Sunteți pe pagina 1din 168

Petre LZROIU

Agata Mihaela POPESCU

DREPT BANCAR-VALUTAR
- Manual de studiu individual -

Petre LZROIU
Agata Mihaela POPESCU

DREPT
BANCAR-VALUTAR
- Manual de studiu individual -

Copyright 2012, Editura Pro Universitaria


Toate drepturile asupra prezentei ediii aparin
Editurii Pro Universitaria
Nicio parte din acest volum nu poate fi copiat fr acordul scris al
Editurii Pro Universitaria

ISBN 978-606-647-389-7

CUPRINS
PARTEA I REGLEMENTAREA LEGAL
A ACTIVITII BANCARE N ROMNIA
INTRODUCERE ......................................................................................................................................

Unitatea de nvare 1
BANCA NAIONAL A ROMNIEI BANCA CENTRAL A ROMNIEI
1.1. Introducere ...................................................................................................................
1.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare .........................................................
1.3. Coninutul unitii de nvare ............................................................................................
1.3.1. Statutul legal al Bncii Naionale a Romniei Legea nr.312/2004.....................
1.3.2. Obiectivul fundamental al Bncii Naionale a Romniei. Colaborarea cu autoritile
Statului
1.3.3. Cooperarea internaional. Competene legale
1.4. ndrumtor pentru autoverificare .................................................................................

13
15
16
16
18
21
22

Unitatea de nvare 2
PRINCIPALELE FUNCII ALE BNCII NAIONALE A ROMNIEI
2.1. Introducere
2.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare
2.3. Coninutul unitii de nvare
2.3.1.Principalele functii ale bancii
2.3.1.1 Funcia de realizare a politicii monetare
2.3.1.2 Funcia de emisiune monetar
2.3.1.3 Funcia de realizare a politicii valutare
2.3.1.4 Funcia de instrument al statului
2.3.1.5 Funcia de banc a bncilor
2.4. ndrumtor pentru autoverificare

24
24
25
25
26
36
39
41
43
45

Unitatea de nvare 3

SUPRAVEGHEREA BANCAR ATRIBUT EXCLUSIV AL BNCII CENTRALE


3.1. Introducere
3.2. Obiectivele i competenele unitii de nv
3.3. Coninutul unitii de nvare
3.3.1. Autorizarea funcionrii instituiilor de credit
3.3.2. Retragerea autorizaiei de funcionare a instituiei de credit.....................................
3.3.3. Supravegherea prudenial a instituiilor de credit.................................
3.3.4. Msuri de supraveghere i sanciuni
3.3.5 Supravegherea special
3.3.6. Administrarea special
3.4. ndrumtor pentru autoverificare

47
48
49
49
53
55
74
81
83
97

Unitatea de nvare 4
ADMINISTRAREA REZERVELOR INTERNAIONALE
4.1. Introducere
4.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare

98
98

99
101

4.3. Coninutul unitii de nvare


4.4. ndrumtor pentru autoverificare
Unitatea de nvare 5
OPERAIUNI CU BNCILE
5.1. Introducere
5.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare
5.3. Coninutul unitii de nvare
5.3.1 Creditarea bncilor
5.3.2. Servicii de compensare, depozitare, decontare i plat...........................................
5.33. Prevenirea i limitarea riscuril..........................
5.4. ndrumtor pentru autoverificare

103
104
105
105
106
106
106

Unitatea de nvare 6

REGLEMENTRILE BNCII CENTRALE RAPORTURILE JURIDICE


BANCARE
6.1. Introducere
6.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare
6.3. Coninutul unitii de nvare
6.4. ndrumtor pentru autoverificare .........................................................................................................

108
108
109
112

Unitatea de nvare 7

REGLEMENTAREA ACTIVITII INSTITUIILOR DE CREDIT


7.1. Introducere
7.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare
7.3. Coninutul unitii de nvare
7.3.1. Cerine operaionale privind organizarea i funcionarea instituiilor de credit
7.3.2. Cerine de capital pentru nfiinarea i funcionarea instituiilor de credit
7.3.3. Categorii de instituii de credit............................................
7.3.4. Activiti permise instituiilor de credit
7.3.5. Tranzacii interzise instituiilor de credit
7.3.6. Interdicii legale
7.3.7. Regimul instituiilor de credit i al instituiilor financiare din alte state membre
7.3.8 Regimul instituiilor de credit din state tere
7.4. ndrumtor pentru autoverificare

114
115
117
117
120
122
126
128
129
130
132
135

Unitatea de nvare 8
PROCEDURA FALIMENTULUI INSTITUIILOR DE CREDIT
8.1. Introducere
8.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare
8.3. Coninutul unitii de nvare
8.3.1. Reglementarea legal i domeniul de aplicare
8.3.2. Procedura de sesizare a Tribunalului
8.3.3. Atribuiile organelor care aplic procedura falimentului
8.3.4. Efectele declanrii procedurii falimentului
8.3.5. Etapele procedurii falimentului instituiilor de credit
8.3.6. nchiderea procedurii
8.3.7. Rspunderea organelor de conducere, a cenzorilor i a personalului de execuie sau
cu atribuii de control din instituia de credit ajuns n stare de insolven
8.3.8. Faptele care atrag rspunderea
8.4. ndrumtor pentru autoverificare

137
138
139
139
142
147
154
156
163
164
165
167

INTRODUCERE
Cea mai veche form de organizaie bancar n cadrul vieii i activitii economice se
rezuma la mijlocirea schimbului de moned.
Cu timpul, organizaiile bancare au nceput s se ocupe i de deplasarea monedelor de
pe o pia pe alta, mijlocind tranzaciile comerciale, oferindu-le astfel sigurana i rapiditatea
necesare.
Dup organizarea sistemelor monetare sub autoritatea statelor, organizaiile bancare au
nceput s primeasc depuneri n moned, la nceput spre pstrare i, mai apoi, spre
fructificare (operaiuni cu caracter pasiv) i s acorde credite (operaiuni cu caracter activ).
Cu timpul, bncile au nceput s mijloceasc schimbul de monede i plile pe piee
diferite fr deplasarea numerarului prin aa numitele operaiuni de virament sau de
compensaie sporind, astfel, tot mai mult nsemntatea lor economic i financiar.
Pasul decisiv a fost fcut atunci cnd bncile i-au asumat rspunderea asigurrii i
regularizrii circulaiei nsemnelor monetare.
Operaiunea de emisiune de semne monetare poate fi considerat ca una din principalele
funciuni ndeplinite de o banc, n cadrul unei economii naionale date, alturi de cea a
creditului i a mijlocirii de tot felul de tranzacii bneti.
n cadrul vieii economice moderne, prin banc se nelege acea organizare al crui
obiect este: mijlocirea plilor, acordarea de credite i administrarea de capitaluri, n afar de
crearea de mijloace legale de plat, prin operaiuni de emisiune de semne monetare, ce se fac
numai n condiii speciale i sub controlul statului.
Ca organizaie economic, banca mijlocete, prin intermediul circulaiei bneti i a
creditului, producia, circulaia i consumul de bunuri i servicii ntr-o economie dat.
Banca ntruchipeaz noiunea de credit n cea mai larg i general accepiune a
cuvntului.
Primind capitaluri bneti spre administrare sau spre fructificare, banca mijlocete tot
felul de tranzacii i operaiuni financiare.
Cu toate acestea, principalele operaiuni ce caracterizeaz o banc sunt operaiunile de
creditare n nume i cont propriu, sub toate aspectele ce deriv din acestea (garanii, asumarea
de angajamente etc.).

La nfiinare, o banc folosete capitalul su propriu, dar, pe msur ce activitatea


acesteia se deruleaz, ncepe a folosi i capitalurile altora (n spe ageni economici i
populaie). Nu degeaba, Ricardo remarca, pe drept cuvnt, c adevrata funciune a unei
bnci sau bancher ncepe din momentul cnd lucreaz cu banii altora.
Operaiunile de credit realizate de o banc se mpart n dou mari categorii: operaiuni
active i operaiuni pasive.
Cnd banca primete de pe pia capitalurile bneti ale agenilor economici i ale
populaiei, n scop de administrare sau n scop de fructificare, nu realizeaz altceva dect
operaiuni pasive de credit; n schimb, atunci cnd acord credite agenilor economici,
instituiilor publice sau populaiei ea nu face dect s distribuie capitalurile, astfel primite, n
scop productiv.
Din diferena de dobnd, ntre ceea ce pltete creditorilor si (operaiuni pasive) i
ceea ce percepe debitorilor si (operaiuni active), rezult profitul su ca ntreprindere
economic.
Operaiunile active i pasive de credit realizate de o banc prilejuiesc la rndul lor toate
celelalte operaiuni de mijlocire de pli n numerar sau de tranzacii de valori ce alctuiesc
mpreun grupa operaiunilor indiferente. Tot n grupa operaiunilor indiferente pot fi
ncadrate i operaiunile n legtur cu administrarea de capitaluri sub form de valori
mobiliare, precum i acele operaiuni ce se pot efectua pe temeiul acestora (burs, emisiuni de
valori mobiliare etc.)
Banca de emisiune are un rol esenial att n cadrul sistemului monetar, ct, mai ales, n
cadrul sistemului bancar.
Emisiunea de semne monetare (bancnote i monede metalice) cu putere legal de plat,
nuntrul unei economii naionale, nu este lsat la libera voin i alegere a oricrei
ntreprinderi bancare.
Baterea monedelor este considerat, pe drept cuvnt, un drept regalian, care aparine
capului statului i care, n epoca modern, a fost concesionat unei instituii speciale de banc,
numit i Banc de emisiune.
Banca de emisiune capt, astfel, un privilegiu exclusiv de emisiune, fapt ce i permite
s stea n centrul ntregului sistem monetar.
nsemnele monetare puse n circulaie de Banca de emisiune reprezint mijloace legale
de plat pe teritoriul unei ri i au putere liberatorie nelimitat.
Dac i se acord Bncii de emisiune i alte prerogative, cum ar fi acelea de creditare a
celorlalte bnci (prin scontarea efectelor de comer sau prin lombardarea unor valori mobiliare
8

emise sau garantate de stat) sau de a efectua operaiuni de vnzare-cumprare de metale


preioase, operaiuni de schimb valutar i de pli interne i externe etc., capt atribuiile unei
Bnci Centrale aezat n centrul ntregului sistem bancar. De obicei, Banca Central a unei
ri este i Banc de emisiune; n Romnia, aceste prerogative aparinnd Bncii Naionale a
Romniei.
Obiectivele cursului
Cursul i propune s prezinte studenilor o serie de aspecte teoretice i practice privind
institutia Bncii Naionale a Romniei privind stataul, obiectul fundamental functiile acesteia,
de a se familiariza pe studeni i cursani cu aspectele privind supravegherea bancara cat si in
legatura cu operatiunile cu bancile avand in vedere creditarea bancilor, protejarea contra
riscului de sisitem bancar, serviciile de compensare, depozitare si plata prevenirea si limitarea
riscului.
Prezentarea are n vedere i unele aspecte legate de reglementarea activitatii bancii
centrale privind in special activitatile permise bancilor cat si la indicarea tranzactiilor interzise
pe de o parte, iar pe de alta parte evidentiindu-se si o analiz substanial a procedurii
falimentului institutiilor de credit.
Competene conferite
Dup parcurgerea acestui curs, studentul va dobndi urmtoarele competene generale i
specifice:
1. Cunoatere i nelegere (cunoaterea i utilizarea adecvat a noiunilor specifice
disciplinei)
familiarizarea studentilor cu aspecte privind BNR;
cunosterea, evolutia, rolului si pozitiei BNR in sistemul institutiilor statului;
participarea Bancii Naionale a Romniei la organizaii internaionale cu caracter
financiar, bancar, monetar sau de pli
2. Explicare i interpretare (explicarea i interpretarea unor idei, proiecte, procese,
precum i a coninuturilor teoretice i practice ale disciplinei)
intelegerea naturii si caracteristicilor dreptului bancar valutar;
intelegerea si interpretarea proceduri falimentare a institutiilor de credit;

3. Instrumental-aplicative (proiectarea, conducerea i evaluarea activitilor practice


specifice; utilizarea unor metode, tehnici i instrumente de investigare i de aplicare)
analiza operatiunilor bancilor cat si cele pe piata valutara;
corelarea cunostiintelor teoretice cu abilitateaa aplicarii in practica;
analiza pozitiei BNR fata de

organizaii internaionale cu caracter financiar,

bancar, monetar sau de pli


4. Atitudinale (manifestarea unei atitudini pozitive i responsabile fa de domeniul
tiinific / cultivarea

unui mediu tiinific centrat pe valori i relaii democratice /

promovarea unui sistem de valori culturale, morale i civice / valorificarea optim i creativ
a propriului potenial n activitile tiinifice / implicarea n dezvoltarea instituional i n
promovarea inovaiilor tiinifice / angajarea n relaii de parteneriat cu alte persoane /
instituii cu responsabiliti similare / participarea la propria dezvoltare profesional )
intelegerea importantei dreptului bancar si valutarsi a importantei acestuiaa;
insemnatatea operatiunilor cu bancile, a activitatii institutiilor de credit;
semnificatia operatiunilor pe piata valutara cat si importanta declansarii procedurii
falimentului a institutiilor de credit ;
Resurse i mijloace de lucru
Cursul dispune de alte manuale, supuse studiului individual al studenilor, precum i de
notele de curs publicat pe Internet sub form de sinteze, teste de autoevaluare, necesare
ntregirii cunotinelor teoretice i practice n domeniul administraiei publice. n timpul
convocrilor, n prezentarea cursului sunt folosite echipamente audio-vizuale, metode
interactive i participative de antrenare a studenilor pentru conceptualizarea i vizualizarea
practic a noiunilor predate.
Activiti tutoriale se pot desfura dup urmtorul plan tematic, conform programului
fiecrei grupe:
1. Concepte de baza si principiile dreptului parlamentar (1 ora)
2. Mandatul parlamentar si protectia acestuia. Incompatibilitati. Imunitate parlamerntara
(1 ora)
3. Procedura parlamentara. Competenta si actele Parlamentului.Proceduri parlamentare
generale si speciale.(1 ora)
4. Parlamentul European si paralemnetel nationale (1 ora)
10

Structura cursului
Cursul este compus din 9 uniti de nvare:
Unitatea de nvare 1. BANCA NAIONAL A ROMNIEI BANCA CENTRAL
A ROMNIEI. (3 ore)
Unitatea de nvare 2.

PRINCIPALELE FUNCII ALE BNCII NAIONALE A


ROMNIEI (3 ore)

Unitatea de nvare 3.

SUPRAVEGHEREA BANCAR ATRIBUT EXCLUSIV AL


BNCII CENTRALE (3 ore)

Unitatea de nvare 4.

ADMINISTRAREA REZERVELOR INTERNAIONALE


(3 ore)

Unitatea de nvare 5.

OPERAIUNI CU BNCILE (3 ore)

Unitatea de nvare 6.

REGLEMENTRILE BNCII CENTRALE RAPORTURILE


JURIDICE BANCARE (3 ore)

Unitatea de nvare 7

REGLEMENTAREA ACTIVITII INSTITUIILOR DE


CREDIT ( 3 ore)

Unitatea de nvare 8

PROCEDURA FALIMENTULUI INSTITUIILOR DE


CREDIT (3 ore)

Teme de control (TC)


Desfurarea temelor de control se va derula conform calendarului disciplinei i acestea
vor avea urmtoarele subiecte:
1. Rezolvarea unor teme invocate pentru fiecare unitate (2 ore)
2. Rezolvarea de teste gril (2 ore)
Bibliografie obligatorie:
Petre Lzroiu, Drept bancar Curs, Edidura BREN, Bucureti, 2006
Victor Stoica i Petre Deaconu, Bani i Credit, Ed. Economic, Bucureti, 2003
Nicolae Dardac - Teodora Barbu, Moneda, Bnci si Politici Monetare, Ed. Didactica si
Pedagogica. Bucureti, 2005

11

Prof univ. Dr. Gh. Manolescu - Moneda i ipostazele ei, p.91, apruta sub egida
Academiei Romne - Institutul de Cercetri Finaciare i Monetare "Victor Slvescu", Ed.
Economic Bucureti, 1997.
Ion Turcu, Drept bancar, Vol.I, p.255, Ed. Lumina Lex, Bucureti, 1999
Metoda de evaluare:
Examenul final se susine sub form scris, pe baz de in extenso, inndu-se cont de
participarea la activitile tutoriale i rezultatul la temele de control ale studentului.

12

Unitatea de nvare 1
BANCA NAIONAL A ROMNIEI BANCA CENTRAL A
ROMNIEI

1.1. Introducere
1.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare
1.3. Coninutul unitii de nvare.
1.3.1. Statutul legal al Bncii Naionale a Romniei Legea nr.312/2004
1.3.2. Obiectivul fundamental al Bncii Naionale a Romniei. Colaborarea cu autoritile
Statului
1.3.3. Cooperarea internaional. Competene legale
1.4. ndrumtor pentru autoverificare

1.1. Introducere
Banca Naional a Romniei a fost nfiinat prin legea
organic din 23 aprilie 1880, avnd privilegiul de a emite moned,
de a resconta titlurile comerciale i biletele de trezorerie, de a
lombarda bonurile de tezaur i de a participa la constituirea
capitalului unor societi financiar-bancare, mpreun cu statul.
Forma juridic de organizare a Bncii Naionale a Romniei a
fost societatea comercial pe aciuni, avnd ca acionari statul
romn (1/3 din aciuni)

i persoane juridice private (2/3 din

aciuni) cu un capital total subscris de 30 milioane lei, din care,


vrsat la constituire ntr-o prim emisiune, 12 milioane lei,
rmnnd ca celelalte dou emisiuni de cte 9 milioane lei s fie
fcute la trebuin
Din cele 12 milioane de lei vrsate, 4 erau vrsate de stat i

13

numai 8 de particulari.
La constituire, i-a fost acordat Bncii Naionale a Romniei
privilegiul de emisiune pentru 20 de ani, adic pn n anul 1900,
ns dup 6 ani de la nfiinare 1886 i-a fost prelungit acest
privilegiu cu nc 12 ani, adic pn n anul 1912. O a doua
prelungire de privilegiu i-a fost acordat Bncii n anul 1900 cu
nc 8 ani, respectiv pn n anul 1920.
Bancnotele emise de Banca Naional a Romniei erau
garantate att cu titluri i efecte comerciale cu cauz real,
(rezultate din tranzacii reale), ct i cu rezerve de aur i argint care
nu puteau reprezenta mai puin de o treime din valoarea emisiunii
monetare.
Primele bancnote care au circulat sub form de titluri de stat,
emise n timpul Rzboiului de independen, au fost transformate
dup anul 1880 n bancnote, prin aplicarea tampilei Bncii
Naionale a Romniei.
n timpul primului rzboi mondial, guvernul a solicitat Bncii
Naionale a Romniei un mprumut pentru a face fa cheltuielilor
militare, situaie n care bancnotele emise, neconvertibile n aur, au
reprezentat moned hrtie cu valoare nominal.
n anul 1929 a fost adoptat moneda naional cu denumirea
leu, avnd o definiie legal n aur de 10 miligrame aur fin (titlu
900).
n anul 1946, Banca Naional a Romniei a devenit banc,
avnd ca unic acionar statul romn. A urmat reforma monetar din
anul 1947, cnd a fost denominat moneda naional leul,
reducndu-se valoarea nominal a acesteia, astfel nct un leu nou
se putea preschimba contra a 20.000 lei vechi, fiind stabilit un nou
coninut n aur al monedei, respectiv 6,6 miligrame aur fin (titlu
900).
n acelai timp au fost fixate plafoane pentru sumele admise
la preschimbare, astfel nct din totalul de 48.451 miliarde de lei a
fost admis la preschimbare suma de 27.550 miliarde lei, iar ca
rezultat al aciunii de denominare, pe piaa monetar a rmas suma
de 1.377.600.000 lei stabilizai.
A urmat apoi reforma monetar din anul 1952, echivalentul

14

n aur al leului fiind fixat la 0,0079346 gr aur fin (titlul de 900).


n perioada economiei centralizate, Banca Naional a
Romniei a exercitat urmtoarele prerogative:
-

monopolul exclusiv asupra emisiunii monetare;

monopolul asupra ncasrii veniturilor statului i a


plilor de la buget;

monopolul asupra operaiunilor cu aur i valute;

acordarea de mprumuturi pe termen scurt, stabilirea


balanei de pli i cheltuieli pentru populaie;

rolul de casier general al statului;

stabilirea planului de credite pentru economia naional.


Dup decembrie 1989, Banca Naional a Romniei a
funcionat ca Banc central de emisiune, n baza Legii nr.34/1991,
modificat prin Legea nr.101/1998 privind statutul Bncii
Naionale a Romniei.
n prezent, Banca Naional a Romniei este organizat i
funcioneaz

n baza Legii nr.312/2004 privind statutul Bncii

Naionale a Romniei.

1.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare


Obiectivele unitii de nvare:
cunoaterea istoricul si evolutia Banca Naional a Romniei
ca instituie public independent sistemului parlamentar cat si
pozitia Parlamentului in cadrul
cunoaterea aspectelor privind obiectivul fundamental al
Bncii Naionale a Romniei de asigurarea i meninere a stabilitii
preurilor.
cunoaterea evolutiei Bancii Naional a Romniei care
poate

negocia i ncheia acorduri, convenii sau alte nelegeri

privind mprumuturi pe termen scurt i alte operaiuni financiarbancare, cu condiia rambursrii acestora n termen de un an, precum

15

i acorduri de decontare i de pli, cu instituii publice sau private


care i au sediul n strintate, n numele propriu sau n numele
statului
Competenele unitii de nvare:

studenii vor putea s delimiteze natura juridica a BNP


BNR de celelalte organe ale statului cat si de alte banci
comerciale ;

studenii vor putea s aprecieze evolutiei Bancii Naional


a Romniei care poate

negocia i ncheia acorduri,

convenii sau alte nelegeri privind mprumuturi pe termen


scurt i alte operaiuni financiar-bancare,

studenii vor putea s descrie participa BNR la organizaii


internaionale cu caracter financiar, bancar, monetar sau de
pli i poate deveni membru al acestora

studenii vor putea s cunosca n ce consta cooperarea


internaional a BNR si care sunt competenele legale ale
acesteia .

Timpul alocat unitii de nvare:


Pentru unitatea de nvare BANCA NAIONAL A
ROMNIEI BANCA CENTRAL A ROMNIEI timpul alocat

este de 2 ore.

1.3. Coninutul unitii de nvare


1.3.1.Statutul legal al Bncii Naionale a Romniei
Legea nr.312/2004
Din redactarea art.1 al Legii - statutul legal - rezult clar

16

intenia legiuitorului de a reglementa organizarea i funcionarea


Bncii Naionale ntr-un fel aparte de organizarea si funcionarea
oricrei alte bnci.
Potrivit art.1 alin.1, Banca Naional Romniei este Banat
Central a Romniei, avnd personalitate juridic, iar potrivit art.1
alin.2, Banca Naional a Romniei este o instituie public
independent, cu sediul central n Municipiul Bucureti i poate
avea sucursale i agenii att n Municipiul Bucureti ct i n alte
localiti din tar.
Iat deci c, n sfrit, legiuitorul a neles s defineasc
precis statutul legal al Bncii Naionale a Romniei instituie
public independent - suplinind astfel lacuna vechiului text (art. 1
din Legea nr.101/1998) care, dei se intitula Statutul Legal, nu
definea n mod expres acest statut i care, n practic, echivaleaz
cu natura juridica a Bncii Naionale a Romniei.
Desigur c, n abordarea doctrinar a acestei probleme, cei ce
au cercetat mai ndeaproape normele ce reglementeaz activitatea
bancar n Romnia nu puteau s fac abstracie de legtura expres
din enunul art.1 din Lege
- Banca Central a Statului i atribuiile pe care legea i le
confer n realizarea obiectivului fundamental
- asigurarea stabilitii monedei naionale, pentru a contribui
la meninerea stabilitii preurilor - pentru a ajunge la concluzia c
Banca Naional a Romniei este o instituie public.
Chiar i n absena unui enun precis i neechivoc al legii,
doctrina i practica judiciar trebuiau s se pronune asupra naturii
juridice a Bncii Naionale a Romniei spre a o delimita att fa de
celelalte organe ale statului ct i fata de celelalte bnci comerciale.
Reglementarea se impune i mai ales pentru ca, in funcie de
ncadrarea Bncii Naionale a Romniei ntr-o categoric sau alta de
instituii, vom putea ncadra i raporturile juridice n care aceasta
intr n relaia cu alte instituii ale statului, cu celelalte persoane
juridice de drept privat etc. i vom putea stabili si efectele in plan
juridic ale acestor raporturi.
Banca Naional a Romniei este aadar o instituie public
independent, n subordinea Parlamentului, legea conferindu-i

17

atribuii exclusive n ce privete politica monetar, valutar i de


credit i puteri depline n ce privete organizarea, funcionarea i
controlul sistemului de credit n Romnia, neputndu-se confunda
cu o banca propriu-zis.
1.3.2. Obiectivul fundamental al Bncii Naionale a
Romniei. Colaborarea cu autoritile Statului
Aa cum este enunat n art.2 alin.1 din Legea nr.312/2004,
obiectivul fundamental al Bncii Naionale a Romniei este
asigurarea i meninerea stabilitii preurilor.
Se poate aadar observa diferena de fond ntre obiectivul
fundamental stabilit prin noua lege i obiectivul fundamental al
Bncii Naionale a Romniei, stabilit prin legislaia anterioar (art.2
alin.1 din Legea nr.101/1998) - asigurarea

monedei naionale

pentru a contribui la stabilitatea preurilor.


Diferena, apreciem noi, se datoreaz transformrilor
structurale intervenite n economia naional care au permis
atingerea unui echilibru la nivel macroeconomic al acesteia i au
influenat decisiv i consolidarea i stabilitatea monedei naionale.
O alt explicaie ar putea fi aceea c apar dificulti n
meninerea unor obiective multiple, motiv pentru care s-a recurs la
un singur obiectiv - meninerea stabilitii preurilor (n limbajul
doctrinar intirea inflaiei) care ofer avantajul ca prin
controlarea inflaiei se poate controla simultan i producia.
Cum stabilirea preurilor este un obiectiv de lung durat,
stabilizarea produciei trebuie s urmreasc i s se bazeze pe
preuri stabilite pe o perioad medie de timp.
Pentru ca acest obiectiv s fie posibil de ndeplinit este
necesar ca economia unei ri s fie aezat pe baze reale i s aib
un trend ascendent, n timp ce Banca Central trebuie sa fie
ndeplinit fa de nevoile Guvernului de a finana deficitul fiscal.
n realizarea obiectivului fundamental, legea, prin art.2 alin.1,
acorda atribuii Bncii Naionale a Romniei n ce privete:
elaborarea i aplicarea politicii monetare i politicii cursului de
schimb; stabilirea regimului valutar i supravegherea prudenial a

18

instituiilor de credit i administrarea rezervelor internaionale ale


Romniei, atribuii ce constituie n acelai timp expresia funciilor
Bncii Centrale.
Desigur c aceste atribuii importante nu ar putea fi realizate
de Banca Naional a Romniei fr sprijinul i implicarea
celorlalte instituii ale statului, motiv pentru care legiuitorul a
prevzut n cuprinsul legii (art.3) i domeniile de colaborare cu
celelalte autoriti, astfel:
a) Banca Naional a Romniei i membrii organelor sale de
conducere nu vor solicita sau primi instruciuni de la autoritile
publice sau de la orice alt instituie sau autoritate, ceea ce
reprezint garania independenei sale absolute fa de celelalte
organe ale statului;
b) Toate autoritile publice centrale, iniiatoare de proiecte
de acte normative care privesc domeniile n care Banca Naional a
Romniei are atribuii, vor trebui s solicite avizul acesteia, fr de
care respectivele acte normative nu se vor putea adopta;
c) Banca Naional a Romniei va colabora cu Ministerul
Finanelor

Publice

vederea

stabilirii

indicatorilor

macroeconomici n baza crora va fi elaborat proiectul anual al


bugetului de stat;
d) Banca Naional a Romniei va elabora studii i analize
privind moneda, cursul de schimb, creditul i operaiunile
sistemelor de pli i ale instituiilor de credit, dar numai pentru
necesiti proprii;
e) Banca Naional a Romniei, va putea furniza informaii
autoritilor

din

tar

strintate

pentru

ndeplinirea

angajamentelor rezultate din acordurile, tratatele sau conveniile la


care Romnia este parte, putnd de asemenea adopta orice alte
masuri corespunztoare, inclusiv ncheierea de acorduri de
colaborarea referitoare la schimbul de informaii, i cu autoritile
competente din alte ri dect cele ale Uniunii Europene, sau cu alte
autoriti sau organisme din tere ri, n condiiile n care
informaiile furnizate sunt supuse unor cerine referitoare la
pstrarea secretului de informaii. Schimbul de informaii trebuie sa
fie circumscris exclusiv scopului ndeplinirii sarcinilor care revin

19

autoritilor i organismelor respective n domeniul supravegherii;


f) n ce privete colaborarea cu statele membre ale Uniunii
Europene n scopul aplicrii prevederilor din legislaia bancar,
Banca Naional a Romniei va asigura condiiile necesare pentru
realizarea schimbului de informaii cu aceste autoriti, sub condiia
respectrii secretului profesional;
g) n exercitarea funciei de supraveghere, Banca Naional a
Romniei va asigura schimbul de informaii cu autoritile
responsabile cu supravegherea altor instituii financiare i a
societilor de asigurri si cu autoritile responsabile cu
supravegherea pieelor financiare din

Romnia i din statele

membre (UE); organismele i instituiile din Romnia i din statele


membre implicate n falimentul i lichidarea instituiilor de credit;
persoanele din Romnia i din statele membre responsabile cu
realizarea auditului financiar al instituiilor de credit i al altor
instituii financiare; organismele care administreaz scheme de
garantare a depozitelor din Romnia i statele membre, inclusiv cu
autoritile responsabile n supravegherea instituiilor de mai sus,
cu condiia c informaiile furnizate s fie utilizate de ctre aceste
autoriti exclusiv n scopul ndeplinirii sarcinilor de supraveghere,
s fie supuse cerinelor referitoare la pstrarea secretului
profesional i s fie furnizate mai departe numai cu acordul expres
al autoritilor competente de la care au fost obinute i numai
pentru scopul pentru care acordul a fost obinut;
h) n scopul ntririi activitii financiare i pstrrii
integritii sistemului financiar, Banca Naional a Romniei poate
s colaboreze inclusiv prin realizarea schimbului de informaii cu
autoritile sau organismele cu competene legale n domeniul
depistrii i investigrii nclcrilor legislaiei privind societile
comerciale, cu respectarea cerinelor referitoare la pstrarea
secretului profesional, iar informaiile s fie utilizate de ctre
autoritile care le primesc exclusiv n scopul ndeplinirii
atribuiilor ce le revin;
i) n scopul asigurrii funcionrii corespunztoare a
sistemului de pli, Banca Naional a Romniei poate transmite
informaii de natura secretului profesional caselor de compensare

20

sau altor structuri similare constituite n conformitate cu prevederile


legii, n vederea asigurrii serviciilor de compensare i decontare
pentru orice pia din Romnia sau dintr-un stat membru;
informaiile primite la rndul su de Banca Naional a Romniei
de la autoritile competente din statele membre pot fi furnizate
caselor de compensare sau altor structuri similare numai cu acordul
expres al autoritilor competente de la care au fost obinute;
j) instituiile i autoritile publice din Romnia vor furniza
Bncii Naionale a Romniei toate informaiile pe care le consider
necesare, precum i toate informaiile solicitate de

aceasta, n

scopul realizrii unei supravegheri eficiente i al ndeplinirii


obiectivului fundamental i a atribuiilor Bncii Naionale a
Romniei.
1.3.3. Cooperarea internaional. Competene legale
Pn la data aderrii Romniei la Uniunea European,
schimburile de informaii se realizau numai n condiii de
reciprocitate.
Din mputernicirea Parlamentului, Banca Naional a
Romniei poate participa la organizaii internaionale cu caracter
financiar, bancar, monetar sau de pli i poate deveni membru al
acestora art.4 alin.1 din Lege. Dup cum se poate observa,
participarea Bncii Naionale a Romniei la astfel de organizaii
internaionale este supus cerinei mputernicirii (aprobrii) de ctre
Parlamentul Romniei.
Aceast cerin nu mai este necesar ncepnd cu data
aderrii Romniei la Eurosistem, cu condiia ns de a nu
contraveni prevederilor art.6 alin.2 din Statutul Sistemului
European al Bncilor Centrale i al Bncii Centrale Europene.
Banca Naional a Romniei poate participa n nume propriu
sau n numele statului la tratative i negocieri externe n probleme
financiare, monetare, de curs de schimb si de pli, precum i n
domeniul autorizrii, reglementrii i supravegherii prudeniale a
instituiilor de credit.
Totodat, Banca Naional a Romniei exercit drepturi i

21

ndeplinete obligaii care revin Romniei, n calitate de membru


fondator al Fondului Monetar Internaional, inclusiv utilizarea
facilitilor acestei instituii, pentru nevoile balanei de pli i
consolidarea rezervelor internaionale ale trii.
Banca Naional a Romniei poate de asemenea negocia i
ncheia acorduri, convenii sau alte nelegeri privind mprumuturi
pe termen scurt i alte operaiuni financiar-bancare, cu condiia
rambursrii acestora n termen de un an, precum i acorduri de
decontare i de pli, cu instituii publice sau private care i au
sediul n strintate, n numele propriu sau n numele statului.

1.4. ndrumar pentru autoverificare

Concepte i termeni de reinut


Banca Naional a Romniei;
organiuzare si functionarea BNR;
statutul legal al BRR;
institutie publica
regim valutar;
institutie de credit
cooperare internationala
acorduri
conventii
operatiuni financiar bancare
sistem financiar
ntrebri de control i teme de dezbatere
1. Delimitati din pun ct de vedere juridic BNR de celelalte organe ale statului
2. Prezentai pe scurt cu argumente ce fel de instituie etse BNR si cui ii este subordonata
3. Indicati care este obiectivul fundamental al BNR

22

4. Analizati in ce masura Banca Naional a Romniei poate negocia i ncheia acorduri,


convenii sau alte nelegeri privind mprumuturi pe termen scurt i alte operaiuni financiarbancare
5. Cine mputernicieste Banca Naional a Romniei sa participe la organizaii internaionale cu
caracter financiar, bancar, monetar sau de pli i indicat daca poate deveni membru al
acestora ?
6. Precizati daca Banca Naional a Romniei poate participa n nume propriu sau n numele
statului la tratative i negocieri externe n probleme financiare, monetare, de curs de schimb
si de pli
7. Considerati ca Banca Naional a Romniei poate participa n nume propriu sau n numele
statului i n domeniul autorizrii, reglementrii i supravegherii prudeniale a instituiilor de
credit ?
8. n exercitarea funciei de supraveghere, Banca Naional a Romniei poate va asigura
schimbul de informaii cu autoritile responsabile cu supravegherea altor instituii financiare
i a societilor de asigurri si cu autoritile responsabile cu supravegherea pieelor
financiare din Romnia i din statele membre UE
9. n scopul asigurrii funcionrii corespunztoare a sistemului de pli,

credeti ca Banca

Naional a Romniei poate transmite informaii de natura secretului profesional caselor de


compensare sau altor structuri similare constituite n conformitate cu prevederile legii, n
vederea asigurrii serviciilor de compensare i decontare pentru orice pia din Romnia sau
dintr-un stat membru
10. analizati daca Banca Naional a Romniei poate negocia i ncheia acorduri, convenii sau
alte nelegeri privind mprumuturi pe termen scurt i alte operaiuni financiar-bancare, iar in
caz afirmativ indicati si termenul de rambursare

23

Unitatea de nvare 2
PRINCIPALELE FUNCII ALE
BNCII NAIONALE A ROMNIEI
2.1. Introducere
2.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare
2.3. Coninutul unitii de nvare.
2.3.1.Principalele functii ale bancii
2.3.1.1 Funcia de realizare a politicii monetare
2.3.1.2 Funcia de emisiune monetar
2.3.1.3 Funcia de realizare a politicii valutare
2.3.1.4 Funcia de instrument al statului
2.3.1.5 Funcia de banc a bncilor
2.4. ndrumtor pentru autoverificare

2.1. Introducere
Politica monetar reprezint unul din instrumentele politicii
economice care urmrete strict cererea i oferta de moned din
economie.
In cadrul politicii monetare pe care o promoveaz, Banca
Naional a Romniei utilizeaz proceduri i instrumente specifice
pentru operaiuni de pia monetar i de creditare a instituiilor de
credit, precum i mecanismul rezervelor minime obligatorii toate
acestea realizandu-se avand in vedere principalele functii ale bancii

2.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare


Obiectivele unitii de nvare:

24

cunoaterea principalelor functii ale

Bncii Naionale a

Romniei
cunoaterea aspectelor privind cursul valutarsi regimul
valutar.
cunoaterea obiectivelor generale si speciale ale politicii
monetare
Competenele unitii de nvare:

studenii vor putea s delimiteze fiecare functie te si


importanta acesteia;

studenii vor putea s aprecieze anumite operatiunii cum ar


fi de open market si swap valutar, rezervele minime etc

studenii vor putea s descrie in ce consta functia de banca


a bancilor

Timpul alocat unitii de nvare:


Pentru unitatea de nvare PRINCIPALELE FUNCII ALE
BNCII NAIONALE A ROMNIEI timpul alocat este de 2 ore.

2.3. Coninutul unitii de nvare


2.3.1. Principalele functii ale Banca Naional a Romniei
Privite att prin prisma dispoziiilor legale, ct i a concluziilor
desprinse de doctrin, principalele funcii ale Bncii Naionale a
Romniei - ca Banc Central sau de emisiune - sunt:
1) Funcia de realizare a politicii monetare;
2) Funcia de emisiune monetar;
3) Funcia de realizare a politicii valutare;
4) Funcia de agent al statului;

25

5) Funcia de banc a bncilor.


2.3.1.1. Funcia de realizare a politicii monetare
Politica monetar reprezint unul din instrumentele politicii
economice care urmrete strict cererea i oferta de moned din
economie.
In cadrul politicii monetare pe care o promoveaz, Banca
Naional a Romniei utilizeaz proceduri i instrumente specifice
pentru operaiuni de pia monetar i de creditare a instituiilor de
credit, precum i mecanismul rezervelor minime obligatorii (art.5
din lege).
Dup unii autori, obiectivele generale ale politicii monetare
care alctuiesc ptratul magic sunt urmtoarele:
a) stabilitatea preurilor sau stpnirea inflaiei;
Stabilitatea

preurilor,

care

constituie

obiectivul

fundamental al Bncii Naionale a Romniei, constituie i


obiectivul fundamental al politicii monetare i, n acelai timp, i
obiectivul central al politicii economice, alturi de creterea
economic durabil i sustenabilitatea balanei de pli;
b) rata nalt a ocuprii forei de munc;
c) creterea economic durabil i
d) echilibrul balanei de pli i creterea rezervelor mijloacelor
de plat internaionale.
Obiectivele specifice ale politicii monetare sunt n general:
a) creterea masei monetare pn la un nivel optim (obiectiv
cantitativ), ceea ce presupune ca autoritatea monetar trebuie s
stabileasc un nivel de cretere a masei monetare cat mai apropiat
de rata de cretere real a economiei;
b) meninerea ratei dobnzii la un nivel corespunztor care s
permit echilibrarea pieei monetare. Prin practicarea unei rate
constante a dobnzii se poate, menine un anumit nivel al cursului
de schimb care poate stimula dezvoltarea investiiilor;
c) practicarea unui nivel optim al ratei de schimb; meninerea unui
anumit nivel al cursului de schimb antreneaz la rndul su

26

echilibre sau dezechilibre ale balanei de pli, n funcie de


aprecierea sau deprecierea monedei naionale.
Meninerea unui curs supraevaluat pentru moneda naional
determin un consum de rezerve valutare, n timp ce un curs
subevaluat (depreciat) antreneaz creterea exporturilor ieftine,
ceea ce conduce la concluzia c este de preferat meninerea unui
nivel al cursului de schimb ct mai aproape de realitate, nivel pe
care numai piaa l poate determina corespunztor;
d) alocarea optim a resurselor financiare (creditarea economiei
naionale), care trebuie fcut n strict concordan cu cerinele
pieei, pentru a nu crea distorsiuni concureniale ntre agenii
economici.
n realizarea politicii monetare, Banca Naional a Romniei
folosete instrumente i proceduri specifice prin care controleaz n
permanen cererea i oferta de moned din economie. n acest
sens, legea d posibilitatea Bncii Naionale a Romniei s
intervin direct pe piaa monetar reglnd volumul masei monetare
prin operaiuni de pia monetar, ct i indirect, la solicitarea
bncilor comerciale atunci cnd acestea au nevoie de lichiditi
pentru creditarea economiei naionale, prin operaiuni de creditare a
bncilor. Pentru un control eficient, ns, al masei monetare Banca
Naional a Romniei este mputernicit de lege s intervin cu
reglementri restrictive (cantitative i calitative) prin mecanismul
Rezervelor Minime Obligatorii.
Operaiuni de pia monetar
Pentru acordarea de credite colateralizate, Banca Naional
a Romniei este autorizat s efectueze cumprri/vnzri directe
sau luarea n gaj, de creane sau titluri ale statului sau asupra
statului, autoritilor publice centrale i locale, regiilor autonome,
societilor naionale sau companiilor naionale, instituiilor de
credit sau altor persoane juridice, dar numai de pe piaa secundar
i cu condiia ca aceste operaiuni s fie reversibile - adic sa fie
vndute ulterior. De altfel i formularea legii este n acest sens:
operaiuni reversibile, cumprri/vnzri directe.

27

Legea

interzice

Bncii

Naionale

Romniei

achiziioneze de pe piaa primar creane asupra statului,


autoritilor publice centrale i

locale, regiilor autonome,

societilor naionale, companiilor naionale etc., interdicie care,


ncepnd cu data aderrii Romniei la Uniunea European, se
extinde i la creanele asupra altor organisme i companii de drept
public din statele membre.
Aceast interdicie este introdus n actuala reglementare
(Legea nr.312/2004), neregsindu-se n reglementarea anterioar
(Legea nr.101/1998), explicaia constnd n faptul c n timp ce
cumprrile/vnzrile de pe piaa secundar (piaa pe termen scurt)
tind spre o echilibrare a bugetului de stat, cantitatea de moned
rentorcndu-se la banca de emisiune odat cu rscumprarea
creanelor (titlurilor), simpla achiziie de pe piaa primar a
creanelor asupra statului, autoritilor publice, regiilor autonome,
companiilor naionale etc., nu face dect s sporeasc masa
monetar aflat n circulaie pe termen lung ceea ce ar crea presiuni
inflaioniste asupra monedei.
Banca Naional a Romniei poate efectua de asemenea
swapuri valutare, poate emite certificate de depozit si atrage
depozite de la instituiile de credit, n condiiile pe care le consider
necesare pentru a realiza obiectivele politicii monetare.
In rile dezvoltate, principalul instrument de control monetar
l constituie operaiunile de pia monetar aa - numitele
operaiuni de open-market, care constau n operaiuni de vnzare
i cumprare a titlurilor publice de ctre Banca Central pe piaa
liber, respectiv de la sau ctre bncile comerciale i populaie.
Atunci cnd Banca Centrala cumpr titluri de la bncile
comerciale, rezervele acestora deinute la Banca Central sporesc
cu suma care reprezint contravaloarea titlurilor cumprate, fr ca
oferta de moneda s nregistreze o cretere, n timp ce atunci cnd
Banca Centrala cumpr titluri guvernamentale se nregistreaz o
cretere a ofertei de moneda.
Efectul este invers cnd Banca Centrala procedeaz la
vnzarea titlurilor ctre bncile comerciale, agenii economici i
populaie, retrgnd astfel din circulaie cantitatea de moneda

28

echivalenta cu suma acestor titluri.


Operaiunile de open-market prezint anumite avantaje, cum
ar fi: o flexibilitate sporit din punct de vedere al volumului
operaiilor de politic monetar iniiate de Banca Central;
stabilirea unor relaii impersonale ntre participanii la piaa i
evitarea ineficienei pieei i a economiei, ca urmare a controlului
direct.
Politica de open-market urmrete n principal dou obiective:
- stabilirea cantitii de moned (obiectiv activ);
- intirea ratei de dobnd pe piaa monetara (obiectiv pasiv).
Cnd exist un exces de lichiditate n sistemul bancar, Banca
Central procedeaz la emisiunea de titluri proprii sau titluri
guvernamentale, pe care le rscumpr la maturitate, antrennd
astfel efectele de care am fcut vorbire anterior.
In procesul de tranziie ctre operaiunile de open-market, ca
instrument major al politicii monetare, acordurile de rscumprare
a titlurilor guvernamentale au constituit cea mai frecventa
operaiune, preferndu-se operaiuni cu maturiti pe termen scurt i
mai puin pe termen lung.
Alturi de operaiuni de open-market, Banca Naional a
Romniei este mputernicita de lege sa efectueze i operaiuni de
swap valutar.
Acestea constituie tranzacii financiare n care dou pri (n
cazul nostru una din pri fiind Banca Central) schimb sume
exprimate n dou monede diferite, la o anumit data i le
rscumpr la o dat ulterioar stabilit anterior, de comun acord.
Banca Naional a Romniei utilizeaz aceste operaiuni n scopul
declarat de a influena lichiditatea intern i de a gestiona rezervele
valutare, fiind stimulat astfel i dezvoltarea pieei financiare
interne.
Operaiunile de swap valutar sunt uor reversibile (prile
stabilind de altfel nc de la iniierea operaiunii data rscumprrii)
i au avantajul ca nu au efecte directe asupra cursului valutar la
vedere, dei pot influena nivelul cursului de schimb dup derularea
lor.
Prezint i dezavantajul c necesit o perioad minim de

29

dou zile, iar bncile vor fi atrase de operaiunile de vnzare cumprare de titluri de stat pe termen scurt de pe piaa secundar, o
astfel de plata fiind mult mai deschis ctre economia real.
Operaiuni de creditare
Potrivit art.7 din Legea nr.312/2004, Banca Naional a
Romniei poate acorda credite instituiilor de credit eligibile, n
condiii care vor fi stabilite prin reglementri proprii ale Bncii
Naionale a Romniei.
In relaiile cu bncile comerciale, Banca Central practic
operaiuni de rescontare a titlurilor de credit, pe care aceste bnci le
dein i care reprezint n ultima instan efecte de comer cu cauz
real (titluri provenind din vnzrile pe credit ale mrfurilor).
Totodat, Banca Central poate acorda credite i numai pe gaj
de efecte comerciale, ceea ce presupune c titlurile de credit rmn
n proprietatea bncilor comerciale, servind, ns, bncii de
emisiune drept garanie pentru rambursarea creditului.
Rescontarea este i o metod tradiional de finanare direct
a bncilor comerciale i, implicit, a economiei naionale, fiind ns
eficient n cadrul unui plafon de rescontare, dincolo de care
refinanarea Bncii Centrale devine scump.
O alt form de creditare pa care o practica Banca Central
este creditul pe gaj de efecte publice, numit i credit de lombardare,
unde titlurile care constituie garania unui astfel de credit nu mai
sunt efectele comerciale cu cauz real, ci obligaiuni i bonuri de
tezaur cumprate de bncile comerciale cu ocazia emisiunilor
lansate de stat pentru acoperirea deficitelor bugetare.
Practic, Banca Central cumpr sau preia n pensiune aceste
titluri, n schimbul crora acorda avansuri denumite i credite de
lombard ns rata dobnzii este mai mare dect rata de la rescont.
Dat fiind c prin lombardare se furnizeaz fonduri pentru a face
fa penuriei de rezerve, este normal ca rata de dobnda aplicat s
se situeze n acest caz peste nivelul ratei de pia.
Creditul lombard (owerdraft) este n realitate o finanare de
urgen acordat bncilor pentru a face fa plailor zilnice.
In activitatea de creditare, Banca Naional a Romniei mai

30

practic i creditul structural, alimentnd un cont pentru o anumit


perioad de timp, din care bncile folosesc sume de bani pn la
nivelul plafonului stabilit de Banca Naional a Romniei, pentru
anumite operaiuni, credit garantat cu titluri comerciale sau alte
titluri acceptate de Banca Naional a Romniei.
Un alt tip de credit practicat de Banca Naional a Romniei
este i creditul de licitaie n cadrul cruia Banca Central pune la
dispoziia ntregului sistem bancar un plafon maxim pe care bncile
l liciteaz n cadrul edinelor de licitaie, rata de dobnd fiind
astfel stabilit pe baze competitive.
Creditul se acorda pentru o anumita perioad fixat de
conducerea Bncii Centrale (de regula 15 zile) i este garantat cu
titluri de stat i/sau alte titluri acceptate de Banca Naional a
Romniei.
Acest instrument de finanare tinde s nlocuiasc operaiunile
de open- market.
In sfrit, un alt tip de credit practicat de Banca Naional a
Romniei este creditul special - care constituie o refinanare
extraordinar acordat de Banca Central instituiilor de credit
aflate n criz de lichiditi, condiionat de prezentarea unui
program de restructurare al respectivei bnci, acceptat de
conducerea Bncii Centrale, termenul maxim al finanrii fiind de
30 zile.
Potrivit art.7 alin.2 din Legea nr.312/2004, se interzice Bncii
Naionale a Romniei creditarea pe descoperit de cont sau orice alt
tip de creditare a statului, autoritilor publice centrale i locale,
regiilor autonome, societilor naionale, companiilor naionale i a
altor societi cu capital majoritar de stat, cu excepia instituiilor de
credit cu capital majoritar de stat, interdicie care s-a extins, odat
cu intrarea Romniei n Uniunea Europeana, i asupra altor
organisme guvernate de legea public i companiilor publice din
statele membre.
Rezervele minime obligatorii
Aa cum prevede art.8 alin.1 din Legea nr.312/2004, Banca
Naional a Romniei stabilete regimul rezervelor minime

31

obligatorii pe care instituiile de credit trebuie s le menin n


conturi deschise la aceasta, ceea ce presupune c n abordarea
acestei probleme i n analiza pe care o ntreprindem s ne raportm
la norma special n materie, respectiv la Regulamentul nr.6/2002
privind regimul rezervelor minime obligatorii emis de Banca
Naional a Romniei, publicat n Monitorul Oficial al Romniei,
Partea I, nr.566 din 1 august 2002, modificat succesiv prin alte acte.
Potrivit art.1 din acest Regulament, instituiile de credit - persoane
juridice romne, sucursalele din Romnia ale instituiilor de credit
din alte state membre i sucursalele din Romnia ale instituiilor de
credit din state tere, astfel cum sunt definite de Ordonana de
urgen a Guvernului nr.99/2006 privind instituiile de credit i
adecvarea capitalului, denumite n continuare instituii de credit,
trebuie s menin rezerve minime obligatorii n lei i n valut, n
condiiile prezentului Regulament, n conturi deschise la Banca
Naional a Romniei, iar potrivit art.6 alin.1 din acelai
Regulament, bncile/casele centrale ale cooperativelor de credit
sunt obligate s menin n conturile deschise la Banca Naional a
Romniei nivelul prevzut al rezervelor minime obligatorii, ca
medie zilnic pe durata perioadei de aplicare, perioada de aplicare
fiind stabilit ca intervalul cuprins ntre data de 24 a lunii curente i
data de 23 a lunii urmtoare.
Rezervele minime obligatorii ndeplinesc cel puin dou
obiective:
- un obiectiv de politic monetar;
- un obiectiv de ordin prudenial.
Legat de obiectivul esenial al politicii monetare, acela de a
menine masa monetar la un nivel ct mai apropiat de cantitatea de
bunuri i servicii de pe pia (obiectiv cantitativ), trebuiesc fcute
cteva observaii.
Este ndeobte cunoscut c n cadrul sistemului bancar se
admite o insolvabilitate temporar mai mare dect n alte sectoare,
insolvabilitate datorat posibilitii de multiplicare a creditului.
Bncile nu acord credite doar din capitalurile proprii ci, mai ales,
din fondurile atrase, creditele astfel acordate fiind de departe mai
mari dect nivelul acestor fonduri, aa nct scopul principal const

32

n limitarea potenialului de multiplicare a creditului.


Rezervele minime obligatorii depuse astfel n conturi deschise la
Banca Central nu pot servi drept baz pentru acordarea de credite
economiei i orice variaie n nivelul cantitativ al acestora nu face
dect s creasc sau s scad oferta de moned, care este astfel
controlat de Banca Central.
In ce privete obiectivul de ordin prudenial, acesta este
realizat n msura n care publicul are ncredere c bncile dispun
de lichiditi suficiente pentru a face fa solicitrilor de retragere a
depunerilor.
In msura n care, la un moment dat, o banc nu poate face
fa solicitrilor de retragere a depunerilor, Banca Central permite
utilizarea acestor rezerve minime obligatorii pentru restituirea
depunerilor, ceea ce confer siguran publicului.
Rezervele minime obligatorii pot constitui n acelai timp i o surs
de venituri pentru Banca Central, motiv pentru care, prin lege se
prevede c, la rezervele minime obligatorii, Banca Naional a
Romniei va bonifica dobnzi cel puin la nivelul ratei dobnzii
medii la depunerile la vedere practicate de instituiile de credit.
Tot astfel, pe baza rezervelor minime obligatorii, se poate
determina baza monetar n funcie de care ne putem forma o
imagine despre lichiditatea bncilor.
Potrivit art.3 alin.1 din Regulamentul nr.6/2002,

baza de

calcul a rezervelor minime obligatorii se constituie din mijloace


bneti n moned naional i n valut, reprezentnd obligaii ale
bncii/casei centrale a cooperativelor de credit (la nivelul reelei
cooperatiste de credit) rezultate din acceptarea depozitelor i a altor
fonduri i se determin ca nivel mediu, pe perioada de observare, al
elementelor de pasiv din bilanul bncilor.
Sunt exceptate din baza de calcul:
- mijloacele bneti atrase de la Banca Naional a Romniei;
- mijloacele bneti atrase de la alte bnci, case centrale ale
cooperativelor de credit, cooperative de credit, care, la rndul lor,
sunt obligate s constituie rezerve minime obligatorii la Banca
Naional a Romniei;
- capitalurile proprii ale bncii/casei centrale a cooperativelor de

33

credit la nivelul reelei cooperatiste de credit - calculate n


conformitate cu reglementrile Bncii Naionale a Romniei,
precum i fondul social depus de ctre membrii cooperatori.
Din analiza textului se pot trage dou concluzii:
a) prima evideniaz faptul c baza de calcul a rezervelor minime
obligatorii este constituit din exigibilitile (resursele) atrase i se
determin ca medie a soldurilor zilnice ale elementelor de pasiv
prevzute la art.3 din Regulament, n perioada de observare;
b) reglementrile au n vedere ca asupra acestor resurse s nu se
constituie rezerve minime obligatorii de mai multe ori.
Este firesc ca din moment ce asupra resurselor atrase de la
unele bnci au fost deja constituite rezerve minime obligatorii, de
ctre aceste bnci, respectivele resurse s nu mai constituie baza de
calcul pentru alte rezerve minime obligatorii, multiplicatorul de
credit fiind deja limitat.
Tot astfel, n situaia n care resursele bneti au fost
procurate de la Banca Central, acestea nu mai pot constitui baza de
calcul pentru rezervele minime obligatorii, deoarece s-ar ajunge, pe
de o parte, ca mprumuturile de la Banca Central s fie diminuate
cu rata acestor rezerve, iar, pe de alta parte, ca Banca Central s
perceap dobnzi asupra unei pri din mprumut care, n fapt,
rmne la dispoziia sa sub form de rezerve minime obligatorii.
Pe de alt parte, creditele acordate de Banca Central
celorlalte bnci sunt purttoare de dobnd i o eventual
diminuare a acestora cu suma rezervelor minime obligatorii nu ar
face dect s i fie acordat Bncii Centrale o dobnd la un credit
neutilizat (rezervele minime obligatorii), n condiiile n care
dobnda bonificat de Banca Naional a Romniei la aceste
rezerve este nesemnificativ (la nivelul ratei dobnzii medii la
depunerile la vedere practicate de instituiile de credit).
ncadrarea n cerinele privind rezervele minime obligatorii
se realizeaz atunci cnd nivelul efectiv al acestora, astfel cum este
definit la art.2 lit.f) din Regulament, (ca sold mediu zilnic
nregistrat de banc n contul n care se menin rezervele minime
obligatorii n perioada de aplicare), este egal cu nivelul prevzut al

34

acestora definit la art.2 lit.e) din Regulament (produsul dintre baza


de calcul i rata rezervelor minime obligatorii).
Ratele rezervelor minime obligatorii se stabilesc de Banca
Naional a Romniei, n funcie de obiectivele sale de politic
monetar i se comunic prin circular.
Modificarea acestora se comunic tot prin circular cu cel puin 7
zile nainte de nceperea perioadei de aplicare (art.13 alin.1 i 2 din
Regulament).
Pentru deficitul de rezerve minim obligatorii, astfel cum
acesta este definit la art.2 lit.h) din Regulament (diferena negativ
dintre nivelul efectiv i nivelul prevzut al acestora) se calculeaz i
se percepe o dobnd penalizatoare pe durata perioadei de aplicare
aferente (art.12 alin.1 din Regulament).
Rata dobnzii penalizatoare, precum i modificarea acesteia,
se comunic, de asemenea, prin circular cu cel puin o zi nainte de
nceperea perioadei de aplicare (art.12 alin.2 i 3 din Regulament).
In general, se admite c, din punct de vedere structural,
rezervele minime obligatorii constituie o tax" asupra sistemului
bancar, n scopul de a determina bncile s plteasc serviciile pe
care Banca Central le ofer i de a compensa privilegiile de care
beneficiaz: accesul la resursele centrale i, mai ales, dreptul de
colectare a depozitelor de la public.
Rmnem, ns, la convingerea c necesitatea constituirii
acestor rezerve minime obligatorii este dictat n primul rnd de
obiective de politic monetar - prin aceste rezerve putndu-se
controla i menine un echilibru necesar al masei monetare aflate n
circulaie i, nu n ultimul rnd, de obiective de ordin prudenial.
In concluzie, politica monetar se realizeaz prin operaiuni de
pia monetar, operaiuni de creditare a instituiilor de credit
precum i prin mecanismul rezervelor minime obligatorii.
Banca Naional a Romniei concentreaz astfel la
ndemna sa instrumente de comand vitale pentru economie,
avnd posibilitatea de a influena, de a orienta ntr-un sens sau altul
evoluia economiei naionale.

35

2.3.1.2. Funcia de emisiune monetar


Banca Central sau Banca de Emisiune emite bancnote i
monede metalice al cror curs este legal i care au putere liberatorie
nelimitat.
Sub acest aspect, prevederile art.12 din lege, intitulat si
dreptul exclusiv de emisiune", stabilesc prerogativa exclusiv a
Bncii Naionale a Romniei ca unic instituie autorizat s emit
nsemne monetare, sub form de bancnote i monede, ca mijloace
legale de plat pe teritoriul Romniei".
Sub aspectul cursului legal si al puterii liberatorii nelimitate,
este de observat ca dispoziiile art.16 din lege - Mijloace legale de
plat - prevd expres c: bancnotele i monedele emise i neretrase
din circulaie de ctre Banca Naional a Romniei reprezint
nsemne monetare care trebuiesc acceptate la valoarea nominal
pentru plata tuturor obligaiilor publice sau private".
Moneda naional este leul iar subdiviziunea acestuia este
banul (art.13 din lege).
Volumul emisiunii trebuie s fie proporional nevoilor
economice, n caz contrar riscndu-se, fie efecte inflaioniste, fie
efecte deflaioniste.
Tocmai de aceea, art.15 alin.1 din lege prevede c
programul de emisiune (bancnote, monede metalice) elaborat de
Banca Naional a Romniei, trebuie s asigure necesarul de
numerar n strict concordan cu nevoile reale ale circulaiei
bneti.
Este de remarcat c noile reglementri nu mai prevd
posibilitatea ca trana de numerar n circulaie emis de Banca
Naional a Romniei s excead nivelul rezervelor internaionale,
ceea ce demonstreaz, pe de o parte, c din punct de vedere
macroeconomic, economia naional a realizat acele echilibre
minime necesare creterii economice durabile i, pe de alt parte, c
n cadrul obiectivului de politic monetar s-a ajuns la un nivel
apropiat nevoilor circulaiei bneti.
Suma total a bancnotelor i monedelor metalice n
circulaie (excluznd rezerva de numerar) se evideniaz ca pasiv n
contabilitatea Bncii Naionale a Romniei.

36

Banca Naional a Romniei este abilitat prin lege s


asigure tiprirea bancnotelor i baterea monedelor i, n acelai
timp, este obligat s ia msuri pentru pstrarea n siguran a celor
care nu sunt puse n circulaie, precum i pentru custodia i
distrugerea - cnd aceasta este necesar - a matrielor, cernelurilor
i a bancnotelor i monedelor retrase din circulaie.
Banca Naional a Romniei este singura n drept s
stabileasc valoarea nominal, dimensiunile, greutatea, desenul i
alte caracteristici tehnice ale bancnotelor i monedelor.
Bancnotele poart semntura guvernatorului i a casierului central.
Grafica bancnotelor i monedelor este protejat prin
nregistrarea la Oficiul de Stat pentru Invenii i Mrci din Romnia
i orice reproducere integral sau parial la scara de 1/1 efectuat
n scop publicitar, de informare sau n alte scopuri comerciale, se
poate face numai cu acordul prealabil, scris, al Bncii Naionale a
Romniei (art.14 alin.5 din lege) - falsificarea sau contrafacerea
nsemnelor monetare fiind pedepsit conform legii (infraciunea de
falsificare de moned).
Trebuie reinut c pierderea sau furtul nsemnelor monetare
nu cade sub protecia legii, cum este cazul anumitor titluri la
purttor.
Emisiunea monetar odat realizat este distribuit tot de
Banca Naional a Romniei (art.17 alin.2 din lege), care
administreaz, de asemenea, i rezerva de numerar.
Bancnotele i monedele uzate sau necorespunztoare vor fi
retrase din circulaie i distruse de ctre Banca Naional a
Romniei, care este obligat s le nlocuiasc, fr taxe, cu altele
noi, cu excepia celor ilizibile, cu deformri, sau crora le lipsete
mai mult de 40% din suprafaa lor.
Banca Naional a Romniei nu este ns obligat s acorde
compensaii pentru bancnotele care au fost pierdute, furate,
distruse, contrafcute sau falsificate (art.17 alin.6 din lege).
Banca Naional a Romniei fiind unica instituie autorizat
s emit nsemne monetare, poate hotr anularea sau retragerea din
circulaie a oricror bancnote sau monede care au fost emise i, n
locul acestora, punerea n circulaie a altor tipuri de nsemne

37

monetare (art.18 alin.1 din lege.)


n acest sens, un exemplu elocvent l constituie Legea nr.348
din 14 iulie 2004 privind denominarea monedei naionale Publicat
n Monitorul Oficial al Romniei, nr.664 din 23 iulie 2004.
Potrivit art.1 alin.1 din Legea nr.348/2004 la data de 1 iulie 2005,
moneda naional a Romniei leul va fi denominat astfel nct
10.000 lei vechi, aflai n circulaie la aceast dat, vor fi
preschimbai pentru 1 leu nou.
Denominarea reprezint aciunea de reducere a valorii
nominale a monedei naionale (art.1 alin.2 din lege).
Pentru realizarea acestei operaiuni, Banca Naional a
Romniei a pus n circulaie noile bancnote i monede, ncepnd cu
aceeai dat 1 iulie 2005.
Vechile nsemne monetare au avut putere circulatorie pn
la data de 31 decembrie 2006 i au fost acceptate la plat la
valoarea de 10 mii lei vechi pentru un leu nou.
n paralel, ncepnd cu aceeai dat 1 iulie 2005 pe pia
au circulat i noile nsemne monetare, acceptate la valoarea
nominal, n aa fel nct pn la data de 31 decembrie 2006
vechile nsemne monetare s poat fi treptat nlocuite cu noile
nsemne monetare.
Dup data de 31 decembrie 2006 vechile nsemne monetare nu
au mai putut circula i, prin urmare, nu au mai fost acceptate la
plat pentru stingerea obligaiilor publice sau private.
De principiu, preschimbarea nsemnelor monetare se
desfoar ntru-un interval limit de timp n care s fie posibil
retragerea din circulaie a vechilor nsemne monetare i se public
n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, i n cel puin dou
cotidiene de circulaie naional. Prin art.2 alin.4 din Lege,
intervalul de timp n care vechile nsemne monetare urmau a fi
preschimbate a fost stabilit ntre 1 iulie 2005 - 31 decembrie 2009,
ns, prin art.1 pct.2 din Legea nr.101/2005, prin care a fost
modificat Legea nr.348/2004, legiuitorul a instituit posibilitatea
preschimbrii pe o perioad nelimitat de timp. Preschimbarea
urma s se fac n continuare la sucursalele Bncii Naionale a
Romniei, care desfurau activiti de casierie, precum i la

38

unitile

instituiilor

de

credit,

autorizate

prin

ordin

al

guvernatorului Bncii Naionale a Romniei, s efectueze aceast


operaiune.
Consecina operaiunii de denominare a fost aceea c
preurile bunurilor i serviciilor au necesitat exprimarea n moned
nou, ns, pentru a obinui populaia, agenii economici i
instituiile publice cu noile preuri, acestea au fost afiate pn la
data de 30 iunie 2006 i n moneda veche.
O alt consecin a acestei operaiuni a reprezentat-o
denominarea aciunilor societilor comerciale pe aciuni i n
comandit pe aciuni, n aa fel nct noua valoare s fie multiplu
de 100 i, corespunztor denominrii aciunilor, majorarea sau
reducerea corespunztoare a capitalului social cu pstrarea
numrului de aciuni i a cotei de participare la capitalul social.
De remarcat c, potrivit prevederilor art.18 alin.4 din Legea
nr.312/2004, nemodificate prin Legea nr.348/2004, suma total a
bancnotelor i monedelor retrase din circulaie dar nepreschimbate
n termenul stabilit se scade din totalul numerarului n circulaie
nregistrat n evidenele contabile ale Bncii Naionale a Romniei
i se nregistreaz ca venit al acesteia.
Prevederea sus-citat pare a intra n contradicie cu
dispoziiile art.2 alin.4 din Legea nr.348/2004, astfel cum acestea
au fost modificate prin art.1 pct.2 din Legea nr.101/2005, din
moment ce nu se mai limiteaz termenul de preschimbare a
vechilor semne monetare. Apreciem, ns, c aceasta este doar o
chestiune de ordin contabil, ale crei consecine pot fi reglate de la
un exerciiu financiar la altul.
Bancnotele emise, precum i depozitele la banca de emisiune,
denumite i deineri de moned central reprezint baza circulaiei
monetare.
In legtur cu exercitarea privilegiului de emisiune, Banca
Naional a Romniei devine, patrimonial, deintoarea stocului de
aur monetar i titulara rezervelor valutare ale rii.
2.3.1.3 Funcia de realizare a politicii valutare
Politica valutar se realizeaz prin cursul de schimb i prin regimul

39

valutar.
Potrivit art.9 alin.1

din legea nr.312/2004, Banca Naional a

Romniei elaboreaz i aplic politica de curs de schimb, fiind


abilitat n acest sens:
a) s elaboreze balana de pli i alte lucrri privind poziia
investiional internaional a rii;
b) s stabileasc cursurile de schimb pentru operaiunile proprii pe
piaa valutar, s calculeze i s publice cursurile medii pentru
evidena statistic;
c) s pstreze i s administreze rezervele internaionale ale
statului.
Cursul de schimb,

ca parte component a politicii valutare,

reprezint raportul ntre moneda naional i o alt moned de


referin, mai exact raportul ntre valorile paritare ale celor dou
monede.
Cursul de schimb este un instrument aflat la ndemna Bncii
Centrale, care se utilizeaz pentru un control eficient al
schimburilor valutare, i asupra cruia Banca Central poate
interveni - de exemplu, prin cumprarea sau vnzarea de valut,
influenndu-se n acest mod raportul cerere-ofert, care atrage
automat cursul de schimb n sistemul conectat de flucturi. Sub
acest aspect, cursul de schimb nu mai fluctueaz independent, el
urmrind modificarea raportului nou creat al cererii i ofertei.
Cursul de schimb este ns influenat i de ali factori cum ar fi: rata
inflaiei, nivelul dobnzilor i soldul balanei de pli al unei ri.
Bazat pe teoria paritii puterii de cumprare, cursul de schimb al
monedei, pe termen mediu i lung, este determinat de rata inflaiei
din ara respectiv; variaiile de curs dintre dou devize fiind
influenate de diferena existent ntre ratele inflaiei n economiile
rilor respective.
Variaiile ratelor dobnzii i pun i ele amprenta imediat asupra
cursului monedelor, ndeosebi asupra cursurilor de schimb la
vedere care, pe termen scurt, vor crete, iar, pe termen lung,vor
scdea.
In sfrit, este de remarcat c orice sold excedentar al balanei

40

comerciale va genera o tendin de cretere a valorii cursului de


schimb, iar soldul deficitar, o tendin de scdere.
. Regimul valutar - reprezint cea de a doua component a politicii
valutare a Bncii Naionale a Romniei.
Potrivit art.10 alin.1 din lege, Banca Naional a Romniei poate
elabora reglementri privind monitorizarea i controlul tranzaciilor
valutare pe teritoriul rii i emite autorizaii pentru operaiuni
valutare de capital, tranzacii pe pieele valutare i alte operaiuni
specifice.
Reglementrile Bncii Naionale a Romniei se refer, n
principal, la:
a) autorizarea i retragerea autorizaiei, precum i supravegherea
persoanelor care au obinut autorizaia de a efectua tranzacii
valutare;
b) stabilirea de plafoane i alte limite pentru deineri de active
externe i operaiuni cu acestea, pentru persoane juridice i fizice;
c) stabilirea plafonului i a condiiilor ndatorrii externe a
persoanelor juridice i fizice, care intr sub incidena regimului
valutar.
Pentru monitorizarea tranzaciilor valutare, persoanele juridice
autorizate s desfoare operaiuni valutare raporteaz Bncii
Naionale

Romniei

asupra

tranzaciilor

efectuate,

prin

documente ale cror form i coninut se stabilesc de ctre aceasta


(art.11 din lege).
2.3.1.4. Funcia de instrument al statului
Banca Naional a Romniei nu este contabilul statului, aa
nct nu i asum gestionarea direct a veniturilor i cheltuielilor
publice.
Aceasta funcie aparine Trezoreriei Statului (statul n
funcia sa financiar) i care, pe lng atribuiile de ncasare i
evideniere n conturile sale a veniturilor publice i de cheltuire a
banului public, are i responsabilitatea de a bate moned.
Cu toate acestea, Banca Naional a Romniei ine n
evidenele sale contul curent general al Trezoreriei Statului, deschis

41

pe numele statului.
Funcionarea contului curent general al Trezoreriei Statului
i nregistrarea operaiunilor n acest cont se stabilesc prin convenii
ncheiate ntre Banca Naional a Romniei i Ministerul Finanelor
Publice.
Operaiunile pe care Banca Naional a Romniei le
realizeaz prin inerea contului curent general al Trezoreriei
Statului sunt, potrivit art.28 alin.1 din lege, ncasrile pentru contul
curent general al Trezoreriei Statului i efectuarea de pli n limita
disponibilitilor existente n acest cont.
Pentru decontarea operaiunilor (efectuarea de pli) prin
contul curent general al Trezoreriei Statului, Banca Naional a
Romniei percepe comisioane i, n acelai timp, pltete dobnzi
la disponibilitile din acest cont.
Banca Naional a Romniei poate aciona ca agent al
statului i prin acordarea de mprumuturi din contul curent general
al Trezoreriei Statului.
Astfel, potrivit art.28 alin.3 din lege, Banca Naional a
Romniei stabilete instituiile de credit eligibile a primi depozite
ale Trezoreriei Statului, n condiii ce vor fi stabilite de comun
acord cu Ministerul Finanelor Publice.
Dei potrivit art.6 alin.1 din lege, Bncii Naionale a
Romniei i se interzice achiziionarea de titluri de stat de pe piaa
primar, totui, aceasta poate aciona n baza conveniilor ncheiate
n prealabil cu Ministerul Finanelor Publice i n conformitate cu
reglementrile proprii (art.29 alin.2 din lege), cu perceperea unui
comision, ca agent al statului n ce privete:
a) plasarea ctre teri a emisiunilor de titluri de stat i a altor
instrumente negociabile de ndatorare ale statului romn;
b) exercitarea funciilor de agent de nregistrare, depozitare i
transfer al titlurilor de stat;
c) plata capitalului, dobnzilor, comisioanelor i a spezelor
aferente;
d) executarea decontrilor n contul curent general al Trezoreriei
Statului;
e) alte operaiuni n conformitate cu obiectivul fundamental i

42

atribuiile Bncii Centrale;


f) efectuarea de pli aferente celor de mai sus, prin conturi
deschise n evidenele sale, inclusiv a celor aferente serviciului
datoriei emitenilor i altor costuri de tranzacionare i operare.
Prin urmare, dei Banca Naional a Romniei nu poate cumpra
titluri de stat de pe piaa primar, are, totui, posibilitatea de a
intermedia operaiunile cu astfel de titluri.
Potrivit art.29 alin.3 din lege, mprumuturile statului pe
baz de titluri de stat se efectueaz conform conveniilor ntre
Banca Naional a Romniei i Ministerul Finanelor Publice, prin
care se stabilesc cel puin urmtoarele elemente:
- data scadenei;
- rata dobnzii i modul de calcul al dobnzii pe toat durata
creditului;
- costurile serviciului datoriei;
- date privind titlurile de stat negociabile, emise pentru fiecare
mprumut.
2.3.1. 5. Funcia de banc a bncilor
Banca Naional a Romniei autorizeaz, potrivit legii,
funcionarea

celorlalte

bnci

pe

teritoriul

Romniei,

le

supravegheaz activitatea, le impune restricii n anumite situaii, le


retrage autorizaia, etc.
In acelai timp, Banca Naional a Romniei joaca rolul de
banc pentru celelalte bnci privind depozitele i acordarea de
credite.
Banca Naional a Romniei este mputernicit de lege s
emit reglementri proprii cu valabilitate pentru ntreg sistemul
bancar.
Un exemplu n acest sens l constituie Regulamentul
nr.6/2002 al Bncii Naionale a Romniei privind regimul
rezervelor minime obligatorii, potrivit cruia instituiile de credit,
persoane juridice romne, sucursalele din Romnia ale instituiilor
de credit din alte state membre i sucursalele din Romnia ale
instituiilor de credit din state tere, astfel cum acestea sunt definite

43

n Ordonana de urgen a Guvernului nr.99/2006 privind


instituiile de credit i adecvarea capitalului, trebuie s menin
rezerve minime obligatorii, n moned naional i n valut, n
conturi deschise la Banca Naional a Romniei.
Pentru nivelul efectiv al acestor rezerve, Banca Naional a
Romniei pltete dobnd pn la nivelul prevzut al rezervelor
minime obligatorii, ceea ce conduce la concluzia c rezervele
minime obligatorii deinute n conturi deschise la Banca Naional
a Romniei nu sunt puttoare de dobnd pentru nivelul prevzut,
ci doar pentru excedentul calculat ca diferen pozitiv ntre nivelul
prevzut i nivelul efectiv.
Pentru deficitul de rezerve minime obligatorii, calculat ca
sold negativ ntre nivelul efectiv al acestora i nivelul prevzut prin
Regulament, Banca Naional a Romniei percepe dobnzi
penalizatoare conform art.12 alin.1 din Regulament.
Este de remarcat ca meninerea Rezervelor Minime Obligatorii la
Banca Central, ca i mrimea acestora, constituie o obligaie
pentru instituiile de credit i nu un drept.
Dreptul Bncii Naionale a Romniei de a stabili regimul
Rezervelor Minime Obligatorii se nscrie i ca o component a
procesului general de control monetar - Banca Central putnd mri
sau micora capacitatea bncilor comerciale de a acorda credite,
cobornd sau ridicnd nivelul minim obligatoriu al rezervelor.
Sub acest aspect, Banca Naional a Romniei se constituie
n gestionarul riscului de sistem n activitatea tuturor bncilor,
avnd un interes major n prentmpinarea problemelor ce pot
aprea n onorarea de ctre instituiile de credit a cererilor de
retrageri de depozite din partea deponenilor.
Depozitele celorlalte bnci la Banca Central, sub forma
Rezervelor Minime Obligatorii, reprezint resurse poteniale ce ar
putea fi utilizate de Banca Central la nevoie, n cazul derulrii
imprevizibile a restituirii disponibilitilor deponenilor de la o
banc.
Totodat, necesitatea existenei depozitelor la Banca
Central este cerut i de operaiunea zilnic de compensare a
creanelor interbancare, operaiuni decurgnd din necesitatea

44

circulaiei monedei scripturale.


Pentru realizarea acestor operaiuni, Banca Naional a
Romniei deschide i opereaz conturi ale instituiilor de credit, ale
Trezoreriei Statului, ale Caselor de Compensare i ale altor entiti
rezidente i nerezidente, stabilite prin reglementari proprii.
Funcia de banc a bncilor se manifest i prin posibilitatea
Bncii Centrale de a acorda credite celorlalte instituii de credit activitate reglementat prin art.19-20 din lege.
Totodat,

Banca

Naional

Romniei

poate

fi

mprumuttor de ultim instan, n caz de criz financiar sau de


apariie a unor riscuri sistemice (art.26 din lege).
n funcia sa de banc a bncilor, Banca Naional a Romniei
se afirm ca supraveghetor al comerului de banc, supunnd unui
control specific nscrierea, funcionarea i orientarea bncilor.

2.4. ndrumar pentru autoverificare

Concepte i termeni de reinut


politica valutara;
curs supraevaluat;
moneda nationala;
opereatiuni pe piata
operatiuni de moneda
tranzactii
operatiuni de credit
institutie de credit
cooperare internationala
operatiuni financiar bancare
curs schimb
regim valutar

45

ntrebri de control i teme de dezbatere


1. Care sunt principalele functii ale BNR?
2. Prezentai pe scurt care sunt obiectivele generale ale policitii monetare
3. Indicati care sunt obiectivele specifice politicii monetare
4. Analizati in ce consta operatiunile open market
5. Ce reprezinta operatiunile de swap valutar ?
6. Precizati ce reprecinta cursul de schimb
7. Definiti regimul valutar.
8. Enuntati in ce consta functia de banca a bancilor

46

Unitatea de nvare 3
SUPRAVEGHEREA BANCAR
ATRIBUT EXCLUSIV AL BNCII CENTRALE
3.1. Introducere
3.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare
3.3. Coninutul unitii de nvare.
3.3.1. Autorizarea funcionrii instituiilor de credit
3.3.2. Retragerea autorizaiei de funcionare a instituiei de credit
3.3.3. Supravegherea prudenial a instituiilor de credit
3.3.4. Msuri de supraveghere i sanciuni
3.3.5 Supravegherea special
3.3.6. Administrarea special
3.4. ndrumtor pentru autoverificare

3.1. Introducere
Conform art. 25 alin.1 din Legea nr.312/2004, Banca
Naional a Romniei are competena exclusiv de autorizare a
instituiilor de credit i rspunde de supravegherea prudenial a
instituiilor de credit pe care le-a autorizat s opereze n Romnia.
Potrivit art.4 alin.2 din Ordonana de urgen a Guvernului
nr.99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului,
denumit

prezenta

lucrare

Ordonan,

exercitarea

competenelor sale prevzute de lege, Banca Naional a Romniei


proceseaz orice date i informaii relevante, inclusiv de natura
datelor cu caracter personal.
n nelesul art.7 pct.10 din Ordonan, instituia de credit
nseamn o entitate

a crei activitate const n atragerea de

depozite sau de alte fonduri rambursabile de la public i n


acordarea de credite n cont propriu.
Supravegherea bancar cuprinde dou operaiuni eseniale
i anume:

47

autorizarea funcionrii instituiilor de credit;

supravegherea prudenial a celor autorizate.

3.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare


Obiectivele unitii de nvare:
cunoaterea aspectelor privind

competena exclusiv de

autorizare a instituiilor de credit


cunoaterea aspectelor privind supravegherea prudenial a
instituii lor de credit pe care le-a autorizat s opereze n Romnia
obiectivul fundamental al Bncii Naionale a Romniei de asigurarea
i meninere a stabilitii preurilor.
cunoaterea aspectelor privind supravegherea special si
administrarea special
Competenele unitii de nvare:
- studenii vor putea s aprecieze asupra tuturor aspectelor
privind autorizarea funcionrii instituiilor de credit, retragerea
autorizaiei de funcionare a instituiei de credit
studenii vor putea s cunoasca cazurile de supravegherea

prudenial a instituiilor de credit si msuri de


supraveghere i sanciuni

studenii

vor

putea

cunosca

ce

consta

supravegherea special si administrarea special

Timpul alocat unitii de nvare:

Pentru
BANCAR

unitatea

de

ATRIBUT

nvare

SUPRAVEGHEREA

EXCLUSIV

AL
48

BNCII

CENTRALE timpul alocat este de 2 ore.

3.3. Coninutul unitii de nvare


3.3.1 Autorizarea funcionrii instituiilor de credit
n ce privete activitatea de autorizare a instituiilor de
credit, textul art.25 alin.1 din Legea nr.312/2004 trimite n mod
explicit la prevederile Ordonanei de Urgen a Guvernului
nr.99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului, cu
modificrile i completrile ulterioare.
Cerinele minime de acces la activitatea bancar a unei
instituii de credit sunt prevzute ca atare n Subseciunea 1
Necesitatea obinerii unei autorizaii i condiii minime de
autorizare - din Seciunea I Cerine minime de acces la activitate,
Capitolul II Cerine minime de acces i de desfurare a activiti,
respectiv art.10-art.17 din Ordonan.
Potrivit art.10 alin.1 din Ordonan, fiecare instituie de
credit trebuie s dispun de o autorizaie de funcionare eliberat de
Banca Naional a Romniei.
Banca Naional a Romniei stabilete prin reglementri
proprii condiiile n care poate acorda autorizaie i documentaia
care trebuie s nsoeasc cererea, condiii pe care le notific i
Comisiei Europene.
Orice cerere de autorizare a unei instituii de credit trebuie
s fie nsoit de un plan de activitate, care s cuprind cel puin
tipurile de activiti propuse a fi desfurate i

structura

organizatoric a instituiei de credit, i din care s rezulte


capacitatea acesteia de a-i realiza obiectivele propuse n condiii
compatibile cu regulile unei practici bancare prudente i sntoase,
prin adecvarea cadrului de conducere, a procedurilor, a
mecanismelor interne i a structurii capitalului la tipul, volumul i
complexitatea activitilor pe care i propune s le desfoare.
Sediul social al instituiei de credit, persoan juridic

49

romn, - reprezentnd locul unde se afl centrul principal de


conducere i de gestiune a activitii statutare i, dup caz, sediul
real trebuie s fie situate pe teritoriul Romniei, n conformitate
cu prevederile art.14 alin.1 din Ordonan. n accepiunea
legiuitorului, sediul real reprezint locaia n care se situeaz
centrul de conducere i de gestiune a activitii statutare, n cazul n
care acesta nu este situat la sediul social.
Potrivit art.11 din Ordonan, Banca Naional a Romniei
nu poate acorda autorizaie unei instituii de credit dac aceasta nu
dispune de fonduri proprii distincte sau de un nivel capitalului
iniial cel puin egal cu nivelul minim stabilit prin reglementri,
care nu poate fi mai mic dect echivalentul n lei a 5 milioane euro.
La constituirea unei instituii de credit, persoan juridic
romn, capitalul iniial este reprezentat de capitalul social, cu
excepia cazurilor n care instituia de credit care se constituie este
rezultat dintr-un proces de reorganizare prin fuziune sau divizare
ori ca urmare a transformrii unei alte entiti n instituie de credit.
Procedura de autorizare a funcionrii bncilor este cea
prevzut Seciunea 1,

Capitolul III din Titlul I, art.32-38 din

Ordonan i cuprinde dou etape:


-

nregistrarea cererii de autorizare mpreun cu documentele


necesare; analiza acesteia i aprobarea de constituire ca banc;

eliberarea autorizaiei de funcionare a bncii;


n prima etap, cererea de autorizare, nsoit de

documentaia stabilit potrivit prevederilor art.10 alin.2 din


Ordonan, va fi naintat Bncii Naionale a Romniei, care va
hotr, n termen de patru luni de la primirea acesteia, n sensul
acordrii aprobrii de constituire a instituiei de credit sau al
respingerii cererii.
Banca Naional a Romniei poate solicita, n scris,
nluntrul termenului de patru luni, dar nu mai trziu de trecerea a
trei luni de la primirea cererii de autorizare, orice informaii sau
documente suplimentare, dac cele prezentate nu sunt suficiente ori
relevante pentru realizarea evalurii sau dac documentaia prezint
alte deficiene.
Potrivit art.33 pct.5 din Ordonan, dac Banca Naional a

50

Romniei hotrte acordarea aprobrii de constituire, pentru


obinerea autorizaiei de funcionare, instituia de credit trebuie ca,
n cel mult dou luni de la data comunicrii hotrrii, s i prezinte
acesteia documentele care atest constituirea legal a instituiei de
credit, conform dispoziiilor aplicabile i proiectului prezentat.
n ce privete condiiile n care autorizaia poate fi
acordat, prevederile legale recomand, fr ca acestea s fie
limitative, s fie avute n vedere urmtoarele:
-

calitatea acionarilor/membrilor instituiei de credit, persoan


juridic romn, reputaia i experiena persoanelor implicate n
administrarea i/sau conducerea unei alte entiti din cadrul
aceluiai

grup,

crora

urmeaz

le

ncredineze

responsabiliti n administrarea i/sau conducerea instituiei de


credit persoan juridic romn;
-

nivelul minim al capitalului social subscris care trebuie vrsat


n totalitate la momentul constituirii, n form bneasc;

studiul de fezabilitate al instituiei de credit care va cuprinde


cel puin tipul de aciuni prevzute a se desfura i structura
organizatoric a acesteia;

acionarii semnificativi i fondatorii instituiei de credit;

structura acionariatului;

sediile instituiei de credit;

auditorul financiar.
A doua etap privete eliberarea propriu-zis a autorizaiei

de funcionare a instituiei de credit astfel constituit, prevederile


legale (art.33 pct.6 din Ordonan) stabilind c Banca Naional a
Romniei hotrte cu privire la acordarea autorizaiei de
funcionare a instituiei de credit n termen de cel mult trei luni de
la data primirii documentelor prevzute la art.33 pct.5 din
Ordonan.
Din enunul legii rezult c Banca Naional a Romniei
nu este obligat s acorde autorizaie de funcionare unei instituii
de credit, chiar dac ntr-o prim etap a aprobat constituirea
acesteia, ns, apreciem c aceasta ar fi o soluie de excepie, regula
fiind c odat aprobat constituirea instituiei de credit, numai
constituirea acesteia n alte condiii dect cele prevzute de lege ar

51

putea atrage respingerea cererii de autorizare.


Concluzia este ntrit de prevederile art.38 alin.1 din
Ordonan, care precizeaz limitativ situaiile n care Banca
Naional a Romniei poate respinge o cerere de autorizare, astfel:
a) documentaia prezentat este incomplet ori nu este
ntocmit n conformitate cu dispoziiile legale n vigoare i/sau
informaiile furnizate nu prezint relevan ori sunt insuficiente
pentru evaluarea respectrii condiiilor prevzute pentru acordarea
autorizaiei;
b) instituia de credit nu dispune de fonduri proprii
separate sau capitalul iniial se situeaz sub nivelul minim stabilit
de Banca Naional a Romniei;
c) forma juridic este alta dect cea prevzut pentru
categoria instituiei de credit care se intenioneaz a fi constituit;
d) din evaluarea planului de activitate prezentat rezult c
instituia de credit nu poate asigura realizarea obiectivelor propuse
n condiiile respectrii cerinelor cuprinse n prezenta Ordonan i
n reglementrile aplicabile;
e) Banca Naional a Romniei nu este satisfcut de
calitatea persoanelor care asigur administrarea i/sau conducerea
instituiei de credit, ntruct reputaia sau experiena profesional a
acestora nu este adecvat naturii, volumului i complexitii
activitii instituiei de credit sau nu corespunde necesitii
asigurrii unui management prudent i sntos;
f) calitatea acionarilor/membrilor instituiei de credit nu
corespunde cerinelor prevzute de prezenta Ordonan i n
reglementrile emise n aplicarea acesteia;
g) legturile strnse dintre instituia de credit i alte
persoane fizice sau juridice ori dispoziiile legale, msurile de
natur administrativ, din jurisdicia unui stat ter ce guverneaz
una sau mai multe persoane fizice sau juridice cu care instituia de
credit are legturi strnse sau dificulti n aplicarea acestor
dispoziii sau msuri sunt de natur s mpiedice exercitarea
eficient a supravegherii prudeniale;
h) nainte de obinerea aprobrii de constituire, fondatorii
au fcut comunicri publice cu privire la funcionarea instituiei de

52

credit;
i) nu sunt respectate alte condiii prevzute de lege sau de
reglementrile emise n aplicarea acesteia.
Art.38 alin.2 din Ordonan precizeaz expres c
necesitile economice ale pieei nu pot constitui n nici o situaie
un criteriu de evaluare a unei cereri de autorizare sau un motiv de
respingere a acesteia,

ceea ce demonstreaz

c motivele de

respingere a acordrii autorizaiei de funcionare sunt strict i


limitativ prevzute de lege.
Apreciem c autorizaia prevzut de lege pentru
funcionarea instituiilor de credit are natura juridic a unui act
administrativ. Soluia se desprinde att din enunul art.2 alin.1 lit.b)
din Legea contenciosului administrativ nr.554/2004, care stabilete
c autoritate public este orice organ de stat sau al unitilor
administrativ-teritoriale care acioneaz n regim de putere public,
ct i din enunul art.1 alin.2 din Legea nr.312/2004 privind
Statutul Bncii Naionale a Romniei, potrivit cu care Banca
Naional a Romniei este o instituie public independent.
Precizarea este extrem de important ntruct, n funcie de
calificarea naturii juridice a autorizaiei de funcionare, se vor putea
stabilii organele competente s soluioneze litigiile ce vor aprea n
procesul de autorizare a instituiilor de credit.
Avnd in vedere precizrile de mai sus, autorizarea
funcionrii unei instituii de credit fiind o operaiune cu consecine
economice i juridice deosebite, dispoziiile aplicabile acestei
operaiuni sunt de ordine public, astfel nct, aa cum deja am
artat, situaiile n care cererea de autorizare a funcionrii
instituiilor de credit poate fi respins sunt strict i limitativ
prevzute de lege.
3.3.2 Retragerea autorizaiei de funcionare a instituiei
de credit
Pentru identitate de raiuni, art.39 din Ordonan
stabilete i condiiile n care Banca Naional a Romniei poate
retrage unei instituii de credit autorizaia de funcionare, dup cum
urmeaz:

53

a) instituia de credit nu i-a nceput activitatea pentru care a fost


autorizat, n termen de un an de la data acordrii autorizaiei
sau a ncetat s mai desfoare activitate de mai mult de 6 luni;
b)

autorizaia a fost obinut pe baza unor informaii false sau


prin orice alt mijloc ilegal;

c) instituia de credit nu mai ndeplinete condiiile care au stat la


baza acordrii autorizaiei;
d) instituia de credit nu mai posed suficiente fonduri proprii sau
exist elemente care conduc la concluzia c ntr-un termen
scurt instituia de credit nu i va mai putea ndeplini obligaiile
fa de deponeni sau ali creditori i, n special, nu mai poate
garanta sigurana fondurilor/instrumentelor financiar care i-au
fost ncredinare;
e) ca sanciune potrivit prevederilor art.229 alin.1 lit.e) din
Ordonan.
Legea distinge ntre retragerea autorizaiei de funcionare
i ncetarea valabilitii acesteia.
Autorizaia de funcionare a unei instituii de credit i
nceteaz valabilitatea att n baza prevederilor art.40 din
Ordonan atunci cnd acionarii sau membrii acesteia hotrsc
dizolvarea i lichidarea instituiei de credit, ct i de drept, n
condiiile art.41 din Ordonan, n urmtoarele situaii:
-

a avut loc o fuziune sau o divizare a instituiei de credit n urma


creia aceasta i nceteaz existena;

a avut loc o transformare a instituiei de credit n alt categorie


de instituie de credit;

s-a pronunat o hotrre de declanare a procedurii falimentului


instituiei de credit.
Trebuie precizat c lichidarea la iniiativa acionarilor sau a

membrilor este permis numai n cazul n care instituia de credit


nu se afl n vreuna din situaiile de insolven prevzute de lege
pentru declanarea falimentului. De aceea, instituia de credit este
obligat s comunice Bncii Naionale a Romniei hotrrea
adunrii generale a acionarilor, respectiv, a membrilor, privind
dizolvarea i lichidarea acesteia, nsoit cel puin de un plan de
lichidare a activului i de stingere a pasivului, care s asigure plata

54

integral a creanelor deponenilor i ale altor creditori. Pe baza


evalurii planului de lichidare, Banca Naional a Romniei poate
confirma instituiei de credit ncetarea valabilitii autorizaiei.
ncetarea valabilitii autorizaiei unei instituii de credit se
public de ctre Banca Naional a Romniei n Monitorul Oficial
al Romniei, Partea a IV-a i n cel puin dou cotidiene de
circulaie naional.
Potrivit prevederilor art.42 alin.1 din Ordonan, hotrrea
Bncii Naionale a Romniei de retragerea a autorizaiei se
comunic n scris instituiei de credit mpreun cu motivele care au
stat la baza hotrrii i se public n Monitorul Oficial al Romniei,
Partea a IV-a, i n cel puin dou cotidiene de circulaie naional.
Hotrrea de retragere a autorizaiei de funcionare produce efecte
de la data publicrii n Monitorul Oficial sau de la o dat ulterioar
specificat expres n hotrrea respectiv.
Retragerea autorizaiei unei instituii de credit i, dup caz,
ncetarea valabilitii acesteia se notific dendat Comisiei
europene i autoritilor competente din statele membre gazd.
Ca urmare a retragerii autorizaiei, instituia de credit va
intra in lichidare i nu va mai putea desfura alte activiti dect
cele legate de lichidare.
3.3.3 Supravegherea prudenial a instituiilor de credit
Potrivit dispoziiilor art.25 alin.2 din

Legea 312/2004

pentru asigurarea funcionarii i viabilitii sistemului bancar,


Banca Naional a Romniei este mputernicit:
-

emit reglementri, s ia msuri pentru impunerea

respectrii acestora i s aplice sanciunile legale n cazurile de


nerespectare;
-

s controleze i s verifice, pe baza raportrilor primite i prin


inspecii la faa locului, registrele, conturile i orice alte
documente ale instituiilor de credit autorizate pe care le
consider necesare.
Pe baza textului de principiu al art.25 alin.2 din Legea

nr.312/2004, activitatea de supraveghere a instituiilor de credit a


primit o reglementare detaliat prin Titlul III, Capitolele I, II i III,

55

respectiv art.164- 284 din Ordonana de urgen a Guvernului


nr.99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului.
Potrivit art.164 din Ordonan, n scopul protejrii
intereselor deponenilor i al asigurrii stabilitii i viabilitii
ntregului sistem bancar, Banca Naional a Romniei asigur
supravegherea prudenial a instituiilor de credit persoane juridice
romne, inclusiv a sucursalelor acestora nfiinate n alte state
membre ori n state tere, prin stabilirea unor norme i indicatori de
pruden bancar i urmrirea respectrii acestora i a altor cerine
prevzute de lege i de reglementrile aplicabile, att la nivel
individual, ct i la nivel consolidat sau sub-consolidat, dup caz, n
vederea prevenirii i limitrii riscurilor specifice activitii bancare.
n acest sens, instituiile de credit precizate anterior sunt
obligate s raporteze Bncii Naionale a Romniei datele i
informaiile necesare pentru evaluarea respectrii dispoziiilor
cuprinse n prezenta Ordonan i n reglementrile emise n
aplicarea acesteia, la termenele i n forma stabilit de Banca
Naional a Romniei.
Urmrirea respectrii de ctre instituiile de credit,
persoane juridice romne, a cerinelor de natur prudenial i a
altor cerine prevzute de prezenta ordonan i de reglementrile
aplicabile se realizeaz de ctre Banca Naional a Romniei, att
pe baza raportrilor primite de la instituiile de credit, ct i prin
verificri la faa locului desfurate la sediul instituiilor de credit
i al sucursalelor acestora din strintate.
Se observ aadar c, n activitatea de supraveghere
prudenial a instituiilor de credit, Banca Naional a Romniei
este singura instituie abilitat de lege s stabileasc norme i
indicatori de pruden bancar, reglementri ce devin obligatorii
pentru instituiile de credit, s urmreasc respectarea acestora i, n
caz de necesitate, s dispun masuri de intrare n legalitate, inclusiv
sanciuni.
Astfel de norme privesc:
a) lichiditatea

bncilor

reglementat,

ca

atare,

prin

Regulamentul Bncii Naionale a Romniei nr.24 din 15


decembrie 2009 privind lichiditatea instituiilor de credit;

56

b) nivelul fondurile proprii ale instituiilor de credit, reglementat


prin

Regulamentul Bncii Naionale a Romniei nr.18/2006

privind fondurile proprii ale instituiilor de credit i ale firmelor


de investiii,

modificat prin Regulamentul nr.13/2011 i

republicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr.311


din 5 mai 2011.
Potrivit art.11 din Ordonan, Banca Naional a Romniei
nu poate acorda autorizaie unei instituii de credit, dac aceasta nu
dispune de fonduri proprii distincte sau de un nivel al capitalului
iniial cel puin egal cu nivelul minim al capitalului stabilit prin
reglementri.
De principiu, fondurile proprii ale unei instituii de credit
nu trebuie s scad sub nivelul minim al capitalului iniial prevzut
pentru autorizare, iar dac nivelul acestora se reduce sub nivelul
minim prevzut la alineatul 1, Banca Naional a Romniei poate,
dac circumstanele o justific, s acorde instituiei de credit o
perioad limitat n care aceasta fie s remedieze aceast situaie,
fie s i nceteze activitatea.
limitarea riscului de credit al instituiilor de credit - art.
123 din Ordonan oblig fiecare instituie de credit s menin un
nivel adecvat al fondurilor sale proprii n scopul asigurrii
stabilitii i siguranei activitii desfurate i/sau a ndeplinirii
obligaiilor asumate.
Fr a se aduce atingere dispoziiilor care oblig instituiile
de credit s menin n permanen nivelul minim al capitalului
iniial prevzut pentru autorizare i competenelor Bncii Naionale
a Romniei, prevzute de lege, instituiile de credit trebuie s
dispun, n msura i condiiile prevzute prin reglementrile emise
n aplicarea legii, de un nivel al fondurilor proprii, care s se situeze
n permanen cel puin la nivelul cerinelor de capital stabilite
pentru acoperirea, dup caz, a riscului de credit, inclusiv a riscului
de credit al contrapartidei, a riscului de diminuare a valorii creanei,
a riscului de poziie, a riscului de decontare/livrare, a riscului
valutar, a riscului de marf i a riscului operaional.
Prin reglementri se stabilete metodologia de determinare
a nivelului cerinelor de capital pentru acoperirea acestor riscuri,

57

criteriile n funcie de care acestea se aplic i segmentele de


activitate vizate de respectivele metodologii.
Se observ, aadar, c riscul de credit reprezint
principalul pericol ntlnit frecvent n activitatea instituiilor de
credit, iar principalul instrument de contracarare a acestuia este
chiar capitalul, care trebuie adecvat de aa manier nct s permit
n orice situaie adaptarea la condiiile concrete ale pieei.
Potrivit prevederilor art.166 alin.1 din Ordonan, Banca
Naional a Romniei asigur verificarea cadrului de administrare a
strategiilor, proceselor i mecanismelor implementate de fiecare
instituie de credit, persoan juridic romn, pentru respectarea
dispoziiilor acesteia i ale reglementrilor emise n aplicarea sa i
realizeaz propria evaluare a riscurilor la care instituia de credit
este sau poate fi expus.
Pe baza verificrii i evalurii efectuate, Banca Naional a
Romniei determin n ce msur cadrul de administrare,
strategiile, procesele i mecanismele implementate de instituiile de
credit, persoane juridice romne, i fondurile proprii deinute de
acestea asigur o administrare prudent i o acoperire adecvat a
riscurilor n raport cu profilul de risc al instituiei de credit.
Potrivit legii, verificrile i evalurile se realizeaz cel
puin o dat pe an.
Supravegherea de ctre Banca Naional a Romniei a
instituiilor de credit persoane juridice romne se face pe baza
individual, consolidat i sub-consolidat.
Supravegherea pe baz consolidat a unei instituii de
credit, persoan juridic romn este exercitat de Banca Naional
a Romniei n urmtoarele situaii:
1.

instituia de credit autorizat de Banca Naional a

Romniei este instituie de credit-mam la nivelul Romniei sau


instituie de credit-mam la nivelul Uniunii Europene;
2. instituia de credit autorizat de Banca Naional a
Romniei are ca societate-mam o societate financiar holdingmam la nivelul Romniei sau o societate financiar holding-mam
la nivelul Uniunii Europene, fr ca, n acest din urm caz,
societatea-mam s mai aib ca filiale alte instituii de credit n

58

statele membre;
3.

instituia de credit autorizat de Banca Naional a

Romniei are ca societate-mam, nfiinat n Romnia, o societate


financiar holding-mam la nivelul Romniei sau o societate
financiar holding-mam la nivelul Uniunii Europene i care este
societate-mam pentru cel puin nc o instituie de credit autorizat
ntr-un alt stat membru;
4. exist instituii de credit autorizate n dou sau mai
multe state membre, printre care i Romnia, ce au ca societimam mai multe societi financiare holding avnd sediul social n
state membre diferite i exist o instituie de credit filial n fiecare
dintre aceste state, iar dintre aceste filiale, instituia de credit,
persoan juridic romn, are cel mai mare total al activului
bilanier;
5.

instituia de credit autorizat de Banca Naional a

Romniei are ca societate-mam o societate financiar holding care


este societate-mam i pentru cel puin o alt instituie de credit
autorizat n oricare alt stat membru, niciuna dintre aceste instituii
de credit nefiind autorizat n statul membru n care este nfiinat
societatea financiar holding, iar instituia de credit autorizat n
Romnia are cel mai mare total al activului bilanier; aceast
instituie de credit este considerat, pentru scopurile supravegherii
pe baz consolidat, instituie de credit controlat de ctre o
societate financiar holding-mam la nivelul Uniunii Europene
(art.176 alin.1 din Ordonan).
n anumite cazuri, Banca Naional a Romniei poate, de
comun acord cu autoritile competente din alte state membre, s
nu aplice criteriile prevzute la alin.1 lit.c) lit.e), dac aplicarea
acestora ar fi necorespunztoare, avnd n vedere instituiile de
credit respective i importana activitii desfurate de acestea n
diferite state, i s desemneze o alt autoritate responsabil cu
exercitarea supravegherii pe baz consolidat. n aceste cazuri,
naintea lurii unei decizii, autoritile competente trebuie s acorde
posibilitatea de a-i exprima opinia asupra deciziei respective
instituiei de credit-mam la nivelul Uniunii Europene sau societii
financiare holding-mam la nivelul Uniunii Europene ori instituiei

59

de credit cu cel mai mare total al activului bilanier, dup caz.


Autoritile competente notific Comisiei Europene i Autoritii
Bancare Europene orice acord ncheiat potrivit prevederilor
prezentului alineat. (art.176 alin.2 din Ordonan).
Instituiile de credit, persoane juridice romne, filiale n
Romnia, sunt supravegheate pe baz sub-consolidat de ctre
Banca Naional a Romniei, dac ele nsele sau societile-mam
ale acestora, n cazul n care acestea sunt societi financiare
holding i supravegherea pe baz consolidat este exercitat de
Banca Naional a Romniei, potrivit dispoziiilor art.176 alin. (1)
lit.c), d) sau e), au ntr-un stat ter o filial instituie de credit,
instituie financiar sau societate de administrare a investiiilor sau
dein o participaie n astfel de entiti (art.177 din Ordonan).
Supravegherea prudenial a instituiilor de credit din alte
state membre care desfoar activitate pe teritoriul Romniei se
asigur de autoritatea competent din statul membru de origine,
potrivit prevederilor art.208 alin.1 din Ordonan, fr a se aduce
atingere competenelor Bncii Naionale.
Pentru supravegherea prudenial a instituiilor de credit
dintr-un alt stat membru, care desfoar activitate n Romnia, n
special printr-o sucursal, Banca Naional a Romniei colaboreaz
cu autoritile competente din statul membru de origine i din alte
state membre n care instituia de credit i desfoar activitatea iar
pentru supravegherea activitii din Romnia a sucursalelor
instituiilor de credit din state tere, Banca Naional a Romniei
coopereaz cu autoritile competente din aceste state, ncheind
acorduri de cooperare prin care se stabilesc cel puin condiiile n
care se realizeaz schimbul de informaii, cu respectarea
dispoziiilor privind secretul profesional.
Aria de cuprindere a consolidrii prudeniale, inclusiv
cazurile de excludere din consolidare, precum i metodele de
consolidare utilizate n scop prudenial se stabilesc prin
reglementri emise de Banca Naional a Romniei n aplicarea
prevederilor Ordonanei de urgen a Guvernului nr.99/2006.
Cerinele prudeniale care trebuie respectate la nivel
consolidat se vor referi, n principal, la urmtoarele elemente:

60

A) solvabilitatea instituiilor de credit;


B)

adecvarea fondurilor proprii pentru acoperirea

riscurilor de plat;
C) controlul expunerilor mari;
limitarea participaiilor n entiti care nu desfoar
activiti financiare;
organizarea i controlul intern care s asigure mecanisme
adecvate pentru producerea i transmiterea oricror date i
informaii necesare pentru scopul supravegherii consolidate;
controlul expunerii fa de persoanele aflate n relaii
speciale cu banca.
Aceste cerine sunt reglementate prin Norma Bncii
Naionale

Romniei

nr.12/2003

privind supravegherea

solvabilitii i expunerilor mari ale instituiilor de credit, cu


modificrile i completrile ulterioare i se aplic instituiilor de
credit persoane juridice romne.
n nelesul normelor, termenii i expresiile de mai jos au
urmtoarea semnificaie:
- zona A - toate statele membre i toate celelalte ri care
sunt membre depline ale Organizaiei de Cooperare i Dezvoltare
Economic (O.C.D.E.), precum i acele ri care au ncheiat
acorduri speciale de mprumut cu Fondul Monetar Internaional
(F.M.I.) n cadrul acordurilor generale de mprumut ale F.M.I.,
precum i Romnia. Totui, orice ar care i reealoneaz datoria
public extern este exclus din zona A pe o perioad de 5 ani;
- zona B - toate rile care nu sunt incluse n zona A;
- instituii de credit din zona A - toate instituiile de credit
autorizate n statele membre, n conformitate cu art.4 din Directiva
nr.2.000/12/EC, inclusiv sucursalele lor n ri tere, i toate
societile private i instituiile publice care corespund definiiei
instituiei de credit i autorizate n alte ri din zona A, inclusiv
sucursalele lor, precum i toate instituiile de credit autorizate n
Romnia, n conformitate cu normele Bncii Naionale a Romniei
care reglementeaz autorizarea instituiilor de credit, inclusiv
sucursalele lor;
- instituii de credit din zona B - toate societile private i

61

instituiile publice, autorizate n afara zonei A, care corespund


definiiei instituiei de credit, inclusiv sucursalele lor din zona A;
-expuneri activele i elementele din afara bilanului, nete
de provizioane (art.2 pct.8 din Norme);
-un singur debitor orice persoan sau grup de persoane
fizice i/juridice, fa de care instituia de credit are o expunere,
care constituie un singur risc, deoarece una dintre ele deine direct
sau indirect controlul asupra celeilalte ori celorlalte sau ntre care,
dei nu exist o relaie de control n sensul exprimat mai sus, exist
asemenea legturi nct, dac una dintre ele s-ar confrunta cu
probleme financiare, exist o probabilitate considerabil ca cealalt
sau toate celelalte s se confrunte cu dificulti de rambursare;
-societate mam o societate mam n sensul prevzut de
art.7 pct.12 din Ordonana de urgen a Guvernului nr.99/2006 ca
instituie de credit mam la nivelul Romniei sau la nivelul unui
stat membru, care are ca filial o instituie de credit sau o instituie
financiar sau care deine o participaie ntr-o astfel de entitate, i
care nu este ea nsi o filial a unei alte instituii de credit
autorizate n acelai stat membru sau o filial a unei societi
financiare holding nfiinate n acelai stat membru;
-filial - o entitate aflat n relaie cu o societate mam,
societate care se afl cu filiala n oricare dintre urmtoarele situaii:
a) are majoritatea drepturilor de vot ntr-o alt entitate (o
filial);
b) are dreptul de-a numi sau de a nlocui majoritatea
membrilor

organelor

de

conducere,

administrare

sau

de

supraveghere ale altei entiti (o filial) i este n acelai timp


acionar/asociat sau membru al acelei entiti;
c) are dreptul de a exercita o influen dominant asupra
unei entiti (o filial) al crei acionar/asociat sau membru este, n
virtutea unui contract ncheiat cu acea entitate sau a unor prevederi
din actul constitutiv al entitii, n cazul n care legislaia aplicabil
filialei i permite acesteia s fie supus unor astfel de contracte sau
prevederi;
d) este acionar/asociat sau membru al unei entiti i
majoritatea membrilor organelor de conducere, administrare sau de

62

supraveghere ale acelei filiale, aflai n funcie n exerciiul


financiar n curs, n exerciiul financiar anterior i pn la data la
care sunt ntocmite situaiile financiare anuale consolidate, au fost
numii numai ca rezultat al exercitrii drepturilor sale de vot;
aceast prevedere nu se aplic n situaia n care o alt entitate are
fa de filial drepturile prevzute la lit. a), b) sau c);
e) este acionar/asociat sau membru al unei entiti i
controleaz singur, n baza unui acord ncheiat cu ali
acionari/asociai sau membri ai acelei entiti (o filial),
majoritatea drepturilor de vot n acea filial;
f) are dreptul de a exercita sau exercit n fapt o influen
dominant sau un control asupra altei entiti (o filial);
g) societatea-mam mpreun cu o alt entitate (o filial)
sunt conduse pe o baz unic de ctre societatea-mam;
-

control comun - mprirea controlului asupra unei

activiti economice;
- influen semnificativ - autoritatea de a participa la
luarea deciziilor de politic financiar i de exploatare ale unei
activiti economice, dar care nu reprezint controlul sau controlul
comun asupra politicilor respective;
- asociere n participaie - nelegere contractual prin care
dou sau mai multe pri ntreprind o activitate economic supus
controlului comun;
- grup de persoane aflate n relaii speciale cu un membru
al grupului instituiei de credit - acel grup reprezentat de:
a) ceilali membri ai grupului instituiei de credit;
b) membrii oricrui grup reprezentnd un singur debitor
asupra cruia grupul instituiei de credit:
- are o influen semnificativ; sau
- exercit o influen semnificativ;
c) membrii oricrui grup reprezentnd un singur debitor
care:
- are o influen semnificativ asupra grupului instituiei de
credit; sau
- exercit o influen semnificativ asupra grupului
instituiei de credit;

63

d) membrii oricrui grup reprezentnd un singur debitor


mpreun cu care grupul instituiei de credit ntreprinde o activitate
economic i mpreun cu care grupul instituiei de credit:
- are controlul comun asupra acesteia; sau
- exercit controlul comun asupra acesteia.
Se prezum c un grup reprezentnd un singur debitor
are influen semnificativ asupra altui grup reprezentnd un
singur debitor n situaia n care cel puin un membru al primului
grup este acionar semnificativ, administrator sau persoan care
deine funcie executiv n cadrul unuia sau mai multor membri din
cel de-al doilea grup; de asemenea, se prezum c are influen
semnificativ asupra grupului instituiei de credit fiecare dintre
membrii consiliilor de administraie ale autoritilor competente
responsabile cu supravegherea prudenial a membrilor - instituii
de credit din cadrul grupului instituiei de credit.
Se prezum c un grup reprezentnd un singur debitor
are, mpreun cu alt grup reprezentnd un singur debitor, control
comun asupra unei activiti economice n cazul n care exist o
nelegere contractual de tipul asocierii n participaie (joint
venture) ntre membrii din cele dou grupuri;
persoan aflat n relaii speciale - orice membru din
grupul de persoane aflate n relaii speciale;
A) Solvabilitatea instituiilor de credit exprim
potenialul instituiei de credit de a face fa cerinei de retragere a
depunerilor n cazul n care s-ar crea presiuni din partea
deponenilor i care este dat de aa-numitul indicator de
solvabilitate.
Indicatorul de solvabilitate reprezint raportul dintre
fondurile proprii, astfel cum acestea sunt

definite prin

Regulamentul Bncii Naionale a Romniei nr.18 din 14 decembrie


2006, i totalul activelor i elementelor din afara bilanului, nete de
provizioane i ajustate n funcie de risc.
Potrivit art.7 din aceeai Norm, instituiile de credit sunt
obligate s menin n permanen indicatorul de solvabilitate, la un
nivel de cel puin 12%. n cazul n care indicatorul scade sub
nivelul de 12%, instituiile de credit n cauz vor lua msurile

64

adecvate n vederea restabilirii, ct mai repede cu putin, a


nivelului minim al acestuia.
Indicatorii de solvabilitate ai instituiei de credit vor fi
calculai pe baz individual, n timp ce indicatorii de solvabilitate
ai instituiilor de credit care sunt societi-mam vor fi calculai pe
baz consolidat n conformitate cu metodele stabilite prin aceast
Norm, precum i prin normele Bncii Naionale a Romniei care
stabilesc regulile contabile de consolidare.
Prin urmare, numrtorul indicatorului de solvabilitate este
dat de fondurile proprii, astfel cum acestea sunt definite prin
Regulamentul Bncii Naionale a Romniei nr.18 din 14 decembrie
2006.
Numitorul indicatorului de solvabilitate este dat de totalul
activelor i elementelor din afara bilanului, ajustate n funcie de risc.
n conformitate cu prevederile art.5 din Norme,se atribuie
elementelor de activ grade de risc de credit exprimate prin ponderi
procentuale. Valoarea din bilan a fiecrui activ va fi nmulit cu
ponderea adecvat pentru a se obine o valoare ajustat n funcie
de risc.
Urmtoarele ponderi se vor aplica diferitelor categorii de
active:
a) Pondere zero
1. numerar i elemente echivalente;
2.

elemente

de

activ

constituind

creane

asupra

administraiilor centrale i bncilor centrale din zona A;


3.

elemente

de

activ

constituind

creane

asupra

Comunitilor Europene;
4. elemente de activ constituind creane garantate n mod
direct, expres, irevocabil i necondiionat de ctre administraiile
centrale i bncile centrale din zona A sau de Comunitile
Europene;
5.

elemente

de

activ

constituind

creane

asupra

administraiilor centrale i bncilor centrale din zona B, exprimate


i finanate n moneda naional a mprumutatului;
6. elemente de activ constituind creane garantate n mod
direct, expres, irevocabil i necondiionat de ctre administraiile

65

centrale i bncile centrale din zona B, exprimate i finanate n


moneda naional comun garantului i mprumutatului;
7. elemente de activ garantate, n mod adecvat n opinia
Bncii Naionale a Romniei, printr-un colateral sub form de
titluri emise de administraiile centrale sau de bncile centrale din
zona A ori de titluri emise de Comunitile Europene sau de
depozite n numerar plasate la instituia mprumuttoare sau de
certificate de depozit ori de instrumente similare emise de ctre
instituia mprumuttoare i ncredinate acesteia;
8. elemente de activ deduse din fondurile proprii.
b) Pondere 20 %
1. elemente de activ constituind creane asupra Bncii
Europene de Investiii;
2. elemente de activ constituind creane asupra bncilor de
dezvoltare multilateral;
3. elemente de activ constituind creane garantate n mod
direct, expres, irevocabil i necondiionat de ctre BEI;
4. elemente de activ constituind creane garantate n mod
direct, expres, irevocabil i necondiionat de ctre bncile de
dezvoltare multilateral;
5.

elemente

de

activ

constituind

creane

asupra

administraiilor regionale sau locale din zona A;


6. elemente de activ constituind creane garantate n mod
direct, expres, irevocabil i necondiionat de ctre administraiile
regionale sau locale din zona A;
7. elemente de activ constituind creane asupra instituiilor
de credit din zona A, dar care nu constituie fonduri proprii ale
acestor instituii;
8. elemente de activ constituind creane cu scaden rezidual
mai mic ori egal cu un an, asupra instituiilor de credit din zona B,
dar care nu constituie fonduri proprii ale acestor instituii;
9. elemente de activ garantate n mod direct, expres,
irevocabil i necondiionat de ctre instituiile de credit din zona A;
10. elemente de activ constituind creane cu scaden
rezidual mai mic sau egal cu un an i care sunt garantate n mod
direct, expres, irevocabil i necondiionat de ctre instituii de credit

66

din zona B;
11. elemente de activ garantate, n mod adecvat n opinia
Bncii Naionale a Romniei, cu colateral sub form de titluri
emise de BEI sau de bncile de dezvoltare multilateral;
12. elemente reprezentnd numerar n curs de ncasare.
c) Pondere 50 %
1. mprumuturi integral garantate, n mod adecvat n opinia
Bncii Naionale a Romniei, cu ipoteci n favoarea instituiei de
credit, de ranguri superioare ipotecilor instituite n favoarea altor
creditori asupra unei proprieti rezideniale care este sau va fi ocupat
ori dat cu chirie de mprumutat. Valoarea proprietii va fi calculat
pe baza unor criterii de evaluare riguros definite prin dispoziii
legislative, reglementri sau prin prevederi administrative, care, n
opinia Bncii Naionale a Romniei, sunt considerate adecvate.
Evaluarea va fi efectuat cel puin o dat pe an.
mprumuturi integral garantate, n mod adecvat n opinia
Bncii Naionale a Romniei, cu aciuni n societi finlandeze din
domeniul locativ care funcioneaz n conformitate cu Legea
finlandez privind societile din domeniul locativ din 1991 sau cu
legislaia echivalent ulterioar, acordate n legtur cu proprieti
rezideniale care sunt ori vor fi ocupate sau date cu chirie de
mprumutat.
Titluri acoperite cu creane ipotecare (mortgage-backed
securities) - care pot fi tratate n acelai mod cu mprumuturile
acordate, menionate la primul alineat, dac acestea sunt
echivalente n ceea ce privete riscul de credit. Instituiile de credit
trebuie s se asigure n special c:
(i) aceste titluri sunt complet i direct acoperite printr-un
ansamblu de ipoteci care sunt de aceeai natur cu cele definite la
primul alineat i sunt perfect sntoase, din punct de vedere al
capacitii de rambursare a creditului ipotecar, n momentul crerii
titlurilor acoperite cu creane ipotecare;
(ii) un drept de rang superior celor instituite n favoarea
altor creditori asupra activelor ipotecate este deinut fie direct de
investitorii n titluri acoperite cu creane ipotecare, fie n contul lor

67

printr-un administrator fiduciar (trustee) sau un reprezentant


mandatat, n aceeai proporie ca i cea a titlurilor deinute;
2. cheltuieli nregistrate n avans i venituri angajate, care
nu au fost deduse din fondurile proprii: aceste active sunt supuse
ponderrii care corespunde contrapartidei n cazul n care instituia
de credit este n msur s o determine n conformitate cu
reglementrile contabile armonizate cu Directiva nr. 86/635/CEE i
cu Standardele Internaionale de Contabilitate aplicabile instituiilor
de credit; dac nu se poate determina contrapartida, se aplic o
pondere fix de 50 %.
d) Pondere 100 %
1.

elemente

de

activ

constituind

creane

asupra

administraiilor centrale i bncilor centrale din zona B, cu excepia


cazului n care sunt exprimate i finanate n moneda naional a
mprumutatului;
2.

elemente

de

activ

constituind

creane

asupra

administraiilor regionale sau locale din zona B;


3. elemente de activ constituind creane cu scaden
rezidual mai mare de un an, asupra instituiilor de credit din zona B;
4.elemente de activ constituind creane asupra sectoarelor
nebancare din zona A i din zona B;
5. imobilizri corporale, n sensul reglementrilor contabile
armonizate cu Directiva nr. 86/635/CEE i cu Standardele
Internaionale de Contabilitate aplicabile instituiilor de credit;
6. portofolii de aciuni, participaii i alte elemente
componente ale fondurilor proprii ale altor instituii de credit, care
nu sunt deduse din fondurile proprii ale instituiilor creditoare;
7. toate celelalte active, cu excepia celor care sunt deduse
din fondurile proprii.
-adecvarea fondurilor proprii pentru acoperirea riscurilor
de plat.
Potrivit art.21 din Regulamentul Bncii Naionale a
Romniei nr.18 din 14 decembrie 2006, sumele aferente
elementelor incluse n fondurile proprii trebuie s fie la dispoziia
instituiei de credit pentru a fi utilizate imediat i nerestricionat, n

68

vederea acoperirii riscurilor sau pierderilor dendat ce acestea


apar. La momentul calculrii, acestea trebuie s fie nete de orice
obligaie fiscal, previzibil n momentul respectiv sau s fie
ajustate corespunztor n msura n care cheltuielile cu impozitul
reduc nivelul pn la care elementele respective pot fi utilizate
pentru acoperirea riscurilor sau a pierderilor.
Trebuie precizat c instituiile de credit cu capital de stat
nu pot include n fondurile proprii garaniile pe care administraiile
centrale sau autoritile locale le acord acestora.
De asemenea, obligaia de determinare a fondurilor proprii
la nivel consolidat revine instituiilor de credit, persoane juridice
romne, care fac obiectul supravegherii pe baz consolidat i subconsolidat de ctre Banca Naional a Romniei.
Instituiile de credit trebuie s poat dovedi n orice
moment Bncii Naionale a Romniei ndeplinirea cerinelor
privind fondurile proprii prevzute de Regulamentul nr.18 din 14
decembrie 2006.
-Controlul expunerilor mari.
Expunerile mari ale instituiilor de credit i ale firmelor de
investiii sunt reglementate prin Regulamentul Bncii Naionale a
Romniei i al Comisiei Naionale a Valorilor Mobiliare
nr.14/24/2010, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, nr.725
din 1 noiembrie 2010.
Potrivit art.3 alin.1 din acest Regulament, expunerile
reprezint orice activ sau orice element din afara bilanului fr
aplicarea ponderilor de risc ori gradelor de risc prevzute.
Instituiile de credit sunt obligate s raporteze Bncii
Naionale a Romniei urmtoarele informaii referitoare la fiecare
expunere mare:
a) identificarea clientului sau a grupului de clieni aflai n
legtur fa de care instituiile de credit au o expunere mare;
b) valoarea expunerii naintea lurii n considerare a
efectului diminurii riscului de credit, dac este cazul;
c) n cazul n care se utilizeaz, tipul proteciei finanate
sau nefinanate a creditului;

69

d) valoarea expunerii dup luarea n considerare a efectului


diminurii riscului de credit.
Potrivit

art.8

pct.1

din

Norma

12/2003

privind

supravegherea solvabilitii i expunerilor mari ale instituiilor de


credit expunerea fa de un singur debitor este considerat ca fiind
expunere mare atunci cnd valoarea acesteia este egal sau
depete 10% din fondurile proprii ale instituiei de credit
respective.
Aceast prevedere nu se va aplica n cazul grupurilor
reprezentnd un singur debitor care intr n componena grupului
de persoane aflate n relaii speciale cu instituia de credit sau n
componena personalului instituiei de credit.
Banca Naional a Romniei poate stabili, diferit fa de
instituia de credit, componena unui grup reprezentnd un singur
debitor.
n situaia n care exist ndoieli justificate n ceea ce
privete ncadrarea unor persoane fizice i/sau juridice n categoria
un singur debitor sau n situaia n care se consider c persoanele
respective nu constituie un singur risc, chiar i n condiiile n care
ntre acestea exist relaii de natura celor pe baza crora se
determin componena unui singur debitor, instituia de credit va
discuta situaia respectiv cu Direcia de supraveghere din cadrul
Bncii Naionale a Romniei pentru a se stabili modul de raportare
a expunerii/expunerilor, pentru scopurile supravegherii pe baz
individual, consolidat i/sau, dup caz, subconsolidat.
Expunerea unei instituii de credit fa de grupul de
persoane aflate n relaii speciale este considerat ca fiind expunere
mare atunci cnd valoarea acesteia este egal sau depete 10%
din fondurile proprii ale instituiei de credit respective.
-Limitarea participaiilor n entiti care nu desfoar
activiti financiare.
Potrivit art.143 din Ordonan, valoarea unei participaii
calificate a unei instituii de credit, persoan juridic romn, ntr-o
entitate, alta dect o instituie de credit, o instituie financiar, o
societate de asigurare, o societate de reasigurare sau o societate ce
desfoar activiti care reprezint o prelungire direct a activitii

70

bancare, cum ar fi leasing, factoring, administrare de fonduri de


investiii, sau care presteaz servicii auxiliare activitii bancare,
cum ar fi servicii de procesare de date, ori desfoar alte activiti
similare, nu poate s depeasc 15% din fondurile sale proprii.
Valoarea total a participaiilor calificate ale instituiei de
credit, persoan juridic romn, n entitile prevzute la alin. (1)
nu poate depi 60% din fondurile sale proprii.
Limitele prevzute mai sus nu pot fi depite dect n
situaii excepionale, caz n care Banca Naional a Romniei
dispune instituiei de credit s-i majoreze fondurile proprii sau s
ntreprind alte msuri similare.
Instituiile de credit, persoane juridice romne, nu pot
dobndi participaii calificate ntr-o entitate de natura celor
prevzute la art.143 alin.1, dac n acest fel instituia de credit poate
exercita controlul asupra entitii respective.
Deinerile temporare de aciuni n cursul unei operaiuni de
asisten sau restructurare financiar ori n cursul normal al unei
operaiuni de subscriere sau deinerile temporare de aciuni n
numele instituiei de credit, persoan juridic romn, dar pe contul
altor persoane, nu se consider participaii calificate i nu sunt luate
n calculul limitelor prevzute la art. 143 alin.1 i 2. De asemenea,
investiiile n aciuni care nu ntrunesc caracteristicile unei
imobilizri financiare nu sunt incluse n acest calcul (art.145 din
Ordonan).
n conformitate cu prevederile art.146 din Ordonan, este
supus aprobrii prealabile a Bncii Naionale a Romniei
dobndirea de ctre instituia de credit, persoan juridic romn, a
oricrei participaii calificate ntr-o entitate dintr-un stat ter dac,
n urma dobndirii, entitatea ar intra n sfera de consolidare
prudenial a instituiei de credit, persoan juridic romn,
conform reglementrilor aplicabile.
Criteriile care stau la baza evalurii inteniei de dobndire
a participaiilor calificate prevzute la alin.1, au n vedere
urmtoarele:
a) dobndirea participaiei calificate s nu supun instituia
de credit, persoan juridic romn, la riscuri nejustificate sau s nu

71

mpiedice

realizarea

unei

supravegheri

eficiente

pe

baz

consolidat;
b) instituia de credit, persoan juridic romn, s dispun
de suficiente resurse financiare i de natur organizatoric pentru
dobndirea i administrarea participaiei calificate.
-organizarea i controlul intern care s asigure mecanisme
adecvate pentru producerea i transmiterea oricror date i
informaii necesare pentru scopul supravegherii consolidate
Fiecare instituie de credit trebuie s dispun de strategii i
procese interne formalizate, solide, eficiente i complete de
evaluare i meninere n permanen a nivelului, structurii i
distribuiei capitalului, care, din perspectiva instituiei de credit,
sunt considerate adecvate pentru acoperirea tuturor riscurilor la care
aceasta este sau poate fi expus, ntr-un mod corespunztor naturii
i nivelului acestor riscuri. n acest sens, instituia de credit trebuie
s aib n vedere, pe lng riscurile prevzute la art.126, orice alte
riscuri aferente activitii desfurate, precum i cele datorate unor
factori externi acesteia.
Procesele i strategiile prevzute la alin.(1) trebuie s fie
supuse unor revizuiri interne regulate de ctre instituia de credit,
astfel nct s se asigure c ele rmn n permanen cuprinztoare
i proporionale n raport cu natura, extinderea i complexitatea
activitilor desfurate de respectiva instituie de credit.
-controlul expunerii fa de persoanele aflate n relaii
speciale cu banca.
Potrivit art.8 pct.7 din Norma Bncii Naionale a Romniei
nr.12 din 15 decembrie 2003, expunerea unei instituii de credit fa
de o persoan aflat n relaii speciale, membr a propriului grup,
este considerat ca fiind expunere mare individual n valoare
relativ atunci cnd valoarea acesteia este egal sau depete 5%
din fondurile proprii ale instituiei de credit respective.
Orice operaiune cu o persoan aflat n relaii speciale cu
instituia de credit, care conduce la nregistrarea unei expuneri mari
individuale n valoare relativ de 5% sau la majorarea acesteia, va
fi efectuat numai cu aprobarea prealabil a consiliului de

72

administraie sau a conductorilor instituiei de credit. O asemenea


operaiune va putea fi efectuat numai n condiiile n care decizia
este aprobat n unanimitate de ctre toi conductorii instituiei de
credit, stabilii prin actul constitutiv i/sau prin hotrrea organelor
statutare ale acesteia. Consiliul de administraie al instituiei de
credit va analiza lunar operaiunile aprobate de conductori, de
natura celor prevzute mai sus, pentru a se asigura c respectivele
operaiuni sunt n conformitate cu strategia, politicile i limitele
referitoare la riscul de credit aprobate de ctre acesta.
Orice operaiune cu o persoan aflat n relaii speciale cu
instituia de credit, care conduce la nregistrarea unei expuneri mari
individuale n valoare absolut (cnd valoarea acesteia este egal
sau depete o limit absolut stabilit de instituia de credit prin
proceduri interne aprobate de Banca Naional a Romniei) sau la
majorarea acesteia, va fi efectuat n aceleai condiii ca i cele
prevzute mai sus.
Orice operaiune cu o persoan aflat n relaii speciale,
care conduce la nregistrarea unei expuneri mari individuale n
valoare relativ de 5%, sau la majorarea acesteia, va fi efectuat n
aceleai condiii ca i cele prevzute mai sus.
Orice operaiune cu o persoan aflat n relaii speciale cu
instituia de credit, care conduce la nregistrarea unei expuneri mari
individuale n valoare absolut, care depete o limit absolut
stabilit de instituia de credit prin proceduri interne aprobate de
Banca Naional a Romniei, sau la majorarea acesteia, va fi
efectuat n aceleai condiii.
n scopul supravegherii expunerilor rezultate din alte
forme de concentrare a riscului de credit, Banca Naional a
Romniei poate stabili i alte criterii de monitorizare cum sunt, fr
a se limita la acestea, cele reprezentate de sectoarele de activitate i
zonele geografice, precum i regimul de supraveghere al acestor
expuneri.
O instituie de credit va raporta Bncii Naionale a
Romniei orice expunere mare.
Potrivit art.8 pct.15 din Norma 12/2003, instituiile de

73

credit vor dispune de proceduri administrative i contabile


sntoase, mpreun cu mecanisme adecvate de control intern, n
scopul identificrii i nregistrrii tuturor expunerilor mari i a
schimbrilor care pot interveni asupra lor, n conformitate cu
definiiile i cu cerinele din prezentele norme, precum i pentru
monitorizarea acestor expuneri n funcie de politica fiecrei
instituii de credit n materie de expuneri.
n ceea ce privete supravegherea expunerilor fa de
grupul de persoane aflate n relaii speciale cu instituia de credit,
pe lng cerinele prevzute mai sus, instituiile de credit vor
dispune de sisteme informaionale n scopul identificrii i
nregistrrii fiecrei expuneri, a sumei totale a acestora, a
expunerilor mari individuale n valoare absolut i relativ, precum
i a schimbrilor care pot interveni asupra lor. Totodat sistemele
informaionale vor permite monitorizarea acestor expuneri prin
intermediul unui proces de administrare independent.
3.3.4 Msuri de supraveghere i sanciuni
ntruct n seciunea precedent a fost detaliat activitatea
de reglementare a Bncii Naionale a Romniei n ce privete
supravegherea prudenial a instituiilor de credit, urmeaz ca n
prezenta seciune s fie expuse i analizate i msurile pe care
aceasta le poate dispune pentru respectarea reglementrilor
adoptate.
Astfel, prin n cuprinsul capitolului VIII (art.225-236) din
Ordonan sunt reglementate msurile efective de supraveghere a
instituiilor de credit de ctre Banca Naional a Romniei i
posibilitile de care aceasta dispune pentru a obliga instituiile de
credit s respecte cadrul normativ astfel instituit.
Potrivit art.225 alin.1 din Ordonan, Banca Naional a
Romniei este competent s dispun, fa de o instituie de credit,
persoan juridic romn, sau fa de persoanele responsabile, care
ncalc dispoziiile legii, ale reglementrilor sau ale altor acte emise
n aplicarea legii, referitoare la supraveghere sau la condiiile de
desfurare a activitii, msurile necesare i/sau s aplice
sanciuni, n scopul nlturrii deficienelor i a cauzelor acestora.

74

Msurile i sanciunile prevzute la alin.1 de natur


pecuniar sau de alt natur, trebuie s fie eficace i proporionale
cu faptele i deficienele constatate, avndu-se n vedere gravitatea
i consecinele acestora, precum i circumstanele personale i reale
ale svririi faptei, i s fie de natur a avea un efect descurajant.
n aplicarea acestui text de principiu, Banca Naional a
Romniei poate dispune oricrei instituii de credit, persoan
juridic romn care nu respect cerinele prevzute n Ordonan,
n reglementrile sale ori n alte acte emise n aplicarea legii, sau nu
d curs unei recomandri, s ntreprind msurile necesare pentru a
asigura,n cel mai scurt timp, intrarea n legalitate i redresarea
situaiei astfel create.
Banca Naional a Romniei poate s dispun, fr a se
limita la acestea, urmtoarele msuri:
a) s oblige instituia de credit s dispun de fonduri
proprii la un nivel mai mare dect cel prevzut prin reglementri;
b) s solicite instituiei de credit mbuntirea cadrului de
administrare,

strategiilor,

proceselor

mecanismelor

implementate n vedere respectrii dispoziiilor art.24 i art. 148 din


Ordonan;
c) s solicite instituiei de credit s aplice o politic
specific de provizionare sau un tratament specific al expunerilor
din perspectiva cerinelor de fonduri proprii;
d) s restricioneze sau s limiteze activitatea, operaiunile
sau reeaua de sucursale ale instituiei de credit, inclusiv prin
retragerea aprobrii acordate pentru nfiinarea sucursalelor din
strintate;
e) s solicite instituiei de credit reducerea riscurilor
aferente operaiunilor, produselor i/sau sistemelor acesteia;
f) s dispun instituiei de credit limitarea componentei
variabile a remuneraiei la un procentaj din veniturile totale nete,
dac nivelul acesteia nu este n concordan cu meninerea unei
baze de capital sntoase;
g) s dispun instituiei de credit s utilizeze profiturile
nete pentru ntrirea bazei de capital;
h) s dispun instituiei de credit nlocuirea persoanelor

75

desemnate s asigure conducerea sucursalelor instituiei de credit;


i) s instituie supravegherea special sau, dup caz,
administrarea special asupra instituiei de credit ori s dispun
msuri de stabilizare, potrivit dispoziiilor cuprinse n Ordonan;
j) s limiteze participaiile calificate n entiti financiare
sau nefinanciare, situaie n care instituia de credit este obligat la
nstrinarea acestora;
k) s dispun instituiei de credit elaborarea i aprobarea
unui plan de redresare a activitii, care trebuie s detalieze
msurile i aciunile ce vor fi ntreprinse pentru a asigura
administrarea adecvat a riscurilor la care este expus instituia de
credit i/sau pentru a nltura deficienele constatate n activitatea
acesteia i care s stabileasc termenul de implementare a
respectivelor msuri i aciuni.
Msura prevzut la lit.a) este dispus de Banca Naional
a Romniei cu privire la o instituie de credit, persoan juridic
romn, cel puin n cazul n care aceasta nu ndeplinete cerinele
prevzute de dispoziiile legale i reglementrile emise n aplicarea
acestora sau n legtur cu care, pe baza verificrii i evalurii
efectuate conform art.166 alin.3 din Ordonan, Banca Naional a
Romniei consider c nivelul fondurilor proprii deinute de
instituia de credit nu asigur o administrare prudent i acoperirea
adecvat a riscurilor n raport cu profilul de risc al acesteia. Aceast
msura se dispune doar atunci cnd numai aplicarea altor msuri nu
este susceptibil s conduc la o mbuntire satisfctoare i n
timp util a cadrului de administrare, a strategiilor, a proceselor i a
mecanismelor implementate de instituia de credit, persoan
juridic romn.
De asemenea, n scopul determinrii nivelului adecvat al
fondurilor proprii, pe baza verificrii cadrului de administrare, a
strategiilor, proceselor i mecanismelor implementate de fiecare
instituie de credit i a evalurii efectuate n baza acestor verificri,
Banca Naional a Romniei determin dac este necesar
impunerea unei cerine specifice de fonduri proprii, peste nivelul
minim necesar pentru acoperirea riscurilor la care instituia de
credit este sau ar putea fi expus, lund n considerare urmtoarele

76

elemente:
- aspectele cantitative i calitative ale procesului intern de
evaluare al instituiei de credit, astfel cum acestea sunt prevzute la
art.148 din Ordonan;
- cadrul de administrare, procesele i mecanismele
instituiei de credit, prevzute la art.24 din Ordonan;
- rezultatele verificrilor i evalurilor efectuate.
Planul de redresare prevzut la lit.k) poate s includ, fr
a se limita la acestea, oricare dintre msurile prevzute la lit.a)- h)
i j) sau o combinare a acestor msuri i poate fi pus n aplicare
dac Banca Naional a Romniei l consider adecvat pentru
atingerea scopului stabilit.
Adoptarea acestor msuri este supus dispoziiilor privind
schimbul de informaii i secretul profesional, potrivit Capitolului
V din Titlul III.
n cazurile n care constat c o instituie de credit,
persoan juridic romn, i/sau oricare dintre persoanele prevzute
la art.108 alin.1 se fac vinovate de urmtoarele fapte:
a) nclcarea unei prevederi a Ordonanei de urgen a
Guvernului nr.99/2006, a reglementrilor emise n aplicarea
acesteia ori a reglementrilor proprii ale instituiilor de credit,
respectiv a regulamentelor de direct aplicare adoptate la nivelul
Uniunii Europene n domeniile reglementate de Ordonan;
b) nerespectarea msurilor dispuse de Banca Naional a
Romniei;
c) nclcarea oricrei condiii sau restricii prevzute n
autorizaia acordat;
d) efectuarea de operaiuni fictive i fr acoperire real, n
scopul prezentrii incorecte a poziiei financiare sau expunerii
instituiei de credit;
e) neraportarea, raportarea cu ntrziere sau raportarea de
date i informaii eronate ctre Banca Naional a Romniei.
f) periclitarea credibilitii i/sau viabilitii instituiei de
credit prin administrarea necorespunztoare a fondurilor, Banca
Naional a Romniei poate aplica urmtoarele sanciuni:

77

a) avertisment scris;
b) amend aplicabil instituiei de credit, ntre 0,05% i 1%
din capitalul social al acesteia;
c) amend aplicabil persoanelor prevzute la art.108
alin.1 din Ordonan i persoanelor desemnate s asigure
conducerea sucursalelor instituiei de credit, ntre 1-6 salarii medii
nete pe instituia de credit, conform situaiei salariale existente n
luna precedent datei la care s-a constatat fapta;
d) retragerea aprobrii acordate persoanelor prevzute la
art.108 alin.1 din Ordonan;
e) retragerea autorizaiei acordate instituiei de credit.
Sanciunile prevzute mai sus pot fi aplicate concomitent
cu dispunerea de msuri conform art.226 alin.2 i art.230 din
Ordonan sau independent de acestea.
Amenda prevzut la lit.c) i retragerea aprobrii acordate
persoanelor prevzute la art.108 alin.1 din Ordonan prevzut la
lit.d) se aplic persoanelor crora le poate fi imputat fapta, ntruct
aceasta nu s-ar fi produs dac persoanele respective i-ar fi exercitat
n mod corespunztor responsabilitile care decurg din ndatoririle
funciei lor stabilite conform legislaiei aplicabile societilor
comerciale, reglementrilor emise n aplicarea prezentei ordonane
de urgen i cadrului intern de administrare ori, dup caz,
persoanelor n privina crora Banca Naional a Romniei constat
c acestea nu i desfoar activitatea n conformitate cu regulile
unei practici bancare prudente i sntoase i/sau c nu mai
corespund cerinelor de reputaie i competen adecvat naturii,
extinderii i complexitii activitii instituiei de credit i
responsabilitilor ncredinate.
n cazul n care persoanele care dein participaii calificate
la instituia de credit, persoan juridic romn, nu mai ndeplinesc
cerinele prevzute de lege i de reglementrile emise n aplicarea
acesteia privind calitatea acionariatului unei instituii de credit sau
exercit o influen de natur s pericliteze administrarea prudent
a instituiei de credit, Banca Naional a Romniei dispune msurile
adecvate pentru ncetarea acestei situaii.
n acest sens, independent de alte msuri sau sanciuni care

78

pot fi aplicate instituiei de credit ori persoanelor care exercit


responsabiliti de administrare i/sau conducere a acesteia, Banca
Naional a Romniei poate dispune suspendarea exercitrii
drepturilor de vot aferente aciunilor deinute de acionarii sau
membrii respectivi i/sau instituirea administrrii speciale ori
implementarea unor msuri de stabilizare.
Acionarii fa de care s-a dispus aceast msura nu mai
pot achiziiona noi aciuni ale instituiei de credit, persoan juridic
romn.
Acionarii al cror exerciiu al drepturilor de vot nu este
suspendat pot ine adunare general i pot s ia orice hotrre de
competena acesteia, cu majoritatea prevzut de lege sau, dup
caz, de actul constitutiv, majoritatea respectiv fiind raportat n
acest caz la totalul capitalului social deinut de acionarii n cauz.
Dac msura suspendrii drepturilor de vot este aplicat
acionarilor reprezentnd ntregul capital social, Banca Naional a
Romniei poate hotr retragerea autorizaiei instituiei de credit,
caz n care Banca Naional a Romniei dispune dizolvarea, urmat
de lichidarea instituiei de credit.
Potrivit art.2301 din Ordonan, n scopul remedierii unei
situaii de deteriorare semnificativ a indicatorilor prudeniali i de
performan financiar ai unei instituii de credit, persoan juridic
romn, sau al prevenirii apariiei unei deteriorri semnificative
previzibile a acestora, de natur s pericliteze n perspectiv
apropiat capacitatea instituiei de credit de a respecta cerinele
prudeniale, Banca Naional a Romniei este abilitat s adopte
urmtoarele msuri:
a) s solicite persoanelor care dein participaii calificate s
susin financiar instituia de credit prin majorarea capitalului
social;
b) s solicite persoanelor care dein participaii calificate s
susin financiar instituia de credit, prin acordarea de mprumuturi
eligibile pentru a fi incluse n calculul fondurilor proprii conform
reglementrilor n materie emise de Banca Naional a Romniei
i/sau convertirea n aciuni a unor astfel de mprumuturi;
c) s interzic repartizarea total sau parial a profitului pe

79

alte destinaii dect cele prevzute de lege ca fiind obligatorii, pn


cnd Banca Naional a Romniei constat remedierea situaiei
financiare a instituiei de credit.
Dac persoanele care dein participaii calificate nu se
conformeaz, n termenele indicate de Banca Naional a Romniei,
msurilor dispuse potrivit prevederilor lit.a) sau b), aceasta poate
dispune suspendarea exercitrii drepturilor de vot aferente
aciunilor deinute fr ca aceti acionari s mai poat achiziiona
noi aciuni ale instituiei de credit.
n cazul n care s-a dispus suspendarea exercitrii
drepturilor de vot ale persoanelor care dein participaii calificate,
Banca Naional a Romniei revoc msura numai dac sunt
ndeplinite cumulativ urmtoarele condiii;
a) circumstanele avute n vedere la dispunerea msurii au
ncetat s mai existe;
b) prin conduita sa, persoana n cauz nu a exercitat o
influen de natur s pericliteze administrarea prudent a instituiei
de credit, aprecierea fiind raportat inclusiv, dar fr a se limita la
receptivitatea n ceea ce privete ndeplinirea, n termenele indicate,
a recomandrilor fcute potrivit prevederilor art.168 din Ordonan,
a msurilor dispuse potrivit prevederilor art.226 din Ordonan sau,
dup caz, a prevederilor art.2301 din Ordonan.;
c) Banca Naional a Romniei nu a dispus ntre timp
aplicarea unor msuri n privina instituiei de credit, conform
prevederilor cuprinse n Capitolul VIII din Titlul III din Ordonan.
Constatarea faptelor descrise mai sus i care constituie
nclcri ale disciplinei bancare se face de ctre personalul Bncii
Naionale a Romniei, mputernicit n acest sens, pe baza
raportrilor fcute de instituia de credit, persoan juridic romn,
potrivit legii sau la solicitarea expres a Bncii Naionale a
Romniei ori n cursul verificrilor desfurate la sediile acestora.
Actele cu privire la o instituie de credit, prin care sunt
dispuse msuri sau sunt aplicate sanciuni potrivit celor de mai sus
se

emit

de

ctre

guvernatorul,

prim-viceguvernatorul

sau

viceguvernatorii Bncii Naionale a Romniei, cu excepia


msurilor prevzute la art. 226 alin.2 lit.g) i a sanciunilor

80

prevzute la art. 229 alin.1 lit. d) i e), a cror aplicare este de


competena consiliului de administraie.
Potrivit art.234 din Ordonan, aplicarea sanciunilor se
prescrie n termen de un an de la data constatrii faptei, dar nu mai
mult de trei ani de la data svririi acesteia, iar amenzile ncasate
se fac venit la bugetul de stat.
Trebuie menionat c aplicarea sanciunilor nu nltur
rspunderea material, civil sau penal, dup caz.
Dispoziiile de mai sus se aplic n mod corespunztor i
sucursalelor din Romnia ale instituiilor de credit din state tere.
n ce privete instituiile de credit din alte state membre
care desfoar activitate n Romnia, Banca Naional a Romniei
este mputernicit s ia msuri pentru prevenirea faptelor de
nclcare a legii colabornd cu autoritile competente din statele
membre, iar n cazul n care msurile dispuse de aceste autoriti nu
conduc la remedierea deficienelor constate, Banca Naional a
Romniei poate interzice iniierea, de ctre respectivele instituii de
credit, de noi tranzacii pe teritoriul Romniei.
3.3.5. Supravegherea special
Potrivit art.237 alin.1 din Ordonan, Banca Naional a
Romniei poate dispune instituirea msurii de supraveghere
special asupra oricrei instituii de credit, persoan juridic
romn, pentru nclcarea legii sau a reglementrilor emise n
aplicarea acesteia. nclcarea legii se constat fie n urma
verificrilor efectuate la faa locului, fie ca urmare a analizrii
raportrilor transmise de instituia de credit n cauz.
Instituirea msurii de supraveghere special poate fi
dispus i n cazul constatrii unei situaii financiare precare a
respectivei instituii de credit.
Supravegherea special se asigur printr-o comisie
instituit n acest scop, format din maximum 7 specialiti din
cadrul Bncii Naionale a Romniei, dintre care unul asigur
ndeplinirea funciei de preedinte al comisiei i unul, pe cea de
vicepreedinte al acesteia.
Potrivit art.238 alin.1 din Ordonan, atribuiile comisiei de

81

supraveghere special se stabilesc de ctre Banca Naional a


Romniei i se refer, n principal, la:
a) urmrirea modului n care consiliul de administraie i
directorii instituiei de credit ori, dup caz, consiliul de
supraveghere i directoratul acioneaz pentru stabilirea i aplicarea
msurilor necesare remedierii deficienelor sau, dup caz, a
recomandrilor formulate sau a msurilor dispuse de Banca
Naional a Romniei, potrivit prezentei ordonane de urgen;
b) suspendarea aplicrii unor acte de decizie ale organelor
sau persoanelor avnd atribuii de administrare i/sau de conducere
a instituiei de credit, care sunt contrare unei practici bancare
prudente i sntoase, cerinelor legii i reglementrilor emise n
aplicarea acesteia ori care conduc la deteriorarea situaiei financiare
a instituiei de credit;
c) formularea de solicitri privind modificarea/completarea
cadrului de conducere, a strategiilor, proceselor i mecanismelor
implementate de instituia de credit;
d) limitarea i/sau suspendarea unor activiti i operaiuni
pe o anumit perioad;
e) orice alte msuri considerate necesare pentru remedierea
situaiei instituiei de credit;
f) formularea de propuneri ctre Banca Naional a
Romniei pentru dispunerea anumitor msuri sau pentru aplicarea
sanciunilor prevzute de lege, n situaia n care consiliul de
administraie sau directorii instituiei de credit ori, dup caz,
consiliul de supraveghere i directoratul nu respect msurile
dispuse de comisie.
Comisia de supraveghere special nu se substituie
directorilor sau, dup caz, directoratului instituiei de credit, n ceea
ce privete conducerea activitii i competena de a angaja
instituia de credit, rspunderea pentru legalitatea, realitatea,
exactitatea

oportunitatea

operaiunilor

efectuate

documentelor ntocmite de instituia de credit revenind exclusiv


directorilor sau, dup caz, directoratului instituiei de credit i/sau
persoanelor care ntocmesc i semneaz documentele n cauz,
potrivit atribuiilor i competenelor acestora, ns, n perioada

82

exercitrii supravegherii speciale, adunarea general a acionarilor,


consiliul de administraie i directorii instituiei de credit ori, dup
caz, consiliul de supraveghere i directoratul nu pot hotr msuri
contrare celor dispuse de comisia de supraveghere special.
Pe toat perioada exercitrii supravegherii speciale,
Comisia nsrcinat n acest scop prezint rapoarte periodice Bncii
Naionale a Romniei asupra situaiei instituiei de credit, n funcie
de ale cror concluzii Banca Naional a Romniei decide cu
privire la continuarea sau ncetarea supravegherii speciale, fr a se
depi ns o perioad de 3 luni de la data instituirii msurii de
supraveghere special.
n sfrit, n cazul n care n activitatea instituiei de credit
se constat n continuare deficiene grave, Banca Naional a
Romniei poate hotr, de la caz la caz, instituirea msurii de
administrare special a instituiei de credit sau adoptarea altor
msuri prevzute de lege, inclusiv retragerea autorizaiei de
funcionare.
3.3.6. Administrarea special
Banca Naional a Romniei poate s hotrasc instituirea
administrrii speciale asupra unei instituii de credit, persoan
juridic romn, n cazurile n care:
a) instituirea msurii de supraveghere special nu a dat
rezultate ntr-o perioad de pn la 3 luni;
b) se constat sau este previzibil o deteriorare
semnificativ a indicatorilor prudeniali i de performan
financiar, de natur s pericliteze capacitatea instituiei de credit
de a respecta cerinele prudeniale, i acionarii nu au ntreprins
i/sau nu demonstreaz c sunt n msur s ntreprind, n timp
util, demersurile necesare pentru remedierea situaiei;
c) se constat deficiene grave n administrarea i/sau
conducerea instituiei de credit sau nclcri grave i repetate ale
dispoziiilor legii i/sau ale reglementrilor ori ale altor acte emise
n aplicarea acesteia, care pericliteaz n mod grav interesele
deponenilor;
d) instituia de credit nu a asigurat implementarea n

83

totalitate i n termenele stabilite a unora sau a mai multora dintre


msurile dispuse fa de aceasta, potrivit art.226 alin. (2) lit. a)- f) i
h), situaie care este de natur s pun n pericol lichiditatea
instituiei de credit i/sau nivelul adecvat al fondurilor proprii;
e) operaiunile instituiei de credit pun n pericol
stabilitatea ori nivelul fondurilor proprii ale acesteia sau instituia
de credit nregistreaz o criz de lichiditate care este de natur s
pericliteze interesele deponenilor si sau ale altor creditori;
f) instituia de credit nu a prezentat, n termenul indicat de
Banca Naional a Romniei, un plan de redresare a activitii,
potrivit art. 226 alin. (2) lit. i), sau Banca Naional a Romniei
constat c planul prezentat nu este fezabil ori c instituia de credit
nu i-a ndeplinit, n termenele stabilite, angajamentele asumate
printr-un asemenea plan ori c deficienele constatate legate de
lichiditatea sau de nivelul fondurilor proprii ale instituiei de credit
nu pot fi nlturate printr-un plan de redresare;
g) instituirea administrrii speciale este solicitat n mod
justificat de consiliul de administraie sau, dup caz, de consiliul de
supraveghere ori de ctre adunarea general a acionarilor;
h) Banca Naional a Romniei a declarat indisponibile
depozitele instituiei de credit, potrivit prevederilor Ordonanei
Guvernului nr.39/1996 privind nfiinarea i funcionarea Fondului
de garantare a depozitelor n sistemul bancar, republicat, cu
modificrile i completrile ulterioare.
Distinct de situaiile expuse mai sus, dac fondurile proprii
ale unei instituii de credit se situeaz la un nivel care nu depete
75% din nivelul minim al cerinelor de capital calculate potrivit
reglementrilor emise n aplicarea art.126 din Ordonan, Banca
Naional a Romniei este obligat s instituie administrarea
special, cu excepia cazurilor n care hotrte fie adoptarea unor
msuri de stabilizare, conform prevederilor cuprinse n seciunea a
21-a a Capitolului VIII din Titlul III, fie retragerea autorizaiei, cu
sesizarea instanei competente pentru deschiderea procedurii
falimentului, dup caz.
n cazul instituirii administrrii speciale, innd seama i
de circumstanele concrete care au determinat adoptarea acestei

84

msuri, Banca Naional a Romniei decide, dup caz, i cu privire


la urmtoarele:
a) retragerea aprobrilor acordate persoanelor care exercit
responsabiliti de administrare i/sau de conducere n instituia de
credit;
b) retragerea aprobrii auditorului financiar al instituiei de
credit;
c) suspendarea drepturilor de vot ale acionarilor care dein
participaii calificate n instituia de credit.
Pentru a se dispune suspendarea drepturilor de vot, Banca
Naional a Romniei are n vedere influena exercitat de
persoanele n cauz asupra instituiei de credit, de natur s
pericliteze administrarea prudent a instituiei de credit, innd
seama, n special, de receptivitatea la recomandrile fcute potrivit
art.168, la msurile dispuse potrivit art. 226 sau, dup caz, potrivit
art. 2301 din Ordonan.
Msura administrrii speciale vizeaz inclusiv activitatea
sucursalelor din strintate ale instituiei de credit, iar instituirea
acesteia se public de ctre Banca Naional a Romniei n
Monitorul Oficial al Romniei, Partea a IV-a.
Administrarea special se poate institui i n cazul i pe
perioada n care la nivelul instituiei de credit nu mai este asigurat
exercitarea responsabilitilor de administrare i/sau de conducere,
fr a fi necesar publicarea unui anun n acest sens.
n aceast situaie, atribuia principal a administratorului
special o constituie luarea msurilor necesare pentru numirea
consiliului de administraie i a directorilor instituiei de credit sau,
dup caz, a membrilor consiliului de supraveghere i ai
directoratului. n cursul acestei administrri, administratorul special
poate lua orice alte msuri care pot fi luate de ctre consiliul de
administraie i directori, respectiv de ctre consiliul de
supraveghere i directorat, potrivit legii.
Dac administrarea special se instituie cu privire la o
instituie de credit, persoan juridic romn, care are deschise
sucursale n alte state membre, Banca Naional a Romniei
notific fr ntrziere, prin orice mijloace disponibile, autoritile

85

competente din toate statele membre gazd cu privire la hotrrea


de instituire a administrrii speciale i la efectele pe care le poate
avea aceasta, dac este posibil nainte de adoptarea hotrrii sau
imediat dup, ntreaga procedur fiind guvernat de legea romn,
cu excepiile prevzute la art.266-274 din Ordonan, care se aplic
n mod corespunztor.
Administrarea special n acest caz se extinde cu privire la
toate sucursalele instituiei de credit, persoan juridic romn,
deschise n alte state membre de la data hotrrii Bncii Naionale a
Romniei sau de la o dat ulterioar specificat n hotrre.
Msurile adoptate n cursul administrrii speciale produc efecte
conform legii romne, fr alt formalitate, n toate statele membre
n care instituia de credit are deschise sucursale, inclusiv n acele
state membre n care legislaia aplicabil nu prevede astfel de
msuri ori condiioneaz implementarea lor de ndeplinirea
anumitor cerine.
Administrarea special se instituie pe o perioad de 4 luni
de la data hotrrii Bncii Naionale a Romniei, cu excepia
cazului n care prin hotrre se stabilete o perioad mai scurt,
rmnnd la aprecierea Bncii Naionale a Romniei prelungirea
acestei perioade n condiiile n care o astfel de prelungire este
necesar pentru finalizarea msurilor de restructurare a instituiei de
credit.
Administrarea

special

se

exercit

de

ctre

un

administrator special, persoan/persoane fizic sau o persoan


juridic, aceasta putnd fi chiar i Fondul de garantare a depozitelor
n sistemul bancar.
Hotrrea Bncii Naionale a Romniei privind instituirea
administrrii speciale trebuie s cuprind:
- nominalizarea persoanelor desemnate n calitate de
administrator special;
- obiectivele i atribuiile specifice, care se stabilesc n
conformitate cu dispoziiilor Ordonanei;
- remuneraia administratorului special,
- nivelul permis al cheltuielilor ce pot fi angajate n
ndeplinirea atribuiilor;

86

- orice alte condiii considerate importante de ctre Banca


Naional a Romniei.
Administratorul special, persoan fizic sau juridic, nu
trebuie s se afle n vreuna dintre situaiile de incompatibilitate
prevzute la art. 110, nu trebuie s fie debitor sau creditor al
instituiei de credit sau persoan aflat n legturi strnse cu
aceasta; s aib o bun reputaie, calificare i experien
profesional corespunztoare i s fie independente, sens n care
sunt avute n vedere criteriile prevzute de Legea nr.31/1990
privind societile comerciale, republicat, cu modificrile i
completrile ulterioare, pentru desemnarea

administratorului

independent.
Aceleai interdicii se aplic i persoanelor care asist
administratorul special n ndeplinirea atribuiilor sale.
Dac mai multe persoane fizice sunt desemnate s exercite
atribuiile administratorului special, hotrrea Bncii Naionale a
Romniei trebuie s prevad repartizarea competenelor ntre aceste
persoane i modalitatea de coordonare i subordonare a acestora.
Banca Naional a Romniei poate nlocui persoanele
desemnate s exercite atribuiile administratorului special, dac
acestea nu acioneaz n conformitate cu prevederile legii i cu
reglementrile aplicabile ori cu instruciunile i dispoziiile date de
Banca Naional a Romniei sau n cazul n care nu mai ndeplinesc
condiiile artate mai sus.
Administratorul

special

exercit

atribuiile

conformitate cu prevederile legii i cu reglementrile aplicabile,


precum i cu respectarea instruciunilor i dispoziiilor date de
Banca Naional a Romniei pe parcursul administrrii speciale i
rspunde numai fa de aceasta pentru ndeplinirea atribuiilor care
i sunt conferite n aceast calitate. Administratorul special poate
angaja alte persoane, cum ar fi auditori, avocai, evaluatori, ali
experi autorizai independeni, care s l sprijine n ndeplinirea
atribuiilor sale, i poate delega n acest sens sarcini specifice n
conformitate cu instruciunile date de Banca Naional a Romniei.
Administratorul special i orice persoan care poate fi
angajat s sprijine activitatea acestuia nu rspund personal pentru

87

eventualele prejudicii cauzate de ndeplinirea sau omisiunea


ndeplinirii oricrui act sau fapt n legtur cu exercitarea, n
condiiile legii, a atribuiilor conferite, cu excepia cazului n care
se dovedete c a acionat cu rea-credin sau cu neglijen grav.
Toate aceste persoane sunt obligate s pstreze secretul profesional
n legtur cu activitatea instituiei de credit supus acestei
proceduri.
Banca Naional a Romniei poate stabili anumite limite
i/sau condiii privind activitatea i administrarea instituiei de
credit aflat n administrare special i poate restriciona n
totalitate sau parial furnizarea de ctre aceasta a anumitor servicii
financiare. Orice astfel de limitri, condiii i restricii se comunic
administratorului special, care rspunde de respectarea lor.
Pe perioada administrrii speciale, administratorul special
preia integral atribuiile de administrare i de conducere a instituiei
de credit i, n consecin. mandatul consiliului de administraie i
al directorilor sau, dup caz, al consiliului de supraveghere i al
directoratului nceteaz.
Funcionarea

adunrii

generale

acionarilor

este

suspendat pe perioada administrrii speciale, cu excepia cazurilor


n care aceasta este convocat de administratorul special, fiind
necesar o hotrre a acesteia privind:
a) majorarea capitalului social;
b) reducerea capitalului pentru acoperirea pierderilor;
c) fuziunea cu alte instituii de credit;
d) divizarea total sau parial.
n astfel de situaii precum i pentru limitarea sau ridicarea
dreptului de preferin al acionarilor la subscrierea de noi aciuni n
cazul majorrii capitalului social, administratorul special trebuie s
convoace adunarea general a acionarilor.
Termenul de ntrunire a adunrii generale a acionarilor, cu
excepia celei convocate pentru a hotr fuziunea sau divizarea,
este, pentru prima convocare, de maxim o sptmn de la data
publicrii convocrii conform legii sau a notificrii fcute prin
scrisoare recomandat sau transmis pe cale electronic, avnd
ncorporat, ataat sau logic asociat semntura electronic

88

extins. Formalitile de convocare nu trebuie respectate dac toi


acionarii care pot s i exercite dreptul de vot sunt de acord s in
o adunare general.
n astfel de cazuri, ordinea de zi a adunrii este stabilit de
ctre administratorul special, cu consultarea prealabil a Bncii
Naionale a Romniei, i nu poate fi schimbat de ctre persoanele
convocate, fr a aduce atingere dreptului acionarilor care dein cel
puin 5% din capitalul social de a cere introducerea unor noi puncte
pe ordinea de zi, dac instituia de credit este cotat pe o pia
reglementat.
Acionarii care dein cel puin 50% din drepturile de vot
pot nainta administratorului special propuneri viabile de redresare
financiar a instituiei de credit, care pot fi luate n considerare la
elaborarea planului de aciune sau la formularea unor propuneri de
modificare a acestuia.
n cazul n care Banca Naional a Romniei a hotrt
suspendarea drepturilor de vot ale unora sau mai multor acionari
care dein participaii calificate la instituia de credit, potrivit art.
230 alin.1, art. 2301 alin. 2 sau, dup caz, art. 240 alin.3 lit.c) din
Ordonan, pentru inerea adunrii generale se convoac acionarii
al cror exerciiu al drepturilor de vot nu este suspendat,
majoritatea prevzut de lege sau, dup caz, de actul constitutiv
pentru adoptarea hotrrilor fiind raportat, n acest caz, la totalul
capitalului social deinut de acionarii respectivi.
Dup preluarea instituiei de credit, administratorul special
ntiineaz de ndat compartimentele din cadrul instituiei de
credit, sucursalele acesteia, instituiile de credit corespondente,
oficiul registrului comerului i, dup caz, Fondul de garantare a
depozitelor n sistemul bancar cu privire la luarea acestei msuri.
Comunicarea se face n scris i cuprinde specimenul de
semntur al administratorului special. Comunicarea fcut
instituiilor de credit corespondente cuprinde i meniunea asupra
faptului c toate operaiunile viitoare prin contul instituiei de credit
se autorizeaz numai de ctre administratorul special sau de
persoanele mputernicite n mod expres de ctre acesta.
Administratorul special are acces nerestricionat, pe

89

ntreaga perioad de derulare a administrrii speciale, n toate


sediile i locaiile instituiei de credit i la toate activele, evidenele,
conturile i alte nregistrri i deine controlul asupra acestora. n
caz de mpiedicare fizic, administratorul special poate apela la
autoritile competente, care, la solicitarea sa, sunt obligate s i
acorde tot sprijinul pentru asigurarea accesului, controlului i
siguranei unor asemenea proprieti, active, registre ori evidene.
n cazul instituiilor de credit care au deschise sucursale n
alte state membre, administratorul special trebuie s ia msuri
pentru publicarea unui extras din hotrrea Bncii Naionale a
Romniei privind instituirea administrrii speciale n Jurnalul
Oficial al Uniunii Europene, prin transmiterea acestuia, de ndat,
prin mijloacele cele mai adecvate, ctre Oficiul pentru Publicaii
Oficiale al Uniunii Europene, i n dou ziare de circulaie
naional pe teritoriul fiecrui stat membru gazd.
Extrasul din hotrre trebuie s specifice, n limbile
oficiale ale statelor membre n cauz, n special obiectul i temeiul
legal ale instituirii administrrii speciale, termenul de contestare i
autoritatea la care hotrrea poate fi contestat, cu indicarea adresei
acesteia.
Implementarea msurilor adoptate n cursul administrrii
speciale nu este condiionat de ndeplinirea formalitilor de
publicare prevzute mai sus.
Atribuiile

administratorului

special,

stabilite

prin

hotrrea Bncii Naionale a Romniei, pot include luarea oricror


msuri de redresare n interesul deponenilor instituiei de credit
care sunt necesare pentru conservarea valorii activelor instituiei de
credit, eliminarea deficienelor existente n administrarea sa,
ncasarea creanelor, precum i a oricror msuri necesare pentru
restructurarea activitii acesteia, prevzute de Ordonan.
n termen de maximum dou luni de la numirea,
administratorul special trebuie s evalueze perspectivele de
realizare, costurile i beneficiile aproximative ale urmtoarelor
alternative:
a) redresarea instituiei de credit;
b) restructurarea activitii instituiei de credit prin

90

implementarea msurilor prevzute la art. 24012 alin.1 din


Ordonan;
c) introducerea cererii pentru declanarea procedurii
falimentului instituiei de credit.
Evaluarea

realizat

de

administratorul

special

fundamentat n cuprinsul unui raport naintat Bncii Naionale a


Romniei trebuie s fie susinut de documente.
Potrivit art.24015, raportul ntocmit de administratorul
special trebuie s cuprind urmtoarele:
a) msurile ntreprinse de la instituirea administrrii
speciale i efectele acestora;
b) evaluarea perspectivelor de realizare, a costurilor i
beneficiilor

aproximative

ale

alternativelor

de

redresare,

restructurare sau, dup caz, de iniiere a procedurii falimentului


instituiei de credit, inclusiv o determinare a valorii estimative care
ar putea fi realizat n cazul lichidrii;
c) recomandrile administratorului special privind msurile
pe care le consider adecvate n funcie de evalurile fcute, care
pot include un plan de aciune supus aprobrii Bncii Naionale a
Romniei, constnd n implementarea oricrora dintre msurile de
restructurare prevzute la art. 24012 alin.1 din Ordonan sau o
combinare a acestora, fr a exclude aplicarea sau continuarea
aplicrii msurilor de redresare prevzute mai sus.
Raportul ntocmit de administratorul special trebuie
naintat Bncii Naionale a Romniei n termen de cel mult 2 luni
de la numirea sa. Pentru motive ntemeiate, Banca Naional a
Romniei poate prelungi acest termen

cu maxim o lun, la

propunerea administratorului special.


De la preluarea instituiei de credit, administratorul special
ia msuri pentru a asigura pstrarea n siguran a activelor i
documentelor acesteia. n termen de maximum o lun de la numirea
sa, administratorul special realizeaz inventarierea i evaluarea
activelor i pasivelor instituiei de credit i ntocmete situaiile
financiare, care se transmit Bncii Naionale a Romniei, mpreun
cu raportul prevzut la art.24015 din Ordonan.

91

Msurile de redresare care pot fi luate de administratorul


special pot include urmtoarele:
a) negocierea creanelor instituiei de credit i/sau
stabilirea unei noi scadene a acestora;
b) suspendarea atragerii de depozite i/sau a acordrii de
credite;
c) reducerea sau restructurarea activitilor neprofitabile,
inclusiv prin nchiderea de sucursale;
d) reducerea cheltuielilor, inclusiv prin redimensionarea
schemei de personal;
e) mbuntirea cadrului de administrare, a strategiilor,
proceselor i mecanismelor implementate n cadrul instituiei de
credit;
f)

reevaluarea

necesarului

de

provizioane

sau

tratamentului expunerilor instituiei de credit n raport cu riscurile


asumate;
g) reducerea riscurilor aferente operaiunilor, produselor
i/sau ale sistemelor instituiei de credit;
h) orice alte msuri care pot fi luate de ctre consiliul de
administraie i directori, respectiv de ctre consiliul de
supraveghere i directorat, potrivit legii;
i) ncetarea activitilor frauduloase i a abuzurilor de orice
natur ale persoanelor aflate n relaii speciale cu instituia de
credit;
j) introducerea de aciuni pentru anularea actelor
frauduloase, ncheiate anterior de ctre instituia de credit, inclusiv
a acelor contracte n care obligaiile asumate de ctre instituia de
credit sunt disproporionate n raport cu prestaia la care s-a obligat
cealalt parte contractant;
k) sesizarea organelor competente, n cazul n care exist
indicii cu privire la svrirea de infraciuni.
Potrivit art.24012 alin.6 din Ordonan, dac adunarea
general a acionarilor nu adopt hotrrile necesare restructurrii
activitii instituiei de credit, n absena altor soluii viabile de
redresare, Banca Naional a Romniei hotrte retragerea
autorizaiei instituiei de credit i sesizarea instanei competente

92

pentru declanarea procedurii falimentului sau, dup caz, retragerea


autorizaiei urmat de dizolvarea i lichidarea instituiei de credit.
La implementarea msurilor privind majorarea sau
reducerea capitalului social se au n vedere urmtoarele:
a) n cazul n care este necesar majorarea capitalului
social, pentru motive temeinice, justificate de existena unei intenii
serioase din partea unui investitor, de participare la capitalul
instituiei de credit, administratorul special poate cere adunrii
generale s ridice acionarilor dreptul de preferin la subscrierea de
noi aciuni, n tot sau n parte, cu aprobarea Bncii Naionale a
Romniei; n toate celelalte cazuri, dreptul de preferin se poate
exercita n termen de 14 zile de la data publicrii hotrrii adunrii
generale potrivit legii;
b) orice majorare de capital nu va putea fi realizat mai
nainte ca pierderile s fie absorbite prin reducerea capitalului
social sau de ctre elementele de fonduri proprii corespunztoare;
c) majorarea capitalului social trebuie s asigure cel puin
un nivel al fondurilor proprii care s permit ncadrarea instituiei
de credit n cerinele prudeniale prevzute de lege i de
reglementrile aplicabile;
d) hotrrea privind reducerea capitalului social pentru
acoperirea pierderilor produce efecte de la data publicrii acesteia
conform legii, administratorul special fiind obligat s ia msuri
pentru publicarea sa n regim de urgen. Prin derogare de la
prevederile Legii nr. 31/1990, republicat, cu modificrile i
completrile ulterioare, hotrrea nu poate face, n acest caz, obiect
al opoziiei creditorilor sociali.
n termen de 15 zile de la primirea raportului
administratorului special, Banca Naional a Romniei hotrte cu
privire la oportunitatea i perioada meninerii administrrii speciale
i cu privire la recomandrile formulate de administratorul special
i, dup caz, aprob, cu sau fr amendamente, ori respinge planul
de aciune propus.
Dac Banca Naional a Romniei consider c nu sunt
condiii favorabile pentru redresarea instituiei de credit, astfel nct
aceasta s fie n msur s ndeplineasc cerinele prudeniale

93

prevzute de lege i de reglementrile emise n aplicarea acesteia,


Banca Naional a Romniei poate, n funcie de circumstanele
concrete, s hotrasc urmtoarele:
a) implementarea msurilor de restructurare, conform
planului de aciune aprobat sau, n absena acestuia, pe baza
evalurilor fcute de administratorul special i stabilirea unui
termen n care administratorul special s ntreprind demersuri
pentru restructurarea activitii instituiei de credit;
b) retragerea autorizaiei instituiei de credit i sesizarea
instanei competente pentru declanarea procedurii falimentului
sau, dup caz, retragerea autorizaiei urmat de dizolvarea i
lichidarea instituiei de credit.
Banca Naional a Romniei poate solicita modificarea
unui plan de aciune aprobat sau poate aproba modificarea planului
propus de administratorul special, oricnd consider necesar,
nainte sau pe parcursul implementrii sale.
La analiza costurilor i beneficiilor diferitelor alternative
avute n vedere n raportul administratorului special i la adoptarea
hotrrii de meninere a administrrii speciale, Banca Naional a
Romniei trebuie s urmreasc, cu prioritate, obiectivul de
meninere

stabilitii

financiare

protecia

intereselor

deponenilor, lund n considerare alegerea variantei celei mai puin


costisitoare n acest sens.
Dac prin adoptarea msurilor de restructurare creditorii
instituiei de credit se afl ntr-o situaie mai puin favorabil dect
cea n care s-ar fi aflat dac aceste msuri nu ar fi fost implementate
i instituia de credit ar fi intrat direct n lichidare, lund n
considerare valoarea estimativ care s-ar fi obinut de ctre acetia
prin distribuire n caz de faliment, pe baza estimrilor fcute de
administratorul special, persoanele prejudiciate prin msurile dispuse
i implementate n cursul administrrii speciale, cu respectarea
prevederilor Ordonanei, se pot adresa instanei competente pentru
acoperirea prejudiciului cauzat, n termen de 15 zile de la data la care
a cunoscut sau trebuia s cunoasc producerea acestuia, iar n caz de
admitere a preteniilor reclamanilor, despgubirile se suport dintrun fond special constituit n acest sens i administrat de Fondul de

94

garantare a depozitelor n sistemul bancar.


Pe

ntreaga

perioad

administrrii

speciale,

administratorul special trebuie s raporteze Bncii Naionale a


Romniei, la termenele stabilite de aceasta, n legtur cu situaia
financiar a instituiei de credit i stadiul msurilor implementate.
Cu toate acestea, administratorul special poate raporta i
propune Bncii Naionale a Romniei orice impedimente n
implementarea msurilor aprobate i

modificarea acestora. n

cazurile n care aceste impedimente se datoreaz opoziiei adunrii


generale a acionarilor de a adopta hotrrile necesare sau unor
circumstane obiective care nu permit implementarea n termen util
a msurilor aprobate, n absena altor soluii viabile, administratorul
special propune Bncii Naionale a Romniei retragerea autorizaiei
instituiei de credit.
Pe baza raportrilor fcute de administratorul special,
Banca Naional a Romniei poate hotr n orice moment ncetarea
administrrii speciale, cu reluarea activitii instituiei de credit sub
controlul organelor sale statutare sau poate retrage autorizaia
instituiei de credit i sesizarea instanei competente pentru
declanarea procedurii falimentului sau, dup caz, retragerea
autorizaiei urmat de dizolvarea i lichidarea instituiei de credit.
n cazul implementrii unor msuri de restructurare
constnd n operaiuni care implic transferul depozitelor plasate la
instituia de credit aflat n administrare special, Banca Naional
a Romniei retrage autorizaia acesteia ncepnd cu data la care
contractul care st la baza operaiunii de transfer de depozite sau de
vnzare de active cu asumare de pasive produce efecte i, dup caz,
sesizeaz instana competent pentru declanarea procedurii
falimentului. Retragerea autorizaiei nu mpiedic finalizarea
msurilor de restructurare aprobate de Banca Naional a Romniei.
n situaia n care Banca Naional a Romniei hotrte
ncetarea administrrii speciale, cu reluarea activitii instituiei de
credit sub controlul organelor sale statutare, administratorul special
ntreprinde msurile necesare pentru desemnarea noilor persoane
care s exercite responsabilitile de administrare i/sau de
conducere a instituiei de credit.

95

Un anun privind ncetarea administrrii speciale se


public n Monitorul Oficial al Romniei i se notific organelor de
supraveghere competente, inclusiv n cazul sucursalelor din
strintate ale instituiei de credit.
Pn la numirea i aprobarea de ctre Banca Naional a
Romniei a persoanelor care vor asigura conducerea instituiei de
credit, administratorul special asigur administrarea i conducerea
acesteia.
n cazul n care Banca Naional a Romniei hotrte
retragerea autorizaiei instituiei de credit i sesizarea instanei
competente n vederea declanrii procedurii falimentului potrivit
Ordonanei Guvernului nr.10/2004 privind falimentul instituiilor
de credit, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr.
278/2004, pn la desemnarea de ctre judectorul-sindic a
lichidatorului, administrarea instituiei de credit se asigur n
continuare de ctre administratorul special.
Msurile implementate n cursul administrrii speciale nu
pot fi suspendate sau desfiinate pe cale judectoreasc, inclusiv n
procedura falimentului instituiilor de credit. Dac prin hotrrea
pronunat, instana judectoreasc constat ilegalitatea msurilor
implementate, partea n favoarea creia s-a pronunat hotrrea este
ndreptit s introduc aciune n despgubiri pentru prejudiciile
cauzate, cu excepia cazurilor care presupun atragerea rspunderii
penale.
n cadrul unui litigiu n legtur cu aceste msuri, instana
judectoreasc se pronun numai asupra legalitii acestora, Banca
Naional a Romniei fiind singura autoritate n msur s se
pronune asupra considerentelor de oportunitate, a evalurilor i a
analizelor calitative care au fundamentat msurile respective.

96

3.4. ndrumar pentru autoverificare

Concepte i termeni de reinut


autorizare
retragerea autorizatiei
supraveghere prudentiala
masuri de supraveghere
sanctiuni
adminsitrare speciala

97

Unitatea de nvare 4
ADMINISTRAREA REZERVELOR INTERNAIONALE

4.1. Introducere
4.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare
4.3. Coninutul unitii de nvare.
4.4. ndrumtor pentru autoverificare

4.1. Introducere
Banca Naional a Romniei, ca Banc Central pstreaz
rezervele rii n aur i alte active de rezerv recunoscute pe plan
internaional.
Potrivit art.30 alin.1 din Legea nr.312/2004, Banca
Naional a Romniei respectnd regulile generale privind
lichididatea i riscul specific activelor externe, stabilete i menine
rezerve internaionale, n astfel de condiii nct s poat determina
periodic mrimea lor exact, rezerve alctuite cumulativ ori selectiv
din aur i alte active externe recunoscute pe plan internaional.

4.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare


Obiectivele unitii de nvare:
cunoaterea aspectelor privind rolul Bancii Naionale a
Romniei, ca Banc Central ce pstreaz rezervele rii n aur i
alte active de rezerv recunoscute pe plan internaional

98

Competenele unitii de nvare:

studenii vor putea s delimiteze aspectele privind


meninerea de

rezerve internaionale, nct s poat

determina periodic mrimea lor exact, rezerve alctuite


cumulativ ori selectiv din aur i alte active externe
recunoscute pe plan internaional

studenii vor putea s cunosca termeni ca active externe,


active de rezerva, bonuri de tezaur etc.

Timpul alocat unitii de nvare:


Pentru

unitatea

de

nvare

ADMINISTRAREA

REZERVELOR INTERNAIONALE timpul alocat este de 1


ore.

4.3. Coninutul unitii de nvare

Banca Naional a Romniei, ca Banc Central pstreaz


rezervele rii n aur i alte active de rezerv recunoscute pe plan
internaional. In conformitate cu dispozitiile art.30 alin.1 din Legea
nr.312/2004, Banca Naional a Romniei respectnd regulile
generale privind lichididatea i riscul specific activelor externe,
stabilete i menine rezerve internaionale, n astfel de condiii
nct s poat determina periodic mrimea lor exact, rezerve
alctuite cumulativ ori selectiv din aur i alte active externe
recunoscute pe plan internaional.
Legea recunoate ca alte active:
a) active externe, sub form de bancnote i monede sau
disponibil n conturi la bnci sau la alte instituii financiare n

99

strintate, exprimate n acele monede i deinute n acele ri, pe


care le stabilete Banca Naional a Romniei;
b) orice alte active de rezerv, recunoscute pe plan
internaional, inclusiv dreptul de a efectua cumprri de la Fondul
Monetar Internaional n cadrul tranei de rezerv, precum i
deinerile de drepturi speciale de tragere;
c) cambii, cecuri, bilete la ordin, precum i obligaiuni i
alte valori mobiliare, negociabile sau nu, emise sau garantate de
persoane juridice nerezidente, clasificate n primele categorii de
ctre ageniile de apreciere a riscurilor, recunoscute pe plan
internaional, exprimate i pltibile n valut n locuri acceptabile
pentru Banca Naional a Romniei;
d) bonuri de tezaur, obligaiuni i alte titluri de stat, emise
sau garantate de guverne strine sau de instituii financiare
interguvernamentale, negociabile sau nu, exprimate i pltibile n
valut n locuri acceptabile pentru Banca Naional a Romniei.
Banca Naional a Romniei, urmrete meninerea
rezervelor internaionale, pn la un nivel, pe care l apreciaz ca
fiind adecvat tranzaciilor externe ale Romniei, n principal pentru
restituirea ratelor scadente ale mprumuturilor externe i a
dobnzilor aferente (serviciul datoriei publice externe), dar i
pentru alte tipuri de pli externe.
Banca Central mai poate utiliza aceste rezerve i pentru a
interveni pe pieele valutare, pentru a controla evoluia cursului de
schimb al

monedei

naionale i chiar pentru a asigura

convertibilitatea monedei naionale pe piaa valutar.


n cazul cnd exist pericolul diminurii rezervelor
internaionale pn la un nivel ce ar periclita tranzaciile
internaionale ale statului sau cnd diminuarea s-a produs deja,
Banca Naional a Romniei este obligat prin lege s prezinte
Guvernului i Parlamentului un raport privind situaia rezervelor
internaionale i cauzele care au condus sau pot conduce la o astfel
de reducere, raport care va conine i recomandri i propuneri de
msuri necesare pentru prentmpinarea sau remedierea situaiei.

100

n exercitarea competenei sale de administrare a


rezervelor internaionale, Banca Naional a Romniei este
autorizat, n condiiile pe care le stabilete, i pe care le poate
modifica periodic, s efectueze urmtoarele operaiuni:
a) cumprarea, vnzarea i efectuarea altor tranzacii cu
lingouri i monede din aur i alte metale preioase;
b) cumprarea, vnzarea i efectuarea altor tranzacii cu valute;
c) cumprarea, vnzarea i efectuarea altor tranzacii pe piaa
secundar cu bonuri de tezaur, obligaiuni i alte titluri emise sau
garantate de guverne strine sau de organizaii financiare
interguvernamentale;
d) cumprarea, vnzarea i efectuarea altor tranzacii cu
valori mobiliare emise de sau garante de bnci centrale, de instituii
financiare internaionale, de societi bancare i nebancare;
e) deschiderea i meninerea de conturi la alte bnci centrale
i autoriti monetare, societi bancare i instituii financiare
internaionale;
f) deschiderea de conturi i efectuarea de operaiuni de
corespondent pentru instituii financiare internaionale, bnci
centrale i autoriti monetare, societi financiare i bancare,
organizaii financiare interguvernamentale din strintate, precum
i pentru guverne strine i agenii lor.

4.4. ndrumar pentru autoverificare

Concepte i termeni de reinut


rezerve internationale
active externe
bancnote
monede
disponibil n conturi la bnci
instituii financiare n strintate

101

cambii
cecuri,
bilete la ordin,
obligaiuni
valori mobiliare, negociabile
bonuri de tezaur

102

Unitatea de nvare 5
OPERAIUNI CU BNCILE

5.1. Introducere
5.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare
5.3. Coninutul unitii de nvare.
5.31. Creditarea bncilor
5.3.2. Servicii de compensare, depozitare, decontare i plat
5.33. Prevenirea i limitarea riscurilor
5.4. ndrumtor pentru autoverificare

5.1. Introducere
n cadrul politici sale monetare i de curs de schimb, Banca
Naional a Romniei poate acorda credite instituiilor de credit pe
termene ce nu pot depi un termen exact, poate asigura servicii de
compensare, depozitare, decontare i plat prin intermediul
conturilor deschise n evidenele sale, de ctre celelalte instituii de
credit.
n plus pentru luarea masurii asigurrii securitii i
eficienei sistemelor de pli i pentru a evita riscul sistematic,
Banca Naional a Romniei monitorizeaz sistemele de pli
inclusiv, instrumente de plat. n acest scop, Banca Naional a
Romniei stabilete msurile necesare, le pune n aplicare i
urmrete implementarea acestora; reglementeaz, autorizeaz i
supravegheaz sistemele de plai i poate reglementa instrumentele
de plat.

103

5.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare


Obiectivele unitii de nvare:
cunoaterea aspectelor privind acordarea

de

credite

instituiilor de credit pe termene, asigurarea de servicii de


compensare, depozitare, decontare i plat prin intermediul
conturilor deschise n evidenele sale,
Competenele unitii de nvare:

studenii vor putea s delimiteze aspectele privind


masuriile de asigurare a securitii i eficienei sistemelor
de pli i pentru a evita riscul sistematic,

studenii vor putea s cunosca rolul Bancii Naionale de a


Romniei monitorizeaz sistemele de pli inclusiv,
instrumente

de

plat

meninerea

de

rezerve

internaionale, nct s poat determina periodic mrimea


lor exact, rezerve alctuite cumulativ ori selectiv din aur
i alte active externe recunoscute pe plan internaional

studenii vor putea s cunosca termeni ca servicii de


compensare, depozitare, decontare i plat, prevenirea i
limitarea riscurilor ect.

Timpul alocat unitii de nvare:


Pentru unitatea de nvare OPERAIUNI CU BNCILE
timpul alocat este de 1 ore.

104

5.3. Coninutul unitii de nvare

5.31. Creditarea bncilor


n cadrul politici sale monetare i de curs de schimb, Banca
Naional a Romniei poate acorda credite instituiilor de credit pe
termene ce nu pot depi 90 de zile, garantate, n principal cu:
a) titluri de stat provenite din emisiuni publice, prin
remiterea lor n portofoliul Bncii Naionale a Romniei;
b) depozite constituite la Banca Naional a Romniei sau
la persoane juridice agreate de Banca Naional a Romniei;
c) titluri de credit cambii i bilete la ordin trase sau
subscrise pentru plata unor prestaii comerciale, industriale sau
agricole de ctre persoane juridice eligibile, warante sau recipise de
depozit emise cu privire la bunuri fungibile sau alte bunuri valabil
asigurate contra riscurilor de pierdere, distrugere sau deteriorare.
Condiiile de creditare, nivelul minim al ratei dobnzii i
criteriile ce trebuiesc ndeplinite de instituiile de credit pentru a
accede la credite se public, astfel nct, acordarea acestor credite
s se fac pe baze competitive. n acest sens Banca Naional a
Romniei poate stabili plafoane de creditare, niveluri ale ratei
dobnzii, termene de rambursare sau alte condiii.
Pentru toate operaiunile de creditare efectuate, Banca
Naional a Romniei stabilete i ncaseaz dobnzi i comisioane.
5.3.2. Servicii de compensare, depozitare, decontare i
plat
Potrivit legii, Banca Naional a Romniei poate asigura
servicii de compensare, depozitare, decontare i plat prin
intermediul conturilor deschise n evidenele sale, de ctre celelalte
instituii de credit.
Astfel de conturi se deschid, n conformitate cu prevederile
art.21 din lege nu numai pentru instituiile de credit, ci i pentru

105

Trezoreria statului, pentru Casele de Compensare i alte entiti,


rezidente i nerezidente.
Prin aceste conturi Banca Naional a Romniei efectueaz
decontarea final, irevocabil i necondiionat a transferurilor de
fonduri n conturile titularilor.
Tot astfel, ncepnd cu data aderrii Romniei la Uniunea
European, Banca Naional a Romniei poate participa, pe cont
propriu ori n numele i pe contul statului, la aranjamente de
compensare, depozitare i de plat sau la alte contracte avnd acest
scop, ncheiate cu instituii centrale sau cu organizaii colective de
specialitate, publice i private, avnd sediul n strintate.
5.3.3. Prevenirea i limitarea riscurilor
n scopul asigurrii securitii i eficienei sistemelor de
pli i pentru a evita riscul sistematic, Banca Naional a Romniei
monitorizeaz sistemele de pli inclusiv, instrumente de plat. n
acest scop, Banca Naional a Romniei stabilete msurile
necesare, le pune n aplicare i urmrete implementarea acestora;
reglementeaz, autorizeaz i supravegheaz sistemele de plai i
poate reglementa instrumentele de plat.
Pentru prevenirea i limitarea riscurilor de pia i de credit,
Banca Naional a Romniei poate presta servicii de colectare i
difuzare, de date i informaii privind incidentele de pli i
riscurile de creditare n sistemul instituiilor de credit, n condiii de
asigurare a secretului bancar la cerere i contra cost, conform
reglementrilor proprii.

5.4. ndrumar pentru autoverificare

Concepte i termeni de reinut


operatinu bancare
bancnote
monede
disponibil n conturi la bnci

106

instituii financiare n strintate


cambii
cecuri,
bilete la ordin,

107

Unitatea de nvare 6
REGLEMENTRILE BNCII CENTRALE RAPORTURILE
JURIDICE BANCARE

6.1. Introducere
6.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare
6.3. Coninutul unitii de nvare.
6.4. ndrumtor pentru autoverificare

6.1. Introducere
Banca Naional a Romniei este mputernicit
potrivit art.48 alin.1 din Legea nr. 312/2004, Banca Naional a
Romniei s emit reglementrile necesare pentru a pune n
aplicare i a impune respectarea prevederilor legale.
Aceste reglementri pot fi sub form de regulamente, ordine,
norme i circulare, avnd caracter obligatoriu pentru persoanele
juridice publice i private, precum i pentru persoanele fizice.

6.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare


Obiectivele unitii de nvare:
cunoaterea aspectelor privind mputernicirea, Bancii
Naionale a Romniei s emit reglementrile necesare pentru a
pune n aplicare i a impune respectarea prevederilor legale.

108

Competenele unitii de nvare:


studenii vor putea s cunosca aspectele privind
reglementrile necesare pentru a pune n aplicare i a
impune respectarea prevederilor legale de catre , Banca
Naional a Romniei .

studenii vor putea s cunosca termeni ca reglementrile


cantitative si calitative, nivelul minim de solvabilitate
sanciuni administrative ect.

Timpul alocat unitii de nvare:


Pentru unitatea de nvare REGLEMENTRILE BNCII
CENTRALE RAPORTURILE JURIDICE BANCARE timpul
alocat este de 2 ore.

6.3. Coninutul unitii de nvare

Potrivit art.48 alin.1 din Legea nr. 312/2004, Banca


Naional a Romniei este mputernicit s emit reglementrile
necesare pentru a pune n aplicare i a impune respectarea
prevederilor legale.
Aceste reglementri pot fi sub

form de regulamente,

ordine, norme i circulare, avnd caracter obligatoriu pentru


persoanele juridice publice i private, precum i pentru
persoanele fizice.
Plecnd de la caracterul general i obligatoriu al acestor
reglementri trebuie s acceptm c i raporturile juridice nscute
pe baza lor sunt raporturi de drept public.
Astfel, n ce privete obligativitatea instituiilor de credit
de a pstra, n conturi deschise la Banca Naional a Romniei

109

rezerve obligatorii, precum i un nivel minim al acestora potrivit


Regulamentului Bncii Naionale a Romniei nr.6/2002, este de
remarcat c nendeplinirea acestor obligaii atrage dup sine
aplicarea de sanciuni din partea Bncii Naionale Romniei
ncepnd cu avertisment scris dat instituiei de credit, amend
aplicabil instituiilor de credit i/sau administratorilor i pn la
limitarea operaiunilor acestora.
Se nate aadar un raport juridic ntre Banca Naional a
Romniei i instituiile de credit din sistem, raport n care Banca
Naional a Romniei este subiectul principal (dominant). Acest
subiect dispune n ceea ce privete conduita celuilalt subiect,
verific i supravegheaz aceast conduit i, aplic sanciunile
prevzute de lege n caz de neconformare.
Tot astfel, n ceea ce privete emiterea nsemnelor
monetare, Banca Naional a Romniei ca subiect dominant este
cea care stabilete valoarea nominal a unitii monetare,
dimensiunile i desenul bancnotelor i greutatea monedei metalice,
n timp ce toate celelalte subiecte instituii de credit, case de
schimb, persoane juridice de drept privat i persoane fizice - nu pot
dect s foloseasc nsemnele monetare emise n mod legal, nici o
persoan fizic sau juridic neputnd s refuze plata fcut cu
aceste nsemne.
n realizarea politicii monetare, prin operaiuni de
creditare, reglementrile Bncii Naionale Centrale sunt emise n
special n scopul de a controla nivelul i structura creditelor
acordate de instituiile de credit, economiei naionale i populaiei.
O

prim

categorie

de

reglementri

reprezint

reglementrile cantitative, adic cele care limiteaz nivelul


creditelor pe care instituiile de credit le pot acorda. Sunt cunoscute
astfel situaiile n care Banca Central cere bncilor s-i restrng
nivelul creditelor acordate, pn la un anumit procent din totalul
disponibilitilor de creditare, pentru o anumit perioada de timp.
Nivelul creditelor pe care instituiile de credit l poate
acorda economiei se poate controla i prin condiiile i costurile de
creditare pe care Banca Central le impune la creditarea acestora.
Astfel, Banca Naional a Romniei poate stabilii plafoane de

110

creditare, niveluri ale ratei dobnzii, termene de rambursare i alte


condiii, aa nct o nsprire a acestor condiii va conduce automat
la scumpirea creditului i invers.
Nivelul creditelor pe care instituiile de credit l poate
acorda economiei mai poate fi controlat de Banca Naional a
Romniei i prin reglementrile asupra nivelului rezervelor minime
obligatorii; prin stabilirea unor rezerve minime obligatorii mai
mari, nivelul creditelor acordate economiei scade i invers.
O

doua

categorie

de

reglementri

reprezint

reglementrile calitative, care urmresc s ncurajeze creditarea


pentru anumite scopuri, descurajnd alte tipuri de credite. Spre
exemplu, ntr-o ar cu o balan deficitar de pli vor fi ncurajate
creditele pentru export.
n realizarea activitii de supraveghere bancar, Banca
Naional a Romniei, prin reglementrile sale, impune instituiilor
de credit cerine prudeniale cum ar fi:
a) nivelul minim de solvabilitate, determinat ca raport ntre
nivelul fondurilor proprii i totalul activelor i elementelor n afara
bilanului, ponderate, n funcie de gradul de risc;
b) expunerea maxim fa de un singur debitor, exprimat
procentual, ca raport ntre valoarea total a acesteia i nivelul
fondurilor proprii;
c) expunerea maxim agregat, exprimat procentual, ca
raport ntre valoarea total a expunerilor mari i fondurile proprii;
d) nivelul minim de lichiditate, determinat n funcie de
scadenele creanelor i angajamentelor bncii;
e) clasificarea creditelor acordate i a dobnzilor
nencasate aferente acestora i constituirea provizioanelor de risc;
f) poziia valutar, exprimat procentual n funcie de
nivelul fondurilor proprii;
g) administrarea resurselor i plasamentelor bncii;
h) extinderea reelei de sucursale i alte sedii secundare ale
bncii;
Toate aceste reglementri ale Bncii Naionale a Romniei
se nscriu n categoria normelor de drept public i se public n
Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, iar raporturile juridice n

111

care Banca Naional a Romniei intr cu celelalte instituii de


credit sunt raporturi de drept public.
Nerespectarea acestora, n cazurile n care nu cad sub
incidena Ordonanei de urgen a Guvernului nr.99/2006 privind
instituiile de credit i adecvarea capitalului, poate atrage aplicarea
de sanciuni administrative conform art.57 din Legea nr.312/2004.
Potrivit
viceguvernatorul

acestei
i

prevederi,

viceguvernatorii,

guvernatorul,
n

prim-

conformitate

cu

regulamentul intern aprobat de ctre Consiliul de Administraie al


Bncii Naionale a Romniei, pot aplica urmtoarele sanciuni:
a) avertisment scris;
b) amend de la 500 RON la 5000 RON; amenzile ncasate
se fac venit la bugetul de stat;
c) suspendarea parial sau total, pe termen de pana la 90
zile, a autorizaiei acordate de Banca Naional a Romniei;
d) retragerea autorizaiei acordate de Banca Naional a
Romniei;
Contestaiile mpotriva acestor sanciuni pot fi formulate n
termen de 15 zile de la data comunicrii sanciunii i se
soluioneaz de Consiliul de Administraie al Bncii Naionale a
Romniei, n termen de 30 de zile de la primirea acestora.
n termen de 15 zile de la comunicare, hotrrile
Consiliului de Administraie al Bncii Naionale a Romniei pot fi
contestate la Curtea de Apel Bucureti Secia Contencios
Administrativ i Fiscal.

6.4. ndrumar pentru autoverificare

Concepte i termeni de reinut


reglementri
regulamente
ordin
norme
circulare
reglementrile cantitative si calitative

112

solvabilitate
sanciuni administrative

113

Unitatea de nvare 7
REGLEMENTAREA ACTIVITII INSTITUIILOR DE
CREDIT

7.1. Introducere
7.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare
7.3. Coninutul unitii de nvare.
7.31. Cerine operaionale privind organizarea i funcionarea instituiilor de credit
7.3.2. Cerine de capital pentru nfiinarea i funcionarea instituiilor de credit.
7.3.3. Categorii de instituii de credit
7.3.4. Activiti permise instituiilor de credit
7.3.5. Tranzacii interzise instituiilor de credit
7.3.6. Interdicii legale
7.3.7. Regimul instituiilor de credit i al instituiilor financiare din alte state membre
7.3.8 Regimul instituiilor de credit din state tere
7.4. ndrumtor pentru autoverificare

7.1. Introducere
Pe lng Legea nr.312/2004 care stabilete n principiu
modul de organizare i funcionare al Bncii Centrale i
competenele acesteia n funcionarea sistemului bancar, activitatea
bancar n Romnia este reglementat in extenso de Ordonana de
urgen a Guvernului nr.99/2006 privind instituiile de credit i
adecvarea capitalului (n continuare Ordonana). Acest cadrul legal
este completat de Ordonana nr.10/2004 privind falimentul
instituiilor de credit i evident, de reglementrile proprii ale Bncii
Naionale ale Romniei.
Potrivit art.7 alin.1 pct.1 din Ordonan activitatea bancar
semnific atragerea de depozite sau alte fonduri rambursabile de la
public i acordarea de credite n cont propriu i se desfoar,
potrivit prevederilor art.1 alin.(2) din Ordonan, prin instituii de

114

credit - persoane juridice romne, inclusiv sucursalele din


strintate ale acestora i instituiile de credit din alte state membre,
respectiv din state tere, autorizate s desfoare activitate bancar
n Romnia.
Prevederile Ordonanei reglementeaz condiiile de acces la
activitatea bancar i de desfurare a acesteia pe teritoriul
Romniei, supravegherea prudenial a instituiilor de credit i a
societilor de investiii financiare, precum i supravegherea
sistemelor de pli i a sistemelor de decontare a operaiunilor cu
instrumente financiare.
n nelesul Ordonanei, potrivit art.7 alin.1 pct.10, instituia
de credit reprezint o entitate a crei activitate const n atragerea
de depozite sau de alte fonduri rambursabile de la public i n
acordarea de credite n cont propriu.
Dispoziiile art.32 alin.1 din Ordonan precizeaz expres
c instituiile de credit, persoane juridice romne, se pot constitui i
pot funciona numai pe baza autorizaiei emise de Banca Naional
a Romniei.
n ce privete tipul de persoan juridic, dispoziiile art.32
alin.2 din Ordonan precizeaz c acestea se constituie n forma
juridic prevzut pentru fiecare dintre categoriile de instituii de
credit reglementate n Partea a II-a i nu se pot constitui prin
subscripie public.

7.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare


Obiectivele unitii de nvare:
cunoaterea aspectelor privind atragerea de depozite sau alte
fonduri rambursabile de la public
cunoaterea aspectelor privind acordarea de credite n cont
propriu prin instituii de credit - persoane juridice romne, inclusiv
sucursalele din strintate ale acestora i instituiile de credit din

115

alte state membre, respectiv din state tere, autorizate s desfoare


activitate bancar acordarea de credite instituiilor de credit pe
termene,
cunoaterea aspectelor privind asigurarea de servicii de
compensare, depozitare, decontare i plat prin intermediul
conturilor deschise n evidenele sale
cunoaterea aspectelor privind regimul instituiilor de credit
i al instituiilor financiare din alte state membre
cunoaterea aspectelor privind cerine de capital pentru
nfiinarea i funcionarea instituiilor de credit
Competenele unitii de nvare:

studenii vor putea s delimiteze aspectele privind


activitatea instituiilor de credit ce trebuie s i
organizeze ntreaga activitate n conformitate cu regulile
unei practici bancare prudente i sntoase, cu cerinele
legii i ale reglementrilor emise n aplicarea acesteia

studenii vor putea s cunoasca diferenta dintre aciunile


nominative i la purttor, si ca specific instituiilor de
credit sunt numai cele nominative.

studenii vor putea s analizeze regula potrivit creia


fiecare instituie de credit autorizat de Banca Naional a
Romniei are obligaia de a deschide cont curent la Banca
Naional a Romniei, nainte de nceperea activitii.

studenii vor putea s cunosca categorii de instituii de


credit si care sunt activitile permise acestora

studenii vor putea s cunosca ce tranzacii sunt interzise


instituiilor de credit

studenii vor putea s cunosca termeni ca aciunile sunt


nominative i la purttor, cont curent ect.

116

Timpul alocat unitii de nvare:


Pentru

unitatea

de

nvare

REGLEMENTAREA

ACTIVITII INSTITUIILOR DE CREDIT timpul alocat este de


3 ore.

7.3. Coninutul unitii de nvare

7.3.1. Cerine operaionale privind organizarea i


funcionarea instituiilor de credit
Plecnd de la principiul general c ntreaga activitate a
instituiilor de credit se desfoar potrivit reglementrilor i
msurilor adoptate de Banca Naional a Romniei, reglementri
emise n exercitarea atribuiilor sale, prevzute ca atare de Legea
nr.312/2004 privind Statutul Bncii Naionale a Romniei, o prim
dispoziie stabilete c:
a) instituiile de credit trebuie s i organizeze ntreaga
activitate n conformitate cu regulile unei practici bancare
prudente i sntoase, cu cerinele legii i ale reglementrilor
emise n aplicarea acesteia.
n acest sens, fiecare instituie de credit trebuie s dispun
de un cadru formal de administrare a activitii riguros conceput,
care s includ o structur organizatoric clar, cu linii de
responsabilitate bine definite, transparente i coerente, procese
eficace de identificare, administrare, monitorizare i raportare a
riscurilor la care este sau ar putea fi expus, mecanisme adecvate de
control intern, inclusiv proceduri administrative i contabile
riguroase i politici i practici de remunerare care s promoveze i
s fie n concordan cu o administrare sntoas i eficace a
riscurilor.

117

Cadrul

de

administrare,

procesele

mecanismele

prevzute mai sus trebuie s fie cuprinztoare i adaptate la natura,


extinderea i complexitatea activitii desfurate de instituia de
credit. Principiile, criteriile tehnice i alte cerine care trebuie avute
n vedere se stabilesc prin reglementrile emise n aplicarea
prezentei ordonane de urgen. Mecanismele de control intern
trebuie s asigure cel puin organizarea funciilor de administrare a
riscurilor, de asigurare a conformitii i de audit intern.
n toate actele oficiale, instituiile de credit se identific
printr-un minim de date cu menionarea numrului i datei de
nmatriculate n Registrul instituiilor de credit.
Prin actele constitutive i reglementri interne, instituiile
de credit i stabilesc cadrul de administrare, procesele de
identificare, administrare, monitorizare i raportare a riscurilor i
mecanismele de control, pe care sunt obligate s le transmit Bncii
Naionale a Romniei.
Potrivit art.108 din Ordonan, membrii consiliului de
administraie i directorii sau, dup caz, membrii consiliului de
supraveghere i ai directoratului unei instituii de credit, precum i
persoanele desemnate s asigure conducerea structurilor care
privesc activitile de administrare i control al riscurilor, audit
intern, conformitate, trezorerie, creditare, precum i orice alte
activiti care pot expune instituia de credit unor riscuri
semnificative trebuie s dispun de o bun reputaie i experien
adecvat naturii, extinderii i complexitii activitii instituiei de
credit i responsabilitilor ncredinate i trebuie s i desfoare
activitatea n conformitate cu regulile unei practici bancare
prudente i sntoase.
Responsabilitile de conducere i/sau administrare pot fi
exercitate numai de persoane fizice.
Fiecare dintre persoanele enumerate mai sus trebuie s fie
aprobat de Banca Naional a Romniei nainte de nceperea
exercitrii responsabilitilor, potrivit reglementrilor emise n
acest sens, i s dispun de calificare i competen adecvate pentru
a fi n msur s se pronune n deplin cunotin de cauz cu
privire la toate aspectele legate de activitatea desfurat de

118

instituia de credit, asupra crora trebuie s decid potrivit


competenelor lor.
Persoanele desemnate n calitate de administratori,
directori,

membri

directoratului,

ai

dup

consiliului
caz,

de

trebuie

supraveghere
s

exercite

sau

ai

efectiv

responsabilitile de administrare i/sau de conducere ce le revin.


Potrivit competenelor sale, Banca Naional a Romniei
are autoritatea de a analiza n ce msur sunt respectate condiiile
minime prevzute n Ordonan i reglementrile emise n aplicarea
acesteia, de a evalua toate circumstanele i informaiile legate de
activitatea,

reputaia,

integritatea

moral

de

experiena

persoanelor prevzute la art. 108 i de a decide dac, att la nivel


individual, ct i la nivel colectiv, cerinele prevzute sunt
ndeplinite.
b) O alt dispoziie stabilete c modificrile n situaia
instituiilor de credit sunt supuse aprobrii Bncii Naionale a
Romniei, n condiiile stabilite de aceasta prin reglementri, astfel
nct nregistrarea n Registrul Comerului a meniunilor
privind respectivele modificri va putea fi fcut numai dup
obinerea acestei aprobri.
Astfel, n ce privete fuziunea sau divizarea instituiilor de
credit, legea stabilete c acestea sunt supuse aprobrii prealabile a
Bncii Naionale a Romniei, iar nregistrarea n Registrul
Comerului se va putea face numai dup obinerea acestei aprobri
prealabile.
Tot astfel, meniunile privind modificrile operate la
nivelul instituiilor de credit fa de condiiile care au stat la baza
autorizrii acestora pot fi nregistrate n Registrul Comerului
numai dup obinerea aprobrii prealabile a Bncii Naionale a
Romniei.
c) Regula stabilit de art.101 alin.1 din Legea societilor
comerciale nr.31/1990, potrivit creia o aciune d dreptul la un
singur vot n adunarea general a acionarilor este mult mai
categoric n ceea ce privete instituiile de credit n sensul c
acestea nu vor putea stabili n statutele lor excepii de la aceast
regul.

119

d) Ca o derogare de la prevederile art.91 din Legea


societilor comerciale nr.31/1990, potrivit crora aciunile sunt
nominative i la purttor, aciunile emise de instituiile de credit
vor putea fi numai nominative.
e) n sfrit, dispoziiile art.102 alin.2 din Ordonan
stabilesc regula potrivit creia fiecare instituie de credit
autorizat de Banca Naional a Romniei are obligaia de a
deschide cont curent la Banca Naional a Romniei, nainte de
nceperea activitii.
Instituiile de credit se constituie i funcioneaz n
condiiile prevzute de legislaia aplicabil societilor comerciale
i cu respectarea prevederilor prezentei Ordonane.
7.3.2.

Cerine

de

capital

pentru

nfiinarea

funcionarea instituiilor de credit. Capitalul social minim


Actul constitutiv al unei instituii de credit, n cazul n care
aceasta se constituie ca societate comercial pe aciuni, trebuie s
conin cele trei elemente specifice contractului de societate:
aporturile asociailor, intenia de a exercita n comun o activitate
comercial i acordul de a mpri beneficiile.
Sub aspect juridic, prin aport se nelege obligaia pe care
i-o asum fiecare asociat de a aduce n societate un anumit bun, o
valoare patrimonial, n limita creia asociatul devine debitor al
societii cu toate consecinele care decurg din aceast calitate.
Dac, potrivit art.91 din Legea nr.31/1990 i art.1882 alin.3
din Codul civil, aportul la capitalul social poate fi n numerar, n
bunuri, n prestaii sau cunotine specifice, aportul la capitalul
social al unei instituii de credit nu poate fi dect n form
bneasc.
Aceast cerin este dictat de exigenele realizrii
obiectului principal de activitate al instituiei de credit i, anume,
activitatea de creditare.
Pentru aceleai raiuni, legea stabilete i obligaia vrsrii
integrale de ctre asociai a capitalului social, la momentul
subscrierii.

120

n vederea realizrii acestei cerine, la constituirea


instituiei de credit, aporturile la capitalul social trebuie s fie
vrsate ntr-un cont deschis la o instituie de credit, care va fi blocat
pn la nmatricularea n Registrul Comerului a respectivei
instituii de credit, persoan juridic romn.
Pe lng cerina formei bneti i a vrsrii integrale a
capitalului social, la momentul subscrierii, legea prevede i cerina
unui minim al capitalului social, dar las la aprecierea Bncii
Naionale a Romniei stabilirea prin reglementri a acestui minim.
Potrivit art.11 teza a doua din Ordonan, acest nivel minim nu
poate fi mai mic dect echivalentul n lei a 5 milioane euro.
Prin regulamentul Bncii Naionale a Romniei nr.18/2006
privind fondurile proprii ale instituiilor de credit i ale firmelor de
investiii se stabilete capitalul iniial al instituiilor de credit, dup
cum urmeaz:
a) bncile, persoane juridice romne, trebuie s dispun la
momentul autorizrii de un nivel al capitalului iniial de minimum
37 milioane lei;
b) bncile de credit ipotecar trebuie s dispun la momentul
autorizrii de un nivel al capitalului iniial de minimum 25 milioane
lei;
c) bncile de economisire i creditare n domeniul locativ
trebuie s dispun la momentul autorizrii de un nivel al capitalului
iniial de minimum 25 milioane lei;
d) sucursalele din Romnia ale instituiilor de credit din
state tere vor menine permanent capitalul iniial cel puin la
nivelul minim aplicabil stabilit prin prezentul regulament, conform
alin. (3)-(6), dup caz;
e) nivelul minim al capitalului iniial i, respectiv, cel al
fondurilor proprii ale unei case centrale se stabilesc la echivalentul
n lei a 5 milioane euro;
f) limita minim a fondurilor proprii ale unei cooperative
de credit se stabilete la 300 mii lei;
g) nivelul minim al capitalului agregat i, respectiv, cel al
fondurilor proprii ale unei reele cooperatiste se stabilete la
echivalentul n lei a 10 milioane euro.

121

La constituirea unei instituii de credit, persoan juridic


romn, capitalul iniial este reprezentat de capitalul social, cu
excepia cazurilor n care instituia de credit care se constituie este
rezultat dintr-un proces de reorganizare prin fuziune sau divizare
ori dintr-un proces de transformare al unei alte entiti n instituie
de credit.
Dup constituirea instituiei de credit, capitalul social n
form bneasc scade ntruct instituia de credit i cumpr
sedii, se doteaz etc., ns valoarea activului net patrimonial nu
scade sub valoarea capitalului social, ci poate chiar s creasc.
Cumprarea de active are dou consecine: diminuarea numerarului
i creterea imobilizrilor corporale, care intr n activul bilanului,
ns nu modific nivelul valoric al capitalului social.
Dat fiind, ns, c obiectul principal de activitate al
instituiilor de credit este comerul cu bani fondurile proprii ale unei
instituii de credit nu trebuie s scad ns sub nivelul minim al
capitalului iniial prevzut pentru autorizare, iar dac nivelul
fondurilor proprii se reduce sub nivelul minim stabilit prin
reglementri,

Banca

Naional

Romniei

poate,

dac

circumstanele o justific, s acorde instituiei de credit o perioad


limitat n care aceasta fie s remedieze aceast situaie, fie s-i
nceteze activitatea.
7.3.3. Categorii de instituii de credit
Instituiile de credit, persoane juridice romne, se pot
constitui i funciona cu respectarea dispoziiilor generale aplicabile
instituiilor de credit i a cerinelor specifice prevzute n Partea a
II-a a Ordonanei, n una din urmtoarele categorii:
a) bnci;
b) bnci de economisire i creditare n domeniul locativ;
c) bnci de credit ipotecar;
d) organizaii cooperatiste de credit;
Astfel, din categoria instituiilor de credit fac parte, n afar
de bncile comerciale, i alte persoane juridice.
Potrivit Ordonanei, fac parte din categoria instituiilor de
credit i bncile de economisire i creditare n domeniul locativ,

122

astfel cum sunt reglementate prin Partea a II-a, Titlul II, Capitolele
I - V; bncile de credit ipotecar, astfel cum sunt reglementate prin
Partea a II-a, Titlul III, precum i organizaiile cooperatiste de
credit, astfel cum sunt reglementate prin Partea a II-a, Titlul V.
a) Bncile comerciale
Analiznd dispoziiile specifice cuprinse n Partea a II-a din
Ordonan, vom observa c bncile sunt instituii de credit cu
vocaie universal care pot desfura oricare dintre activitile
prevzute n Seciunea 1.2. a Capitolului II din Titlul I, Partea I, iar
dispoziiile cu caracter general aplicabile instituiilor de credit
potrivit Ordonanei se aplic n totalitate bncilor.
Bncile, persoane juridice romne, se constituie, potrivit
prevederilor art.287 alin.1 din Ordonan, sub form juridic de
societate pe aciuni n conformitate cu legislaia comercial i cu
respectarea dispoziiilor acesteia.
Din analiza prevederilor menionate se desprinde concluzia
c forma juridica sub care se constituie i funcioneaz o banc este
societatea comercial pe aciuni, creia i sunt aplicabile, att la
constituire ct i n funcionare, prevederile Legii nr.31/1990 a
societilor

comerciale,

cu

limitrile

pe

care

le

impune

reglementarea special.
Obligativitatea formei juridice de societate comercial pe
aciuni este dat nu numai de cerina textului art.287 din Ordonan,
dar i de prevederea expres a art.38 alin.1 lit.c) din Ordonan,
potrivit cu care, cererea de autorizare va fi respins dac forma
juridic este alta dect cea prevzut pentru categoria
instituiei de credit care se intenioneaz a fi constituit.
Utilizarea termenului de banc desemneaz faptul c
aceast instituie de credit efectueaz toate tipurile de operaiuni
bancare, desfurnd o gam diversificat de activiti, n
conformitate cu prevederile art.18 21 din Ordonan.
Bncile, persoane juridice romne, nu pot utiliza o
denumire specific unei alte categorii de instituii de credit
reglementate de Ordonan.

123

b) Bncile de economisire i creditare n domeniul


locativ
n ce privete celelalte instituii de credit, art.291 din
Ordonan stipuleaz c bncile de economisire i creditare n
domeniul locativ, persoane juridice romne se constituie tot sub
forma juridic de societate pe aciuni, n conformitate cu legislaia
aplicabil societilor comerciale pe aciuni i cu respectarea
dispoziiilor Ordonanei.
Acestea sunt instituii de credit specializate n finanarea pe
termen lung a domeniului locativ, al cror obiect principal de
activitate const n economisirea i creditarea n sistem colectiv
pentru domeniul locativ.
Ele

pot

desfura,

limita

autorizaiei

acordate,

urmtoarele activiti:
a) economisire i creditare n sistem colectiv pentru
domeniul locativ;
b) finanarea anticipat i finanarea intermediar, pe baza
contractelor de economisire-creditare;
c) acordarea de credite pentru activiti n domeniul locativ,
fr a se depi, ns, nivelul reglementat de Banca Naional a
Romniei din valoarea aferent finanrilor n baza contractelor de
economisire-creditare i a finanrilor acordate anticipat i
intermediar;
d) administrarea de portofolii de credite i intermedierea de
credite pe contul terilor, dac aceste credite sunt destinate
finanrii unor activiti n domeniul locativ;
e) emiterea de garanii pentru acele tipuri de credite
obinute de o persoan, pe care aceste bnci le pot acorda, fr a
depi nivelul reglementat de Banca Naional a Romniei din
valoarea aferent finanrilor n baza contractelor de economisirecreditare i a finanrilor acordate anticipat i intermediar;
f) efectuarea de plasamente n active cu grad de risc de
credit sczut, potrivit reglementrilor Bncii Naionale a Romniei;
g) acordarea de credite societilor comerciale la care
acestea dein participaii, n condiiile legii;
h) emiterea i gestiunea instrumentelor de plat i de credit;

124

i) operaiuni de pli;
j) consultan financiar-bancar;
k) operaiuni de mandat cu specific financiar-bancar;
l) alte activiti, potrivit dispoziiilor art.18 din Ordonan,
n msura n care acestea susin realizarea obiectului de activitate.
Dispoziiile cu caracter general aplicabile instituiilor de
credit potrivit Ordonanei se aplic n mod corespunztor i acestor
bnci, n msura n care nu se dispune altfel potrivit dispoziiilor
cuprinse n Titlul II.
c) Bncile de credit ipotecar
Sunt instituii de credit specializate, al cror obiect
principal de activitate l constituie desfurarea cu titlu profesional
a activitii de acordare de credite ipotecare pentru investiii
imobiliare i atragerea de fonduri rambursabile de la public prin
emisiune de obligaiuni ipotecare.
Cu excepia activitii de atragere de depozite, bncile de
credit ipotecar pot desfura n limita autorizaiei acordate,
activitile prevzute la art.18 din Ordonan, n condiiile n care
acestea susin activitatea de acordare de credite ipotecare i
emisiune de obligaiuni ipotecare. Dispoziiile art.20-22 din
Ordonan se aplic n mod corespunztor.
n sfrit, dispoziiile cu caracter general aplicabile
instituiilor de credit potrivit Ordonanei se aplic n mod
corespunztor i acestor bnci.
d) Organizaiile cooperatiste de credit
Organizaiile cooperatiste de credit, persoane juridice
romne, sunt asociaii autonome, apolitice i neguvernamentale,
care desfoar activiti specifice instituiilor de credit, n
conformitate cu prevederile Ordonanei, n scopul ntr-ajutorrii
membrilor acestora.
Potrivit legii, organizaiile cooperatiste de credit, persoane
juridice romne, se pot organiza i funciona doar sub forma
Cooperativelor de Credit i a Casei Centrale la care acestea sunt
afiliate, iar afilierea la o cas central este obligatorie i se
realizeaz n condiiile i prin procedura stabilit prin actul
constitutiv al Casei Centrale.

125

Cooperativa de credit este o instituie de credit constituit


ca o asociaie autonom de persoane fizice unite voluntar n scopul
ndeplinirii nevoilor i aspiraiilor lor comune de ordin economic,
social i cultural, a crei activitate se desfoar, cu precdere, pe
principiul ntr-ajutorrii membrilor cooperatori.
Casa Central a Cooperativelor de Credit este instituia
de credit constituit prin asocierea de cooperative de credit, n
scopul gestionrii intereselor lor comune, urmririi centralizate a
respectrii dispoziiilor legale i a reglementrilor-cadru, aplicabile
tuturor

cooperativelor

de

credit

afiliate,

prin

exercitarea

supravegherii i a controlului administrativ, tehnic i financiar


asupra organizrii i funcionrii acestora.
7.3.4. Activiti permise instituiilor de credit
Potrivit art.18 din Ordonan, astfel cum acesta a fost
modificat de Ordonana de urgen nr.26/2010, instituiile de credit
pot desfura, n limitele autorizaiei acordate, urmtoarele
activiti:
a) atragere de depozite i de alte fonduri rambursabile;
b) acordare de credite, incluznd printre altele: credite de
consum, credite ipotecare, factoring cu sau fr regres, finanarea
tranzaciilor comerciale, inclusiv forfetare;
c) leasing financiar;
d) servicii de plat aa cum sunt definite la art.8 din
Ordonana de urgen a Guvernului nr.113/2009 privind serviciile
de plat;
e) emiterea i administrarea altor mijloace de plat, cum ar
fi cecuri, cambii i bilete la ordin, n msura n care nu se
ncadreaz la lit.d);
f) emitere de garanii i asumare de angajamente;
g) tranzacionare n cont propriu i/sau pe contul clienilor,
n condiiile legii, cu:
1. instrumente ale pieei monetare, cum ar fi: cecuri,
cambii, bilete la ordin, certificate de depozit;
2. valut;
3. contracte futures i options financiare;

126

4. instrumente avnd la baz cursul de schimb i rata


dobnzii;
5.

valori

mobiliare

alte

instrumente

financiare

transferabile;
h) participare la emisiunea de valori mobiliare i alte
instrumente financiare, prin subscrierea i plasamentul acestora ori
prin plasament i prestarea de servicii legate de astfel de emisiuni;
i) servicii de consultan cu privire la structura capitalului,
strategia de afaceri i alte aspecte legate de afaceri comerciale,
servicii legate de fuziuni i achiziii i prestarea altor servicii de
consultan;
j) administrare de portofolii i consultan legat de
aceasta;
k) custodie i administrare de instrumente financiare;
l) intermediere pe piaa interbancar;
m) prestare de servicii privind furnizarea de date i
referine n domeniul creditrii;
n) nchiriere de casete de siguran;
n1) emitere de moned electronic;
o) operaiuni cu metale i pietre preioase i obiecte
confecionate din acestea;
p) dobndirea de participaii la capitalul altor entiti;
r) orice alte activiti sau servicii, n msura n care acestea
se circumscriu domeniului financiar, cu respectarea prevederilor
legale speciale care reglementeaz respectivele activiti, dac este
cazul.
Dispoziiile alin.1 al art.18 din Ordonan se interpreteaz
i se aplic astfel nct activitile enumerate la alin.1 s acopere
orice operaiuni, tranzacii, produse i servicii care se nscriu n
sfera acestor activiti sau pot fi asimilate acestora, inclusiv
serviciile auxiliare acestor activiti, iar activitile care, potrivit
unor legi speciale, sunt supuse unor autorizri, aprobri sau avize
specifice, pot fi desfurate de instituia de credit numai dup
obinerea acestora.
Reglementrile prevd c att activitatea de acordare de
credite ipotecare finanate prin emisiuni de obligaiuni ipotecare ct

127

i activitatea de economisire i de creditare n sistem colectiv


pentru domeniul locativ pot fi desfurate cu respectarea legislaiei
speciale n materie inclusiv a dispoziiilor cuprinse n Titlul III al
Prii a II-a din Ordonan.
Instituiile de credit mai pot desfura i alte activiti
potrivit autorizaiei acordate de Banca Naional a Romniei, cum
ar fi operaiuni

ne-financiare n mandat sau de comision, cu

precdere pe contul altor entiti din cadrul grupului din care face
parte instituia de credit; prestarea de servicii clientelei proprii care,
dei nu sunt conexe activitii desfurate, reprezint totui o
prelungire a operaiunilor bancare i operaiuni de administrare a
patrimoniului constituit att din bunuri mobile, ct i imobile aflate
n proprietatea acestora i neafectate desfurrii activitilor
financiare.
n

afar

de

aceste

operaiuni

de

administrare

patrimoniului, instituiile de credit se pot angaja n operaiuni cu


bunuri mobile i imobile n condiiile n care acestea sunt necesare
desfurrii normale a activitilor instituiei de credit ori au ca
obiect bunuri mobile i imobile destinate perfecionrii pregtirii
profesionale sau dobndite ca urmare a executrii silite.
7.3.5. Tranzacii interzise instituiilor de credit
Sunt prevzute ca atare de dispoziiile art.22 din Ordonan
i vizeaz acele operaiuni comerciale realizate de ali comerciani
dect

instituiile

de

credit

sau

operaiuni

interzise

chiar

comercianilor.
Cu titlu general, instituiile de credit nu pot desfura alte
activiti n afara celor permise potrivit dispoziiilor Ordonanei.
Sunt interzise, de asemenea, urmtoarele operaiuni:
a) gajarea propriilor aciuni pe contul datoriei bncii,
b) acordarea de credite garantate cu aciuni, alte titluri de
capital sau cu obligaiuni emise de instituia de credit nsi sau de
o alt entitate aparinnd grupului din care face parte instituia de
credit;
c) atragerea de depozite sau de alte fonduri rambursabile,
titluri sau alte valori, de la public, cnd instituia de credit se afl n

128

stare de insolven.
7.3.6. Interdicii legale
Legea interzice oricrei persoane juridice care nu este
instituie de credit autorizat, precum i oricrei persoane fizice sau
entiti fr personalitate juridic s se angajeze ntr-o activitate de
atragere de depozite sau de alte fonduri rambursabile de la public,
ntr-o activitate de emitere de moned electronic ori ntr-o
activitate de atragere i/sau gestionare de sume de bani provenite
din contribuiile membrilor unor grupuri de persoane constituite n
vederea

acumulrii

credite/mprumuturi

de

fonduri

din

fondurile

colective
astfel

acordrii

acumulate

de

pentru

achiziionarea de bunuri i/sau servicii de ctre membrii acestora.


Aceast interdicie nu se aplic n cazul atragerii de
depozite sau alte fonduri rambursabile:
a) de ctre un stat membru ori de ctre administraiile
regionale sau autoritile administraiei publice locale ale unui stat
membru;
b) de ctre organisme publice internaionale la care
particip unul sau mai multe state membre;
c) n cazurile expres prevzute de legislaia romneasc
sau de legislaia comunitar, cu condiia ca aceste activiti s fie
reglementate i supravegheate corespunztor, n scopul protejrii
deponenilor i investitorilor.
n aplicarea dispoziiilor mai sus artate, o emisiune de
obligaiuni sau alte instrumente financiare similare este considerat
atragere de fonduri rambursabile de la public dac este ndeplinit
cel puin una din urmtoarele condiii:
a) constituie activitatea exclusiv sau principal a
emitentului;
b) emitentul desfoar cu titlu profesional activitate de
acordare de credite sau una ori mai multe din activitile prevzute
la art. 18 alin. (1) lit. c)-l).
Emisiunea de obligaiuni sau alte instrumente financiare
similare poate fi permis dac se adreseaz exclusiv investitorilor
calificai astfel cum i definete legislaia privind piaa de capital.

129

Banca Naional a Romniei este abilitat s determine


dac o activitate reprezint ori nu atragere de depozite sau alte
fonduri rambursabile de la public, activitate bancar ori activitate
de atragere i/sau gestionare de sume de bani provenite din
contribuiile membrilor unor grupuri de persoane constituite n
vederea

acumulrii

credite/mprumuturi

de

fonduri

din

fondurile

colective
astfel

acordrii

acumulate

de

pentru

achiziionarea de bunuri i/sau servicii de ctre membrii acestora.


Determinarea naturii activitii, exprimat de Banca Naional a
Romniei, este obligatorie pentru prile interesate.
O alt interdicie se refer la utilizarea unor termeni
specifici din domeniul bancar.
Se interzice, astfel, oricrei persoane, alta dect o instituie
de credit autorizat s utilizeze denumirea de "banc" sau
"organizaie cooperatist de credit", "cooperativ de credit", "casa
central a cooperativelor de credit", "banc cooperatist", "banc
central cooperatist", "banc ipotecar/banc de credit ipotecar",
"banc de economisire i creditare n domeniul locativ" sau
derivate ori traduceri ale acestor denumiri, n legtur cu o
activitate, un produs sau un serviciu, cu excepia cazului n care
aceast utilizare este stabilit sau recunoscut prin lege ori printr-un
acord internaional sau cnd din contextul n care este utilizat
denumirea respectiv rezult nendoielnic c nu este vorba despre
desfurarea unei activiti bancare.
Fr a se aduce atingere prevederilor de mai sus, entitile,
persoane juridice romne, din grupul din care face parte o instituie
de credit pot utiliza n denumirea acestora iniialele, sigla,
emblema, denumirea ori alte elemente de identificare utilizate la
nivel de grup.
7.3.7. Regimul instituiilor de credit i al instituiilor
financiare din alte state membre
Instituiile de credit autorizate i supravegheate de
autoritatea competent dintr-un alt stat membru pot desfura n
Romnia activitile prevzute la art.18 alin.1 lit.a)-n), fie prin
nfiinarea de sucursale, fie prin furnizarea de servicii n mod direct,

130

cu condiia ca activitile respective s se regseasc n autorizaia


acordat de autoritatea competent din statul membru de origine i
dac se asigur respectarea legislaiei romneti adoptate n scopul
protejrii interesului general.
Potrivit art.51 alin.1 din Ordonan, sucursalelor din
Romnia ale instituiilor de credit din alte state membre le sunt
aplicabile:
a) dispoziiile privind secretul profesional n domeniul
bancar cuprinse n Capitolul II din Titlul II, Partea I din Ordonan;
b) dispoziiile art.102 alin.2 privind deschiderea contului
curent la Banca Naional a Romniei;
c) dispoziiile art.103 privitoare la elementele de
identificare a instituiei de credit;
d) reglementrile Bncii Naionale a Romniei n materia
supravegherii lichiditii instituiilor de credit;
e) reglementrile n domeniul statistic i cel al politicii
monetare emise de Banca Naional a Romniei.
Dispoziiile alin.1 lit.a) se aplic i instituiilor de credit
din alte state membre care furnizeaz servicii n mod direct n
Romnia.
Instituiile financiare cu sediul ntr-un alt stat
membru pot desfura n Romnia, activitile prevzute la art.18
alin.1 lit. b)-n), prin nfiinarea de sucursale sau prin furnizarea de
servicii n mod direct, dac aceste instituii financiare sunt filiale
ale uneia sau mai multor instituii de credit, dac activitile
respective sunt prevzute n actele lor constitutive i dac sunt
ndeplinite n mod cumulativ urmtoarele condiii:
a) societatea-mam sau societile-mam ale instituiei
financiare sunt autorizate ca instituii de credit n statul membru a
crui legislaie guverneaz statutul instituiei financiare-filial;
b) activitile n cauz sunt efectiv desfurate pe
teritoriul aceluiai stat membru;
c) societatea-mam sau societile-mam ale instituiei
financiare dein 90% sau mai mult din drepturile de vot ataate
aciunilor la capitalul social al acesteia;
d) societatea-mam sau societile-mam ale instituiei

131

financiare trebuie s ndeplineasc cerinele autoritii competente


din statul membru de origine cu privire la administrarea prudent a
instituiei financiare-filial i trebuie s declare, cu acordul acestei
autoriti, c garanteaz n solidar obligaiile asumate de instituia
financiar-filial;
e) instituia financiar-filial este inclus, n special n
ceea ce privete activitile pe care urmeaz s le desfoare n
Romnia, n supravegherea pe baz consolidat a societii-mam
sau, dup caz, a fiecrei societi-mam, n mod deosebit pentru
calculul cerinelor, de fonduri proprii pentru acoperirea riscurilor
prevzute la art.126 din Ordonan, pentru controlul expunerilor
mari i n scopul limitrii participaiilor calificate potrivit
dispoziiilor art.143 din Ordonan.
Dispoziiile art.45 alin.2, art.48 i art.49 din Ordonan se
aplic n mod corespunztor i n cazul nfiinrii unei sucursale,
respectiv al furnizrii de servicii n mod direct n Romnia de ctre
o instituie financiar dintr-un alt stat membru.
7.3.8 Regimul instituiilor de credit din state tere
Instituiile de credit avnd sediul social n state tere pot
desfura activiti n Romnia numai dac sunt ndeplinite n mod
cumulativ urmtoarele condiii:
a) activitatea se desfoar prin nfiinarea unei
sucursale; toate sucursalele nfiinate pe teritoriul Romniei sunt
considerate o singur sucursal;
b) sucursala este autorizat de Banca Naional a
Romniei;
c) autoritatea competent din statul de origine nu se
opune nfiinrii sucursalei n Romnia;
d) sunt respectate dispoziiile prezentei ordonane de
urgen i ale reglementrilor emise n aplicarea acesteia.
Activitile ce pot fi desfurate prin intermediul
sucursalei din Romnia sunt prevzute n autorizaia acordat de
Banca Naional a Romniei i nu pot excede obiectului de
activitate al instituiei de credit, autorizate de autoritatea
competent din statul ter de origine.

132

Activitatea

sucursalei

din

Romnia

este

supus

supravegherii prudeniale a Bncii Naionale a Romniei.


Sucursala nfiinat n Romnia poate utiliza denumirea
instituiei de credit utilizat n statul ter de origine. Dac exist
pericolul unor confuzii, n scopul asigurrii unei clarificri
corespunztoare, Banca Naional a Romniei solicit ca aceast
denumire s fie nsoit de o meniune explicativ.
Cerinele de autorizare i cele privind desfurarea
activitii instituiilor de credit persoane juridice romne se aplic
n mod corespunztor sucursalelor instituiilor de credit din state
tere, cu precizrile cuprinse n dispoziiile care urmeaz, astfel:
a) Banca Naional a Romniei acord autorizaie
sucursalei din Romnia a unei instituii de credit dintr-un stat ter
numai dac este ncredinat c instituia de credit poate asigura
desfurarea activitii pe teritoriul Romniei n condiii de
siguran i cu respectarea cerinelor unei administrri prudente i
sntoase i c sunt asigurate condiii adecvate pentru realizarea
supravegherii;
b) prevederile referitoare la furnizarea de informaii cu
privire la riscul de splare a banilor sau de finanare a terorismului
se aplic n mod corespunztor i n ceea ce privete solicitarea de
informaii referitoare la persoanele i entitile implicate sau avnd
legtur cu proiectul de autorizare a sucursalei instituiei de credit
din statul ter.
c) Banca Naional a Romniei notific Comisiei
Europene, Autoritii Bancare Europene i Comitetului Bancar
European orice autorizaie acordat unei sucursale a unei instituii
de credit cu sediul ntr-un stat ter.
Capitalul iniial al sucursalei se asigur prin punerea la
dispoziia acesteia, n form bneasc, a capitalului de dotare de
ctre instituia de credit din statul ter, la nivelul prevzut prin
reglementrile Bncii Naionale a Romniei, care nu poate fi mai
mic dect echivalentul n lei a 5 milioane euro.
Instituia de credit din statul ter trebuie s desemneze cel
puin dou persoane care s asigure conducerea activitii
sucursalei din Romnia i care sunt mputernicite s angajeze legal,

133

n Romnia, instituia de credit. Aceste persoane trebuie s dispun


de

reputaie

experien

adecvate

pentru

exercitarea

responsabilitilor ncredinate.
Conducerea sucursalei i documentele necesare pentru
realizarea supravegherii trebuie s fie situate pe teritoriul Romniei,
la adresa sediului nregistrat.
La evaluarea calitii instituiei de credit din statul ter,
inclusiv a persoanelor care dein participaii calificate la respectiva
instituie de credit, se au n vedere criteriile prevzute la art. 26
alin. 1, care se aplic n mod corespunztor, precum i cel puin
urmtoarele:
a) nivelul fondurilor proprii, al cerinelor de capital i
lichiditatea instituiei de credit:
b) dispoziiile legale sau msuri de natur administrativ
existente n statul de origine al instituiei de credit sau dificulti n
aplicarea acestor dispoziii sau msuri, din perspectiva eventualelor
impedimente n exercitarea de ctre Banca Naional a Romniei a
supravegherii sucursalei.
Dac ntre instituia de credit din statul ter i alte
persoane fizice sau juridice exist legturi strnse, Banca Naional
a Romniei acord autorizaie numai dac aceste legturi nu
mpiedic exercitarea eficient a funciilor sale de supraveghere.
Orice modificri semnificative la nivelul acionariatului
instituiei de credit din statul ter sau ale persoanelor aflate n
legturi strnse cu aceasta, inclusiv cele decurgnd dintr-un proces
de fuziune sau de divizare n care este implicat instituia de credit
din statul ter, implic o nou evaluare din partea Bncii Naionale
a Romniei, putnd atrage retragerea autorizaiei acordate
sucursalei din Romnia, dac nu mai sunt ndeplinite condiiile care
au stat la baza autorizrii acesteia.
Autorizaia acordat sucursalei unei instituii de credit
dintr-un stat ter poate fi retras de Banca Naional a Romniei,
n aceleai condiii prevzute

pentru retragerea autorizaiei

acordate instituiei de credit persoan juridic romn.


Autorizaia sucursalei unei instituii de credit dintr-un
stat ter i nceteaz valabilitatea n urmtoarele situaii:

134

a) instituia de credit n cauz sau, n situaia n care


aceasta este implicat ntr-un proces de fuziune/divizare n urma
creia i nceteaz existena, entitatea, rezultat, renun la
autorizaie, hotrnd dizolvarea i lichidarea sucursalei;
b) n urma unor procese de reorganizare la nivelul
instituiei de credit sau al grupului din care face parte, inclusiv
procese de fuziune sau de divizare, activitatea sucursalei din
Romnia este preluat de o alt instituie de credit sau de o
sucursal din Romnia a unei instituii de credit dintr-un alt stat
membru sau dintr-un stat ter;
c) autorizaia acordat instituiei de credit este retras de
autoritatea competent din statul de origine sau i nceteaz
valabilitatea n orice mod;
d) s-a pronunat o hotrre de deschidere a procedurii
falimentului instituiei de credit sau o alt procedur care implic
lichidarea acesteia.
n cazurile prevzute la lit. a) i b), instituia de credit
trebuie s notifice Bncii Naionale a Romniei decizia sa privind
dizolvarea i lichidarea sucursalei din Romnia i s transmit
acesteia cel puin un plan de lichidare a activului i de stingere a
pasivului, care s asigure plata integral a creanelor deponenilor i
ale altor creditori.
Hotrrea de dizolvare i lichidare nu produce efecte
dect dup confirmarea de ctre Banca Naional a Romniei a
ncetrii valabilitii autorizaiei, care se comunic instituiei de
credit n cauz.
Dispoziiile art.41 alin.2 privind publicarea n Monitorul
Oficial a hotrrii de ncetare a valabilitii autorizaiei se aplic n
mod corespunztor.

7.4. ndrumar pentru autoverificare

Concepte i termeni de reinut


Cooperativelor de Credit
Casei Centrale

135

actele constitutive
reglementri interne
instituiile de credit
monitorizare
raportare a riscurilor
mecanismele de control
aciunile sunt nominative / purttor
cont curent
Actul constitutiv al unei instituii de credit
societate comercial pe aciuni
aporturile asociailor

136

Unitatea de nvare 8
PROCEDURA FALIMENTULUI INSTITUIILOR DE CREDIT
8.1. Introducere
8.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare
8.3. Coninutul unitii de nvare.
8.3.1. Reglementarea legal i domeniul de aplicare
8.3.2. Procedura de sesizare a Tribunalului
8.3.3. Atribuiile organelor care aplic procedura falimentului
8.3.4. Efectele declanrii procedurii falimentului
8.3.5. Etapele procedurii falimentului instituiilor de credit
8.3.6. nchiderea procedurii
8.3.7. Rspunderea organelor de conducere, a cenzorilor i a personalului de execuie sau cu
atribuii de control din instituia de credit ajuns n stare de insolven
8.3.8. Faptele care atrag rspunderea
8.4. ndrumtor pentru autoverificare

8.1. Introducere
Desfurarea normal a activitii comerciale impune ca
toi comercianii (incluznd aici i bncile care sunt societi
comerciale pe aciuni) care i-au asumat obligaii n baza unor
contracte legal ncheiate, s-i execute aceste obligaii n strict
conformitate cu contractele ncheiate.
Neexecutarea obligaiilor bneti la scaden produce
consecine negative nu numai asupra creditorului, ci i fa de ali
comerciani cu care creditorul se afl n raporturi juridice.
Avnd n vedere c obiectul de activitate al instituiilor de
credit este comerul cu bani, neexecutarea obligaiilor bneti de
ctre acestea produce perturbri cu mult mai grave circuitului civil,
fiind afectai n egal msur nu numai deponenii care i pstreaz
disponibilitile la o instituie de credit, ci i creditorii acestora i n

137

plan mediat ntregul sistem bancar.


Tocmai datorit acestor riscuri i consecinelor mult mai
grave pe care intrarea unei instituii de credit n incapacitate de
plat le poate produce ntr-o economie, legiuitorul a ales s
reglementeze n mod special falimentul instituiilor de credit.

8.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare


Obiectivele unitii de nvare:
cunoaterea aspectelor privind concesintele neexecutarii
obligaiilor bneti la scaden care produce consecine negative
cunoaterea aspectelor privind reglementarea legal i
domeniul de aplicare a procedurii falimentului instituiilor de credit
cunoaterea aspectelor privind procedura de sesizare a
Tribunalulu,

aitribuiile

organelor

care

aplic

procedura

falimentului
cunoaterea
procedurii

aspectelor

falimentului

si

privind

etapele

efectele

procedurii

declanrii
falimentului

instituiilor de credit
cunoaterea

aspectelor

privind

inchiderea

proceduri,

rspunderea organelor de conducere, a cenzorilor i a personalului


de execuie sau cu atribuii de control din instituia de credit ajuns
n stare de insolven cat si faptele care atrag rspunderea
Competenele unitii de nvare:

studenii vor putea s delimiteze aspectele privind privind


reglementarea legal i domeniul de aplicare a procedurii
falimentului instituiilor de credit

studenii vor putea s cunosca procedura de sesizare a


Tribunalulu, atribuiile organelor care aplic procedura
falimentului, efectele declanrii procedurii falimentului

138

si etapele procedurii falimentului instituiilor de credit

studenii vor putea s cunosca termeni ca insolventa,


faliment, lichidator judiciar, judecator sindic ,organe de
conducere, inchiderea procedurii ect.

Timpul alocat unitii de nvare:


Pentru

unitatea

de

nvare

PROCEDURA

FALIMENTULUI INSTITUIILOR DE CREDIT timpul alocat


este de 1 ore.

8.3. Coninutul unitii de nvare

8.31. Reglementarea legal i domeniul de aplicare


Avnd n vedere c obiectul de activitate al instituiilor de
credit este comerul cu bani, neexecutarea obligaiilor bneti de
ctre acestea produce perturbri cu mult mai grave circuitului civil,
fiind afectai n egal msur nu numai deponenii care i pstreaz
disponibilitile la o instituie de credit, ci i creditorii acestora i n
plan mediat ntregul sistem bancar.
Tocmai datorit acestor riscuri i consecinelor mult mai
grave pe care intrarea unei instituii de credit n incapacitate de
plat le poate produce ntr-o economie, legiuitorul a ales s
reglementeze n mod special falimentul instituiilor de credit.
Procedura

falimentului

instituiilor

de

credit

este

reglementat de Ordonana Guvernului nr.10 din 22 ianuarie 2004


privind falimentul instituiilor de credit, publicat n Monitorul
Oficial al Romniei, Partea I nr.84 din 30 ianuarie 2004 i aprobat
cu modificri prin Legea nr.278/2004, denumit, n cele ce
urmeaz, Ordonan.

139

Potrivit

art.26

alin.1

din

Ordonan,

Capitolului III Seciunea a 7-a Falimentul

prevederile
din Legea

nr.85/2006 privind procedura insolvenei, cu modificrile i


completrile ulterioare, se vor aplica n mod corespunztor i
procedurii falimentului instituiilor de credit, cu excepia art.123.
Totodat, prevederile paragrafului 1 cererea debitorului al
seciunii 1 din Capitolul III Procedura din Legea nr.85/2006,
cu modificrile i completrile ulterioare, se aplic n mod
corespunztor instituiei de credit debitoare. n cazul n care Banca
Naional a Romniei respinge solicitarea instituiei de credit
debitoare nu vor fi aplicabile prevederile art.143 alin.1 din
Legea nr.85/2006.
n ce privete domeniul de aplicare a Ordonanei, ne aflm
evident ntr-o reglementare special falimentul instituiilor de
credit, iar,

potrivit art.1

alin.1 din Ordonan, procedura

reglementat de aceast Ordonan se aplic instituiilor de credit,


persoane juridice romne, inclusiv sucursalelor acestora cu sediul
n strintate.
Trebuie subliniat, ns, c intr sub incidena prevederilor
Ordonanei doar acele instituii de credit aflate n stare de
insolven. n nelesul art.2 lit.h) din Ordonan, insolvena
reprezint acea stare a instituiei de credit aflate n una dintre
urmtoarele situaii:
1. incapacitatea vdit de plat a datoriilor exigibile cu
disponibilitile bneti;
2. scderea sub 2% a indicatorului de solvabilitate a
instituiei de credit;
3. retragerea autorizaiei de funcionare a instituiei de
credit, n conformitate cu prevederile legale, ca urmare a
imposibilitii de redresare financiar a unei instituii de credit.
Dup cum se poate observa, noua reglementare se
ndeprteaz efectiv de concepia vechii reglementri, potrivit cu
care procedura se aplica doar acelor bnci aflate n stare de
insolvabilitate, definind solvabilitatea n dou modaliti diferite, i
anume: 1. neonorarea integral a creanelor certe lichide i exigibile
pe o perioad de cel puin 30 de zile i 2. cnd valoarea obligaiilor

140

bncii depete valoarea activului su.


Termenul de insolvabilitate, astfel cum este el definit n
dreptul civil, presupune un pasiv mai mare dect activul, datoriile
comerciantului depind valoarea ntregului su patrimoniu. Cu alte
cuvinte, chiar dac am lichida ntregul patrimoniu al debitorului,
transformndu-l n lichiditi, nu am fi n msur s acoperim
totalul datoriilor sale.
Termenul de insolven ns, presupune mai degrab o
stare temporar de jen financiar, banca nu are fonduri bneti
lichide pentru a acoperi integral obligaiile sale ajunse la scaden,
independent de faptul c patrimoniul su poate acoperi lejer
pasivul.
Termenul de insolven este sinonim cu incapacitatea
temporar de plat, incapacitate datorat mai degrab unor
disfuncionaliti n activitatea bncii, dect unei situaii de cretere
a pasivului peste valoarea activului, ceea ce conduce de cele mai
multe ori la ncetarea plilor.
Dat fiind ns c principala menire a bncilor este de a
pune n circuitul civil fondurile bneti temporar disponibile ale
clienilor deintori, iar acetia manifest o ncredere aproape
absolut n sistemul bancar, ar fi o eroare s nu fie sancionat
starea de incapacitate de plat, ntruct ncrederea n bnci i
bancheri ar fi serios zdruncinat, iar sistemul bancar nu ar mai
prezenta garanii serioase, ceea ce ar afecta grav toate sectoarele
vieii economice-sociale.
n actuala reglementare, legiuitorul a eliminat din
cuprinsul legii termenul de insolvabilitate, pstrnd numai
termenul de insolven, dar a definit acest termen prin raportare la
dou criterii obiective, respectiv incapacitatea vdit de plat a
datoriilor exigibile cu disponibilitile bneti i scderea sub 2% a
indicatorilor de solvabilitate a instituiei de credit.
Insolvena fiind ns o stare de fapt, revine instanei
obligaia de a verifica realitatea acesteia prin raportare la condiiile
prevzute de lege.
Trebuie precizat c procedura poate fi declanat i numai
pentru neplata unei singure datorii, fa de un singur creditor dac

141

firete aceast neplat depete 30 zile lucrtoare, legea


necondiionnd dreptul creditorilor de a se adresa Tribunalului n
funcie de una sau mai multe creane.
8.3.2. Procedura de sesizare a Tribunalului
Art.3 alin.1 din Ordonan, dispune c organele care aplic
procedura sunt instanele judectoreti, judectorul sindic i
lichidatorul. n ce privete competena material i teritorial a
instanelor judectoreti, art.3 alin.2 din Ordonan precizeaz
expres c procedurile prevzute de prezenta ordonan, cu
excepia recursului, sunt de competena exclusiv a Tribunalului n
circumscripia cruia se afl sediul social al instituiei de credit
debitoare, astfel cum acesta figureaz n Registrul Comerului i
sunt exercitate de un judector sindic.
Potrivit art.11 alin.1, procedura falimentului ncepe pe baza
unei cereri introduse de ctre instituia de credit debitoare sau de
ctre creditorii acesteia ori de Banca Naional a Romniei, n
calitatea a de autoritate de supraveghere bancar la Tribunalul n
circumscripia cruia se afl sediul social al instituiei de credit
debitoare.
Cererea instituiei de credit debitoare sau a creditorului
acesteia va fi nsoit de aprobarea prealabil a Bncii Naionale a
Romniei.
Potrivit art.11 alin.3 din Ordonan, Banca Naional a
Romniei poate respinge solicitarea instituiei de credit debitoare
sau a creditorilor acesteia atunci cnd apreciaz c instituia de
credit nu se afl n stare de insolven. n acest caz, Banca
Naional a Romniei poate decide instituirea administrrii
speciale, n msura n care sunt ndeplinite condiiile legale pentru
instituirea acestei proceduri.
1. Instituia de credit debitoare aflat n stare de
insolven este obligat s adreseze Tribunalului o cerere pentru a fi
supus procedurii falimentului n termen de maximum 30 de zile de
la data de la care a intervenit starea de insolven.
n prealabil, ns, aceasta este obligat s solicite Bncii
Naionale a Romniei aprobarea prealabil pentru introducerea
cererii de deschidere a procedurii falimentului n termen de

142

maximum 10 zile de la data la care a intervenit starea de insolven.


n termen de 10 zile de la data primirii aprobrii prealabile de la
Banca Naional a Romniei, instituia de credit debitoare este
obligat s adreseze Tribunalului cererea pentru a fi supus
procedurii falimentului.
Cererea instituiei de credit debitoare trebuie s fie nsoit
de urmtoarele acte:
a)

bilanul

certificat

de

ctre

administrator

cenzor/auditor, balana de verificare pentru luna precedent datei


nregistrrii cererii de deschidere a procedurii;
b) o list complet a tuturor bunurilor instituiei de credit
debitoare, incluznd toate conturile i bncile prin care aceasta i
ruleaz fondurile; pentru bunurile grevate se vor meniona datele
din registrele de publicitate;
c) o list a numelor i a adreselor creditorilor, oricum ar fi
creanele acestora: certe sau sub condiie, lichide ori nelichide,
scadente sau nescadente, necontestate ori contestate, artndu-se
suma, cauza i drepturile de preferin;
d) o list cuprinznd plile i transferurile patrimoniale
efectuate de instituia de credit debitoare n cele 120 de zile
anterioare nregistrrii cererii introductive;
e) o list a activitilor curente pe care intenioneaz s le
desfoare n perioada de observaie;
f) contul de profit i pierdere pe anul anterior depunerii
cererii;
g) o list a membrilor grupului de interes economic sau,
dup caz, a asociailor cu rspundere nelimitat, pentru societile
n nume colectiv i cele n comandit;
h) o declaraie prin care debitorul i arat intenia de
intrare n procedura simplificat sau de reorganizare, conform unui
plan, prin restructurarea activitii ori prin lichidarea, n tot sau n
parte, a averii, n vederea stingerii datoriilor sale; dac aceast
declaraie nu va fi depus pn la expirarea termenului stabilit la
alin. (2), se prezum c debitorul este de acord cu iniierea
procedurii simplificate;
i) o descriere sumar a modalitilor pe care le are n vedere

143

pentru reorganizarea activitii;


j) o declaraie pe propria rspundere, autentificat la notar
ori certificat de un avocat, sau un certificat de la registrul
societilor agricole ori, dup caz, oficiul registrului comerului n a
crui raz teritorial se afl domiciliul profesional/sediul social, din
care s rezulte dac a mai fost supus procedurii prevzute de
prezenta lege ntr-un interval de 5 ani anterior formulrii cererii
introductive;
k) o declaraie pe propria rspundere autentificat de notar
sau certificat de avocat, din care s rezulte c nu a fost condamnat
definitiv pentru fals ori pentru infraciuni prevzute n Legea
concurenei nr.21/1996 i c administratorii, directorii i/sau
asociaii nu au fost condamnai definitiv pentru bancrut
frauduloas, gestiune frauduloas, abuz de ncredere, nelciune,
delapidare, mrturie mincinoas, infraciuni de fals ori infraciuni
prevzute n Legea nr.21/1996, n ultimii 5 ani anteriori deschiderii
procedurii;
l) un certificat de admitere la tranzacionare pe o pia
reglementat a valorilor mobiliare sau a altor instrumente financiare
emise.
Dac instituia de credit debitoare nu dispune, la
momentul nregistrrii cererii, de vreuna dintre informaiile
prevzute la alin. (1) lit. a)-f) i h), va putea nregistra acea
informaie la tribunal n termen de 5 zile; dac nu o va face, el va fi
deczut din dreptul de a propune un plan de reorganizare.
Cererea va trebui semnat de persoanele care, potrivit legii,
au calitatea de a o reprezenta. Aceasta cerin a legii i are raiuni
de ordin practic. Astfel, actele semnate de reprezentanii persoanei
juridice sunt actele persoanei juridice nsi, iar n alt ordine de
idei, orice aciune n justiie trebuie sa fie introdus de persoanele
care, potrivit legii, au calitate procesual activ. Dac cererea de
declanare a procedurii falimentului ar fi semnat de persoane care
nu au calitatea de a reprezenta banca, aciunea ar putea fi respins
pe cale de excepie ca fiind formulat de o persoan fr calitate.
In sfrit, n absena unei prevederi exprese a legii,
apreciem c semntura acestor persoane trebuie s fie consecina

144

unei hotrri a organului de conducere al instituiei de credit, n


lipsa unei astfel de hotrri cererea urmnd a fi respins.
2. Orice creditor al instituiei de credit debitoare, care
are o crean cert, lichid i exigibil, poate introduce la Tribunal
o cerere mpotriva acesteia, dac instituia de credit respectiv nu a
onorat integral o astfel de crean pe o perioad de cel puin 30 de
zile lucrtoare de la scaden.
Creditorul nu va putea introduce cererea fr s fac
dovada aprobrii prealabile a Bncii Naionale a Romniei pentru
introducerea cererii de deschidere a procedurii falimentului.
Condiia ca instituia de credit debitoare s nu i fi
onorat integral o astfel de crean timp de cel puin 30 de zile
lucrtoare de la scaden reflect starea de insolven prevzut ca
atare de dispoziiile art.2 lit.h) pct.1 sau/i 2din Ordonan.
In ce privete creana, legiuitorul a impus condiiile ca
aceasta s fie cert, lichid si exigibil.
Creana este cert

cnd nu se contest existena i

cuantumul su i poate fi constatat nu numai printr-un titlu


executoriu ci i prin orice nscris, singura condiie fiind aceea de a
fi recunoscut de debitor.
Creana este lichid cnd ea se refer la o suma de bani
precis determinat, n lei sau n valut.
Per a contrario, creana nu este lichid cnd se refer la
o sum de bani aproximat: circa un milion de lei, aproximativ un
milion de lei etc.
O crean este exigibil cnd a ajuns la scaden,
scadena fiind data convenit de pri pentru stingerea ei.
3. Banca Naional a Romniei n calitate sa de
autoritate de supraveghere bancar este abilitat conform
dispoziiilor art.14 alin.1 din Ordonan s introduc cerere la
Tribunal mpotriva instituiei de credit debitoare aflate n stare de
insolven, astfel cum aceasta este prevzut de dispoziiile art.2
alin.1 lit.h) din Ordonan.
Cererea Bncii Naionale a Romniei, va fi nsoit de
hotrrea Consiliului de administraie al Bncii Naionale a
Romniei de retragere a autorizaiei instituiei de credit respective

145

i de orice alte documente necesare justificrii actului de sesizare a


Tribunalului.
Legea nu precizeaz dac, n prealabil, instituia de credit
debitoare trebuia s fi fost supus msurilor de supraveghere i,
respectiv, administrare special, ce nu au dat rezultate, i care au
determinat Banca Naional a Romniei s-i retrag acesteia
autorizaia de funcionare.
Din redactarea art.14 alin.2 teza a doua din Ordonan,
potrivit cu care cererea Bncii Naionale a Romniei trebuie
nsoit i de orice alte documente necesare justificrii actului de
sesizare a Tribunalului, rezult, mai degrab, c cererea privind
declanarea procedurii falimentului unei instituii de credit adresat
Tribunalului nu este condiionat de aplicarea n prealabil a
msurilor de supraveghere i, respectiv, administrare special.
Cu toate acestea, este evident c, de cele mai multe ori,
cererea de sesizare a Tribunalului survine dup aplicarea, n
prealabil, a acestor msuri.
n urma nregistrrii cererii introduse de ctre oricare
dintre persoanele abilitate potrivit art.11 alin.1 din Ordonan,
judectorul sindic va notifica imediat despre aceasta tuturor prilor
implicate n procedur.
Primind notificarea, Banca Naional a Romniei va
desemna un administrator interimar i i va stabili remuneraia.
Dac instituia de credit se afl n procedur de administrare
special la acea dat, atribuiile administratorului interimar vor fi
exercitate de administratorul special.
La primul termen de judecat, judectorul sindic va
analiza cererea i, n situaia n care instituia de credit debitoare nu
contest starea de insolven invocat de creditori sau Banca
Naional a Romniei, va emite hotrrea privind deschiderea
procedurii falimentului.
Contestaia mpotriva cererii de deschidere a procedurii
falimentului se poate face n termen de 5 zile de la data comunicrii
cu privire la introducerea acestei cereri.
Judectorul sindic se va pronuna asupra contestaiei n
termen de 10 zile de la nregistrarea acesteia.

146

Hotrrea de deschidere a procedurii va fi comunicat de


judectorul sindic

dendat instituiei

de

credit

debitoare,

creditorilor, lichidatorului, Fondului de garantare a depozitelor n


sistemul bancar, Oficiului Registrului Comerului la care instituia
de credit este nregistrat, pentru efectuarea meniunii instituie
de credit n faliment. Comunicarea va fi fcut public n dou
ziare de circulaie naional.
Primind comunicarea, Banca Naional a Romniei va
nchide imediat, dup finalizarea decontrii plilor din ziua
respectiv, conturile instituiei de credit debitoare deschise n
evidenele sale i va transfera toate disponibilitile bneti ale
instituiei de credit debitoare n conturile tip instituie de credit n
faliment deschise la o banc comercial de ctre lichidator
potrivit art.5 din Ordonan.
De la data deschiderii procedurii, toate actele instituiei
de credit debitoare vor purta meniunea instituie de credit n
faliment.
8.3.3. Atribuiile organelor care aplic procedura
falimentului
Spre deosebire de procedura reglementata de Legea
nr.86/2006 privind procedura insolvenei, in procedura falimentului
instituiilor de credit nu particip nici adunarea creditorilor, nici
comitetul creditorilor, nici administratorul special ntruct rolul
acestora este mai degrab acela de a ajuta debitorul s se
reorganizeze, iar o astfel de posibilitate este exclus potrivit
prevederilor Ordonanei Guvernului nr.10/2004.
Potrivit acesteia, numai Banca Naional a Romniei ca
singur autoritate de supraveghere se poate implica n redresarea
unei bnci aflate n dificultate, prin instituirea msurii de
supraveghere special i de administrare special.
Tribunalul competent este tribunalul n a crui jurisdicie
se afl sediul instituiei de credit debitoare.
Tribunalul va desemna judectorul sindic n mod aleatoriu
n sistem informatizat potrivit prevederilor art.53 din legea
nr.304/2004 privind organizarea judiciar.

147

Judectorul-sindic este un judector specializat n


procedura insolvenei. n ndeplinirea atribuiilor sale, care implic
i aplicarea unor reglementri bancare, judectorul sindic poate
cere i punctul de vedere al Bncii Naionale a Romniei, n
calitatea sa de autoritate de supraveghere prudenial, cu privire la
orice aspecte de natur prudenial.
Din formularea textului art.6 alin.1 teza nti din Ordonan
se desprinde concluzia c judectorul sindic are facultatea i nu
obligaia de a solicita opinii specializate Bncii Naionale a
Romniei.
n practic, ns, solicitarea unor puncte de vedere Bncii
Naionale a Romniei este frecvent, dovad fiind i art.6 alin.1
teza a doua din Ordonan, potrivit cu care Banca Naional a
Romniei poate transmite judectorului sindic i lichidatorului, pe
tot parcursul procedurii falimentului, punctul su de vedere sau
informaiile pe care le consider relevante, ori de cte ori
consider necesar.
Principalele atribuii ale judectorului sindic sunt, potrivit
art.3 alin.4 din Ordonan, urmtoarele:
a) emiterea hotrrii de deschidere a procedurii;
b) judecarea contestaiei instituiei de credit debitoare
mpotriva cererii introductive formulate de Banca Naional a
Romniei sau de creditori, pentru deschiderea procedurii;
c) desemnarea, prin hotrre, a lichidatorului, stabilirea
atribuiilor acestuia, controlul activitii sale i, dac este cazul,
nlocuirea sa;
d) judecarea aciunilor introduse de lichidator ori de
comitetul creditorilor pentru anularea unor constituiri de garanii
sau a unor transferuri cu caracter patrimonial, anterioare hotrrii
de deschidere a procedurii;
e) judecarea contestaiilor formulate de reprezentantul
acionarilor instituiei de credit debitoare sau de creditori mpotriva
msurilor luate de lichidator;
f) luarea msurilor care se impun din analiza rapoartelor
prezentate de lichidator i soluionarea obieciilor la acestea;
g) confirmarea planului de distribuire a sumelor obinute

148

din lichidare;
h) autentificarea actelor juridice ncheiate de lichidator,
pentru a cror validitate este necesar forma autentic;
i) aprobarea modalitii de lichidare i a tranzaciilor de
cumprare de active i asumare de pasive;
j) stabilirea rspunderii civile a organelor de conducere, a
cenzorilor i a personalului de execuie sau cu atribuie de control
din instituia de credit ajuns n stare de insolven;
k) emiterea hotrrii de nchidere a procedurii.
Hotrrile judectorului-sindic sunt definitive i executorii.
Ele pot fi atacate separat cu recurs la Curtea de Apel n
circumscripia creia se afl sediul Tribunalului.
Prin derogare de la prevederile art.300 alin.2 i 3 din Codul
de procedur civil, hotrrile judectorului sindic nu vor putea fi
suspendate de instana de recurs, cu excepia hotrrii de respingere
a contestaiei formulat de instituia de credit debitoare mpotriva
cererii de deschiderii a procedurii falimentului i a hotrrii prin
care se soluioneaz obieciunile la planul de distribuire a
fondurilor obinute din lichidare.
Recursul

mpotriva

hotrrii

prin

care

s-a

dispus

deschiderea procedurii se declar n 5 zile de la comunicarea


hotrrii i se judec n regim de urgen n 48 de ore de la
nregistrarea acestuia. Hotrrea atacat nu poate fi suspendat de
instana de recurs.
Lichidatorul.
Prin

hotrrea

judectoreasc

privind

deschiderea

procedurii falimentului, judectorul sindic desemneaz lichidatorul,


care va putea fi i Fondul de garantare al depozitelor n sistemul
bancar, i stabilete atribuiile i cuantumul remuneraiei.
Potrivit art.5 din Ordonan, principalele atribuii ale
lichidatorului sunt:
a) n momentul primirii hotrrii judectoreti privind
deschiderea procedurii falimentului va deschide la o banc,
persoan juridic romn sau sucursal a unei bnci strine
autorizat s funcioneze pe teritoriul Romniei, dou conturi, unul
n lei i altul n valut, cu meniunea cont tip instituie de credit n

149

faliment, cu drept exclusiv de dispoziie n interesul procedurii


falimentului. In conturile tip instituie de credit n faliment vor fi
virate la ordinul lichidatorului sumele existente n conturi la alte
instituii financiar-bancare. Lichidatorul va comunica imediat
Bncii Naionale a Romniei denumirea bncii comerciale i
conturile deschise la aceasta, dup care Banca Naional a
Romniei va transfera imediat n aceste conturi disponibilitile
instituiei de credit aflate n evidenele sale. Operaiunile instituiei
de credit n faliment se vor desfura n continuare prin aceste
conturi;
b) inventarierea bunurilor instituiei de credit debitoare i
luarea msurilor corespunztoare pentru conservarea lor, aplicarea
sigiliilor la deschiderea procedurii falimentului, n conformitate cu
prevederile Legii nr. 85/2006 privind procedura insolvenei, cu
modificrile i completrile ulterioare.
c) examinarea activitii instituiei de credit debitoare n
raport cu situaia de fapt, ntocmirea unui raport iniial amnunit
asupra cauzelor i mprejurrilor care au dus la starea de insolven,
cu menionarea persoanelor crora le-ar fi imputabil, i supunerea
acestui raport judectorului-sindic spre aprobare, n termen de cel
mult 30 de zile de la deschiderea procedurii falimentului; la cererea
lichidatorului,

judectorul-sindic

va

putea

prelungi

aceast

perioad, pentru motive temeinice, prin ncheiere irevocabil;


d) angajarea, cu respectarea prevederilor legale, a
personalului necesar n vederea lichidrii i conducerea activitii
acestuia, angajarea putndu-se face i din cadrul personalului
existent al instituiei de credit debitoare;
e) conducerea activitii instituiei de credit debitoare,
respectiv

efectuarea

de

operaiuni

interesul

procedurii

falimentului, inclusiv reealonri de credite i stabiliri de noi rate


ale dobnzilor aferente activelor instituiei de credit debitoare, cu
condiia ca orice nou nivel al ratei dobnzilor s nu fie mai mic
dect nivelul ultimei dobnzi de referin comunicat de Banca
Naional a Romniei, precum i participri la piaa valutar
interbancar, luarea tuturor msurilor, cum ar fi redimensionarea
personalului angajat n scopul reducerii permanente a cheltuielilor

150

de funcionare i lichidare;
f) meninerea, rezilierea sau denunarea unor contracte
ncheiate de instituia de credit debitoare, precum i ncheierea de
noi contracte n interesul procedurii falimentului;
g) ncheierea de tranzacii, descrcarea de datorii,
descrcarea fidejusorilor, renunarea la garanii reale, sub condiia
confirmrii de ctre judectorul-sindic;
h) ncheierea oricrui document n numele instituiei de
credit debitoare, iniierea i coordonarea, n numele acesteia, a
oricrei aciuni sau proceduri legale;
i) introducerea de aciuni pentru anularea constituirilor de
garanii sau a transferurilor de drepturi patrimoniale ctre teri i
pentru restituirea de ctre acetia a bunurilor transmise i a valorii
altor prestaii executate, realizate de instituia de credit debitoare n
dauna intereselor creditorilor, prin:
1. acte de transfer cu titlu gratuit, efectuate n cei 3 ani
anteriori deschiderii procedurii; sunt exceptate sponsorizrile n
scop umanitar, derulate conform prevederilor legale;
2. operaiuni comerciale n care prestaia instituiei de
credit debitoare o depete vdit pe cea primit, efectuate n cei 3
ani anteriori deschiderii procedurii;
3. acte ncheiate n cei 3 ani anteriori deschiderii
procedurii, cu intenia tuturor prilor implicate n aceasta de a
sustrage bunuri de la urmrirea de ctre creditori sau de a le leza n
orice alt fel drepturile;
4. acte de transfer de proprietate ctre un creditor pentru
stingerea unei datorii anterioare sau n folosul acestuia, efectuate n
cele 180 de zile anterioare deschiderii procedurii, dac suma pe
care creditorul ar putea s o obin n caz de faliment al instituiei
de credit debitoare este mai mic dect valoarea actului de transfer;
5. constituirea ori perfectarea unei garanii reale pentru o
crean care era chirografar n cele 120 de zile anterioare
deschiderii procedurii;
6. pli anticipate ale datoriilor efectuate n cele 120 de zile
anterioare deschiderii procedurii, dac scadena lor fusese stabilit
pentru o dat ulterioar deschiderii procedurii;

151

7. acte ncheiate, n anul anterior deschiderii procedurii, cu


persoane aflate ntr-o legtur special cu instituia de credit
debitoare;
j) examinarea creanelor asupra instituiei de credit
debitoare i, atunci cnd este cazul, formularea de obieciuni la
acestea; nu sunt supuse examinrii creanele bugetare, n cazul
crora se vor observa dispoziiile legale speciale;
k) primirea sumelor n lei i n valut pe seama instituiei
de credit debitoare i consemnarea acestora, n termen de 24 de ore,
n noile conturi ale instituiei de credit debitoare i plata
cheltuielilor curente necesare pentru conservarea i administrarea
averii

instituiei

de

credit

debitoare,

inclusiv

cheltuielile

personalului angajat n conformitate cu lit. d), plata efectuat


anterior definitivrii tabelului creditorilor, cu excepia remuneraiei
cuvenite lichidatorului i persoanelor angajate de acesta;
l) luarea msurilor corespunztoare privind conturile n
valut ale instituiei de credit debitoare, deschise la instituii de
credit corespondente, prin:
1. notificarea corespondenilor asupra declarrii n stare de
faliment a instituiei de credit debitoare, precum i asupra blocrii
disponibilitilor din conturile respective n valut;
2. transferarea ulterioar, n termenul cel mai scurt, a
disponibilitilor n noul cont deschis n valut la banca comercial,
ce se dezvolt pe analitice pentru fiecare valut; sumele aflate n
contul n valut vor fi convertite n lei i transferate n contul
deschis n lei;
3. efectuarea de pli pentru operaiunile n curs ale
instituiei de credit debitoare, precum i administrarea eficient a
disponibilitilor;
m) urmrirea ncasrii creanelor din averea instituiei de
credit debitoare, rezultate din transferul de bunuri sau de sume de
bani efectuat de aceasta nainte de deschiderea procedurii;
n) lichidarea bunurilor i drepturilor din averea instituiei
de credit debitoare - ansamblul procedeelor, msurilor i tehnicilor
pentru realizarea activelor instituiei de credit n faliment, cu
respectarea principiului costului minim presupus, respectiv al

152

valorificrii optime a acestora, n scopul achitrii datoriilor ctre


creditori, prin:
1. tranzacii privind cumprarea de active i asumarea de
pasive, prin care o instituie de credit cu o situaie financiar bun
achiziioneaz, parial sau total, activele instituiei de credit debitoare i
i asum, parial sau total, pasivele acesteia, incluznd totalitatea
depozitelor garantate. Tranzaciile privind cumprarea de active i
asumarea de pasive pot fi efectuate la vedere sau la termen, cu opiune.
Pentru tranzaciile prevzute la prezentul punct, lichidatorul poate s
perceap de la instituia de credit achizitoare o prim negociat, n
funcie de calitatea activelor cumprate i a pasivelor asumate, pltibil
la momentul transferului proprietii, precum i o prim pentru
exercitarea opiunii, n funcie de termenul opiunii, pltibil la
momentul negocierii. Dup cumprare, pentru activele care fac
obiectul unor operaiuni frauduloase, pentru care se probeaz c au la
baz fraude sau c provin din furturi de instrumente financiare, prile
pot modifica tranzacia iniial, urmnd ca instituia de credit
achizitoare s primeasc de la lichidator, n contravaloare, alte active
ori sume de bani;
2. vnzarea de bunuri, cum ar fi: cldiri, terenuri, valori
mobiliare, operaiuni de lichidare ce se realizeaz cu respectarea
prevederilor seciunii a 7-a "Falimentul" a cap. III din Legea nr.
85/2006, cu modificrile i completrile ulterioare;
3. alte tehnici de realizare a activelor, cum ar fi cesiuni de
crean ori novaii, realizate n interesul procedurii falimentului la o
valoare negociat;
o) convocarea primei edine a adunrii creditorilor i
stabilirea programului edinelor comitetului creditorilor, ori de
cte ori se consider necesar, i prezidarea edinelor;
p) ntocmirea unui raport lunar asupra evoluiei procedurii
falimentului, respectiv asupra stadiului ndeplinirii atribuiilor sale,
pe care l va prezenta judectorului-sindic spre aprobare; un astfel
de raport va include informaii referitoare la valoarea total a
creanelor asupra instituiei de credit debitoare i la valoarea total
a activelor acesteia care au fost valorificate, la sumele obinute din
lichidarea i ncasarea de creane, la planul de distribuire ntre

153

creditori, la cheltuielile efectuate;


q) ntocmirea bilanului final de lichidare; dac lichidarea
se prelungete peste durata unui exerciiu financiar, lichidatorul
este obligat s ntocmeasc situaiile financiare anuale i s le
depun la organele i la termenele prevzute de lege;
r) sesizarea judectorului-sindic despre orice problem care
ar cere o soluionare de ctre acesta, n conformitate cu atribuiile
conferite prin prezenta ordonan;
s) efectuarea oricror acte de procedur cerute de lege.
Dup darea hotrrii judectoreti privind deschiderea
procedurii falimentului instituiei de credit, lichidatorul va ntocmi
raportul prevzut la art.5 lit.c) din Ordonan, care trebuie s
includ, ntre altele, i propuneri privind modalitatea de lichidare a
bunurilor i drepturilor din averea instituiei de credit debitoare.
Raportul va fi naintat judectorului sindic, iar dup
aprobarea de ctre acesta a modalitii de lichidare, lichidatorul
procedeaz la efectuarea operaiunilor ce se impun

potrivit

planului de lichidare.
8.3.4. Efectele declanrii procedurii falimentului
a) nchiderea conturilor instituiei de credit debitoare,
deschise n evidenele Bncii Naionale a Romniei.
Dup primirea comunicrii judectorului sindic privind
deschiderea procedurii falimentului instituiei de credit debitoare,
Banca Naional a Romniei va nchide dendat conturile
instituiei de credit debitoare deschise n evidenele sale, dup
finalizarea decontrilor plilor din ziua respectiv.
Dup nchiderea conturilor instituiei de credit debitoare,
Banca Naional a Romniei va transfera toate disponibilitile
instituiei de credit debitoare n conturile tip instituie de credit n
faliment, deschise de lichidator potrivit art.5 lit.a) din Ordonan.
Toate operaiunile instituiei de credit n faliment se vor desfura
n continuare numai prin aceste conturi.
b) Suspendarea tuturor aciunilor judiciare sau
extrajudiciare pentru realizarea creanelor asupra instituie de
credit debitoare sau a bunurilor sale.

154

Potrivit art.17 alin.1 din Ordonan, de la data deschiderii


procedurii falimentului se suspend toate aciunile judiciare sau
extrajudiciare pentru realizarea creanelor asupra instituie de credit
debitoare sau a bunurilor sale.
Aceast prevedere nu face dect s confirme caracterul
colectiv i concursual al falimentului urmrindu-se satisfacerea
intereselor tuturor creditorilor.
c) Suspendarea curgerii termenelor de prescripie a
aciunilor judiciare sau extrajudiciare pentru realizarea
creanelor asupra instituiei de credit debitoare sau a bunurilor
sale.
Deschiderea procedurii suspend orice termene de
prescripie a aciunilor prevzute la art.17 alin.1 din Ordonan i
nu este dect o consecin a acestei dispoziii.
Soluia se impune, ntruct, din moment ce suspendarea
aciunilor este dispus chiar prin lege, creditorul, cruia nu i se
poate reine vreo culp, ar putea fi sancionat n realizarea
drepturilor sale, tocmai prin curgerea termenelor de prescripie.
Termenele vor rencepe s curg dup 30 de zile de la
nchiderea procedurii.
d) Nulitatea actelor, operaiunilor i plilor efectuate
de instituia de credit debitoare ulterior deschiderii procedurii
falimentului.
Potrivit prevederilor art.17 pct.5 din Ordonan, n afara
cazurilor prevzute de lege sau a celor autorizate de judectorul
sindic, toate actele, operaiunile i plile efectuate de instituia de
credit debitoare, ulterior deschiderii procedurii falimentului, sunt
nule.
e) Suspendarea calculului dobnzilor la creane.
Potrivit prevederilor art.18 din Ordonan, nici o dobnd,
penalitate de orice fel ori cheltuial nu va putea fi adugat
creanelor asupra instituiei de credit debitoare de la data
deschiderii procedurii falimentului.
f)

interdicia

nstrinrii

aciunilor

aparinnd

persoanelor care au deinut funcii de conducere i acionarilor


semnificativi ai instituiei de credit.

155

Dup ce s-a dispus deschiderea procedurii falimentului,


este interzis, sub sanciunea nulitii, persoanelor care au deinut
funcii de conducere, precum i acionarilor semnificativi ai
instituiei de credit debitoare s nstrineze fr acordul
judectorului-sindic aciunile sau, dup caz, prile sociale deinute
la instituia de credit debitoare. n acest sens, judectorul-sindic va
dispune indisponibilizarea aciunilor, respectiv a prilor sociale, n
registrele speciale de eviden sau n conturile nregistrate
electronic.
8.3.5. Etapele procedurii falimentului instituiilor de
credit
Potrivit art.26 alin.1 din Ordonan, prevederile Capitolului
III Seciunea a 7-a Falimentul din Legea nr.86/2006, cu
modificrile i completrile ulterioare, se vor aplica n mod
corespunztor i procedurii falimentului instituiilor de credit, cu
excepia prevederilor art.123, referitoare la ordinea n care sunt
pltite creanele n cazul falimentului societilor comerciale din
sumele realizate n urma lichidrii.
Prin urmare, analiza noastr are n vedere aceste dispoziii,
potrivit cu care procedura falimentului parcurge urmtoarele etape:
1. Msuri premergtoare lichidrii
- sigilarea bunurilor care fac parte din averea instituiei de
credit; vor fi puse sub sigilii: magazinele, magaziile, depozitele,
birourile, corespondena comercial, arhiva, dispozitivele de
stocare i prelucrare a informaiei, contractele, mrfurile i orice
alte bunuri mobile aparinnd averii debitorului, cu excepia:
a) obiectelor care vor trebui valorificate de urgen pentru
a se evita deteriorarea lor material sau pierderea din valoare;
b) registrelor de contabilitate;
c) cambiilor i altor titluri de valoare scadente sau care
urmeaz a fi scadente n scurt timp, precum i aciunilor ori altor
titluri de participaie ale debitorului, care vor fi luate de lichidator
pentru a fi ncasate sau pentru a efectua activitile de conservare
cerute;

156

d) numerarului pe care lichidatorul l va depune n banc n


contul instituie de credit n faliment .
- inventarierea bunurilor instituiei de credit debitoare;
cnd debitorul are bunuri i n alte judee, judectorul-sindic va
trimite notificri tribunalelor din acele judee, n vederea sigilrii de
urgen a bunurilor; Dac averea instituiei de credit debitoare
poate fi inventariat complet ntr-o singur zi, lichidatorul va putea
proceda imediat la inventariere, fr a aplica sigiliile. n toate
celelalte cazuri se va proceda la inventariere n cel mai scurt timp
posibil.
Lichidatorul, pe msura desfurrii inventarierii, ia n
posesie bunurile, devenind depozitarul lor judiciar.
Inventarul va trebui s descrie toate bunurile identificate
ale instituiei de credit debitoare i s indice valoarea lor
aproximativ la data inventarului. Cu aprobarea comitetului
creditorilor, lichidatorul va angaja un expert evaluator, pe cheltuiala
averii acesteia, pentru evaluarea bunurilor att separat, ct i ca
unul sau mai multe ansambluri n stare de funcionare, dac este
cazul.
Actul de inventar va fi semnat de lichidatorul judiciar.
Inventarul va trebui s descrie toate bunurile identificate ale
instituiei de credit debitoare.
- primirea documentelor ntocmite de alte tribunale,
certificnd c sigiliile au fost aplicate;
- luarea msurilor necesare pentru conservarea bunurilor.
n vederea conservrii patrimoniului, n cazul n care n
averea instituiei de credit debitoare nu exist suficiente lichiditi,
lichidatorul va putea valorifica de urgen bunurile acesteia pentru
obinerea de lichiditi.
- ntocmirea unui raport iniial amnunit asupra cauzelor i
mprejurrilor care au dus la starea de insolven i supunerea
acestui raport spre aprobare judectorului sindic n termen de cel
mult 30 de zile de la deschiderea procedurii falimentului.
Acest raport trebuie s includ, ntre altele, i propuneri
privind modalitatea de lichidare a bunurilor i drepturilor din
averea instituiei de credit debitoare, potrivit art.5 lit.n) din

157

Ordonana nr.10/2004.
2. Stabilirea masei pasive
- ntocmirea listei creditorilor i a creanelor acestora;
Potrivit art.72 din Legea nr.85/2006, lichidatorul va
ntocmi i va nregistra la tribunal un tabel preliminar cuprinznd
toate creanele mpotriva averii debitoarei, preciznd c sunt:
chirografare, garantate, cu prioriti, sub condiie sau nescadente i
artnd pentru fiecare numele/denumirea creditorului, suma
solicitat de creditor i suma acceptat de administratorul judiciar.
Pentru ntocmirea tabelului preliminar lichidatorul va
examina creanele asupra instituiei de credit debitoare i, atunci
cnd este cazul, va formula obieciuni la acestea; nu sunt supuse
examinrii creanele bugetare.
Tabelul preliminar de creane va fi, totodat, afiat de
gref la ua instanei, ntocmindu-se n acest sens un proces-verbal
de afiare, i va fi comunicat debitoarei.
Odat cu afiarea tabelului, lichidatorul va trimite de ndat
notificri creditorilor, ale cror creane sau drepturi de preferin au
fost trecute parial n tabelul preliminar de creane sau nlturate,
preciznd totodat i motivele.
- soluionarea de ctre tribunal a contestaiilor la tabelul
preliminar de creane.
Debitorul, creditorii i orice alt parte interesat vor putea
s formuleze contestaii cu privire la creanele i drepturile de
preferin trecute de lichidator n tabelul preliminar de creane.
Contestaiile trebuie depuse la tribunal n termen de 5 zile
de la publicarea tabelului preliminar n Buletinul procedurilor de
insolven.
La termenul stabilit prin sentina de deschidere a procedurii
pentru definitivarea tabelului de creane, judectorul-sindic va
soluiona deodat, printr-o singur sentin, toate contestaiile, chiar
dac pentru soluionarea unora ar fi nevoie de administrare de
probe; n acest din urm caz, judectorul-sindic poate s admit, n
tot sau n parte, nscrierea creanelor respective n mod provizoriu
n tabelul definitiv al tuturor creditorilor mpotriva averii instituiei
de credit debitoare.

158

Dac se admite creana fr dreptul de preferin pretins,


aceasta va participa la repartiiile sumelor obinute din valorificarea
bunurilor negrevate de garanii.
Din sumele care s-ar obine din valorificarea bunurilor
supuse dreptului de preferin contestat se va consemna partea ce sar cuveni acelei creane.
Dup expirarea termenului de depunere a contestaiilor i
pn la nchiderea procedurii, orice parte interesat poate face
contestaie mpotriva trecerii unei creane sau a unui drept de
preferin n tabelul definitiv de creane, n cazul descoperirii
existenei unui fals, dol sau unei erori eseniale care au determinat
admiterea creanei sau a dreptului de preferin, precum i n cazul
descoperirii unor titluri hotrtoare i pn atunci necunoscute.
Judecarea contestaiei se va face de judectorul-sindic,
dup citarea contestatorului, a creditorului care deine creana
contestat,

(dac

acesta

nu

este

chiar

contestatorul),

lichidatorului, a membrilor comitetului creditorilor i a oricrei alte


pri interesate, dup caz.
Pn la judecarea irevocabil a contestaiei, judectorulsindic va putea declara creana sau dreptul de preferin contestat ca
admis numai provizoriu.
- ntocmirea i afiarea tabelului definitiv al obligaiilor
instituiei de credit debitoare.
Dup ce toate contestaiile la creane au fost soluionate,
lichidatorul va nregistra, de ndat, la tribunal tabelul definitiv al
tuturor creanelor mpotriva averii instituiei de credit debitoare,
artnd suma, prioritatea i situaia fiecrei creane - garantat sau
negarantat i l va afia la sediul instanei.
Cu excepia cazului n care notificarea deschiderii
procedurii s-a fcut cu nclcarea dispoziiilor legale n materia
insolvenei, titularul de creane anterioare deschiderii procedurii,
care nu depune cererea de admitere a creanelor pn la expirarea
termenului prevzut la art.62 alin. (1) lit. b), va fi deczut, ct
privete creanele respective, din dreptul de a fi nscris n tabelul
creditorilor i nu va dobndi calitatea de creditor ndreptit s
participe la procedur. El nu va avea dreptul de a-i realiza

159

creanele mpotriva instituiei de credit debitoare ulterior nchiderii


procedurii, sub rezerva ca debitorul s nu fi fost condamnat pentru
bancrut simpl sau frauduloas ori s nu i se fi stabilit rspunderea
pentru efectuarea de pli ori transferuri frauduloase.
Decderea va putea fi invocat oricnd, de orice parte
interesat, pe cale de aciune sau excepie.
3. Efectuarea lichidrii
Lichidarea bunurilor din averea instituiei de credit
debitoare va fi efectuat de lichidator sub controlul judectoruluisindic.
Dup aprobarea de ctre judectorul-sindic a modalitii de
lichidare prevzute la art. 5 lit. n) pct. 1, lichidatorul organizeaz
imediat, n situaia n care modalitatea de lichidare aprobat
prevede, negocierea privind tranzacia de cumprare de active i
asumare de pasive; n acest scop, lichidatorul organizeaz o edin
de informare cu toate instituiile de credit considerate eligibile pe
baza evalurii prealabile a Bncii Naionale a Romniei care va
avea n vedere efectele tranzaciei asupra situaiei financiare a
instituiei de credit achizitoare i a capacitii sale de a se conforma
cerinelor prudeniale, n vederea prezentrii condiiilor i
termenilor negocierii. Prealabil edinei de informare, lichidatorul
semneaz cu toate instituiile de credit prezente la edin un acord
de confidenialitate, prin care acestea se angajeaz s pstreze, n
condiiile legii, secretul profesional cu privire la informaiile din
cererea de ofert referitoare la instituia de credit aflat n stare de
faliment ce urmeaz a face obiectul negocierii.
n funcie de interesul manifestat de instituiile de credit
participante la edin, lichidatorul redacteaz o cerere de ofert
privind cumprarea de active i asumarea de pasive, care cuprinde,
n principal, urmtoarele elemente:
a) categoriile de active i pasive ce urmeaz a face obiectul
tranzaciei i volumul acestora, ncadrate n funcie de gradul de
lichiditate i exigibilitate;
b) valoarea de lichidare pentru fiecare categorie de active;
c) prima ce poate fi stabilit de ctre lichidator i care va fi
pltit de instituiile de credit ofertante i care se stabilete n

160

funcie de mai multe elemente, ntre care calitatea activelor i


pasivelor, celeritatea operaiunii;
d) termenul de naintare ctre lichidator a ofertelor
instituiilor de credit respective.
Cererea de ofert privind cumprarea de active i asumarea
de pasive se transmite

de ctre lichidator,

confidenialitate instituiilor de credit

n regim de

care i-au manifestat

interesul pentru o astfel de tranzacie, i care, funcie de interesul


manifestat vor transmite lichidatorului n termen de maximum 15
zile calendaristice n plic nchis, ofertele privind tranzaciile
propuse de cumprare de active i asumare de pasive.
Dup

analizarea ofertele primite, lichidatorul alege, pe

principiul costului minim presupus, i cu aprobarea Bncii


Naionale a Romniei, oferta instituiei/instituiilor de credit
ofertante cu care urmeaz s se ncheie convenia de cumprare de
active i asumare de pasive.
n funcie de calitatea activelor instituiei de credit aflate n
stare de faliment, instituiile de credit achizitoare pot s i asume,
conform legii, pasivele, n mod difereniat, respectiv numai
depozite garantate, n accepiunea art.2 alin.3 lit. b) din Ordonana
Guvernului nr.39/1996, republicat, cu modificrile i completrile
ulterioare, ori depozitele, n totalitate, att garantate, ct i
negarantate, ajungndu-se pn la preluarea n ntregime a
instituiei de credit declarate n stare de faliment.
n situaia n care tranzacia privind cumprarea de active
i asumarea de pasive este aprobat de ctre judectorul-sindic,
acesta va stabili i remuneraia lichidatorului, iar n cazul n care nu
se primesc oferte n termenul stabilit n cererea de ofert ori
ofertele primite nu se ncadreaz n cerinele de fezabilitate ale unei
astfel de tranzacii sau dac judectorul sindic nu aprob tranzacia,
lichidarea urmeaz a se efectua prin celelalte metode prevzute n
prezenta ordonan, iar lichidatorul, altul dect Fondul de garantare
a depozitelor n sistemul bancar, va comunica de ndat despre
aceasta Fondului de garantare a depozitelor n sistemul bancar, care
va trece nentrziat la plata compensaiilor, n conformitate cu
prevederile legii.

161

4. Distribuirea sumelor
A. Fondurile obinute din vnzarea bunurilor din
averea instituiei de credit debitoare, grevate de sarcini n
favoarea creditorului.
Fondurile obinute din vnzarea bunurilor din averea
instituiei de credit debitoare, grevate n favoarea creditorului, de:
ipoteci, gajuri sau alte garanii reale mobiliare ori drepturi de
retenie de orice fel, vor fi distribuite n urmtoarea ordine:
a) taxele, timbrele i orice alte cheltuieli aferente vnzrii
bunurilor

respective,

inclusiv

cheltuielile

necesare

pentru

conservarea i administrarea acestora, precum i plata remuneraiei


lichidatorului i a persoanelor angajate de acesta;
b) creanele creditorilor garantai, cuprinznd tot capitalul,
dobnzile i penalitile de orice fel, precum i cheltuielile.
n cazul n care sumele realizate din vnzarea acestor
bunuri vor fi insuficiente pentru plata n ntregime a respectivelor
creane garantate, creditorii vor avea pentru diferen creane
chirografare care vor veni n concurs cu cele cuprinse n categoria
corespunztoare, potrivit naturii lor. Dac dup plata sumelor
prevzute mai sus rezult o diferen n plus, aceasta va fi depus,
prin grija lichidatorului, n contul averii instituiei de credit
debitoare.
Un creditor cu crean garantat este ndreptit s
participe la orice distribuire de sum, fcut naintea vnzrii
bunului supus garaniei lui. Sumele primite din acest fel de
distribuiri vor fi sczute din cele pe care creditorul ar fi ndreptit
s le primeasc ulterior din preul obinut prin vnzarea bunului
supus garaniei sale, dac aceasta este necesar pentru a mpiedica
un astfel de creditor s primeasc mai mult dect ar fi primit dac
bunul supus garaniei sale ar fi fost vndut anterior distribuirii.
B. Potrivit art.38 din Ordonana Guvernului nr.10/2004,
creanele vor fi pltite n lei, n cazul falimentului, n urmtoarea
ordine:
1.taxele, timbrele i orice alte cheltuieli aferente procedurii
falimentului, inclusiv cheltuielile necesare pentru conservarea i
administrarea bunurilor din averea instituiei de credit debitoare,

162

precum i plata remuneraiei persoanelor angajate n condiiile


legii, inclusiv a lichidatorului;
2.creanele rezultate din depozitele garantate, inclusiv cele
ale Fondului de garantare a depozitelor n sistemul bancar rezultate
din plata compensaiilor ctre deponenii garantai i/sau din
finanarea, inclusiv prin emiterea de garanii, a unor operaiuni care
au implicat transferul de depozite garantate ale instituiei de credit
debitoare, precum i creanele izvorte din raporturi de munc pe
cel mult 6 luni anterioare deschiderii procedurii;
3.creanele rezultnd din activitatea debitorului dup
deschiderea procedurii;
4.creanele bugetare, creanele Fondului de garantare a
depozitelor n sistemul bancar, altele dect cele menionate la pct.
2, precum i creanele Bncii Naionale a Romniei decurgnd din
credite acordate de aceasta instituiei de credit;
5.creanele decurgnd din operaiuni de trezorerie, din
operaiuni interbancare, din operaiuni cu clientel, din operaiuni
cu titluri, din alte operaiuni bancare, precum i din cele rezultate
din livrri de produse, prestri de servicii sau alte lucrri, din chirii,
precum i alte creane chirografare;
6. creanele subordonate, n urmtoarea ordine de
preferin:
a) creditele acordate persoanei juridice debitoare de ctre
un asociat sau acionar deinnd cel puin 10% din capitalul social;
b) creanele izvornd din acte cu titlu gratuit;
7. creanele acionarilor instituiei de credit n faliment,
respectiv creanele membrilor cooperatori ai cooperativelor de
credit afiliate casei centrale a cooperativelor de credit n faliment,
derivnd din dreptul rezidual al calitii lor, n conformitate cu
prevederile legale i statutare.
8.3.6. nchiderea procedurii
Procedura falimentului va fi nchis de judectorul-sindic,
la solicitarea lichidatorului, printr-o hotrre de nchidere, atunci
cnd judectorul-sindic a aprobat raportul final, cnd toate
fondurile sau bunurile din averea instituiei de credit n faliment au

163

fost distribuite i cnd fondurile nereclamate de ctre cei


ndreptii, n termen de 90 de zile de la data raportului final, au
fost depuse de lichidator la Trezoreria Statului, iar extrasul de cont
va fi depus la judectorul-sindic. Hotrrea va fi comunicat n
scris sau n pres, n cel puin dou ziare de circulaie naional,
tuturor prilor implicate.
Dup intrarea n faliment a instituiei de credit debitoare,
lichidatorul va depune spre pstrare la direcia arhivelor naionale
judeean sau, dup caz, a municipiului Bucureti documentele
instituiei de credit debitoare, arhivate conform Legii Arhivelor
Naionale nr. 16/1996, cu modificrile i completrile ulterioare. n
termen de 60 de zile lucrtoare de la pronunarea hotrrii de
nchidere a procedurii falimentului, lichidatorul va depune la
direcia arhivelor naionale judeean sau, dup caz, a municipiului
Bucureti restul de documente ale instituiei de credit debitoare.
n orice stadiu al procedurii, judectorul-sindic va putea
pronuna o sentin de nchidere a procedurii, dac se constat c nu
exist active n averea instituiei de credit debitoare ori c acestea
sunt insuficiente pentru a acoperi cheltuielile administrative i nici
un creditor nu se ofer s avanseze sumele creditoare.
8.3.7.

Rspunderea

organelor

de

conducere,

cenzorilor i a personalului de execuie sau cu atribuii de


control din instituia de credit ajuns n stare de insolven
Potrivit art.39 din Ordonan, judectorul sindic poate
dispune ca o parte din pasivul instituiei de credit ajunse n stare de
insolven s fie suportat de ctre membrii organelor de
conducere, cenzori, auditori financiari, personalul de execuie i/sau
cu atribuii de control, care au deinut funciile respective n cei 3
ani anteriori deschiderii procedurii, dac au contribuit la ajungerea
acesteia n stare de insolven.
Prima observaie care se impune este aceea c angajarea
rspunderii juridice nu poate fi fcut dect mpotriva acelor
persoane limitativ enumerate de lege. Prin urmare, determinarea
naturii rspunderii juridice trebuie s plece de la calificarea
raporturilor juridice dintre aceste persoane i instituia de credit

164

debitoare.
Avnd n vedere ca persoanele enumerate de lege sunt, de
regul, conductorii instituiei de credit, se poate concluziona c
rspunderea acestora izvorte dintr-un mandat ncredinat de
instituia de credit n cauz.
n practica curent ntre instituia de credit i conductorii
acesteia se ncheie un contract de management care are caracterul
unui contract de mandat, iar dac avem n vedere i dispoziiile
art.72 din Legea nr.31/1990, conform crora obligaiile i
rspunderea administratorilor sunt reglementate de dispoziiile
referitoare la mandat i de cele special prevzute n aceast lege,
putem aprecia, fr teama de a grei, c rspunderea conductorilor
instituiei de credit izvorte dintr-un mandat.
Mandatul de administrare este acordat fie prin actul
constitutiv, fie prin hotrrea adunrii generale a acionarilor i este
acceptat de mandatar prin semntura depus la Registrul
Comerului.
n ce privete cenzorii i auditorii financiari, apreciem c
rspunderea acestora izvorte chiar din lege, atribuiile acestora
fiind reglementate prin lege. Chiar dac ntre acetia i instituia de
credit exist un contract, acesta nu este un contract de mandat,
neexistnd fixate criterii de performan ci doar obligaii derivnd
din lege.
n ce privete personalul de execuie i/sau cu atribuii de
control, apreciem c rspunderea acestora izvorte, mai degrab,
din dispoziiile referitoare la raporturile de munc, ntre aceste
persoane i instituia de credit fiind ncheiate raporturi de munc.
Natura rspunderii va fi, aadar, determinat de sursa
obligaiei nclcate sau nendeplinite. n unele situaii va fi o
rspundere civil contractual, n alte situaii va fi o rspundere
civil delictual.
8.3.8. Faptele care atrag rspunderea
Potrivit legii, rspunderea organelor de conducere, a
cenzorilor i a personalului de execuie sau cu atribuii de control se
poate angaja pentru svrirea urmtoarelor fapte:

165

a) au folosit bunurile sau creditele instituiei n folosul


propriu;
b) au fcut acte de comer n interes personal, sub
acoperirea instituiei de credit;
c) au dispus n interesul personal continuarea unei
activiti care ducea n mod vdit instituia de credit la ncetarea de
pli;
d) au inut o contabilitate fictiv, au fcut s dispar
unele documente contabile sau nu au inut contabilitatea n
conformitate cu legea;
e) au deturnat sau au ascuns o parte din activul instituiei
de credit ori au mrit n mod fictiv pasivul acesteia;
f) au folosit mijloace ruintoare pentru a procura
instituiei de credit fonduri, n scopul ntrzierii ncetrii de pli;
g) au acordat credite cu nclcarea cerinelor prudeniale
aprobate prin normele n vigoare, precum i cu nerespectarea
normelor interne n vigoare;
h) n luna precedent deschiderii procedurii au pltit sau
au dispus s se plteasc, cu preferin, unui creditor n dauna
celorlali creditori;
i) au ntocmit situaii financiare, alte situaii contabile ori
raportri cu nerespectarea prevederilor legale;
j) n cadrul aciunilor interne de verificare nu au
identificat i nu au sesizat, prin nerespectarea atribuiilor de
serviciu, faptele care au condus la fraude i gestiune defectuoas a
patrimoniului.
Angajarea rspunderii juridice a persoanelor mai sus
menionate nu nltur aplicarea legii penale pentru faptele care
constituie infraciune.
Cteva precizri sunt necesare n legtur cu aplicarea
acestor dispoziii legale.
n primul rnd trebuie s fim de acord c obligarea
conductorilor instituiei de credit ajunse n stare de faliment de a
suporta o parte din pasivul acesteia nu se poate face n lipsa unui
raport de cauzalitate ntre fapta acestora i prejudiciul suferit de
instituia de credit.

166

Dat fiind exprimarea ambigu a textului dac au


contribuit la ajungerea acesteia n stare de insolven, trebuie s
acceptm c activitatea acestor persoane trebuie s fie analizat n
concret de judectorul sindic, care va aprecia n funcie de toate
mprejurrile i circumstanele dac faptele acestora (comisive sau
omisive) au contribuit n mod direct la intrarea instituiei de credit
n stare de insolven sau au favorizat apariia unor factori care
puteau conduce instituia de credit la ncetarea de pli.
n concluzie, rspunderea juridic a acestor persoane nu se
poate angaja n lipsa unui raport de cauzalitate ntre faptele lor
(comisive sau omisive) i prejudiciul adus instituiei de credit.
In al doilea rnd, chiar dac legea nu precizeaz trebuie s
fim de acord c obligaia de a suporta o parte din pasivul instituiei
de credit ajunse n stare de insolven trebuie s fie proporionala
cu ntinderea prejudiciului cauzat, aa nct rspunderea nu trebuie
s fie mai mare dect prejudiciul cauzat.
Legat de proporionalitatea rspunderii, n lipsa unei
dispoziii exprese, nimic nu mpiedic judectorul sindic s oblige
aceste persoane la suportarea ntregului pasiv al instituiei de credit
ajunse n stare de faliment.
Pentru luarea acestor msuri, judectorul sindic poate fi
sesizat de ctre lichidator, de un acionar sau de oricare dintre
creditori, de Banca Naional a Romniei, ori se poate sesiza din
oficiu pe baza datelor din dosarul cauzei, i va putea dispune
msuri asigurtorii.
Potrivit art.40 din Ordonan, sumele recuperate de la
aceste persoane vor intra n averea instituiei de credit debitoare i
vor fi destinate plii datoriilor.

8.4. ndrumar pentru autoverificare

Concepte i termeni de reinut


insolventa

167

falimen
lichidator judiciar
judecator sindic
instituiei de credit debitoare
instituiei de credit creditoare
msuri asigurtorii
contabilitate fictiv
organe de conducere
inchiderea procedurii

168