Capitolul 1.

SISTEMUL BANCAR N ECONOMIA DE PIA

1.1. Originea i temeiurile existenei bncilor
Activiti
bancare
rudimentare

Primele dovezi ale unei activiti bancare se regsesc n Orientul

Apropiat (Babilon) i Egiptul Antic. n acea perioad, templele erau
deopotriv, loc de rugciune i loc de pstrare a banilor i tezaurelor.
Babilonienii cunoteau practica de a ncredina templelor depozite de
valori, iar romanii efectuau n Forum operaiuni de acelai tip.
Egiptenii, asirienii, fenicienii, grecii, ca popoare cu un anumit grad de
civilizaie, derulau operaiuni de comer i se ocupau i cu schimbul de
monede i de metale preioase. Trapeziii greci i argintarii romani
mijloceau schimbul de monede, primeau depuneri de valori spre
pstrare i acordau mprumuturi.
Deintorii de moned btut aveau n aceasta un important sprijin n
realizarea schimburilor de bunuri i produse, dar utilizarea banilor le
crea i multe neajunsuri. Astfel, deplasarea banilor la locurile de
utilizare implica costuri de transport i genera riscuri de pierdere sau
furt. De asemenea, pentru proprietarii de moned, simpla deinere a
acesteia nu le aducea nici un venit sau profit.
Pornind de la aceste neajunsuri, deintorii de capitaluri sub form de
monede au nceput s ncredineze aceste disponibiliti unor
intermediari (zarafi, trapezii, argintari, etc.) n scopul unei pstrri
sigure i al unei remunerri sub form de dobnd, pe care o pltea
intermediarul ca urmare a folosirii depozitului ca resurs de
mprumuturi ulterioare. Astfel se eliminau neajunsurile deintorilor de
capital monetar i se creeaz temeiul unei continue i ample
valorificri a capitalului monetar aparinnd agenilor economici. Noii
intermediari, satisfac nevoi i cerine de mare utilitate pentru ntreaga
via economic i social, fiind n anumite limite un factor hotrtor
de progres.

Originea
bncilor

Referitor la originea bncilor, n literatura economic de specialitate se

ntlnesc diferite preri i opinii. Unii cercettori susin c primii bancheri
au fost cei care efectuau schimbul de bani. Acetia se numeau zarafi i au
fost primii preuitori ai monedelor i intermediari ai circulaiei monetare.
Ali cercettori, asociaz noiunea de banc momentului n care un grup de
persoane a avut ideea de a primi disponibiliti bneti sub form de
depozite, de la cei care doreau s fac economii, i a oferi mprumuturi
celor care aveau nevoie de fonduri suplimentare.
Ali autori afirm c apariia bncilor este strns legat de dezvoltarea
comerului i acumularea capitalului monetar pe aceast baz, ca urmare a
dezvoltrii produciei manufacturiere i expansiunii generale a economiei.
Astfel, creaia bncii este legat de punerea n circulaie a unui tip de bani

diferit de cel al monedei de metal, cu valoare intrinsec, crearea monedei

fiduciare (moned de hrtie cu o valoare convenional). Dei n Evul
Mediu au aprut bnci care au nlesnit operaiunile de transfer legate de
intensele schimburi comerciale din bazinul mediteranean, muli autori
consider c despre activitate bancar se poate vorbi numai odat cu
apariia bncilor care i-au propus emisiunea de bilete de banc.
Ca urmare a nevoilor de plat i transferuri de fonduri, generate de amplificarea
schimburilor comerciale n secolele XII-XVI, au aprut multe organizaii bancare ca:
- Banca Veneiei (1171)
- Banca din Barcelona (1341)
- Banca din Geneva (1407)
- Banca din Milano (1593)
Banca din Amsterdam (1609)
Bnci autentice, moderne,
Banca din Hamburg (1619)
care au reprezentat modele
Banca din Stockholm (1650)
ale structurilor bancare
Banca Angliei (1694)
create ulterior
The First Bank of the United States (1791)
Pn n sec. XIX,
activitatea bancar s-a
structurat pe trei domenii
specifice

bnci de emisiune care deineau monopolul emisiunii

monedei naionale
bnci comerciale care activau ca instituii de intermediere

financiar
instituii financiare specializate, cum ar fi casele de

economii i cooperativele de credit

n prezent, activitatea de intermediere financiar se deruleaz printr-o diversitate de

instituii cum sunt:
societile de asigurri;
fondurile de investiii (deschise, societile de investiii financiare SIF);
fonduri de pensii private;
instituii financiare nebancare (IFN);
instituiile de credit;

Definiie:

Instituia de credit reprezint entitatea care desfoar cu titlu profesional

activitate de atragere de depozite sau alte fonduri rambursabile de la public i de
acordare de credite n cont propriu. O.U.G. nr. 99/2006 (cu modificrile i
completrile ulterioare) privind instituiile de credit i adecvarea capitalului
reglementeaz n prezent regimul juridic al instituiilor de credit.

Instituiile de credit se pot constitui i pot funciona ca1:

bnci;
organizaii cooperatiste de credit;
bnci de economisire i creditare pentru domeniul locativ;
bnci de credit ipotecar.

Prin serviciile pe care le presteaz, bncile au un rol hotrtor n viaa economic

contemporan. Practic nu exist domeniu al vieii economice i sociale care s nu aib tangen
cu activitatea bancar. Bncile sunt indispensabile unei bune i eficiente funcionari a
1

conform OUG 99/2006, art.3, cu modificri i completri ulterioare

2/8

mecanismului economico-social, practic, fr bnci, economia nu ar mai funciona la ora actual,

acestea fiind principalul intermediar financiar n orice economie.

1.2. Rolul activitii bancare n economie

Pe msura dezvoltrii economice i a amplificrii volumului i structurii schimburilor,
locul zarafilor i cmtarilor a fost luat de bnci, care preluau banii de la deintorii de capitaluri
pentru a-i pstra n siguran i a-i remunera pe acetia sub form de dobnd.
Activitatea bancar se ncadreaz n sectorul teriar al economiei naionale (denumit i
sectorul prestator de servicii) i reprezint activitate prin care se asigur intermedierea financiar
dintre persoanele fizice i juridice care dispun de un surplus financiar, pe de o parte, i cele care
au nevoie de fonduri bneti, pe de alt parte.

Activitatea
comerul
principal
cu bani
a bncii

cumpr bani, suportnd un cost sub forma dobnzii

pltite;
vinde bani, plaseaz banii sub forma creditelor acordate,
obinnd venituri sub forma dobnzilor ncasate;
alte servicii: deschideri de conturi, efectuarea de plti i
ncasri, transferuri de fonduri, schimburi valutare, servicii
financiare, etc., pentru care ncaseaz speze i comisioane.

n accepiune modern, bncile au aprut i s-au consolidat, strns legat de dezvoltarea

produciei i a comerului, respectiv ca urmare a acumulrilor de capitaluri bneti. Prin ntreaga
lor activitate, prin serviciile pe care le presteaz, bncile au un rol hotrtor n viaa economic
contemporan. Practic nu exist domeniu al vieii economice i sociale care s nu aib tangen
cu activitatea bancar. Bncile sunt indispensabile unei bune i eficiente funcionri a
mecanismului economico-social.
Sistemul
bancar

are calitatea de intermediere financiar n relaia economie-investiii;

mobilizarea de ctre bnci a economiilor persoanelor fizice i juridice i
redistribuirea lor ulterioar sub form de credite celor dornici s
ntreprind sau s investeasc, constituie o premis esenial a
dezvoltrii economice;
asigur mobilizarea disponibilitilor monetare ale economiei i
orientarea lor spre desfurarea unor activiti economice eficiente;
considerat ca oglind a creterii economice, poate s contribuie la
dezvoltarea economic a rii n cel puin dou moduri:
direct, prin creterea elementelor bilaniere ale bncilor din
sistem;
indirect, prin finanarea acordat.

Eficiena sistemului bancar i a pieelor financiare reprezint un factor determinant al

creterii durabile. Astfel, bncile reprezint o component esenial a oricrei economii moderne,
nu numai din punct de vedere al cifrei de afaceri, ci mai ales prin aplicarea funciei de principal
finanator al economiei naionale. n condiiile economiei globale, este evident creterea rolului
activitii bancare n economie, avnd n vedere faptul c, n contextul accelerrii dezvoltrii
sistemelor informatice i de comunicaie, asistm la formarea unei reele financiare mondiale
alctuit din sistemele bancare regionale i naionale.

3/8

1.3. Conceptul de sistem bancar i structura acestuia

Sistemul bancar poate fi definit ca ansamblul instituiilor autorizate s efectueze
operaiuni bancare pe teritoriul unei ri, precum i a relaiilor de colaborare dintre
Definiie:
ele, inclusiv relaiile acestora cu ceilali ageni economici din economia naional
care reprezint clientela bancar.
este instituia aflat n fruntea sistemului bancar care nu
Structura Banca
lucreaz direct cu publicul, ci doar cu bncile din sistem,
sistemului
central
implicndu-se n organizarea i conducerea ntregii activiti
bancar
bancare;
ndeplinete o serie de funcii specifice:
deine monopolul emisiunii monetare;
stabilete i implementeaz politica monetar i de credit;
reglementeaz i supravegheaz prudenial ntregul sector
bancar;
refinaneaz bncile i asigur lichiditi sistemului
bancar;
acioneaz ca agent al statului i asigur fonduri necesare
pentru stat;
stabilete legturi cu organizaiile financiar-bancare
internaionale.
Ansamblul
bncilor

instituii de credit care se manifest pe pia ca ageni

economici autonomi, avnd ca obiect de activitate
furnizarea de servicii bancare n condiii de profitabilitate;
au calitatea de principali intermediari n relaia dintre cei
care economisesc i cei care investesc, mobiliznd
mijloacele bneti disponibile;
au calitatea de intermediari monetari, avnd posibilitatea
de a transforma active nemonetare n moned;
reprezent principalul canal de transmisie n
implementarea politicii monetare.

Dei structurile naionale ale sistemelor bancare sunt diferite, totui n majoritatea rilor
se face o delimitare ntre:
- bnci specializate - sunt cele care dezvolt preponderent operaiuni bancare de un anumit tip
sau n anumite sectoare de activitate n care s-au specializat (bnci ipotecare, de comer
exterior, de investiii, agricole, de leasing, etc.);
- bnci comerciale - sunt cele care efectueaz toate tipurile de operaiuni bancare, operaiunile
de baz fiind constituirea de depozite, acordarea de credite i transferul de fonduri.
Din punct de vedere al organizrii activitii bancare i al gradului de specializare, este
posibil stabilirea unei distincii ntre dou tipuri de sisteme bancare:
Sisteme
bancare

care
funcioneaz
dup modelul
european2

predomin n Europa continent i funcioneaz dup

modelul bncii universale, fiind sisteme bancar puin
specializat;
acest model al bncii universale s-a impus n a 2-a jum. a
sec. XIX, perioad n care bancherii au angajat bncile n

Datorit integrrii financiare avansate, principiul bncii universale s-a rspandit cu uurin, Germania dezvoltnd
cel mai complet i dezvoltat model de banc universal. n Frana, cele mai vechi instituii bancare, precum Credit
Lyonnais, Banque Nationale de Paris i Societe Generale au fost infiinate i organizate dup acest model.

4/8

activiti diverse, n special n operaiuni internaionale;

care
funcioneaz
dup modelul
american

Funciile
bncilor
n
economia
de pia

aplicate i n Japonia, sunt bazate pe principiul unei

specializri stricte a bncilor;
n S.U.A. principiul bncii universale s-a aplicat pn la
reforma bancar din anii 30 cnd s-a produs o separare
funcional i geografic a activitii bancare, iar bncile
comerciale (de depozit) i-au delimitat activitatea fa de
bncile de afaceri (de investiii); aceast specializare a
antrenat o important fragmentare a sistemului bancar
american caracterizat printr-un numr foarte mare de
instituii de credit.

funcia de depozit
(atragerea fondurilor)
funcia de investiii
(plasarea fondurilor)
funcia comercial

mobilizarea activelor monetare disponibile n

economie;
utilizarea resurselor proprii i atrase prin
acordarea de credite ctre clieni;
decontri ntre titularii de cont, ca urmare a
activitilor desfurate de agenii economici.

n ultima perioad, se remarc o tendin de universalizare a bncilor comerciale, n

sensul desfurrii tuturor operaiunilor bancare permise de lege, fr limitarea activitii la
anumite sectoare. n Romnia, sistemul bancar este bazat pe principiul universalitii bncilor,
astfel nct n ara noastr societile bancare sunt, prin lege, bnci universale.
1.4. Reforma sistemului bancar romnesc
n ultimii ani, sistemele bancare mondiale au suferit o serie de schimbri majore,
constnd n universalizarea i dereglementarea activitii bancare care au permis bncilor s
realizeze o varietate de operaiuni, devenind din ce n ce mai mari, concomitent punndu-se ns
i problema competitivitii lor i a nivelului eficienei atinse. Pe msura consolidrii sistemului
bancar, performanele bancare s-au mbuntit simitor. n acest context, sistemul bancar din
Romnia a cunoscut n ultima perioad o dezvoltare continu, avnd n vedere situaia de la care
s-a pornit n anul 1990, caracterizat prin existena unui sistem bancar excesiv de centralizat,
majoritatea funciilor bancare fiind concentrate de B.N.R.
Restructu- Dup evenimentele din dec. 1989, activitatea bancar din Romnia a fost
complet reorganizat, eliminnd numeroasele neajunsuri care caracterizau
rarea
sistemul bancar romnesc existent n perioada totalitar.
sistemului
bancar
Restructurarea sistemului bancar romnesc a nceput n perioada de dup 1
romnesc
dec. 1990 cnd B.N.R. a primit statutul de banc central cu atribuii exclusiv
monetare i financiare, fiind degrevat de operaiunile comerciale efectuate
anterior care au fost preluate de Banca Comercial Romn nou nfiinat.
Procesul de restructurare a continuat conform prevederilor Legii nr.33/1991
privind activitatea bancar i a Legii nr.34/1991 privind Statutul B.N.R.

Crearea pe dou niveluri, de tip occidental

bazat pe principiul universalitii bncilor
unui
Banca Naional a Romniei - banca central a rii i instituia de emisiune
sistem
bancar
monetar a statului romn, avnd un rol deosebit n meninerea stabilitii
5/8

monedei naionale i ncrederii publicului n sistemul bancar;

bncile comerciale - pers. juridice avnd ca obiect principal de activitate
atragerea de fonduri de la persoane juridice/fizice, sub form de depozite i
plasarea fondurilor prin acordarea de credite; se constituie ca societi
comerciale pe aciuni i pot funciona numai pe baza autorizaiei eliberate de
B.N.R.
n conformitate cu tendinele mondiale n domeniul bancar i cerinele impuse de U.E., a fost
necesar actualizarea legislaiei de baz din acest domeniu, astfel c n 1998 au fost adoptate
Legea bancar nr.58/1998 i Legea nr.101/1998 privind Statutul BNR. n prezent reglementarea
domeniului bancar este asigurat de O.U.G. nr. 99/2006 privind instituiile de credit i
adecvarea capitalului (intrat n vigoare la 1 ian. 2007, cu completrile i modificrile
ulterioare) i Legea nr.312/2004 privind Statutul BNR.
Sistemul La data de 3.04.1995 a fost pus n funciune un sistem de pli cu o arhitectur
piramidal, adecvat pentru dezvoltarea relaiilor de schimb ntr-o economie de
de pli
pia care a fost modernizat prin introducerea unor instrumente specifice
cambia, biletul la ordin i cecul. De asemenea, a fost nfiinat Casa de
compensaie interbancar prin care plile interbancare sunt intermediate de
ctre B.N.R. Continundu-se reforma n sistemul bancar, casa de compensaii sa transformat n 2001 dintr-o instituie public ntr-o instituie a sistemului
bancar, denumit TransFonD.
n perioada 19962004 prin TransFonD s-a efectuat compensarea multilateral a
plilor de mic valoare bazate pe instrumente de plat pe suport hrtie.
Din anul 2005, tehnologiile moderne au permis trecerea de la compensarea
bazat pe dou nivele la compensarea automat pe un singur nivel prin circuite
electronice directe ale bncilor cu casa de compensaii (Regulamentul BNR
nr.3/2005 privind debitarea direct executat prin casa de compensare automat,
Regulament B.N.R. nr. 6/2006 privind emiterea i utilizarea instrumentelor de
plat electronic i relaiile dintre participanii la tranzaciile cu aceste
instrumente, STFD TransFonD, Reguli de sistem ale SENT, versiunea 14,
2010).
De la nceputul anului 1997, s-a instituit n cadrul B.N.R. Centrala
Centrala
Incidentelor de Pli care funcioneaz cu scopul de a elimina riscul n
Incidentelor
procesul de decontri interbancare (n prezent, Regulamentul nr.1/2012
de Pli
privind organizarea i funcionarea la B.N.R. a Centralei Incidentelor de
Pli)3. Raportarea incidentelor de plat la CIP se face n format electronic,
n cazul n care o persoan declarant (instituie de credit), n calitate de
instituie de credit tras, a trasului sau a subscriitorului, a decis refuzul la
plat al cecului, cambiei sau a biletului la ordin; aceasta are obligaia ca, cel
trziu n ziua bancar urmtoare refuzului, s transmit la CIP un formular
de nscriere a refuzului bancar. Transmiterea informaiei la CIP se face pe
cale electronic, prin utilizarea Reelei de Comunicaii Interbancare.
Fondul de
garantare a

n cursul anului 1996 s-a nfiinat Fondul de garantare a depozitelor n

sistemul bancar4, iar din 01.07.2004 sunt garantate, pe lng depozitele

Baza de date este organizat n 2 fiiere: Fiierul naional de incidente de pli care are trei componente (Fiierul
naional de cecuri - FNC, de cambii - FNCb, de bilete la ordin - FNBO), Fiierul naional al persoanelor cu risc
FNPR.
4
O.G. nr.39/1996, republicat n 2010, cu modificrile i completrile ulterioare

6/8

persoanelor fizice, i depozitele I.M.M.-lor i micro-ntreprinderilor.

Participarea la schema de garantare a depozitelor din Romnia este
obligatorie pentru toate instituiile de credit autorizate de ctre B.N.R. s
primeasc depozite de la public, instituii care particip la constituirea
resurselor financiare ale Fondului prin plata de contribuii la Fond. Rolul
Fondului este acela de a garanta depozitele deinute de rezideni i
nerezideni, inclusiv dobnda datorat, n lei sau n valut. n situaia n care
pentru o instituie de credit s-a deschis procedura falimentului,
compensaiile deponenilor garantai ai acelei instituii sunt pltite da ctre
Fond, n limita plafonului de garantare (echivalentul n lei a 100.000 de
euro, ncepnd cu 1 ianuarie 2011).

depozitelor
bancare

n anul 2002, Fondul a dobndit calitatea de lichidator judiciar la dou bnci

n faliment (Banca Romn de Scont , Banca Turco-Romn). Pn la
31.12.2007, Fondul a efectuat pli de compensaii nsumnd 512,2 mil. lei
pentru despgubirea deponenilor garantai, la un numr de apte bnci care
au intrat n faliment n perioada 1999-2006, primele compensaii fiind pltite
n anul 1999 pentru deponenii persoane fizice ai Bncii Albina. ncepnd cu
ianuarie 2007, Fondul pltete compensaii numai deponenilor garantai ai
Nova Bank, banc intrat n faliment n noiembrie 2006.
Situaia plilor de compensaii la data de 31 decembrie 2008
Nr.
crt.
1
2
3
4
5
6
7

Banca n faliment
Banca Comercial Albina
Bankcoop
Banca Internaional a Religiilor
Banca Romn de Scont
Banca Turco-Romn
Banca Columna
Nova Bank
TOTAL

Reglementri
contabile

Centrala
Riscurilor
Bancare

Centrala
Riscului de
Credit

Total n lista de plat

deponeni
Suma (lei)
33.528
36.105.858,38
467.993
275.494.867,24
284.121
187.738.811,69
1.871
921.428,18
10.026
18.043.267,59
171
146.289,62
108
197.535,52
797.818
518.648.058,22

Total pli efectuate

deponeni
Suma (lei)
24.461
36.056.490,17
197.252
273.236.057,18
102.787
186.149.268,90
229
873.103,43
2.724
15.877.972,30
2
16.763,43
10
34.071,47
327.465
512.243.726,88

ncepnd cu anul 1998 s-a introdus n contabilitatea bancar un nou plan

de conturi bazat pe principii contabile moderne care corespunde legislaiei
comunitare n domeniu (n prezent, Ordinul B.N.R. nr.27/2010 pentru
aprobarea Reglementrilor contabile aplicabile instituiilor de credit, cu
modificri i completri ulterioare).
n anul 1999 a fost nfiinat i a funcionat la B.N.R. Centrala Riscurilor
Bancare prin care B.N.R. monitoriza riscul din sistemul bancar. La 1
februarie 2012, CRB devine Centrala Riscului de Credit5 care reprezint o
structur specializat n colectarea, stocarea i centralizarea informaiilor
privind expunerea fiecrei persoane declarante6 din Romnia fa de acei
debitori care au beneficiat de credite i/sau angajamente al cror nivel
cumulat depete suma limit de raportare (20.000 lei), precum i a
informaiilor referitoare la fraudele cu carduri produse de ctre posesori7.

Regulamentul nr. 2/2012 privind organizarea i funcionarea la BNR a Centralei Riscului de Credit
instituie de credit, instituie financiar nebancar nscris n Registrul special, instituie de plat care nregistreaz
un nivel semnificativ al activitii de creditare sau instituie emitent de moned electronic care nregistreaz un
nivel semnificativ al activitii de creditare
7
Baza de date a CRC este organizat n patru fiiere: Fiierul central al creditelor (FCC); Fiierul creditelor restante
(FCR); Fiierul grupuri (FG); Fiierul fraudelor cu carduri (FFC).
6

7/8

Aspecte
negative

Alturi de aceste evoluii pozitive, sistemul bancar romnesc s-a confruntat i

cu o serie de aspecte negative. Astfel, n perioada 1995-1999 Romnia a
traversat o criz bancar de proporii, cauza principal fiind acordarea fr
discernmnt a creditelor, creditele neperformante depind de ordinul zecilor
de ori capitalurile proprii ale bncilor.
Ca urmare, sistemul bancar romnesc s-a confruntat cu o serie de falimente
ncepnd cu anul 1995, semnalul fiind dat de bncile Dacia Felix i Credit
Bank, urmate apoi de Columna Bank, Banca Albina, Bankcoop, Bancorex,
Banca Internaional a Religiilor, Banca Roman de Scont, Banca TurcoRomn i Banca de Investiii i Dezvoltare.

Se poate afirma c sistemul bancar romnesc a cunoscut o dezvoltare continu, pornind

de la un nivel destul de sczut. n prima parte a perioadei, dezvoltarea sistemului bancar a fost
obstrucionat grav de ritmul lent al reformei n acest domeniu i de utilizarea inadecvat a
bncilor din sectorul public pentru subvenionarea firmelor. Se poate afirma ns c sistemul
bancar romnesc este mai avansat dect celelalte ramuri ale economiei naionale. Anul 2003 a
marcat finalizarea procesului de asanare i restructurare a sistemului bancar romnesc,
operaiunea de rezolvare a situaiei bncilor problem s-a soldat cu eliminarea din sectorul
bancar a entitilor neviabile, sistemul bancar romnesc devenind compatibil cu cerinele Uniunii
Europene.
Bibliografie recomandat:
Cpraru, B. (2009) Banca central i mediul economic. Repere teoretice, evoluii i
analize, Editura Universitii Alexandru Ioan Cuza, Iai
Cpraru, B. (2014) Activitatea bancar. Sisteme, operaiuni i practici, Ediia a 2-a,
Editura C.H. Beck, Bucureti
Cechin-Crista, D.; Cechin-Crista, P. (2008) Elemente fundamentale ale activitii
bancare, Editura Mirton, Timioara
Dardac, N., Barbu, T.C. (2012) Instituii de credit, Editra ASE, Bucureti
Drig, I. (2012) Produse i servicii bancare, Editura Sitech, Craiova
Hete-Gavra, R. (2013) Operaiunile instituiilor de credit, Editura Mirton, Timioara
Motocu, M. (coord.) (2009) Activiti bancare, Editura Risoprint, Cluj-Napoca
Trenca, I. (2011) Tehnica bancar: principii, reglementari, experiena, Casa Crii de
tiin, Cluj-Napoca

8/8