Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
DREPT BANCAR-VALUTAR
- Manual de studiu individual -
Petre LZROIU
Agata Mihaela POPESCU
DREPT
BANCAR-VALUTAR
- Manual de studiu individual -
ISBN 978-606-647-389-7
CUPRINS
PARTEA I REGLEMENTAREA LEGAL
A ACTIVITII BANCARE N ROMNIA
INTRODUCERE ......................................................................................................................................
Unitatea de nvare 1
BANCA NAIONAL A ROMNIEI BANCA CENTRAL A ROMNIEI
1.1. Introducere ...................................................................................................................
1.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare .........................................................
1.3. Coninutul unitii de nvare ............................................................................................
1.3.1. Statutul legal al Bncii Naionale a Romniei Legea nr.312/2004.....................
1.3.2. Obiectivul fundamental al Bncii Naionale a Romniei. Colaborarea cu autoritile
Statului
1.3.3. Cooperarea internaional. Competene legale
1.4. ndrumtor pentru autoverificare .................................................................................
13
15
16
16
18
21
22
Unitatea de nvare 2
PRINCIPALELE FUNCII ALE BNCII NAIONALE A ROMNIEI
2.1. Introducere
2.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare
2.3. Coninutul unitii de nvare
2.3.1.Principalele functii ale bancii
2.3.1.1 Funcia de realizare a politicii monetare
2.3.1.2 Funcia de emisiune monetar
2.3.1.3 Funcia de realizare a politicii valutare
2.3.1.4 Funcia de instrument al statului
2.3.1.5 Funcia de banc a bncilor
2.4. ndrumtor pentru autoverificare
24
24
25
25
26
36
39
41
43
45
Unitatea de nvare 3
47
48
49
49
53
55
74
81
83
97
Unitatea de nvare 4
ADMINISTRAREA REZERVELOR INTERNAIONALE
4.1. Introducere
4.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare
98
98
99
101
103
104
105
105
106
106
106
Unitatea de nvare 6
108
108
109
112
Unitatea de nvare 7
114
115
117
117
120
122
126
128
129
130
132
135
Unitatea de nvare 8
PROCEDURA FALIMENTULUI INSTITUIILOR DE CREDIT
8.1. Introducere
8.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare
8.3. Coninutul unitii de nvare
8.3.1. Reglementarea legal i domeniul de aplicare
8.3.2. Procedura de sesizare a Tribunalului
8.3.3. Atribuiile organelor care aplic procedura falimentului
8.3.4. Efectele declanrii procedurii falimentului
8.3.5. Etapele procedurii falimentului instituiilor de credit
8.3.6. nchiderea procedurii
8.3.7. Rspunderea organelor de conducere, a cenzorilor i a personalului de execuie sau
cu atribuii de control din instituia de credit ajuns n stare de insolven
8.3.8. Faptele care atrag rspunderea
8.4. ndrumtor pentru autoverificare
137
138
139
139
142
147
154
156
163
164
165
167
INTRODUCERE
Cea mai veche form de organizaie bancar n cadrul vieii i activitii economice se
rezuma la mijlocirea schimbului de moned.
Cu timpul, organizaiile bancare au nceput s se ocupe i de deplasarea monedelor de
pe o pia pe alta, mijlocind tranzaciile comerciale, oferindu-le astfel sigurana i rapiditatea
necesare.
Dup organizarea sistemelor monetare sub autoritatea statelor, organizaiile bancare au
nceput s primeasc depuneri n moned, la nceput spre pstrare i, mai apoi, spre
fructificare (operaiuni cu caracter pasiv) i s acorde credite (operaiuni cu caracter activ).
Cu timpul, bncile au nceput s mijloceasc schimbul de monede i plile pe piee
diferite fr deplasarea numerarului prin aa numitele operaiuni de virament sau de
compensaie sporind, astfel, tot mai mult nsemntatea lor economic i financiar.
Pasul decisiv a fost fcut atunci cnd bncile i-au asumat rspunderea asigurrii i
regularizrii circulaiei nsemnelor monetare.
Operaiunea de emisiune de semne monetare poate fi considerat ca una din principalele
funciuni ndeplinite de o banc, n cadrul unei economii naionale date, alturi de cea a
creditului i a mijlocirii de tot felul de tranzacii bneti.
n cadrul vieii economice moderne, prin banc se nelege acea organizare al crui
obiect este: mijlocirea plilor, acordarea de credite i administrarea de capitaluri, n afar de
crearea de mijloace legale de plat, prin operaiuni de emisiune de semne monetare, ce se fac
numai n condiii speciale i sub controlul statului.
Ca organizaie economic, banca mijlocete, prin intermediul circulaiei bneti i a
creditului, producia, circulaia i consumul de bunuri i servicii ntr-o economie dat.
Banca ntruchipeaz noiunea de credit n cea mai larg i general accepiune a
cuvntului.
Primind capitaluri bneti spre administrare sau spre fructificare, banca mijlocete tot
felul de tranzacii i operaiuni financiare.
Cu toate acestea, principalele operaiuni ce caracterizeaz o banc sunt operaiunile de
creditare n nume i cont propriu, sub toate aspectele ce deriv din acestea (garanii, asumarea
de angajamente etc.).
promovarea unui sistem de valori culturale, morale i civice / valorificarea optim i creativ
a propriului potenial n activitile tiinifice / implicarea n dezvoltarea instituional i n
promovarea inovaiilor tiinifice / angajarea n relaii de parteneriat cu alte persoane /
instituii cu responsabiliti similare / participarea la propria dezvoltare profesional )
intelegerea importantei dreptului bancar si valutarsi a importantei acestuiaa;
insemnatatea operatiunilor cu bancile, a activitatii institutiilor de credit;
semnificatia operatiunilor pe piata valutara cat si importanta declansarii procedurii
falimentului a institutiilor de credit ;
Resurse i mijloace de lucru
Cursul dispune de alte manuale, supuse studiului individual al studenilor, precum i de
notele de curs publicat pe Internet sub form de sinteze, teste de autoevaluare, necesare
ntregirii cunotinelor teoretice i practice n domeniul administraiei publice. n timpul
convocrilor, n prezentarea cursului sunt folosite echipamente audio-vizuale, metode
interactive i participative de antrenare a studenilor pentru conceptualizarea i vizualizarea
practic a noiunilor predate.
Activiti tutoriale se pot desfura dup urmtorul plan tematic, conform programului
fiecrei grupe:
1. Concepte de baza si principiile dreptului parlamentar (1 ora)
2. Mandatul parlamentar si protectia acestuia. Incompatibilitati. Imunitate parlamerntara
(1 ora)
3. Procedura parlamentara. Competenta si actele Parlamentului.Proceduri parlamentare
generale si speciale.(1 ora)
4. Parlamentul European si paralemnetel nationale (1 ora)
10
Structura cursului
Cursul este compus din 9 uniti de nvare:
Unitatea de nvare 1. BANCA NAIONAL A ROMNIEI BANCA CENTRAL
A ROMNIEI. (3 ore)
Unitatea de nvare 2.
Unitatea de nvare 3.
Unitatea de nvare 4.
Unitatea de nvare 5.
Unitatea de nvare 6.
Unitatea de nvare 7
Unitatea de nvare 8
11
Prof univ. Dr. Gh. Manolescu - Moneda i ipostazele ei, p.91, apruta sub egida
Academiei Romne - Institutul de Cercetri Finaciare i Monetare "Victor Slvescu", Ed.
Economic Bucureti, 1997.
Ion Turcu, Drept bancar, Vol.I, p.255, Ed. Lumina Lex, Bucureti, 1999
Metoda de evaluare:
Examenul final se susine sub form scris, pe baz de in extenso, inndu-se cont de
participarea la activitile tutoriale i rezultatul la temele de control ale studentului.
12
Unitatea de nvare 1
BANCA NAIONAL A ROMNIEI BANCA CENTRAL A
ROMNIEI
1.1. Introducere
1.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare
1.3. Coninutul unitii de nvare.
1.3.1. Statutul legal al Bncii Naionale a Romniei Legea nr.312/2004
1.3.2. Obiectivul fundamental al Bncii Naionale a Romniei. Colaborarea cu autoritile
Statului
1.3.3. Cooperarea internaional. Competene legale
1.4. ndrumtor pentru autoverificare
1.1. Introducere
Banca Naional a Romniei a fost nfiinat prin legea
organic din 23 aprilie 1880, avnd privilegiul de a emite moned,
de a resconta titlurile comerciale i biletele de trezorerie, de a
lombarda bonurile de tezaur i de a participa la constituirea
capitalului unor societi financiar-bancare, mpreun cu statul.
Forma juridic de organizare a Bncii Naionale a Romniei a
fost societatea comercial pe aciuni, avnd ca acionari statul
romn (1/3 din aciuni)
13
numai 8 de particulari.
La constituire, i-a fost acordat Bncii Naionale a Romniei
privilegiul de emisiune pentru 20 de ani, adic pn n anul 1900,
ns dup 6 ani de la nfiinare 1886 i-a fost prelungit acest
privilegiu cu nc 12 ani, adic pn n anul 1912. O a doua
prelungire de privilegiu i-a fost acordat Bncii n anul 1900 cu
nc 8 ani, respectiv pn n anul 1920.
Bancnotele emise de Banca Naional a Romniei erau
garantate att cu titluri i efecte comerciale cu cauz real,
(rezultate din tranzacii reale), ct i cu rezerve de aur i argint care
nu puteau reprezenta mai puin de o treime din valoarea emisiunii
monetare.
Primele bancnote care au circulat sub form de titluri de stat,
emise n timpul Rzboiului de independen, au fost transformate
dup anul 1880 n bancnote, prin aplicarea tampilei Bncii
Naionale a Romniei.
n timpul primului rzboi mondial, guvernul a solicitat Bncii
Naionale a Romniei un mprumut pentru a face fa cheltuielilor
militare, situaie n care bancnotele emise, neconvertibile n aur, au
reprezentat moned hrtie cu valoare nominal.
n anul 1929 a fost adoptat moneda naional cu denumirea
leu, avnd o definiie legal n aur de 10 miligrame aur fin (titlu
900).
n anul 1946, Banca Naional a Romniei a devenit banc,
avnd ca unic acionar statul romn. A urmat reforma monetar din
anul 1947, cnd a fost denominat moneda naional leul,
reducndu-se valoarea nominal a acesteia, astfel nct un leu nou
se putea preschimba contra a 20.000 lei vechi, fiind stabilit un nou
coninut n aur al monedei, respectiv 6,6 miligrame aur fin (titlu
900).
n acelai timp au fost fixate plafoane pentru sumele admise
la preschimbare, astfel nct din totalul de 48.451 miliarde de lei a
fost admis la preschimbare suma de 27.550 miliarde lei, iar ca
rezultat al aciunii de denominare, pe piaa monetar a rmas suma
de 1.377.600.000 lei stabilizai.
A urmat apoi reforma monetar din anul 1952, echivalentul
14
Naionale a Romniei.
privind mprumuturi pe termen scurt i alte operaiuni financiarbancare, cu condiia rambursrii acestora n termen de un an, precum
15
este de 2 ore.
16
17
monedei naionale
18
Publice
vederea
stabilirii
indicatorilor
din
tar
strintate
pentru
ndeplinirea
19
20
aceasta, n
21
22
credeti ca Banca
23
Unitatea de nvare 2
PRINCIPALELE FUNCII ALE
BNCII NAIONALE A ROMNIEI
2.1. Introducere
2.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare
2.3. Coninutul unitii de nvare.
2.3.1.Principalele functii ale bancii
2.3.1.1 Funcia de realizare a politicii monetare
2.3.1.2 Funcia de emisiune monetar
2.3.1.3 Funcia de realizare a politicii valutare
2.3.1.4 Funcia de instrument al statului
2.3.1.5 Funcia de banc a bncilor
2.4. ndrumtor pentru autoverificare
2.1. Introducere
Politica monetar reprezint unul din instrumentele politicii
economice care urmrete strict cererea i oferta de moned din
economie.
In cadrul politicii monetare pe care o promoveaz, Banca
Naional a Romniei utilizeaz proceduri i instrumente specifice
pentru operaiuni de pia monetar i de creditare a instituiilor de
credit, precum i mecanismul rezervelor minime obligatorii toate
acestea realizandu-se avand in vedere principalele functii ale bancii
24
Bncii Naionale a
Romniei
cunoaterea aspectelor privind cursul valutarsi regimul
valutar.
cunoaterea obiectivelor generale si speciale ale politicii
monetare
Competenele unitii de nvare:
25
preurilor,
care
constituie
obiectivul
26
27
Legea
interzice
Bncii
Naionale
Romniei
28
29
dou zile, iar bncile vor fi atrase de operaiunile de vnzare cumprare de titluri de stat pe termen scurt de pe piaa secundar, o
astfel de plata fiind mult mai deschis ctre economia real.
Operaiuni de creditare
Potrivit art.7 din Legea nr.312/2004, Banca Naional a
Romniei poate acorda credite instituiilor de credit eligibile, n
condiii care vor fi stabilite prin reglementri proprii ale Bncii
Naionale a Romniei.
In relaiile cu bncile comerciale, Banca Central practic
operaiuni de rescontare a titlurilor de credit, pe care aceste bnci le
dein i care reprezint n ultima instan efecte de comer cu cauz
real (titluri provenind din vnzrile pe credit ale mrfurilor).
Totodat, Banca Central poate acorda credite i numai pe gaj
de efecte comerciale, ceea ce presupune c titlurile de credit rmn
n proprietatea bncilor comerciale, servind, ns, bncii de
emisiune drept garanie pentru rambursarea creditului.
Rescontarea este i o metod tradiional de finanare direct
a bncilor comerciale i, implicit, a economiei naionale, fiind ns
eficient n cadrul unui plafon de rescontare, dincolo de care
refinanarea Bncii Centrale devine scump.
O alt form de creditare pa care o practica Banca Central
este creditul pe gaj de efecte publice, numit i credit de lombardare,
unde titlurile care constituie garania unui astfel de credit nu mai
sunt efectele comerciale cu cauz real, ci obligaiuni i bonuri de
tezaur cumprate de bncile comerciale cu ocazia emisiunilor
lansate de stat pentru acoperirea deficitelor bugetare.
Practic, Banca Central cumpr sau preia n pensiune aceste
titluri, n schimbul crora acorda avansuri denumite i credite de
lombard ns rata dobnzii este mai mare dect rata de la rescont.
Dat fiind c prin lombardare se furnizeaz fonduri pentru a face
fa penuriei de rezerve, este normal ca rata de dobnda aplicat s
se situeze n acest caz peste nivelul ratei de pia.
Creditul lombard (owerdraft) este n realitate o finanare de
urgen acordat bncilor pentru a face fa plailor zilnice.
In activitatea de creditare, Banca Naional a Romniei mai
30
31
32
baza de
33
34
35
36
37
38
unitile
instituiilor
de
credit,
autorizate
prin
ordin
al
39
valutar.
Potrivit art.9 alin.1
40
Romniei
asupra
tranzaciilor
efectuate,
prin
41
pe numele statului.
Funcionarea contului curent general al Trezoreriei Statului
i nregistrarea operaiunilor n acest cont se stabilesc prin convenii
ncheiate ntre Banca Naional a Romniei i Ministerul Finanelor
Publice.
Operaiunile pe care Banca Naional a Romniei le
realizeaz prin inerea contului curent general al Trezoreriei
Statului sunt, potrivit art.28 alin.1 din lege, ncasrile pentru contul
curent general al Trezoreriei Statului i efectuarea de pli n limita
disponibilitilor existente n acest cont.
Pentru decontarea operaiunilor (efectuarea de pli) prin
contul curent general al Trezoreriei Statului, Banca Naional a
Romniei percepe comisioane i, n acelai timp, pltete dobnzi
la disponibilitile din acest cont.
Banca Naional a Romniei poate aciona ca agent al
statului i prin acordarea de mprumuturi din contul curent general
al Trezoreriei Statului.
Astfel, potrivit art.28 alin.3 din lege, Banca Naional a
Romniei stabilete instituiile de credit eligibile a primi depozite
ale Trezoreriei Statului, n condiii ce vor fi stabilite de comun
acord cu Ministerul Finanelor Publice.
Dei potrivit art.6 alin.1 din lege, Bncii Naionale a
Romniei i se interzice achiziionarea de titluri de stat de pe piaa
primar, totui, aceasta poate aciona n baza conveniilor ncheiate
n prealabil cu Ministerul Finanelor Publice i n conformitate cu
reglementrile proprii (art.29 alin.2 din lege), cu perceperea unui
comision, ca agent al statului n ce privete:
a) plasarea ctre teri a emisiunilor de titluri de stat i a altor
instrumente negociabile de ndatorare ale statului romn;
b) exercitarea funciilor de agent de nregistrare, depozitare i
transfer al titlurilor de stat;
c) plata capitalului, dobnzilor, comisioanelor i a spezelor
aferente;
d) executarea decontrilor n contul curent general al Trezoreriei
Statului;
e) alte operaiuni n conformitate cu obiectivul fundamental i
42
celorlalte
bnci
pe
teritoriul
Romniei,
le
43
44
Banca
Naional
Romniei
poate
fi
45
46
Unitatea de nvare 3
SUPRAVEGHEREA BANCAR
ATRIBUT EXCLUSIV AL BNCII CENTRALE
3.1. Introducere
3.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare
3.3. Coninutul unitii de nvare.
3.3.1. Autorizarea funcionrii instituiilor de credit
3.3.2. Retragerea autorizaiei de funcionare a instituiei de credit
3.3.3. Supravegherea prudenial a instituiilor de credit
3.3.4. Msuri de supraveghere i sanciuni
3.3.5 Supravegherea special
3.3.6. Administrarea special
3.4. ndrumtor pentru autoverificare
3.1. Introducere
Conform art. 25 alin.1 din Legea nr.312/2004, Banca
Naional a Romniei are competena exclusiv de autorizare a
instituiilor de credit i rspunde de supravegherea prudenial a
instituiilor de credit pe care le-a autorizat s opereze n Romnia.
Potrivit art.4 alin.2 din Ordonana de urgen a Guvernului
nr.99/2006 privind instituiile de credit i adecvarea capitalului,
denumit
prezenta
lucrare
Ordonan,
exercitarea
47
competena exclusiv de
studenii
vor
putea
cunosca
ce
consta
Pentru
BANCAR
unitatea
de
ATRIBUT
nvare
SUPRAVEGHEREA
EXCLUSIV
AL
48
BNCII
structura
49
50
grup,
crora
urmeaz
le
ncredineze
structura acionariatului;
auditorul financiar.
A doua etap privete eliberarea propriu-zis a autorizaiei
51
52
credit;
i) nu sunt respectate alte condiii prevzute de lege sau de
reglementrile emise n aplicarea acesteia.
Art.38 alin.2 din Ordonan precizeaz expres c
necesitile economice ale pieei nu pot constitui n nici o situaie
un criteriu de evaluare a unei cereri de autorizare sau un motiv de
respingere a acesteia,
ceea ce demonstreaz
c motivele de
53
54
Legea 312/2004
55
bncilor
reglementat,
ca
atare,
prin
56
57
58
statele membre;
3.
59
60
riscurilor de plat;
C) controlul expunerilor mari;
limitarea participaiilor n entiti care nu desfoar
activiti financiare;
organizarea i controlul intern care s asigure mecanisme
adecvate pentru producerea i transmiterea oricror date i
informaii necesare pentru scopul supravegherii consolidate;
controlul expunerii fa de persoanele aflate n relaii
speciale cu banca.
Aceste cerine sunt reglementate prin Norma Bncii
Naionale
Romniei
nr.12/2003
privind supravegherea
61
organelor
de
conducere,
administrare
sau
de
62
activiti economice;
- influen semnificativ - autoritatea de a participa la
luarea deciziilor de politic financiar i de exploatare ale unei
activiti economice, dar care nu reprezint controlul sau controlul
comun asupra politicilor respective;
- asociere n participaie - nelegere contractual prin care
dou sau mai multe pri ntreprind o activitate economic supus
controlului comun;
- grup de persoane aflate n relaii speciale cu un membru
al grupului instituiei de credit - acel grup reprezentat de:
a) ceilali membri ai grupului instituiei de credit;
b) membrii oricrui grup reprezentnd un singur debitor
asupra cruia grupul instituiei de credit:
- are o influen semnificativ; sau
- exercit o influen semnificativ;
c) membrii oricrui grup reprezentnd un singur debitor
care:
- are o influen semnificativ asupra grupului instituiei de
credit; sau
- exercit o influen semnificativ asupra grupului
instituiei de credit;
63
definite prin
64
elemente
de
activ
constituind
creane
asupra
elemente
de
activ
constituind
creane
asupra
Comunitilor Europene;
4. elemente de activ constituind creane garantate n mod
direct, expres, irevocabil i necondiionat de ctre administraiile
centrale i bncile centrale din zona A sau de Comunitile
Europene;
5.
elemente
de
activ
constituind
creane
asupra
65
elemente
de
activ
constituind
creane
asupra
66
din zona B;
11. elemente de activ garantate, n mod adecvat n opinia
Bncii Naionale a Romniei, cu colateral sub form de titluri
emise de BEI sau de bncile de dezvoltare multilateral;
12. elemente reprezentnd numerar n curs de ncasare.
c) Pondere 50 %
1. mprumuturi integral garantate, n mod adecvat n opinia
Bncii Naionale a Romniei, cu ipoteci n favoarea instituiei de
credit, de ranguri superioare ipotecilor instituite n favoarea altor
creditori asupra unei proprieti rezideniale care este sau va fi ocupat
ori dat cu chirie de mprumutat. Valoarea proprietii va fi calculat
pe baza unor criterii de evaluare riguros definite prin dispoziii
legislative, reglementri sau prin prevederi administrative, care, n
opinia Bncii Naionale a Romniei, sunt considerate adecvate.
Evaluarea va fi efectuat cel puin o dat pe an.
mprumuturi integral garantate, n mod adecvat n opinia
Bncii Naionale a Romniei, cu aciuni n societi finlandeze din
domeniul locativ care funcioneaz n conformitate cu Legea
finlandez privind societile din domeniul locativ din 1991 sau cu
legislaia echivalent ulterioar, acordate n legtur cu proprieti
rezideniale care sunt ori vor fi ocupate sau date cu chirie de
mprumutat.
Titluri acoperite cu creane ipotecare (mortgage-backed
securities) - care pot fi tratate n acelai mod cu mprumuturile
acordate, menionate la primul alineat, dac acestea sunt
echivalente n ceea ce privete riscul de credit. Instituiile de credit
trebuie s se asigure n special c:
(i) aceste titluri sunt complet i direct acoperite printr-un
ansamblu de ipoteci care sunt de aceeai natur cu cele definite la
primul alineat i sunt perfect sntoase, din punct de vedere al
capacitii de rambursare a creditului ipotecar, n momentul crerii
titlurilor acoperite cu creane ipotecare;
(ii) un drept de rang superior celor instituite n favoarea
altor creditori asupra activelor ipotecate este deinut fie direct de
investitorii n titluri acoperite cu creane ipotecare, fie n contul lor
67
elemente
de
activ
constituind
creane
asupra
elemente
de
activ
constituind
creane
asupra
68
69
art.8
pct.1
din
Norma
12/2003
privind
70
71
mpiedice
realizarea
unei
supravegheri
eficiente
pe
baz
consolidat;
b) instituia de credit, persoan juridic romn, s dispun
de suficiente resurse financiare i de natur organizatoric pentru
dobndirea i administrarea participaiei calificate.
-organizarea i controlul intern care s asigure mecanisme
adecvate pentru producerea i transmiterea oricror date i
informaii necesare pentru scopul supravegherii consolidate
Fiecare instituie de credit trebuie s dispun de strategii i
procese interne formalizate, solide, eficiente i complete de
evaluare i meninere n permanen a nivelului, structurii i
distribuiei capitalului, care, din perspectiva instituiei de credit,
sunt considerate adecvate pentru acoperirea tuturor riscurilor la care
aceasta este sau poate fi expus, ntr-un mod corespunztor naturii
i nivelului acestor riscuri. n acest sens, instituia de credit trebuie
s aib n vedere, pe lng riscurile prevzute la art.126, orice alte
riscuri aferente activitii desfurate, precum i cele datorate unor
factori externi acesteia.
Procesele i strategiile prevzute la alin.(1) trebuie s fie
supuse unor revizuiri interne regulate de ctre instituia de credit,
astfel nct s se asigure c ele rmn n permanen cuprinztoare
i proporionale n raport cu natura, extinderea i complexitatea
activitilor desfurate de respectiva instituie de credit.
-controlul expunerii fa de persoanele aflate n relaii
speciale cu banca.
Potrivit art.8 pct.7 din Norma Bncii Naionale a Romniei
nr.12 din 15 decembrie 2003, expunerea unei instituii de credit fa
de o persoan aflat n relaii speciale, membr a propriului grup,
este considerat ca fiind expunere mare individual n valoare
relativ atunci cnd valoarea acesteia este egal sau depete 5%
din fondurile proprii ale instituiei de credit respective.
Orice operaiune cu o persoan aflat n relaii speciale cu
instituia de credit, care conduce la nregistrarea unei expuneri mari
individuale n valoare relativ de 5% sau la majorarea acesteia, va
fi efectuat numai cu aprobarea prealabil a consiliului de
72
73
74
strategiilor,
proceselor
mecanismelor
75
76
elemente:
- aspectele cantitative i calitative ale procesului intern de
evaluare al instituiei de credit, astfel cum acestea sunt prevzute la
art.148 din Ordonan;
- cadrul de administrare, procesele i mecanismele
instituiei de credit, prevzute la art.24 din Ordonan;
- rezultatele verificrilor i evalurilor efectuate.
Planul de redresare prevzut la lit.k) poate s includ, fr
a se limita la acestea, oricare dintre msurile prevzute la lit.a)- h)
i j) sau o combinare a acestor msuri i poate fi pus n aplicare
dac Banca Naional a Romniei l consider adecvat pentru
atingerea scopului stabilit.
Adoptarea acestor msuri este supus dispoziiilor privind
schimbul de informaii i secretul profesional, potrivit Capitolului
V din Titlul III.
n cazurile n care constat c o instituie de credit,
persoan juridic romn, i/sau oricare dintre persoanele prevzute
la art.108 alin.1 se fac vinovate de urmtoarele fapte:
a) nclcarea unei prevederi a Ordonanei de urgen a
Guvernului nr.99/2006, a reglementrilor emise n aplicarea
acesteia ori a reglementrilor proprii ale instituiilor de credit,
respectiv a regulamentelor de direct aplicare adoptate la nivelul
Uniunii Europene n domeniile reglementate de Ordonan;
b) nerespectarea msurilor dispuse de Banca Naional a
Romniei;
c) nclcarea oricrei condiii sau restricii prevzute n
autorizaia acordat;
d) efectuarea de operaiuni fictive i fr acoperire real, n
scopul prezentrii incorecte a poziiei financiare sau expunerii
instituiei de credit;
e) neraportarea, raportarea cu ntrziere sau raportarea de
date i informaii eronate ctre Banca Naional a Romniei.
f) periclitarea credibilitii i/sau viabilitii instituiei de
credit prin administrarea necorespunztoare a fondurilor, Banca
Naional a Romniei poate aplica urmtoarele sanciuni:
77
a) avertisment scris;
b) amend aplicabil instituiei de credit, ntre 0,05% i 1%
din capitalul social al acesteia;
c) amend aplicabil persoanelor prevzute la art.108
alin.1 din Ordonan i persoanelor desemnate s asigure
conducerea sucursalelor instituiei de credit, ntre 1-6 salarii medii
nete pe instituia de credit, conform situaiei salariale existente n
luna precedent datei la care s-a constatat fapta;
d) retragerea aprobrii acordate persoanelor prevzute la
art.108 alin.1 din Ordonan;
e) retragerea autorizaiei acordate instituiei de credit.
Sanciunile prevzute mai sus pot fi aplicate concomitent
cu dispunerea de msuri conform art.226 alin.2 i art.230 din
Ordonan sau independent de acestea.
Amenda prevzut la lit.c) i retragerea aprobrii acordate
persoanelor prevzute la art.108 alin.1 din Ordonan prevzut la
lit.d) se aplic persoanelor crora le poate fi imputat fapta, ntruct
aceasta nu s-ar fi produs dac persoanele respective i-ar fi exercitat
n mod corespunztor responsabilitile care decurg din ndatoririle
funciei lor stabilite conform legislaiei aplicabile societilor
comerciale, reglementrilor emise n aplicarea prezentei ordonane
de urgen i cadrului intern de administrare ori, dup caz,
persoanelor n privina crora Banca Naional a Romniei constat
c acestea nu i desfoar activitatea n conformitate cu regulile
unei practici bancare prudente i sntoase i/sau c nu mai
corespund cerinelor de reputaie i competen adecvat naturii,
extinderii i complexitii activitii instituiei de credit i
responsabilitilor ncredinate.
n cazul n care persoanele care dein participaii calificate
la instituia de credit, persoan juridic romn, nu mai ndeplinesc
cerinele prevzute de lege i de reglementrile emise n aplicarea
acesteia privind calitatea acionariatului unei instituii de credit sau
exercit o influen de natur s pericliteze administrarea prudent
a instituiei de credit, Banca Naional a Romniei dispune msurile
adecvate pentru ncetarea acestei situaii.
n acest sens, independent de alte msuri sau sanciuni care
78
79
emit
de
ctre
guvernatorul,
prim-viceguvernatorul
sau
80
81
oportunitatea
operaiunilor
efectuate
82
83
84
85
special
se
exercit
de
ctre
un
86
administratorului
independent.
Aceleai interdicii se aplic i persoanelor care asist
administratorul special n ndeplinirea atribuiilor sale.
Dac mai multe persoane fizice sunt desemnate s exercite
atribuiile administratorului special, hotrrea Bncii Naionale a
Romniei trebuie s prevad repartizarea competenelor ntre aceste
persoane i modalitatea de coordonare i subordonare a acestora.
Banca Naional a Romniei poate nlocui persoanele
desemnate s exercite atribuiile administratorului special, dac
acestea nu acioneaz n conformitate cu prevederile legii i cu
reglementrile aplicabile ori cu instruciunile i dispoziiile date de
Banca Naional a Romniei sau n cazul n care nu mai ndeplinesc
condiiile artate mai sus.
Administratorul
special
exercit
atribuiile
87
adunrii
generale
acionarilor
este
88
89
administratorului
special,
stabilite
prin
90
realizat
de
administratorul
special
aproximative
ale
alternativelor
de
redresare,
cu maxim o lun, la
91
reevaluarea
necesarului
de
provizioane
sau
92
93
stabilitii
financiare
protecia
intereselor
94
ntreaga
perioad
administrrii
speciale,
modificarea acestora. n
95
96
97
Unitatea de nvare 4
ADMINISTRAREA REZERVELOR INTERNAIONALE
4.1. Introducere
4.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare
4.3. Coninutul unitii de nvare.
4.4. ndrumtor pentru autoverificare
4.1. Introducere
Banca Naional a Romniei, ca Banc Central pstreaz
rezervele rii n aur i alte active de rezerv recunoscute pe plan
internaional.
Potrivit art.30 alin.1 din Legea nr.312/2004, Banca
Naional a Romniei respectnd regulile generale privind
lichididatea i riscul specific activelor externe, stabilete i menine
rezerve internaionale, n astfel de condiii nct s poat determina
periodic mrimea lor exact, rezerve alctuite cumulativ ori selectiv
din aur i alte active externe recunoscute pe plan internaional.
98
unitatea
de
nvare
ADMINISTRAREA
99
monedei
100
101
cambii
cecuri,
bilete la ordin,
obligaiuni
valori mobiliare, negociabile
bonuri de tezaur
102
Unitatea de nvare 5
OPERAIUNI CU BNCILE
5.1. Introducere
5.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare
5.3. Coninutul unitii de nvare.
5.31. Creditarea bncilor
5.3.2. Servicii de compensare, depozitare, decontare i plat
5.33. Prevenirea i limitarea riscurilor
5.4. ndrumtor pentru autoverificare
5.1. Introducere
n cadrul politici sale monetare i de curs de schimb, Banca
Naional a Romniei poate acorda credite instituiilor de credit pe
termene ce nu pot depi un termen exact, poate asigura servicii de
compensare, depozitare, decontare i plat prin intermediul
conturilor deschise n evidenele sale, de ctre celelalte instituii de
credit.
n plus pentru luarea masurii asigurrii securitii i
eficienei sistemelor de pli i pentru a evita riscul sistematic,
Banca Naional a Romniei monitorizeaz sistemele de pli
inclusiv, instrumente de plat. n acest scop, Banca Naional a
Romniei stabilete msurile necesare, le pune n aplicare i
urmrete implementarea acestora; reglementeaz, autorizeaz i
supravegheaz sistemele de plai i poate reglementa instrumentele
de plat.
103
de
credite
de
plat
meninerea
de
rezerve
104
105
106
107
Unitatea de nvare 6
REGLEMENTRILE BNCII CENTRALE RAPORTURILE
JURIDICE BANCARE
6.1. Introducere
6.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare
6.3. Coninutul unitii de nvare.
6.4. ndrumtor pentru autoverificare
6.1. Introducere
Banca Naional a Romniei este mputernicit
potrivit art.48 alin.1 din Legea nr. 312/2004, Banca Naional a
Romniei s emit reglementrile necesare pentru a pune n
aplicare i a impune respectarea prevederilor legale.
Aceste reglementri pot fi sub form de regulamente, ordine,
norme i circulare, avnd caracter obligatoriu pentru persoanele
juridice publice i private, precum i pentru persoanele fizice.
108
form de regulamente,
109
prim
categorie
de
reglementri
reprezint
110
doua
categorie
de
reglementri
reprezint
111
acestei
i
prevederi,
viceguvernatorii,
guvernatorul,
n
prim-
conformitate
cu
112
solvabilitate
sanciuni administrative
113
Unitatea de nvare 7
REGLEMENTAREA ACTIVITII INSTITUIILOR DE
CREDIT
7.1. Introducere
7.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare
7.3. Coninutul unitii de nvare.
7.31. Cerine operaionale privind organizarea i funcionarea instituiilor de credit
7.3.2. Cerine de capital pentru nfiinarea i funcionarea instituiilor de credit.
7.3.3. Categorii de instituii de credit
7.3.4. Activiti permise instituiilor de credit
7.3.5. Tranzacii interzise instituiilor de credit
7.3.6. Interdicii legale
7.3.7. Regimul instituiilor de credit i al instituiilor financiare din alte state membre
7.3.8 Regimul instituiilor de credit din state tere
7.4. ndrumtor pentru autoverificare
7.1. Introducere
Pe lng Legea nr.312/2004 care stabilete n principiu
modul de organizare i funcionare al Bncii Centrale i
competenele acesteia n funcionarea sistemului bancar, activitatea
bancar n Romnia este reglementat in extenso de Ordonana de
urgen a Guvernului nr.99/2006 privind instituiile de credit i
adecvarea capitalului (n continuare Ordonana). Acest cadrul legal
este completat de Ordonana nr.10/2004 privind falimentul
instituiilor de credit i evident, de reglementrile proprii ale Bncii
Naionale ale Romniei.
Potrivit art.7 alin.1 pct.1 din Ordonan activitatea bancar
semnific atragerea de depozite sau alte fonduri rambursabile de la
public i acordarea de credite n cont propriu i se desfoar,
potrivit prevederilor art.1 alin.(2) din Ordonan, prin instituii de
114
115
116
unitatea
de
nvare
REGLEMENTAREA
117
Cadrul
de
administrare,
procesele
mecanismele
118
membri
directoratului,
ai
dup
consiliului
caz,
de
trebuie
supraveghere
s
exercite
sau
ai
efectiv
reputaia,
integritatea
moral
de
experiena
119
Cerine
de
capital
pentru
nfiinarea
120
121
Banca
Naional
Romniei
poate,
dac
122
astfel cum sunt reglementate prin Partea a II-a, Titlul II, Capitolele
I - V; bncile de credit ipotecar, astfel cum sunt reglementate prin
Partea a II-a, Titlul III, precum i organizaiile cooperatiste de
credit, astfel cum sunt reglementate prin Partea a II-a, Titlul V.
a) Bncile comerciale
Analiznd dispoziiile specifice cuprinse n Partea a II-a din
Ordonan, vom observa c bncile sunt instituii de credit cu
vocaie universal care pot desfura oricare dintre activitile
prevzute n Seciunea 1.2. a Capitolului II din Titlul I, Partea I, iar
dispoziiile cu caracter general aplicabile instituiilor de credit
potrivit Ordonanei se aplic n totalitate bncilor.
Bncile, persoane juridice romne, se constituie, potrivit
prevederilor art.287 alin.1 din Ordonan, sub form juridic de
societate pe aciuni n conformitate cu legislaia comercial i cu
respectarea dispoziiilor acesteia.
Din analiza prevederilor menionate se desprinde concluzia
c forma juridica sub care se constituie i funcioneaz o banc este
societatea comercial pe aciuni, creia i sunt aplicabile, att la
constituire ct i n funcionare, prevederile Legii nr.31/1990 a
societilor
comerciale,
cu
limitrile
pe
care
le
impune
reglementarea special.
Obligativitatea formei juridice de societate comercial pe
aciuni este dat nu numai de cerina textului art.287 din Ordonan,
dar i de prevederea expres a art.38 alin.1 lit.c) din Ordonan,
potrivit cu care, cererea de autorizare va fi respins dac forma
juridic este alta dect cea prevzut pentru categoria
instituiei de credit care se intenioneaz a fi constituit.
Utilizarea termenului de banc desemneaz faptul c
aceast instituie de credit efectueaz toate tipurile de operaiuni
bancare, desfurnd o gam diversificat de activiti, n
conformitate cu prevederile art.18 21 din Ordonan.
Bncile, persoane juridice romne, nu pot utiliza o
denumire specific unei alte categorii de instituii de credit
reglementate de Ordonan.
123
pot
desfura,
limita
autorizaiei
acordate,
urmtoarele activiti:
a) economisire i creditare n sistem colectiv pentru
domeniul locativ;
b) finanarea anticipat i finanarea intermediar, pe baza
contractelor de economisire-creditare;
c) acordarea de credite pentru activiti n domeniul locativ,
fr a se depi, ns, nivelul reglementat de Banca Naional a
Romniei din valoarea aferent finanrilor n baza contractelor de
economisire-creditare i a finanrilor acordate anticipat i
intermediar;
d) administrarea de portofolii de credite i intermedierea de
credite pe contul terilor, dac aceste credite sunt destinate
finanrii unor activiti n domeniul locativ;
e) emiterea de garanii pentru acele tipuri de credite
obinute de o persoan, pe care aceste bnci le pot acorda, fr a
depi nivelul reglementat de Banca Naional a Romniei din
valoarea aferent finanrilor n baza contractelor de economisirecreditare i a finanrilor acordate anticipat i intermediar;
f) efectuarea de plasamente n active cu grad de risc de
credit sczut, potrivit reglementrilor Bncii Naionale a Romniei;
g) acordarea de credite societilor comerciale la care
acestea dein participaii, n condiiile legii;
h) emiterea i gestiunea instrumentelor de plat i de credit;
124
i) operaiuni de pli;
j) consultan financiar-bancar;
k) operaiuni de mandat cu specific financiar-bancar;
l) alte activiti, potrivit dispoziiilor art.18 din Ordonan,
n msura n care acestea susin realizarea obiectului de activitate.
Dispoziiile cu caracter general aplicabile instituiilor de
credit potrivit Ordonanei se aplic n mod corespunztor i acestor
bnci, n msura n care nu se dispune altfel potrivit dispoziiilor
cuprinse n Titlul II.
c) Bncile de credit ipotecar
Sunt instituii de credit specializate, al cror obiect
principal de activitate l constituie desfurarea cu titlu profesional
a activitii de acordare de credite ipotecare pentru investiii
imobiliare i atragerea de fonduri rambursabile de la public prin
emisiune de obligaiuni ipotecare.
Cu excepia activitii de atragere de depozite, bncile de
credit ipotecar pot desfura n limita autorizaiei acordate,
activitile prevzute la art.18 din Ordonan, n condiiile n care
acestea susin activitatea de acordare de credite ipotecare i
emisiune de obligaiuni ipotecare. Dispoziiile art.20-22 din
Ordonan se aplic n mod corespunztor.
n sfrit, dispoziiile cu caracter general aplicabile
instituiilor de credit potrivit Ordonanei se aplic n mod
corespunztor i acestor bnci.
d) Organizaiile cooperatiste de credit
Organizaiile cooperatiste de credit, persoane juridice
romne, sunt asociaii autonome, apolitice i neguvernamentale,
care desfoar activiti specifice instituiilor de credit, n
conformitate cu prevederile Ordonanei, n scopul ntr-ajutorrii
membrilor acestora.
Potrivit legii, organizaiile cooperatiste de credit, persoane
juridice romne, se pot organiza i funciona doar sub forma
Cooperativelor de Credit i a Casei Centrale la care acestea sunt
afiliate, iar afilierea la o cas central este obligatorie i se
realizeaz n condiiile i prin procedura stabilit prin actul
constitutiv al Casei Centrale.
125
cooperativelor
de
credit
afiliate,
prin
exercitarea
126
valori
mobiliare
alte
instrumente
financiare
transferabile;
h) participare la emisiunea de valori mobiliare i alte
instrumente financiare, prin subscrierea i plasamentul acestora ori
prin plasament i prestarea de servicii legate de astfel de emisiuni;
i) servicii de consultan cu privire la structura capitalului,
strategia de afaceri i alte aspecte legate de afaceri comerciale,
servicii legate de fuziuni i achiziii i prestarea altor servicii de
consultan;
j) administrare de portofolii i consultan legat de
aceasta;
k) custodie i administrare de instrumente financiare;
l) intermediere pe piaa interbancar;
m) prestare de servicii privind furnizarea de date i
referine n domeniul creditrii;
n) nchiriere de casete de siguran;
n1) emitere de moned electronic;
o) operaiuni cu metale i pietre preioase i obiecte
confecionate din acestea;
p) dobndirea de participaii la capitalul altor entiti;
r) orice alte activiti sau servicii, n msura n care acestea
se circumscriu domeniului financiar, cu respectarea prevederilor
legale speciale care reglementeaz respectivele activiti, dac este
cazul.
Dispoziiile alin.1 al art.18 din Ordonan se interpreteaz
i se aplic astfel nct activitile enumerate la alin.1 s acopere
orice operaiuni, tranzacii, produse i servicii care se nscriu n
sfera acestor activiti sau pot fi asimilate acestora, inclusiv
serviciile auxiliare acestor activiti, iar activitile care, potrivit
unor legi speciale, sunt supuse unor autorizri, aprobri sau avize
specifice, pot fi desfurate de instituia de credit numai dup
obinerea acestora.
Reglementrile prevd c att activitatea de acordare de
credite ipotecare finanate prin emisiuni de obligaiuni ipotecare ct
127
precdere pe contul altor entiti din cadrul grupului din care face
parte instituia de credit; prestarea de servicii clientelei proprii care,
dei nu sunt conexe activitii desfurate, reprezint totui o
prelungire a operaiunilor bancare i operaiuni de administrare a
patrimoniului constituit att din bunuri mobile, ct i imobile aflate
n proprietatea acestora i neafectate desfurrii activitilor
financiare.
n
afar
de
aceste
operaiuni
de
administrare
instituiile
de
credit
sau
operaiuni
interzise
chiar
comercianilor.
Cu titlu general, instituiile de credit nu pot desfura alte
activiti n afara celor permise potrivit dispoziiilor Ordonanei.
Sunt interzise, de asemenea, urmtoarele operaiuni:
a) gajarea propriilor aciuni pe contul datoriei bncii,
b) acordarea de credite garantate cu aciuni, alte titluri de
capital sau cu obligaiuni emise de instituia de credit nsi sau de
o alt entitate aparinnd grupului din care face parte instituia de
credit;
c) atragerea de depozite sau de alte fonduri rambursabile,
titluri sau alte valori, de la public, cnd instituia de credit se afl n
128
stare de insolven.
7.3.6. Interdicii legale
Legea interzice oricrei persoane juridice care nu este
instituie de credit autorizat, precum i oricrei persoane fizice sau
entiti fr personalitate juridic s se angajeze ntr-o activitate de
atragere de depozite sau de alte fonduri rambursabile de la public,
ntr-o activitate de emitere de moned electronic ori ntr-o
activitate de atragere i/sau gestionare de sume de bani provenite
din contribuiile membrilor unor grupuri de persoane constituite n
vederea
acumulrii
credite/mprumuturi
de
fonduri
din
fondurile
colective
astfel
acordrii
acumulate
de
pentru
129
acumulrii
credite/mprumuturi
de
fonduri
din
fondurile
colective
astfel
acordrii
acumulate
de
pentru
130
131
132
Activitatea
sucursalei
din
Romnia
este
supus
133
reputaie
experien
adecvate
pentru
exercitarea
responsabilitilor ncredinate.
Conducerea sucursalei i documentele necesare pentru
realizarea supravegherii trebuie s fie situate pe teritoriul Romniei,
la adresa sediului nregistrat.
La evaluarea calitii instituiei de credit din statul ter,
inclusiv a persoanelor care dein participaii calificate la respectiva
instituie de credit, se au n vedere criteriile prevzute la art. 26
alin. 1, care se aplic n mod corespunztor, precum i cel puin
urmtoarele:
a) nivelul fondurilor proprii, al cerinelor de capital i
lichiditatea instituiei de credit:
b) dispoziiile legale sau msuri de natur administrativ
existente n statul de origine al instituiei de credit sau dificulti n
aplicarea acestor dispoziii sau msuri, din perspectiva eventualelor
impedimente n exercitarea de ctre Banca Naional a Romniei a
supravegherii sucursalei.
Dac ntre instituia de credit din statul ter i alte
persoane fizice sau juridice exist legturi strnse, Banca Naional
a Romniei acord autorizaie numai dac aceste legturi nu
mpiedic exercitarea eficient a funciilor sale de supraveghere.
Orice modificri semnificative la nivelul acionariatului
instituiei de credit din statul ter sau ale persoanelor aflate n
legturi strnse cu aceasta, inclusiv cele decurgnd dintr-un proces
de fuziune sau de divizare n care este implicat instituia de credit
din statul ter, implic o nou evaluare din partea Bncii Naionale
a Romniei, putnd atrage retragerea autorizaiei acordate
sucursalei din Romnia, dac nu mai sunt ndeplinite condiiile care
au stat la baza autorizrii acesteia.
Autorizaia acordat sucursalei unei instituii de credit
dintr-un stat ter poate fi retras de Banca Naional a Romniei,
n aceleai condiii prevzute
134
135
actele constitutive
reglementri interne
instituiile de credit
monitorizare
raportare a riscurilor
mecanismele de control
aciunile sunt nominative / purttor
cont curent
Actul constitutiv al unei instituii de credit
societate comercial pe aciuni
aporturile asociailor
136
Unitatea de nvare 8
PROCEDURA FALIMENTULUI INSTITUIILOR DE CREDIT
8.1. Introducere
8.2. Obiectivele i competenele unitii de nvare
8.3. Coninutul unitii de nvare.
8.3.1. Reglementarea legal i domeniul de aplicare
8.3.2. Procedura de sesizare a Tribunalului
8.3.3. Atribuiile organelor care aplic procedura falimentului
8.3.4. Efectele declanrii procedurii falimentului
8.3.5. Etapele procedurii falimentului instituiilor de credit
8.3.6. nchiderea procedurii
8.3.7. Rspunderea organelor de conducere, a cenzorilor i a personalului de execuie sau cu
atribuii de control din instituia de credit ajuns n stare de insolven
8.3.8. Faptele care atrag rspunderea
8.4. ndrumtor pentru autoverificare
8.1. Introducere
Desfurarea normal a activitii comerciale impune ca
toi comercianii (incluznd aici i bncile care sunt societi
comerciale pe aciuni) care i-au asumat obligaii n baza unor
contracte legal ncheiate, s-i execute aceste obligaii n strict
conformitate cu contractele ncheiate.
Neexecutarea obligaiilor bneti la scaden produce
consecine negative nu numai asupra creditorului, ci i fa de ali
comerciani cu care creditorul se afl n raporturi juridice.
Avnd n vedere c obiectul de activitate al instituiilor de
credit este comerul cu bani, neexecutarea obligaiilor bneti de
ctre acestea produce perturbri cu mult mai grave circuitului civil,
fiind afectai n egal msur nu numai deponenii care i pstreaz
disponibilitile la o instituie de credit, ci i creditorii acestora i n
137
aitribuiile
organelor
care
aplic
procedura
falimentului
cunoaterea
procedurii
aspectelor
falimentului
si
privind
etapele
efectele
procedurii
declanrii
falimentului
instituiilor de credit
cunoaterea
aspectelor
privind
inchiderea
proceduri,
138
unitatea
de
nvare
PROCEDURA
falimentului
instituiilor
de
credit
este
139
Potrivit
art.26
alin.1
din
Ordonan,
prevederile
din Legea
potrivit art.1
140
141
142
bilanul
certificat
de
ctre
administrator
143
144
145
146
dendat instituiei
de
credit
debitoare,
147
148
din lichidare;
h) autentificarea actelor juridice ncheiate de lichidator,
pentru a cror validitate este necesar forma autentic;
i) aprobarea modalitii de lichidare i a tranzaciilor de
cumprare de active i asumare de pasive;
j) stabilirea rspunderii civile a organelor de conducere, a
cenzorilor i a personalului de execuie sau cu atribuie de control
din instituia de credit ajuns n stare de insolven;
k) emiterea hotrrii de nchidere a procedurii.
Hotrrile judectorului-sindic sunt definitive i executorii.
Ele pot fi atacate separat cu recurs la Curtea de Apel n
circumscripia creia se afl sediul Tribunalului.
Prin derogare de la prevederile art.300 alin.2 i 3 din Codul
de procedur civil, hotrrile judectorului sindic nu vor putea fi
suspendate de instana de recurs, cu excepia hotrrii de respingere
a contestaiei formulat de instituia de credit debitoare mpotriva
cererii de deschiderii a procedurii falimentului i a hotrrii prin
care se soluioneaz obieciunile la planul de distribuire a
fondurilor obinute din lichidare.
Recursul
mpotriva
hotrrii
prin
care
s-a
dispus
hotrrea
judectoreasc
privind
deschiderea
149
judectorul-sindic
va
putea
prelungi
aceast
efectuarea
de
operaiuni
interesul
procedurii
150
de funcionare i lichidare;
f) meninerea, rezilierea sau denunarea unor contracte
ncheiate de instituia de credit debitoare, precum i ncheierea de
noi contracte n interesul procedurii falimentului;
g) ncheierea de tranzacii, descrcarea de datorii,
descrcarea fidejusorilor, renunarea la garanii reale, sub condiia
confirmrii de ctre judectorul-sindic;
h) ncheierea oricrui document n numele instituiei de
credit debitoare, iniierea i coordonarea, n numele acesteia, a
oricrei aciuni sau proceduri legale;
i) introducerea de aciuni pentru anularea constituirilor de
garanii sau a transferurilor de drepturi patrimoniale ctre teri i
pentru restituirea de ctre acetia a bunurilor transmise i a valorii
altor prestaii executate, realizate de instituia de credit debitoare n
dauna intereselor creditorilor, prin:
1. acte de transfer cu titlu gratuit, efectuate n cei 3 ani
anteriori deschiderii procedurii; sunt exceptate sponsorizrile n
scop umanitar, derulate conform prevederilor legale;
2. operaiuni comerciale n care prestaia instituiei de
credit debitoare o depete vdit pe cea primit, efectuate n cei 3
ani anteriori deschiderii procedurii;
3. acte ncheiate n cei 3 ani anteriori deschiderii
procedurii, cu intenia tuturor prilor implicate n aceasta de a
sustrage bunuri de la urmrirea de ctre creditori sau de a le leza n
orice alt fel drepturile;
4. acte de transfer de proprietate ctre un creditor pentru
stingerea unei datorii anterioare sau n folosul acestuia, efectuate n
cele 180 de zile anterioare deschiderii procedurii, dac suma pe
care creditorul ar putea s o obin n caz de faliment al instituiei
de credit debitoare este mai mic dect valoarea actului de transfer;
5. constituirea ori perfectarea unei garanii reale pentru o
crean care era chirografar n cele 120 de zile anterioare
deschiderii procedurii;
6. pli anticipate ale datoriilor efectuate n cele 120 de zile
anterioare deschiderii procedurii, dac scadena lor fusese stabilit
pentru o dat ulterioar deschiderii procedurii;
151
instituiei
de
credit
debitoare,
inclusiv
cheltuielile
152
153
potrivit
planului de lichidare.
8.3.4. Efectele declanrii procedurii falimentului
a) nchiderea conturilor instituiei de credit debitoare,
deschise n evidenele Bncii Naionale a Romniei.
Dup primirea comunicrii judectorului sindic privind
deschiderea procedurii falimentului instituiei de credit debitoare,
Banca Naional a Romniei va nchide dendat conturile
instituiei de credit debitoare deschise n evidenele sale, dup
finalizarea decontrilor plilor din ziua respectiv.
Dup nchiderea conturilor instituiei de credit debitoare,
Banca Naional a Romniei va transfera toate disponibilitile
instituiei de credit debitoare n conturile tip instituie de credit n
faliment, deschise de lichidator potrivit art.5 lit.a) din Ordonan.
Toate operaiunile instituiei de credit n faliment se vor desfura
n continuare numai prin aceste conturi.
b) Suspendarea tuturor aciunilor judiciare sau
extrajudiciare pentru realizarea creanelor asupra instituie de
credit debitoare sau a bunurilor sale.
154
interdicia
nstrinrii
aciunilor
aparinnd
155
156
157
Ordonana nr.10/2004.
2. Stabilirea masei pasive
- ntocmirea listei creditorilor i a creanelor acestora;
Potrivit art.72 din Legea nr.85/2006, lichidatorul va
ntocmi i va nregistra la tribunal un tabel preliminar cuprinznd
toate creanele mpotriva averii debitoarei, preciznd c sunt:
chirografare, garantate, cu prioriti, sub condiie sau nescadente i
artnd pentru fiecare numele/denumirea creditorului, suma
solicitat de creditor i suma acceptat de administratorul judiciar.
Pentru ntocmirea tabelului preliminar lichidatorul va
examina creanele asupra instituiei de credit debitoare i, atunci
cnd este cazul, va formula obieciuni la acestea; nu sunt supuse
examinrii creanele bugetare.
Tabelul preliminar de creane va fi, totodat, afiat de
gref la ua instanei, ntocmindu-se n acest sens un proces-verbal
de afiare, i va fi comunicat debitoarei.
Odat cu afiarea tabelului, lichidatorul va trimite de ndat
notificri creditorilor, ale cror creane sau drepturi de preferin au
fost trecute parial n tabelul preliminar de creane sau nlturate,
preciznd totodat i motivele.
- soluionarea de ctre tribunal a contestaiilor la tabelul
preliminar de creane.
Debitorul, creditorii i orice alt parte interesat vor putea
s formuleze contestaii cu privire la creanele i drepturile de
preferin trecute de lichidator n tabelul preliminar de creane.
Contestaiile trebuie depuse la tribunal n termen de 5 zile
de la publicarea tabelului preliminar n Buletinul procedurilor de
insolven.
La termenul stabilit prin sentina de deschidere a procedurii
pentru definitivarea tabelului de creane, judectorul-sindic va
soluiona deodat, printr-o singur sentin, toate contestaiile, chiar
dac pentru soluionarea unora ar fi nevoie de administrare de
probe; n acest din urm caz, judectorul-sindic poate s admit, n
tot sau n parte, nscrierea creanelor respective n mod provizoriu
n tabelul definitiv al tuturor creditorilor mpotriva averii instituiei
de credit debitoare.
158
(dac
acesta
nu
este
chiar
contestatorul),
159
160
de ctre lichidator,
n regim de
161
4. Distribuirea sumelor
A. Fondurile obinute din vnzarea bunurilor din
averea instituiei de credit debitoare, grevate de sarcini n
favoarea creditorului.
Fondurile obinute din vnzarea bunurilor din averea
instituiei de credit debitoare, grevate n favoarea creditorului, de:
ipoteci, gajuri sau alte garanii reale mobiliare ori drepturi de
retenie de orice fel, vor fi distribuite n urmtoarea ordine:
a) taxele, timbrele i orice alte cheltuieli aferente vnzrii
bunurilor
respective,
inclusiv
cheltuielile
necesare
pentru
162
163
Rspunderea
organelor
de
conducere,
164
debitoare.
Avnd n vedere ca persoanele enumerate de lege sunt, de
regul, conductorii instituiei de credit, se poate concluziona c
rspunderea acestora izvorte dintr-un mandat ncredinat de
instituia de credit n cauz.
n practica curent ntre instituia de credit i conductorii
acesteia se ncheie un contract de management care are caracterul
unui contract de mandat, iar dac avem n vedere i dispoziiile
art.72 din Legea nr.31/1990, conform crora obligaiile i
rspunderea administratorilor sunt reglementate de dispoziiile
referitoare la mandat i de cele special prevzute n aceast lege,
putem aprecia, fr teama de a grei, c rspunderea conductorilor
instituiei de credit izvorte dintr-un mandat.
Mandatul de administrare este acordat fie prin actul
constitutiv, fie prin hotrrea adunrii generale a acionarilor i este
acceptat de mandatar prin semntura depus la Registrul
Comerului.
n ce privete cenzorii i auditorii financiari, apreciem c
rspunderea acestora izvorte chiar din lege, atribuiile acestora
fiind reglementate prin lege. Chiar dac ntre acetia i instituia de
credit exist un contract, acesta nu este un contract de mandat,
neexistnd fixate criterii de performan ci doar obligaii derivnd
din lege.
n ce privete personalul de execuie i/sau cu atribuii de
control, apreciem c rspunderea acestora izvorte, mai degrab,
din dispoziiile referitoare la raporturile de munc, ntre aceste
persoane i instituia de credit fiind ncheiate raporturi de munc.
Natura rspunderii va fi, aadar, determinat de sursa
obligaiei nclcate sau nendeplinite. n unele situaii va fi o
rspundere civil contractual, n alte situaii va fi o rspundere
civil delictual.
8.3.8. Faptele care atrag rspunderea
Potrivit legii, rspunderea organelor de conducere, a
cenzorilor i a personalului de execuie sau cu atribuii de control se
poate angaja pentru svrirea urmtoarelor fapte:
165
166
167
falimen
lichidator judiciar
judecator sindic
instituiei de credit debitoare
instituiei de credit creditoare
msuri asigurtorii
contabilitate fictiv
organe de conducere
inchiderea procedurii
168