CAP.

18 - RISCUL BANCAR DE CREDITARE

1-TIPURI DE RISC 2-DETERMINAREA RISCULUI FACTORI I SIMPTOME DE RISC 1-TIPURI DE RISC Riscul nsoete creditul i reprezint principala cauz a pierderilor financiare pentru bnci. De aceea riscul bancar este un factor important n luarea deciziilor. Bncile se confrunt cu urmtoarele tipuri de risc : 1-riscul de creditare 2-riscul pierderii de capital (sau al insolvabilitii) 3-riscul imobilizrii (al lipsei de lichiditate) 4-riscul modificrii dobnzilor 5-riscul eroziunii prin inflaie 6-riscul valutar 7-riscul operaiunilor 8-riscul de fraud 9-riscul de sindicalizare 10-riscul de investiie 11-riscul de ar Riscul bancar trebuie identificat, evaluat, prevenit i nlturat. Riscul bancar de creditare ncearc s fie diminuat prin studii complexe pe care le fac bncile din unele ri dezvoltate dar i Banca Mondial. Se ine seama de structura creditului, resursele de rambursare i scopul creditului. n rile cu economie de pia dezvoltat, problematica riscului de creditare este cuprins n mai multe scheme, modele, printre care, schema celor 5C i schema Campari. Cu titlu de exemplu, redm schema celor 5C : 1-capacitatea (posibilitatea firmei de a plti) 2-caracterul (voina de a plti) 3-capitalul (averea mprumutatului) 4-colateralul (garaniile i asigurrile garaniilor) 5-condiiile (economice, externe i locul clientului pe pia) i bncile din Romnia fac eforturi pentru a diminua riscul de creditare, n principal. De aceea, prin normele lor prudeniale, determin factori de risc i simptome de risc. 2-DETERMINAREA RISCULUI FACTORI I SIMPTOME DE RISC Exist tehnici speciale de determinare a riscului de creditare n felul urmtor : A-FACTORI DE RISC 1-supradimensionarea volumului afacerii fa de posibilitile existente (expansiune necontrolat) 2-structura necorespunztoare a capitalului (existena unui capital prea mare n active fixe i prea mic n active circulante) 3-capitalizare necorespunztoare (profit reinvestit foarte mic) 4-proiecte de investiii n execuie prea mari sau prea multe TOTAL RISCURI POSIBILE 5-pragul de pericol B-SIMPTOME DE RISC 1-semnale financiare (efectuarea cu ntrziere a plilor, creterea stocurilor) 2-contabilitate creativ (prezentarea unor date sintetice nesusinute de evidena analitic, aranjarea unor indicatori) 3-semnale nefinanciare (refuzul pentru calitate necorespunztoare, nerespectarea termenelor din contracte) 4-alte semnale (demisii repetate ale personalului de conducere, aciuni n justiie zvonuri privind firma mprumutat) TOTAL SIMPTOME POSIBILE 5-pragul de pericol PUNCTAJ 15 15 15 15 60 15 PUNTAJ 5 5 3 2 15 5

Rezult c riscul este un eveniment viitor i probabil a crei producere ar putea provoca pierderi.

RISCUL BANCAR = fenomenul ce poate aprea pe parcursul derulrii operaiunilor bancare i care provoac efecte negative asupra activitii i profitului bncii Creditul bancar presupune acceptarea unui risc. Riscul bancar de creditare presupune investigarea tuturor componentelor de risc : riscul tranzaciei, riscul clientului, riscul garaniei. Riscul de creditare are urmtoarea structur : Nivelul 1 = CLIENTUL I TRANZACIA = cuprinde aspecte financiare, nefinanciare, natura i structura tranzaciei, inclusiv lichiditate, garanii, calitate, scop, termen Nivelul 2 = PORTOFOLIUL DE CREDITE AL BNCII = se stabilete pe obiecte de creditare pentru capitalul de lucru i separat pe credite neperformante Metodele de determinare a riscului de credit snt incluse ntr-un adevrat sistem de analiz i cuantificare a riscului. Una dintre metodele de analiz care utilizeaz tehnici de cuantificare este metoda SWOT. METODA SWOT = determin punctele tari, punctele slabe, oportunitile sau posibilitile i pericolele sau ameninrile = presupune ordonarea informaiilor financiare i nefinanciare dup anumite reguli : 1-investigarea fiecrui aspect din activitatea trecut i viitoare 2-utilizarea tehnicilor de interogare 3-dezvoltarea capacitii de interpretare a informaiilor obinute de ofierul de credite 4-utilizarea unor surse independente de informaii 5-gruparea informaiilor n 2 tipuri : a)-pentru factori interni (puncte tari i puncte slabe) b)-pentru factori externi (posibiliti i ameninri) Metoda este foarte complex. De exemplu, numai pentru documentare snt urmrite elementele : 1-date generale despre firm 2-tipul de proprietate 3-conducerea firmei 4-personalul firmei 5-afacerea 6-piaa 7-situaia economico-financiar 8-prognoze Prin analiza financiar bncile se asigur c exist capacitatea de rambursare n vederea diminurii riscului.