Principalii indicatori ai activitii

Perioada exercitiului financiar

Nr.
Crt.

Indicatori

U.M.

2006

2007

2008

D2007-2006

D2008-2007

I2007/2006

I2008/2007

87448265 122.487.301

164420773,0

35.039.036,0

0,347

1,401

1 CA

lei

251869038

2 Profit

lei

104.262

219.095

864.797

114833,00

645.702,00

2,101

3,947

424

375

733

-49,00

358,00

0,884

1,955

3 Ns

pers

4 Dt

lei

96.058.003

125.733.290 119.418.537

29675287,00

-6.314.753,00

1,309

0,950

5 Cp

lei

602876775

605084408 605.119.913

2207633,00

35.505,00

1,004

1,000

6 Rp=Profit/CA

0,04%

0,25%

0,71%

0,0021

0,0046

6,052

2,818

594030,75
245,90094

233195,37

167104,09

-360835,38

-66.091,28

0,393

0,717

3 584,2533333

1.180

338,35

595,55

2,376

2,019

7 w=CA/Ns
Profit/Ns

lei/sal
lei/sal

Diagnosticul mijloacelor circulante

Activele circulante cuprind in esenta 3 categorii de elemente :

Stocuri (de materii prime, materiale, produse fabricate, produse in curs de executare,
marfuri)

Creante din exploatare (de la clienti) si creante din afara exploatarii (propriilor asociati,
personal, stat sau partenerii)

Disponibilitati si plasamente (contul de casa, la banci, titluri detinute in capitalurile altor

societati=actiuni)

ACTIVE CIRCULANTE
Stocuri
Creane
Investiii financiare pe termen scurt
Casa si conturi la banci

2008
2007
153.582.766 154.935.495
43.122.860 51.706.901
109.018.744 102.742.541
0
0
1.441.162
486.053

Rata disponibilitatilor si a plasamentelor =

disponibil itati si plasamente

active circulante

2008

1.441 .162
* 100 = 0,938
153 .582 .766

2007

486 .053
* 100 = 0,313
154 .935 .495

2008-2007 = 0,624
3.2.2. Ratele de rotatie a activelor circulante
=

CA
active circulante

=
=

122 .487 .301

= 0,797
153 .582 .766

87 .448 .265
= 0.564
154 .935 .495

in anul 2008
in anul 2007

2008-2007 = 0,233
3.2.3. Analiza stocurilor totale si a duratei medii de rotatie a stocurilor

%20082007
99,13%
83,40%
106,11%
0,00%
296,50%

Rata de rotatie a stocurilor =

Stoc
* 360
CA

= 126,741 in anul 2008

= 212,862 in anul 2007
2008-2007 = -86,121

3.2.4 Durata medie de recuperare a creantelor clienti

=

Creante
* 360 = 320,414 in anul 2008
CA

= 422,962 in anul 2007

2008-2007 = -102,547