedura de reorganizare judiciar sau procedura de faliment mpotriva

debitorului.

Operaiunile de scoatere n afara bilanului vor fi precedate, n fiecare caz, de

ncadrarea sumelor respective n categoria pierdere i de constituirea sau regularizarea, dup
caz, a provizioanelor specifice de risc.

5 Garaniile creditelor bancare

1

Noiunea, clasificarea i rolul garaniilor.

Riscul nerambursrii creditelor poate fi diminuat pe baza unui instrument juridic

tradiional: garania. Banca nu i poate permite s apeleze, n ipoteza incidentelor n
restituirea creditului, doar la gajul general al creditorilor chirografari, care ofer tuturor
creditorilor o egal vocaie la distribuirea emolumentului urmririi silite a averii
debitorului comun. Prerogativele conferite creditorilor chirografari, n comun i n mod
egal (dreptul de a cere luarea unor msuri de conservare: sechestrul asigurtor,
ntreruperea cursului prescripiei etc.; dreptul de a exercita aciunea oblic sau paulian;
dreptul de a urmri silit bunurile din averea debitorului), nu ofer o protecie eficace
contra riscului insolvabilitii debitorului.
Pentru a avea anse reale n cazul insolvabilitii debitorului, banca creditoare poate
solicita constituirea de garanii, reale i personale, sau poate apela la alte mijloace, cum
sunt solidaritatea i indivizibilitatea. Cea mai mare parte dintre garaniile utilizate n
practica bancar nu reprezint garanii bancare specifice, ci sunt mprumutate din dreptul

civil sau dreptul comercial43.

Garania este mijlocul juridic care confer creditorului titular fie prioritatea fa de ceilali
creditori cu privire la urmrirea silit a unui bun determinat din averea debitorului, fie
posibilitatea de a urmri silit i o alt persoan care s-a angajat mpreun cu debitorul.
Funcia esenial a garaniilor este de a atenua sau de a elimina riscul care decurge pentru
creditor din insolvabilitatea debitorului. Aceeai funcie o ndeplinesc, aa dup cum s-a
artat n doctrin44, i alte mijloace juridice, care nu sunt garanii propriu-zise:
solidaritatea, indivizibilitatea, rezerva dreptului de proprietate, dreptul de retenie, arvuna,
clauza penal, contul curent, creditul documentar etc.
Reglementarea de baz a garaniilor se afl n Codul civil, Codul comercial i Legea nr.
99/1999.
Clasificarea fundamental a garaniilor este aceea care face diferena ntre garaniile
personale i garaniile reale. Unica garanie personal propriu-zis este cauiunea, dar
acelai rol l ndeplinete i solidaritatea codebitorilor, dei nu este o garanie n sensul
strict al termenului. Garaniile reale (garaniile reale mobiliare, ipoteca i privilegiile
reale) constau n afectarea unui bun pentru garantarea executrii unei obligaii. Garaniile
reale mobiliare sau ipoteca pot fi constituite nu numai asupra bunurilor din averea
debitorului, ci i asupra bunurilor altei persoane (cauiuni reale).
Alturi de rolul tradiional, de asigurare a executrii obligaiei debitorului, garaniile au
dobndit noi funcii: ele contribuie la securitatea creditului i nlocuiesc uneori creditul
efectiv, substituindu-se transferului de fonduri ca, de exemplu, n cazul scrisorii de
garanie bancar45.
43 Francoise Dekeuwer-Defossez, op. cit, p. 154.
44 Turcu, Operaiuni..., p. 367; Ion Turcu, Drept bancar, vol. III, p. 83.
45 Ion Turcu, Drept bancar, vol. I II p. 85.

Fidejusiunea (cauiunea).

Pe baza dispoziiilor art. 1652 C.civ. (,,cel care garanteaz o obligaie se leag ctre
creditor a ndeplini nsui obligaia pe care debitorul nu o ndeplinete") i ale art. 42 alin.
2 C.com., ("prezumia de solidaritate exist i contra fidejusorului, chiar necomerciant,
care garanteaz o obligaiune comercial"), cauiunea a fost definit n doctrin, n sens
restrns, ca un contract ntre creditor i fidejusor, i n sens larg, ca o operaiune tripartit
ntre persoane legate cte dou prin contracte distincte46.
Caracterul accesoriu este de esena cauiunii. Ea nu poate exista fr obligaia principal,
fa de care se afl ntr-o strns dependen i nu poate fi mai ntins, nici mai oneroas
dect aceasta. Cauiunea este un contract unilateral pentru c numai fidejusorul se oblig
fa de creditor. Caracterul unilateral nefiind ns de esena cauiunii, prile pot conferi
contractului i un caracter sinalagmatic. Chiar i atunci cnd rmne unilateral, creditorul
este obligat s nu diminueze celelalte garanii, n care s-ar putea subroga fidejusorul.
Cauiunea este un contract consensual, nscrisul fiind cerut numai pentru dovada actului
juridic. Ea are caracter gratuit ntre fidejusor i creditor, sub sanciunea nulitii cauiunii
consimite n perioada suspect, anterioar falimentului. n raportul ntre fidejusor i
debitor, cauiunea este adeseori cu titlu oneros. Cauiunea este un contract intuitu
personae. Ea poate avea ca obiect datorii nscute anterior, care trebuie s fie determinate,
sau datorii viitoare, care trebuie s fie determinabile. Cu toate acestea, cauiunea poate
privi un cuantum valoric precis determinat sau poate fi acordat fr limit. Sub aspectul
duratei, cauiunea poate fi pe timp determinat sau nedeterminat, n cea de a doua ipotez
fidejusorul avnd dreptul s cear rezilierea contractului.
n ceea ce privete constituirea cauiunii, fidejusorul persoan fizic trebuie s posede
capacitate de exerciiu deplin, iar fidejusorul societate comercial poate da cauiune
46 Ion Turcu, Operaiuni..., p. 371; Ion Turcu, Drept bancar, vol. III, p. 86.

numai dac acest act este compatibil cu capacitatea ei special. De asemenea, fidejusorul
trebuie s aib domiciliul n circumscripia tribunalului locului plii obligaiei principale
i s fie solvabil. Angajamentul fidejusorului trebuie s fie expres i luat n deplin
cunotin n ceea ce privete natura i ntinderea sa.
Obiectul contractului de cauiune este plata datoriei debitorului. Cauiunea presupune,
deci, existena unei obligaii principale valide i determinate, putnd, ns, fi neexigibil
i chiar eventual.
Ct privete efectele cauiunii n raportul dintre creditor i fidejusor, n cazul n care
debitorul nu-i execut obligaia, potrivit art. 1663 C.civ., creditorul l poate urmri pe
fidejusor, fr a fi obligat s-l urmreasc mai nti pe debitor. Fidejusorul poate invoca,
n principiu, beneficiul de discuiune i beneficiul de diviziune. Cu toate acestea,
fidejusorul unei obligaii comerciale le poate invoca numai dac contractul de cauiune
prevede expres c fidejusorul nu este obligat solidar cu debitorul fa de creditor, ntruct
prezumia de solidaritate instituit de art. 42 alin. 2 C.com. opereaz i contra
fidejusorului unei obligaii comerciale.
Fidejusorul poate opune creditorului att excepiile personale izvorte din contractul de
cauiune (validitatea, ntinderea obligaiei, termene i condiii, stingerea obligaiei etc.),
ct i excepiile ce privesc obligaia debitorului, afar de cele pur personale debitorului.
Pe de alt parte, n ceea ce privete efectele cauiunii ntre fidejusor i debitor, n cazul n
care a pltit obligaia debitorului fa de creditor, fidejusorul are regres contra debitorului,
pentru suma efectiv pltit i cheltuielile efectuate dup ce l-a ntiinat pe acesta c este
urmrit de creditor. Fidejusorul pierde dreptul de regres contra debitorului, avnd doar
dreptul de a cere restituirea sumei de la creditor, n cazul n care a omis s-l ntiineze pe
debitor despre efectuarea plii i din acest motiv a pltit i debitorul aceeai datorie,

respectiv dac a pltit creditorului fr s fi fost urmrit i fr a-l ntiina pe debitor,

care ar fi fost n msur s opun creditorului excepia de stingere a datoriei ntr-un alt
mod.
n cazul pluralitii de fidejusori, garantul care a pltit datoria are regres contra celorlali
garani, aciunea n regres fiind, ns, divizibil ntre ceilali fidejusori, iar fraciunea ce
revine fiecruia - direct proporional cu angajamentul iniial.
Fidejusiunea se stinge odat cu obligaia garantat, pe cale accesorie, iar pe cale
principal, prin expirarea duratei pentru care s-a obligat fidejusorul, respectiv prin
revocarea de ctre acesta a cauiunii stipulate pe o durat nedeterminat47.

Garaniile reale mobiliare.

Codul civil definete amanetul, n art. 1685 i 1686, ca fiind contractul prin care debitorul
remite creditorului su un bun mobil pentru garantarea executrii obligaiei, creditorul
avnd dreptul de a fi pltit din vnzarea bunului cu preferin fa de ali creditori, n
cazul neexecutrii obligaiei debitorului la scadent.
Reglementarea gajului comercial din art. 478-489 C.com. a fost abrogat prin Legea nr.
99/1999 privind unele msuri pentru accelerarea reformei economice48, care a consacrat o
nou reglementare domeniului, sub forma garaniilor reale mobiliare, studiate n materia
dreptului comercial.

Afectarea ca garanie a soldului creditor al unui cont

bancar (escrow account).

Soldul creditor al unui cont curent bancar constituie un drept de crean al titularului

47 Ion Turcu, Drept bancar, vol. III, p. 93-96.

48 Publicat n Monitorul Oficial nr. 236 din 27 mai 1999.

contului fa de banc. Aceast crean, al crei cuantum variaz n permanen, sub

influena creditrilor i a debitrilor, poate fi destinat ca garanie fa de banc pentru
obligaiile titularului contului49.
De asemenea, soldul (prin ipotez - creditor) al unui cont de depozit bancar poate fi
constituit ca garanie. Prile unui contract de furnizare, cu livrri ealonate, pot stipula o
clauz de garanie, potrivit art. 6 alin. 5 lit. b din Titlul VI al Legii nr. 99/1999, conform
creia sumele pltite cu titlu de avans de cumprtor vor fi pstrate ntr-un cont bancar de
depozit, cu titlu de garanie a executrii obligaiilor vnztorului, pn cnd prile vor da
ordin bncii ca aceste sume s fie vrsate vnztorului50.

49 Ion Turcu, Drept bancar, vol. III, p. 147.

50 Ion Turcu, Drept bancar, vol. III, p. 147.

Ipoteca.

Ipoteca reprezint o garanie real imobiliar fr deposedare, definit de art. 1746 C.civ.
ca fiind un drept real asupra imobilelor afectate pentru garantarea plii unei obligaii. n
cazul n care obligaia i are izvorul direct ntr-o norm legal, ipoteca se nate printr-o
dispoziie a legii, conform art. 1749 alin.1 C.civ. i este o ipotec legal, iar cnd ipoteca
se constituie prin convenie, potrivit art. 1749 alin.2 C.civ., ea reprezint o ipotec
convenional. n ambele cazuri, ipoteca are urmtoarele caractere51:
a

este un drept real accesoriu, conferind titularului att prerogativa de a urmri bunul n
mna oricui s-ar afla, ct i prerogativa de a-i realiza dreptul principal, de crean, cu
preferin fa de ali creditori care ar urmri acelai bun;

b este o garanie real imobiliar, aplicabil, deci, numai dreptului de proprietate asupra
imobilelor aflate n circuitul civil, mpreun cu accesoriile lor (imobile prin destinaie)
precum i dreptului de uzufruct asupra acestora;
c

se constituie numai n cazurile i cu formele prevzute de lege;

d este specializat, n sensul individualizrii imobilului i a creanei garantate;

e

este indivizibil, n sensul c subzist asupra ntregului imobil i dup ce o parte din
datorie s-a stins, precum i chiar dup ce imobilul a fost partajat ntre fotii coproprietari:
cel cruia i va reveni dreptul exclusiv de proprietate va suporta i ipoteca.
Ipoteca convenional se constituie, sub sanciunea nulitii absolute, prin act autentic.
Potrivit regulilor de publicitate a ipotecii, pentru a fi opozabil terelor persoane, ea
trebuie s fie nscris n registrul special sau, dup caz, n foaia de sarcini a crii funciare
n care este intabulat imobilul ipotecat. Prin nscriere se determin totodat i rangul de
preferin al ipotecii, ipotecile nscrise n aceeai zi avnd rang egal. n regimul de carte
funciar guvernat de Legea nr. 115/1938, nscrierea ipotecii are efect constitutiv (art. 17),
n timp ce n noul regim de carte funciar, reglementat de Legea cadastrului i a
publicitii imobiliare nr. 7/1996 aceasta asigur doar efectul opozabilitii fa de teri
(art. 27). nscrierea este opozabil fa de toi ceilali dobnditori de drepturi asupra

51 Ion Turcu, Operaiuni..., p. 405; Ion Turcu, Drept bancar, vol. III, p. 148-149.

imobilului, inclusiv fa de creditorii de rang inferior.

Inscripia poate fi radiat dup stingerea creanei prin plata integral sau poate fi restrns
ca urmare a plii pariale. Radierea sau reducerea pot fi consecina acordului dintre
creditor i debitor sau poate fi dispus de instan.
Din punct de vedere al efectelor constituirii ipotecii, debitorul proprietar al imobilului
conserv posesia i folosina acestuia. Cu excepia situaiilor expres prevzute de lege, el
poate nstrina imobilul, dobnditorul suportnd actul de grevare a imobilului pentru c
creditorii "1 urmresc n orice mn ar trece", conform art. 1790 C.civ. Totodat,
creditorul ipotecar va conserva n acelai mod i dreptul de preferin.
Dobnditorul imobilului are posibilitatea s opun creditorului urmritor unele excepii
(nulitatea contractului de ipotec sau a inscripiei sau garania de eviciune atunci cnd
creditorul l-a motenit pe vnztorul de la care a dobndit imobilul urmritul) sau poate
utiliza purga ipotecii, oferind creditorului o sum egal cu preul sau valoarea estimat la
dobndirea imobilului. De asemenea, dobnditorul poate stinge prin plat creana
urmritorului fa de debitor, dobndind prin subrogaie dreptul creditorului sau poate
opta pentru "delsarea" imobilului n mna creditorului. Ultima soluie este finalizarea
procedurii executrii silite. n toate situaiile, dobnditorul are regres contra debitorului
principal.
Ipoteca se stinge odat cu obligaia garantat, pe cale accesorie. Pe cale principal,
ipoteca se stinge prin: renunarea creditorului la ipotec; purg; prescripie achizitiv;
constatarea nulitii sau anularea contractului constitutiv; rezoluiunea actului de
dobndire a dreptului de proprietate de ctre dobnditorul care a constituit ipoteca asupra
imobilului; distrugerea imobilului, cu consecina strmutrii ipotecii asupra indemnizaiei
de asigurare i a altor despgubiri cuvenite.

6 Recuperarea creditelor bancare

1

Contractu1 bancar de credit - titlu executoriu.

Sub imperiul legii bancare anterioare (Legea nr. 33/1991 privind activitatea
bancar), formularele contractelor de credit utilizate de bnci cuprindeau clauza potrivit
creia contractul are valoarea unui nscris autentic i constituie titlu executoriu. n lipsa unor
prevederi legale exprese care s-i confere contractului aceste caractere, clauzele respective au
fost calificate drept nelegale att de doctrin52, ct i de jurispruden53.
Actuala Lege bancar, n art. 56 alin. 2, calific expres contractul de credit bancar
ca fiind titlu executoriu. Textul legal nu conine, ns, o derogare expres de la formalitatea
nvestirii cu formul executorie a contractului, astfel nct banca are obligaia de a ndeplini
aceast exigen nainte de a iniia procedura executrii silite a debitorului.
Doctrina a remarcat54, ntemeiat, c norma amintit prezint o serie de
inconveniente pentru societatea bancar care cere executarea silit n temeiul acestui titlu
executoriu. Astfel, va putea fi executat silit, pe baza nscrisului respectiv, numai suma
menionat n nscris, i anume creditul acordat, care nu reprezint suma pe care o datoreaz
debitorul bncii, ntruct nu cuprinde comisioanele, dobnzile i penalitile de ntrziere. Pe
cale de consecin, n cazul n care banca cere executarea silit pentru ntreaga sum datorat
(dar alta dect cea nscris n contractul de credit nvestit cu formul executorie), debitorul
este ndreptit s formuleze contestaie la executare, n temeiul art. 400 alin. 1 C.proc.civ., cu
privire la nelesul, ntinderea i aplicarea titlului executoriu.
n literatura de specialitate55 au Post analizate i celelalte dispoziii ale art. 56 alin.
2 din Legea nr. 58/1998, potrivit crora constituie titluri executorii i garaniile reale i
personale constituite n scopul garantrii creditului bancar. Acest text a fost calificat, cu
temei, drept o eroare a legiuitorului, fa de faptul c ceea ce se execut silit este creana
nscut din contractul de credit, iar nu contractele de garanie, care nu sunt dect contracte
accesorii contractului de credit, constituite n scopul afectrii unor bunuri (garaniile reale)
sau patrimonii (garaniile personale) ca obiect al executrii silite n temeiul titlului executoriu
(contractul de credit sau hotrrea judectoreasc).
Banca beneficiaz i de o facilitate fiscal n materia contractelor de credit,
ntruct, potrivit art. 56 alin. 3 din Legea nr. 58/1998, de la data nvestirii cu formul
executorie a contractului de credit, dobnzile se vor calcula n continuare i se vor evidenia
de ctre banc, n afara bilanului contabil, mpreun cu creditele respective. Facilitatea poate
fi justificat fie prin poziia special pe care bncile o ocup ntre societile comerciale, fie,
mai degrab, prin transformarea unei poziii economice dominante ntr-o poziie juridic
52 Ion Turcu, Operaiuni..., p. 408-410; Dorin Clocotici, Probleme de drept rezultate din
analiza Legii nr. 76 din 17 iulie 1992, n Revista de drept comercial nr. 1/1993, p. 28; I.
Turcu, S. Deleanu, Executarea silic a contractelor de credit, n Dreptul nr. 12/1993, p. 54;
Radu I. Motica, Vasile Popa, op. cit p. 407-408 Ion Turcu, Recuperarea creditului bancar p.
19-21.
53 Curtea Suprem de Justiie, Secia comercial, Decizia nr. 209 din 22 februarie 1996, n Dreptul nr. 8/ 1996.

54 Ion Turcu, Drept bancar, vol. I, p. 302-304; Ion Turcu, Recuperarea creditului bancar, p.
21-22
55 Ion Turcu, Drept bancar, vol. I, p. 304; Ion Turcu, Recuperarea creditului bancar, p. 23.

similar.

Executorii bancari.

Legea bancar autorizeaz bncile, prin art. 88 alin. 2 i 3, ca, separat sau n
cadrul organizaiilor profesionale, s-i organizeze un corp propriu de executori, a cror
activitate va fi strict legat de punerea n executare a titlurilor executorii aparinnd bncilor.
n temeiul acestor dispoziii de principiu, a fost emis Ordinul Ministrului Justiiei
2628/C/1999 pentru aprobarea Statutului Corpului executorilor bancari. Potrivit art. 1
alin. 2 din ordin, corpul executorilor bancari poate fi nfiinat n fiecare banc, persoan
juridic autorizat de Banca Naional a Romniei, sau n cadrul asociaiilor profesionale.
Executorii bancari sunt nvestii s ndeplineasc orice activiti legale n scopul
realizrii voluntare sau, cnd este cazul, prin executare silit a obligaiilor stabilite prin
titlurile executorii ce aparin bncilor. Astfel, executorii bancari au urmtoarele atribuii:
a pun n executare titlurile executorii aparinnd bncii n care i desfoar activitatea i
efectueaz actele de executare necesare n toate formele de executare silit, prevzute de
Codul de procedur silit i celelalte legi n materie;
b notific actele judiciare i extrajudiciare;
c

comunic actele de procedur;

d recupereaz, pe cale amiabil, creanele bncii;

e

aplic msurile asigurtorii dispuse de instan judectoreasc n favoarea bncii;

ntocmesc procesele-verbale de constatare n cazul ofertei reale urmate de consemnarea

sumei de ctre debitorul bncii, conform Codului de procedur civil;

ntocmesc, potrivit legii, protestul de neplat a cambiilor, biletelor la ordin i cecurilor;

h constat starea de insolvabilitate a debitorului urmrit;

i

efectueaz orice alte acte sau operaiuni prevzute de lege, aplicabile executrii silite n
baza titlurilor executorii aparinnd bncilor.
Executorii bancari i desfoar activitatea pe ntreg teritoriul Romniei. Actul ndeplinit
de executorul bancar este de autoritate public i are for probant prevzut de lege.
Pe baza datelor prezentate de executorul bancar, conducerea bncii creditoare se poate
adresa instanei de executare, solicitndu-i s obin, potrivit legii, informaiile necesare
pentru efectuarea executrii silite de la cei care datoreaz sume de bani debitorului

urmrit sau care dein alte bunuri ale acestuia, supuse urmririi, inclusiv de la bnci ori de
la alte instituii la care debitorii urmrii sunt titulari de conturi. Aceste dispoziii sunt
aplicabile i n cazul n care, pentru ndeplinirea efectiv a executrii silite, executorul
bancar consider necesar concursul organelor de politie, al jandarmeriei sau al altor ageni
ai forei publice.
n cazul concursului de executri silite asupra acelorai bunuri efectuate de executori
bancari ai unor bnci diferite, executarea se va reuni la executorul bancar care a nceput
cel dinti executarea. Dac aceleai bunuri sunt urmrite i pentru realizarea unei
executri silite de competenta executorului judectoresc sau al altor organe de executare
prevzute de lege, regula este c ntreaga executare se va reuni la executorul judectoresc
nvestit.
Corpul executorilor bancari al unei bnci se nfiineaz i este organizat de ctre organul
de conducere al bncii. Executor bancar poate fi persoana care ndeplinete condiiile
generale pentru numirea n funcia de executor judectoresc, precum i condiiile de
angajare stabilite de conducerea bncii. n termen de 10 zile de la numirea unei persoane
n aceast funcie, conducerea bncii va solicita Ministerului Justiiei nregistrarea
executorului n evidena special. Dup confirmarea n scris a nregistrrii, executorul
bancar i poate exercita efectiv atribuiile. Executorul bancar i desfoar activitatea n
temeiul unui contract de munc sau al unei alte convenii ncheiate cu banca, avnd
obligaia de a pstra secretul profesional, inclusiv secretul bancar. Controlul profesional
curent al activitii executorilor bancari i avizarea asupra legalitii actelor ntocmite de
acetia se asigur de ctre compartimentul juridic al bncii. eful Corpului executorilor
bancari este subordonat direct efului compartimentului juridic. Executorul\bancar
ndeplinete actele de executare silit i celelalte acte care sunt de competenta sa n baza
dispoziiei scrise a efului Corpului executorilor bancari i a avizului prealabil obligatoriu

al compartimentului juridic al bncii.

n ndeplinirea atribuiilor lor, executorii bancari ntocmesc procese-verbale despre
msurile luate i constatrile fcute, dac reglementrile n materie nu prevd altfel, un
exemplar al acestora comunicndu-se persoanei interesate.
Actele care prezint erori materiale sau omisiuni vdite vor fi corectate sau completate de
ctre executorul bancar, la cererea prilor sau din oficiu.
Actele executorilor bancari sunt supuse, n Condiiile legii, controlului judectoresc.
Persoanele interesate sau vtmate prin actele de executare pot formula contestaii la
executare n condiiile prevzute de Codul de procedur civil, dac prin lege nu se
dispune altfel.
Executorilor bancari le este interzis s efectueze acte de executare n temeiul unor titluri
executorii aparinnd persoanelor fizice sau juridice, altele dect banca n care i
desfoar activitatea. Pentru nclcarea dispoziiilor legale, n sarcina executorului
bancar poate fi angajat, dup caz, rspunderea civil, disciplinar, material,
administrativ sau penal, n condiiile legii.

7 Creditul ipotecar pentru investiii imobiliare

1

Creditul

ipotecar

pentru

investiii

imobiliare.

Reglementare.
Creditul ipotecar este reglementat prin Legea nr. 190/1999 privind creditul
ipotecar pentru investiii imobiliare i prin Normele metodologice nr. 3/2000 emise n
aplicarea acestei legi de ctre Banca Naional a Romniei i Comisia Naional a Valorilor
Mobiliare.
Creditul ipotecar pentru investiii imobiliare este definit de art. 1 din Legea nr.
190/1999 ca fiind creditul acordat de instituii financiare autorizate, destinat s finaneze
construirea, cumprarea, reabilitarea, consolidarea sau extinderea imobilelor cu destinaie
locativ, industrial sau comercial.
Creditori ipotecari pot fi, conform art. 6 din Legea nr. 190/1999, bncile, persoane
juridice romne, sucursalele bncilor, persoane juridice strine, Agenia Naional pentru
Locuine, Casa de Economii i Consemnaiuni i alte instituii financiare abilitate prin

lege, inclusiv fondurile ipotecare, toate aceste instituii aflndu-se sub supravegherea
prudenial a Bncii Naionale a Romniei.
Pot beneficia de credite ipotecare persoanele fizice care au cetenia romn i
domiciliul n Romnia i persoanele juridice romne care au ca obiect de activitate
construirea, reabilitarea, consolidarea sau extinderea imobilelor cu destinaie locativ,
industrial sau comercial, precum i persoanele juridice romne care doresc s construiasc
locuine de serviciu sau de intervenie pentru salariaii lor.
Acordarea, garantarea i derularea creditelor ipotecare se vor realiza pe baza unor
norme interne de creditare ale mprumuttorilor, reglementnd, potrivit art. 4 din Normele
metodologice nr. 3/2000, organizarea activitii, condiiile de acordare a creditelor (rata
dobnzii, valoarea maxim a creditului acordat unui mprumutat etc.); documentaia care
trebuie s nsoeasc cererea de acordare a creditului; competenele de aprobare a creditelor;
indicatorii de evaluare a bonitii solicitanilor de credite; criteriile de evaluare a devizelor
estimative i a devizelor ce urmeaz a fi ipotecate.

Acordarea i garantarea creditului ipotecar.

Creditul ipotecar se acord n lei, pe o perioad de minimum 5 ani pentru

persoanele juridice i de minimum 10 ani pentru persoanele fizice. Potrivit art. 3 din Legea
nr. 190/1999, el va fi garantat prin ipoteci sau privilegii, astfel cum sunt definite la art. 1737
C.civ., asupra imobilului - teren sau construcii - pentru care se acord creditul. Ipoteca astfel
constituit poate avea ca obiect terenul i construciile ridicate pe acesta ulterior constituirii
sale, n limita valorii stabilite prin contract i pe msura utilizrii creditului, derogndu-se
expres de la prevederile art. 1775 C.civ., potrivit crora bunurile viitoare ale debitorului nu
pot fi obiectul ipotecii. Potrivit art. 9 din Normele metodologice nr. 3/2000, valoarea
garaniilor nu poate fi mai mic de 120% din valoarea creditului ipotecar.
Ipotecile sau privilegiile constituite pentru garantarea mprumuturilor ipotecare
dureaz pn la rambursarea integral a creditului pentru garantarea cruia au fost nfiinate,
nefiind aplicabile dispoziiile art. 1786 C.civ., privind conservarea inscripiilor imobiliare. n
cazul n care prile contractului de credit sunt de acord, ipoteca va putea fi transferat asupra
altui imobil cu o valoare cel puin egal cu cea a imobilului ipotecat anterior. Dup nscrierea
ipotecii asupra noului imobil, garaniile anterior constituite asupra acestuia i nceteaz de
drept efectele.
Prin art. 5 din Legea nr. 190/1999 se ngrdete dreptul proprietarului imobilului
de a-l nstrina: pn la rambursarea integral a creditului, imobilele ipotecate vor putea fi
nstrinate numai cu acordul prealabil al creditorului ipotecar, contractele ncheiate cu
nerespectarea acestei dispoziii fiind lovite de nulitate absolut.
Legea nr. 190/1999 i Normele nr. 3/2000 stabilesc clauzele obligatorii ntr-un
contract de credit ipotecar, n scopul proteciei mprumutailor, i condiiile n care se ncheie
aceste contracte. Astfel, pentru obinerea unui credit solicitanii trebuie s depun o cerere
nsoit de o serie de documente, atestnd destinaia creditului i bonitatea financiar.
Inspectorii de credite ai instituiei financiare vor ntocmi un referat cuprinznd datele de
identificare ale solicitantului; informaii referitoare la creditul solicitat (suma, scadena,
destinaia, garaniile); informaii despre bonitatea solicitantului etc. Pe baza referatului
aprobat, cu cel puin 10 zile nainte de semnarea contractului, mprumuttorul va pune la
dispoziie mprumutatului o ofert scris, cuprinznd toate condiiile contractului, precum i
termenul de valabilitate a acestuia. Contractul de credit ipotecar va cuprinde condiiile de
scaden, dobnda, valoarea garaniilor, clauze privind neonorarea la scaden a creditului i a

dobnzii; contractul nu va putea fi modificat dect prin acordul scris al prilor.

Art. 11 din Legea nr. 190/1999 interzice expres condiionarea acordrii unui
credit ipotecar de obligaia beneficiarului creditului de a cumpra sau de a subscrie valori
mobiliare ale mprumuttorului, indiferent sub ce form, cu excepia achiziionrii de titluri
de participare ale fondurilor ipotecare.

Derularea creditului ipotecar.

Potrivit art. 10 din Legea nr. 190/1999, suma creditului acordat va fi pus la
dispoziie beneficiarului ealonat sau integral, plata fcndu-se direct ctre vnztor, n cazul
cumprrii unui imobil, respectiv ctre constructor, n celelalte cazuri. n cazul n care
lucrrile pentru care s-a acordat creditul ipotecar vor fi efectuate n regie proprie de ctre
beneficiarii acestuia, sumele de bani se vor transmite acestora conform unui plan de finanare
stabilit prin contract.
n cazul n care prin contractul de credit ipotecar s-a stabilit ca rata dobnzii s fie
variabil, se vor aplica, potrivit art. 14 din lege, urmtoarele reguli:
a variaia ratei dobnzii trebuie s fie legat de fluctuaiile unui indice de
referin, ales dintr-o serie de indici de referin a cror list i mod de calcul
vor fi stabilite prin hotrre a Guvernului, dup avizarea de ctre Banca
Naional a Romniei;
b

contractul poate s prevad c variaia ratei dobnzii este limitat, n sens

cresctor i descresctor, la un anumit nivel fa de rata iniial a dobnzii.
Contractul poate s prevad, de asemenea, ca rata dobnzii nu variaz dect
atunci cnd modificarea n sens cresctor sau descresctor nregistreaz, fa
de rata iniial a dobnzii, o diferen minimal determinate;

modificarea ratei dobnzii trebuie comunicat mprumutatului cel mai trziu

la data aplicrii noii rate.

De asemenea, Legea nr. 190/1999 instituie obligativitatea ncheierii de ctre mprumutat a

unui contract de asigurare privind bunurile ipotecate, valabil pe toat durata creditului
ipotecar, n care mprumuttorul va figura ca beneficiar al poliei de asigurare. Primele de
asigurare vor fi achitate de ctre mprumutat, odat cu rambursarea ratelor privind
creditul ipotecar primit.
n cazul n care mprumutatul este o persoan juridic, el va trebui s ncheie, pe
lng contractul de asigurare amintit, un contract de asigurare pentru riscul nefinalizrii
construciilor pentru care s-a acordat creditul ipotecar, beneficiarul fiind mprumuttorul.
Contractele de asigurare se vor ncheia cu o societate de asigurri,
mprumuttorul neavnd dreptul s impun mprumutatului un anumit asigurtor.

Executarea creanelor instituiilor care acord credite

ipotecare.

Legea nr. 190/1999 instituie o procedur special de executare a creanelor

instituiilor care acord credite ipotecare. Astfel, potrivit art. 19, n cazul ntrzierii la plate,
mprumuttorul va trimite beneficiarului mprumutului o notificare prin scrisoare recomandat,
prevenindu-l asupra consecinelor nclcrii clauzelor contractului. n cazul n care, n termen de
30 de zile de la primirea notificrii, beneficiarul creditului nu execute obligaiile, contractul de
credit ipotecar se consider reziliat de plin drept, iar ntreaga sum a ratelor de credit cu
dobnzile aferente devine exigibil.
Contractul de credit ipotecar constituie, la fel ca orice contract de credit bancar, titlu
executoriu, urmnd s fie investit cu formul executorie de ctre instana locului unde este situat
imobilul.
Potrivit art. 23 din Legea nr. 190/1999, executarea creanelor ipotecare sau
privilegiate conform art. 1737 C.civ. se va face de ctre executorii proprii ai instituiilor
financiare autorizate sau de ctre executorii judectoreti, dup caz.

Cesiunea creanelor ipotecare i transformarea lor n

valori mobiliare.

n scopul mobilizrii creanelor ipotecare i privilegiate, legea reglementeaz

cesiunea acestora i transformarea lor n titluri de valoare. Astfel, potrivit art. 24 din Legea nr.
190/1999, creanele ipotecare i privilegiate, care fac parte din portofoliul unei instituii
financiare autorizate prin lege, pot fi cesionate unor instituii financiare autorizate s acioneze pe
pieele de capital. Cesiunea privete numai creanele ipotecare din portofoliul deinut, care au
caractere comune cu privire la natura, originea i riscurile lor.
Cesiunea creanelor ipotecare va fi notificat, n termen de 10 zile de la efectuarea ei,
prin scrisoare recomandat, de ctre instituia financiar cedent debitorului cedat. Potrivit art.
27 din Legea nr. 190/1999, n cazul n care instituia financiar autorizat cedent i cea
cesionar nu hotrsc altfel, rambursarea creditelor ipotecare va fi efectuat n continuare prin
instituia cedent, care va transmite instituiei financiare cesionare sumele astfel obinute.
Cheltuielile generate de aceast operaiune vor fi suportate de cesionar n limita sumelor stabilite
prin actul de cesiune a portofoliului respectiv. Totodat, n cazul n care instituia cedent va
continua se primeasc sumele rambursate, executarea ipotecilor i a privilegiilor va fi fcut de
ctre aceasta n numele i pentru instituia cesionar, pe cheltuiala acesteia din urm.
De asemenea, conform art. 25 din lege, n baza portofoliului creanelor ipotecare i
privilegiate, instituiile financiare abilitate vor putea emite titluri de valoare negociabile pe piaa
de capital (numite titluri ipotecare), n limita a 75% din valoarea portofoliului deinut (valoarea
nominal total a creanelor ipotecare deinute la momentul emisiunii). Acestor titluri, care au
calitatea de valori mobiliare emise n form dematerializat, li se aplic dispoziiile Legii nr.
52/1994 privind valorile mobiliare i bursele de valori.
n scopul atragerii de fonduri destinate creditului ipotecar, Legea nr. 190/1999
reglementeaz instituia obligaiunii ipotecare. Astfel, potrivit art. 29 din lege, instituiile
financiare autorizate pot emite, n condiiile Legii nr. 52/1994, obligaiuni n baza portofoliului
de creane ipotecare sau privilegiate deinut, n limita a 60% din valoarea portofoliului.

Obligaiunile ipotecare sunt valori mobiliare emise n form dematerializat i vor fi

tranzacionate pe pieele de capital autorizate, instituiile financiare aflndu-se, din acest punct de
vedere, sub supravegherea Comisiei Naionale a Valorilor Mobiliare. Conform at. 32 din Legea
nr. 190/1999, instituiile financiare autorizate vor constitui un fond de garantare a obligaiunilor
ipotecare.
Potrivit art. 20 din Normele metodologice nr. 3/2000, titlurile de valoare i
obligaiunile ipotecare emise de acelai titular de creane ipotecare nu pot depi mpreun 75%
din valoarea nominal total a creanelor ipotecare deinute la momentul ultimei emisiuni.

8 Creditul internaional. Creditele pentru finanarea

operaiunilor de comer internaional
1

Creditele acordate exportatorilor pentru finanarea

operaiunilor de comer internaional.

Creditele bancare pentru operaiunile comercial internaionale pot fi acordate att

exportatorilor, ct i importatorilor. Dup cum s-a artat n literatura de specialitate, creditele
acordate exportatorilor pot fi credit de finanare a produciei sau credite de mobilizare a
creanelor asupra cumprtorului strin dup livrarea mrfii.
Creditele de finanare a produciei se pot acorda n dou modaliti: exportatorul subscrie
bilete la ordin bncii finanatoare, care le sconteaz la banc central a statului sau la o alt
banc; exportatorul trage dou cambii asupra a dou bnci care le accept, apoi fiecare banc
sconteaz cambia acceptat de cealalt banc (creditul astfel acordat este stins prin plate
fcut de cumprtor i momentul livrrii sau prin rescontul cambiilor de ctre bnci nainte
de ace moment).
Mobilizarea creditelor acordate cumprtorului strin se efectueaz prin tehnici
diferite, n funcie de durata creditului. n cazul creditului pe termen scurt exportatorul subscrie
un bilet la ordin bncii sale sau trage o cambie asupra acestei bnci, care o accept. Plata facturii,
efectuat de cumprtorul strin, va reprezenta pentru banc o rambursare a creditului acordat
acestuia. O alt modalitate const n subscrierea de ctre exportator a unui bilet la ordinul bncii
sale, nsoit de emiterea unei cambii asupra cumprtorului strin, la ordinul aceleiai bnci.
Dei cambia nu este prezentat la acceptare, ea transfer totui bncii creana exportatorului fa
de cumprtor, garantnd astfel rambursarea creditului mobilizat. n cazul creditului pe termen
mediu i lung, este necesar intervenia unui organism de asigurare contra riscului de neplat,
pentru a fi posibil mobilizarea acestor creane.
Creditele acordate cumprtorilor strini sunt reprezentate prin bilete la ordin
subscrise de cumprtor la ordinul bncii exportatorului care acord creditul. Mobilizarea
acestora este posibil numai printr-un mecanism complex care se finalizeaz prin emisiunea unor

obligaiuni ale bncii centrale.

Creditele acordate importatorilor pentru finanarea

operaiunilor de comer internaional.

Creditele acordate importatorilor, destinate plilor externe, n valut sau n lei, sunt
reglementate de Normele privind efectuarea plilor externe pentru importurile de mrfuri,
executarea de lucrri i prestrile de servicii - N.R.V.4, care fac parte integrant din
Regulamentul Bncii Naionale a Romniei nr. 3/1997 privind efectuarea operaiunilor valutare.
Potrivit acestor norme, plile externe pentru importul de mrfuri pot fi dispuse de
persoane rezidente care au dreptul s efectueze operaiuni de comer exterior, care au calitatea de
importatori i sunt titularii facturilor externe n baza crora efectueaz aceste pli, prin
completarea formularului "Dispoziie de plat valutar extern" (DPVE) sau a formularului
"Cerere de deschidere acreditiv" (CDA). Bncile vor efectua plile externe pe baz de
documente originale, cu excepia plilor efectuate pe baza datelor transmise prin sistem
computerizat (Electronic Banking) sau alte modaliti de teletransmisie (fax, SWIFT etc.), cnd
vor intra n posesia documentelor respective n termen de 5 zile. Bncile vor nscrie pe originalul
documentelor ce justific plat extern suma i data efecturii pltii, confirmndu-le prin
semntur i stampil. Banca va reine la dosarul de pli fotocopii de pe documentele originale
care au justificat plata. n cazul plilor contra documente la incasso, se va reine doar copia de
pe centralizatorul facturilor.
Aceste reguli trebuie respectate de banc la efectuarea urmtoarelor categorii de pli
externe:
1 Pli n avans pe baz de ordin de plat. Ordinele de plat la extern n avans pentru
importuri de mrfuri, executri de lucrri i prestri de servicii sunt dispuse de ctre
client prin formularul DPVE/CDA, pe baz de contract extern sau alt document
echivalent. n termen de 15 zile de la intrarea mrfii pe teritoriul Romniei, de la
executarea lucrrii sau prestarea serviciului, trebuie s prezinte bncii, spre
justificare, documentele care fac dovada operaiunii respective (factura extern i
documentul care s ateste intrarea mrfurilor n tars, respectiv declaraia vamal de
import, sau, dup caz, documentele specifice zonelor libere, respectiv alte
documente justificative specifice executrii de lucrri sau prestrii de servicii). n
cazul neefecturii operaiunii n termenul contractual stabilit sau al nerestituirii
avansului pltit, repatrierea sumelor, respectiv justificarea avansurilor se va efectua
n termen de 15 zile de la data ultimului termen contractual de livrare, iar n lipsa
unui asemenea termen, n 90 de zile de la data efecturii pltii.
2

Pli n cadrul acreditivelor documentare domiciliate n Romnia, i al scrisorilor

de garanie bancar. Bncile vor efectua plile pentru aceste importuri pe baza

documentelor prevzute n acreditive care s asigure livrarea mrfii pe teritoriul

Romniei, din care obligatorii sunt factura extern i documentul de transport. n
cazul n care acreditivele documentare sau scrisorile de garanie prevd efectuarea
unor pli externe fr prezentarea documentelor de transport care s ateste livrarea
mrfii pe teritoriul Romniei (de exemplu, plata contra recipise de depozitare a
mrfurilor n strintate, contra certificate de preluare sau expediere "prise en
charge" sau pe baz de "letter of indemnity"), acestea vor fi considerate pli n
avans.
3

Pli contra documente la incasso. Plile externe efectuate n baza documentelor

transmise la incasso vor fi efectuate de bnci numai contra acestor documente, ntre
care documente de transport care s ateste livrarea mrfii, iar n lipsa acestora, numai
pe baza prezentrii de ctre ordonatorul pltii a facturii externe i a declaraiei
vamale de import.

Pli prin ordin de plat a importurilor sosite / achiziiilor. Bncile vor efectua plata
numai dup prezentarea documentelor care s ateste sosirea mrfii pe teritoriul
Romniei, dintre care, n mod obligatoriu, factura extern i declaraia vamal de
import ori documentele specifice zonelor libere, respectiv alte documente
justificative specifice executrii de lucrri sau prestrii de servicii.

Plile pentru mrfuri cumprate pentru revnzare, fr tranzitarea teritoriului

Romniei. Dac operaiunea de comer internaional ncepe printr-o plat la extern,
pe baza facturii externe, aceasta va fi evideniat de bnci ca plat n avans,
justificarea fcndu-se pe baza facturii interne definitive i a documentului vamal
sau a documentului care atest intrarea sau recepia mrfii n ara de destinaie. n
cazul n care derularea operaiunii de comer internaional ncepe prin ncasarea
integral n avans de la extern, aceasta va fi evideniat de bnci ca ncasare
anticipate pe baza contractului extern sau a facturii pro forma, iar efectuarea plii la
extern a contravalorii mrfii respective se va efectua pe baza facturii externe
definitive.

Creditul documentar

Noiune i reglementare.

Pentru diminuarea riscurilor inerente comerului internaional, bncile ofer, aa dup cum sa artat n doctrin, dou instrumente de garanie: creditul documentar i incasso-ul
documentar.
Creditul documentar este actul prin care banca se angajeaz fa de clientul care i-a
dat mandat n acest sens s plteasc beneficiarului o sum determinate, ntr-o anumit moned,
dac acesta din urm prezint, n termenul stabilit, documentele convenite. Consecina este c
vnztorul nu mai depinde de posibilitile de plat ale cumprtorului, avnd garania c va fi
pltit de ctre banc. La rndul su, cumprtorul este garantat c nu va trebui s plteasc marfa
comandat nainte ca aceasta s-i fi fost efectiv expediat.
Instituia creditului documentar este o creaie a practicii comerciale internaionale,
fiind reglementat de Regulile i uzanele uniforme relative la creditul documentar (R.U.U.),
adoptate n anul 1933 la Conferina de la Viena a Camerei de comer internaional i revizuite de
mai multe ori, ultima data n 1993. Versiunea actual (R.U.U. 500) a intrat n vigoare la 1
ianuarie 1994. Doctrina o analizeaz, uneori, n materia creditului prin asumarea unui
angajament de ctre banc pentru client, alturi de scrisoarea de garanie i avalul efectelor de
comer.

Prile i funcia creditului documentar.

Prile implicate n creditul documentar sunt: cumprtorul, importator, emitent al

ordinului; banca emitent, al crei client este cumprtorul; vnztorul, exportator, beneficiar al
creditului documentar; corespondentul bancar, banca vnztorului, aflat n relaie cu banca
importatorului.
Operaiunea are la baz trei contracte: contractul dintre importator i exportator
pentru vnzarea mrfurilor; contractul ntre importator i banca sa pentru emiterea creditului
documentar; contractul ntre banca emitent i beneficiar.
Doctrina justific funcia de creditare ndeplinit de bnci n creditul documentar prin
urmtoarele argumente:
a angajamentul de plat pe care i-l asum banca importatorului faciliteaz exportatorului
obinerea creditului necesar, din partea propriei sale bnci, pentru a produce sau pentru a
cumpra marfa destinat exportului;
b

dac importatorul nu dispune de fonduri pentru plat preului, el poate obine credit din
partea bncii emitente; aceasta se va baza pe garania oferit de creditul documentar
pentru c, n derularea operaiunii, ea se va afla n situaia de a dispune de documentele
care reprezint nsui dreptul de proprietate asupra mrfii;

banca vnztorului se poate rezuma la simpla notificare (transmitere) a creditului

documentar de ctre clientul ei, ns i poate asuma i rolul de a confirma creditul

documentar; n acest caz, ea i va asuma un angajament propriu, independent de cel

asumat de banca emitent, asigurnd, totodat, domicilierea plii ctre vnztorulexportator;
d

n cazul n care importatorul este n relaii cu o banc din ara exportatorului, el poate
ordona direct acesteia deschiderea creditului documentar.

Formele de baz ale creditului documentar.

n funcie de ntinderea garaniei i de momentul asumrii riscului, formele de baz

ale creditului documentar sunt: creditul revocabil, creditul irevocabil i creditul irevocabil
confirmat.
Creditul revocabil, form care nu mai este utilizat, presupune acordul bncii emitente de a-l
revoca oricnd, nainte de a-l onora, fr notificarea prealabil ctre beneficiar. n absena
precizrii c creditul documentar este revocabil, se prezum c el este irevocabil.
Creditul irevocabil d natere unui angajament de plat n sarcina bncii emitente. El este
irevocabil att pentru importator, ct i pentru exportator:
a

pentru importator, n sensul c orice modificare a condiiilor creditului necesit acordul

exportatorului i al bncii acestuia care a confirmat creditul;

pentru exportator, n sensul c modificarea condiiilor creditului poate fi realizat numai

cu acordul importatorului, care va ordona bncii emitente modificarea corespunztoare.

n practic, deschiderea creditului documentar este ntotdeauna notificat beneficiarului

exportator prin banca acestuia. Banca emitent poate cere bncii corespondente fie doar s-l
ntiineze pe exportator (credit neconfirmat), fie s i confirme acestuia creditul documentar
(credit confirmat).
Creditul documentar irevocabil neconfirmat oblig banca exportatorului la o simpl
ntiinare a acestuia despre deschiderea creditului, banca neasumndu-i nici o obligaie de a
plti. Pe cale de consecin, exportatorul se bazeaz exclusiv pe angajamentul bncii
importatorului. De aceea, creditul neconfirmat este utilizabil numai atunci cnd riscul politic i
riscul bancar sunt minime. Totui, dac ntre cele dou bnci exist relaii de ncredere, iar
situaia politic i economic din ara importatorului este stabil, banca exportatorului va onora
documentele prezentate de acesta pentru a facilita realizarea operaiunii, n interesul propriului
client.
Creditul documentar irevocabil confirmat adaug angajamentului bncii emitente o
obligaie independent, asumat de banca exportatorului, de a plti pe baza documentelor
prezentate n termen. Pentru acest motiv, este n interesul exportatorului s consulte n prealabil
banca sa dac va confirma sau nu un credit documentar emis n tara importatorului sau de banca
importatorului.
Prezentm, n continuare, cteva forme ale creditului documentar i operaiuni
derivate, aa cum au fost ele sintetizate n doctrin.

Creditul la vedere.

Creditul la vedere reprezint forma cea mai uzitat de credit documentar.

Exportatorul ncaseaz plata imediat ce prezint documentele stabilite. Cu toate acestea, banca
are la dispoziie un termen rezonabil pentru verificarea acestor documente. Data la care banca
crediteaz contul exportatorului depinde de moneda n care este stipulat creditul documentar:
dac este stipulat n moneda rii exportatorului, creditarea contului are loc imediat; dac este o
alt moned, operaiunea se va prelungi n timp, pentru c se va derula prin mai multe bnci.

Creditul de acceptare.

Exportatorul beneficiar al unui credit de acceptare poate pretinde acceptarea cambiei

trase de el asupra importatorului, asupra bncii emitente a creditului documentar sau asupra
propriei sale bnci, dup ce au fost ndeplinite Condiiile creditului documentar. Acceptarea
cambiei nlocuiete plata. Exportatorul poate remite cambia bncii sale la scadent sau o poate
sconta nainte de scaden. n general, cambiile utilizate n creditul documentar au o scaden
cuprins ntre 60 i 180 de zile i de obicei sunt girate uneia dintre bncile participante pan la
scaden. Rolul creditului de acceptare este de a acorda importatorului un termen de plat, n care
el poate revinde marfa, iar din preul obinut pltete cambia, evitnd recurgerea la credit bancar;
totodat, exportatorul care dispune de cambia acceptat poate mobiliza creana scontnd cambia,
dac vrea s dispun imediat de fonduri.

Creditul cu plat la termen (diferred payment).

n aceast ipotez, exportatorul nu ncaseaz plata la data prezentrii documentelor,

ci la o dat ulterioar, menionat n creditul documentar. Dup verificarea documentelor, banca
exportatorului se oblig s plteasc suma la acel termen. Avantajul importatorului l reprezint
faptul c intr n posesia mrfii nainte de a-i fi debitat contul cu preul acesteia. Deosebirea
esenial fa de creditul de acceptare const n aceea c exportatorul nu mai poate mobiliza prin
scont creana sa. Totui, banca exportatorului, care a confirmat creditul documentar, sau banca
emitent pot acorda exportatorului, n anumite condiii, un avans (credit) asupra creanei.

Creditul red clause.

n acest caz, exportatorul poate cere bncii sale un avans ntr-un cuantum determinat
pentru a finana producia sau pentru cumprarea mrfii pe care s-a obligat s o-livreze, astfel c
o parte din credit este avansat nainte de remiterea documentelor definitive. ncasnd avansul,
exportatorul se oblig s prezinte ntr-un termen stabilit documentele de expediere a mrfii.
Riscul pltii avansului este suportat de importator. Dac exportatorul nu i respect
angajamentul i nu restituie avansul, banca exportatorului debiteaz contul bncii emitente cu
suma reprezentnd avansul i dobnzile aferente. Aceasta se ndreapt contra importatorului,
deoarece avansul a fost acordat n temeiul mandatului conferit bncii corespondente de ctre
banca emitent la ordinul importatorului.

Creditul revolving.

n cazul livrrilor care se efectueaz n trane succesive, plata se poate efectua de

ctre importator prin utilizarea unui credit revolving care acoper succesiv valoarea fiecrei
trane. De regul, sunt menionate i perioadele de timp n care pot fi utilizate transele creditului.
Creditul revolving poate fi cumulativ (dac tranele neutilizate pot fi adugate i utilizate
mpreun cu cele subsecvente) sau necumulativ (situaie n care tranele neutilizate n perioadele
stabilite nu mai pot fi utilizate).

Scrisoarea comercial de credit (commercial

L/C).

Scrisoarea comercial de credit, ntocmit de banca importatorului pentru o sum

exprimat n moneda sa naional, este adresat direct exportatorului i transmis acestuia prin
banca corespondent. Aceast scrisoare l autorizeaz pe exportator s trag o cambie asupra
bncii emitente, asupra importatorului sau asupra altui tras indicat n cuprinsul scrisorii.
Exportatorul poate prezenta cambia, mpreun cu scrisoarea de credit original i cu documentele
acolo menionate, pentru negociere, la orice banc, deoarece banca emitent garanteaz plat
cambiei. Dac plata ctre exportator se efectueaz de ctre o banc din ara acestuia, comisionul
bncii este suportat de ctre exportator.

Creditul stand by.

Creditul stand by, utilizat mai frecvent n Statele Unite ale Americii, ndeplinete
rolul de garanie, dar avnd caracter documentar este supus R.U.U. Creditul stand by garanteaz
urmtoarele pli i prestaii: plata cambiei la un anumit termen de la vedere; rambursarea
creditelor bancare; plata mrfurilor livrate; executarea livrrilor de mrfuri garantate; executarea
contractelor de antrepriz. n cazul n care prestaia garantat nu s-a executat, beneficiarul poate
cere bncii emitente s-i asume angajamentul de plat, anexnd o declaraie care s ateste
nendeplinirea obligaiilor importatorului, i, eventual, documentele de expediie.

Creditul transferabil.

Creditul transferabil ofer exportatorului posibilitatea de a transfera furnizorului su

drepturile dobndite printr-un credit documentar irevocabil. Astfel, exportatorul, care
ndeplinete rolul de intermediar, poate s-i angajeze ntr-o limit determinat propriile mijloace
financiare n executarea operaiunilor comerciale respective. Pentru a fi putea fi utilizat n acest
scop, creditul documentar trebuie s poarte meniunea expres c este transferabil. Dup primirea
creditului documentar confirmat de la banca sa, exportatorul - intermediar poate ordona acesteia
transferul creditului documentar ctre furnizorul su, care ndeplinete rolul de al doilea
beneficiar. Banca este obligat s efectueze transferul numai n condiiile convenite anterior.
Comisionul bancar pentru transfer este, n principiu, suportat de intermediarul exportator, banca
fiind autorizat s-i debiteze contul cu suma corespunztoare.
Expedierea mrfii se efectueaz, n acest caz, de ctre furnizor. Dup expediere,
furnizorul prezint documentele bncii care a confirmat creditul documentar i ncaseaz de la
aceasta plata. Documentele sunt apoi transmise de aceast banc la societatea bancar care a
efectuat transferul i care va debita cu suma corespunztoare contul intermediarului.
Intermediarul pred factura sa ctre importator bncii care a efectuat transferul i
primete n schimb factura ntocmit de ctre furnizor. Contul su este creditat cu cuantumul
facturii emise de intermediar (superior valorii facturii furnizorului, ntruct cuprinde i

comisionul exportatorului). Factura intermediarului, mpreun cu celelalte documente, sunt

remise bncii importatorului.
Documentele privind creditul transferat furnizorului trebuie s permit plata
creditului de baz, acordat de banca emitent importatorului. De aceea, condiiile creditului
transferat trebuie s coincid cu cele ale creditului de baz, fiind admise doar urmtoarele
diferene: cuantumul creditului transferat i preul unitar al mrfii pot fi inferioare valorii
creditului de baz; durata valabilitii creditului transferabil poate fi mai redus dect durata
creditului de baz; data pn la care trebuie prezentate documentele poate fi mai apropiat;
termenul pentru ncrcarea mijlocului de transport poate fi scurtat, afar de cazul n care creditul
de baz prevede o dat fix pentru expediie; intermediarul poate pretinde i pstra pentru sine
documente suplimentare fa de cele prevzute n creditul de baz.
ntruct intermediarul nlocuiete n banc factura furnizorului cu propria sa factur,
furnizorul nu cunoate comisionul intermediarului. nlocuirea facturilor trebuie s fie efectuat n
termenul stabilit de banc. Dace intermediarul nu se conformeaz, banca de transfer poate trimite
bncii emitente factura furnizorului, pentru c banca este constrns de condiiile creditului
documentar de baz. Uneori, banca poate pretinde intermediarului s-i depun factura, eventual
n alb, odat cu ordinul de transfer.
n principiu, expirarea creditului documentar de baz produce acelai efect i pentru
creditul transferat, astfel c furnizorul poate depune, la societatea bancar care i-a avizat
transferul, documentele prescrise, pan la data scadentei creditului de baz. Att creditul de baz,
ct i creditul transferat trebuie s poat fi negociate pe baza acelorai documente.
Dac intermediarul este interesat ca furnizorul i importatorul s nu se cunoasc
reciproc, va pretinde furnizorului ca documentele s nu cuprind datele privind identificarea lui
i se va asigura ca creditul de baz s nu stipuleze nici un document care s conin numele
cumprtorului final.
Creditul transferabil este susceptibil de un singur transfer. Furnizorul nu l poate
transfera n continuare ctre un al treilea beneficiar, cu excepia cazului n care creditul de baz
conine clauza expres "transferabil de dou ori". Este ns posibil ca unicul transfer s fie
fracionat ctre mai muli furnizori, dac livrrile pariale sunt autorizate.

Operaiunile derivate din creditul transferabil.

Creditul transferabil back to back (care nu este reglementat de R.U.U.) const n

deschiderea, de ctre banca intermediarului, a unui contra-credit n favoarea furnizorului. Acest
contra-credit se bazeaz numai pe garania creditului documentar n favoarea intermediarului.
Banca va pretinde s fie desemnat ca loc de plat pentru ambele credite.

Cesiunea produsului creditului documentar.

Creditul netransferabil nu aduce atingere dreptului de cesiune. La ordinul

exportatorului, banca remite cesionarului promisiunea de a-i plti o sum determinat din suma
creditului documentar. Procedeul este utilizat n raporturile cu subfurnizorii care livreaz piese,
subansamble i materiale. Spre deosebire de cazul creditului transferabil, prezentarea
documentelor revine exclusiv beneficiarului exportator, iar plata ctre cesionar are loc numai n
momentul n care creditul documentar a fost onorat.

Ordinul de deschidere a creditului documentar.

Importatorul cere bncii sale se i asume angajamentul de a-l plti pe exportator,

deschiznd creditul documentar. Banca va da curs cererii numai n ipoteza n care soldul creditor
al contului importatorului este suficient pentru a acoperi valoarea creditului documentar. Acest
sold creditor poate rezulta fie din propriile disponibiliti, fie din creditul deschis de banc.
Creditul documentar este independent de contractul de baz ncheiat ntre exportator
i importator. Acesta este motivul pentru care bncile controleaz numai documentele, fr a
avea obligaia de a verifica modul n care au fost respectate clauzele contractului de baz cu
privire la calitatea sau starea mrfurilor.
Ordinul de deschidere a creditului documentar presupune menionarea urmtoarelor
elemente:
- forma creditului documentar;
-

modalitatea de comunicare a ntiinrii de deschidere a creditului documentar;

banca beneficiarului;

identificarea beneficiarului;

valoarea operaiunii comerciale i moneda de plat;

durata validitii creditului documentar i data expirrii acestuia;

documentele: factura comercial; certificatul de origine; certificatul sau polia de

asigurare; conosamentul maritim, scrisoarea de transport aerian, scrisoarea de
trsur feroviar sau rutier; alte documente, cu indicarea numrului de
exemplare. Daca descrierea documentelor n ordinul de deschidere a creditului
documentar nu este suficient de amnunit, banca va accepta documentele
prezentate de exportator;

titlurile reprezentative ale mrfurilor;

valoarea de asigurare;

adresa de notificare;

data expedierii (data limit pentru ncrcarea mrfii pe mijlocul de transport

prevzut n contractul de baz), care trebuie corelat cu data expirrii validitii
creditului documentar;

condiiile de livrare;

descrierea mrfurilor;

livrrile pariale i transbordrile;

numrul contului care va fi debitat cu suma corespunztoare creditului, cu

comisionul bncii i cu celelalte cheltuieli aferente;

semntura importatorului (a reprezentanilor si).

Notificarea deschiderii creditului documentar.

Banca importatorului ntocmete formularul de deschidere a contului creditului

documentar, remind cte o copie bncii exportatorului, respectiv importatorului. Actul
reproduce toate elementele eseniale ale cererii de deschidere a creditului documentar.
Banca exportatorului se poate rezuma la rolul de simplu transmitor al deschiderii
creditului, dar poate fi solicitat de banca importatorului s i confirme deschiderea creditului. n
acest caz, pe formular se insereaz, ntre "instruciunile speciale", meniunea "v rugm s-l
avizai pe beneficiar i s adugai confirmarea dumneavoastr". Dac bncii corespondente i se
cere numai s-l avertizeze pe beneficiar, se poate nscrie formula "aceast deschidere de credit v
este transmis pentru avizarea beneficiarului, fr vreun angajament din partea dumneavoastr".

Confirmarea deschiderii creditului documentar.

La cererea bncii importatorului sau pe baza mandatului acesteia, banca

exportatorului adaug propria sa confirmare creditului documentar irevocabil, dac apreciaz c
banca emitent prezint ncredere deplin. Aprecierea este esenial, pentru c prin confirmare
banca exportatorului i asuma un angajament de plat propriu, distinct fa de exportator, care se
adaug celui asumat de banca importatorului.
Dac refuz s confirme creditul documentar, banca exportatorului i va comunica
beneficiarului acest lucru, cu meniunea "aceast deschidere de credit v este transmis fr
vreun angajament din partea noastr".

Verificarea

creditului

documentar

de

ctre

exportator.
Primind de la banca sa creditul, confirmat sau neconfirmat, exportatorul trebuie s
verifice dac meniunile pe care le cuprinde coincid cu clauzele contractului de baz. n caz
contrar, el va trebui s cear imediat modificarea corespunztoare.
Nu este necesar o acceptare expres, de ctre exportator, a creditului confirmat.
Creditul este considerat acceptat tacit prin prezentarea documentelor bncii corespondente sau
bncii emitente. Pe cale de consecin, pentru evitarea nenelegerilor, orice eroare descoperit n
momentul primirii creditului documentar trebuie s fie imediat semnalat importatorului, pentru
ca acesta s ordone bncii emitente s efectueze rectificrile cuvenite. nsi utilizarea creditului
documentar este, n cele din urm, opiunea exportatorului. El nu are nici mcar obligaia s
informeze n acest sens pe importator sau bncile implicate. Este suficient s lase s expire
validitatea creditului documentar, fr a face uz de acesta n sensul prezentrii documentelor.

10 Utilizarea creditului documentar. Principii.

Utilizarea de ctre exportator a creditului documentar n raport cu banca
corespondent se bazeaz pe dou principii:
a Principiul forei executorii a documentelor. Prezentarea de ctre exportator a documentelor

stipulate oblig banca la plat sumei prevzute n creditul documentar. Datorit

independenei creditului documentar faa de contractul fundamental, banca se va libera de
obligaie dac va plti contra unor documente care corespund ntocmai creditului
documentar, n sensul integralitii, al exactitudinii i al absenei de contradicii. Formalismul
obligaiilor comerciale i gsete o deplin aplicare n aceast materie. Sunt nule i neavenite
documentele "aproape identice" sau "tot att de valabile" precum cele prescrise n creditul
documentar. Dac un singur document lipsete sau este necorespunztor, banca va refuza
plata.
b

Principiul forei executorii a termenelor. Termenul de expediere a mrfii i termenul de

validitate a creditului documentar sunt eseniale. Banca are obligaia de a plti numai dac
aceste termene au fost respectate. Dac termenul de expediere a mrfii nu este menionat
printr-o dat anume, se consider c el coincide cu data expirrii creditului documentar. ntre
data expedierii i data prezentrii la banc a documentelor nu trebuie s treac mai mult de
21 de zile, cu excepia cazului n care o durat mai lung este expres menionat n creditul
documentar. Dac validitatea creditului documentar expir ntr-o zi nelucrtoare, termenul de
prezentare a documentelor la banc se prelungete la prima zi lucrtoare corespunztoare.

11 Utilizarea creditului documentar. Documentele.

n msura n care creditul documentar nu prevede altfel, banca va accepta ca
documente originale documentele produse prin sisteme de reproducere grafic i prin sisteme
automatizate sau informatizate.
Documentele se clasific, n funcie de natura lor juridic, n dou categorii:
-

efecte de comer (titluri de credit sau titluri reprezentative): cambia,

conosamentul, recipisa-warant;

nscrisuri probatorii i de nsoire: factura comercial, scrisoarea de

transport aerian, scrisoarea de trsur feroviar, polia de asigurare,
inventarul (lista) coletelor, certificatul de origine etc.

Documentele care constituie efecte de comer pot fi la ordin (transmisibile prin gir), la
purttor (transmisibile prin simpla remitere) sau nominative {transmisibile prin cesiune de
drept comun). Cambia garanteaz creditul pe termen scurt acordat de banc. De regul, ea
este tras de exportator la ordinul su asupra bncii care a deschis creditul documentar i este

girat n favoarea bncii exportatorului. Cambia menioneaz c este tras pe baza creditului
documentar. Conosamentul este un certificat de mbarcare pe care l emite transportatorul
maritim. El poate fi emis la ordin (transmisibil prin gir) sau la puttor (transmisibil prin
tradiiune) i este titlul reprezentativ al mrfii mbarcate.
nscrisurile probatorii i nsoitoare nu sunt titluri reprezentative ale mrfurilor i de
aceea destinatarul poate prelua marfa fr a fi obligat s prezinte documentul de transport
corespunztor. Au aceast calitate:
- documentele de transport: scrisoarea de transport aerian (nscrisul constatator al
contractului ncheiat ntre expeditor i transportator, atestnd primirea mrfii de
ctre cru i coninnd date cu privire la marfa i destinatar); alte documente de
transport (scrisoarea de trsur feroviar, dovada de primire de ctre transportator,
scrisoarea de transport rutier), care confirm numai ncheierea contractului de
transport ntre exportator i cru, fr a constitui i titluri reprezentative ale
mrfurilor. Ele atest c marfa a fost preluat de transportator sau expediat;
-

documentele de asigurare;

factura comercial, care justific creana exportatorului fa de importator;

certificatele de origine, de cntrire, de calitate, de uzin i de inspecie, de

analiz;

lista (inventarul) coletelor.

Rezolvarea incidentelor privind viciile documentelor, relevate de banca exportatorului.

Datorit independentei creditului documentar fa de contractul fundamental i principiului
forei executorii a documentelor, incidentele ivite cu privire la integralitatea, exactitatea i
concordana documentelor pot avea ca efect blocarea operaiunii de comer internaional.
Pentru a se evita aceast consecin, exist urmtoarele alternative:
a

prezentarea documentelor s fie efectuat nainte de expirarea validitii creditului

documentar, astfel nct s existe o marj de timp suficient pentru refacerea i
depunerea lor n termen;

banca exportatorului comunic bncii emitente care sunt viciile documentelor i i cere

autorizaia de a plti;
c

banca exportatorului i indic acestuia s trimit documentele direct bncii emitente

pentru ncasare. Importatorul va primi documentele direct de la banca emitent numai
dup ce a pltit preul;

asumndu-i voluntar ntreaga rspundere i acordnd astfel un credit exportatorului,

banca corespondent poate plti exportatorului valoarea creditului documentar, sub
rezerva ncasrii. Dac importatorul, prin banca sa, nu va plti preul pe baza
documentelor aa cum se prezint, exportatorul se oblig s ramburseze bncii sale
suma primit, la care se va aduga costul creditului (comisionul, cheltuielile, dobnda).

12 Rezolvarea

incidentelor

privind

viciile

documentelor, relevate de banca emitent.

Dac banca emitent, primind documentele de la banca corespondent constat
neregulariti, va notifica imediat bncii corespondente c refuz documentele. Notificarea va
conine enumerarea obieciunilor i va preciza dac documentele sunt inute la dispoziia
exportatorului sau au fost restituite acestuia.

Plata creditului documentar.

Plata creditului documentar poate fi efectuat de banca exportatorului n urmtoarele

modaliti: creditarea contului exportatorului; acceptarea cambiei, n acest caz exportatorul
putnd ncasa cambia la scaden sau cere bncii s o sconteze; acordarea unui credit
exportatorului, cu plata amnat sub forma promisiunii de plat.
Banca exportatorului transmite documentele bncii importatorului, cerndu-i plata
imediat sau la termen, n raport de condiiile stipulate n creditul documentar. Dac creditul
documentar stipuleaz plata n moneda rii exportatorului, banca corespondent va debita contul
bncii emitente cu suma corespunztoare. n cazul n care creditul documentar este emis n
moneda rii importatorului, banca emitent va credita contul bncii corespondente. Daca
creditul documentar prevede o moned a unei alte ri, banca emitent va autoriza o banc din
zona monetar respectiv s onoreze ordinul bncii exportatorului. Primind de la banca emitent
documentele, importatorul pltete suma corespunztoare imediat sau la termen, n funcie de
convenia cu banca sa.
Pe baza documentelor, importatorul poate ndeplini formalitile de import i poate
intra n posesia mrfii. Dac prile implicate n creditul documentar nu au convenit altfel,
importatorul suport toate cheltuielile, alctuite din:
- comisionul bncii emitente, calculat trimestrial, pentru toat durata de valabilitate a creditului
documentar;
-

comisionul bncii corespondente pentru notificarea ctre exportator a deschiderii creditului

documentar;

comisionul bncii corespondente pentru confirmarea creditului documentar, calculat

trimestrial, pe toat durata de valabilitate;

comisionul de plat datorat bncii corespondente pentru plata efectuat ctre exportator.
Comisionul pltit pentru un credit utilizat parial sau neutilizat nu va fi restituit.

Incasso-ul documentar

Noiune i reglementare.

Incasso-ul documentar reprezint ncasarea de ctre banc a sumei cuvenite pe baza remiterii
documentelor corespunztoare. Spre deosebire de creditul documentar, beneficiarul pltii
trebuie s atepte ca mai nti banca s primeasc suma de la cumprtor. Pe cale de
consecin, n momentul expedierii mrfii, el nu are certitudinea c destinatarul cumprtor i
banca acestuia vor plti. Expediind marfa, e1 se bazeaz pe ncrederea n corectitudinea i
solvabilitatea partenerului cumprtor. De aceea, procedeul este utilizat numai ntre parteneri
tradiionali de afaceri. ncasarea documentar nu reprezint, n sine, o form de creditare de
ctre bnci a comerului internaional, ci doar un mijloc de intervenie a bncilor n derularea
acestor operaiuni.
Dac n creditul documentar bncile i asum rolul de a plti, n cazul incasso-ului
documentar ele i rezerv rolul opus, acela de a ncasa. ncasarea documentar const, n esen,
n aceea c o banc se ofer s ncaseze, pentru exportator, suma datorat de importator.
Avantajele procedeului constau n aceea c: importatorul nu poate intra n posesia
mrfii nainte de a fi pltit sau de a fi acceptat cambia tras de exportator; bncile nu-i asum
nici o obligaie proprie de plat, iar procedeul nsui este mai puin costisitor i mai puin strict
sub aspect formal dect creditul documentar.
El este adecvat mai ales atunci crd exportatorul conteaz pe importator ca pe un bun
platnic, tara importatorului se bucur de o bun stabilitate politic, economic i juridic, iar
statul n care se export marfa nu impune restricii importurilor sau a eliberat toate autorizaiile
necesare.
Instituia incasso-ului documentar este reglementat de Regulile uniforme privind
incasso-ul, versiunea actual (R.U.E. 322) fiind elaborat n 1978 i intrnd n vigoare la 1
ianuarie 1979.

Etapele operaiunii de incasso.

Condiiile de plat sunt stabilite n oferta exportatorului acceptat de importator sau

n contractul de vnzare ncheiat de pri. Dup ce expediaz marfa fie direct pe adresa
importatorului, fie pe adresa bncii acestuia, exportatorul pred bncii sale toate documentele
(factura comercial, factura consular, conosamentul, polia de asigurare, certificatul de origine
etc.) mpreun cu ordinul de incasso. Banca exportatorului transmite toate aceste documente
bncii importatorului, mpreun cu instruciunile necesare.

Banca importatorului l informeaz pe acesta despre sosirea documentelor i despre

Condiiile de plat. Ea ncaseaz plata sau primete acceptarea de ctre importator a cambiei
tras asupra lui de ctre exportator i, n schimbul pltii sau al acceptrii cambiei, i pred
documentele. Ulterior, banca importatorului transfer suma ncasat bncii exportatorului care
crediteaz contul acestuia.

Acordul

asupra

condiiilor

de

efectuare

operaiunii de incasso documentar.

Clauza de plat din contractul de vnzare internaional se poate formula n
urmtoarele variante:
1 Predarea documentelor contra plat (documents against payment, D/P). Banca pred
importatorului documentele numai contra pltii imediate. Sintagma "plat imediat"
este interpretat conform uzurilor bancare internaionale n sensul c plata se
efectueaz cel mai trziu la sosirea mrfii. Exportatorul poate meniona expres n
ordinul de incasso "plata la prima prezentare a documentelor". n acest caz, att
contractul de vnzare internaional, ct i factura vor conine o prevedere n sensul
c banca va prezenta importatorului documentele imediat dup ce le-a primit.
2

Predarea documentelor contra acceptrii cambiei (documents against acceptance,

D/A). Banca pred importatorului documentele contra acceptrii cambiei trase de
exportator asupra importatorului. Cambia este tras la 30-180 de zile de vedere sau la
o dat fix. Banca verific numai dac acceptarea este menionat pe cambie n forma
prevzut de lege. Ea nu rspunde pentru autenticitatea semnturilor, nici de
ndrituirea autorului semnturii de a accepta cambia, nici de solvabilitatea
importatorului acceptant. Importatorul intr n posesia mrfii nainte de a fi pltit
efectiv i o poate vinde imediat pentru a-i procura fondurile necesare pltii cambiei.
Exportatorul i asum un risc, unica garanie a pltii fiind cambia acceptat de
importator. Pentru a-i consolida garania plii, exportatorul poate pretinde avalizarea
cambiei de ctre banca nvestit s ncaseze plata sau de ctre o alt banc. Avalul va
meniona expres c este dat pentru importatorul tras, n caz contrar interpretndu-se
ca fiind dat pentru exportatorul trgtor.

Acceptarea cambiei cu predarea documentelor contra plat. n momentul nfirii

documentelor, importatorul trebuie s accepte cambia tras la un anumit numr de
zile de la vedere. Documentele i sunt predate de ctre banc n momentul pltii

cambiei.

Ordinul de ncasare i predarea documentelor.

n practica bancar, ordinul se ntocmete pe formularul bncii i cuprinde

urmtoarele meniuni:
- executarea ordinului este supus R.U.E.;
-

denumirea i adresa importatorului;

clauza de plat (predarea documentelor contra plat sau contra acceptare);

documentele predate de exportator, n funcie de reglementarea aplicabil n ara

importatorului. Sunt menionate fie n oferta de cumprare a importatorului, fie n
contractul de vnzare internaional. n situaiile n care marfa este expediat cu
un transportator feroviar, rutier sau aerian, importatorul o poate prelua indiferent
dac a onorat sau nu obligaia de plat. De aceea, exportatorul are obligaia s
apeleze la ajutorul bncii din ara importatorului, expediind marfa pe adresa
acesteia, numai cu asentimentul ei prealabil. Chiar i n acest caz, banca nu i
asum nici o obligaie de plat. Ea este obligat s ntiineze banca
exportatorului despre neonorarea obligaiei de plat a importatorului. De aceea,
exportatorul trebuie s aib n ara importatoare un reprezentant care s
procedeze, dup caz, la depozitarea, vnzarea sau returnarea mrfii. Numele,
adresa i puterile acordate acestui reprezentant vor fi menionate pe ordinul de
ncasare;

banca desemnat s efectueze ncasarea;

cambia tras de exportator asupra importatorului, care nsoete celelalte

documente, iar dup ce a fost acceptat de tras este restituit de banca din ara
importatorului bncii exportatorului sau este pstrat i ncasat la scadent, dup
cum a ordonat trgtorul. Dup ce banca din ara importatorului a efectuat
ncasarea cambiei, transfer suma bncii exportatorului care crediteaz contul
acestuia;

comisionul, suportat sau de exportator, sau de importator, conform contractului de

vnzare internaional. De regul, banca importatorului debiteaz contul acestuia
cu comisionul ambelor bnci;

observaii speciale. Exportatorul indic bncii sale, dup caz, s protesteze

cambia n cazul neacceptrii de ctre tras sau n cazul neplii la termen a cambiei
acceptate; s transmit bncii ncasatoare c importatorul poate verifica marfa,
inclusiv prin luare de probe etc.;

contul care s fie creditat cu suma ncasat i moneda plii;

semntura i stampila exportatorului.

Banca exportatorului nu este obligat s verifice ordinul sub aspectele de mai sus, cu o
singur excepie: ea se va asigura ca toate documentele menionate n ordin i-au fost efectiv
predate.
Banca exportatorului transmite documentele, mpreun cu instruciunile necesare,
bncii ncasatoare din tara importatorului (banca prezentatoare). De regul, aceasta din urm
prezint nemijlocit importatorului aceste documente, dar va putea mandata o alt banc.
Banca prezentatoare trimite importatorului avizul redactat pe formularul propriu,
nstiintndu-l c au sosit documentele. Avizul cuprinde meniuni cu privire la marf i cu privire
la documente. Importatorul poate controla n acest fel dac documentele i permit s intre n
posesia mrfii i s ndeplineasc formalitile vamale. Acelai aviz l ntiineaz pe importator
c banca prezentatoare este autorizat s-i remit documentele contra plii imediate a sumei
menionate sau, dup caz, contra acceptrii cambiei.
Importatorul poate verifica documentele la sediul bncii prezentatoare. n ceea ce
privete verificarea mrfii, banca i va ngdui sau nu aceast examinare, n raport de
instruciunile primite de la emitentul ordinului.
Dac importatorul a primit suma datorat, banca prezentatoare o transmite imediat
bncii exportatorului. Atunci crd ordinul de ncasare o permite expres, plata poate fi efectuat,
n lips de devize, i n moneda trii importatorului, cu adugarea unei sume determinate cu titlu
de garanie a riscului de schimb. n acest caz, banca prezentatoare va efectua schimbul i va
transmite devizele bncii exportatorului. Toat diferena nefavorabil de curs de schimb este
suportat de importator.
Dac importatorul a acceptat cambia, banca, prezentatoare pstreaz cambia sau o
transmite bncii exportatorului, n funcie de prevederile ordinului de ncasare. Dac a fost
remis exportatorului, cambia poate fi scontat sau poate fi ncasat la scadent.
Comisionul bncilor participante se refer la urmtoarele servicii bancare: remiterea
documentelor ctre importator contra plat sau contra acceptrii cambiei; ncasarea cambiei;
eventual preluarea, depozitarea i predarea mrfii; alte servicii (protestul cambiei, taxe portuare
etc.).

8 OPERAIUNILE BANCARE CONEXE I ACCESORII

Operaiunile bancare conexe i accesorii. Generaliti.

Alturi de operaiunile bancare principale (acceptarea de depozite, acordarea de

credite), doctrina evideniaz o categorie aparte de activiti bancare: serviciile bancare, care, la
rndul lor, sunt mprite n: operaiuni accesorii (transferuri de fonduri, operaiuni de clearing i
alte operaiuni de virament, pe cont propriu sau n contul terilor, primirea de titluri n gaj sau n
depozit) i operaiuni i activiti conexe (operaiuni valutare, cele cu metale preioase i cu alte
valori cu grad nalt de lichiditate; intermedierea n plasamentul de valori mobiliare i oferirea de
servicii legate de acesta; consultan financiar-bancar; operaiuni de mandat).
Serviciile bancare sunt cuprinse i n enumerarea art. 8 din Legea bancar printre activitile
care pot fi desfurate, n limita autorizaiei acordate, de bncile - persoane juridice romne i
sucursalele bncilor strine: emiterea i gestiunea instrumentelor de plat i de credit; plti i
decontri; leasing financiar; transferuri de fonduri; tranzacii n cont propriu sau n contul
clienilor cu instrumente monetare negociabile (cecuri, cambii, certificate de depozit), valut,
instrumente financiare derivate, metale preioase, obiecte confecionate din acestea, pietre
preioase, valori mobiliare; intermedierea n plasamentul de valori mobiliare i oferirea de
servicii legate de acesta; administrarea de portofolii ale clienilor, n numele i pe riscul
acestora; custodia i administrarea de valori mobiliare; depozitar pentru organismele de
plasament colectiv de valori mobiliare; nchirierea de casete de siguran; consultan
financiar-bancar; operaiuni de mandat.
ntruct am analizat anterior operaiunile de ncasri i pli, vom prezenta succint, n
final, operaiunile conexe i accesorii cele mai importante.

1 Operaiuni valutare
1

Reglementarea operaiunilor valutare.

Operaiunile valutare fac parte dintre activitile bancare tradiionale. n prezent, doctrina le
calific drept operaiuni bancare anexe, supuse unui regim juridic special, pentru raiuni de

ordine public. Regimul juridic al operaiunilor valutare este reglementat de Regulamentul

nr. 3/1997 privind efectuarea operaiunilor valutare, emis de Banca Naional a Romniei n
temeiul atribuiilor sale privind elaborarea politicii i a normelor valutare pe teritoriul
Romniei. Regulamentul nr. 3/1997 cuprinde:
1

norme privind funcionarea pieei valutare, ca pia continu pe care se efectueaz

vnzri i cumprri de valute contra monedei naionale sau alte valute, la cursuri de
schimb determinate liber de intermediarii autorizai s participe n nume i n cont
propriu (dealer) i / sau n nume propriu i n contul clienilor (broker): bncile, casele de
schimb valutar i alte entiti nebancare autorizate de Banca Naional a Romniei;

norme privind efectuarea operaiunilor de schimb valutar cu numerar i substitute de

numerar pentru persoane fizice pe teritoriul Romniei;

norme privind modul de autorizare i de raportare a operaiunilor valutare de capital;

norme privind efectuarea plilor externe pentru importurile de mrfuri, executarea de

lucrri i prestrile de servicii;

norme privind autorizarea deschiderii i funcionrii conturilor n strintate ale

rezidenilor;

norme privind modul de autorizare a operaiunilor valutare pe teritoriul Romniei;

norme privind sumele n numerar n valut i n moneda Naional (leu) care pot fi
introduse i scoase n / din Romnia;

norme privind circuitul formularelor "Dispoziie de plat valutar extern" (D.P.V.E.) i

"Cerere de deschidere acreditiv" (C.D.A.);

norme privind controlul valutar asupra ncasrilor din exporturi i din celelalte operaiuni
cu strintatea.

Operaiunile valutare.

Regulamentul nr. 3/1997 cuprinde, n art. l, pct. 1.17., definiia legal a operaiunilor valutare
i enumerarea exhaustive a acestora.
Astfel, operaiuni valutare sunt ncasrile, plile, compensrile, transferurile,
creditrile, precum i orice alte tranzacii exprimate n valute i care se pot efectua prin transfer

bancar, n numerar, cu instrumente de plat (substitute de numerar: cecuri de cltorie, cecuri

personale, cri de credit, cri de debit, cecuri aferente crilor de credit) sau prin alte modaliti
de plat agreate sau acceptate de bnci.
Sunt incluse n aceast categorie i operaiunile exprimate n moneda naional (leu),
atunci cnd sunt efectuate ntre rezideni i nerezideni.
Att rezidenii, ct i nerezidenii au dreptul s deschid conturi n valut la bnci.
Nerezidenii pot transfera n strintate fr restricii disponibilitile valutare deinute n
conturi deschise la bnci, n condiiile legii.
Totodat, nerezidenii au dreptul de a deschide la bnci conturi curente n moneda naional
(leu).
Operaiunile valutare pot fi:
1. operaiuni valutare curente, efectuate ntre rezideni i nerezideni, care nu sunt de
natura operaiunilor de capital, decurgnd din:
- tranzacii de comer internaional, inclusiv servicii, alte tranzacii curente, precum
i credite de comer internaional i alte faciliti bancare aferente, cu termene
iniiale de rambursare mai mici de un an;
-

repatrierea veniturilor nete sub form de dividende, dobnzi etc., provenind din
operaiuni de capital;

remiteri de sume moderate, aferente cheltuielilor curente de ntreinere a

membrilor familiei.

2. operaiuni valutare de capital, efectuate ntre rezideni i nerezideni, decurgnd din:

- investiii directe n Romnia ale nerezidenilor, respectiv n strintate ale
rezidenilor;
-

lichidarea investitiilor directe n strintate de ctre rezideni, respectiv n

Romnia de ctre nerezideni;

investiii imobiliare (achiziionare de terenuri, cumprare sau construire de

cldiri, altele dect cele reprezentnd investiii directe) n Romnia ale
nerezidenilor, respectiv n strintate ale rezidenilor;

operaiuni cu valori mobiliare specifice pieei de capital (aciuni sau alte valori
mobiliare de natur participativ, precum i obligaiuni sau alte titluri de credit cu

scadena iniial, de regul, mai mare de un an): admiterea valorilor mobilare

romneti pe piee de capital strine, admiterea valorilor mobiliare strine pe piee
de capital romneti, tranzacii cu valori mobiliare n Romnia de ctre
nerezideni, tranzacii cu valori mobiliare n strintate de ctre rezideni;
-

operaiuni cu instrumente specifice pieei monetare (efecte de comer, titluri de

stat, alte titluri emise de agenii guvernamentale i instrumente derivate, precum
i orice alte valori mobiliare cu scadene iniiale, de regul, mai mici de un an):
admiterea de instrumente ale pieei monetare romneti pe piee monetare strine;
admiterea de instrumente ale pieei monetare strine pe piaa monetar
romneasc; tranzacii cu instrumente ale pieei monetare n Romnia de ctre
nerezideni; tranzacii cu instrumente ale pieei monetare n strintate de ctre
rezideni;

operaiuni cu instrumente de plasament colectiv (aciuni i alte titluri cu caracter

participativ n societi, fonduri de investiii, fonduri mutuale etc.): admiterea de
instrumente de plasament colectiv romneti pe piee financiare strine admiterea
de instrumente de plasament colectiv strine pe piaa financiar romneasc;
tranzacii n Romnia ale nerezidenilor; tranzacii n strintate ale rezidenilor;

credite de comer internaional (cu termen de rambursare mai mare de un an), cu

sau fr participarea unui rezident n tranzacia comercial respectiv, acordate de
nerezideni rezidenilor sau de rezideni nerezidenilor;

credite i mprumuturi financiare, inclusiv leasing financiar, acordate de

nerezideni rezidenilor sau de rezideni nerezidenilor;

garanii, avaluri, faciliti financiare auxiliare acordate de nerezideni rezidenilor

sau de rezideni nerezidenilor, n cazuri legate direct de comerul internaional n
care particip un rezident, n cazuri legate direct de operaiuni de micri
internaionale de capital n care particip un rezident sau n cazuri nelegate direct
de comerul internaional sau de operaiuni de micri internaionale de capital ori
n care nu particip nici un rezident la operaiunile respective;

operaiuni n conturi curente deschise de nerezideni la bnci i la alte entiti

stabilite de lege, n moned naional sau n valut, respectiv n conturi curente

deschise de rezideni n strintate la bnci i la alte instituii asimilate acestora,

n moned naional (n rile cu care Romnia are aranjamente de convertibilitate
regional) sau n valut;
-

operaiuni n conturi de depozit deschise de nerezideni la bnci i la alte entiti

stabilite de lege, n moned naional sau n valut, respectiv n conturi de depozit
deschise de rezideni n strintate la bnci i la alte instituii asimilate acestora,
n moned naional (n rile cu care Romnia are aranjamente de convertibilitate
regional) sau n valut;

schimb valutar efectuat n Romnia de nerezideni sau n strintate de rezideni,

constnd n cumprare de moned naional contra valut, vnzare de moned
naional contra valut sau schimb de valut contra valut;

transfer de capital reprezentnd anuiti, despgubiri etc. decurgnd din

contractele de asigurare de viat ncheiate ntre rezideni persoane fizice i
societi de asigurare nerezidente, respectiv ntre societi de asigurare rezidente
i persoane fizice nerezidente;

transferuri ale persoanelor fizice: donaii, moteniri, dote, plata unor datorii ale
imigranilor n ara de origine, transferuri de active ale emigranilor, ctiguri din
jocuri de noroc, economii ale lucrtorilor nerezideni;

alte transferuri, cuprinznd transferuri de capital guvernamentale, achiziii de

active nemateriale / nefinanciare (brevete, mrci de fabric, licene, patente etc.),
disponibilizarea conturilor blocate ale nerezidenilor, sponsorizri.

Bncile rspund de aplicarea corect a prevederilor Regulamentului nr. 3/1997 pentru

operaiunile dispuse de clienii acestora. n acest scop, bncile pot solicita clienilor lor
informaiile necesare i orice document justificativ.

2 Operaiuni cu valori mobiliare

1

Reglementarea operaiunilor cu valori mobiliare.

Valorile mobiliare i operaiunile cu aceste valori sunt reglementate de Legea nr.

52/1994 privind valorile mobiliare i bursele de valori5oz. potrivit art. 2 lit. a din lege, valorile

mobiliare sunt instrumente negociabile emise n form material sau evideniate prin nscrierile
n cont, care confer deintorilor lor drepturi patrimoniale asupra emitentului, conform legii i n
condiiile specifice de emisiune a acestora. Pot fi valori mobiliare aciunile, obligaiunile,
instrumentele financiare derivate i orice alte titluri de credit, ncadrate de Comisia Naional a
Valorilor Mobiliare n aceast categorie.
Administrarea legii, punerea ei n aplicare, precum i supravegherea i controlul
respectrii dispoziiilor acesteia sunt ncredinate Comisiei Naionale a Valorilor Mobiliare, n
calitate de autoritate administrativ autonom de specialitate.

Operaiunile cu valori mobiliare realizate de societile

bancare.

Obiectul de activitate al bncilor, stabilit prin dispoziiile art. 8 din Legea nr.
58/1998, prevede, printre activitile permise bncilor tranzacii n cont propriu sau n contul
clienilor cu valori mobiliare (lit. h); intermedierea n plasamentul de valori mobiliare i oferirea
de servicii legate de acesta (lit. i); administrarea de portofolii ale clienilor, n numele i pe riscul
acestora (lit. j); custodia i administrarea de valori mobiliare (lit. k); depozitar pentru
organismele de plasament colectiv de valori mobiliare (lit. l).
Subsecvent acestei dispoziii, Legea bancar conine o precizare, care nuaneaz
valoarea juridic a enumerrii: bncile pot desfura activitile prevzute de legislaia privind
valorile mobiliare i bursele de valori prin societi distincte, care vor funciona sub
reglementarea i supravegherea Comisiei Naionale a Valorilor Mobiliare, cu excepia
activitilor care, potrivit acestei legislaii, pot fi desfurate n mod direct de ctre bnci. Nu
nseamn, ns, c bncile sunt mai puin prezente n activitatea de valori mobiliare, ci c, de
regul, particip indirect, prin intermediul unor societi-filiale.
Prevederile Legii bancare trebuie interpretate prin raportare la normele Legii nr.
52/1994. Astfel, art. 35 alin. 3 dispune c societile bancare i alte instituii de credit supuse
supravegherii Bncii Naionale a Romniei nu pot efectua i nici nu pot face intermediere de
valori mobiliare pe cont propriu i nici pe contul terilor. Ele pot participa, n condiiile legii, la
societi de valori mobiliare care funcioneaz sub supravegherea Comisiei Naionale a Valorilor
Mobiliare.
De asemenea, potrivit art. 95 alin. l, prestarea cu titlu profesional, ctre public, de
servicii de consultant de plasament n valori mobiliare, de ctre persoane fizice sau juridice, se
face numai cu autorizarea Comisiei Naionale a Valorilor Mobiliare. Pe cale de consecin, n
cazul n care societatea bancar intenioneaz s presteze, n cadrul consultanei financiarbancare, servicii de analiz a valorilor mobiliare, selectare a portofoliului i evaluare, este
obligate s obin autorizarea prealabil a comisiei.
Sistemele de compensare i depozitare colectiv a valorilor mobiliare reprezint o
alt activitate pe care o pot desfura societile bancare. Art. 98 alin. 1 din lege prevede c
decontarea tranzaciilor cu valori mobiliare, pstrarea n siguran a valorilor mobiliare,
transferul proprietii asupra acestora i serviciile de nregistrare i plat a valorilor mobiliare,
precum i orice operaiuni conexe trebuie efectuate de persoane juridice autorizate n prealabil de
Comisia Naional a Valorilor Mobiliare. Activitile de compensare a tranzaciilor cu valori
mobiliare i de depozitare a valorilor mobiliare se desfoar sub supravegherea aceleiai
comisii. Persoanele juridice avnd ca obiect aceste activiti se nfiineaz ca societi comerciale

pe aciuni. Acionari la societile bancare de compensare i depozitare colectiv de valori

mobiliare pot fi, printre alte persoane juridice prevzute de lege sau stabilite de Comisia
Naional a Valorilor Mobiliare, bncile.
Societile comerciale de compensare i depozitare colectiv a valorilor mobiliare
efectueaz operaiunile cu valorile mobiliare primite n depozit prin ageni de compensare i
depozitare, conform contractelor ncheiate cu acetia. Pot avea calitatea de ageni de compensare
i depozitare colectiv, ntre alii, i bncile.

3 Contractul de nchiriere de casete de siguran

Reglementarea legal a contractului de nchiriere de

casete de siguran.

Printre operaiunile care pot fi incluse n obiectul de activitate al societilor bancare,

art. 8 lit. m din Legea nr. 58/1998 prevede i nchirierea de casete de siguran.
Cu excepia includerii sale n enumerarea limitativ a activitilor care pot fi
desfurate de bnci, n limita autorizaiei acordate de Banca Naional a Romniei, contractul
nu are o reglementare legal proprie.

Natura juridic a contractului de nchiriere de casete

de siguran.

Contractul const n punerea de ctre banc la dispoziia clientului a unei casete de

siguran blindate, aflat ntr-o incint securizat, n vederea pstrrii sub paz a unor documente
sau obiecte de valoare. Deschiderea casetei necesit utilizarea simultan a dou chei: una aflat
n posesia bncii, cealalt n posesia clientului.
n pofida numelui, contractul nu este unul de nchiriere sub forma locaiunii,
ntruct, pe de o parte, obiectul su nu este reprezentat de asigurarea de ctre banc a liberei
folosine a spaiului nchiriat, iar pe de alt parte n cazul unui contract de locaiune singura
obligaie a locatorului ar fi aceea de a pune la dispoziia locatarului lucrul nchiriat.
Prin faptul c clientul are acces la caseta de siguran numai cu concursul bncii, iar
banca are obligaia de a asigura paza casetei, contractul s-ar apropia mai degrab de unul de
depozit. Cu toate acestea, nu sunt ndeplinite condiiile depozitului regulat, reglementat de art.
1599 i urm. C.civ., ntruct banca nu este detentorul obiectelor din caseta de siguran: ea nu
primete obiectele i, mai mult dect att, nu cunoate coninutul casetei i nici mcar dac
aceasta conine ceva.
Acestea sunt argumentele pentru care doctrina juridic a calificat contractul ca fiind
unul sui generis, numindu-l contract de paz. Obiectul principal al contactului l reprezint
obligaia de paz a casetei de siguran de ctre banc.

ncheierea i efectele contractului de nchiriere de

casete de siguran. Incidente privind contractul de
nchiriere de casete de siguran.

Pentru banc, oferirea acestui serviciu nu prezint rentabilitate n mod direct, chiria
neacoperind cheltuielile de construcie, ntreinere i paz a casetei de siguran. Cu toate
acestea, el este practicat de bnci pentru avantajul indirect antrenat: atragerea de clieni care vor
solicita ulterior i alte servicii bancare.
Contractul este unul de adeziune; el se ncheie prin semnarea de ctre client a unui
formular coninnd clauze prestabilite de banc, avnd pe verso prevederile regulamentului de
utilizare a casetei de siguran. n contract este prevzut numrul casetei i cuantumul sumei pe
care clientul se oblig s o plteasc. De regul, clientul trebuie s constituie un depozit de
garanie n numerar, avnd ca destinaie special acoperirea eventualelor cheltuieli de reparaii
pentru cazul n care caseta ar trebui forat, n urma pierderii de ctre client a cheii.
Banca are urmtoarele obligaii: obligaia de a asigura clientului accesul la caseta de
siguran n condiiile prevzute de regulamentul interior; obligaia de a asigura paza casetei
de siguran. Aceasta din urm este o obligaie de rezultat. Pe cale de consecin, simplul fapt
al distrugerii, deteriorrii sau furtului obiectelor depozitate atrage rspunderea bncii.
Clientului i revine, n aceast ipotez, sarcina de a dovedi, prin orice mijloc de prob,
prezena n caseta de siguran a obiectelor respective, prin ipotez necunoscut de banc.
Obligaiile clientului constau n plat chiriei i respectarea regulamentului intern al
bncii privind utilizarea casetei de siguran, care interzice depozitarea unor bunuri perisabile
sau periculoase.
Clientul poate da procur unuia sau mai multor mandatari pentru a avea acces la
caseta de siguran, cu condiia de a pune la dispoziia acestora cheia care se afl n posesia sa.
Sunt calificate drept abuzive clauzele contractuale avnd ca efect exonerarea bncii
de rspundere n cazul efraciei casetei de siguran, limitarea ntinderii obligaiei bncii de a
repara prejudiciul suferit de client n caz de efracie fr a oferi clientului posibilitatea de a
acoperi integral riscul printr-o majorare a primei pltite bncii, posibilitatea bncii de a modifica
unilateral clauzele contractuale, fr ca modificrile s fie consecina unor mprejurri care nu
depind exclusiv de voina bncii etc.
Alturi de ipoteza distrugerii, degradrii sau furtului coninutului casetei de
siguran, pe parcursul executrii contractului mai poate aprea un incident: sechestrul aplicat la
iniiativa creditorilor clientului asupra coninutului casetei de siguran. Trebuie precizat c nu
exist posibilitatea popririi sumelor de bani sau a efectelor mobile aflate n caseta de siguran, n
temeiul art. 452-462 C.proc.civ., ntruct banca nu are obligaia de predare sau de restituire ctre
client a bunurilor respective, nefiind nici proprietarul, nici detentorul acestora. Pe cale de
consecin, coninutul casetei de siguran nu poate face obiectul popririi, ci al sechestrului

asigurtor (art. 594 C.proc.civ.) sau chiar judiciar (art. 596 C.proc.civ.), respectiv al sechestrului
ca etap n procedura executrii silite mobiliare (art. 416 i urm. C.proc.civ.). n toate cazurile,
banca nu are dreptul de acces la coninutul casetei de siguran dect n prezenta executorului
judectoresc.
Capitolul 1.BANCA NAIONAL A ROMNIEI................................................................................................1
1.1. Statutul juridic i obiectivele Bncii Naionale a Romniei......................................................................1
1.2. Politica monetar i valutar a B.N.R........................................................................................................2
1.3. Emisiunea monetar...................................................................................................................................4
1.4. Rolul sistemului naional de pli al B.N.R. Operaiunile BNR cu bncile. Supravegherea bancar........5
1.5. Operaiunile BNR pe contul statului..........................................................................................................8
1.6. Operaiunile BNR cu aur i activele externe..............................................................................................8
1.7. Situaiile financiare ale BNR.....................................................................................................................9
1.8. Conducerea i administrarea BNR...........................................................................................................10
Capitolul 2. SOCIETILE BANCARE..........................................................................................................12
2.1. Societile bancare societi comerciale cu statut special.....................................................................12
2.2. Constituirea societilor bancare..............................................................................................................13
2.2.1. Consideraii generale......................................................................................................................13
2.2.2. Aprobarea constituirii societilor comerciale...............................................................................15
2.2.3. Constituirea societii comerciale bancare. Reglementare.............................................................22
2.2.4. Actele constitutive ale societii bancare.......................................................................................22
2.2.5. Modaliti de constituire a societii bancare n funcie de modul de formare a capitalului social23
2.2.6. Formalitile necesare constituirii societii bancare.....................................................................23
2.2.7. Consecinele nclcrii cerinelor legale de constituire a societii bancare..................................24
2.2.8. nfiinarea sucursalelor i filialelor societii bancare....................................................................25
2.2.9. Autorizarea funcionrii societilor bancare.................................................................................25
2.2.10. Precizri n legtur cu societile bancare cu statut special..........................................................29
2.2.11. Constituirea sucursalelor bncilor strine......................................................................................29
2.2.12. Retragerea autorizaiei de funcionare a bncii..............................................................................31
2.2.13. Deschiderea de reprezentane de ctre bncile strine...................................................................33
2.2.14. Registrul bancar..............................................................................................................................34
2.3. Funcionarea societilor bancare............................................................................................................35
2.3.1. Principiile funcionrii societilor bancare...................................................................................35
2.3.2. Aciunile emise de societatea bancar. Drepturile i obligaiile acionarilor societii bancare....35
2.3.3. Adunarea general a acionarilor societii bancare.......................................................................36
2.3.4. Organizarea societilor bancare....................................................................................................37
2.3.5. Conducerea i administrarea societii bancare. Generaliti.........................................................37
2.3.6. Conducerea societilor bancare.....................................................................................................38
2.3.7. Administrarea societii bancare. Generaliti...............................................................................38
2.3.8. Conflictul de interese ntre administrator i societatea bancar.....................................................40
2.3.9. Controlul gestiunii societii bancare. Cenzorii societii bancare................................................42
2.3.10. Auditorul independent al societii bancare...................................................................................42
2.3.11. Documentele contractuale, registrele i evidenele societii bancare...........................................43
2.3.12. Conturile, situaiile financiare i bilanul contabil ale societii bancare.......................................44
2.3.13. Beneficiile i dividendele societii bancare..................................................................................45
2.3.14. Fondul de rezerv al societii bancare..........................................................................................45
2.3.15. Prudena bancar............................................................................................................................45
2.3.16. Fondurile proprii ale bncilor.........................................................................................................47
2.3.17. Rezervele minime obligatorii ale bncilor la Banca Naional a Romniei...................................49
2.3.18. Tranzacii interzise bncilor...........................................................................................................49
2.3.19. Secretul profesional bancar............................................................................................................50
2.3.20. Obligaiile bncilor n prevenirea i combaterea splrii banilor...................................................57
2.3.21. Supravegherea prudenial a bncilor............................................................................................59
2.3.22. Msuri de remediere i sanciuni....................................................................................................60
2.4. MODIFICAREA SOCIETILOR BANCARE....................................................................................62

2.4.1. Condiiile modificrii societilor bancare.....................................................................................62

2.4.2. Modificarea obiectului de activitate...............................................................................................63
2.4.3. Majorarea capitalului social...........................................................................................................64
2.4.4. Reducerea capitalului social...........................................................................................................67
2.4.5. Modificri privind acionarii semnificativi....................................................................................67
2.4.6. Modificri privind conductorii bncii...........................................................................................69
2.4.7. Deschiderea de ctre bncile persoane juridice romane de reprezentante i sucursale sau de alte sedii
secundare n strintate.................................................................................................................................69
2.4.8. Obligaia de notificare n cazul altor modificri ale societii bancare..........................................70
2.4.9. Fuziunea i divizarea societilor bancare......................................................................................73
2.5. DIZOLVAREA I LICHIDAREA SOCIETILOR BANCARE.........................................................75
2.5.1. Generaliti.....................................................................................................................................75
2.6. SUPRAVEGHEREA SPECIAL, ADMINISTRAREA SPECIAL I FALIMENTUL SOCIETILOR
BANCARE........................................................................................................................................................77
2.6.1. Reglementare..................................................................................................................................77
2.6.2. Supravegherea special i administrarea special a societilor bancare. Consideraii generate...77
2.6.3. Supravegherea special a societilor bancare...............................................................................77
2.6.4. Administrarea special a societilor bancare................................................................................79
2.6.5. Falimentul bncilor. Reglementare legal......................................................................................81
2.6.6. Domeniul de aplicare al procedurii falimentului bncilor..............................................................81
2.6.7. Organele care aplic procedura falimentului societilor bancare. Enumerare..............................82
2.6.8. Tribunalul i judectorul-sindic......................................................................................................82
2.6.9. Lichidatorul....................................................................................................................................83
2.6.10. Procedura de sesizare a tribunalului...............................................................................................86
2.6.11. Efectele deschiderii procedurii falimentului bncii........................................................................88
2.6.12. Etapele procedurii falimentului bncilor........................................................................................88
2.6.13. Rspunderea organelor de conducere i a cenzorilor bncii ajunse n stare de faliment...............90
2.7. SOCIETI BANCARE CU STATUT SPECIAL..................................................................................93
2.7.1. Statutul juridic al Casei de Economii i Consemnaiuni................................................................93
2.7.2. Organizarea i conducerea Casei de Economic i Consemnaiuni.................................................93
2.7.3. Activitatea Casei de Economic i Consemnaiuni. Operaiuni efectuate.......................................94
2.7.4. Activitatea Casei de Economii i Consemnaiuni. Garantarea depunerilor; secretul operaiunilor;
faciliti fiscale..............................................................................................................................................95
2.7.5. BANCA DE EXPORT IMPORT A ROMNIEI EXIMBANK S.A..............................................96
2.7.5.1. Statutul juridic i obiectivele activitii EXIMBANK S.A.........................................................96
2.7.5.2. Organizarea i funcionarea EXIMBANK S.A...........................................................................97
2.7.5.3. Activitatea EXIMBANK S.A. n contul statului.........................................................................98
2.7.5.4. Activitatea EXIMBANK S.A. n nume i n cont propriu........................................................101
Capitolul 3. ORGANIZAIILE COOPERATISTE DE CREDIT...................................................................102
3.1. Definiie legal i reglementare.............................................................................................................102
3.2. Principiile generale ale organizaiilor cooperatiste de credit.................................................................102
3.3. Cooperativele de credit. Noiune i constituire......................................................................................103
3.4. Organizarea, administrarea i controlul gestiunii cooperativelor de credit...........................................105
3.5. Activitatea cooperativelor de credit.......................................................................................................105
3.6. Casele centrale ale cooperativelor de credit. Noiune i constituire......................................................106
3.7. Organizarea, administrarea i controlul gestiunii caselor centrale........................................................108
3.8. Activitatea caselor centrale....................................................................................................................109
3.9. Atribuiile caselor centrale referitoare la cooperativele de credit afiliate..............................................109
3.10.
Reguli comune privind funcionarea organizaiilor cooperatiste de credit.......................................110
3.11.
Supravegherea activitii organizaiilor cooperatiste de credit.........................................................112
3.12.
Supravegherea special i administrarea special a organizaiilor cooperatiste de credit. Generaliti.
...113
3.13.
Dizolvarea organizaiilor cooperatiste de credit................................................................................113
3.14.
Fuziunea i divizarea organizaiilor cooperatiste de credit...............................................................114
3.15.
Lichidarea organizaiilor cooperatiste de credit................................................................................114
3.16.
Falimentul caselor centrale................................................................................................................115

3.17.
Dispoziii tranzitorii ale Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 97/2000 privind organizaiile
cooperaiei de credit.........................................................................................................................................115
Capitolul 4. ACTIVITATEA BANCARA........................................................................................................117
4.1. Noiuni generale privind activitatea bancar..........................................................................................117
4.1.1. Funciile bncilor..........................................................................................................................117
4.1.1.1. Funcia compensatoare n spaiu...............................................................................................117
4.1.1.2. Funcia compensatoare n timp.................................................................................................118
4.1.1.3. Funcia de creaie monetar......................................................................................................118
4.1.1.4. Funcia de creaie economic....................................................................................................120
4.1.1. Noiunea i reglementarea activitii bancare..............................................................................121
4.1.1.1. Noiunea i clasificarea activitilor bancare............................................................................121
4.1.1.2. Reglementarea activitilor bancare..........................................................................................121
4.1.1.3. Monopolul asupra activitilor bancare....................................................................................122
4.1.1.4. Rspunderea penal reglementat de Legea bancar nr. 58/1998 n cazul nerespectrii monopolului
bancar.....................................................................................................................................................125
4.1.2. Noile evoluii ale activiti bancare..............................................................................................126
4.1.2.1. Difuzarea serviciilor bancare....................................................................................................126
4.1.2.2. Informatizarea activitii bancare.............................................................................................126
4.1.2.3. Internaionalizarea activitii bancare.......................................................................................126
4.1.2.4. Colaborarea bncilor cu bursele de valori mobiliare................................................................127
4.1.3. Teoria general a contractelor bancare. ncheierea contractelor bancare...................................127
4.1.3.1. Condiiile de fond pentru ncheierea contractelor bancare. Enumerare....................................127
4.1.3.2. Capacitatea prilor contractu1ui bancar...................................................................................127
4.1.3.3. Consimmntul prilor contractului bancar............................................................................128
4.1.3.4. Obiectul contractului bancar.....................................................................................................129
4.1.3.5. Cauza contractului bancar.........................................................................................................130
4.1.3.6. Condiiile de form pentru ncheierea contractului bancar.......................................................130
4.1.3.7. Caracterele specifice ale contractelor bancare..........................................................................130
4.1.3.7.1. Enumerare.........................................................................................................................130
4.1.3.8. Contractele bancare - contracte de adeziune. Generaliti........................................................131
4.1.3.9. Condiiile generale de banc.....................................................................................................131
4.1.3.10. Uzurile bancare.......................................................................................................................132
4.1.3.11. Regulile profesiunii bancare...................................................................................................132
4.1.3.12. Tehnicile informatice bancare.................................................................................................133
4.1.3.13. Acceptarea tacit de ctre client a operaiunilor efectuate de banc.......................................135
4.1.3.14. Modificarea unilateral a contractului bancar.........................................................................135
4.1.3.15. Rezilierea unilateral a contractului bancar............................................................................135
4.1.3.16. Obligaii specifice ale bncii incidente n materia contractelor bancare................................136
4.1.3.16.1. Obligaia bncii de informare i de consiliere a clientului..............................................136
4.1.3.17. Rspunderea contractuala a bncii..........................................................................................137
4.1.3.17.1. Principiul neamestecului bncii n afacerile clientului su.............................................137
4.1.3.17.2. Specificul rspunderii contractuale a bncii...................................................................139
4.1.3.17.3. Restrngerea convenional a rspunderii contractuale a bncii.....................................139
4.1.3.17.4. nlturarea rspunderii contractuale a bncii n caz de for major..............................140
4.1.4. Contul bancar...............................................................................................................................140
4.1.4.1. Noiunea contului bancar..........................................................................................................140
4.1.4.2. Tipurile de cont bancar..............................................................................................................142
4.1.4.3. Titularul contului bancar...........................................................................................................144
4.1.4.4. Deschiderea contului bancar.....................................................................................................144
4.1.4.5. Funcionarea contului bancar. Extrasul de cont........................................................................145
4.1.4.6. Msuri specifice privind funcionarea contului bancar. Enumerare.........................................147
4.1.4.7. Poprirea bancar n concepia Codului de procedur civil nemodificat de Ordonana de urgen a
Guvernului nr. 138/2000........................................................................................................................147
4.1.4.8. Poprirea bancar n concepia Codului de procedur civil modificat de Ordonana de urgent a
Guvernului nr. 138/2000........................................................................................................................149
4.1.5. Riscul bancar................................................................................................................................152

4.1.5.1. Formele riscului bancar.............................................................................................................152

4.1.5.2. Limitarea riscului bancar...........................................................................................................152
4.1.5.3. Centrala Riscurilor Bancare. Informaia de risc bancar............................................................153
4.1.5.4. Raportarea informaiei de risc bancar.......................................................................................154
4.1.5.5. Gestiunea informaiei de risc bancar.........................................................................................155
Capitolul 5. OPERAIUNILE BANCARE DE INCASARI I PLI..........................................................157
5.1. Operaiunile bancare de ncasri i pli. Generaliti...........................................................................157
5.1.1. Contractul bancar de cont curent de disponibiliti......................................................................158
5.1.1.1. Contractul comercial de cont curent.........................................................................................158
5.1.1.1.1. Noiunea contractului de cont curent................................................................................158
5.1.1.1.2. Efectele contractului de cont curent..................................................................................159
5.1.1.1.3. ncheierea contului curent.................................................................................................160
5.1.1.1.4. ncetarea contractului de cont curent................................................................................161
5.1.1.2. Contractul bancar de cont curent de disponibiliti. Generaliti.............................................161
5.1.1.2.1. Noiunea i ncheierea contractului bancar de cont curent. Constituirea contului curent de
disponibiliti.....................................................................................................................................161
5.1.1.2.2. Delimitarea contractului bancar de cont curent de disponibiliti fa de contractul bancar de
depozit la vedere...............................................................................................................................163
5.1.1.2.3. Delimitarea contractului bancar de cont curent de disponibiliti de contractu1 bancar de
deschidere de credit...........................................................................................................................163
5.1.1.2.4. Operaiuni n contul curent de disponibiliti. Generaliti...............................................165
5.1.1.3. Plata prin debitarea contului curent pe baz de virament.........................................................165
5.1.1.3.1. Noiunea de virament........................................................................................................165
5.1.1.3.2. Natura juridic a viramentului..........................................................................................166
5.1.1.3.3. Tipuri de virament.............................................................................................................167
5.1.1.3.4. Tehnica viramentului. Ordinul de plat.............................................................................168
5.1.1.3.5. Incidente n operaiunea de virament................................................................................170
5.1.1.3.6. Derivate ale viramentului bancar. Ordinul de plat programat.......................................171
5.1.1.4. Plata prin debitarea contului curent pe baza titlurilor comerciale de valoare...........................172
5.1.1.4.1. Titlurile comerciale de valoare - instrumente de plat......................................................172
5.1.1.4.2. Biletul la ordin n alb n practice bancar.........................................................................172
5.1.1.5. Plata prin debitarea contului curent pe baza cecurilor..............................................................173
5.1.1.5.1. Noiunea i regimul juridic al cecului...............................................................................173
5.1.1.5.2. Natura juridic a cecului...................................................................................................173
5.1.1.5.3. Premisele juridice ale emiterii cecului..............................................................................174
5.1.1.5.4. Emiterea cecului................................................................................................................175
5.1.1.5.5. Condiiile de validitate a cecului.......................................................................................175
5.1.1.5.6. Transmiterea cecului.........................................................................................................177
5.1.1.5.7. Avalul cecului....................................................................................................................178
5.1.1.5.8. Plata cecului......................................................................................................................179
5.1.1.5.9. Consecinele neplii cecului.............................................................................................183
5.1.1.5.10. Varieti ale cecului.........................................................................................................184
5.1.1.6. Incidente n executarea contractului bancar de cont curent de disponibiliti..........................186
5.1.1.6.1. Incidentele de pli. Noiune.............................................................................................186
5.1.1.6.2. Rspunderea juridic angajat n cazul incidentelor de plat...........................................188
5.1.1.6.3. Rspunderea bncii pentru greita eliberare de fonduri din contul curent de disponibiliti.189
5.1.2. Contractul de card bancar.............................................................................................................191
5.1.2.1. Cardul bancar. Noiune.............................................................................................................191
5.1.2.2. Funciile cardurilor....................................................................................................................192
5.1.2.3. Tipuri de carduri........................................................................................................................194
5.1.2.4. Emiterea cardurilor de ctre bnci............................................................................................195
5.1.2.5. Reguli generate privind utilizarea i pstrarea cardului bancar................................................196
5.1.2.6. Contul curent accesoriu cardului bancar...................................................................................197
5.1.2.7. Plata prin card bancar................................................................................................................198
5.1.2.8. Retragerea de numerar prin card bancar...................................................................................200
5.1.2.9. Fraude, activiti cu potenial de risc i sanciuni.....................................................................200

Capitolul 6. OPERAIUNILE BANCARE DE DEPOZIT.............................................................................202

6.1. Operaiunile de depozit. Generaliti.....................................................................................................202
6.2. Contractul bancar de depozit de fonduri................................................................................................202
6.2.1. Noiunea contractului bancar de depozit de fonduri....................................................................202
6.2.2. Reglementarea legal a contractului bancar de depozit de fonduri..............................................203
6.2.3. Natura juridic a contractului bancar de depozit de fonduri........................................................204
6.2.4. Clasificarea contractelor bancare de depozit de fonduri..............................................................205
6.2.5. Clauzele uzuale n contractul bancar de depozit de fonduri.........................................................205
6.3. Garantarea depozitelor bancare..............................................................................................................206
6.3.1. Fondul de garantare a depozitelor n sistemul bancar. Statutul juridic........................................206
6.3.2. Administrarea Fondului................................................................................................................210
6.3.3. Informaii i sanciuni...................................................................................................................212
Capitolul 7. OPERAIUNILE BANCARE DE CREDIT...............................................................................213
7.1. Operaiunile bancare de credit. Generaliti..........................................................................................213
7.2. Contractul bancar de credit....................................................................................................................213
7.2.1. Noiune i reglementare legal.....................................................................................................213
7.2.2. Tehnici juridice utilizate pentru creditare.....................................................................................214
7.2.3. Cererea de acordare a creditului...................................................................................................216
7.2.4. Documentaia de credit.................................................................................................................216
7.2.5. Clauze uzuale n contractele de credit..........................................................................................218
7.2.6. Costul creditului...........................................................................................................................220
7.3. Categorii de credite................................................................................................................................221
7.3.1. Clasificri ale creditelor bancare..................................................................................................221
7.3.2. Forme speciale ale creditului bancar. Enumerare.........................................................................224
7.3.3. Creditul prin scontarea cambiei sau a biletului la ordin...............................................................225
7.3.4. Creditele acordate pe baza cecurilor remise spre ncasare...........................................................225
7.3.5. Creditele de factoring...................................................................................................................226
7.3.6. Creditele pentru activitatea de leasing..........................................................................................227
7.3.7. Creditele de forfetare....................................................................................................................228
7.3.8. Creditele prin semntur. Scrisoarea de garanie bancar............................................................229
7.3.9. Creditele prin semntur. Avalul cambiei sau a1 biletului la ordin..............................................232
7.4. Riscul de credit......................................................................................................................................233
7.4.1. Limitarea riscului de credit al bncilor.........................................................................................233
7.4.2. Clasificarea creditelor i plasamentelor. Constituirea, regularizarea i utilizarea provizioanelor
specifice de risc de credit............................................................................................................................235
7.5. Garaniile creditelor bancare..................................................................................................................238
7.5.1. Noiunea, clasificarea i rolul garaniilor.....................................................................................238
7.5.2. Fidejusiunea (cauiunea)...............................................................................................................239
7.5.3. Garaniile reale mobiliare.............................................................................................................241
7.5.4. Afectarea ca garanie a soldului creditor al unui cont bancar (escrow account)..........................241
7.5.5. Ipoteca..........................................................................................................................................242
7.6. Recuperarea creditelor bancare..............................................................................................................243
7.6.1. Contractu1 bancar de credit - titlu executoriu..............................................................................243
7.6.2. Executorii bancari.........................................................................................................................244
7.7. Creditul ipotecar pentru investiii imobiliare.........................................................................................247
7.7.1. Creditul ipotecar pentru investiii imobiliare. Reglementare.......................................................247
7.7.2. Acordarea i garantarea creditului ipotecar..................................................................................247
7.7.3. Derularea creditului ipotecar........................................................................................................249
7.7.4. Executarea creanelor instituiilor care acord credite ipotecare..................................................250
7.7.5. Cesiunea creanelor ipotecare i transformarea lor n valori mobiliare........................................250
7.8. Creditul internaional. Creditele pentru finanarea operaiunilor de comer internaional.....................251
7.8.1. Creditele acordate exportatorilor pentru finanarea operaiunilor de comer internaional..........251
7.8.2. Creditele acordate importatorilor pentru finanarea operaiunilor de comer internaional.........252
7.8.3. Creditul documentar.....................................................................................................................254
7.8.3.1. Noiune i reglementare............................................................................................................254
7.8.3.2. Prile i funcia creditului documentar....................................................................................255

7.8.3.3. Formele de baz ale creditului documentar..............................................................................256

7.8.3.3.1. Creditul la vedere..............................................................................................................257
7.8.3.3.2. Creditul de acceptare.........................................................................................................257
7.8.3.3.3. Creditul cu plat la termen (diferred payment).................................................................257
7.8.3.3.4. Creditul red clause.............................................................................................................258
7.8.3.3.5. Creditul revolving.............................................................................................................258
7.8.3.3.6. Scrisoarea comercial de credit (commercial L/C)...........................................................258
7.8.3.3.7. Creditul stand by...............................................................................................................259
7.8.3.3.8. Creditul transferabil..........................................................................................................259
7.8.3.4. Operaiunile derivate din creditul transferabil..........................................................................260
7.8.3.5. Cesiunea produsului creditului documentar..............................................................................261
7.8.3.6. Ordinul de deschidere a creditului documentar........................................................................261
7.8.3.7. Notificarea deschiderii creditului documentar..........................................................................262
7.8.3.8. Confirmarea deschiderii creditului documentar........................................................................262
7.8.3.9. Verificarea creditului documentar de ctre exportator..............................................................263
7.8.3.10. Utilizarea creditului documentar. Principii.............................................................................263
7.8.3.11. Utilizarea creditului documentar. Documentele......................................................................264
7.8.3.12. Rezolvarea incidentelor privind viciile documentelor, relevate de banca emitent................266
7.8.3.12.1. Plata creditului documentar.............................................................................................266
7.8.4. Incasso-ul documentar..................................................................................................................267
7.8.4.1. Noiune i reglementare............................................................................................................267
7.8.4.2. Etapele operaiunii de incasso...................................................................................................267
7.8.4.3. Acordul asupra condiiilor de efectuare a operaiunii de incasso documentar..........................268
7.8.4.4. Ordinul de ncasare i predarea documentelor..........................................................................269
Capitolul 8. OPERAIUNILE BANCARE CONEXE I ACCESORII.........................................................272
8.1. Operaiunile bancare conexe i accesorii. Generaliti..........................................................................272
8.2. Operaiuni valutare.................................................................................................................................272
8.2.1. Reglementarea operaiunilor valutare..........................................................................................272
8.2.2. Operaiunile valutare....................................................................................................................273
8.3. Operaiuni cu valori mobiliare...............................................................................................................276
8.3.1. Reglementarea operaiunilor cu valori mobiliare.........................................................................276
8.3.2. Operaiunile cu valori mobiliare realizate de societile bancare.................................................277
8.4. Contractul de nchiriere de casete de siguran......................................................................................278
8.4.1. Reglementarea legal a contractului de nchiriere de casete de siguran...................................278
8.4.2. Natura juridic a contractului de nchiriere de casete de siguran..............................................278
8.4.3. ncheierea i efectele contractului de nchiriere de casete de siguran. Incidente privind contractul de
nchiriere de casete de siguran.................................................................................................................279