BILANŢ CONTABIL US

Instituţia de credit GRUP US

Denumirea indicatorului
2007 2008
1 Total active curente 2,542,877 3,288,927 OK OK
2 Casa şi disponibilităţi la bănci 76,143 124,753 0 0
3 Alte active purtătoare de dobânzi, Total 853,355 1,056,476
4 Credite nete 1,613,379 2,107,698
5 Imobilizări corporale - Net 23,448 29,073
6 Fond comercial, Net 116,724 130,367
7 Imobilizări necorporale - Net 44,705 50,449
8 Investiţiile pe termen lung 7,472 2,421
9 Alte active pe termen lung 0 0
10 Alte active, Total 192,493 293,352
11 Total ACTIVE 2,927,719 3,794,589 OK OK
12 0 0 OK OK
13 PASIV 2007 2008
14 Plăţi de efectuat către furnizori 172,022 159,479
15 Depozite pe termen scurt 1,525,133 2,084,608
16 Alte datorii purtătoare de dobânzi 69,882 66,448
17 Împrumuturi pe termen scurt 489,216 491,119
18 Alte datorii curente 8,101 4,052
19 Total datorii curente 2,264,354 2,805,706 OK OK
20 Datorii pe termen lung 386,559 626,199 0 0
21 Total Datorii clientelă bancară şi nebancară 875,775 1,117,318 OK OK
22 Alte pasive 19,227 20,351 0 0
23 Total Datorii 2,670,140 3,452,256 OK OK
24 Acţiuni preferenţiale 7,778 78,897 0 0
25 Acţiuni comune 67,422 85,345
26 Capital plătit/încasat in urma tezaurizării/deztezaurizării de acţiuni 32,611 70,222
27 Profit acumulat reinvestit 157,712 137,484
28 Acţiuni tezaurizate (8,283) (4,898)
29 Alte participatii, Total 339 (24,717) OK OK
30 Capitaluri proprii 257,579 342,333 0 0
31 Datorii si capitaluri proprii, Total 2,927,719 3,794,589 OK OK
0 0 OK OK

Expunere netă active bilantiere ponderate cu risc

Denumirea indicatorului Pondere RON
 ACTIV risc 2007 2008
3 Casa şi disponibilităţi la bănci 0 0 0
6 Alte active purtatoate de dobânzi, Total 100 853,355 1,056,476
10 Credite nete 100 1,613,379 2,107,698
15 Imobilizari corporale - Net 50 11,724 14,537
16 Fond comercial, Net 100 116,724 130,367
17 Imobilizari necorporale - Net 100 44,705 50,449
18 Investiţiile pe termen lung 100 7,472 2,421
19 Alte active pe termen lung 100 0 0
29 Alte active, Total 100 192,493 293,352
total 2,839,852 3,655,300
 CONTUL DE PROFIT ŞI PIERDERE US

Instituţia de credit GRUP US

Denumirea indicatorului Mil US $
2007 2008
1 Venituri din dobânzi 153,748 136,030
2 Cheltuieli din dobânzi 84,847 56,766
3 Venit net din dobânzi 68,901 79,264 OK OK
4 Provizioane pentru credite 17,049 53,408 0 0
5 Profit net dupa constituirea provizioanelor pt credite 51,852 25,856
6 Alte venituri decât cele din dobânzi 68,348 58,384
7 Alte cheltuieli decât cele din dobânzi (82,578) (82,814)
8 Rezultatul brut al activităţii curente 37,622 1,426 OK OK
9 Impozit si Povizion înainte de impozitare 11,347 (1,238) 0 0
10 Rezultatul net al activităţii curente 26,275 2,664 OK OK
11 Rezultatul operaţiunilor discontinue (16) 11 0 0
12 Rezultatul extraordinar (180) (26)
13 Alte chetuieli cu impozite 8 (8)
14 Rezultatul net al exerciţiului 26,087 2,641 OK OK
0 0

Venituri Totale 222,096 194,414

Cheltuieli Totale 167,425 139,580
Cifra de afaceri netă 54,671 54,834
Dinamica cifrei de afaceri 100.00% 100.30%

Dinamica cifrei de afaceri

100.30%
100.20%
100.10% 100.30%

100.00%
100.00%
99.90%
99.80%
2004 2005
i de afaceri

100.30%

2005
 60.00%
US RATE DE STRUCTURĂ ACTIV GRUP R
50.00%
Denumirea indicatorului Exercițiul financiar %
2007 2008 40.00%

a) US Rata disponibilităţi aflate în caserie şi la bănci centrale 2.60% 3.29% 30.00%

b) US Rata altor active purtătoate de dobânzi 29.15% 27.84%
c) US Rata creditelor nete 55.11% 55.54% 20.00%
d) US Rata imobilizărilor corporale 0.80% 0.77%
f) US Rata imobilizărilor necorporale 5.51% 4.77% 10.00%
g) US Rata investiţiilor pe termen lung 0.26% 0.06%
i) US Rata altor active 6.57% 7.73% 0.00%
a) US Rata d
US TOTAL ACTIV 100.00% 100.00% aflate în case
centrale

US RATE DE STRUCTURĂ PASIV GRUP

100.00% St
Denumirea indicatorului Exercițiul financiar %
90.00%
2007 2008
US Rata datoriilor Totale 91.20% 90.98% 80.00%
US Rata datoriilor privind clientela 82.01% 84.38%
a. US Rata plăţilor de efectuat către furnizori 5.88% 4.20% 70.00%
b. US Rata depozitelor pe termen scurt 52.09% 54.94%
60.00%
c. US Rata altor datorii purtătoare de dobânzi 2.39% 1.75%
d. US Rata împrumuturilor pe termen scurt 16.71% 12.94% 50.00%
e. US Rata altor datorii curente 0.28% 0.11%
f. US Rata datoriilor pe termen lung 13.20% 16.50% 40.00%
g. US Rata altor pasive 0.66% 0.54%
30.00%
US RATE DE STRUCTURĂ CAPITALURI PROPRII GRUP US 20.00%

Denumirea indicatorului 10.00%

2007 2008
0.00%
US Rata capitalurilor proprii 8.80% 9.02%
US Rata datoriilo
Capital propriu/capital social 342.53% 208.43% Totale

a) US Rata disponibilităţi aflate în caserie şi la bănci centrale

3.50% 3.29%
3.00%
2.60%
2.50%
2.00%
1.50%
1.00%
0.50%
0.00%
2007 2008

29.50% b) US Rata altor active purtătoate de dobânzi

29.15%
29.00%

28.50%

28.00% 27.84%

27.50%

27.00%
 29.15%
29.00%

28.50%

28.00% 27.84%

27.50%

27.00%
2007 2008

55.60% c) US Rata creditelor nete 55.54%

55.50%
55.50% 55.00%
55.40% 54.50%
54.00%
55.30%
53.50%
55.20% 53.00%
55.11%
55.10% 52.50%
52.00%
55.00% 51.50%
54.90% 51.00%
50.50%
54.80%
2007
2007 2008

3.00%
0.81% d) US Rata imobilizărilor corporale Rata altor
0.80% 2.50%
0.80%
2.00%
0.79%

0.78% 1.50%

0.77% 0.77% 1.00%

0.76% 0.50%
0.75%
0.00%
0.74% 2007
2007 2008

5.60% 5.51% 18.00%

f) US Rata imobilizărilor necorporale 16.00% Rata îm
5.40%
14.00%
5.20% 12.00%
5.00% 10.00%
4.77% 8.00%
4.80%
6.00%
4.60%
4.00%
4.40% 2.00%
4.20% 0.00%
2007 2008 2007

0.30%
0.30% g) US Rata investiţiilor pe termen lung
0.26%
0.25%
0.25%
0.20%
0.20%
0.15%
0.15%
0.10%
0.10%
0.06% 0.05%
0.05%
0.00%
0.00% 2007
 g) US Rata investiţiilor pe termen lung
0.26%
0.25%
0.25%
0.20%
0.20%
0.15%
0.15%
0.10%
0.10%
0.06% 0.05%
0.05%
0.00%
0.00% 2007
2007 2008

18.00%
8.00% i) US Rata altor active 7.73%
16.00%
14.00%
7.50% 12.00%
10.00%
7.00% 8.00%
6.57% 6.00%
6.50% 4.00%
2.00%
6.00% 0.00%

5.50%
2007 2008

0.70%
0.60%
0.50%
9.05% US Rata capitalurilor proprii 9.02%
9.00% 0.40%

8.95% 0.30%
8.90% 0.20%
8.85% 0.10%
8.80%
8.80% 0.00%
8.75%
8.70%
8.65%
2007 2008

US Structura capitalurilor proprii

100%

90%

80%

70%

60%

50%

40%

30%

20%

10%

0%
2007 2008
30%

20%

10%

0%
2007 2008
 60.00%
RATE DE STRUCTURĂ ACTIV GRUP US
50.00%

40.00%

30.00%

20.00%

10.00%

0.00%
a) US Rata disponibilităţi b) US Rata altor active c) US Rata creditelor nete d) US Rata imobilizărilor f) US Rata imobilizărilor g) US Rata investiţiilor pe i) US Rata altor active
aflate în caserie şi la bănci purtătoate de dobânzi corporale necorporale termen lung
centrale

100.00% Structura datoriilor băncilor americane

90.00%

80.00%

70.00%

60.00%

50.00%

40.00%

30.00%

20.00%

10.00%

0.00%
US Rata datoriilor US Rata datoriilor a. US Rata plăţilor b. US Rata c. US Rata altor d. US Rata e. US Rata altor f. US Rata g. US Rata altor
Totale privind clientela de efectuat către depozitelor pe datorii purtătoare împrumuturilor pe datorii curente datoriilor pe termen pasive
furnizori termen scurt de dobânzi termen scurt lung

85.00% Figura Rata datoriilor privind clientela bancară şi nebancară

84.38%
84.50%
84.00%
83.50%
83.00%
82.50%
82.01%
82.00%
81.50%
81.00%
80.50%
2007 2008

7.00%
Rata plăţilor de efectuat către furnizori
6.00%

5.00%

4.00%

3.00%

2.00%

1.00%

0.00%
2007 2008
 6.00%

5.00%

4.00%

3.00%

2.00%

1.00%

0.00%
2007 2008

Rata depozitelor

2007 2008

Rata altor datorii purtătoate de dobânzi

2007 2008

%
% Rata împrumuturilor pe termen scurt
%
%
%
%
%
%
%
%
2007 2008

% Rata altor datorii curente

%
2007 2008
%

%
2007 2008

18.00% Rata datoriilor pe termen lung

16.00%
14.00%
12.00%
10.00%
8.00%
6.00%
4.00%
2.00%
0.00%
2007 2008

0.70% Rata altor pasive

0.60%
0.50%
0.40%
0.30%
0.20%
0.10%
0.00%
2007 2008
 Figura 2.2. Structura activului la băncile americane
1000%
a) US Rata disponibilităţi aflate în caserie şi la bănci centrale

b) US Rata altor active purtătoate de dobânzi

c) US Rata creditelor nete

d) US Rata imobilizărilor corporale

f) US Rata imobilizărilor necorporale

g) US Rata investiţiilor pe termen lung

i) US Rata altor active

estiţiilor pe i) US Rata altor active 0%

2007 2008

1000%
RATE DE STRUCTURĂ PASIV GRUP US

g. US Rata altor
pasive
0%

Figura
1000% Diagrama datoriilor
privind clientela în băncile americane

0%
0%
e americane

2008

100% Figura Structura pasivului băncilor americane

90%
80%
70%
60%
50%
40%
30%
20%
10%
0%
2007

Datorii totale
ivului băncilor americane

2008
 RATE DE STRUCTURĂ VENITURI

Denumirea indicatorului Exercitiul financiar %

a) Rata veniturilor din dobănzi (RVD=VD*100/VT)
2007 2008
Venituri din dobânzi VD 153,748 136,030
Venituri totale VT 222,096 194,414
Rata veniturilor din dobănzi RVD 69.23% 69.97%
Dinamica ratei veniturilor din dobânzi DRVD 100.00% 101.07%
b) Rata altor venituri decât cele din dobânzi (RVC=AV*100/VT)
2007 2008
Alte venituri decât cele din dobânzi AV 68,348 58,384
Venituri totale VT 222,096 194,414
Rata altor venituri decât cele din dobânzi RVD 30.77% 30.03%
Dinamica ratei altor venituri decât cele din dobânzi DRVD 100.00% 97.58%

80.00%
RATE DE STRUCTURĂ VENITURI
70.00%
60.00%
50.00%
40.00%
30.00%
20.00%
10.00%
0.00%
2007 2008

RATE DE STRUCTURĂ CHELTUIELI

Denumirea indicatorului Exercitiul financiar %

a) Rata cheltuielilor cu dobănzile (RCD=CD*100/CT)
2007 2008
Cheltuieli cu dobânzile CD 84,847 56,766
Cheltuieli totale CT 167,425 139,580
Rata cheltuielilor cu dobănzile RCD 50.68% 40.67%
Dinamica ratei cheltuielilor cu dobânzile DRCD 100.00% 80.25%
b) Rata altor cheltuieli decât cele din dobânzi (RCC=CC*100/CT)
2007 2008
Alte cheltuieli decât cele din dobânzi CC 82,578 82,814
Cheltuieli totale CT 167,425 139,580
Rata altor cheltuieli decât cele din dobânzi RCC 49.32% 59.33%
Dinamica ratei altor cheltuieli decât cele din dobânzi DRCC 100.00% 120.29%

70.00% RATE DE STRUCTURĂ CHELTUIELI

60.00%
50.00%
40.00%
30.00%
20.00%
10.00%
0.00%
07
20

20
08
30.00%
20.00%
10.00%
0.00%

07
20

20
08
RATA CHELTUIELILOR LA 100 lei VENITURI

Denumirea indicatorului Exercitiul financiar %

a) Rata cheltuielilor cu dobănzile la 100 lei venituri (RCD/100leiV=CD*100/VT)

2007 2008
Cheltuieli cu dobânzile CD 84,847 56,766
Venituri totale VT 222,096 194,414
Rata cheltuielilor cu dobănzile la 100 lei venituri RCD/100 38.20% 29.20%
Dinamica ratei cheltuielilor cu dobânzile la 100 lei venituri (bază fixă) DRCD/10 100.00% 76.43%

b) Rata altor cheltuieli decât cele cu dobânzile la 100 lei venituri (RCC/100leiV=AC*100/VT)
2007 2008
Alte cheltuieli decât cele cu dobânzile CC 82,578 82,814
Venituri totale VT 222,096 194,414
Rata altor cheltuieli decât cele cu dobânzile la 100 lei venituri RCC/100 37.18% 42.60%
Dinamica ratei altor cheltuieli decât cele cu dobânzile la 100 lei venituri (bază fixă) DRCC/10 100.00% 114.57%

45.00% RATA CHELTUIELILOR LA 100 lei VENITURI 140.00%

Dinamica
40.00%
120.00%
35.00%

30.00%
100.00%

25.00% 80.00%
20.00%
60.00%
15.00%

10.00% 40.00%

5.00%
20.00%
0.00%
0.00%
2007

2008

2007

80.00%
Rata veniturilor din dobănzi 101.20% Dinamica ratei veni
70.00%
70.20%
101.00%
60.00%
70.00% 100.80%
50.00%
69.80% 100.60%

40.00%
69.60% 100.40%
100.20%
30.00%
69.40%
100.00%
20.00%
69.20%
99.80%
69.00%
10.00% 99.60%
68.80%
0.00% 99.40%
2007 2008 2007
20.00%
69.20%
99.80%
69.00%
10.00% 99.60%
68.80%
0.00% 99.40%
2007 2008 2007

100.50% Dinamica ra
Rata altor venituri decât cele din dobânzi
31.00%
100.00%
30.80% 99.50%

30.60% 99.00%
98.50%
30.40%
98.00%
30.20%
97.50%
30.00%
97.00%
29.80% 96.50%

29.60% 96.00%
2007 2008 2007

60.00% Rata cheltuielilor cu dobănzile

50.00%
40.00%
30.00%
20.00%
10.00%
0.00%
2007

2008

70.00% Rata altor cheltuieli decât cele din dobânzi

60.00%
50.00%
40.00%
30.00%
20.00%
10.00%
0.00%
2007

2008
45.00% Rata cheltuielilor cu dobănzile la 100 lei venituri
40.00%
35.00%
30.00%
25.00%
20.00%
15.00%
10.00%
5.00%
0.00%
2007

2008
44.00% Rata altor cheltuieli decât cele cu dobânzile la 100 lei venituri
43.00%
42.00%
41.00%
40.00%
39.00%
38.00%
37.00%
36.00%
35.00%
34.00%
2007

2008
 80.00%
RATE DE STRUCTURĂ VENITURI
70.00%

60.00%

50.00%

40.00%

30.00%

20.00%

10.00%

0.00%
Rata veniturilor din dobănzi Rata altor venituri decât cele din dobânzi

105.00%
Dinamica RATE DE STRUCTURĂ VENITURI
100.00%

95.00%

90.00%

85.00%

80.00%

75.00%

70.00%
2007 2008

70.00%
RATE DE STRUCTURĂ CHELTUIELI
60.00%

50.00%

40.00%

30.00%

20.00%

10.00%

0.00%
Rata cheltuielilor cu dobănzile Rata altor cheltuieli decât cele din dobânzi

140.00%
Dinamica RATE DE STRUCTURĂ CHELTUIELI
120.00%

100.00%

80.00%

60.00%

40.00%

20.00%

0.00%
2007 2008
 80.00%

60.00%

40.00%

20.00%

0.00%
2007 2008

45.00%
RATA CHELTUIELILOR LA 100 lei VENITURI
40.00%

35.00%

30.00%

25.00%

20.00%

15.00%

10.00%

5.00%

0.00%
Rata cheltuielilor cu dobănzile la 100 lei venituri Rata altor cheltuieli decât cele cu dobânzile la 100 lei venituri

40.00%
Dinamica RATA CHELTUIELILOR LA 100 lei VENITURI
20.00%

00.00%

80.00%

60.00%

40.00%

20.00%

0.00%
2007 2008

Dinamica ratei veniturilor din dobânzi

007 2008
007 2008

100.50% Dinamica ratei altor venituri decât cele din dobânzi

100.00%

99.50%
99.00%
98.50%

98.00%
97.50%

97.00%
96.50%
96.00%
2007 2008

120.00%
Dinamica ratei cheltuielilor cu dobânzile
100.00%

80.00%

60.00%

40.00%

20.00%

0.00%
2007 2008

140.00%
Dinamica ratei altor cheltuieli decât cele din dobânzi
120.00%

100.00%

80.00%

60.00%

40.00%

20.00%

0.00%
2007 2008

120.00%
Dinamica ratei cheltuielilor cu dobânzile la 100 lei venituri (bază fixă)
100.00%

80.00%
 120.00%
Dinamica ratei cheltuielilor cu dobânzile la 100 lei venituri (bază fixă)
100.00%

80.00%

60.00%

40.00%

20.00%

0.00%
2007 2008

120.00%

Dinamica ratei altor cheltuieli decât cele cu dobânzile la 100 lei venituri
115.00% (bază fixă)

110.00%

105.00%

100.00%

95.00%

90.00%
2007 2008
 Structura veniturilor

2000%

0%
dobânzi

Structura cheltuielilor

2000%

0%
 0%

e la 100 lei venituri

1.02
Dinamica ratelor de structură a v
1.01

0.99

0.98

0.97

0.96

0.95

140.00%
Dinamică rate de structură cheltuieli
120.00%

100.00%

80.00%

60.00%

40.00%

20.00%

0.00%
Dinamica ratei cheltuielilor cu Dinamica ratei altor cheltuieli
dobânzile decât cele din dobânzi
140.00%

120.00%
Dinamică RATA CHELTUIELILOR LA 100 lei VENIT

100.00%

80.00%

60.00%

40.00%

20.00%

0.00%
Dinamica ratei cheltuielilor cu Dinamica ratei altor cheltuieli
dobânzile la 100 lei venituri decât cele cu dobânzile la 100
(bază fixă) lei venituri (bază fixă)
a ratelor de structură a veniturilor

eltuieli

tuieli
LILOR LA 100 lei VENITURI

ieli
100
Gradul de expunere

Gradul de expunere la băncile româneşti

2007 2008
Cheltuielile cu dobânzile 50.68% 40.67%
Datotiile faţă de clientela bancară şi nebancară 52.09% 54.94%
Gradul de expunere 97.28% 74.03%

Venituri din dobânzi 69.23% 69.97%

Datorii faţă de clientela bancară şi nebancară 84.25% 83.39%
Randamentul creanţelor 82.16% 83.91%
 EVOLUŢIA SISTEMULUI DE INDICATORI DE PERFORMANŢĂ BANCARĂ US

a. Marja netă a activelor bancare (MAB = VND*100/AB) 18.00%

2007 2008
Venituri nete din dobânzi (VND=VD-CD) VND 68,901 79,264 16.00%
Total activ AB 2,927,719 3,794,589
Marja netă a activelor bancare MAB 2.35% 2.09% 14.00%
Dinamica marjei nete a activelor bancare cu baza fixă DMAB 100.00% 88.76%
b. Marja netă a activelor valorificate (MAV= VND*100/AV) 12.00%
2007 2008
Venituri nete din dobânzi VND 68,901 79,264 10.00%
Total activ AB 2,927,719 3,794,589
- casa N 76,143 124,753 8.00%
-imobilizări necorporale IC 161,429 180,816
- imobilizări corporale IN 23,448 29,073 6.00%
- alte active. AA 192,493 293,352
Activele valorificate (AV=AB-N-IN-IC-AA) AV 2,474,206 3,166,595 4.00%
Marja netă a activelor valorificate MAV 2.78% 2.50%
Dinamica marjei nete a activelor valorificate cu baza fixă DMAB 100.00% 89.89% 2.00%
c. Rata rentabilităţii activelor (Return on Total Assets - ROA = RNE *100/AB)
0.00%
2007 2008 MAB MAV
Rezultatul net al exerciţiului RNE 26,087 2,641
Total activ AB 2,927,719 3,794,589
Rata rentabilităţii activelor ROA 0.89% 0.07%
Dinamica ratei rentabilităţii activelor cu baza fixă DROA 100.00% 7.81%
d) Rata rentabilitatea capitalului propriu(ROE=RNE*100/CPR)
2007 2008
Rezultatul net al exerciţiului RNE 26,087 2,641
Capitalul propriu. CPR 257,579 342,333
Rata rentabilităţii capitalului propriu ROE 10.13% 0.77% -9.36%
Dinamica ratei rentabilităţii capitalului propriu cu baza fixă DROE 100.00% 7.62%
d1) Marja profitului (MP=RNE*100/CAN)
2007 2008
Rezultatul net al exerciţiului RNE 26,087 2,641
Cifra de afaceri netă CAN 54,671 54,834
Marja profitului MP 47.72% 4.82%
Dinamica marjei profitului cu baza fixă DMP 100.00% 10.09%
d2) Viteza de rotatie a activelor(KAT=CAN / AT)
2007 2008
Cifra de afaceri netă CAN 54,671 54,834
Total activ AB 2,927,719 3,794,589
Viteza de rotatie a activelor KAT 0.02 0.01
Dinamica vitezei de rotaţie a activelor cu baza fixă DKAT 100.00% 77.39%
d3) Multiplicatorul capitalului ( EM =AB / CPR)
2007 2008
Active total AT 2,927,719 3,794,589
Cpital propriu CPR 257,579 342,333
Multiplicatorul capitalului EM 11.37 11.08
Dinamica pârghiei financiare cu baza fixă DEM 100.00% 97.52%
e)Rata rentabilităţii generale (PRG = RNE*100/CTE)
2007 2008
Rezultatul net al exerciţiului RNE 26,087 2,641
Cheltuielile totale CT 167,425 139,580
Rata rentabilităţii generale RRG 15.58% 1.89%
Dinamica ratei rentabilităţii generale cu baza fixă DRRG 100.00% 12.14%

2.40% Figura Marja netă a activelor bancare 102.00%

2.35% 100.00%

98.00%
2.30%
96.00%
2.25%
94.00%
2.20%
92.00%
2.15%
90.00%
2.10%
88.00%
2.05%
86.00%

2.00% 84.00%

1.95% 82.00%

Figura Marja netă a activelor valorificate 2.85% Figura

2.85% 102.00%
2.80%
2.80% 100.00%
2.75% 2.78%
2.75%
98.00%
2.70%
2.70%
96.00% 2.65%
2.65%
94.00% 2.60%
2.60% 2.55%
92.00%
2.55% 2.50%
90.00%
2.50% 2.45%

2.45%
88.00% 2.40%

2.40% 86.00% 2.35%

 98.00%
2.70%
2.70%
96.00% 2.65%
2.65%
94.00% 2.60%
2.60% 2.55%
92.00%
2.55% 2.50%
90.00%
2.50% 2.45%

2.45%
88.00% 2.40%

2.40% 86.00% 2.35%

2004
2.35% 84.00%

1.00% Figura Rata rentabilităţii activelor (ROA) 120.00%

0.90%
100.00%
0.80%

0.70%
80.00%
0.60%

0.50% 60.00%

0.40%
40.00%
0.30%

0.20%
20.00%
0.10%

0.00% 0.00%

Figura Viteza de rotatie a activelor

0.02
12.00% 120.00%
Figura Rata rentabilităţii capitalului propriu (ROE)
0.02

10.00% 100.00% 0.02

0.01

8.00% 80.00%
0.01

0.01
6.00% 60.00%
0.01

0.01
4.00% 40.00%
0.00

2.00% 20.00% 0.00

0.00

0.00% 0.00%
 Figura Multiplicatorul capitalului Figura Marja profitului
11.40 100.50% 60.00%

11.35 100.00%
50.00%
11.30
99.50%

11.25
99.00% 40.00%
11.20
98.50%
11.15 30.00%
98.00%
11.10
97.50% 20.00%
11.05

97.00%
11.00
10.00%
10.95 96.50%

10.90 96.00% 0.00%

18.00% Figura Rata rentabilităţii generale 120.00%

16.00%
100.00%
14.00%

12.00% 80.00%

10.00%
60.00%
8.00%

6.00% 40.00%

4.00%
20.00%
2.00%

0.00% 0.00%
 Dinamica pârghiei financiare cu baza fixă 11.40 Pârghia financiară
100.00% 11.35
99.50% 11.30
11.25
99.00%
11.20
98.50%
11.15
98.00% 11.10
97.50% 11.05
97.00% 11.00
96.50% 10.95
96.00% 10.90
2007 2008 2007 2008

Dinamica ratei rentabilităţii generale cu baza fixă 18.00% Rata rentabilităţii generale
16.00%
100.00%
14.00%
80.00% 12.00%

60.00% 10.00%
8.00%
40.00% 6.00%

20.00% 4.00%
2.00%
0.00% 0.00%
2007 2008
2007 2008
 Evoluţia

MAB MAV ROA ROE RRG

 Figura 4. Spead-ul la băncile americane

2.78%

2.50%
 2.50%

2004 2005

Figura Viteza de rotatie a activelor

120.00%

100.00%

80.00%

60.00%

40.00%

20.00%

0.00%
Figura Marja profitului
60.00%

50.00%

40.00%

30.00%

20.00%

10.00%

0.00%
 Evoluţia indicatorilor de performanţă la băncile americane

 Indicatori 2007
Profit net dupa constituirea provizioanelor pt credite (RNDP=VND-PR)
Venit net din dobânzi VND 68,901
Provizioane pentru credite PR 17,049
Profit net dupa constituirea provizioanelor pt credite PNDP 51,852
Dinamica profitului net după constituirea provizioanelor pt credite DPNDP 100.00%
Rezultatul brut al activităţii curente (RBAC=PNDP+VNAA)
Profit net dupa constituirea provizioanelor pt credite PNDP 51,852
Venit net din alte venituri decât cele din dobânzi VNAA (14,230)
Rezultatul brut al activităţii curente RBAC 37,622
Dinamica rezultatului brut al activtăţii curente DRBAC 100.00%
Rezultatul net al activităţii curente (RNAC=RBAC-IPII)
Rezultatul brut al activităţii curente RBAC 37,622
Impozit şi provizion înainte de impozitare IPII 11,347
Rezultatul net al activităţii curente RNAC 26,275
Dinamica rezultatului net al activităţii curente DRNAC 100.00%

Rezultatul operaţiunilor discontinue (ROD) DROD (16)

Dinamica Rezultatului rezultatului operaţiunilor discontinue ROD 100.00%
Rezultatul extraordinar (REX) REX (180)
Dinamica rezultatului rezultatului extraordinar DREX 100.00%
Rezultatul net al exerciţiului (RNE=RNAC+ROD+REX+ACIP)
Rezultatul net al activităţii curente RNAC 26,275
Rezultatul operaţiunilor discontinue  ROD (16)
Rezultatul extraordinar  REX (180)
Alte cheltuieli cu impozitul pe profit. ACIP 8
Rezultatul net al exerciţiului RNE 26,087
Dinamica rezultatului net al exerciţiului DRNE 100.00%

Venituri totale 222,096

Dinamica Veniturilor totale ale exerciţiului % 100.00%
Cheltuieli totale 167425
Dinamica Cheltuielilor totale ale exerciţiului % 100.00%
75%
Dinamica Venitului net din dobânzi VND 100.00%
Dinamica Venit net din comisioane bancare VNC 100.00%
Dinamica Venitului net din operaţiuni financiare VNOF 100.00%
Dinamica Venitului net din alte activităţi de exploatare VNAE 100.00%

120.00%

100.00%
Title

80.00%

60.00%

40.00%

20.00%

0.00%
2007 2008
-20.00%

-40.00%

-60.00%

-80.00%
 2007 2008
-20.00%

-40.00%

-60.00%

-80.00%

3.5
Dinamica rezultatului activităţii curente
3

2.5

1.5

0.5

0
2004 2005 2006 2007 2008

3.5 Dinamica rezultatului brut al exerciţiului

2.5

1.5

0.5

0
2004 2005 2006 2007 2008

3.5 Dinamica rezultatului net al exerciţiului

2.5

1.5

0.5

0
2004 2005 2006 2007 2008
120.00%
Dinamica veniturilor totale, cheltuielilor totale şi a rezultatului brut
100.00%

80.00%

60.00%

40.00%

20.00%

0.00%
2004 2005
2008

79,264
53,408 Figura 4. Marja netă din dobânzi la băncile americane
25,856
82,000
49.87%
80,000
78,000
25,856
76,000
(24,430)
74,000
1,426 72,000
3.79% 70,000 68,901
68,000
1,426 66,000
(1,238) 64,000
2,664 62,000
10.14% 2007

11
-68.75%
(26)
14.44%

2,664
11
(26)
(8)
2,641
10.12%

194,414
87.54%
139580
83.37%
72%
nzi la băncile americane

79,264

2008
 INDICATORI LICHIDITATE

Lichiditatea generală (LG)=AL*100/DCR

2007 2008 1200.00%
Active lichide disponibile ALD 2,735,370.00 3,582,279.00
Datorii curente ale băncii DCR 2,456,847.00 3,099,058.00 1000.00%
Rata lichidităţii generale RLG 111.34% 115.59%
Dinamica ratei lichidităţii generale DRLG 100.00% 103.82%
Lichiditatea imediată (LI)=CDBC*100/DCR 800.00%
Casa, disponibilităţi la bănci centrale CDBC 76,143 124,753
Datorii curente ale băncii (resurse atrase la vedere) DCR 2,456,847 3,099,058 600.00%
Rata lichidităţii imediate RLI 3.10% 4.03%
Dinamica ratei lichidităţii imediate DRLI 100.00% 129.89%
400.00%
Coeficientul fondurilor proprii şi a resurselor permanente(KFP) =RBTL*100/ABTL
Resursele bancare pe termen lung RBTL 644,138 968,532
Activele bancare pe termen lung ABTL 1,644,299 2,139,192 200.00%
Coeficientul fondurilor proprii şi a resurselor permanente KFP 39.17% 45.28%
Dinamica coeficientului fondurilor proprii şi a resurselor permanente DKFP 100.00% 115.58% 0.00%
Rata de acoperire a depozitelor (RAD)=CRA*100/DA RLG RLI
Credite acordate CRA 1,613,379.00 2,107,698.00
Depozite atrase DA 875,775.00 1,117,318.00
Rata de acoperire a depozitelor RAD 184.22% 188.64%
Dinamica ratei de acoperire a depozitelor DRAD 100.00% 102.40%
Rata activelor lichide (RAL)=AL*100/AB
Disponibilităţi şi titluri negociabile negajate AL 929,498.00 1,181,229.00
Activele bancare totale AB 2,927,719.00 3,794,589.00
Rata activelor lichide RAL 31.75% 31.13%
Dinamica ratei activelor lichide DRAL 100.00% 98.05%
Rata activelor volatile (RAV)=RV*100/AL
Resurse volatile RV 1,525,133.00 2,084,608.00
Active lichide AL 2,735,370.00 3,582,279.00
Rata activelor volatile RAV 55.76% 58.19%
Dinamica ratei activelor volatile DRAV 100.00% 104.37%
Indicator de lichiditate (IL)=LE*100/LN
Total active AT 2,927,719 3,794,589
Total angajamente în afara bilantului AEAB
Lichiditate efectivă LE 2,927,719 3,794,589
Total obligaţii bilantiere DT 2,670,140 3,452,256
Total angajamente în afara bilanţului DEAB
Lichiditate necesară LN 2,670,140 3,452,256
Indicator de lichiditate IL 1.10 1.10
Dinamica indicatorului de lichiditate DIL 100.00% 100.25%
Gestiune riscului de lichiditate (GRL)=AT*100/CP1
Total active AT 2,927,719 3,794,589
Fonduri proprii CP1 257,579 342,333
Gestiune riscului de lichiditate GRL 11.37 11.08
Dinamica gestiuni riscului de lichiditate DGRL 100.00% 97.52%

116.00% Figura 4. Rata lichidităţii generale la băncile americane

105.00%

115.00% 104.00%

114.00% 103.00%

113.00% 102.00%

112.00% 101.00%

111.00% 100.00%

110.00% 99.00%

109.00% 98.00%

4.50% Figura 4. Rata lichidităţii imediate la băncile americane

140.00%

4.00%
120.00%
3.50%
100.00%
3.00%

2.50% 80.00%

2.00% 60.00%
1.50%
40.00%
1.00%
20.00%
0.50%

0.00% 0.00%

46.00% 120.00%

45.00% Figura 4. Coeficientul fondurilor proprii şi a resurselor permanente la

băncile americane 115.00%
44.00%

43.00%
110.00%
42.00%

41.00% 105.00%

40.00%
100.00%
39.00%
46.00% 120.00%

45.00% Figura 4. Coeficientul fondurilor proprii şi a resurselor permanente la

băncile americane 115.00%
44.00%

43.00%
110.00%
42.00%

41.00% 105.00%

40.00%
100.00%
39.00%

38.00%
95.00%
37.00%

36.00% 90.00%

189.00% Figura 4. Rata de acoperire a depozitelor la băncile americane

103.00%

102.50%
188.00%
102.00%
187.00%
101.50%

186.00% 101.00%

185.00% 100.50%

100.00%
184.00%
99.50%
183.00%
99.00%

182.00% 98.50%

31.80% Figura 4. Rata activelor lichide la băncile americane100.50%

31.70%
100.00%
31.60%

31.50% 99.50%

31.40%
99.00%
31.30%
98.50%
31.20%

31.10% 98.00%
31.00%
97.50%
30.90%

30.80% 97.00%
58.50% Figura 4. Rata activelor volatile la băncile americane105.00%

58.00% 104.00%

57.50% 103.00%

57.00% 102.00%

56.50% 101.00%

56.00% 100.00%

55.50% 99.00%

55.00% 98.00%

54.50% 97.00%

1.10 Figura 4. Indicator de lichiditate 100.30%

1.10 100.25%

1.10 100.20%

1.10 100.15%

1.10 100.10%

1.10 100.05%

1.10 100.00%

1.10 99.95%

1.10 99.90%

1.10 99.85%

11.40 Figura 4. gestiubea riscului de lichiditate la băncile americane

100.50%

11.35 100.00%
11.30 99.50%
11.25
99.00%
11.20
98.50%
11.15
98.00%
11.10
97.50%
11.05

11.00 97.00%

10.95 96.50%

10.90 96.00%
11.15
98.00%
11.10
97.50%
11.05

11.00 97.00%

10.95 96.50%

10.90 96.00%
 INDICATORI LICHIDITATE

RLI KFP RAD RAL RAV IL GRL

 INDICATORI DE SOLVABILITATE

Indice de solvabilitate 1 (IS1)=FP*100/EN

2007 2008
Fonduri proprii FP 0 0
Expunere netă (active şi elemente în afara bilanţului ponderate cu risc) EN 0 0
Indice de solvabilitate 1 IS1 #DIV/0! #DIV/0!
Dinamică Indice de solvabilitate 1 DIS1 #DIV/0! #DIV/0!

Indice de solvabilitate 2 (IS2) =CP*100/EN

2007 2008
Capitaluri proprii CP 257,579 342,333
Expunere netă (active şi elemente în afara bilanţului ponderate cu risc) EN 2,839,852 3,655,300
Indice de solvabilitate 2 IS2 9.07% 9.37%
Dinamică Indice de solvabilitate 2 DIS2 100.00% 103.25%

Rata capitalului propriu (RCP)=CP*100/TA

2007 2008
Capital propriu CP 257,579 342,333
Total active TA 2,927,719 3,794,589
Rata capitalului propriu RCP 8.80% 9.02%
Dinamică Rata capitalului propriu DRCP 100.00% 102.54%

Capital propriu/Capital social (>100%)

2007 2008
Capital propriu CP 257,579 342,333
Capital social (actiuni proprii şi preferenţiale) CS 75,200 164,242
Capital propriu/Capital social CP/CS 342.53% 208.43%
Dinamică CP/CS DCP/CS 100.00% 60.85%

9.40% Figura 4. Indicatorul de solvabilitate la băncile americane 104.00%

9.35%
103.00%
9.30%

9.25%
102.00%
9.20%

9.15% 101.00%

9.10%
9.40% Figura 4. Indicatorul de solvabilitate la băncile americane 104.00%

9.35%
103.00%
9.30%

9.25%
102.00%
9.20%

9.15% 101.00%

9.10%
100.00%
9.05%

9.00%
99.00%
8.95%

8.90% 98.00%
9.05% Rata capitalului propriu în băncile americane

9.00%

8.95%

8.90%

8.85%

8.80%

8.75%

8.70%

8.65%

400.00% Rata capitalului propriu în băncile americane 120.00%

350.00%
100.00%
300.00%
80.00%
250.00%

200.00% 60.00%

150.00%
40.00%
100.00%
20.00%
50.00%

0.00% 0.00%
9.50% 400.00%
9.40%
Indicatori de solvabilitate
350.00%
9.30%
300.00%
9.20%
9.10% 250.00%

9.00% 200.00%
8.90% 150.00%
8.80%
100.00%
8.70%
8.60% 50.00%

8.50% 0.00%
2007 2008

104.00%

Dinamică Indicatori de solvabilitate

103.00%

102.00%

101.00%

100.00%

99.00%

98.00%
2007 2008
cane 103.00%

102.50%

102.00%

101.50%

101.00%

100.50%

100.00%

99.50%

99.00%

98.50%
 INDICATORI DE RISC

Rata generală de risc (RGR)=EN*100/(AT+TEAB)

2007 2008
Expunere netă (active şi elemente în afara bilanţului ponderate cu risc) EN 2,839,852 3,655,300
Active total şi active în afara bilanţului A 2,927,719 3,794,589
Rata generală de risc RGR 103.09% 103.81%
Dinamică Rata generală de risc % 100.00% 100.70%

Rata creditelor restante şi îndoielnice 1

2007 2008
Total credite restante şi îndoielnice CRÎ
Total credite CRA
Rata creditelor restante şi îndoielnice 1 RCR #DIV/0! #DIV/0!
Î
Dinamică Rata creditelor restante şi îndoielnice 1 % #DIV/0! #DIV/0!

Rata creditelor restante şi îndoielnice 2

2007 2008
Total credite restante şi îndoielnice EN
Activ total ENA
Rata creditelor restante şi îndoielnice 2 IS1 #DIV/0! #DIV/0!
Dinamică Rata creditelor restante şi îndoielnice 2 % #DIV/0! #DIV/0!

Gap 2007 2008 1.56

Active sensibile la variaţia dobânzii ASD 2,466,734 3,164,174
Pasive sensibile la varia'ia dobânzii PSD 1,595,015 2,151,056 1.54

GAP=ASD - PSD 871,719 1,013,118 1.52

GAP= GAP/Total active 0.01 0.01
ISD=ASD/PSD 1.55 1.47 1.50

1.48

1.46
riscul operaţional 2007 2008
1.44

1.42

2007
 1.48

1.46

Venituri totale 222,096 194,414 1.44

Fonduri alocate pentru riscul operaţional 26,652 23,330
Fonduri de nivel 1 257579 342333 1.42
Indice risc operaţional 10.35% 6.81% 2007
Evoluţia riscului ratei dobânzii

2008
2008
 CAAMPL

C. ADECVAREA CAPITALULUI 2007 2008

Raport de sovabilitate 2 9.07% 9.37%
Rating 2 2
Rata capitalului propriu (efect de pârghie) 8.80% 9.02%
Rating 1 1
Rating adecvării capitalului 1 1

A.ACŢIONARIAT 2007 2008

TOTAL RISC COMPUS ACŢIONARIAT 1 1

A. CALITATEA ACTIVELOR 2007 2008

Pondere creditelor acordate clientelei în total active 55.11% 55.54%
Rating 3 3

Ponderea creditelor acordate clientelei în totalul surselor 60.42% 61.05%

Rating 3 4
Rating calitatea activelor 2 2

M. MANAGEMENT 2007 2008

TOTAL RISC COMPUS MANAGEMENT 1 1

P. PROFITABILITATEA 2007 2008

Rata rentabilităţi economice (ROA) 0.89% 0.07%
Rating 4 5
Rata rentabilităţi financiare (ROE) 10.13% 0.77%
Rating 2 5
Rating profitabilitate 3 5

L. LICHIDITATE 2007 2008

Indicator de lichiditate 1.10 1.10
Rating 2 2
Lichiditate imediată 2.85% 3.61%
Rating 5 5
Rata creditelor acordate clientelei în depozite astrase de la clienţi 105.79% 101.11%
Rating 3 2
Rating lichiditate 3 3

RATING COMPUS 2007 2008

TOTAL RISC COMPUS 2 2
SISTEMUL BANCAR DIN SUA
2004 2005 2006 2007 2008
ROE 14.14 12.99 13.64 9.45 0.69
ROA 1.33 1.31 1.39 0.97 0.07

Rata rentabi
16
14.14 13
14 12.99

12
10
8
6
4
2
0
2004 2005 2

Rata rentabilităţii activelor

1.6
1.39
1.41.33 1.31

1.2
0.97
1
0.8
0.6
0.4
0.2 0.07
0
2004 2005 2006 2007 2008
 Rata rentabilităţii capitalului propriu

13.64
12.99

9.45

RO
E

0.69

2005 2006 2007 2008

or

0.97

RO
A

0.07

2007 2008