Manual Plati

ROMNIA MINISTERULAGRICULTURIIIDEZVOLTRIIRURALE AGENIADEPLIPENTRU DEZVOLTARERURALIPESCUIT
ProgramulNaionaldeDezvoltareRural20072013

ManualdeprocedurapentruAutorizarePlati M0107 Versiuneaconsolidata14
MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit
PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14
Pagina2
CUPRINS
1 2 3 4

DEFINITIISIPRESCURTARI REFERINTELEGISLATIVE SCOPULPROCEDURII DOMENIUDEAPLICARE 4.1. Liniile generale pentru realizarea planului alternativ de substituire a personalului dincadrulSVCP,SAPsiSVT 4.2. ControlulactivitatiidesfasurateincadrulSVCP,SAPsiSVT DESCRIEREAACTIVITATII 5.1. EtapaAP0Depunereadeclaratiilordeesalonareadepuneriidosarelorcererilor deplatalaServiciuldeVerificareCereridePlata 5.1.1. Inregistrareacontractelordefinantare 5.1.2. Transmitereadosarelordeachizitii 5.1.3. Previziuneaprivinddepunereadosarelorcererilordeplata 5.1.4. Descoperireauneinereguli 5.2. Etapa AP 1 Depunerea si verificarea Dosarului cererii de plata la Serviciul VerificareCereridePlata 5.2.1. Depunereasiinregistrareadosaruluicereriideplata 5.2.2. Continutuldosaruluicereriideplata 5.2.3. Verificareadosaruluicereriideplata 5.3. Etapa AP 2 Verificarea la nivelul CRPDRP a documentelor aferente Dosarului CereriidePlata 5.3.1. VerificareadecatreSVTCRPDRPaDosaruluiCereriidePlata 5.3.2. VerificareadecatreSAPCRPDRPaDosaruluiCereriidePlata 5.3.3. Verificarea de catre SAPCRPDRP a dosarelor cererilor de plata aferente cheltuielilordirecte 5.4. Etapa AP 3 Verificarea beneficiarului in Registrul neregulilor si in Registrul debitorilor 5.5. EtapaAP4Autorizareaplatii 5.6. EtapaAP5VerificarealanivelulDPPAPDRPadosarelorcererilordeplata 5.6.1. StabilireaesantionuluidecatreSAPDPPsiSVTDPP 5.6.2. VerificareadosarelorcererilordeplatadeSAPDPPsiSVTDPP 5.6.3. Verificareadosarelorcererilordeplataaferenteschemelordegarantarede SAPDPP 5.6.4. VerificareacontestatiiloraferentedosarelorcererilordeplatadeSAPDPPsi SVTDPP 5.7. EtapaAP6SolicitareatransferuluilaAPDRPafondurilordelaDGBFFEdincadrul MADR 5.8. EtapaAP7PrimireanotificarilorcuprivirelatransferulfondurilorincontulAPDRP 5.9. EtapaAP8PrimireaextrasuluidecontdelaSEPDCPFE 5.10. EtapaAP9Informareabeneficiaruluiinlegaturacuefectuareaplatii 5.11. Etapa AP 10 Transferul de la APDRP la DGBFFE din cadrul MADR a fondurilor neutilizate
Pagina3
5.12. EtapaAP11Reconciliereaplatilor 5.13. EtapaAP12Completareapisteideaudit 5.14. EtapaAP13Finalizareaproiectului 5.15. EtapaAP14Arhivareadosarelorcererilordeplata FORMULARE
Pagina4
1. DEFINITIISIPRESCURTARI Autoritatea de Audit Organism din cadrul Curii de Conturi a Romniei,responsabilcucertificareaconturilorFEADRiFEGA AC Autoritatea Competenta Organism din cadrul MADR, responsabil cu acreditareaAPDRP AM AutoritateadeManagementOrganismdincadrulMADR,responsabil cuimplementareaProgramuluiNaionalpentruDezvoltareRural An de Perioadade12lunicalculataincepandcudatasemnariicontractuluide executie finantareinprimulansauacteloraditionaleinaniiurmatori APDRP AgeniadePlipentruDezvoltareRuraliPescuitOrganismdepli responsabil cu implementarea tehnic i financiar a Programelor SAPARDsiFEADR APIA Agenia de Pli si Intervenii pentru Agricultur Organism de pli responsabilcuimplementareaFEGA CRPDRP CentrulRegionaldePlipentruDezvoltareRuraliPescuitentitate regionalaAPDRP DAJsiMB DirectiileAgricoleJudetenesiaMunicipiuluiBucuresti DATL DirectiaAsistentaTehnicasiLeader DCA DirectiaControlsiAntifrauda DCAP Directia pentru Coordonarea Agentiilor de Plati Directie Generala in cadrulAPDRP,responsabilcucoordonareaAgeniilordepli DCP DosarulCereriidePlata DCP DirectiaCoordonarePrograme DCPFE DirectiaContabilizarePlatiFonduriEuropene DGBFFE Directia Generala Buget Finante si Fonduri Europene Structura din cadrulMinisteruluiAgriculturiisiDezvoltariiRurale DJC DirectiaJuridicasiContencios DPP DirectiaPlatiProiecte DSC DirectiaSelectareContractare DSPPDR Directia strategii, politici si programe de dezvoltare rurala Structura dincadrulMinisteruluiAgriculturiisiDezvoltariiRurale FEADR Fondul European Agricol pentru Dezvoltare Rurala Contributia financiara comunitara pentru sprijinirea dezvoltarii rurale, destinata finantariiprogramelordedezvoltareruraladerulateinconformitatecu legislatiacomunitara FEGA Fondul European pentru Garantare in Agricultura Contributia financiaracomunitarapentrufinantareamasurilordepiata ITRSV Inspectoratul Teritorial de Regim Silvic i Vntoare Structura din cadrul Ministerului Mediului si Padurilor responsabil cu verificarea tehnic pentru implementarea msurilor de silvicultur din cadrul FEADR MADR MinisterulAgriculturiisiDezvoltariiRurale OJPDRP Oficiul Judeean de Pli pentru Dezvoltare Rural i Pescuit entitate judeeanaAPDRP AA
Pagina5
PERE PNDR RNDR SA SAP SAT SC SCP SCFPP SEP SEC SL SLRNDR SMER SRD SVCF SVCP SVT UDE
PlanulEuropeandeRedresareEconomica ProgramulNationaldeDezvoltareRurala20072013 ReteauaNationaladeDezvoltareRurala ServiciulAchizitii ServiciulAutorizarePlati ServiciulAsistentaTehnica ServiciulContractare ServiciulContabilizarePlati ServiciulControlFinanciarPreventivPropriu ServiciulEfectuarePlati ServiciulEvaluareContractare ServiciulLeader ServiciulLeadersiReteauaNationaladeDezvoltareRurala ServiciulMonitorizare,EvaluaresiRaportare ServiciulRecuperareDatorii ServiciulVerificareCererideFinantare ServiciulVerificareCereridePlata ServiciulVerificareTehnica Unitatea de dimensiune economica unitatea prin care se exprima dimensiuneaeconomicaauneiexploatatiiagricoledeterminatapebaza marjeibrutestandardaexploatatiei(DeciziaComisieinr85/377/CEE). Valoareauneiunitatidedimensiuneeconomicaestede1.200Euro
Pagina6
2. REFERINTELEGISLATIVE RegulamentulConsiliuluinr.1290/2005din21iunie2005privindfinanareapoliticiiagricole comune prin care este nfiinat Fondul European Agricol pentru Dezvoltare Rural i care prezintcondiiilepecaretrebuieslendeplineascAgentiadePlaiacreditatasiOrganismul de Certificare. Totodat, in cazul in care Statul Membru opteaz pentru nfiinarea si acreditarea a mai mult de o Agenie de Plai, art.6 (3) prevede nfiinarea unui Organism de Coordonare avnd ca responsabilitate colectarea i transmiterea informaiilor ctre Comisia EuropeanaipromovareauneiaplicriuniformearegulilorComunitii Regulamentul Consiliului nr. 1698/ 2005 din 20 septembrie 2005 privind sprijinul pentru dezvoltareruralaprinFondulEuropeanAgricolpentruDezvoltareRuralstabiletemsurilece pot fi finanate prin FEADR, principiile generale ale finanrii precum si sistemul instituional necesarpentruadministrarea,controlulsiimplementareaFonduluiinStateleMembre Regulamentul Comisiei nr. 883/ 2006 privind normele metodologice de aplicare a Regulamentului Comisiei (CE) nr.1698/2005, referitor la pstrarea nregistrrilor contabile de ctreageniiledepli,adeclaraiilordecheltuieliiavenituriloricondiiilorderambursarea cheltuielilordinFEGAiFEADR Regulamentul Comisiei nr. 885/ 2006 privind normele metodologice de aplicare a RegulamentuluiComisiei(CE)nr.1698/2005,referitorlaacreditareaageniilordepliiaaltor organisme,sidescrcareadegestiuneaFEGAiFEADR Regulamentul(CE)nr.1913/2006alComisieidestabilireanormelordeaplicareasistemului agromonetaraleuronsectorulagricolidemodificareaanumitorregulamente
Regulamentul (CE) nr. 73/2009 al Consiliului de stabilire a unor norme comune pentru sistemeledeajutordirectpentruagricultorincadrulpoliticiiagricolecomuneideinstituirea anumitor sisteme de ajutor pentru agricultori, de modificare a Regulamentelor (CE) nr. 1290/2005, (CE) nr. 247/2006, (CE) nr. 378/2007 i de abrogare a Regulamentului (CE) nr. 1782/2003 Regulamentul consiliului (CE) nr. 1122/2009 de stabilire a normelor de aplicare a Regulamentului (CE) nr.73/2009 al Consiliului n ceea ce privete ecocondiionalitatea, modulareaisistemulintegratdeadministrareicontrolncadrulschemelordeajutordirect pentruagricultoriprevzutederegulamentulrespectiv,precumideaplicareaRegulamentului (CE)nr.1234/2007alConsiliuluinceeacepriveteecocondiionalitateancadrulschemeide ajutoareprevzutepentrusectorulvitivinicol RegulamentulCEnr.65/2011destabilireanormelordepunereinaplicareaRegulamentului nr.1698/2005alConsiliuluiinceeaceprivestepunereainaplicareaprocedurilordecontrolsi aecoconditionalitatiiinceeaceprivestemasuriledesprijinpentrudezvoltarerurala
Pagina7
ProgramulNationaldeDezvoltareRurala20072013 Ordinul Ministerului Finantelor Publice nr. 946/ 2005 pentru aprobarea Codului controlului intern, cuprinznd standardele de management/control intern la entitile publice i pentru dezvoltareasistemelordecontrolmanagerial Ordonana de Urgen nr. 13 din 22 februarie 2006 privind nfiinarea, organizarea si funcionareaAgenieidePlaipentruDezvoltareRuralasiPescuit,prinreorganizareaAgeniei SAPARD,princaresuntdelimitateinconformitatecuprevederilecomunitareresponsabilitile instituiilorimplicateinadministrareaFEADRsiFEP Ordinul Ministrului Agriculturii, Pdurilor si Dezvoltrii Rurale nr. 243 din 14 aprilie 2006 privind stabilirea masurilor finanate din Fondul European Agricol pentru Dezvoltare Rurala (FEADR),carevorfiimplementatedectreAgentiadePlaipentruDezvoltareRuralasiPescuit si,respectiv,AgentiadePlaisiInterveniepentruAgricultura Legeanr.198din22mai2006pentruaprobareaOrdonaneideurgennr.13din22februarie 2006privindnfiinarea,organizareasifuncionareaAgenieidePlaipentruDezvoltareRurala siPescuit,prinreorganizareaAgenieiSAPARD OrdinulMinisteruluiAgriculturii,PadurilorsiDezvoltariiRuralenr.422/2006privindcriteriile de acreditare a ageniilor de pli pentru agricultur i dezvoltare rural i a organismului coordonator Hotrre nr. 28 din 9 ianuarie 2008 privind aprobarea coninutuluicadru al documentaiei tehnicoeconomice aferente investiiilor publice, precum i a structurii i metodologiei de elaborare a devizului general pentru obiective de investitii si lucrari de interventii cu modificarilesicompletarileulterioare Ordinulnr211din25martie2008privindaprobareaSchemelordeajutordestatStimularea IMMurilor care proceseaza produse agricole in vederea obtinerii unor produse alimentare, altele decat cele prevazute in Anexa 1 a Tratatului CE, precum si a celor care desfasoara activitatideprocesareaproduseloragricoleinvedereaobtineriisiutilizariisurselordeenergie regenerabila si a biocombustibililor si Stimularea microintreprinderilor din domeniul prelucrariiprimareaproduselorforestierelemnoasesinelemnoase Hotararea nr 224/ 2008 privind stabilirea cadrului general de implementare a masurilor cofinantatedinFondulEuropeanAgricolpentruDezvoltareRuralaprinProgramulNationalde DezvoltareRurala20072013 HotrreadeGuvernnr.8/2009privindorganizareasifuncionareaMinisteruluiAgriculturiisi DezvoltriiRurale Hotrreanr.408/2009pentrumodificareaicompletareanormelormetodologicedeaplicare a ordonanei de urgen a guvernului nr. 67/2006 privind gestionarea fondurilor nerambursabile destinate finanrii politicii agricole comune alocate de la comunitatea
Pagina8
european,precumiafondurilordecofinanareiprefinanarealocatedelabugetuldestat, aprobateprinhotrreaguvernuluinr.293/2008 OrdonantadeUrgentanr74/2009privindgestionareafondurilorcomunitarenerambursabile provenite din Fondul european de garantare agricola, Fondul european agricol de dezvoltare ruralasiFonduleuropeanpentrupescuitsiafonduriloralocatedelabugetuldestat,privind gestionarea fondurilor nerambursabile alocate de la Comunitatea Europeana si a fondurilor alocatedelabugetuldestataferenteprogramuluidecolectaresigestionareadatelornecesare desfasurarii politicii comune in domeniul pescuitului si a programului de control, inspectie si supraveghere in domeniul pescuitului si pentru modificarea art 10 din Legea nr 218/ 2005 privind stimularea absorbtiei fondurilor SAPARD, Fondul european agricol pentru dezvoltare rurala,Fonduleuropeanpentrupescuit,Fonduleuropeandegarantareagricola,prinpreluarea risculuidecreditaredecatrefonduriledegarantare,cumodificarilesicompletarileulterioare Ordonan de Urgen nr. 79/ 2009 privind reglementarea unor msuri pentru stimularea absorbieifonduriloralocateprinProgramulNaionaldeDezvoltareRuralpentrurenovareai dezvoltareaspaiuluiruralprincretereacalitiivieiiidiversificriieconomieinzonelerurale Hotrreanr.1262/2009pentruaprobareaNormelormetodologicedeaplicareaOrdonanei de urgen a Guvernului nr. 79/2009 privind reglementarea unor msuri pentru stimularea absorbieifonduriloralocateprinProgramulNaionaldeDezvoltareRuralpentrurenovareai dezvoltareaspaiuluiruralprincretereacalitiivieiiidiversificriieconomieinzonelerurale Ordinulnr2202/2010privindaprobareanumaruluideposturi,astructuriiorganizatoricesia regulamentuluideorganizaresifunctionarepentruAgentiadePlatipentruDezvoltareRuralasi Pescuit Ordinul nr 16/ 2010 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a prevederilor Ordonanei de urgen a Guvernului nr.74/2009 privind gestionarea fondurilor comunitare nerambursabileprovenitedinFonduleuropeandegarantareagricol,Fonduleuropeanagricol dedezvoltareruraliFonduleuropeanpentrupescuitiafonduriloralocatedelabugetulde stat, privind gestionarea fondurilor nerambursabile alocatede laComunitateaEuropean ia fondurilor alocate de la bugetul de stat aferente programului de colectare i gestionare a datelor necesare desfurrii politicii comune n domeniul pescuitului i a programului de control, inspecie i supraveghere n domeniul pescuitului i pentru modificarea art. 10 din Legeanr.218/2005privindstimulareaabsorbieifondurilorSAPARD,FondulEuropeanAgricol pentru Dezvoltare Rural, Fondul European pentru Pescuit i Fondul European pentru Garantare Agricol prin preluarea riscului de creditare de ctre fondurile de garantare, cu modificrileicompletrileulterioare Ordinul nr 12/ 2010 privind aprobarea schemei de ajutor de stat Stimularea dezvoltarii regionale prin realizarea de investitii pentru procesarea produselor agricole si forestiere in vedereaobtineriideproduseneagricole Ordinulnr.66/2011pentruaprobareaNormelormetodologicedeaplicareamecanismuluide compensaredectreAgeniadePliiInterveniepentruAgriculturadebiteloricreanelor
Pagina9
beneficiarilor Fondului european de garantare agricol i ai Fondului european agricol de dezvoltarerural,precumiaifondurilordelabugetuldestat ProceduravafiactualizatacaurmareamodificarilorinterveniteinreglementarileComunitatii in conformitate cu prevederile Capitolului 4 Modificarea procedurilor acreditate prin instructiunidinManualuldemetodologie.
Pagina10
3.SCOPULPROCEDURII Scopulproceduriideautorizareaplatiiesteasigurareauneidescrieridetaliateaetapelorcare trebuieparcurseinvedereaverificariiconformitatii,continutuluisieligibilitatiicereriideplata depusedebeneficiar,precumsiautorizariiplatiipentruurmatoareleaxesimasuri: Axa1Imbunatatireacompetitivitatiisectoareloragricolsiforestier: 111Formareprofesionala,informaresidifuzarecunostinte; 112Instalareatinerilorfermieri; 121Modernizareaexploatatiiloragricole; 123Crestereavaloriiadaugateaproduseloragricolesiforestiere; Schema de ajutor de stat XS 13/123A/2008 Stimularea IMMurilor care proceseazaproduseagricoleinvedereaobtineriiunorprodusealimentare,altele decat cele prevazute in anexa nr 1 la Tratatul CE, precum si a celor care desfasoara activitati de procesare a produselor agricole in vederea obtinerii si utilizariisurselordeenergieregenerabilasiabiocombustibililor; Schema de ajutor de stat XS 28/2008 Stimularea microintreprinderilor din domeniulprelucrariiprimareaproduselorforestierelemnoasesinelemnoase; Schema de ajutor de stat N 578/ 2009 Stimularea dezvoltarii regionale prin realizarea de investitii pentru procesarea produselor agricole si forestiere in vedereaobtineriideproduseneagricole. 125 Imbunatatirea si dezvoltarea infrastructurii legate de dezvoltarea si adaptarea agriculturiisisilviculturii 141Sprijinireafermeloragricoledesemisubzistenta; 142Infiintareagrupurilordeproducatori; 143Furnizareadeserviciideconsilieresiconsultantapentruagricultori. Axa2Imbunatatireamediuluisispatiuluirural: 211Sprijinpentruzonamontanadefavorizata; 212Sprijinpentruzonedefavorizatealteledecatzonamontana; 214Platideagromediu; 221Primaimpadurireaterenuriloragricole. Axa3Imbunatatireacalitatiivietiiinzoneleruralesidiversificareaeconomieirurale: 312Sprijinpentrucreareasidezvoltareademicrointreprinderi; 313Incurajareaactivitatilorturistice; 322 Renovarea, dezvoltarea satelor, imbunatatirea serviciilor de baza pentru economiasipopulatiaruralasipunereainvaloareamosteniriirurale. Axa4Leader 41 411Crestereacompetitivitatiisectoareloragricolsiforestier 412Imbunatatireamediuluisiaspatiuluirural 413Calitateavietiisidiversificareaeconomieirurale 431 Functionarea Grupurilor de Actiune Locala, dobandirea de competente si animareateritoriului 431.1Constructieparteneriatepublicprivate
Pagina11
431.2FunctionareaGrupuluideActiuneLocala,dobandireadecompetentesi animareateritoriului Masura511AsistentaTehnica. Masura611Platicomplementaredirecte Schemedegarantare Proceduradeautorizareplaticuprindeurmatoareleetape: - DepunereaDeclaratiilordeesalonareadepuneriidosarelorcererilordeplatalaServiciulde VerificareCereridePlata; DepunereasiverificareaDosaruluiCereriidePlatalaServiciulVerificareCereridePlata; ExaminarealanivelulCRPDRPadocumenteloraferenteDosaruluiCereriidePlata; VerificareabeneficiaruluiinRegistrulneregulilorsiinRegistruldebitorilor; Autorizareaplatii; VerificarealanivelulDPPAPDRPaDosarelorCererilordePlata; SolicitareatransferuluilaAPDRPafondurilordelaDGBFFEdincadrulMADR; PrimireanotificarilorcuprivirelatransferulfondurilorincontulAPDRP; PrimireaextrasuluidecontdelaSEPDCPFE; Informareabeneficiaruluiinlegaturacuefectuareaplatii; TransferuldelaAPDRPlaDGBFFEdincadrulMADRafondurilorneutilizate; Reconciliereaplatilor; Completareapisteideaudit; Finalizareaproiectului; Arhivareadosarelorcererilordeplata.
Pagina12
4. DOMENIUDEAPLICARE Prezenta procedura se aplica de catre personalul cu atributii in autorizarea platii de la nivel judetean,regionalsicentral. 4.1.Liniilegeneralepentrurealizareaplanuluialternativdesubstituireapersonaluluidin cadrulSVCP,SAPsiSVT Infunctiedestructuradeorganizarespecificafiecaruicompartiment,substituireapersonalului vafiefectuatatinandcontdeurmatoareleprincipii: respectareaseparariiatributiilorconformRegulamentului885/2006; respectareaprincipiului4ochi; substituirilevorfiinitiatedesefulserviciuluisiseopereazaincazulincareabsentauneia sau mai multor persoane din cadrul serviciului ar putea determina nerespectarea termenelordinproceduri; pentruexpertiisisefulSVCP/SAPCRPDRP/SVTCRPDRPsubstituirilevorfifacuteastfel: o dacaincadrulSVCP/SAPCRPDRP/SVTCRPDRPnumaruldeexpertiprezentieste maimicde50%dincapacitateanormata,sevaasigurafunctionareaSVCP/SAP CRPDRP/SVTCRPDRPprinsubstituireacualtiexpertiSVCP/SAPCRPDRP/SVT CRPDRP din cadrul altor Oficii Judetene/ Centre Regionale, care vor prelua activitatilepersoanelorabsente. o dacaincadrulSVCP/SAPCRPDRP/SVTCRPDRPnumaruldeexpertiprezentieste maimaresauegalcu50%dincapacitateanormata,darexistapersonalabsent, sevaasigurafunctionareaserviciuluiprinredistribuirealucrariloraferentealtor expertidincadrulserviciului,carevorpreluaactivitatilepersoanelorabsente. o daca in cadrul serviciului absenteaza seful SVCP/ SAPCRPDRP/ SVTCRPDRP, se va asigura functionarea serviciului prin substituirea cu unul din expertii din serviciu,carevapreluaactivitatileaferente.Insituatiaincareexpertulcarepreia atributiilesefuluiSVCP/SAPCRPDRP/SVTCRPDRPvatrebuisaverifice/semneze documentepecareleaintocmitinperioadaanterioara,unaltexpertdincadrul serviciuluivaefectuaaceastaverificare. o pentruintreagaperioadacandopersoanasubstituieoaltapersoana,atributiile primei persoane vor fi preluate de cealalta persoana conform procedurii, asfel incat sa nu existe mai mult de o semnatura a aceleiasi persoane pe un document. o fiecare serviciu va prezenta un plan de substituire bazat pe principiile mentionateanterior,fiindclarmentionategrupeledeposibiliinlocuitoripentru fiecarepersoanasiierarhizareaacestora(vezicapitolul7). ncazulncare,nanumiteperioadeexistoaglomeraredecererideplatlaunjude/centru regionalsevoratragenaciuneadeverificareexpertidincelelaltejudeealeregiuniidincadrul SVCPOJPDRP/regiunidincadrulSAPCRPDRP/SVTCRPDRP,carevorfidelegainacestscop. Seful de serviciu va completa Nota de convocare a expertului AP 1.9 care va fi avizata de DirectoruladjunctOJPDRP/DirectorulCRPDRP.
Pagina13
Numirea expertilor din celelalte judete, componente ale regiunii/ regiuni, se va face in baza unuiReferatdedelegareaexpertuluiAP1.10aprobatdeDirectorulGeneralalAPDRP,inbaza propuneriifacutedeDirectoruladjunctOJPDRP/CRPDRPcaurmareaconsultariicudirectorii adjunctiaiOJPDRPurilor/directoriiCRPDRPurilorimplicate. pentruexpertiisisefuldeserviciudincadrulSAPDPPsubstituirilevorfifacuteastfel: o dacaintrunserviciunumaruldeexpertiprezentiestemaimaresauegalcu50% dincapacitateanormata,darexistapersonalabsent,sevaasigurafunctionarea serviciului prin redistribuirea lucrarilor aferente altor experti din cadrul serviciului,carevorpreluaactivitatilepersoanelorabsente. o dacanumaruldeexpertiprezentiestemaimiccu50%dincapacitateanormala, sevaasigurafunctionareaserviciuluiprinasigurareadeexpertidincadrulaltor CRPDRPuri Serviciul Autorizare Plati, care vor prelua activitatile persoanelor absente. o daca absenteaza seful de serviciu, se va asigura functionarea serviciului prin substituireacuunuldinexpertiidinserviciu,carevorpreluaactivitatileaferente. In situatia in care expertul care preia atributiile sefului de serviciu va trebui sa verifice/semnezedocumentepecareleaintocmitinperioadaanterioara,unalt expertdincadrulserviciuluivaefectuaaceastaverificare. - pentrudirectorulDPPsubstituireavafifacutaastfel: o daca in directie absenteaza directorul, atributiile Directorului de Directie vor fi preluatedesefulSAPDPPpeaspecteprivindautorizareaplatii,desefulSRDDPP peaspecteprivindrecuperareadatoriilorsidesefulSVTDPPpeaspectetehnice privindautorizareaplatii. PersonaluldincadrulSEPDCPFEsiSCPDCPFEnupoateinlocuipersonaluldincadrulSAPDPP. Personalul care a avut atributii privind functia de verificare a cererilor si contractelor de finantare nu are voie sa aiba atributii privind functia de verificare si autorizare a dosarelor cererilordeplatapentruproiectelerespective.Sefuldeserviciuvaverificainbazainformatiilor puseladispozitiedeSECCRPDRP/DSCinmomentulrepartizariidosarelorcererilordeplataca expertii implicati in verificarea dosarelor cererilor de plata nu au fost implicati in verificarea cererilordefinantare. Personalul din cadrul SVCPOJPDRP care avizeaza dosarele de achizitie aferente achizitiilor simple,nuvorinstrumentadosarelecererilordeplataaferentebeneficiariloracestorachizitii. 4.2.ControlulactivitiidesfuratencadrulSVCP,SAPsiSVT StrategiaAPDRPprivindpoziiilesensibileestedeacretesupervizareaadoptndprincipiul4 ochi. PersonalulAPDRPvarespectaurmtoarelereguli: 1. expertul va comunica cu seful serviciului, seful serviciului cu directorul direciei, directoruldirecieicudirectorulgeneraladjunctcruiaiiestesubordonat; 2. directorulgeneraladjunctvacomunicacudirectorulgeneral;
Pagina14
3. cnd directorul general da sarcini unui angajat din APDRP in mod direct, directorul general adjunct si directorul in subordinea crora se afla angajatul vor fi informai imediatdectredirectorulgeneralprivindsarcinilerespective. Controlulinternestedesfasuratdecatresefuldeserviciu;acestcontrolconstaatatin verificarea documentelor intocmite de expertii din cadrul serviciului, revizuirea si avizareaacestordocumente(asacumestedescrisinprocedura)catsiinrealizareaunui controlperiodicalactivitatiidesfasurateincadrulserviciului. Experii care ntocmesc documentele de verificare i concretizeaz verificarea prin nscrierea unei bife () n cmpurile respec ve. Persoana (expert 2) care veric munca expertului 1 certific acest lucru prin nscrierea unei linii oblice (\) de la stnga sus spre dreapta jos suprapus peste bifa expertului 1. Dac nu este de acord cu constatarea expertului 1 care a nscris bifa de exemplu, n coloana Da, iar verificatorul su a nscris bifa sa n coloana Nu,constatareafinalavaficeaasefuluideserviciu. Controlulextern Aplicareaprocedurilorvaficontrolatadecatreautoritatilecompetenteinconcordanta cu cerintele Comunitatii Europene. Aceste autoritati competente sunt: Comisia Europeana, Curtea Europeana a Auditorilor, Autoritatea de Audit Curtea de Conturi a Romaniei si Autoritatea competenta din cadrul MADR. Acestea au dreptul de a transmite agenti sau reprezentanti autorizati pentru a indeplini misiuni financiare tehnicesaudeauditareinRomania,citsiinspectiilegatedeneregulisifraude. Astfeldemisiunipotimplicaoexaminareaprocedurilorsipotfiinspectiilafatalocului asupraproiectelorsibeneficiarilor. AutoritatilecompetentevoranuntaautoritatiledinRomaniainceeaceprivesteaceste misiuni. Regulagenerala: pentrudocumentelecaresetransmitininteriorulAPDRP/CRPDRP/OJPDRP(intreservicii) elesesemneazadeunexpertsiserevizuiescdesefuldeserviciu; pentrudocumentelecaresetransmitininteriorulAPDRP(intredirectii)elesesemneazade unexpert,severificadesefuldeserviciusidirectoruldirectiei(avizeaza); pentrudocumentelecaresetransmitinafaraAPDRP: o copia care se pastreaza este semnata de un expert, verificata de seful de serviciu,avizatadeDirectorulDirectiei,DirectorulGeneralAdjunctPlatiProiecte siDirectorulGeneralalAPDRP; o Originalulcaresetransmiteestesemnatdedirectorulgeneralsivaaveaaplicata stampilaAPDRP. pentrudocumentelecaresetransmitinafaraCRPDRP/OJPDRP: o copia care se pastreaza este semnata: de un expert, avizata de sef, Directorul CRPDRP/DirectorulAdjunctalOJPDRP; o Originalul care se transmite este semnat de Directorul CRPDRP/ Directorul AdjunctalOJPDRPsivaaveaaplicatastampilaCRPDRP/OJPDRP.
Pagina15
5. DESCRIEREAACTIVITATII 5.1.EtapaAP0: DepunereaDeclaraiilordeealonareadepuneriiDosarelor CererilordePlatlaServiciuldeVerificareCereridePlat 5.1.1.nregistrareacontractelordefinanare PentruMasurile112,121,123,125,141,142,221,312,313,322 Dupancheiereacontractelordefinanare/deciziilordefinantare(M141)intreAgentiadePlai pentruDezvoltareRuralasiPescuitsibeneficiari,sefulSAPCRPDRPprimetedelaexpertul ServiciuluiEvaluareContractareCRPDRP,copiileContractelorcadrudefinanare/Deciziilorde finantare (M141) ale beneficiarilor cu Agentia de Plai pentru Dezvoltare Rurala si Pescuit si BugeteleindicativeanexelaContracteledefinanare,copiileacteloradiionalelaContractele de finanare, copiile Notelor de aprobare a incetarii contractului/ Deciziilor de incetare a valabilitatii deciziilor (M141) si copiile Notelor de aprobare privind modificarea contractului/ decizieidefinantare(M141)insotitedeoAdresainterna. Seful SVCPOJPDRP primeste de la expertul SVCFOJPDRP, copiile contractelor cadru de finantare/ deciziilor de finantare (M141) si bugetele indicative anexe la contractele de finantare, ale actelor aditionale, ale notelor de aprobare privind modificarea contractului/ deciziei de finantare (M141), precum si ale notelor de aprobare a incetarii contractului/ Deciziilordeincetareavalabilitatiideciziilor(M141)insotitedeoAdresainterna. Seful SAPDPP primeste de la DSC/ SECCRPDRP copiile contractelor cadru de finantare/ deciziilordefinantare(M141)sibugeteleindicativeanexelacontracteledefinantare,actelor aditionale,notelordeaprobareprivindmodificareacontractului/decizieidefinantare(M141)si a notelor de aprobare a incetarii contractului/ Deciziilor de incetare a valabilitatii deciziilor (M141)insotitedeoAdresainterna. Contractele de finantare/ actele aditionale aferente Masurii 112, nu au ca anexe, bugete indicative. DeciziiledefinantareaferenteMasurii141,nuaucaanexe,bugeteindicative. IncazulproiecteloraferenteMasurii121careincludsiinvestitiicareaucascopimplementarea DirectiveiConsiliului91/676/CE/1981,contracteledefinantare/acteleaditionalevorfiinsotite de2bugeteindicativecarecuprindcheltuielileaferenteinvestitiilorcuprocentuldefinantare depanala50%,respectiv75%,precumsiunbugetindicativcaretotalizeazacheltuieliledincele 2bugete.
Pagina16
In cazul proiectelor aferente Masurilor 313 si 322 care includ investitii din cadrul mai multor actiuni/ componente, contractele de finantare/ actele aditionale vor fi insotite de un buget indicativcaretotalizeazacheltuielileaferenteinvestitieirespective. IncazulproiecteloraferenteMasurilor121,123,125asi312careincludsiinvestitiicareauca scopimplementareanoilorprovocari(PERE),contracteledefinantare/acteleaditionalevorfi insotite de maxim 5 bugete indicative care cuprind distinct cheltuielile aferente investitiilor finantatedinFEADR,precumsicheltuielileaferenteinvestitiilorfinantatedinPERE,dintrecare unbugetindicativtotalizeazacheltuieliledincelelalte4bugete. PentruMasurile111,143,41,431.1,431.2,511 Pentru proiectele aferente masurilor 111, 143 si 431.1 (fazele 1 si 2), dupa semnarea contractelor de furnizare/ Actelor aditionale intre MADR, APDRP si furnizori, SAP CRPDRP, respectiv seful serviciului primeste de la SAT/ SLRNDRDSPPDR o copie a Contractului de furnizarepentruserviciiledeconsilieresiproiecteledeformare/informare,cuBugetulindicativ anexa la Contractele de furnizare/ Actele aditionale, insotite de Nota de transmitere. SAP CRPDRP va transmite SVCP OJPDRP, o copie a documentelor mentionate mai sus. SAT/ SLRNDRDSPPDRvatransmiteDPP,originaluldocumentelormentionatemaisus. Pentruproiecteleaferentemasurilor41,431.1(faza3)si431.2,dupasemnareacontractelorde finantare/ActeloraditionaleintreAPDRPsifurnizori,SAPCRPDRP,respectivsefulserviciului primestedelaSECCRPDRPocopieaContractuluidefinantare,cuBugetulindicativanexala Contractele de finantare/ Actele aditionale, insotite de Nota de transmitere. Seful SVCP OJPDRPvaprimidelaSVCFocopieadocumentelormentionatemaisus.SAPDPPvaprimidela SECCRPDRPocopieadocumentelormentionatemaisus. Pentru proiectele aferente Masurii 511, dupa semnarea contractelor de furnizare/ actelor aditionaleintreMADR,APDRPsifurnizori,SAPCRPDRP8,respectivsefulserviciuluiprimeste de la SAT MADR/ DATL APDRP o copie a Contractului de furnizare pentru servicii/ bunuri, insotit de Bugetul indicativ anexa la Contractul de furnizare/ Actele aditionale, insotite de Nota de transmitere. SAP CRPDRP 8 va transmite SVCP OJPDRP Bucuresti, o copie a documentelor mentionate mai sus. SAT/ DATL va transmite DPP, originalul documentelor mentionatemaisus. Seful SAPCRPDRP primeste de la SATMADR/ SLRNDRDSPPDR/ DATLAPDRP o copie a Notificarilor privind schimbarile adresei, contului bancar si firmei de audit. SAP CRPDRP va transmiteSVCPOJPDRP,ocopieadocumentelormentionatemaisus.SAT/SLRNDR/DATLva transmiteDPP,originaluldocumentelormentionatemaisus. Deasemenea,sefulSAPCRPDRPprimestedelaSAT/SLRNDR(pentruMasura431.1fazele1si 2)/ DATL/ SVCF (pentru Masurile 41proiecte atipice de servicii, 431.1faza 3 si 431.2) Rapoarteleinitiale/intermediare/finaledeactivitate,insotitedeanexe,Fiseledeverificarepe teren a implementarii contractului si Notificarile privind aprobarea/ neaprobarea Raportului initial/intermediar/finaldeactivitate/FiseledeverificarepentruaprobareaRaportuluiinitial/ intermediar/ final de activitate. Seful SAPCRPDRP va transmite copiile acestor documente la
Pagina17
SVCP in ziua primirii acestora. Verificarea pe teren se realizeaza inaintea depunerii dosarelor cererilordeplatadecatrebeneficiar. Pentruschemeledegarantare Dupa semnarea conventiilor de finantare contractelor de servicii / actelor aditionale intre MADR,APDRPsifonduldegarantare,SAPDPP,respectivsefulserviciuluiprimestedelaSAT MADR un exemplar original al conventiilor de finantare contractelor de servicii/ actelor aditionale,insotitedeNotadetransmitere. Etapacomunapentrutoatemasurile UnexpertdincadrulSVCP/SAPCRPDRP/SAPDPPvainregistrainRegistruldecorespondenta R1 Adresa de inaintare a Contractelor de finantare/ furnizare/ Deciziilor de finantare/ Conventiilor de finantare/ actelor aditionale/ notelor de aprobare. Seful SVCP/ SAPCRPDRP/ SAPDPPrepartizeazContracteledefinanare/furnizare/Deciziiledefinantare/Conventiilede finantare experilor verificatori in aceeasi zi in care acestea au fost primite. Expertul care a preluat Contractul de finanare/ furnizare/ Decizia de finantare/ Conventia de finantare deschide, pentru fiecare beneficiar/ contract Dosarul administrativ al Cererilor de Plata al beneficiarului. IncazulincarebeneficiarulfinantariiprinProgramulFEADRisischimbastatutuldinneplatitor deTVAinplatitordeTVA,sefulSVCPvaprimidelaSVCF,ocopieadocumentuluidincare rezulta ca beneficiarul a devenit platitor de TVA in conformitate cu prevederile legale in vigoare. Seful SVCP va transmite cate o copie scanata a acestui document pe email, sefului SAPCRPDRP/SVT/SAPDPPinziuaprimiriidelaSVCF.Expertiiverificatorinuvormaideconta TVAulcatrebeneficiariincepandcudatadelacareacestiaaudevenitplatitorideTVA. 5.1.2.Transmitereadosarelordeachiziii PentruMasurile121,123,125,312,313,322,41,431.1faza3,431.2 Dupa avizare, pentru dosarele de achizitie avizate la nivel judetean de SVCP, SAPCRPDRP va primi de la SVCP un exemplar al dosarelor de achizitie si al formularelor de avizare. Pentru verificareaDCP,SVCPvapreluaaldoileaexemplaraldosarelordeachizitiedepusdebeneficiar siavizatdeexpertiicuatributiiinacestsens. Dupa avizare, pentru dosarele de achizitie avizate la nivel regional, SVCP va primi de la SA CRPDRPunexemplaraldosarelordeachizitiesialformularelordeavizare.Pentruverificarea DCP, SVTCRPDRP si SAPCRPDRP va prelua exemplarul dosarelor de achizitie din arhiva CRPDRP. In cazul in care DCP este inclus in esantionul la nivel central, SAPDPP va lua dosarele de achizitiesifiseledeavizaredelaSAPCRPDRPpebazaunuiProcesverbaldepredareprimire. Dupa finalizarea verificarii de catre SAPDPP, acesta va returna dosarele de achizitie la SAP CRPDRPpebazadeProcesverbaldepredareprimire.
Pagina18
In cazul Masurii 431.1 faza 3 vor fi avizate dosarele de achizitie pentru serviciile/ bunurile prestate/furnizatedecatreterti(externalizate). Acesteavorfipreluatedesefuldeserviciusirepartizateexpertuluicruiaiafostrepartizatsi Contractuldefinanare. DosareledeachizitievorfiinregistrateinRegistruldecorespondentaR1deunexpertdincadrul SVCPOJPDRP/SAPCRPDRP. Daca in urma verificarii Dosarului cererii de plata se constata neconcordante la dosarele de achizitie expertii verificatori vor solicita clarificari in scris compartimentului care a avizat dosareledeachizitie,faraasedepasiinsatermenulmaximdeverificareadosaruluicereriide plata,aferentfiecaruinivel(judetean,regionalsicentral). Actele aditionale la contractele de achizitie vor fi avizate de catre SVCPOJPDRP pentru achizitiilesimple/decatreSACRPDRPpentruachizitiilecuconstructiimontaj. 5.1.3.Previziuneaprivinddepunereadosarelorcererilordeplata Beneficiarii/ Furnizorii au obligatia sa solicite decontarea cheltuielilor efectuate aferente investiieidebazarealizateintransedeplata,astfel: transedeplataperiodicepentruMasura431.2(incazulcheltuielilordefunctionare); transedeplatadupafinalizareafiecareiactiunipentruMasurile41proiecteatipicede serviciisi431.2(incazulcheltuielilorpentruactivitatiledeanimaresiinstruire); otransadeplatapentruMasurile221costuriledeinstalaresi41; douatransedeplatapentruMasurile112si41; cinci transe de plata pentru Masurile 121, 123, 125, 312, 313, 322, 41 (exceptand proiecteleatipicedeservicii); cincitransedeplataanualepentruMasurile141,142,221costuriledeintretinerea plantatieisi41; 15 transe de plata anuale pentru Masurile 221 pierderea de venit ca urmare a impaduririisi41. In cazul Masurilor 111, 143, 41, 431.1 si 511 furnizorii pot solicita decontarea cheltuielilor efectuateaferenteproiectuluirealizatintransedeplata,faraaselimitanumarulacestora. Incazulincarebeneficiarulopteazapentruplataavansului,acestavadepuneocereredeplata pentru avans. Avansul se recupereaza la ultima transa de plata. Valoarea finantarii nerambursabile solicitata de beneficiar pentru decontare la ultima transa de plata trebuie sa acoperecelputinvaloareaavansuluiacordat. IncazulMasurilor112si41,beneficiarulareobligatiasadepunaprimatransaacereriideplata inmaxim10ziledelasemnareaContractuluidefinantare,impreunacuDeclaratiadeesalonare a platilor. Transa a doua de plata se va depune in maxim 30 de luni de la data semnarii contractuluidefinantare.
Pagina19
IncazulMasurilor141si41,beneficiarulareobligatiasadepunaprimatransaacereriideplata inmaxim30deziledeladatasemnariidecizieidefinantare.Celelaltetransedeplata(transele II,III,IVsiV)sevordepuneanual,inmaxim30deziledupafinalizareafiecaruiandeexecutie. IncazulMasurilor142si41,beneficiarulareobligatiasadepunaprimatransaacereriideplata dupa60deziledeladataincheieriicontractuluidefinantare,darnumaidupa1ancalendaristic deladatarecunoasteriigrupuluideproducatori.Urmatoareletransedeplata(transeleII,III,IV siV)sevordepuneanual,inmaxim30dezilelucratoaredupaimplinireaa12luni,24luni,36 lunisirespectiv48lunideladatadepuneriiprimeicererideplata. IncazulMasurilor111,143,41proiecteatipicedeservicii,431.1si511,furnizorulareobligatia sa depuna Dosarul Cererii de Plata in maxim 15 zile lucratoare de la aprobarea Raportului Intermediar(dacecazul)/FinaldeActivitatepentrucontractelecareaucaobiectfurnizarea deservicii/pentrucontractelecareaucaobiectfurnizareadeserviciisibunurisauinmaxim15 zile lucratoare de la aprobarea Procesului verbal de receptie (pentru contractele care au ca obiectfurnizareadebunuri). In cazul Masurilor 221 si 41, beneficiarul are obligatia sa depuna cererea de plata pentru lucrariledeinfiintare/lucrariledeintretinere/pierdereadevenitinperioada1martie15mai a anului pentru care solicita plata costurilor standard de infiintare/ primelor de intretinere/ primelor compensatorii pentru pierderea de venit. Beneficiarul nu poate depune cererea de platapentruprimulanmaitarziude2anideladatasemnariicontractuluidefinantare. Beneficiarulnuvafisanctionatpentrudepunereacuintarziereacereriideplataincazurilede fortamajorasiincircumstanteexceptionale. Cu exceptia cazurilor de forta majora sau a circumstantelor exceptionale, beneficiarul poate depune cererea de plata dup data limit stabilita (15 mai), insa pentru cererile de plata aferente lucrarilor de intretinere/ pierderii de venit, se va aplica o sanctiune de 1% pe zi lucrtoare la sumele la care ar fi avut dreptul beneficiarul dac cererea ar fi fost depus n termenulstabilit.Dacperioadadeintarzieredepaseste25dezilecalendaristice,beneficiarul nuvamaiputeadepunecerereadeplatapentrulucrariledeinfiintare/lucrariledeintretinere/ pierdereadevenit. IncazulMasurii431.2, - pentrucomponentaabeneficiarulareobligatiasadepunaDosarulCereriidePlatain primele 10 zile lucratoare ale perioadei, pentru cheltuielile realizate in perioada precedenta, - pentrucomponentabbeneficiarulareobligatiasadepunaDosarulCereriidePlatain maxim15zilelucratoaredelaaprobareaRaportuluiIntermediar(dacecazul)/Finalde Activitate. Beneficiarii/ Furnizorii vor depune la SVCPOJPDRP Declaraiile de ealonare a depunerii DosarelorCererilordePlataAP0.1: inmaxim10ziledeladatasemnariiContractuluidefinantare,incazulMasurilor112si 41impreunacuprimatransaacereriideplata;
Pagina20
inmaxim30ziledeladatasemnariiContractuluidefinantare,incazulMasuriilor141, 142si41; in maxim 30 de zile de la data semnarii Contractului de furnizare (pentru contractele careaucaobiectfurnizareadebunuri)/delaaprobareaRaportuluiinitialdeactivitate (pentrucontractelecareaucaobiectfurnizareadeservicii/pentrucontractelecareau caobiectfurnizareadeserviciisibunuri)incazulMasurilor111,143,431.1fazele1si2, si511; inmaxim30deziledelaaprobareaRaportuluiinitialdeactivitateincazulMasurilor41 proiecteatipicedeserviciisi431.1faza3; in maxim 30 de zile de la avizarea primului dosar de achizitie (exceptand dosarele de servicii)incazulMasurilor121,123,125,312,313,322si41; inmaxim30deziledelaavizareadosaruluideachizitiepentruserviciiledeproiectarein cazulMasurilor221si41 anual in cazul Masurii 431.2 componenta a; pentru anul 2011, Declaratia se va depuneinmaxim15deziledelasemnareaContractuluidefinantarepentrutranselede plataaferenteanului2011;incepandcuanul2012,Declaratiasevadepuneinprimele 15 zile lucratoare ale lunii ianuarie, pentru transele de plata aferente anului calendaristicrespectiv; anual,inmaxim30deziledelaaprobareaRaportuluiinitialdeactivitateincazulMasurii 431.2componentab. In cazul proiectelor pentru care se deconteaza TVAul de la bugetul de stat conform prevederilor OUG 74/ 2009 si a Normelor metodologice de aplicare a OUG 74/ 2009 beneficiarii/ furnizorii trebuie sa depuna si Declaratia de esalonare a depunerii Dosarelor CererilordePlatadistinctapentruTVA. In cazul in care beneficiarul/ furnizorul nu depune Declaratia de esalonare in termenul prevazut,aceastasevadepuneceltarziuodatacuprimatransaaDosaruluicereriideplata. AcesteasuntprimitedesefulSVCPsirepartizateexpertuluicruiaiafostrepartizatcontractul de finanare/ furnizare/ decizia de finantare, in aceeasi zi in care acestea au fost primite. In cazul Masurii 511, Declaratiile de esalonare a depunerii dosarelor cererilor de plata se vor depunelaSVCPOJPDRPBucuresti. ExpertulSVCPOJPDRPvainregistraDeclaratiadeesalonareinRegistruldecorespondentaR1in momentul primirii si va verifica in prezenta beneficiarului/ furnizorului, daca aceasta a fost completata corect de catre beneficiar/ furnizor (datele din Declaratia de esalonare privind masura,beneficiarul/furnizorul,codulsidatacontractuluidefinantare/furnizare/decizieide finantare,titlulproiectului,valoareatotalaacontractului/decizieidefinantare,rataajutorului financiar nerambursabil, valoarea ajutorului financiar nerambursabil, suma valorilor aferente transelordeplata(valoareatotalasivaloareaajutoruluifinanciarnerambursabil)safieegalacu valoarea totala a contractului de finantare/ contractului de furnizare/ deciziei de finantare/ actuluiaditional,respectivvaloareatotalaaajutoruluifinanciarnerambursabildincontractulde finantare/ contractul de furnizare/ decizia de finantare/ actele aditionale, perioada de depunere a DCP se incadreaza in durata de executie mentionata in Contractul de finantare/ Decizia de finantare/ actele aditionale). In cazul in care Declaratia de esalonare nu este completatacorect,aceastaserefacedecatrebeneficiar/furnizorsiseredepuneinaceeasizi.
Pagina21
Declaraiile de ealonare a depunerii Dosarelor Cererilor de Plata AP 0.1 trebuie sa fie nregistrate in Registrul privind previziunea depunerii Dosarelor Cererilor de Plata R2, dupa verificarea lor de expertul SVCPOJPDRP. Registrul R2 va fi tinut in format electronic, iar in ultimazilucratoaredinluna,vafiprintatsisemnatdesefulSVCPsiDirectoruladjunctOJPDRP. In Registrul R2 se va completa valoarea ajutorului financiar nerambursabil din Declaratiile de esalonareadepuneriiDosarelorCererilordePlataAP0.1,invederearealizariipreviziunilor. Dupa inregistrarea Declaratiilor de esalonare a depunerii Dosarelor Cererilor de Plata AP 0.1, acestea vor fi centralizate si transmise zilnic, scanate, impreuna cu Registrul R2 in format electronic de seful SVCPOJPDRP la SAP CRPDRP. Datele vor fi centralizate de seful SAP CRPDRPsitransmiselaSCPDCPFEinvederearealizariipreviziunilor. RectificareaDeclaraieideealonareadepuneriiDosarelorCererilordePlataAP0.1sefacein condiiile prelungirii termenului de depunere a Dosarului Cererii de Plata sau solicitrii unei valori mai mici aferente transei fata de datele menionate in Declaraia de ealonare a depuneriiDosarelorCererilordePlataAP0.1initiala. Orice modificare (prelungire termen sau micorare valoare) a Declaraiei de ealonare a depuneriiDosarelorCererilordePlataAP0.1sevafacenumaiincondiiiexcepionale,inbaza unuiMemoriujustificativ,carevafiinsotitdegraficuldeimplementareainvestitiei. Dupa verificarea de expertul si seful SVCP a documentelor mentionate, precum si in baza rezoluiei Directorului OJPDRP, beneficiarul/ furnizorul va fi informat, despre acceptarea/ refuzul Declaraiei de ealonare a depunerii Dosarelor Cererilor de Plata AP 0.1 Rectificata, prin transmiterea pe fax/ posta cu confirmare de primire catre beneficiar/ furnizor a copiei acestui document cu rezolutia directorului, in aceeasi zi in care documentul a fost depus la SVCPOJPDRP. Incazulprezentriidectrebeneficiar/furnizoraDosarelorCererilordePlataintermenemai scurte dect cele prevzute in Declaraia de ealonare AP 0.1 sau de valori mai mari dect valoarea transei conform Declaraiei de ealonare AP 0.1, acesta va depune la SVCPOJPDRP, odatcuDosarulCereriidePlata,oDeclaraiedeealonareadepuneriiDosarelorCererilorde Plata AP 0.1 Rectificat, fr a fi nevoie in acest sens de un accept din partea Directorului OJPDRP. 5.1.4.Descoperireauneinereguli Incazuldescopeririiuneinereguli/auneiplatiinexces,asacumestedefinitaincontractulde finantare/ furnizare/ decizia de finantare, personalul din cadrul Oficiilor Judetene, Centrelor Regionale/ DPP va respecta prevederile Manualului de procedura Constatare Nereguli. RecuperareDatoriiM0110. Dacapeparcursula6luniseconstatarepetareainmodsistematicaunorproblemelegatede dosarelecererilordeplata,sefulSVCP/SVT/SAPvaprezentaunRaportDirectoruluiOJPDRP/ CRPDRP/DPPcuacesteproblemeinvederealuariimasurilorcareseimpundecatreacestia.
Pagina22
ToatedocumenteleprimitesautransmisedecatreSVCPOJPDRP/SAP/SVTsevorinregistrain RegistruldecorespondentaR1. In cazul in care beneficiarul/ furnizorul nu isi respecta durata de executie prevazuta in contractul de finantare/ furnizare si i se accepta prelungirea prin act aditional, beneficiarul/ furnizorulvafipenalizatcu2%dinvaloareaeligibilanerambursabilaaproiectului. Observatie: Deladatainregistrariidosaruluicereriideplatasipanaladataefectuariiplatiinusevordepasi 90zilecalendaristice. Pentrufiecaredosarcereredeplata,expertiiSVCP/SVT/SAPvorelaboraunDosaradministrativ la care vor atasa documentele elaborate pe parcursul verificarii DCP. Expertii vor completa FormularulF2OPISpentrufiecaredosaradministrativ. BeneficiariipotsolicitadecontareaTVAuluidinFEADR,doardacaacestaesteeligibilconform ContractuluidefinantaresiaanexeiIIIBugetulindicativ.ExpertiipotautorizalaplataTVA ul aferent cheltuielilor eligibile admise (purtatoare de TVA), daca acesta apare la rubrica CheltuielieligibiledinBugetulindicativ. BeneficiariipotsolicitadecontareaTVAuluidelabugetuldestatconformprevederilorOUG 74/ 2009 si a Normelor metodologice de aplicare a OUG 74/ 2009, doar daca acesta este prevazut in mod distinct la articolul privind valoarea/ pretul contractului din Contractul de finantare/furnizare/Actuladitionalcafiindeligibildelabugetuldestat.Expertiipotautoriza la plata TVAul aferent cheltuielilor eligibile admise (purtatoare de TVA) in limita sumei prevazuteinContractuldefinantare/furnizare/Actuladitional.
Pagina23
5.2.EtapaAP1: DepunereasiverificareaDosaruluiCereriidePlata laServiciulVerificareCereridePlata 5.2.1.Depunereasiinregistrareadosaruluicereriideplata In conformitate cu Declaraia de ealonare a depunerii dosarelor cererilor de plata AP 0.1, beneficiarul/furnizorultrebuiesadepunDosarulCereriideplatalaSVCPOJPDRP,respectnd termenuldedepunere(data)sisuma(valoareadinformularulDeclaraiadeealonareAP0.1). IncazulMasurii511,furnizoruldepuneDosarulcereriideplatalaSVCPOJPDRPBucuresti. ExpertulSVCPverificatermenullimitapentrudepunereacereriideplataprinraportareadatei curente de depunere a cererii de plata cu luna corespunztoare transei, aa cum este menionat in Registrul privind previziunea DCP R2, precum si in formularul Declaraia de ealonareAP0.1. Expertul SVCP va verifica in ultima zi lucratoare a fiecarei luni, termenul de depunere a DCP. Dacaexistatermenedepitededepunereacereriideplata,expertulvanotificabeneficiarul/ furnizorulinprimazilucratoarealuniiurmatoare,sadepuncerereadeplatanumaitrziude 15zilelucrtoaredelaprimireaNotificriiprivinddepireatermenuluilimitadedepunerea cereriideplataAP0.2. Notificrilesunttransmisesubformadescrisoarecuconfirmaredeprimiresivorfinregistrate inRegistruldecorespondentaR1. Dacabeneficiarul/furnizorulnurspundeintermende15zilelucrtoaresinuexistanotade prelungireatermenuluidedepunereacereriideplata,expertulSVCPvasemnalaneregula. SefulSVCPOJPDRPestedirectresponsabilderespectareaprevederilorproceduraleinceeace priveste depunerea de catre beneficiari a Dosarelor cererilor de plata conform Declaratiei de esalonaresiContractuluidefinantare/Acteloraditionale. DosarelecererilordeplataseprimesczilniclaSVCPOJPDRPsisetransmitzilniclaSAPCRPDRP, peparcursulfinalizariiinstrumentariilordeexpertiiSVCP/SVTCRPDRP. Retragerea documentatiei aferente DCP depuse se poate realiza cu aprobarea Directorului CRPDRP,cuconditiarespectariiprevederilorart3dinRegulamentulnr65/2011. De asemenea, n cazuri excepionale de indisponibilitate a beneficiarului, justificat prin documentedincaresrezulteomotivaiebinentemeiat,poatefiamnatrealizareavizitei peterendectreexperiiverificatoricupnlamaxim14zilecalendaristice.Oricedepirea acestui termen conduce la declararea de ctre experi a Dosarului cererii de plat ca fiind neeligibil. In cazul in care beneficiarul solicita amanarea vizitei pe teren, termenul de verificaresesuspenda(perioadaintredataviziteipeterensidatapropusadebeneficiar),insa faraadepasiperioadade14zilecalendaristicementionatamaisus.
Pagina24
DosarulCereriidePlatasedepunedebeneficiar/furnizorlaSVCPOJPDRP,indouaexemplare pesuportdehrtie,lacareataeazpesuportmagneticdocumenteleintocmitedebeneficiar/ furnizor. In cazul Dosarului Cererii de Plata pentru avans, beneficiarul va depune si originalul Garantieifinanciare.PentruMasurile112(transaI)si141(anulI)nusevordepunesipesuport magneticdocumenteleintocmitedebeneficiar. Dosarul Cererii de Plata trebuie sa aib opis, iar documentele pe care le conine trebuie numerotate,semnatesistampilatecumeniuneaProgramFEADRsiconformcuoriginalul de ctre reprezentantul legal al proiectului; referinele din opis trebuie sa corespunda cu numrulpaginiilacareseafladocumenteledindosar. Expertulverificatorvacertificaprindata,semnturasistampilacaDosarulCereriidePlataeste completsisigilat. DCPestepreluatdesefulSVCPOJPDRPcareilrepartizeazaexpertuluicaruiaiafostrepartizat si contractul de finantare/ furnizare/ decizia de finantare, completand Registrul de primire a Dosarelor Cererilor de Plata R3, Calendarul pentru verificarea de SVCPOJPDRP a DCP AP 1.8, precum si cartuul I din formularul Cererii de Plata AP 1.1, in prezenta beneficiarului/ furnizorului. CartusulIalformularuluiAP1.1secompleteazadupacumurmeaza: denumireaOficiuluiJudeteandePlatipentruDezvoltareRuralasiPescuit; codulcereriideplatasecompleteazacucodul: - Contractuluidefinantare/furnizare/Decizieidefinantare(pentruMasurile111,112, 121, 123, 125, 141, 142, 143, 221, 312, 313, 322, 41, 431.1, 431.2, 511) mai putin litera,,Ccareesteinlocuitaculitera,,Psiseadauganumarultranseideplata(ex.P 1234567890005 1, unde: P = codul cererii de plata, 1234567890005 = numarul contractului/decizieisicifra1,2,3etc=nr.transeideplata);incazulmasurii41,in codulcontractuluisementioneazamasuradinPNDRincareseincadreazaproiectul finantat(112,121,123,125,221,312,313,322) datainregistratriicereriideplata; numele si prenumele expertului SVCPOJPDRP care verifica cererea de plata (codul alocatpentrufiecareexpert,dacaexista)/numelesiprenumeleSefuluiSVCPOJPDRP; semnaturaexpertuluisiaSefuluiSVCPOJPDRP; numelesisemnaturaDirectoruluiOJPDRP; stampilaOJPDRP. 5.2.2.Continutuldosaruluicereriideplata Pentruavans(Masurile121,123,125,312,313,322,41,431.2) DosarulCereriidePlataalbeneficiaruluiestealcatuitdinurmatoareledocumente: 1. CerereadeplatasianexaIdentificareafinanciara; 2. Garaniafinanciara; 3. Declaratiapepropriaraspundereabeneficiarului.
Pagina25
4. Altedocumente PentruMasurile112,41 DosarulCereriidePlata,albeneficiaruluiestealcatuitdinurmatoareledocumente: PentrutransaI: 1. CerereadeplatasianexaIdentificareafinanciara; 2. Declaratiapepropriaraspundereabeneficiarului; 3. Altedocumente. PentrutransaII: 1. CerereadeplatasianexaIdentificareafinanciara; 2. Declaratiadecheltuieli; 3. Tabelulprivindstabilireadimensiuniieconomiceafermei(pebazanrdeUDE); 4. Raportuldeexecutie; 5. Procesulverbaldereceptiefinala(bunuri/lucrari); 6. Adeverinta APIA din care sa rezulte ca beneficiarul a primit/ nu a primit sprijin prin PNA 20112013 pentru achizitia de familii de albine, roiuri la pachet, roiuri pe faguri si matci (undeestecazul); 7. Documenteleemisedeautoritatiledemediu,sanitarsisanitarveterinar,dacaestecazul; 8. Declaratiepepropriaraspundereabeneficiaruluicanuisiinceteazaactivitateaagricolamai devremedetreianideladatadepuneriicereriideplatatransaII; 9. Declaratiapepropriaraspundereabeneficiarului; 10. Altedocumentejustificative pentruactiuniledinPlanuldeafacerirealizatedinsurseproprii: 1. Contractuldeachizitie(bunuri/lucrari); 2. Factura*,documentuldeplata*,extrasuldecont*; Pentruachizitiainleasing: 3. Contractuldeleasing; Pentruachizitiadeanimale: 4. Certificatuldeoriginesiproductivitatealmaterialuluibiologic; 5. Documentulveterinarcomundeintrarepentruanimale; 6. Certificatulsanitarveterinar: Pentruplantareasireplantareaplantelorperene: 7. Certificatuloficialdecalitatepentrumaterialulsaditorviticol; 8. Documentulcareatestacalitateamaterialuluisaditorviticol; 9. Documentuldecalitatesiconformitatealfurnizorului(pentrumaterialulsaditorpomicol); 10. Documentulcareatestacalitateamaterialuluisaditorpomicol; Pentruachizitiadeteren: 11. Extrasuldecartefunciara; 12. Incheiereaprivindintabulareaincarteafunciara 13. Certificatuldeatestarefiscala.
Pagina26
* Pentru achizitia de teren de la persoane fizice, beneficiarul nu are obligatia prezentarii la dosarulcereriideplataafacturiifiscale,documentuluideplatasiextrasuluidecont.Inacest caz,beneficiarultrebuiesaprezintecontractuldevanzarecumparareautentificatlanotar,din caresarezultevaloareaachitatadecatrebeneficiarpentruterenulachizitionatdelapersoana fizicarespectiva. pentruactiuniledinPlanuldeafacerirealizateprinMasura121: 1. Notificareabeneficiaruluiasupraplatilorefectuate. PentruMasurile141si41 DosarulCereriidePlata,albeneficiaruluiestealcatuitdinurmatoareledocumente: PentruaniiI: 1. CerereadeplatasianexaIdentificareafinanciara; 2. Declaratiapepropriaraspundereabeneficiarului; 3. Altedocumente. PentruaniiII,III,IVsiV 1. CerereadeplatasianexaIdentificareafinanciara; 2. Documentuldeinregistrarecamembruintroformaasociativa; 3. Raportuldeexecutie; 4. Tabelulprivindstabilireadimensiuniieconomiceafermei(pebazanrdeUDE); 5. Certificatuldeformareprofesionala(doarpentruanulIV); 6. Declaratiapeproprieraspundereabeneficiarului; 7. Altedocumentejustificative(sevorspecificadupacaz). PentruMasurile142si41 DosarulCereriidePlata,albeneficiaruluiestealcatuitdinurmatoareledocumente: 1. CerereadeplatasianexaIdentificareafinanciara; 2. Raportuldeexecutie; 3. Centralizatorul facturilor privind valoarea productiei comercializate de grupul de producatoriinperioada.....................vaaveaatasate: Copiilefacturiloremise; Copiiledocumentelordeplata; Copiileextraselordecont; 4. Documentelecaresaatesteprovenientaproductieicomercializate; 5. DocumentelecontabileJurnaluldevanzaricumparari,Balantaanaliticaacontuluiclienti, Balanteledeverificarelunare; 6. Avizulderecunoasterealgrupuluideproducatori; 7. Declaratiapeproprieraspundereabeneficiarului; 8. Altedocumentejustificative(sevorspecificadupacaz).
Pagina27
PentruMasurile121,123,125,312,313,322,41 DosarulCereriidePlataalbeneficiaruluiestealcatuitdinurmatoareledocumente: 1. CerereadeplatasianexaIdentificareafinanciara; 2. Declaratiadecheltuielivaaveaatasate: Copiilefacturilor; Copiiledocumentelordeplata; Copiileextraselordecont; CopiileAdeverineiISC0,1%siAdeverineiISC0,7%(undeestecazul); Copiile altor tipuri de Adeverine (in cazul eliberrii acestora de ctre consiliile locale/ judeenesaualteinstituiipentruavize,acorduri,autorizaiietc.); 3. Garaniadebunaexecuiepentrulucrri/servicii(undeestecazul); 4. Contractul de asigurare a lucrarilor/ bunurilor pe perioada executiei acestora (pentru beneficiariicareauachizitiirealizateconformOUG34/2006); 5. Autorizaia de construire (pentru achizitii de lucrari, la prima cerere de plata, atat pentru lucrariledebazacatsipentrulucrarilecucaracterprovizoriu,acoloundeestecazul); 6. Raportuldeexecuie; 7. Certificateledecalitate(conformitate)pentrubunurileachiziionate/materialelefolositela lucrari; 8. CopiileDeclaratiilorvamale(pentruimporturiledirecte); 9. Programul de urmariresi control al calitatii lucrarilor (unde este cazul, la prima cerere de plata); 10. Ordinuldencepereallucrrilor(undeestecazul,laprimacereredeplata); 11. Procesul verbal de predare al amplasamentului si planul de amplasare al investiiei coninndpoziiileborneletopografice(undeestecazul,laprimacereredeplata); 12. Proceseleverbaledereceptiecalitativa,delucrriascunse,pefazedeterminante(undeeste cazul); 13. Proceseleverbalederecepielaterminarealucrrilor(laultimacereredeplataundeeste cazul); 14. Procesele verbale de predare primire, de recepie si de punere in funciune a bunurilor achiziionate(undeestecazul); 15. Proceseleverbaledepredareprimireaserviciilorachiziionate(undeestecazul); 16. Situaiile de plata pentru lucrrile executate si centralizatoarele situaiilor de plata (unde estecazul); 17. Buletineledeanalizaamaterialelorincorporate; 18. Buletineledeincercari; 19. Agrementeletehnice; 20. Devizelefinanciarepentruservicii(undeestecazul); 21. Contractuldeleasing(pentruMasurile121,123cuexceptiaschemeideajutorXS28/2008, 312,41); 22. Documenteleemisedeautoritatiledemediu,sanitarsisanitarveterinar; 23. Diploma de studii/ certificatul de formare al beneficiarului/ reprezentantului legal/ unei persoane din cadrul societatii (Ex: angajat, actionar) (la ultima cerere de plata) (pentru Masurile121,123,312,313,41sipentruschemeledeajutordestatXS13/2008,XS28/
Pagina28
2008 si N578/ 2009)/ Documentul privind recunoasterea/ atestarea diplomelor si calificarilorprofesionale(pentruschemeledeajutordestatXS13/2008siXS28/2008); 24. Declaratiapeproprieraspundereabeneficiarului; 25. Altedocumentejustificative(sevorspecificadupacaz). DocumentespecificeMasurilor121,41: - Deciziadeacordareacoteiindividualedelapte(laultimacereredeplata); - Politadeasigurarepentrurodulviilorsiallivezilor; - Certificatulfitosanitarpentrumaterialulsaditorviticol/pomicol/stolonidecapsuni; - Certificatuloficialdecalitatepentrumaterialulsaditorviticol; - Documentul de calitate si conformitate al furnizorului pentru materialul saditor pomicol/stolonidecapsuni; - Pasaportul fitosanitar pentru materialul saditor pomicol/ stoloni de capsuni sau Etichetaoficiala; - Pasaportulfitosanitarpentrumaterialulsaditorviticol; - Cer catul de conrmare ca exploata a/ operatorul se aa in perioada de conversie(laultimacereredeplata) sau Cer catul de atestare ecologica a suprafetelor/ animalelor/ exploata ei, sau dupacaz,Certificatuldeconformitateaexploatatiei/operatorului(laultimacerere deplata) DocumentespecificeMasurilor123,41: - Documentelecaresaatestecertificareametrologica(certificatuldemetrologie); - Documentelecaresaatesterecalibrareaechipamentelor; - Declaratia din partea proiectantului care s certifice c echipamentul/ aparatura achizionat(a) este in conformitate din punct de vedere tehnologic cu cel(cea) prevzut(a)nproiect; - Certificatuldeconformitateaproduseloragroalimentareecologice(materiiprimesi produse finite) emis de un organism de inspectie si certificare (pentru investitiile privindprocesareaproduselorecologice,laultimacereredeplata); - Documentul emis de MADR care sa ateste ca produsele sunt traditionale (pentru investitiileprivindprocesareaproduselortraditionale,laultimacereredeplata); - Adeverinta eliberata de Oficiul National al Drepturilor de Origine pentru Vinuri (ONDOV) pentru vinuri cu denumire de origine controlat i/sau cu indicaie geografic(pentruinvestitiileprivindvinurile,laultimacereredeplata) - Licenta de fabricatie a produselor alimentare (la ultima cerere de plata pentru schemeledeajutorXS13/2008siN578/2009); - Certificatul de atestare/ reatestare pentru activitatea de exploatare forestiera (la ultimacereredeplatapentruschemeledeajutorXS28/2008siN578/2009) DocumentespecificeMasurilor125,41: - Avizuldeschimbareacategorieidefolosintasilvica(laprimacereredeplatapentru investitiinoi/dupacazlaprimacereredeplatapentrumodernizari) - Hotararea Consiliului Local/ Actul de decizie sau Hotararea organului de decizie (pentrupersoanejuridice)/Declaratiepepropriaraspundere(pentrupersoanefizice) dincaresarezultedacaaccesulpubliclainvestitiafinantataprinFEADRserealizeaza cu/farapercepereadetaxe(laultimacereredeplata);
Pagina29
- Hotararea Consiliului Local privind inventarul domeniului public al Consiliului Local insotita de dovada din partea institutiei prefectului ca hotararea a fost supusa controlului de legalitate al prefectului pentru o perioada de 5 ani de la finalizarea investitiei(laultimacereredeplata); - Adresa de transmitere catre Consiliul Judetean a Hotararii Consiliului Local privind inventaruldomeniuluipublicalConsiliuluiLocal(laultimacereredeplata). DocumentespecificeMasurilor312,41: Licenta de fabricatie (la ultima cerere de plata, pentru beneficiarii cu codul CAEN 1107) DocumentespecificeMasurilor313,41: - CertificatuldemembrualuneiAgentiiNationaledeTurismsaucontractulincheiatcu o agentie de turism autorizata (pentru agroturism si alte structuri de primire turistica); - Certificatuldeclasificareaobiectivuluituristic; - Cartea de mestesugar/ Declaratia de notorietate cu privire la abilitatea de a desfasura activitati traditionale artizanale (eliberata de primaria localitatii de resedintaamesteruluipopular)caresaatestecalitateademesterapersoaneidela care au fost achizitionate obiectele (la cererea de plata la care sunt solicitate spre decontareobiecteletraditionale); - Certificatuldemarcainregistrataalobiectelortraditionale(undeestecazul); - Certificatuldeomologarepentrutraseeleturistice(undeestecazul). - Contracteledemunca(pentrucentrelelocaledeinformaresipromovareturistica); - Documentele de calificare a angajatilor centrelor locale de informare si promovare turistica. DocumentespecificeMasurilor322,41: - Hotararea Consiliului Local privind inventarul domeniului public al Consiliului Local insotita de dovada din partea institutiei prefectului ca hotararea a fost supusa controlului de legalitate al prefectului pentru o perioada de 5 ani de la finalizarea investitiei(laultimacereredeplata); - Adresa de transmitere catre Consiliul Judetean a Hotararii Consiliului Local privind inventaruldomeniuluipublicalConsiliuluiLocal(laultimacereredeplata); - Autorizatia de functionare emisa de Autoritatea Nationala de Reglementare In Domeniul Gazelor Naturale/ Autoritatea Nationala de Reglementare in domeniul Energiei(laultimacereredeplata,dupacaz); - Contractul cu o firma specializata pentru ridicarea si transportul deseurilor la un depozitzonal(laultimacereredeplata); - Certificatuldeacreditarealfurnizoruluideserviciisociale(laultimacereredeplata); - Documentul privind atestarea profesionala a persoanelor care au realizat studiile privindpatrimoniulculturaldinspatiulrural. PentruMasurile221,41 DosarulCereriidePlataalbeneficiaruluiestealcatuitdinurmatoareledocumente: Pentrulucrariledeinfiintare(anul1): 1. CerereadeplatasianexaIdentificareafinanciara;
Pagina30
Declaratiadecheltuieli,carevaaveaatasate,pentrudecontareaproiectuluitehnic(unde estecazul): Copiilefacturilor; Copiiledocumentelordeplata; Copiileextraselordecont; 3. Raportuldeexecutieprivindlucrariledeinfiintareaplantatiei; 4. Garantiadebunaexecutiepentrulucrari/serviciiledeproiectare(undeestecazul); 5. Ordinuldeincepereallucrarilordeinfiintareaplantatiei; 6. Procesul verbal de predare al amplasamentului si planul de amplasare al investitiei continandpozitiilebornelortopografice; 7. Proceseleverbaledereceptielaterminarealucrarilordeinfiintareaplantatiei; 8. Proceseverbaledepredareprimireaserviciilorachizitionate(undeestecazul); 9. Proceseleverbaledepredareprimireamaterialuluisaditor; 10. Devizelefinanciarepentruserviciiledeproiectare(undeestecazul); 11. Devizelepentrulucrarileexecutatedeinfiintareaplantatiei; 12. Certificatuldeprovenientaalpuietilorforestieri/Documentuldecalitatealfurnizorului; 13. Autorizatiadeproducatoramaterialului 14. Certificatuldeatestarealpersoaneifizice/juridicecarearealizatlucrariledeimpadurire; 15. Declaratiapepropriaraspundereabeneficiarului; 16. Altedocumentejustificative(sevorspecificadupacaz).
2.
Pentrulucrariledeintretinere(anii15): 1. CerereadeplatasianexaIdentificareafinanciara. 2. Procesulverbaldereceptiepentruincheiereastariidemasiv(anulV); 3. Declaratiapepropriaraspundereabeneficiarului; 4. Altedocumentejustificative Duparealizarealucrarilordeintretinere,beneficiarulvaelaboraunRaportdeexecutieprivind lucrarile de intretinere a plantatiei pe care il va depune in perioada 1 septembrie 15 octombrielaOJPDRP.
Pentrupierdereadevenit(anii115): 1. CerereadeplatasianexaIdentificareafinanciara; 2. Declaratiapepropriaraspundereabeneficiarului; 3. Altedocumentejustificative Inprimulan,beneficiarulvadepuneformulareleCererilordeplataAP1.1pentru lucrarilede infiintareaplantatiei,intretinereaplantatieisipentrupierdereadevenit Incepandcuanul2,beneficiarulvadepunedoarformulareleCererilordeplataAP1.1pentru lucrariledeintretinereaplantatieisipentrupierdereadevenit. Incepand cu anul 6, beneficiarul va depune doar formularul Cererii de plata AP 1.1 pentru pierdereadevenit. In cazul proiectelor aferente Masurilor 121 si 41 care includ si investitii care au ca scop implementarea Directivei Consiliului 91/676/CE/1981, Dosarul cererii de plata trebuie sa cuprinda2Declaratiidecheltuielidistincte(unapentruinvestitiacuprocentuldefinantarede pana la 50% si una pentru investitia cu procentul de finantare de pana la 75%). Celelalte
Pagina31
documentedinDosarulcereriideplata(facturi,proceseverbale,situatiidelucrarietc)trebuie sa fie elaborate in mod distinct pentru cele doua tipuri de investitie, precizanduse pe documentulrespectivtipuldeinvestitielacareserefera. IncazulproiecteloraferenteMasurilor313,322si41careincludinvestitiiaferentemaimultor actiuni/componente,DosarulcereriideplatatrebuiesacuprindacateoDeclaratiedecheltuieli distinctapentrufiecareactiune/componenta.CelelaltedocumentedinDosarulcereriideplata (facturi,proceseverbale,situatiidelucrarietc)trebuiesafieelaborateinmoddistinctpentru fiecare actiune/ componenta, precizanduse pe documentul respectiv tipul de actiune/ componentalacareserefera. IncazulproiecteloraferenteMasurilor121,123,125a,312si41careincludsiinvestitiicareau ca scop implementarea noilor provocari (PERE), Dosarul cererii de plata trebuie sa cuprinda Declaratii de cheltuieli distincte pentru fiecare tip de investitie (pentru fiecare investitie finantata din FEADR si pentru fiecare investitie finantata din PERE). Celelalte documente din Dosarulcereriideplata(facturi,proceseverbale,situatiidelucrarietc)trebuiesafieelaborate inmoddistinctpentrufiecaretipdeinvestitie,precizandusepedocumentulrespectivtipulde investitielacareserefera. PentruMasura41proiecteatipicedeservicii DosarulCereriidePlataalbeneficiaruluiestealcatuitdinurmtoareledocumente: 1. CerereadeplatasianexaIdentificareafinanciara; 2. Raportuldeasigurareintocmitdeunauditorcalificat(pentrucheltuielileneexternalizatese voratasasidocumentelejustificative:facturi,ordinedeplata,chitante,contracteetc); 3. Declaratiadecheltuieli(pentrucheltuielileexternalizate); 4. Copiilefacturilorfiscale(pentrucheltuielileexternalizate); 5. Copiiledocumentelordeplata(pentrucheltuielileexternalizate); 6. Copiileextraselordecont(pentrucheltuielileexternalizate); 7. Certificatele de calitate (conformitate) pentru bunurile achizitionate (pentru cheltuielile externalizate); 8. CopiileDeclaratiilorvamale(pentruimporturiledirecte)(pentrucheltuielileexternalizate); 9. Proceseleverbaledepredareprimire,dereceptiesidepunereinfunctiuneabunurilor achizitionate(undeestecazul)(pentrucheltuielileexternalizate); 10. Procese verbale de predare primire a serviciilor achizitionate (unde este cazul) (pentru cheltuielileexternalizate); 11. Devizelefinanciarepentruservicii(pentrucheltuielileexternalizate); 12. Declaratiapepropriaraspundereabeneficiarului; 13. Altedocumentejustificative(sevorspecificadupacaz). PentruMasurile111,143,41,431.1fazele1si2si511 DosarulCereriidePlataalfurnizoruluiestealcatuitdinurmtoareledocumente: 1. CerereadeplatasianexaIdentificareafinanciara; 2. Declaratiadecheltuieli;
Pagina32
3. FacturaemisadefurnizorcatreAPDRP; 4. Raportuldeasigurareintocmitdeunauditorcalificat; 5. Procesulverbaldereceptieabunurilor(pentruMasura511); 6. Devizulfinanciaralfirmeideaudit(undeestecazul); 7. Contractuldefurnizareaserviciilordeaudit(undeestecazul); 8. Declaratiapepropriaraspundereafurnizorului; 9. Altedocumentejustificative(sevorspecificadupacaz). PentruMasura431.1faza3 DosarulCereriidePlataalbeneficiaruluiestealcatuitdinurmtoareledocumente: 1. CerereadeplatasianexaIdentificareafinanciara; 2. Raportuldeauditintocmitdeunauditorcalificat; 3. Diploma/ certificatul de formare profesionala al unui curs privind abordarea LEADER pentruunreprezentantalbeneficiarului(laprimacereredeplata); 4. Declaratiapepropriaraspundereabeneficiarului; 5. Altedocumentejustificative(sevorspecificadupacaz). Pentruserviciile/bunurileprestate/furnizatedecatreterti(externalizate)secompleteazacu: 1. Declaratiadecheltuieli; 2. Copiilefacturilorfiscale; 3. Copiiledocumentelordeplata; 4. Copiileextraselordecont; 5. Certificateledecalitate(conformitate)pentrubunurileachizitionate; 6. CopiileDeclaratiilorvamale(pentruimporturiledirecte); 7. Proceseleverbaledepredareprimire,dereceptiesidepunereinfunctiuneabunurilor achizitionate(undeestecazul) 8. Proceseverbaledepredareprimireaserviciilorachizitionate(undeestecazul); 9. Devizelefinanciarepentruservicii. PentruMasura431.2 DosarulCereriidePlataalbeneficiaruluiestealcatuitdinurmtoareledocumente: PentrucomponentaacheltuieliledefunctionareaGALului: 1. CerereadeplatasianexaIdentificareafinanciara; 2. Raportuldeasigurareintocmitdeunauditorcalificat(pentrucheltuielileneexternalizatese voratasasidocumentelejustificative:facturi,ordinedeplata,chitante,contracteetc) 3. Declaratiadecheltuieli(pentrucheltuielileexternalizate); 4. Copiilefacturilorfiscale(pentrucheltuielileexternalizate); 5. Copiiledocumentelordeplata(pentrucheltuielileexternalizate); 6. Copiileextraselordecont(pentrucheltuielileexternalizate); 7. Certificatele de calitate (conformitate) pentru bunurile achizitionate (pentru cheltuielile externalizate); 8. CopiileDeclaratiilorvamale(pentruimporturiledirecte)(pentrucheltuielileexternalizate);
Pagina33
9. 10.
11. 12. 13. PentrucomponentabcheltuieliledeinstruiresianimareateritoriuluidupaselectiaGALului: 1. CerereadeplatasianexaIdentificareafinanciara; 2. Raportuldeasigurareintocmitdeunauditorcalificat(pentrucheltuielileneexternalizatese voratasasidocumentelejustificative:facturi,ordinedeplata,chitante,contracteetc); 3. Declaratiadecheltuieli(pentrucheltuielileexternalizate); 4. Copiilefacturilorfiscale(pentrucheltuielileexternalizate); 5. Copiiledocumentelordeplata(pentrucheltuielileexternalizate); 6. Copiileextraselordecont(pentrucheltuielileexternalizate); 7. Certificatele de calitate (conformitate) pentru bunurile achizitionate (pentru cheltuielile externalizate); 8. CopiileDeclaratiilorvamale(pentruimporturiledirecte)(pentrucheltuielileexternalizate); 9. Proceseleverbaledepredareprimire,dereceptiesidepunereinfunctiuneabunurilor achizitionate(undeestecazul)(pentrucheltuielileexternalizate); 10. Procese verbale de predare primire a serviciilor achizitionate (unde este cazul) (pentru cheltuielileexternalizate); 11. Devizelefinanciarepentruservicii(pentrucheltuielileexternalizate); 12. Declaratiapepropriaraspundereabeneficiarului; 13. Altedocumentejustificative(sevorspecificadupacaz). In cazul proiectelor pentru care se deconteaza TVAul de la bugetul de stat conform prevederilor OUG 74/ 2009 si a Normelor metodologice de aplicare a OUG 74/ 2009 Dosarul cererii de plata trebuie sa cuprinda si Cererea de plata distincta pentru solicitarea la plata a TVAului. 5.2.3.Verificareadosaruluicereriideplata a) Verificarea conformitatii (pentru Masurile 111, 112, 121, 123, 125, 141, 142, 143, 221, 312,313,322,41,431,511) Verificarea conformitatii DCP se va face pentru toti beneficiarii/ furnizorii la SVCP OJPDRP, exceptand dosarele cererilor de plata pentru avans, cele pentru cheltuieli directe din cadrul masuriideasistentatehnica,precumsicelepentruschemeledegarantare. Expertul/experiiva/vorverificainprezentareprezentantuluilegalalproiectuluiconformitatea documentelor din Dosarul Cererii de Plata completnd Seciunea A1, din Fisa de verificare tehnicasifinanciaraAP1.5,semnndsistampilndcustampilapersonalizataaexpertuluicare afcutverificareaacestordocumente.OcopieaFiseideverificaretehnicasifinanciaraAP1.5 SectiuneaA1seinmaneazabeneficiarului/furnizorului.
Proceseleverbaledepredareprimire,dereceptiesidepunereinfunctiuneabunurilor achizitionate(undeestecazul)(pentrucheltuielileexternalizate); Procese verbale de predare primire a serviciilor achizitionate (unde este cazul) (pentru cheltuielileexternalizate); Devizelefinanciarepentruservicii(pentrucheltuielileexternalizate); Declaratiapepropriaraspundereabeneficiarului; Altedocumentejustificative(sevorspecificadupacaz).
Pagina34
In cazul Masurilor 112 transa I, 141 anul I si 41, conformitatea se va realiza completand cartusulIIIdinCerereadeplataAP1.1.Incazulincarecelputinunraspunslaintrebariledin cartusulIIIestenegativ,aceastasedeclaraneconforma. In cazul masurii 41, pentru toate etapele, verificarea se realizeaza in baza prevederilor proceduralesiformulareloraferentemasuriiincareseincadreazascopulproiectuluifinantat, conformcoduluicontractului/decizieidefinantare/contractuluidefurnizare. Expertul care a verificat cererea de plata devine persoana care va efectua toate etapele proceduralepentrutoatecereriledeplatadepusedeacelasibeneficiar/furnizorpentruacelasi contract. Incazulincareexpertulnsrcinatcuverificareacererilordeplatalipsetesaundeplinetealte atribuii specifice serviciului, neputnduse aplica matricea de nlocuire, seful SVCP va decide careesteexpertulcarevainstrumentaDosarulCereriidePlata. VerificareaDCPestefacutaprinbifareadecatreexpertiacasutelorinscriseindreptulfiecarei cerintedinFisadeverificaretehnicasifinanciaraAP1.5(da/nu/nuestecazul).Aceastaeste aprobata de catre Seful SVCPOJPDRP/ SVT si semnata de beneficiar (reprezentant legal)/ furnizorpentruluarelacunostinta. In cazul in care concluziile expertilor asupra verificarii sunt diferite, seful SVCP/ SVT va relua verificarea asupra punctelor de divergenta, luand decizia finala si motivand aceasta decizie la rubricaObservatiidinfisadeverificare. Cndsefaceverificareadocumentelorinprezentabeneficiarului,iaruneleelementedinFisade verificaretehnicasifinanciaraAP1.5SeciuneaA1suntbifatecuNudeoarecedocumentele respectivenucorespunddinpunctdevederealconformitii,experiiSVCPOJPDRPvordeclara DCPneconform. Exemplarulcaresetransmitebeneficiarului/furnizoruluiestesemnatdeSefulSVCP. Rezultatulverificriicereriideplatapoatesafie: - conforma,cazincarepentrubeneficiariiprivati/furnizoriiMasurilor111,112transa II,121,123,125,141aniiIIsiIIIpeesantionsianulIV,142,143,312,313,322,41, 431.1fazele1si2,431.2si511expertiiSVCPOJPDRPpottrecelaverificareaconditiilor contractualeconformSectiuniiA2dinFisadeverificaretehnicasifinanciaraAP1.5,iar pentru beneficiarii publici ai Masurilor 125, 313, 322 si 41 expertii SVCPOJPDRP pot transmite DCP la SVTCRPDRP pentru verificarea conditiilor contractuale conform Sectiunii A2 din Fisa de verificare tehnica si financiara AP 1.5; pentru Masurile 112 transaI,141aniiIsiVsianiiIIsiIIIexceptandesantionul,431.1faza3expertiiSVCP OJPDRPpottransmitedosarulcereriideplatalaSAPCRPDRP;pentruMasura221,DCP ramanelanivelulSVCPOJPDRPpanalaprimireadocumentelordeverificareelaborate decatreITRSVsiAPIA;incazulincareexistaobservatiiprivinddocumenteleverificate,
Pagina35
se completeaza rubrica Observatii din Sectiunea A1 din Fisa de verificare tehnica si financiaraAP1.5/CerereadeplataAP1.1; neconforma, in cazul in care in urma verificarii se constata ca exista neconcordante intredocumenteleprezentatedebeneficiar/furnizor(estebifatacasutaNu).Inacest caz,beneficiarul/furnizorultrebuiesaredepunadosarulcereriideplatainconditiilein caredosarulcereriideplataestecomplet,iarexpertulvacompletaRegistruldeprimire aDCPR3,larubricaObservatii.
IncazulincareDCPafostdeclaratconform,expertiiSVCPOJPDRPvorintroduceinsistemul informaticdateledincerereadeplataAP1.1. b) Verificarea conditiilor contractuale si administrativ procedurale (pentru Masurile 111, 112transaIIdeplata,121,123,125,141aniiII,IIIsiIV,142,143,312,313,322,41, 431.1fazele1si2,431.2,511) Verificarea conditiilor contractuale si administrativ procedurale se va face de expertii SVCP (pentrubeneficiariiprivatiaiMasurilor111,112transaII,121,123,125,141anulIV,142, 143, 312, 313, 322, 41, 431.1fazele 1 si 2, 431.2 si 511)/ SVTCRPDRP (pentru beneficiarii publici ai Masurilor 125, 313, 322 si 41) pentru toate cererile de plata, exceptand dosarele cererilor de plata pentru avans. Pentru beneficiarii privati ai Masurilor 141 anii II si III, 41, verificarea conditiilor contractuale si administrativ procedurale se face pe esantion doar de catre SVCPOJPDRP. Pentru beneficiarii Masurilor 111, 143, 41proiecte atipice de servicii, 431.1fazele1si2,431.2si511nuserealizeazavizitapeteren. La verificarea in birou, in cazul in care sunt necesare informaii suplimentare, experii SVCP OJPDRP/SVTvorntocmiScrisoareadesolicitareainformaiilorsuplimentareAP1.13,pecareo vor transmite beneficiarului pe fax/ posta cu confirmare de primire. Beneficiarul trebuie sa prezintedocumenteleincelmult5zilelucratoaredinmomentulprimiriiScrisoriideinformatii suplimentare. In cazul in care in momentul verificarii in teren e necesara solicitarea de informatiisuplimentare,acesteasevormentionalarubricaObservatiidinformularulAP1.5 Sectiunea A2 cu mentiunea ca documentele se vor prezenta respectanduse termenul de verificare conform procedurii. De asemenea, se va completa la rubrica Alte observatii din Raportul SVCP/SVT AP1.6 de catre expertii verificatori necesitatea solicitarii informatiilor suplimentareceruteinmomentulverificariipeteren.FisadeverificareAP1.5sevacompleta pentruacelepunctedeverificarepentrucaresaconsideratnecesarasolicitareadeinformaii suplimentare, dup primirea informaiilor suplimentare, precum si rubrica Observatii daca estecazul. In momentul primirii din partea beneficiarului a documentelor solicitate prin Scrisoarea de informaiisuplimentareAP1.13,acesteasenregistreazinRegistruldecorespondentaR1sise verificasacorespundacusolicitariledinscrisoareadeinformatiisuplimentare. Ladataefectuariiviziteipeteren,expertiiSVCPOJPDRP/SVTtrebuiesarealizezefotografiiale investitieipentrudeterminareastadiuluiacesteia,pecarelevoratasaladosaruladministrativ, in format electronic sau pe suport de hartie. (pentru cererile de plata unde a fost efectuata
Pagina36
vizita pe teren). In cazul proiectelor care presupun si achizitia aparatelor de cantarit, expertii SVCPOJPDRP/SVTtrebuiesarealizezefotografiicumarcajeleCE/Maleacestorbunuri. Sarcinile si obiectivele acestor verificri sunt de a controla munca realizata (starea fizica a investiiei)sideclaratadectrebeneficiar. ExpertulSVCPOJPDRP/SVTvatransmiteprinfax/postacuconfirmaredeprimirebeneficiarului cucelmult48oreinainte,NotadeconvocareabeneficiaruluipentruverificareaDCPAP1.11,in vederea confirmarii datei la care expertii vor fi prezenti la locul investitiei. In acest sens, beneficiarul va transmite prin fax SVCPOJPDRP/ SVT Nota de confirmare a programarii. FormularulAP1.11esteelaboratdeexpertulSVCP/SVT,revizuitdesefulSVCPOJPDRP/SVTsi aprobatdeDirectoruladjunctOJPDRP/CRPDRP/DPP. ExpertiiSVCPOJPDRP/SVT,responsabilicuverificareaeligibilitatiicereriideplatasedeplaseaza impreunacureprezentantullegalalproiectuluilaloculdeimplementarealinvestitieisiverifica stadiulexecutieilucrarilor. In timpul efectuarii vizitei pe teren, expertii SVCP/ SVT trebuie s aib asupra lor ordinul de deplasare intocmit in acest scop, care va fi semnat si/sau stampilat de solicitant*, precum si documentelenecesareefectuariiviziteipeteren. *Nota:incazulBeneficiarilorpersoanefizice,ordinelededeplasaresuntvalabilecusemnatura (specimen) a reprezentantului legal, urmata de Codul numeric personal din documentul de identitatealacestuia. In cazul in care verificarea nu poate fi efectuata, expertul SVCPOJPDRP/ SVT va completa Notificarea beneficiarului pentru reprogramarea verificarii AP1.12 in vederea reprogramarii vizitei pe teren intrun interval de maxim 3 zile lucratoare (doar pentru proiectele cu constructiimontaj). Notificarea va fi intocmita in 2 exemplare. Primul exemplar se lasa la beneficiar, sub semnatura de primire a celui care indeplineste cea mai inalta functie din institutie,sauseafiseazalaintrareainsediuladministrativalacestuia,inprezentaa2martori. AldoileaexemplarvafiatasatladosaruladministrativdeexpertulSVCPOJPDRP/SVT.Expertii verificatorivoraducelacunostintasefuluideserviciu,elaborareaNotificariiAP1.12,invederea actualizariidatelordinCalendarulpentruverificareadeSVCP/SVTadosarelorcererilordeplata AP1.8,deacesta. Experii SVCPOJPDRP/ SVT vor face ncadrrile pe linii bugetare a cheltuielilor solicitate de beneficiarsiautorizatelaplata,completndPistadebuget. Datele necesare pentru completarea Anexei la Raportul SVCP/ SVT AP 1.6 vor fi preluate din DeclaratiadecheltuieliAP1.2primitainformatelectronicdelabeneficiar. Dupastabilireadpdvtehnicasumeieligibilepentrufiecarefactura,expertiiSVCPOJPDRP/SVT vormentionapefacturivalorileconstatate,cuurmatoareaprecizare:Lucrari/Bunuri/Servicii invaloarede.................leiconstatatelavizitapeteren Rezultatul verificarii tehnice si financiare a cheltuielilor, se evidentiaza in Fisa de verificare tehnicasifinanciaraAP1.5,inRaportulSVCP/SVTAP1.6 asupraverificriiDCP,precumsiin
Pagina37
AnexalaRaportulSVCP/SVTAP1.6.FisadeverificareAP1.5siAnexa2laRaportulSVCP/SVT AP1.6sevorprezentabeneficiarului,caretrebuiesalesemnezepentruluarelacunostinta.In acestcazexpertiivorbifacol.DA.Refuzuldesemnareseconsemneazaprinaplicareabifeiin col.NU.PentruMasurile112transaII,141aniiIIsiIIIpeesantionsianulIVnusevorintocmi Anexele1si2laRaportulSVCPAP1.6.PentruMasura142nusevaintocmiAnexa1laRaportul SVCP AP 1.6. Pentru Masurile 111, 143, 41proiecte atipice de servicii, 431.1 fazele 1 si 2, 431.2si511nusevorintocmiRaportulSVCPAP1.6siAnexele1si2laRaport. ExpertiiSVCPOJPDRP/SVTvormentionainRaportulSVCPOJPDRP/SVTasupraverificariiDCP AP1.6,rezultatulcontroluluiefectuatlavizitapeteren,precumsirezultatulverificariidosarului cereriideplata.Deasemenea,expertiivormentionamotivelerespingeriilaplataacheltuielilor aferentecereriideplata(ex;situatiadelucrari,articolul,pret,cantitatesimotivulrespingerii), diferentele/ neregulile/ neconcordantele identificate si vor detalia modul de verificare a cheltuieliloraferentecereriideplata. In timpul vizitei pe teren expertii vor completa Anexele la Raportul AP 1.6 si vor mentiona la rubricaControaleleefectuatedinRaportulAP1.6,puncteleundeaufostfacutemasuratoricu instrumenteledemasurareaflateindotare,precumsiinstrumentelecucareaufostefectuate masuratorile. Pentru lucrarile ascunse unde nu este posibil de facut o verificare amanuntita (vizual, masuratori etc), expertii analizeaza documentar procesele verbale si mentioneaza acestelucrarilarubricaControaleleefectuatedinRaportulAP1.6. In vederea intocmirii Anexei 1 la Raportul AP 1.6, expertii verificatori vor completa la birou cantitatilesitipuriledelucraripropuseprinproiect,urmandcaduparealizareamasuratorilorin teren, acestia sa completeze cantitatile real executate. Punctele de verificat enumerate in formular au un caracter informativ, aceasta fisa putand fi adaptata de expertii SVCP/ SVT in functie de particularitatile fiecarui proiect. Anexa 1 la Raportul AP 1.6, va fi tinuta in format electronic.Aceastasevatiparilafiecaretransadeplata,sevasemnadeexpertiiverificatorisi sevaatasaladosaruladministrativalDosaruluiCereriidePlata. SefulSVCP/SVTvacertificaprinsemnaturacainRaportulSVCP/SVTasupraverificariiDCPAP 1.6 sunt prezentate in detaliu verificarile efectuate de expertii SVCP/SVT in vederea determinariisumeieligibile. FisadeverificaretehnicasifinanciaraAP1.5siRaportulSVCP/SVTasupraverificriiDCPAP1.6 cuanexesuntaprobatedesefulSVCP/SVT. DupaincheiereaverificariiDCP,expertiiSVCPOJPDRP/SVTpotdeclaraCerereadeplata: Neeligibila,cazincareDCPimpreunacudocumenteleelaboratedeexpertiiverificatori va fi transmis la SAPCRPDRP/ DPP in vederea elaborarii Notificarii beneficiarului cu privirelarefuzulplatiiAP1.7; Eligibila,cazincareDCPimpreunacudocumenteleelaboratedeexpertiiverificatorivafi transmislaSAPCRPDRP/DPP. Expertii SVCP/ SVT vor completa Formularul F1 Fisa de evidenta a achizitiilor, pe care il vor transmite in format electronic sefului SAPCRPDRP/ SAPDPP in vederea completarii de catre
Pagina38
expertiiSAPCRPDRP/SAPDPPacelorlaltesectiuni.FormularulF1vafiprintatlafiecaretransa de plata, semnat de expertii SVCP/ SVT, revizuit de seful SVCP/ SVT si atasat la Dosarul administrativ. La fiecare transa de plata, expertii SVCP/ SVT vor verifica informatiile din formulareleF1aferentetranselordeplataanterioara. Totodata,incazulincaresevorsolicitadecatreexpertiiSAPCRPDRP/SAPDPPclarificaridpdv tehnic privind completarea Formularului F1, expertii SVCP/ SVT care au instrumentat DCP respectiv,vorajutalacompletareaFormularuluiF1. Pentruavans Pentrudosareledeachizitieavizatelaniveljudetean,sefulSVCPvatransmiteexpertuluiSVCP cuatributiipeachizitiiformularulCereriidePlataAP1.1,pentruamentionadacabeneficiarul indeplineste/nuindeplineste,conditiiledeacordareaavansuluidpdvalachizitiilor. In cazul in care beneficiarul indeplineste conditiile de acordare a avansului, documentele (cerereadeplataimpreunacuGarantiafinanciara)setransmitlaSAPCRPDRP.Incazulincare beneficiarulnuindeplinesteconditiiledeacordareaavansului,documentele(cerereadeplata impreuna cu Garantia financiara) se transmit la SAPCRPDRP in vederea elaborarii Notificarii beneficiaruluicuprivirelarefuzulplatiiAP1.7. Pentru dosarele de achizitie avizate la nivel regional, seful SVCP va transmite documentele (cerereadeplataimpreunacuGarantiafinanciara)laSAPCRPDRP. In cazul Masurii 431.2, nu este necesara completarea dpdv al achizitiilor a cartusului III din Cerereadeplata. PentrusupracontrolulAPIA SefulSVCPOJPDRPprimestedelasefulSAPCRPDRPlistacererilordeplataincluseinesantionul de supracontrol al APIA. Verificarea cererilor de plata de catre expertii SVCPOJPDRP se va realiza in doua etape: verificarea pe teren, si verificarea documentara. Verificarea de ctre expertiiSVCPOJPDRPvafifinalizatainmaxim2zilelucratoaredupelaborareadecatreAPIAa decizieideplatasitransmiterealaAPDRPadocumentelorelaboratedeexpertiiAPIA. Saptamanal,inultimazilucratoareasaptamanii,sefulSVCPOJPDRPprimestedelaAPIAprin structurile sale teritoriale, Situatia cererilor aferente masurilor delegate verificate pe teren de APIA. In baza copiilor cererilor de plata si a documentelor elaborate de expertii APIA, primite de la APIApebazadeProcesverbaldepredareprimire,precumsiinbazadatelorinscriseinIACS, expertiiSVCPOJPDRPvorcompletaatatdocumentar,catsipeterenFisadeverificarepentru supracontrol AP 1.5 A. Formularul va fi intocmit de experti si revizuit de seful de serviciu. La vizita pe teren, expertii vor masura suprafetele solicitate la plata pentru masurile delegate si careaufostmasuratedeexpertiiAPIA.
Pagina39
Dupa finalizarea verificarii DCP incluse in esantionul de supracontrol, seful SVCPOJPDRP va centraliza rezultatele verificarilor in Raportul privind verificarea de SVCP a DCP pe baza de esantionAP5.3,carevafiaprobatdeDirectorulAdjunctOJPDRP,pecareilvatransmitesefului SAPCRPDRPinmaxim3zilelucratoaredelafinalizareaverificariicererilordeplatainclusein esantion. Pentrumasurile221si41 SefulSVCPOJPDRPtransmitesaptamanalcatreITRSVsiAPIAlistaDCPconformecareaudepus cererideplatapemasura221,cuurmatoareastructura:codulcontractuluifinantare,numarul anului petru care solicita plata (IXV), tipul platii (infiintare/ intretinere/ pierdere de venit), denumireabeneficiarului,judetul. SefulSVCPOJPDRPprimestedelasefulSAPCRPDRP: listabeneficiarilorinclusiinesantionuldecontrolalrespectariiGAEC(aniiIXV); listabeneficiarilorinclusiinesantionuldecontrolalITRSV(pentrulucrariledeintretinereanii IV/pierdereadevenitaniiIXV); listabenefciiarilorinclusiinesantionuldesupracontrol(pentruaniiIXV). Dupaprimireaurmatoarelordocumente: delaITRSV,a: Raportului de verificare pe teren a intrarii in vegetatie a plantatiei, precum si conformitatea plantatiei cu proiectul de impadurire in ceea ce priveste compozitia si schema de impadurire (pentru lucrarile de infiintare anul I) pentru toate DCP conforme Raportului privind starea plantatiei conform normelor privind controlul anual al regenerarilor(pentrulucrariledeintretineresipentrumentinereaplantatieianiiIV) pentruDCPconformeincluseinesantionuldecontrolalITRSV Raportului privind rezultatul controlului aferent mentinerii plantatiei pe suprafata impadurita(pentrumentinereaplantatieianiiVIXV)pentruDCPconformeinclusein esantionuldecontrolalITRSV delaAPIA,a: Raportului de control privind masurarea suprafetelor impadurite (pentru lucrarile de infiintareanulI)pentrutoateDCPconforme Raportului privind constatarile in urma verificarii GAEC (anii I XV) pentru DCP conformeincluseinesantionuldecontrolalrespectariiGAECalAPIA seful SVCP transmite la SAPCRPDRP DCP impreuna cu documentele elaborate de expertii verificatoriSVCP,APIAsiITRSV. Verificarea DCP incluse in esantionul de supracontrol al APIA si ITRSV presupune verificarea asupraAPIAsiverificareaasupraITRSV. In baza DCP, proiectului de impadurire, a documentelor elaborate de expertii APIA si ITRSV, precum si in baza datelor inscrise in IACS, expertii vor completa Fisa de verificare pentru supracontrolAP1.5A.Formularulvafiintocmitdeexpertisirevizuitdesefuldeserviciu. DacainurmaverificariidocumentelorintocmitedeexpertiiAPIA/ITRSVseconstatacaacestea nu sunt corect completate, sunt incomplete sau sunt necesare clarificari privind modul de
Pagina40
completare/intocmireaacestora,expertiiSVCPOJPDRPvorsolicitaclarificariexpertilorAPIA/ ITRSV, returnand documentele respective, daca este cazul. Expertii APIA trebuie sa transmita clarificarile necesare intro zi lucratoare, precum si documentele lipsa si/ sau documentele completatecorect,dacaestecazul.ExpertiiITRSVtrebuiesatransmitaclarificarilenecesarein maxim3zilelucratoare(datapostei)delaprimireadecatreITRSVasolicitarii. PentruesantionulpeMasurile141aniiIIsiIII,41 Lunar, seful SVCPOJPDRP primeste de la seful SAPCRPDRP lista cererilor de plata incluse in esantionuldecontrolpentruMasura141(aniiIIsiIII). Inmaxim3zilelucratoaredelafinalizareaDosarelorcererilordeplataincluseinesantion,seful SVCPOJPDRPvacentralizarezultateleverificarilorDCP,inRaportulprivindverificareadeSVCP OJPDRP a dosarelor cererilor de plata pe baza de esantion AP 5.3 care va fi aprobat de DirectorulOJPDRPsicarevafitransmissefuluiSAPCRPDRP. Etapacomunapentrutoatemasurile In cazul proiectelor aferente Masurilor 121 si 41 care includ si investitii care au ca scop implementarea Directivei Consiliului 91/676/CE/1981, in cazul proiectelor aferente Masurilor 121,123,125a,312si41careincludsiinvestitiicareaucascopimplementareanoilorprovocari (PERE), precum si in cazul proiectelor aferente Masurilor 313, 322 si 41 care includ investitii aferente mai multor actiuni/ componente, expertii elaboreaza o singura Fisa de verificare tehnicasifinanciaraAP1.5siunRaportSVCP/SVTasupraverificariiDCPAP1.6incarerubricile sa fie completate distinct pentru fiecare tip de investitie/ actiune/ componenta. Expertii vor elabora cate o anexa 1 si 2 la Raportul AP 1.6. Pentru Masurile 121, 123, 125a, 312 si 41, expertii vor elabora cate un buget pentru fiecare tip de investitie/ actiune/ componenta, precumsiunbugettotalizator. Beneficiarul/ furnizorul poate sa redepuna dosarul cererii de plata, in cazul in care acesta e declaratneconform/neeligibil,curespectareatermenelorprevazuteincontractuldefinantare/ contractele de furnizare/ deciziile de finantare/ actele aditionale/ Declaratiile de esalonare a depuneriiDCP.Incazulincarebeneficiarulredepuneotransadeplataneeligibila,codulcererii deplatavaaveanumarultranseiurmatoaresinuaceleicareafostdeclarataneeligibila(Ex:In cazul in care Transa 2 de plata a fost declarata neeligibila, transa de plata redepusa va avea numarul3). IncazulMasurile112si41,dacabeneficiarulnuarealizatactiuniledinPlanuldeafaceri,DCP transaIIestedeclaratneeligibil,iarexpertiivorincepeproceduraderecuperareaprimeitranse de plata. In cazul in care beneficiarul nu a realizat actiunile prevazute in Planul de afaceri datoritaunorsituatiidefortamajora,DCPtransaIIestedeclaratneeligibil,faraaiserecupera primatransadeplata. IncazulMasurilor141si41,dacabeneficiarulnuarealizatactiuniledinPlanuldeafaceri,DCP transaIVestedeclaratneeligibil,iaracestanuvamaiprimisprijinpentruaniiIVsiV.Incazulin carebeneficiarulnuarealizatactiunileprevazuteinPlanuldeafaceridatoritaunorsituatiide
Pagina41
fortamajora,DCPtransaIVestedeclarateligibil,iarbeneficiarulvaprimisprijinatatinanulIV, catsiinanulV. TimpulnecesarpentruverificareaconformitatiiDCPestedeozi(pentruMasurile111,112,121, 123,125,141,142,143,221,312,313,322,41,431,511). Termenul necesar pentru verificarea conditiilor contractuale si administrativ procedurale este de: maxim 11 zile lucratoare (pentru proiectele cu constructiimontaj ale beneficiarilor privatidincadrulMasurilor112transaII,121,123,125,141aniiIIsiIIIpeesantionsi anul IV, 142, 312, 313, 322, 41), ceea ce presupune si transmiterea/ primirea informatiilorsuplimentaresolicitatesirealizareaviziteipeteren.Acesttermencuprinde si cele trei zile de reprogramare a reverificarii (in cazul neprezentarii beneficiarului la datasiloculdeimplementareaproiectului). maxim 5 zile lucratoare (pentru proiectele fara constructiimontaj ale beneficiarilor privatidincadrulMasurilor112transaII,121,123,125,141aniiIIsiIIIpeesantionsi anul IV, 142, 312, 313, 322, 41), ceea ce presupune si transmiterea/ primirea informatiilorsuplimentaresolicitatesirealizareaviziteipeteren. maxim 5 zile lucratoare (pentru proiectele din cadrul Masurilor 111, 143, 41proiecte atipicedeservicii,431.1fazele1si2,431.2si511),ceeacepresupunesitransmiterea/ primireainformatiilorsuplimentaresolicitate. TermenuldeverificarepentruocereredeplatainclusainesantionuldesupracontrolalAPIApe masurile211,212si214estedemaxim5zilelucratoare,respectivdemaxim2zilelucratoare dupelaborareadecatreAPIAadecizieideplata. TermenuldeverificarepentruocereredeplatainclusainesantionuldesupracontrolalAPIAsi ITRSVpemasurile221si41estedemaxim10zilelucratoare. ExpertiiSVCPvortransmiteunexemplaralDCPlaSAPCRPDRPdupadeclarareaeligibilaa DosaruluiCereriidePlata.Deasemenea,toatedocumentelegeneratedeexperiiverificatori, precum si informaiile suplimentare vor fi transmise la SAPCRPDRP. Pentru documentele ntocmitedeexperiiverificatorisevantocmiunDosaradministrativ. Seful SVCP/ SVT va certifica prin semnatura in Formularul AP 1.6 ca sunt respectate toate termeneleproceduraleaferenteetapelorparcursedeexpertiiSVCPOJPDRP/SVTinverificarea respectivuluidosarcereredeplata.Deasemenea,acestaconfirmaprinsemnaturacaexpertii SVCP/ SVT implicati in verificarea respectivului dosar cerere de plata nu au participat in verificareadocumenteloraferentecererilorsicontractelordefinantare. Zilnic,sefulSVCP(pentrubeneficiariiprivatiaimasurilor111,112,121,123,125,141,142,143, 312, 313, 322, 41, 511 si pentru beneficiarii masurilor 221, 431)/ SVTCRPDRP (pentru beneficiariipubliciaimasurilor125,313,322,41)vacompletasitransmitesefuluiSAPCRPDRP Situatia privind stadiul dosarelor cererilor de plata la data de .... S1 in format electronic. Datele din S1 vor sta la baza elaborarii raportarilor conform prevederilor art 31 din Regulamentul65/2011.
Pagina42
Trimestrial,sefulSVCP(pentrubeneficiariiprivatiaimasurilor121,123,125,312,313,322,41)/ SVTCRPDRP(pentrubeneficiariipubliciaimasurilor125,313,322,41)vacompletasitransmite sefuluiSAPCRPDRP,SituatiaprivindstadiuldeexecutiealproiectelorS2,informatelectronic. Formularele S1 si S2 vor fi semnate de seful SVCPOJPDRP/ SVTCRPDRP si revizuite de DirectoruladjunctOJPDRP/CRPDRP. PentruMasurile121,123,125,312,313,322,41 FormularulF1Fisadeevidentaaachizitiilorsecompleteazaastfel: In coloana 1 se vor completa tipurile de servicii si bunuri, iar pentru lucrari se vor completaobiecteleinvestitieiconformcentralizatoruluidinofertacastigatoare; In coloanele 2, 3 si 4 se vor completa cantitatile, preturile unitare si totalul pentru servicii (unde este cazul) si bunuri, iar pentru lucrari se va completa doar coloana 4 conformofertelorcastigatoare;incepandcutransa2deplata,inacestecoloanesevor preluavaloriledincoloanele12si13dintransaanterioarapentrubunurisiservicii,iar pentrulucraridoarvaloriledincoloana13; In coloanele 5, 6 si 7 se vor completa numarul si data facturii solicitate pentru decontare,cantitatilesivalorilementionateinfacturilerespective;pentrulucrarisevor completacoloanele5si7; In coloanele 8 si 9 se vor completa cantitatile si valorile solicitate la plata conform DeclaratieidecheltuieliAP1.2.1,iarpentrulucrarisevacompletadoarcoloana9; In coloanele 10 si 11 se vor completa cantitatile si valorile admise la plata conform formularelor elaborate de expertii verificatori, iar pentru lucrari se va completa doar coloana11; In coloanele 12 si 13 se vor completa cantitatile si valorile ramase la plata (diferenta intrecoloanele2si10/4si11),iarpentrulucrarisevacompletadoarcoloana13; Incoloana14,expertiivorprecizafacturilecareaufostdecontatelamaimultetransede plata, precum si daca totalul sumelor solicitate si decontate din aceeasi factura se incadreazaintotalulfacturii. La rubrica valoare contract/ act aditional, expertii SAPCRPDRP/ SAPDPP vor completa valoarea contractului de finantare/ actului aditional incheiat intre APDRP si beneficiar. PentruMasurile121,123,125,312,313,322,41 FormularulAP1.5Fisadeverificaretehnicasifinanciaraestealctuitdinurmtoareleseciuni: Seciunea A1 Verificarea conformitii documentelor ataate Dosarului Cererii de Plata; SeciuneaA2Verificareacondiiilorcontractualesiadministrativprocedurale.
Pagina43
SeciuneaA1VerificareaconformitiidocumentelorataateDosaruluiCereriidePlata DosarulCereriidePlatatrebuiesafiestampilatsisemnatdebeneficiar.Dosarulvaavea opis (atasat la Cererea de plata), iar documentele pe care le contine trebuie numerotate, semnate si stampilate de catre beneficiar; referintele din opis corespund cunumarulpaginiilacareseafladocumenteledindosarulcereriideplata. PefiecarepaginadinDosarulCereriidePlatatrebuiesaaparamentiuneaconformcu originalulsiProgramFEADR. Cererea de plata AP 1.1 trebuie sa fie completata, datata, semnata (cu numele mentionatinclar)sistampilatadereprezentantullegalalproiectului,avandtoatedatele deidentificarealebeneficiaruluiproiectului. CerereadeplataestedepusaintermenulprevazutinContractuldeFinantaresiconform Declaratieideesalonareaplatilor. Ultimacereredeplatatrebuiesafiedepusacucelputin90dezilecalendaristiceinainte deexpirareadurateideexecutiementionataincontractuldefinantare/actuladitional Valoareacheltuieliloreligibilesolicitatedebeneficiarlaultimatransadeplatatrebuiesa fiemaimaresauegalacu20%dinvaloareatotalaeligibilaaproiectului. Pentru proiectele care au beneficiat de avans, valoarea finantarii nerambursabile solicitatadebeneficiarpentrudecontarelaultimatransadeplatatrebuiesaacoperecel putinvaloareaavansuluiacordat. In cazul M 121, 123, 312, 313, 322 si 41, valoarea costurilor generale ale proiectului reprezentand acele costuri necesare pentru pregtirea si implementarea proiectului, constnd n cheltuieli pentru consultant, proiectare, monitorizare si management, inclusiv taxele pentru eliberarea certificatelor, conform art. 55 din Regulamentul Comisiei (CE) nr. 1974/2006 de stabilire a normelor de aplicare a Regulamentului Consiliului (CE) nr. 1698/2005 privind sprijinul pentru dezvoltare rural acordat din FEADR,precumsiceleprivindobtinereaavizelorsiautorizatiilornecesareimplementrii proiectelor,asacumsuntacesteaprevzutenlegislatianational,cumarfi: - taxepentruarhitecti,inginerisiconsultanti; - studii de fezabilitate (pentru M 121, 123, 312, 313, 322, 41)/ memorii justificative(pentruM312,313,322,41); - taxe pentru eliberarea certificatelor, avizelor si autorizatiilor necesare implementariiproiectelor,asacumsuntelementionateinlegislatianationala; - achizitionareadepatentesilicente(pentruM121,312,313,322,41) estedemaxim: 8% din valoarea totala eligibila a proiectului (daca proiectul prevede si constructii)/ 3% din valoarea totala eligibila a proiectului (daca proiectul nu prevede constructii)(pentruMasurile121,123,41); 10% din valoarea totala eligibila a proiectului (daca proiectul prevede si constructii)/ 5% din valoarea totala eligibila a proiectului (daca proiectul nu prevede constructii)(pentruMasurile312,313,322,41).
Pagina44
In cazul schemei de ajutor de stat N 578/ 2009, doar pentru IMMuri sunt eligibile costurile pentru studiile pregatitoare si serviciile de consultanta legate de investitie in limita a maxim 8% din valoarea totala eligibilaa proiectului (daca proiectul prevede si constructii)/ 3% din valoarea totala eligibila a proiectului (daca proiectul nu prevede constructii). In cazul Masurii 125, valoarea cheltuielilor pentru proiectare realizate nainte de aprobarea proiectului, care includ studiul de fezabilitate, memoriul justificativ, studiile hidrologice i/sau hidrogeologice, proiectele tehnice este de maxim 10% din valoarea eligibilaproiectului. Pentru proiectele depuse de beneficiarii publici, ale caror studii de fezabilitate au fost intocmite si finantate din alte fonduri comunitare sau bugetare, inainte de intrarea in vigoare a prevederilor HG 28/ 2008, costurile reprezentand actualizarea acestor studii nu vor depasi 3% din valoarea costurilor de proiectare si inginerie, cu mentinerea procentuluidemaximum10%dincosturilegeneralealeproiectului. Anexa la Cererea de plata AP 1.1 Identificarea financiara, trebuie sa fie completata, datata, semnata si stampilata de banca/ trezoreria beneficiarului finantarii, precum si datatasisemnatadetitularulcontului DeclaratiadecheltuieliAP1.2trebuiesafiecompletata,datata,semnatasistampilata dereprezentantullegalalproiectului. InDeclaratiadecheltuielitrebuiesafieinscrise: SERVICIIcheltuielipentru: studiideteren elaborareproiecttehnic,caietdesarcini,detaliideexecutie asistentatehnicadinparteaproiectantuluipeperioadaexecutieiproiectului verificareatehnicadecalitateaproiectului asigurareasupravegheriiexecutieilucrarilorprininspectori/dirigintidesantier planul de afaceri, studiile de piata, asistenta in intocmirea dosarului cererii de finantare/deplata LUCRARIcheltuielipentru: executia obiectelor cuprinse in proiectul tehnic, inclusiv lucrarile de organizare pentrudesfasurareainbuneconditiiaactivitatiideconstructiimontaj BUNURIcheltuielipentru: achizitiadebunuridinRomaniasaudinimport TAXE,COTEcheltuielipentru: diverse taxe (conform HG nr.28/ 2008 privind aprobarea continutului cadru al documentatiei tehnico economice aferente investitiilor public, precum si a structurii si metodologiei de elaborare a devizului general pentru obiective de investitiisilucrarideinterventiicumodificarilesicompletarileulterioare). Declaratia de cheltuieli trebuie sa fie insotita de facturi, adeverinte (dupa caz), documentedeplatasidocumentecareatestaplata.DocumenteleatasatelaDeclaratia
Pagina45
de cheltuieli (facturi, adeverinte, documente de plata, documente care atesta plata) trebuiesafieemisepentrubeneficiarulfinantarii. FacturiletrebuiesafieemiseulteriordateisemnariicontractuluidefinantarecuAPDRP, cu exceptia facturilor emise pentru costurile generale ale proiectului, precum si datei semnariicontractelordeachizitie. Utilajele si echipamentele fara montaj, mijloacele de transport, alte achizitii specifice, precumsidotariletrebuiesafieachitateintegralpentruaputeafisolicitatelaplatain vedereadecontariicheltuieliloreligibile. Raportul de executie AP 1.3 trebuie sa aiba toate rubricile completate, sa fie datat, semnatsistampilatdereprezentantullegalalproiectului. Acest raport trebuie sa descrie in general stadiul fizic de realizare al investitiei pentru lucrarileexecutate,stadiullucrarilorfiindconformcuceldinsituatiiledeplataaferente transeicereriideplatasolicitate. SituaiaexistentpeterentrebuiesacorespundacuRaportuldeexecuieicuproiectul tehnicdeexecuie. Cheltuielile cu achizitiile de lucrari declarate de reprezentantul legal al proiectului in Raportuldeexecutietrebuiesacoincidacuceledinfacturiicustadiulderealizarefizica alucrarilorconstatatlafataloculuideexpertiiSVCPOJPDRP. Valabilitatea scrisorii de garantie pentru acordarea avansului trebuie sa fie aceeasi cu durata de executie mentionata in contractul de finantare/ actul aditional (pentru proiectelelacaresaacordatavans).Aceastaverificareserealizeazalafiecarecererede plata. Garantiadebunaexecutiepentrulucrari/serviciitrebuieconstituitainconformitatecu Contractuldelucrari/servicii(infavoareabeneficiaruluifinantarii). Garantiapoateficonstituita,fieprinemitereauneiscrisoridegarantiebancara,aunei politedeasigurare,aunuicec,etc.,fieprinconstituireaacesteiaprinretinerisuccesive din transele de plata. In cea dea doua varianta, decontarea sumelor se va face la valoareadinfactura/situatiadeplata,efectivplatitedeautoritateacontractanta,atatin contulconstructoruluiprevazutincontract,catsiincontuldegarantie. Expertiivorverificaexistentaconstituiriiacesteigarantiisivorconsideracaplataacestei sume in contul de garantie constituie plata lucrarii, acceptand la decontare intreaga sumaplatitadebeneficiarconformfacturii,inlimitacheltuielilorconsiderateeligibile. Contractul de asigurare a lucrarilor/ bunurilor pe perioada executiei acestora (pentru beneficiarii care au achizitii realizate conform OUG 34/ 2006) se afla in perioada de valabilitate.
Pagina46
Autorizatia de construire (atat pentru lucrarile de baza, cat si pentru lucrarile cu caracter provizoriu) este emisa in conformitate cu legislatia in vigoare, pe numele beneficiarului care solicita ajutorul financiar pentru proiectul finantat prin Programul FEADR si are precizata valoarea lucrarilor de constructiimontaj (la prima cerere de plata) Centralizatoarele situatiilor de lucrari trebuie completate corect (calculele sunt corecte),semnatecunumelementionatinclar,stampilatesidatatedereprezentantul legal, de dirigintele/inspectorul de santier (pentru care sa prezentat certificatul de atestare)sideexecutantullucrarii. Devizele financiare pentru servicii sunt completate, datate, semnate si stampilate de furnizoruldeserviciisidebeneficiarulproiectului Cheltuielile de consultanta si pentru managementul proiectului se deconteaza proportional cu valoarea fiecarei transe de plata aferenta proiectului, conform prevederilorHGnr224/2008.Caurmareprocentulsestabilesteprinraportareasumei totalesolicitatedebeneficiarprincerereadeplatalavaloareatotalaacontractuluide finantare/actuluiaditional. Contractuldeleasingesteaferentbunurilorsolicitatelaplata,areprecizatavaloareasi estesemnatdeambeleparti(pentruMasurile121,123,cuexceptiaschemeideajutor XS28/2008,312) Documentele emise de autoritatile de mediu, sanitar si sanitar veterinara se vor prezentalaultimacereredeplata,dupafinalizareainvestitieirealizataprinProgramul FEADR. In conformitate cu prevederile legislatiei in vigoare si a Protocoalelor incheiate intre APDRP si Ministerul Sanatatii, Autoritatea Nationala SanitarVeterinara si pentru Siguranta Alimentelor, Ministerul Mediului si Padurilor beneficiarii proiectelor FEADR trebuie sa prezinte la momentul depunerii ultimei cereri de plata (la data intrarii in functiune a obiectivului) documentele emise de institutiile mentionate din care sa rezulte ca proiectul este in conformitate cu prevederile legislatiei in vigoare din domeniulrespectiv. Perioadadeimplementareastandarduluicomunitarcorespundecuceamentionatain Contractul de finantare/ Actul aditional (pentru proiectele care presupun implementarea unui standard comunitar). Dupa implementarea unui standard comunitar,beneficiarultrebuiesaprezinteladosarulcereriideplata,undocumentemis pe numele beneficiarului, semnat si stampilat de autoritatea in domeniu din care sa rezultecastandardulcomunitarpropusprinproiectafostimplementat. La ultima cerere de plata, pentru Masurile 121, 123 si 41 (inclusiv pentru schema de ajutor de stat N 578/ 2009), beneficiarul/ reprezentantul legal/ o persoana din cadrul
Pagina47
societatiitrebuiesafacadovadapregatiriiprofesionaleindomeniulpentrucaresolicita finantareaprinprezentareacopieidiplomeidestudii/certificatuluideformare
Laultimacereredeplata,pentrumasurile312,313si41,beneficiarul/reprezentantul legal/ o persoana din cadrul societatii trebuie sa faca dovada detinerii de aptitudini manageriale/ marketing sau in acord cu activitatea propusa prin proiect (experienta, cursuri de formare profesionala absolvite cel putin nivel de initiere, cursuri de calificareetc)prinprezentareacopieidiplomeidestudii/certificatuluideformare. In cazul schemelor de ajutor de stat XS 13/ 2008 si XS 28/ 2008, beneficiarul/ reprezentantul legal/ o persoana din cadrul societatii poate depune si documentul privind recunoasterea/ atestarea diplomelor si calificarilor profesionale, eliberata de autoritatile competente in conformitate cu prevederile Legii nr 200/ 2004 privind recunoastereadiplomelorsicalificarilorprofesionalepentruprofesiilereglementatedin Romania. Incazulprezentariidiplomeidestudii/certificatuluideformarepentruopersoanadin cadrulsocietatii,laDCPtrebuieatasatsidocumentulcaresacertificepozitiapersoanei respectiveincadrulsocietatii(Ex:carteademunca). Declaratia pe propria raspundere a beneficiarului AP 1.4 este completata, datata, semnatasistampilatadebeneficiar. Beneficiarul nu este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa. Expertul SVCP OJPDRP verifica daca beneficiarul este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa, comparand informatiile cu cele din Declaratia pe propria raspundere AP 1.4. Buletinul Procedurilor de Insolventa se poate verifica la adresa www.buletinulinsolventei.ro, la rubrica: Serviciul "Persoane publicate BPI" acces general. Ulterior, se selecteaza criteriul dupa care se face cautarea: persoana publica BPI,CIFetc. In cazul in care beneficiarul nu apare inregistrat cu o sesizare in Buletinul Procedurilor de Insolventa(mentiuneanuaufostgasiteinformatii)sebifeazcsuaDa. IncazulincarebeneficiarulapareinregistratinBuletinulProcedurilordeInsolventacusesizari privindinsolventa,sebifeazcsuaNu. Expertii vor face printscreen din Buletinul Procedurilor de Insolventa si vor atasa extrasul la dosarul administrativ. Pe extrasul din Buletinul Procedurilor de Insolventa, expertii vor mentiona data la care sa realizat verificarea, si vor semna si stampila documentul. Documentele prezentate de beneficiar pe suport electronic corespund cu cele din DosarulCereriidePlata Alte documente justificative specificate (dupa caz) in cererea de plata trebuie datate, semnatesistampilatedeemitent.
Pagina48
Documentespecificemasurilor121,41 Decizia de acordare a cotei individuale de lapte (la ultima cerere de plata) este completata, datata si semnata de autoritatea emitenta. Decizia trebuie sa fie emisa pentru beneficiarul finantarii de Directia de Administrare a Cotei de Lapte in conformitate cu prevederile HG nr. 852/ 2006 privind aprobarea metodologiei de acordareacoteiindividualedelapte,precumsiamoduluidealocaresireconstituirea rezervei nationale de lapte M Of 569/30.06.2006 si a Ordinului nr 468/2006 pentru aprobareaformularuluitipalcererilor,precumsiaproceduriideacordareacotelorsi inscriereinRegistrulcotelorMOf620/18.07.2006.. Beneficiarulprezintaacestdocumentcandsolicitaplatacheltueililorpentruconstruirea/ modernizareafermelordetaurinepentruproductiadelapte. Politadeasigurarepentrurodulviilorsiallivezilorpoatesaasigureriscurilegenerale: grindina, incendiu, efecte directe ale ploii torentiale, furtuna, prabusire/alunecare de terencultivat,inghettarziudeprimavarasiinghettimpuriudetoamna. Polita de asigurare prezentata de beneficiar certifica incheierea contractului de asigurare. Certificatul fitosanitar pentru materialul saditor pomicol/ viticol/ stoloni de capsuni trebuiecompletat,datatsisemnatdeautoritateafitosanitaradintaradeorigine. Certificatul se emite in conformitate cu prevederile HG nr. 1619/2003 pentru modificareaNormelormetodologicedeaplicareaOrdonaneiGuvernuluinr.136/2000 privind msurile de protecie mpotriva introducerii i rspndirii organismelor de carantin duntoare plantelor sau produselor vegetale n Romnia M Of 054/22.01.2004(Anexa5),precumsiinconformitatecuprevederileLegiinr.266/2002 privind producerea, prelucrarea, controlul si certificarea calitatii, comercializarea semintelor si a materialului saditor, precum si inregistrarea soiurilor de plante M Of 343/23.05.2002. Beneficiarul va prezenta documentul cand solicita plata cheltuielilor pentru materialul vegetalachizitionat. Certificatuloficialdecalitatepentrumaterialulsaditorviticoltrebuiesafiecompletat conformAnexeinr.8aOrdinuluinr.550/2002pentruaprobareaRegulilorsinormelor tehnice privind producerea, controlul, certificarea calitatii si comercializarea materialuluideinmultireviticolemisdeMinisterulAgriculturii,PadurilorsiDezvoltarii Rurale, datat si semnat de autoritatea competenta (Inspectoratul Teritorial pentru Calitatea Semintelor si Materialului Saditor), conform Legii nr. 266/2002 privind producerea,prelucrarea,controlulsicertificareacalitatii,comercializareasemintelorsia materialuluisaditor,precumsiinregistrareasoiurilordeplanteMOf343/23.05.2002. Certificarea materialului de inmultire viticol. Provenienta materialului de inmultire se stabileste pe baza documentelor oficiale de calitate a materialului de inmultire si a Registruluidepepinierasiplantatiimama,caretrebuiesafiecompletatlazidefiecare
Pagina49
agenteconomicinregistratpentruproducereadematerialdeinmultireviticol,conform Art.9dinOrdinulnr.550/2002pentruaprobareaRegulilorsinormelortehniceprivind producerea, controlul, certificarea calitatii si comercializarea materialului de inmultire viticol. Beneficiarulvaprezentadocumentulcandsolicitaplatacheltuielilorpentrumaterialul saditorviticolachizitionat. Documentul de calitate si conformitate al furnizorului (pentru materialul saditor pomicol/ stoloni de capsuni) trebuie sa fie completat, datat si semnat de furnizor si beneficiar.AcestaesteemisconformOrdinului1295/2005pentruaprobareaRegulilor sinormelortehniceprivindproducereainvedereacomercializarii,controlul,certificarea calitatii si/ sau comercializarea materialului de inmultire si plantare fructifer M Of 66bis/24.01.2006.FormularulesteprezentatinAnexanr4.FaOrdinului1295/2005. Beneficiarul va prezenta documentul cand solicita plata cheltuielilor pentru materialul saditorpomicolachizitionatsipentrustoloniidecapsuni. Pasaportul fitosanitar pentru materialul saditor viticol (pentru achizitia la intern) trebuie eliberat de catre Directiile fitosanitare judetene, respectiv a Municipiului Bucuresti, conform Ordinului MAAP nr. 550/2002 pentru aprobarea Regulilor si normelor tehnice privind producerea, controlul, certificarea calitatii si comercializarea materialuluideinmultireviticol. Eticheta oficiala poate constitui si pasaportul fitosanitar al plantei in conformitate cu modalitatile de aplicare convenite intre autoritatile oficiale responsabile (conform Ordinului MAAP nr. 550/2002 pentru aprobarea Regulilor si normelor tehnice privind producerea, controlul, certificarea calitatii si comercializarea materialului de inmultire viticol). Beneficiarulvaprezentadocumentulcandsolicitaplatacheltuielilorpentrumaterialul vegetalachizitionat. Pasaportul fitosanitar pentru materialul saditor pomicol/ stoloni de capsuni sau Eticheta oficiala (pentru achizitia la intern) trebuie completat, datat si semnat de emitent, in conformitate cu prevederile Ordinului 1295/ 2005 pentru aprobarea Regulilor si normelor tehnice privind producerea in vederea comercializarii, controlul, certificareacalitatiisi/saucomercializareamaterialuluideinmultiresiplantarefructifer M Of 66bis/ 24.01.2006 (Anexa 4G) si a HG nr. 1619/2003 pentru modificarea Normelor metodologice de aplicare a Ordonanei Guvernului nr. 136/2000 privind msurile de protecie mpotriva introducerii i rspndirii organismelor de carantin duntoare plantelor sau produselor vegetale n Romnia M Of 054/22.01.2004 (Anexa6). Beneficiarulvaprezentadocumentulcandsolicitaplatacheltuielilorpentrumaterialul saditorpomicolachizitionatsipentrustoloniidecapsuni.
Pagina50
Certificatuldeconfirmarecaexploatatia/operatorulseaflainperioadadeconversie sau Certificatuldeatestareecologicaasuprafetelor/animalelor/exploatatiei,saudupa caz,Certificatuldeconformitateaexploatatiei/operatorului (laultimacereredeplata)estecompletat,datatsisemnatdeautoritateaemitenta.Certificatul trebuie sa fie emisa pentru beneficiarul finantarii de Organismul de inspectie si certificare cu careproducatorulaincheiatcontractul. Beneficiarul va prezenta unul din aceste documente cand solicita plata cheltuielilor pentruinvestitiilenecesareadaptariiexploatatiilorpentruagriculturaecologica. Documentespecificemasurilor123,41 Documentele care sa ateste certificarea metrologica (Certificatul de metrologie) pentru echipamentele achizitionate si care transmit unitati de masura trebuie sa fie emise,semnate,datate,stampilatedecatreBiroulRomandeMetrologieLegalasisafie intermendevalabilitate.Categoriiledemijloacesupusecertificariimetrologicesepot identifica in Ordinul nr 48/ 2010 pentru aprobarea Listei oficiale a mijloacelor de msurare supuse controlului metrologic legal L.O. 2010, Hotararea nr. 617/ 2003 pentru stabilirea condiiilor de introducere pe pia i de punere n funciune a aparatelor de cntrit cu funcionare neautomat si Hotararea nr. 264/ 2006 privind stabilireacondiiilordeintroducerepepiaidepunerenfunciuneamijloacelorde msurare. Aceste documente se solicita in cazul proiectelor care presupun si achizitia echipamentelorpentrucontrolulcalitatiiproduselor. Documentele care sa ateste recalibrarea echipamentelor dupa instalarea acestora la punctul de lucru, pentru echipamentele care transmit unitati de masura trebuie sa fie datate,semnatesistampilatedeautoritateaemitenta.Acestedocumentesesolicitain cazul proiectelor care presupun si achizitia echipamentelor pentru controlul calitatii produselor. Declaratia din partea proiectantului care s certifice c echipamentul/ aparatura achizionat(a)esteinconformitatedinpunctdevederetehnologiccucel(cea)prevzut(a) nproiectestedatata,semnatasistampilatadeemitent.Acestdocumentsesolicitain cazul proiectelor care presupun si achizitia echipamentelor pentru controlul calitatii produselor. Certificatul de conformitate a produselor agroalimentare ecologice (materii prime si produse finite) (pentru investitiile privind procesarea produselor ecologice, la ultima cerere de plata) este emis pentru beneficiarul finantarii si este completat, semnat si stampilatdeunorganismdeinspectiesicertificareconformprevederilorOrdinului688/ 2007 pentru aprobarea Regulilor privind organizarea sistemului de inspectie si certificare,de aprobare a organismelor de inspectie si certificare si desupraveghere a activitatiiorganismelordecontrol.
Pagina51
Documentul care sa ateste ca produsele sunt traditionale (pentru investitiile privind procesarea produselor traditionale, la ultima cerere de plata) este emis pentru beneficiarulfinantariisiestecompletat,semnatsistampilatdeMADR.Documentulse emite conform prevederilor Ordinului 690/ 2004 pentru aprobarea Normei privind conditiilesicriteriilepentruatestareaproduselortraditionale. Adeverinta pentru vinurile cu denumire de origine controlat i/sau cu indicaie geografic (pentru investitiile privind vinurile, la ultima cerere de plata) este emisa pentru beneficiarul finantarii si este completata, semnata si stampilata de Oficiul NationalalDrepturilordeOriginepentruVinuri(ONDOV). Licentadefabricatieaproduseloralimentare(laultimacereredeplatapentruschemele de ajutor XS 13/2008 si N 578/ 2009) este emisa pentru beneficiarul finantarii si este completata, datata si semnata de emitent. Documentul se elibereaza de MADR in conformitate cu prevederile Ordinului nr 357/ 2003 pentru aprobarea Regulamentului cu privire la acordarea, suspendarea si retragerea (anularea) licentelor de fabricatie agentilor economici care desfasoara activitati in domeniul productiei de produse alimentare. Certificatdeatestare/reatestarepentruactivitateadeexploatareforestiera(laultima cereredeplatapentruschemeledeajutorXS28/2008siN578/2009)esteemispentru beneficiarulfinantarii,estecompletat,datatsisemnatdeemitentsiesteinperioadade valabilitate.DocumentulseelibereazaconformprevederilorOrdinului223/2008privind numirea Comisiei de atestare a operatorilor economici pentru exploatatii forestiere, aprobarea Regulamentului de functionare a Comisiei de atestare a operatorilor economici pentru exploatari forestiere si a criteriilor de atestare a operatorilor economiciinactivitateadeexploatareforestiera.ModelulesteprezentatinAnexanr5 dinRegulamentuldefunctionareaComisieideatestareaoperatoriloreconomicipentru exploatariforestiere. Documentespecificemasurilor125,41 Avizul de schimbare a categoriei de folosinta silvica trebuie sa fie emis de autoritatea publica centrala care raspunde de silvicultura. Acest document se prezinta in mod obligatoriulaprimacereredeplatapentruinvestitiilenoi.Incazulmodernizarilor,acest document trebuie prezentat pentru diferenta de suprafata, doar daca suprafata mentionatainamenajamentulsilvicatasatlacerereadefinantareestemaimicadecat ceamentionatainproiectultehnic. HotarareaConsiliuluiLocal/ActuldedeciziesauHotarareaorganuluidedecizie(pentru persoanejuridice)/Declaratiepepropriaraspundere(pentrupersoanefizice)dincaresa rezulte daca accesul public la investitia finantata prin FEADR se realizeaza cu/ fara percepereadetaxepentruoperioadade5anidelafinalizareainvestitieitrebuiesafie semnata,datatasistampilata(dupacaz)decatrebeneficiarulproiectului.Documentul seprezintalaultimacereredeplata.Dacadindocumentulprezentatrezultacasevor
Pagina52
percepe taxe, iar procentul de finantare mentionat in contractul de finantare este de 100%,expertiivorsemnalaneregula. HotarareaConsiliuluiLocalprivindinventaruldomeniuluipublicalConsiliuluiLocalcare sacuprindasiinvestitiarealizataprinFEADRtrebuiesafiedatata,semnatasistampilata de catre beneficiarul proiectului. Hotararea se prezinta la ultima cerere de plata si trebuie sa fie insotita de dovada din partea institutiei prefectului ca a fost supusa controluluidelegalitatealprefectuluiconformprevederilorart115,alin(7)dinLegeanr 215/2001aadministratieipublicelocale. Adresa de transmitere catre Consiliul Judetean a Hotararii Consiliului Local privind inventarul domeniului public al Consiliului Local care sa cuprinda si investitia realizata prin FEADR trebuie sa aiba numarul de inregistrare de la Consiliul Judetean (la ultima cereredeplata). Documentespecifcemasurilor312,41 Licentadefabricatie(laultimacereredeplatapentrubeneficiariicucodulCAEN1107) este emisa pentru beneficiarul finantarii si este completata, datata si semnata de emitent.DocumentulseelibereazadeMADRinconformitatecuprevederileOrdinuluinr 357/ 2003 pentru aprobarea Regulamentului cu privire la acordarea, suspendarea si retragerea (anularea) licentelor de fabricatie agentilor economici care desfasoara activitatiindomeniulproductieideprodusealimentare. Documentespecificemasurilor313,41 CertificatuldemembrualuneiAgentiiNationaledeTurismsaucontractulincheiatcuo agentie de turism autorizata privind introducerea obiectivului in circuitul turistic (pentruagroturismsialtestructurideprimireturistica)estedatat,semnatsistampilat deautoritateaemitentasidebeneficiar.(laultimacereredeplata) Certificatul de clasificare a obiectivului turistic este datat, semnat si stampilat de autoritatea emitenta. Documentul se emite in conformitate cu prevederile Ordinului ministrului pentru ntreprinderi mici i mijlocii, comer, turism i profesii liberale nr. 636/2008 pentru aprobarea Normelor metodologice privind clasificarea structurilor de primireturistice,cumodificarilesicompletarileulterioare.(laultimacereredeplata) Documentulconfirmaclasificarealastandarduldecalitatede: minim 3 margarete/ stele pentru investitiile in structuri turistice, altele decat cele pentruagroturism; minim1margaretapentruinvestitiileinagroturism,structuradeprimireturistica. Incazulmodernizarilor,lasfarsitulinvestitieifinantateprinProgramulFEADRstandardul decalitatementionatincertificatuldeclasificaretrebuiesafiemaimarecucelputino margareta/ stea fata de standardul de calitate mentionat in Certificatul de clasificare emisinaintedeincepereainvestitiei(documentulseregasestelaCerereadefinantare). In cazul in care nu este indeplinita aceasta cerinta, se demareaza procedura de recuperareasumelordecontatecatrebeneficiarulrespectiv.
Pagina53
Carteademestesugar/Declaratiadenotorietatecuprivirelaabilitateadeadesfasura activitati traditionale artizanale (eliberata de primaria localitatii de resedinta a mesterului popular) care sa ateste calitatea de mester a persoanei de la care au fost achizitionateobiecteletraditionalesolicitatespredecontaretrebuiesafiedatat,semnat sistampilatdeautoritateaemitenta.Documentulseataseazalacerereadeplatalacare suntsolicitatespredecontareobiecteletraditionale; Certificatul de marca inregistrata al obiectelor traditionale este datat, semnat si stampilatdeautoritateaemitenta(undeestecazul); Certificatul de omologare pentru traseele turistice este datat, semnat si stampilat de MinisterulEconomiei,ComertuluisiMediuluideAfaceri(undeestecazul). Contractele de munca pentru minimum 2 angajati ai centrelor locale de informare si promovareturisticasuntdatate,semnatedebeneficiarsiinperioadadevalabilitate. Documentele de calificare ca agenti sau ghizi de turism sunt datate, semnate si stampilate de autoritatea emitenta si emise pe numele angajatilor centrelor locale de informaresipromovareturistica.
Documentespecificemasurilor322,41 HotarareaConsiliuluiLocalprivindinventaruldomeniuluipublicalConsiliuluiLocalcare sacuprindasiinvestitiarealizataprinFEADRtrebuiesafiedatata,semnatasistampilata de catre beneficiarul proiectului. Hotararea se prezinta la ultima cerere de plata si trebuie sa fie insotita de dovada din partea institutiei prefectului ca a fost supusa controluluidelegalitatealprefectuluiconformprevederilorart115,alin(7)dinLegeanr 215/2001aadministratieipublicelocale. Adresa de transmitere catre Consiliul Judetean a Hotararii Consiliului Local privind inventarul domeniului public al Consiliului Local care sa cuprinda si investitia realizata prin FEADR trebuie sa aiba numarul de inregistrare de la Consiliul Judetean (la ultima cereredeplata).. AutorizatiadefunctionareemisadeANRGN(AutoritateaNationaladeReglementarein domeniulGazelorNaturale)/ANRE(AutoritateaNationaladeReglementareindomeniul Energiei)estecompletata,datatasisemnatadeemitent. Incazulinvestitiilorpentruinfiintarea/extindereareteleipublicelocaledealimentarecu gaz,documentultrebuiesafieemispentruproiectulfinantatsiinnumelebeneficiarul finantarii in conformitate cu prevederile Legii gazelor nr 351/2004 M Of 679/28.07.2004 si a HG nr 784/2000 privind aprobarea Regulamentului pentru acordarea autorizatiilor si licentelor in sectorul gazelor naturale *republicata M Of 160/13.05.2003. Incazulinvestitiilorpentruprimainfiintare/extindereareteleipublicedejoasatensiune siareteleipublicedeiluminatcueficientaenergeticaridicata,documentultrebuiesafie
Pagina54
emis pentru proiectul finantat si in numele beneficiarul finantarii in conformitate cu prevederileLegiienergieielectricenr13/2007 MOf51/ 23.01.2007 siaHotarariinr 540/2004privindaprobareaRegulamentuluipentruacordarealicentelorsiautorizatiilor insectorulenergieielectriceMOf399/05.05.2004. Contractulcuofirmaspecializatapentruridicareadeseurilorsitransportulacestorala undepozitzonalestedatatsisemnatdeambeleparti.Documentulseataseazaincazul investitiilorprivindrealizareastatiilordetransferadeseurilor. Certificatul de acreditare al furnizorului de servicii sociale (la ultima cerere de plata) estecompletata,datatasisemnatadeautoritateaemitenta.Documentulseelibereaza pentru proiectul finantat conform prevederilor Hotararii nr 1024/ 2004 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a prevederilor OG nr 68/2003 privind serviciilesociale,precumsiametodologieideacreditareafurnizorilordeserviciisociale. Beneficiarulprezintaacestdocumentcandsolicitaplatacheltuielilorpentruinfiintareasi dotareainfrastructuriiaferenteserviciilorsociale. Documentul privind atestarea profesionala a persoanelor care au realizat studiile privind patrimoniul cultural din spatiul rural este emis pe numele persoanei care a realizatstudiul,estedatatsisemnatdeautoritateaemitenta. SeciuneaA2Verificareacondiiilorcontractualesiadministrativprocedurale 1.Ladata,loculsioraprogramatapentruincepereaverificarilorlaloculinvestitiei,beneficiarul are obligatia de a fi prezent, prin reprezentantul legal. In cazul in care conditia nu este indeplinita se intocmeste Notificarea beneficiarului pentru reprogramarea verificarii intrun intervaldemaxim3zilecalendaristiceindouaexemplare.Primulexemplarselasalabeneficiar, subsemnaturadeprimireaceluicareindeplinesteceamaiinaltafunctiedininstitutiesause afiseaza la intrarea in sediul administrativ al acestuia, in prezenta a 2 martori. Modalitatea comunicariisespecificainfinalulnotificarii. Daca nici la al doilea termen nu se asigura indeplinirea conditiei, se bifeaza coloana "NU" si cererea se declara neeligibila. Daca este indeplinita conditia de prezenta se bifeaza coloana "DA"sisecontinuaactivitateadeverificare. 23. Beneficiarul are obligatia de aparticipa nemijlocit la verificari, pentru ca prin autoritatea sa, sa asigure accesul la toate realizarile fizice si inregistrarile documentare ale investitiei. n cazulncaresesolicitainformatiisuplimentaresecompleteazformularulAP1.13. Indeplinireaobligatieiseconsemnezacubifaincoloana"DA"sineindeplinireaincoloana"NU", cusistareaverificariisideclarareacereriideplatacafiindneeligibila. 4. Se verifica in teren daca proiectul Program FEADR are localizarea implementarii in concordantacuobligatiaasumatadeBeneficiarprinContractuldeFinantare,AnexaCererede finantare.VerificareasefaceinconformitatecuProiectulTehnicsiProcesulverbaldetrasare lucrarilor.Dacaacesteaconcorda,expertiibifeazacol.DA.Nerespectareaobligatieiconducela bifareacol.NU.
Pagina55
5. Se verifica in primul rand documentar daca potrivit obligatiei Beneficiarul declara prin Raportul de executie AP1.3, ca a realizat la locul investitiei publicitatea cofinantarii U.E. a proiectului..Interen,laloculinvestitieiseverificaexistentafizicasiconformaapublicitatii,iar expertiirealizeazafotografiicupanoulpublicitarpecareleanexeazaladosaruladministrativ. Fotografiiletrebuiesfietampilatesisemnatedeexperti. Respectarea acesteia se consemneaza prin bifarea col.DA. Nerealizarea publicitatii se consemneaza in Raportul AP 1.6 la rubrica Controalele efectuate, pentru solutionare impunanduseuntermendetreizilelucratoaresiobligatiadeaprezentafotografia. 6.Originalelefacturilortrebuiesapoarteobligatoriumentiunea"ProgramFEADR".Inexistenta mentiuniipefacturiledindosarulcereredeplataexemplaruloriginaldeterminainregistrarea bifeiincoloana"NU"sineeligibilitateaacesteia.Incazcontrarsebifeazacoloana"DA".Expertii vor mentiona pe facturile in original prezentate pentru decontare in cadrul masurii 121, ProiectM121,iarcopiileacestorfacturilevoratasalaDosaruladministrativalSVCP. 7.DosarulCereriideplata,trebuiesafieidenticcudosarulcudocumenteoriginalesiconfirmat de identitate, prin semnatura si stampila Beneficiarului. La vizita pe teren, expertii SVCP OJPDRP/ SVT, dupa verificarea conformitatii exemplarelor in copie cu originalele existente la beneficiar, vor aplica stampila personalizata pe originalul facturilor, adeverintelor, documentelordeplata,extraselordecont,situatiilordeplatacentralizatoare. Verificarea se efectueaza document cu document si se confirma prin aplicarea stampilei personalizatesiasemnaturiiexpertilor,atatpedocumentuloriginalcatsipecopiileacestora dinDosarulCereriideplata.Expertiivorbifacol."DA". Orice neconformitate intre documentul copie si cel original, in sensul reglementarilor de mai sussebifeazacol."NU"siconducedeasemeneasilasituatiadeneregula. 8. Se verific dac valoarea cheltuielilor solicitate spre rambursare se incadreaz n lista cheltuieliloreligibilesiinliniiledebuget.Realizareaacesteicerinteseconsemneazaprinbifarea coloanei"DA".ncazulncareapardiferene,acesteasevoroperaimenionanraportulde verificareSVCP. 9.Nicioachizitiedeservicii/bunuri/lucrari,nuesteeligibiladacaafostrealizataanteriordatei incheieriiunuicontractconform,potrivitacestuidosar. In consecinta orice document: aviz de expeditie, nota de intrarereceptie, factura, nota contabila, ordin de plata, extras de cont, documente de santier constructii, datat cu o data anterioaradateicontractariiachizitieidebunurisilucrari,aferentuneicheltuieliinregistratein Declaratia de cheltuieli AP1.2 M......., face ca respectiva cheltuiala sa fie neeligibila si se consemneazaprinbifareacoloanei"NU",incazcontrarsebifeazacoloana"DA". 10.Severificadacalucrarile/bunurile/serviciilefacturatecorespundcatip,categorie,cantitati si preturi celor prevazute in contractul de achizitie, oferta castigatoare, proiectul tehnic de executie,suntconformerealizarilordinterensiaufostexecutate/montate/puseinopera.
Pagina56
Verificarea se efectueaza atat pe baza documentara cat si in teren la locul de realizare a investitiei. Verificarea documentara urmareste dac situaiile de plat/ bunurile/ serviciile sunt n conformitatecudevizulofertsicontracteledeachizitie.Indeplinireaacesteicerinteconducela bifare coloanei "DA". n cazul n care apar diferene, acestea se vor opera i meniona n Raportul de verificare SVCP. Daca in timpul verificarilor se constata lucrari neexecutate/ executate neconform/ materiale nepuse in opera/ bunuri nemontate, acestea nu vor fi acceptatelaplata.Incazulincareacesteavorfiresolicitatelatransaurmatoaredeplata,seva verifica de expertii SVCP/ SVT ca beneficiarul sa prezinte la dosarul cererii de plata toate documentele justificative (procese verbale, certificate de calitate etc) aferente situatiilor solicitatelaplata. Preturile de achizitie lucrari, bunuri si servicii, asa cum sunt prevazute in devizele ofertelor adjudecate,suntdefinitivepetoatadurataexecutieiinvestitiei.Acesteapotfiactualizatenumai inlimitavaloriiactualizarilorprevazuteinContractuldefinantare(bugetdefinitiv),incheiatde APDRPcuBeneficiarulsipotfirevendicate(solicitate)deBeneficiar,numaiinlimiteleacestuia si numai daca in contractul de furnizare lucrari, bunuri si/sau servicii, dintre Beneficiar si furnizoriesteprevazutaclauzadeactualizare. Cantitatile de achizitie lucrari, bunuri si/sau servicii, aferente acestora sunt prevazute in proiectultehnicalinvestitiei(devizelor)sijustificarealizareaproiectuluiconformprevederilorsi parametrilortehnicoeconmicisisocialiaicontractuluidefinantare.Diminuareaacestorapoate periclita realizarea proiectului investitiei, iar depasirea, realizarea de cheltuieli nejustificate. Respectarea realizarii acestora, in raport cu proiectul tehnic, se realizeaza prin masuratori, determinarisicalcule. Pe baza rezultatelor verificarilor efectuate la locul investitiei conform celor de mai sus, daca situatiaoimpuneseefectueazarecalculareadocumentatieijustificativeacheltuielii,astfel: a) Incazulincarelasituatiiledelucrari,seidentificaonerealizarefizica(cantitativa)sauo realizarefizicaneconformaaceastacantitatedindevizseanuleazacuobaraoblicasise inregistreaza cantitatea real si conform realizata si identificata prin verificare la locul investitiei; b) In mod similar se procedeaza si in cazul in care pretul unitar sau tariful din devizul categorieidelucrariestemaimaredecatceldinofertaContractuluideachizitii; c) In situatia in care pe parcursul executiei lucrarilor se impun modificari ale solutiei din ProiectulTehnicsevorintocmisiprezentaurmatoareledocumente: - dispozitia de santier pentru executia lucrarilor intocmita de proiectant si semnata inspectorul de santier, beneficiar si constructor; aceasta dispozitie de santieresteinsotitadememoriujustificativintocmitdeproiectantsiverificatde verificatoruldeproiect,acoloundeestecazul; - listedecantitatipentrulucrarilelacareserenuntaintocmitedeproiectant; - listeledecantitatipentrulucrarisuplimentareintocmitedeproiectant; - notaderenuntare; - nota de comanda suplimentara care trebuie sa fie semnata si stampilata de reprezentantullegalalproiectului,dediriginteledesantier,deproiectant;
Pagina57
situatiile de plata aferente notelor de comanda suplimentara trebuie sa fie semnatedecatreconstructor,diriginteledesantiersibeneficiar.
Structuracheltuielilorreferitoare laorganizarea de antier este stabilit prin HG nr.28/ 2008 privind aprobarea continutului cadru al documentatiei tehnico economice aferente investitiilor public, precum si a structurii si metodologiei de elaborare a devizului general pentruobiectivedeinvestitiisilucrarideinterventii. Urmatoarelecheltuielinupotfiinclusenstructuradevizuluiaferentorganizriideantier: a) Diurn personal. Aceast cheltuial se suport n exclusivitate din cota de cheltuieli indirecte. b) Transport utilaje pentru lucrarea de baz, cum sunt de exemplu: transport macara, buldozer,excavator.Cheltuieliledetransportpentruacestgendeutilajesuntcuprinse ndevizelelucrrilordebazinulaorganizareadeantier. c) mprejmuirile cu caracter definitiv fac parte din proiectul tehnic i sunt cuprinse n lucrrile de baz. De exemplu: mprejmuirea gospodriei de ap care este obligatorie pentrucreareaspaiuluideproteciesanitar. d) Dotrile cu echipamente i utilajele tehnologice sunt suportate din cota de cheltuieli indirecte.Deexemplu:aparatdesudur,tractorae,camionetc. Listademaisusnuesteexhaustivputndapreanumeroasealtesituaiidecheltuielinmod eronatinclusenorganizareadeantiericare,nconsecin,nuvorfidecontate. Cheltuielilediversesineprevazutesepotutilizadoarpentrumodificareacantitatilordelucrari in conditiile prevazute de HG nr. 28/ 2008 privind aprobarea continutului cadru al documentatiei tehnico economice aferente investitiilor public, precum si a structurii si metodologiei de elaborare a devizului general pentru obiective de investitii si lucrari de interventiisitrebuiesaseincadrezeinlimitasumeidisponibileinbugetulproiectului. Pentru cheltuieli diverse si neprevazute beneficiarul trebuie sa prezinte in Dosarul Cererii de Plataurmatoareledocumente: actul aditional incheiat intre beneficiar si constructor in care sa se precizeze suma suplimentarapentrurealizarealucrarilorcarevafisolicitatalaplatainlimitasumei disponibileinbugetulproiectuluipentruCheltuielidiversesineprevazute; actuladitionalincheiatintrebeneficiarsiproiectant,dacapentrureproiectaresunt necesaresumesuplimentarecarevorfisolicitatelaplatainlimitasumeidisponibile inbugetulproiectuluipentruCheltuielidiversesineprevazute; anexa la Proiectul tehnic cu partea reproiectata (unde este cazul). Anexa trebuie verificatadeunverificatoratestatpentrucategoriasiclasadeimportantaalucrarii respective care aplica stampila pe acest document. De asemenea, anexa va fi insotitadereferatuldeverificare; dispozitia de santier pentru executia lucrarilor diverse si neprevazute intocmita de proiectant si semnata de inspectorul de santier, beneficiar si constructor; aceasta
Pagina58
dispozitie de santier este insotita de memoriu justificativ intocmit de proiectant si verificatdeverificatoruldeproiect,acoloundeestecazul; antemasuratoarea si listele de cantitati pentru lucrari suplimentare intocmite de proiectant; nota de comanda suplimentare care trebuie sa fie semnata si stampilata de reprezentantullegalalproiectului,dediriginteledesantier,deproiectant; situatiile de plata distincte pentru lucrarile diverse si neprevazute executate care trebuiesafiesemnatedecatreconstructor,diriginteledesantiersibeneficiar; saaparadistinctpefacturadelucrarimentiuneareferitoarelacheltuielilediversesi neprevazute; beneficiarul trebuie sa prezinte procesul verbal de negociere conform OUG nr. 34/2006art.122lit.i In urma verificarii situatiilor de lucrari, expertii verificatori trebuie sa completeze pe oferta castigatoare cantitatile de lucrari solicitate la plata aferente fiecarei transe. In cazul in care exista oferta pe suport electronic, expertii verificatori vor completa in format electronic cantitatiledelucrarisolicitatelaplataaferentefiecareitranse,precumsicalculeleaferente. 11.Severificaatatdocumentar,catsipeterendacabunurileachizitionatesisolicitatelaplata sunt noi, respectiv nu sunt bunuri secondhand. Expertii vor verifica documentele elaborate pentru bunul respectiv (de Ex: certificate de calitate/ conformitate, carte tehnica etc), iar pe teren vor verifica de Ex: gradul deuzura, kilometrajul, numarul de orede functionare, datele inscrisepeplacutelematricoleetc.Incazulincarenuseindeplinesteaceastacerinta,expertii vorbifacuNu,mentionandlarubricaObservatiisiinRaportuldeverificare,datelecareau condusladeclarareabunurilorcafiindsecondhandsiimplicitlaneeligibilitateacheltuielilor. 12.ExistaurmatoareleposibilitaticabeneficiarulsasoliciteActualizareaprevazutainbugetul anexatlaContractuldefinantareincheiatcuAPDRP: Conformlegislatieiinvigoare,actualizareasepoatesolicitainurmatoareleconditii: (1) Preulcontractuluideachiziiepublicesteferm,exprimatnleisau,dupcaz,nvalut. (2) Prinexcepiedelaprevederilealin.(1),preulcontractuluideachiziiepublicpoatefi ajustat,pentrurestulrmasdeexecutat,numaincazulapariieiunormprejurricare lezeazintereselecomercialelegitimealepriloricare,nmodobiectiv,nuaupututfi prevzuteladatancheieriicontractuluisauaacorduluicadru. (3) n sensul prezentei hotrri, pot fi asimilate situaiilor excepionale i pot determina ajustareapreuluicontractuluiurmtoarele: a)modificrilegislative,modificrialenormelortehnicesauemitereadectreautoritilelocale aunoracteadministrative,alcrorefectsereflectncreterea/diminuareacosturilorpebaza crorasafundamentatpreulcontractului; b)creterea/diminuarea preurilor elementelor constitutive ale ofertei care influeneaz semnificativcosturilepebazacrorasafundamentatpreulcontractului. (4) Modul concret de ajustare a preului contractului de achiziie public trebuie s fie stabilit,pectposibil,naintedeiniiereaproceduriicarevafiaplicatpentruatribuirea contractului de achiziie public. Autoritatea contractant va preciza, att n documentaia de atribuire, ct i n contractul care urmeaz s fie ncheiat, informaii/clauzespecialenacestsens.Lipsarespectivelorinformaii/clauzedetermin
Pagina59
inaplicabilitatea prevederilor referitoare la posibilitatea de ajustare a preului contractuluideachiziiepublic. (5) Moduldeajustareapreuluicontractuluideachiziiepublicnutrebuiesconducn niciuncazlaalterarearezultatuluiproceduriideatribuire,prinanulareasaudiminuarea avantajuluicompetitivpebazacruiacontractantulrespectivafostdeclaratctigtor nurmafinalizriirespectiveiproceduri. (6) Orice ajustare a preului trebuie s evidenieze influena corect pe care o exercit situaia care justific eventuala ajustare. Justificarea creterii preurilor resurselor se realizeaz numai pe baza evoluiei unor indici de pre relevani, publicai de instituii/organismeabilitate,cumarfiindicideprepublicaideInstitutulNaionalde Statistic,indicibursierisaualiiasemenea. In cazul incare se solicita Actualizareapentru lucrari, se verifica daca aceastaeste prevazuta in contractul incheiat intre beneficiar si furnizorul de lucrari. Inainte de avizarea valorii de actualizare solicitat este necesar ca executantul sasi justifice cerereaprinprezentareafacturilorcucareacumparatdiversematerialesauservicii si din care sa rezulte cresterea de pret fata de pretul unitar luat in considerare la intocmireaofertelor.ExpertiiSVCPOJPDRP/SVTvorverificapeterendocumentele justificativecareaustatlabazasolicitariidecatrebeneficiaraactualizarii. IncazulincarecontractuldintrebeneficiarsifurnizorsaincheiatinEuro(saualta valuta), iar plata se face in Euro (sau alta valuta), cand beneficiarul solicita rambursareacheltuielilorprivindActualizareapentrubunuri/servicii/lucrariseiaca valoare de referinta cursul Euro mentionat in bugetul anexa la Contractul de finantare(cursulprevazutinStudiuldeFezabilitate).ValoareainEuroabunurilor/ serviciilor/ lucrarilor se inmulteste cu valoarea cursului de schimb mentionat in bugetulanexalaContractuldefinantare(cursulprevazutinStudiuldeFezabilitate), iar diferenta pana la valoarea platita de beneficiar (conform contractului incheiat intrebeneficiarsifurnizor)esteocheltuialacareseincadreazalacapitolulbugetar Actualizare. IncazulincarecontractuldintrebeneficiarsifurnizorsaincheiatinEuro,iarplata sefaceinlei,candbeneficiarulsolicitarambursareacheltuielilorprivindActualizarea pentrubunuri/servicii/lucrarisedeterminacareestevaloareainEurocareafost platita de beneficiar. Prin inmultirea valorii bunului/ serviciului/ lucrarii (Euro) cu valoareacursuluiEuromentionatinbugetulanexalaContractuldefinantare(cursul prevazut in Studiul de Fezabilitate). Se stabileste valoarea bunului/ serviciului/ lucrarii in lei care trebuie sa se incadreaze in capitolul bugetar respectiv. Actualizareareprezintadiferentadintreaceastasumasisumacareafostrealplatita debeneficiarsiseincadreazaincapitolulbugetarActualizare. IncazulincareincontractulinEuroincheiatintrebeneficiarsiunfurnizorinternnu se precizeaza cursul de schimb la care se efectueaza plata se va folosi cursul de schimb BNR din ziua platii. Pentru stabilirea valorii in Euro achitata de beneficiar, suma in Leidin documentul de plata (fara tva)se va imparti lacursul leu/euro din dataplatii.
Pagina60
DacaincontracteledeachizitieincheiateinEuroseprecizeazautilizareacursuluide schimbaluneibancicomerciale,sevasolicitaadresadelabancarespectivadincare sa rezulte cursul de schimb utilizat de aceasta la data facturarii/ efectuarii platii conform clauzelor contractuale. In cazul in care nu se prezinta adresa de la banca respectivadincaresarezultecursuldeschimbutilizat,sevafolosicursulBNRdela datafacturarii/efectuariiplatiiconformclauzelorcontractuale. Expertii SVCPOJPDRP/ SVT vor incadra cheltuielile privind achizitiile de bunuri/ servicii/lucrarisivorstabilicareestevaloareaactualizariiinfiecaredintrecazuri. IncazulplatilorcatreunfurnizorexternsevafolosicursuldeschimbBNRdinziua platii(sepoateverificapeextraseledecont).
Ex:CursulBNRdinziuaplatii=cursulBNRdinziuaprecedentaceleiincareseefectueazaplata UncontractdefurnizareincheiatinEuro,conformcaruiaplataseefectueazainleilacursulBNR dinziuaplatii.Pentruoplataefectuatacuunordindeplataindatade08.04.2007,sefoloseste cursulBNRdindatade07.04.2007:1Euro=3,3118Lei. In cazul in care contractele de furnizare sunt incheiate in alta valuta, decat Euro, in vederea realizarii calculelor aferente si raportarii fata de cursul prevazut in studiul de fezabilitate (in euro), se va folosi paritatea valutei respective la euro de la data efectuarii operatiunii (data facturarii/platiiinfunctiedeprevederilecontractuluidefurnizare). Ex:UncontractdefurnizareincheiatinUSD.Platasefaceinleilacursuldeladatafacturarii. Valoarecontract CursSF(Euro) Cursdata Cursdata Paritate (USD) facturarii(USD) facturarii(Euro) (USD/Euro) 100 3,6857 2,5890 3,3914 0,7634 Valoareacontractuluiestede100*0,7634=76,34Euro*cursuldeladatafacturarii(conform contractuluideachizitie)=258,90lei Cursul de la data facturarii (3,3914 lei/ euro) < cursul de la SF (3,6857 lei/euro), astfel ca se deconteazaintreagavaloarecalculatamaisus(258,90lei) Severificdaca: EsteavizatavaloareadeActualizareprinbugetulfinalalproiectului? EstesemnatactuladitionalpentruvaloareadeActualizare? Se respecta modelul de actualizare stabilit prin contractul incheiat intre beneficiar si constructor? EstecorectcalculataActualizarea? SuntprezentatedocumentejustificativepentrusolicitareavaloriideActualizare? Indeplinirea acestei cerinte conduce la bifare coloanei "DA", iar nerespectarea, prin bifarea coloaneiNUsauNUESTECAZUL(dupcaz). Actualizarilepotfiadmisenumaidaca: suntprevazuteinBugetuldefinitivalproiectului; suntstipulateinContractuldeachizitiiincheiateintrebeneficiarsifurnizoruldelucrari; suntsolicitateprinSituatiiledeplatainlimiteleprevazuteinBugetulindicativ;
Pagina61
inainte de avizarea valorii de actualizare solicitat este necesar ca executantul sasi justifice cererea prin prezentarea facturilor cu care a cumparat diverse materiale sau servicii. Actualizareasevacalculaconformlegislatieiinvigoare. 13 14. Verificarea este atat o verificare documentara, cat si o verificare de teren, la locul investitieisivizeazaingeneralachizitiadebunuri,darsialucrarilorsiservicilor. Documentarseverificaexistenta,conformitateasicompletitudineadeclaratiilorvamale(pentru importurile directe), iar faptic in teren, la locul investitiei a concordantei dintre aceste documente si elementele de indentificare si caracterizare a parametrilor acestor achizitii (placutematricole,cartisaufisetehnice,etc.). Conformitatea de cerinta se consemneaza prin bifarea coloanei "DA", iar neconformitatea in coloana"NU"sideclarareacaneeligibilaavaloriiachizitiei. 15. Verificarea se efectueaza numai pentru achizitiile de lucrari de constructiimontaj. Se verifica daca a fost emisa Autorizatia de construire pentru lucrarile care necesita autorizare conformprevederilorlegislatieiinvigoare.Pentrualtgendeachizitii,precumsipentrulucrarile pentru care nu este necesara eliberarea Autorizatiei de construire, conform prevederilor legislatieiinvigoaresebifeazacol."Nuecazul".Deasemenea,severificadacaAutorizatiade construire era valabila la data executarii lucrarilor solicitate la plata si daca valoarea acesteia acoperavaloarealucrarilorsolicitatelaplata. Verificarease efectueaza atat documentar cat si in teren unde chiar in conditiile existentei si conformitatii contractului de achizitii nici o lucrare nu poate fi admisa ca eligibila daca nu respectaprevederilelegislatieiinvigoareinceeaceprivesteautorizarealucrarilor.Respectarea acestor prevederi se consemneaza prin bifarea col.DA. Nerespectarea acestor conditii reprezentandoilegalitate. 16. Verificarea se efectueaza numai pentru achizitiile de lucrari de constructiimontaj, pentru altgendeachizitiisebifeazacol."NUecazul". Verificarea se efectueaza atat pe baza documentara cat si in teren la locul de realizare a investitiei. Pe baza documentara se verificaexistenta, completitudinea, conformitatea siconcordanta de dateaurmatoarelordocumente: a) Cereredefinantarespecificatiiprivindamplasareaproiectului; b) ProiecttehnicPlandesituatiealamplasariiconstructiilor; c) Autorizatiedeconstruire; d) Procesverbal de predareprimire a amplasamentului (conform planurilor de situatie, dupacaz); e) Procesverbaldetrasarealucrarilor(conformplanuluidesituatie,dupacaz). Inetapadeverificarelaloculderealizareainvestitiei,prinmasuratori,inraportcuplanulde amplasament, se stabileste realitatea dintre datele inregistrate in documentatiile tehnice si
Pagina62
administrativesirespectareamaterializariifiziceaacestorainteren,cazincareexpertiivorbifa col.DA. Daca in cazul verificarii la locul realizarii investitiei, se constata nerespectarea trasarii si amplasarii constructiilor, asa cum este prevazut in Proiectul tehnic (Plan de situatie al amplasarii constructiilor), expertii vor bifa col.NU. Aceasta situatie de neregula conduce la neeligibilitateacereriideplata. 17. Se urmrete graficul de execuie al lucrrilor. Realizarea acestei cerinte se consemneaza prinbifareacoloanei"DA",iarnerespectarea,prinbifareacoloanei"NU",cuneautorizareala plataacheltuieliloraferentelucrarilorcarenuseincadreazaingrafic.Incazulincaregraficulde executieallucrarilorsamodificat,sevasolicitasiatasanouldocument. 18. Programul de urmarire si control al calitatii lucrarilor trebuie vizat de Inspectia de Stat in Constructii,semnatdereprezentantullegalalproiectului,deproiectantsiexecutant.(laprima cerere de plata). Realizarea acestei cerinte se consemneaza prin bifarea coloanei "DA", iar nerespectarea, prin bifarea coloanei "NU. Aceasta situatie de neregula conduce la neeligibilitateacereriideplata 19.Ordinuldeincepereallucrarilorestedocumentulcareatestamomentulinceperiiexecutarii lucrarilor.Dataemiteriiacestuidocumenttrebuiesafieanterioaraoricarordatedeinregistrare a buletinelor de analiza, a intocmirii proceselor verbale de lucrari ascunse si a proceselor verbale pe faze determinate. (la prima cerere de plata). Realizarea acestei cerinte se consemneazaprinbifareacoloanei"DA",iarnerespectarea,prinbifareacoloanei"NU.Aceasta situatiedeneregulaconducelaneeligibilitateacereriideplata. 20. Procesul verbal de predare al amplasamentului si planul de amplasare al investitiei continandpozitiilebornelortopograficetrebuiesafiedatat,semnat(cunumelementionatin clar)sistampilatdetoatepersoanelementionateinProgramuldeurmariresicontrolalcalitatii lucrarilor. (la prima cerere de plata). Realizarea acestei cerinte se consemneaza prin bifarea coloanei "DA", iar nerespectarea, prin bifarea coloanei "NU. Aceasta situatie de neregula conducelaneeligibilitateacereriideplata 2122.Severificdacproceseleverbalesuntelaborate,semnatesistampilatenconformitate cuprogramuldeurmrireicontrolalcalitiilucrriloriauoconcluziefavorabil.Realizarea acestei cerinte se consemneaza prin bifarea coloanei "DA", iar nerespectarea, prin bifarea coloanei "NU", cu neregula si neautorizarea la plata a cheltuielilor aferente lucrarilor pentru carenuseregasecproceseleverbale. IncazulMasurii322pentruinvestitiiledeapa/apauzata,beneficiariifinantariicarefacparte din Asociatiile de Dezvoltare Intercomunitara (ADI) infiintate conform cerintelor POS Mediu, suntobligatisaobtinavizaOperatoruluiRegionallafiecarefazadeterminantaalucrarilor. 23. Procesul verbal de predare primire, receptie si punere in functiune a bunurilor achizitionate trebuie completate, datate, semnate si stampilate de furnizorul de bunuri si de beneficiar.
Pagina63
Beneficiarul trebuie sa prezinte la ultima cerere de plata, procesele verbale de punere in functiune a bunurilor (Ex: pentru linii tehnologice, echipamente si utilaje cu montaj etc.). In cazul acestora, la transele de plata intermediare, beneficiarul trebuie sa prezinte procese verbaledepredareprimire,precumsiproceseverbaledereceptiepartiala.Realizareaacestei cerinte se consemneaza prin bifarea coloanei "DA", iar nerespectarea, prin bifarea coloanei "NU. Aceasta situatie de neregula conduce la neautorizarea la plata a cheltuielilor aferente bunurilorpentrucarenuseregasecproceseleverbale. Incazulcontractelordeleasing,prinProcesulverbaldepredareprimiretrebuiesasetransfere dreptuldeproprietateasuprabunuluidelafurnizorlabeneficiar. 24. Procesele verbale de predare primire a serviciilor achizitionate: proiect tehnic, caiet de sarcini,detaliideexecutieetc.,trebuiecompletate,datate,semnatesistampilatedefurnizorul deserviciisidereprezentantullegalalproiectului.Realizareaacesteicerinteseconsemneaza prin bifarea coloanei "DA", iar nerespectarea, prin bifarea coloanei "NU. Aceasta situatie de neregulaconducelaneautorizarealaplataacheltuieliloraferenteserviciilorpentrucarenuse regasecproceseleverbale. 25.Severificdacsituaiiledeplatsuntsemnate,datate,stampilatedebeneficiar,diriginte desantiersiconstructor.Realizareaacesteicerinteseconsemneazaprinbifareacoloanei"DA", iar nerespectarea, prin bifarea coloanei "NU". Aceasta situatie de neregula conduce la neeligibilitateacereriideplata 26.Severificdacbuletineledeanalizincorporate,certificateledecalitate/conformitatea materialelor folosite la lucrari/ bunurilor achizitionate, buletinele de incercari si agrementele tehnicesuntsemnate,datate,tampilatedeautoritateaemitent. In baza documentelor enumerate mai sus, experii vor verifica uzura fizic a aparaturii i echipamentelorachiziionate,iarinsituaiaincareexistasuspiciunisevorsolicitadocumente justificativecaresadovedeascacaacesteasuntnoi. Buletinul de incercari va fi solicitat numai pentru materiale incorporate/ betoane intrucat se platestebetonulpus(marca/clasa).Pentrurestulmaterialelor,caresuntstandardizate,nuse vor solicita buletine de incercari, acestea fiind verificate de CTCul producatorului. Pentru produsele nestandardizate din afara Romaniei se va solicita agrementul tehnic, nu si pentru produsele din Romania pentru care exista nomenclatoare. Buletinul de analiza (pentru materialemarunte,deexemplu:folie,cuie,sarmaetc.)nuesterelevant. Larealizarealucrarilortrebuieutilizatematerialeleagrementateinconcordantacuprevederile HG766/1997siLegii10/1995.Realizareaacesteicerinteseconsemneazaprinbifareacoloanei "DA", iar nerespectarea, prin bifarea coloanei "NU" si neautorizarea la plata a cheltuielilor aferentematerialelorpentrucarenuseregasecdocumentelecareatestacalitateaacestora 27. Se verific dac referatele tehnice ale verificatorilor de proiect sunt completate, datate, semnate si stampilate de acesta si au o concluzie favorabil. Realizarea acestei cerinte se consemneaza prin bifarea coloanei "DA", iar nerespectarea, prin bifarea coloanei "NU" si ne
Pagina64
autorizarealaplataacheltuieliloraferenteverificatorilordeproiect.Documenteleseregasesc atasateladosareledeachizitie. 28. Se verific daca autorizatiile verificatorilor de proiect sunt in perioada de valabilitate i conformecucerinelestabilitedelege.Realizareaacesteicerinteseconsemneazaprinbifarea coloanei "DA", iar nerespectarea, prin bifarea coloanei "NU" si neautorizarea la plata a cheltuieliloraferenteverificatorilordeproiect.Documenteleseregasescatasateladosarelede achizitie. 2930.Verificareasereferalaachizitiiledelucrari.Incazulahizitiilordeserviciisi/saubunuri,se bifeazacoloana"Nuestecazul". In cazul achizitiilor de lucrari, conform legislatiei nationale, in raporturile contractual investitionale cu furnizorul, beneficiarul trebuie sa fie reprezentat de un specialist de profil autorizat. La data verificarii se controleaza daca dirigintele inspector de santier mai este angajat al beneficiarului (contract pe perioada determinata) si daca autorizatia sa este emisa conform legislatiei in vigoare si acopera perioada in care au fost realizate lucrarile supuse verificarilordeautorizareacheltuielilor. HotarareaConsiliuluiLocaldenumireadiriginteluidesantiertrebuiesafiedatata,semnatasi stampilata. Conformitateaseconsemneazacubifaincoloana"DA",iarneconformitateaincoloana"NU". Aceasta situatie de neregula conduce la neeligibilitatea lucrarilor care trebuiau insusite de acestasisolicitatelaplata. Autorizatiadiriginteluidesantierseregasesteatasataladosaruldeachizitie. 31.Verificareaaredreptscopsaevidentiezedacalaterminareainvestitiei,decilaultimacerere de plata, obiectivele fizice specificate in Cererea de Finantare, detaliate prin contractele de achizitii,aufostintegralsiconformrealizate.CategoriiledeachizitiiprevazuteinFiseletehnice ale masurilor din Ghidul Solicitantului reprezinta cheltuieli eligibile. Se vor verifica aspectele legatedetip,caracteristiciparametrii,cantitate,pret,origine,garantii,etc.Infazadeverificare laloculinvestitieisevaanalizaconformitateadintreprevederiledinspecificatiadocumentarasi realitatea fizica a realizarii achizitiilor. Respectarea acesteia se consemneaza prin bifarea col.DA. 32. Verificarea vizeaza numai achizitia de bunuri, care la terminarea investitiei trebuie sa fie integralsiconformachizitionate,montatesiachitatefurnizorilor.Realizareaacesteicerintese consemneaza prin bifarea coloanei "DA", iar nerespectarea, prin bifarea coloanei "NU", cu neregula si neautorizarea cheltuielilor. In cazul altor categorii de achizitii se bifeaza coloana "Nuestecazul". 33. Beneficiarul trebuie sa prezinte expertilor verificatori la vizita pe teren, copiile situatiei contului131/4751,Registruluijurnaldeincasarisiplati(expertiiverificaindeplinireaconditiilor deconformitatepagininumerotate,snuruitsiparafatdeorganulfiscalteritorial),Balanteide verificaresiFisamijloculuifix,invedereaatasariiacestoraladosaruladministrativ.
Pagina65
34. Verificarea are in vedere analiza comparativa a rezultatelor obtinute dupa finalizarea verificariitehnicesifinanciare,candacesterezultatesevorcomparacudateledincerereade plata"Raportuldeexecutie"abeneficiarului. Infunctiedeconformitatearealizatasevabifacoloana"DA",sau"NU",avanduseinvedereca realizarile fizice pot diferi, in timp ce cele financiare raportate vor trebui sa fie egale cu cheltuielile. 35. Rezultatul verificarii tehnice si financiare a cheltuielilor, asa cum se evidentiaza la terminareaacestorainFisadeverificaretehnicasifinanciarasiinCheltuielieligibileadmisese vorprezentaBeneficiarului,caretrebuiesalesemnezepentruluarelacunostinta.Inacestcaz expertiivorbifacol.DA.Refuzuldesemnareseconsemneazaprinaplicareabifeiincol.NU,iar beneficiarulvacompletainaceeasirubrica,motivulrefuzului. Pentru acest motiv consemnarea raspunsului (DA sau NU) se va face numai dupa finalizarea tuturor verificarilor si prezentarea rezultatelor acestora Beneficiarului, pentru luare la cunostintaprinsemnareacelordouadocumente. Formularul Cheltuieli acceptate la plata, se completeaza pentru toate facturile, in ordinea in care acestea au aparut in Declaratia de cheltuieli, avanduse in vedere ca in col.6 "Valoarea eligibila"sevainregistranumaivaloareaadmisainurmaverificarilor,chiardacaaceastapoate fizero. BeneficiarulconfirmaprinsemnareaFiseideverificareprezenta,participareasirecunoasterea rezultatelor verificarilor asa cum sunt consemnate in aceasta fisa si in Cheltuieli acceptate la plata. VerificareaconditiilorcontractualesiadministrativproceduralespecificeMasurilor313,41 pentruCentrelelocaledeinformareipromovareturistic 1. Se verifica pe teren daca centrele locale de informare i promovare turistic sunt semnalizateprintrunpanou/firmluminoascudenumireaCENTRULOCALDEINFORMARE TURISTIC, care trebuie amplasat obligatoriu la intrarea n centrul local de informare i promovare turistic, n loc vizibil. Realizarea acestei cerinte se consemneaza prin bifarea coloanei "DA", iar nerespectarea, prin bifarea coloanei "NU" si declararea cererii de plata ca fiindneeligibila. 2.Severificapeterendacadrumulsprecentrelelocaledeinformareipromovareturisticeste semnalizat corespunztor prin panouri, indicatoare etc. Realizarea acestei cerinte se consemneaza prin bifarea coloanei "DA", iar nerespectarea, prin bifarea coloanei "NU" si declarareacereriideplatacafiindneeligibila. 3.Severificadocumentarsipeterendacainfaasaunimediataapropriereacentruluilocalde informareipromovareturisticsuntamenajatemaxim3locurideparcaregratuit.ncazuln careacestlucrunuesteposibil,locuriledeparcaretrebuieamplasatelaodistandemaxim 500 m fa de centrul local de informare i promovare turistic. Realizarea acestei cerinte se consemneaza prin bifarea coloanei "DA", iar nerespectarea, prin bifarea coloanei "NU" si declarareacereriideplatacafiindneeligibila.
Pagina66
4.Severificadocumentarsipeteren,dacacentrullocaldeinformaredispunedetoatedotarile tehnicenecesarepentrudesfasurareaactivitatii,astfel: a) 2 ncperi din care una pentru primirea publicului (fiecare ncpere va avea ntre 15 i 25 mp); b)mijloacedetelecomunicaie:telefonfixifax; c)1echipamenthardwareisoftware,acceslainternet; d)instalaii,echipamenteidotripentruasigurareacondiiilordeclimatizare,siguranlafoc iantiefracie; e)grupsanitar; f)mijloacefixedetipulmobilier,dotrideuzgospodresciproteciamuncii,debuncalitate; g)spaiuamenajatpentruexpunerecorespunztoareamaterialelordepromovare; h) baz de date cu structurile de primire turistice locale i site propriu de promovare i informare,cuposibilitateadelegarelacentrelenaionaledepromovareturisticcuaccceson linepentrucolectareaidiseminareainformaiilorturistice. Realizarea acestei cerinte se consemneaza prin bifarea coloanei "DA", iar nerespectarea, prin bifareacoloanei"NU"sideclarareacereriideplatacafiindneeligibila. PentruMasura41proiecteatipicedeservicii FormularulAP1.5Fisadeverificaretehnicasifinanciaraestealctuitdinurmtoareleseciuni: SeciuneaA1VerificareaconformitiidocumentelorataateDosaruluiCereriidePlata; SeciuneaA2Verificareacondiiilorcontractualesiadministrativprocedurale. SeciuneaA1VerificareaconformitiidocumentelorataateDosaruluiCereriidePlata Documentele din Dosarul Cererii de Plata sunt numerotate, semnatesi stampilate de catre beneficiar; referintele din opis corespund cu numarul paginii la care se afla documenteledinDosarulCereriidePlata.Pefiecarepaginaaparementiuneaconform cuoriginalulsiProgramFEADR. CerereadeplataAP1.1estecompletata,datata,semnatasistampilatadebeneficiar. CerereadeplataestedepusaintermenulprevazutinContractuldeFinantaresiconform Declaratieideesalonareaplatilor Dosarul cererii de plata este depus in maxim 15 zile lucratoare de la aprobarea Raportului Intermediar (dac e cazul)/ Final de Activitate. In cazul in care documentul mentionatmaisusnuesteaprobat,DCPsedeclaraneconform. Anexa la Cererea de plata AP 1.1 Identificarea financiara, trebuie sa fie completata, datata, semnata si stampilata de banca/ trezoreria beneficiarului finantarii, precum si datatasisemnatadetitularulcontului RaportuldeasigurareAP1.3.1estecompletat,semnatsistampilatdeauditorulcarela intocmitsicareestementionatincontractuldefinantare.
Pagina67
Declaratiadecheltuieliestecompletata,datata,semnatasistampilatadebeneficiarul proiectului(pentrucheltuielileexternalizate). In Declaratia de cheltuieli trebuie sa fie inscrise serviciile prestate (de ex: consultanta, livrarebunurietc). Declaratia de cheltuieli trebuie sa fie insotita de facturi, documente de plata si documentecareatestaplata.DocumenteleatasatelaDeclaratiadecheltuieli(facturi, documente de plata, documente care atesta plata) trebuie sa fie emise pentru beneficiarulfinantarii. FacturiletrebuiesafieemiseulteriordateisemnariicontractuluidefinantarecuAPDRP, precumsidateisemnariicontractelordeachizitie. Expertii SVCPOJPDRP vor verifica conformitatea exemplarelor in copie din dosarul cereriideplatacuoriginaleleexistentelabeneficiarsivoraplicastampilapersonalizata peoriginalulfacturilor,documentelordeplatasiextraselordecont, Verificareaseefectueazadocumentcudocumentsiseconfirmaprinaplicareastampilei personalizate si a semnaturii expertilor, atat pe documentul original cat si pe copiile acestoradinDosarulcereriideplata. Oriceneconformitateintredocumentulcopiesiceloriginal,insensulreglementarilorde maisusconducelarespingereadocumentuluisilasituatiadeneregula,dupacaz. Certificatele de calitate/conformitate pentru bunurile achizitionate trebuie sa fie datate, semnate si stampilate de autoritatea emitenta (pentru cheltuielile externalizate). Declaratiilevamalepentruimporturiledirectedebunuriachizitionatesuntatasatela facturi (acolo unde este cazul) (pentru cheltuielile externalizate). Aceste documente trebuiesemnatesistampilatedeautoritateaemitenta.(Importulreprezintaintrareade bunuridinafaraspatiuluicomunitar). Procesele verbale de predareprimire, de receptie si de punere in functiune a bunurilorachizitionatetrebuiecompletate,datate,semnatesistampilatedefurnizorul debunurisibeneficiar(pentrucheltuielileexternalizate). Proceseleverbaledepredareprimireaserviciilorachizitionatetrebuiecompletate, datate,semnatesistampilatedebeneficiarsifurnizoruldeservicii(pentrucheltuielile externalizate). Devizele financiare pentru servicii trebuie sa fie datate, semnate si stampilate de furnizorul de servicii si beneficiar. Acestea trebuie sa fie in conformitate cu ofertele
Pagina68
financiare prezentate de furnizorul de servicii si declarate castigatoare (pentru cheltuielileexternalizate). Declaratia pe proprie raspundere a beneficiarului AP 1.4 este completata, datata, semnatasistampilatadebeneficiar
Beneficiarul nu este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa. Expertul SVCP OJPDRP verifica daca beneficiarul este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa, comparand informatiile cu cele din Declaratia pe propria raspundere AP 1.4. Buletinul Procedurilor de Insolventa se poate verifica la adresa www.buletinulinsolventei.ro, la rubrica: Serviciul "Persoane publicate BPI" acces general. Ulterior, se selecteaza criteriul dupa care se face cautarea: persoana publica BPI,CIFetc. In cazul in care beneficiarul nu apare inregistrat cu o sesizare in Buletinul Procedurilor de Insolventa(mentiuneanuaufostgasiteinformatii)sebifeazcsuaDa. IncazulincarebeneficiarulapareinregistratinBuletinulProcedurilordeInsolventacusesizari privindinsolventa,sebifeazcsuaNu. Expertii vor face printscreen din Buletinul Procedurilor de Insolventa si vor atasa extrasul la dosarul administrativ. Pe extrasul din Buletinul Procedurilor de Insolventa, expertii vor mentiona data la care sa realizat verificarea, si vor semna si stampila documentul. Documentele prezentate de beneficiar pe suport electronic corespund cu cele din DosarulCereriidePlata Celelaltedocumentejustificativespecificate(dupacaz)inCerereadeplatasuntdatate, semnatesistampilatedeemitent SeciuneaA2Verificareaconditiilorcontractualesiadministrativprocedurale Raportul de asigurare trebuie s fie elaborat de auditorul menionat n Contractul de finantare n urma realizrii unei misiuni de asigurare rezonabil conform Standardului internaional privind misiunile de asigurare ISAE 3000 Misiunile de asigurare altele dectauditurilesaurevizuirileinformaiilorfinanciareistorice. Auditorul trebuie s ofere asigurarea asupra faptului c toate cheltuielile aferente realizarii activitatilor care fac obiectul Contractului de finantare i care au fost menionatenRaportulintermediar/finaldeactivitate,aufostefectuatenmodreal,au fostpltiteinregistratecorectncontabilitateabeneficiaruluiisuntnconformitate cuprevederilelegale. InRaportuldeasiguraretrebuiessemenioneze: cheltuielile efectuate i pltite de beneficiar care au fost corect nregistrate n contabilitatea acestuia pentru fiecare activitate care face obiectul Contractului de finantare si care este menionatanRaportulintermediar/finaldeactivitate;
Pagina69
cheltuielile efectuate si platite conform liniilor bugetare din bugetul anex la Contractul de finantare; activitile care fac obiectul Contractului de finantare si al Raportului intermediar/ final de activitate; documentele (facturi, documente de plat, extrase de cont, contracte etc) n baza crora au fostverificateicertificatecheltuielilefacturate. Documentele justificative atasate la Raportul de asigurare (facturi, ordine de plata, chitante,contracteetc)trebuiesafiementionateinRaportuldeasiguraresisafieemise pentru beneficiarul finantarii (pentru cheltuielile neexternalizate). Pentru cheltuielile neexternalizate se poate accepta si plata in numerar, acolo unde cazul (de Ex: pentru cheltuielile privind inchirierea de spatii, consumabilele, cazarea, masa, transportul rutier/feroviar) Cheltuielilesolicitate laplata seregasesc inRaportul de asigurare, sunt incluse inlista cheltuielilor eligibile si corespund activitatilor realizate si descrise in Raportul intermediar/finaldeactivitate Valoareasolicitatalaplataseincadreazainliniilebugetare. Bunurile/ serviciile facturate si solicitate la plata corespund cu cele prevazute in contractul de achizitie, precum si in Procesele verbale de predareprimire, receptie si punereinfunctiunebeneficiar(pentrucheltuielileexternalizate) Cantitatilesipreturilebunurilor/serviciilorcorespundcuceledinofertacastigatoaresi contractuldeachizitiebeneficiar(pentrucheltuielileexternalizate) PentruMasurile111,143,41,431.1fazele1si2si511 FormularulAP1.5Fisadeverificaretehnicasifinanciaraestealctuitdinurmtoareleseciuni: Seciunea A1 Verificarea conformitii documentelor ataate Dosarului Cererii de Plata; SeciuneaA2Verificareacondiiilorcontractualesiadministrativprocedurale. SeciuneaA1VerificareaconformitiidocumentelorataateDosaruluiCereriidePlata Documentele din Dosarul Cererii de Plata sunt numerotate, semnatesi stampilate de catre furnizor; referintele din opis corespund cu numarul paginii la care se afla documenteledinDosarulCereriidePlata.Pefiecarepaginaaparementiuneaconform cuoriginalulsiProgramFEADR. CerereadeplataAP1.1estecompletata,datata,semnatasistampilatadefurnizor. CerereadeplataestedepusaintermenulprevazutinContractuldeFurnizaresiconform Declaratieideesalonareaplatilor
Pagina70
Dosarul cererii de plata este depus in 15 zile de la aprobarea Raportului intermediar (dacaestecazul)/finaldeactivitateincazulproiectelorcareaucaobiectfurnizareade servicii sau furnizarea de servicii si bunuri sau de la aprobarea Procesului verbal de receptie in cazul proiectelor care au ca obiect furnizarea de bunuri. In cazul in care documentelementionatemaisusnusuntaprobate,DCPsedeclaraneconform. Anexa la Cererea de plata AP 1.1 Identificarea financiara, trebuie sa fie completata, datata, semnata si stampilata de banca/ trezoreria furnizorului, precum si datata si semnatadetitularulcontului Declaratia de cheltuieli AP 1.2 este completata, datata, semnata si stampilata de furnizor. In Declaratia de cheltuieli trebuie sa fie inscrise serviciile prestate (de ex: consultanta, livrarebunurietc).Declaratiadecheltuielitrebuiesafieinsotitadefacturi FacturaesteemisadefurnizorcatreAPDRP RaportuldeasigurareAP1.3.1estecompletat,semnatsistampilatdeauditorulcarela intocmitsicareestementionatincontractuldefurnizare. Contractul de furnizare a serviciilor de audit (unde este cazul) este datat, semnat si stampilat de partile contractante. Obiectul contractului trebuie sa fie realizarea audituluipentruproiectulfinantatprinFEADR.
Procesele verbale de receptie a bunurilor achizitionate sunt completate, datate, semnate si stampilate de furnizorul de bunuri si de beneficiar. Acestea se ataseaza la fiecaretransadeplata. DeclaratiapeproprieraspundereafurnizoruluiAP1.4estecompletata,datata,semnata sistampilatadefurnizor
Beneficiarul nu este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa. Expertul SVCP OJPDRP verifica daca beneficiarul este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa, comparand informatiile cu cele din Declaratia pe propria raspundere AP 1.4. Buletinul Procedurilor de Insolventa se poate verifica la adresa www.buletinulinsolventei.ro, la rubrica: Serviciul "Persoane publicate BPI" acces general. Ulterior, se selecteaza criteriul dupa care se face cautarea: persoana publica BPI,CIFetc. In cazul in care beneficiarul nu apare inregistrat cu o sesizare in Buletinul Procedurilor de Insolventa(mentiuneanuaufostgasiteinformatii)sebifeazcsuaDa. IncazulincarebeneficiarulapareinregistratinBuletinulProcedurilordeInsolventacusesizari privindinsolventa,sebifeazcsuaNu. Expertii vor face printscreen din Buletinul Procedurilor de Insolventa si vor atasa extrasul la dosarul administrativ. Pe extrasul din Buletinul Procedurilor de Insolventa,
Pagina71
expertii vor mentiona data la care sa realizat verificarea, si vor semna si stampila documentul. DocumenteleprezentatedefurnizorpesuportelectroniccorespundcuceledinDosarul CereriidePlata Celelaltedocumentejustificativespecificate(dupacaz)inCerereadeplatasuntdatate, semnatesistampilatedeemitent SeciuneaA2Verificareaconditiilorcontractualesiadministrativprocedurale Raportul de asigurare trebuie s fie elaborat de auditorul menionat n Contractul de furnizare n urma realizrii unei misiuni de asigurare rezonabil conform Standardului internaional privind misiunile de asigurare ISAE 3000 Misiunile de asigurare altele dectauditurilesaurevizuirileinformaiilorfinanciareistorice. Auditorultrebuiesofereasigurareac activitatilecareaufostfacturateaufostefectivrealizate cheltuielile aferente realizarii activitatilor care fac obiectul Contractului incheiat cu APDRP/ MADR AM PNDR i care au fost menionate n Raportul intermediar/ final de activitateaufostfacturateinregistratecorectncontabilitateafurnizoruluiisuntn conformitatecuprevederilelegale. InRaportuldeasiguraretrebuiessemenioneze: catoatecheltuielileaferenteserviciilorfacturatedefurnizoraufostcorectnregistrate n contabilitatea acestuia pentru fiecare activitate care face obiectul Contractului de furnizareicareafostmenionatnRaportulintermediar/finaldeactivitate. cheltuielile facturate conform liniilor bugetare din bugetul anex la Contractul de furnizare. activitile care fac obiectul Contractului de furnizare i care au fost menionate n Raportulintermediar/finaldeactivitate. documentele (facturi, contracte etc) n baza crora au fost verificate i certificate cheltuielilefacturate. Valoareadinraportuldeasigurarecorespundecuceadinfacturaemisadefurnizor Devizul financiar al firmei de audit (unde este cazul) este elaborat de firma de audit mentionataincontractuldefurnizaresiesteaferentperioadeiincaresarealizatauditul pentrutransarespectiva/intregulproiect. Bunurile facturate si solicitate la plata corespund cu cele prevazute in contractul de furnizare,precumsiinProceseleverbaledereceptie,iarcantitatilesipreturilebunurilor suntaceleasicuceledinofertacastigatoaresicontractuldefurnizare Cheltuielilesolicitate laplata seregasesc inRaportul de asigurare, sunt incluse inlista cheltuieliloreligibiledincaietuldesarcini(anexalacontractuldefurnizare)sicorespund
Pagina72
activitatilor realizate si descrise in Raportul intermediar/ final de activitate/ Procesul verbaldereceptie Valoarea solicitata la plata se incadreaza in liniile bugetare. In cazul contractelor care prevadpreturiunitarepentruserviciilelivratevaloareasolicitatatrebuiesaseincadreze siinvaloareamentionatainNotificareaprivindaprobareaRaportuluideactivitate. PentruMasura431.1faza3 FormularulAP1.5Fisadeverificaretehnicasifinanciaraestealctuitdinseciunea: VerificareaconformitiidocumentelorataateDosaruluiCereriidePlata Documentele din Dosarul Cererii de Plata sunt numerotate, semnatesi stampilate de catre beneficiar; referintele din opis corespund cu numarul paginii la care se afla documenteledinDosarulCereriidePlata.Pefiecarepaginaaparementiuneaconform cuoriginalulsiProgramFEADR. CerereadeplataAP1.1estecompletata,datata,semnatasistampilatadebeneficiar. CerereadeplataestedepusaintermenulprevazutinContractuldeFinantaresiconform Declaratieideesalonareaplatilor Dosarul cererii de plata este depus in 15 zile de la aprobarea Raportului intermediar (dacaestecazul)/finaldeactivitateIncazulincaredocumentelementionatemaisusnu suntaprobate,DCPsedeclaraneconform. Anexa la Cererea de plata AP 1.1 Identificarea financiara, trebuie sa fie completata, datata, semnata si stampilata de banca/ trezoreria beneficiarului finantarii, precum si datatasisemnatadetitularulcontului Raportul de audit este semnat si stampilat de auditorul care la intocmit si care este mentionatincontractuldefinantare. Raportul de audit trebuie s fie elaborat de auditorul menionat n Contractul de finantare n urma realizrii unei misiuni de asigurare rezonabil conform Standardului internaional privind misiunile de asigurare ISAE 3000 Misiunile de asigurare altele dect auditurile sau revizuirile informaiilor financiare istorice. Auditorul trebuie s ofere asigurarea c cheltuielile realizate pentru fiecare activitate care face obiectul Contractului de finantare i care a fost menionat n Raportul intermediar/ final de activitate au fost efectuate n mod real, au fost pltite i nregistrate corect n contabilitateabeneficiaruluiisuntnconformitatecuprevederilelegale
Pagina73
InRaportuldeaudittrebuiesfiemenionate: cheltuielile efectuate i pltite de beneficiar i care au fost corect nregistrate n contabilitateabeneficiaruluipentrufiecareactivitatecarefaceobiectulContractuluide finantareicareafostmenionatnRaportulintermediar/finaldeactivitate. cheltuielile realizate conform liniilor bugetare din bugetul anex la Contractul de finantare. activitile care fac obiectul Contractului de finantare i care au fost menionate n Raportulintermediar/finaldeactivitate. documentele (facturi, documente de plat, extrase de cont, contracte etc) n baza croraaufostverificateicertificatecheltuielilerealizate RaportuldeauditseataseazalaDosarulCereriidePlataatatincazulincareserviciile suntrealizatedebeneficiar,catsiincazulincareserviciilesuntrealizatedeunfurnizor. La prima cerere de plata, beneficiarul printrun reprezentant al sau, trebuie sa faca dovada pregatirii profesionale prin prezentarea Diplomei/ certificatului de formare profesionalaalunuicursprivindabordareaLEADERprinintermediulfazelor1si2ale Masurii431.1,incadrulunuiGALdinspatiulUE,recunoscutdestatulmembrudeunde provinesauprinaltemetodedecaredispunegrupul. Cheltuielile solicitate la plata sunt incluse in lista cheltuielilor eligibile si corespund activitatilorrealizatesidescriseinRaportulintermediar/finaldeactivitate Valoareasolicitatalaplataseincadreazainliniilebugetare DeclaratiapeproprieraspundereabeneficiarAP1.4estecompletata,datata,semnata sistampilatadebeneficiar Beneficiarul nu este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa. Expertul SVCP OJPDRP verifica daca beneficiarul este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa, comparand informatiile cu cele din Declaratia pe propria raspundere AP 1.4. Buletinul Procedurilor de Insolventa se poate verifica la adresa www.buletinulinsolventei.ro, la rubrica: Serviciul "Persoane publicate BPI" acces general. Ulterior, se selecteaza criteriul dupa care se face cautarea: persoana publica BPI,CIFetc. In cazul in care beneficiarul nu apare inregistrat cu o sesizare in Buletinul Procedurilor de Insolventa(mentiuneanuaufostgasiteinformatii)sebifeazcsuaDa. IncazulincarebeneficiarulapareinregistratinBuletinulProcedurilordeInsolventacusesizari privindinsolventa,sebifeazcsuaNu. Expertii vor face printscreen din Buletinul Procedurilor de Insolventa si vor atasa extrasul la dosarul administrativ. Pe extrasul din Buletinul Procedurilor de Insolventa, expertii vor mentiona data la care sa realizat verificarea, si vor semna si stampila documentul. Documentele prezentate de beneficiar pe suport electronic corespund cu cele din DosarulCereriidePlata
Pagina74
Celelaltedocumentejustificativespecificate(dupacaz)inCerereadeplatasuntdatate, semnatesistampilatedeemitent Pentruserviciile/bunurileprestate/furnizatedecatreterti(externalizate): Declaratiadecheltuieliestecompletata,datata,semnatasistampilatadebeneficiarul proiectului. In Declaratia de cheltuieli trebuie sa fie inscrise serviciile prestate (de ex: consultanta, livrarebunurietc). Declaratia de cheltuieli trebuie sa fie insotita de facturi, documente de plata si documentecareatestaplata.DocumenteleatasatelaDeclaratiadecheltuieli(facturi, documente de plata, documente care atesta plata) trebuie sa fie emise pentru beneficiarulfinantarii. FacturiletrebuiesafieemiseulteriordateisemnariicontractuluidefinantarecuAPDRP, precumsidateisemnariicontractelordeachizitie. Expertii SVCPOJPDRP vor verifica conformitatea exemplarelor in copie din dosarul cereriideplatacuoriginaleleexistentelabeneficiarsivoraplicastampilapersonalizata peoriginalulfacturilor,documentelordeplatasiextraselordecont, Verificareaseefectueazadocumentcudocumentsiseconfirmaprinaplicareastampilei personalizate si a semnaturii expertilor, atat pe documentul original cat si pe copiile acestoradinDosarulcereriideplata. Oriceneconformitateintredocumentulcopiesiceloriginal,insensulreglementarilorde maisusconducelarespingereadocumentuluisilasituatiadeneregula,dupacaz. Certificatele de calitate/conformitate pentru bunurile achizitionate trebuie sa fie datate,semnatesistampilatedeautoritateaemitenta. Declaratiilevamalepentruimporturiledirectedebunuriachizitionatesuntatasatela facturi (acolo unde este cazul). Aceste documente trebuie semnate si stampilate de autoritatea emitenta.(Importul reprezinta intrarea de bunuri din afara spatiului comunitar). Bunurile/ serviciile facturate si solicitate la plata corespund cu cele prevazute in contractuldeachizitie,precumsiinProceseleverbaledepredareprimire,receptiesi punereinfunctiune Cantitatilesipreturilebunurilor/serviciilorcorespundcuceledinofertacastigatoaresi contractuldeachizitie
Pagina75
Procesele verbale de predareprimire, de receptie si de punere in functiune a bunurilorachizitionatetrebuiecompletate,datate,semnatesistampilatedefurnizorul debunurisibeneficiar. Proceseleverbaledepredareprimireaserviciilorachizitionatetrebuiecompletate, datate,semnatesistampilatedebeneficiarsifurnizoruldeservicii. Devizele financiare pentru servicii trebuie sa fie datate, semnate si stampilate de furnizorul de servicii si beneficiar. Acestea trebuie sa fie in conformitate cu ofertele financiareprezentatedefurnizoruldeserviciisideclaratecastigatoare. PentruMasura431.2 FormularulAP1.5Fisadeverificaretehnicasifinanciaraestealctuitdinurmtoareleseciuni: SeciuneaA1VerificareaconformitiidocumentelorataateDosaruluiCereriidePlata; SeciuneaA2Verificareacondiiilorcontractualesiadministrativprocedurale. SeciuneaA1VerificareaconformitiidocumentelorataateDosaruluiCereriidePlata Documentele din Dosarul Cererii de Plata sunt numerotate, semnatesi stampilate de catre beneficiar; referintele din opis corespund cu numarul paginii la care se afla documenteledinDosarulCereriidePlata.Pefiecarepaginaaparementiuneaconform cuoriginalulsiProgramFEADR. CerereadeplataAP1.1estecompletata,datata,semnatasistampilatadebeneficiar. CerereadeplataestedepusaintermenulprevazutinContractuldeFinantaresiconform Declaratieideesalonareaplatilor In cazul componentei a, Dosarul cererii de plata este depus in primele 10 zile lucratoarealeperioadei,pentrucheltuielilerealizateinperioadaprecedenta. Incazulcomponenteib,Dosarulcereriideplataestedepusinmaxim15zilelucratoare de la aprobarea Raportului Intermediar (dac e cazul)/ Final de Activitate. In cazul in caredocumentulmentionatmaisusnuesteaprobat,DCPsedeclaraneconform. Anexa la Cererea de plata AP 1.1 Identificarea financiara, trebuie sa fie completata, datata, semnata si stampilata de banca/ trezoreria beneficiarului finantarii, precum si datatasisemnatadetitularulcontului RaportuldeasigurareAP1.3.1estecompletat,semnatsistampilatdeauditorulcarela intocmitsicareestementionatincontractuldefinantare. Declaratiadecheltuieliestecompletata,datata,semnatasistampilatadebeneficiarul proiectului(pentrucheltuielileexternalizate).
Pagina76
In Declaratia de cheltuieli trebuie sa fie inscrise serviciile prestate (de ex: consultanta, livrarebunurietc). Declaratia de cheltuieli trebuie sa fie insotita de facturi, documente de plata si documentecareatestaplata.DocumenteleatasatelaDeclaratiadecheltuieli(facturi, documente de plata, documente care atesta plata) trebuie sa fie emise pentru beneficiarulfinantarii. FacturiletrebuiesafieemiseulteriordateisemnariicontractuluidefinantarecuAPDRP, precumsidateisemnariicontractelordeachizitie. Expertii SVCPOJPDRP vor verifica conformitatea exemplarelor in copie din dosarul cereriideplatacuoriginaleleexistentelabeneficiarsivoraplicastampilapersonalizata peoriginalulfacturilor,documentelordeplatasiextraselordecont, Verificareaseefectueazadocumentcudocumentsiseconfirmaprinaplicareastampilei personalizate si a semnaturii expertilor, atat pe documentul original cat si pe copiile acestoradinDosarulcereriideplata. Oriceneconformitateintredocumentulcopiesiceloriginal,insensulreglementarilorde maisusconducelarespingereadocumentuluisilasituatiadeneregula,dupacaz. Certificatele de calitate/conformitate pentru bunurile achizitionate trebuie sa fie datate, semnate si stampilate de autoritatea emitenta (pentru cheltuielile externalizate). Declaratiilevamalepentruimporturiledirectedebunuriachizitionatesuntatasatela facturi (acolo unde este cazul) (pentru cheltuielile externalizate). Aceste documente trebuiesemnatesistampilatedeautoritateaemitenta.(Importulreprezintaintrareade bunuridinafaraspatiuluicomunitar). Procesele verbale de predareprimire, de receptie si de punere in functiune a bunurilorachizitionatetrebuiecompletate,datate,semnatesistampilatedefurnizorul debunurisibeneficiar(pentrucheltuielileexternalizate). Proceseleverbaledepredareprimireaserviciilorachizitionatetrebuiecompletate, datate,semnatesistampilatedebeneficiarsifurnizoruldeservicii(pentrucheltuielile externalizate). Devizele financiare pentru servicii trebuie sa fie datate, semnate si stampilate de furnizorul de servicii si beneficiar. Acestea trebuie sa fie in conformitate cu ofertele financiare prezentate de furnizorul de servicii si declarate castigatoare (pentru cheltuielileexternalizate). Declaratia pe proprie raspundere a beneficiarului AP 1.4 este completata, datata, semnatasistampilatadebeneficiar
Pagina77
Beneficiarul nu este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa. Expertul SVCP OJPDRP verifica daca beneficiarul este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa, comparand informatiile cu cele din Declaratia pe propria raspundere AP 1.4. Buletinul Procedurilor de Insolventa se poate verifica la adresa www.buletinulinsolventei.ro, la rubrica: Serviciul "Persoane publicate BPI" acces general. Ulterior, se selecteaza criteriul dupa care se face cautarea: persoana publica BPI,CIFetc. In cazul in care beneficiarul nu apare inregistrat cu o sesizare in Buletinul Procedurilor de Insolventa(mentiuneanuaufostgasiteinformatii)sebifeazcsuaDa. IncazulincarebeneficiarulapareinregistratinBuletinulProcedurilordeInsolventacusesizari privindinsolventa,sebifeazcsuaNu. Expertii vor face printscreen din Buletinul Procedurilor de Insolventa si vor atasa extrasul la dosarul administrativ. Pe extrasul din Buletinul Procedurilor de Insolventa, expertii vor mentiona data la care sa realizat verificarea, si vor semna si stampila documentul. Documentele prezentate de beneficiar pe suport electronic corespund cu cele din DosarulCereriidePlata Celelaltedocumentejustificativespecificate(dupacaz)inCerereadeplatasuntdatate, semnatesistampilatedeemitent SeciuneaA2Verificareaconditiilorcontractualesiadministrativprocedurale Raportul de asigurare trebuie s fie elaborat de auditorul menionat n Contractul de finantare n urma realizrii unei misiuni de asigurare rezonabil conform Standardului internaional privind misiunile de asigurare ISAE 3000 Misiunile de asigurare altele dectauditurilesaurevizuirileinformaiilorfinanciareistorice. Auditorul trebuie s ofere asigurarea asupra faptului c toate cheltuielile aferente realizarii activitatilor care fac obiectul Contractului de finantare i care in cazul componenteibaufostmenionatenRaportulintermediar/finaldeactivitate,aufost efectuate n mod real, au fost pltite i nregistrate corect n contabilitatea beneficiaruluiisuntnconformitatecuprevederilelegale. InRaportuldeasiguraretrebuiessemenioneze: cheltuielile efectuate i pltite de beneficiar care au fost corect nregistrate n contabilitatea acestuia pentru fiecare activitate care face obiectul Contractului de finantare; pentru componenta b, cheltuielile trebuie sa fie aferente si activitatilor menionate n Raportul intermediar/finaldeactivitate; cheltuielile efectuate si platite conform liniilor bugetare din bugetul anex la Contractul de finantare; activitile care fac obiectul Contractului de finantare; pentru componenta b, activitatile trebuie sa faca si obiectul Raportului intermediar/ final de activitate documentele (facturi,
Pagina78
documente de plat, extrase de cont, contracte etc) n baza crora au fost verificate i certificatecheltuielilefacturate. Documentele justificative atasate la Raportul de asigurare (facturi, ordine de plata, chitante,contracteetc)trebuiesafiementionateinRaportuldeasiguraresisafieemise pentru beneficiarul finantarii (pentru cheltuielile neexternalizate). Pentru cheltuielile neexternalizate se poate accepta si plata in numerar, acolo unde cazul (de Ex: pentru cheltuielileprivindchiriasiintretinereasediului,consumabilele,comunicarea,utilitatile, cazarea, masa, transportul rutier/ feroviar, inchirierea de autovehicule pe perioade scurtedetimp) CheltuielilesolicitatelaplataseregasescinRaportuldeasiguraresisuntincluseinlista cheltuielilor eligibile. In cazul componentei b acestea trebuie sa corespunda si activitatilorrealizatesidescriseinRaportulintermediar/finaldeactivitate Valoareasolicitatalaplataseincadreazainliniilebugetare. Bunurile/ serviciile facturate si solicitate la plata corespund cu cele prevazute in contractul de achizitie, precum si in Procesele verbale de predareprimire, receptie si punereinfunctiunebeneficiar(pentrucheltuielileexternalizate) Cantitatilesipreturilebunurilor/serviciilorcorespundcuceledinofertacastigatoaresi contractuldeachizitiebeneficiar(pentrucheltuielileexternalizate) PentruMasura112,41 Laprimatransadeplata,beneficiaruluiiseacorda60%dinvaloareasprijinuluipentruinstalare, iarlatransaadoua,40%dinvaloareasprijinuluipentruinstalare. PentrutransaI,cartusulIIIdinFormularulAP1.1Cerereadeplatasecompleteazadupacum urmeaza: Trebuie sa existe Contract de finantare semnat de APDRP pentru beneficiarul care a depuscerereadeplata. Valoarea primei transe de plata trebuie sa fie de 60% din valoarea sprijinului pentru instalare. DateledincerereadeplatatrebuiesacorespundacudateledinContractuldefinantare/ Actul aditional/ Nota de aprobare privind modificarea contractului in ceea ce priveste denumireabeneficiarului,adresabeneficiarului,codulcontractuluidefinantare,contul sibancabeneficiaruluietc. Declaratia pe propria raspundere a beneficiarului AP 1.4 este completata, datata, semnatasistampilatadebeneficiar
Pagina79
Beneficiarul nu este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa. Expertul SVCP OJPDRP verifica daca beneficiarul este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa, comparand informatiile cu cele din Declaratia pe propria raspundere AP 1.4. Buletinul Procedurilor de Insolventa se poate verifica la adresa www.buletinulinsolventei.ro, la rubrica: Serviciul "Persoane publicate BPI" acces general. Ulterior, se selecteaza criteriul dupa care se face cautarea: persoana publica BPI,CIFetc. In cazul in care beneficiarul nu apare inregistrat cu o sesizare in Buletinul Procedurilor de Insolventa(mentiuneanuaufostgasiteinformatii)sebifeazcsuaDa. IncazulincarebeneficiarulapareinregistratinBuletinulProcedurilordeInsolventacusesizari privindinsolventa,sebifeazcsuaNu. Expertii vor face printscreen din Buletinul Procedurilor de Insolventa si vor atasa extrasul la dosarul administrativ. Pe extrasul din Buletinul Procedurilor de Insolventa, expertii vor mentiona data la care sa realizat verificarea, si vor semna si stampila documentul. Anexa la Cererea de plata AP 1.1 Identificarea financiara, trebuie sa fie completata, datata, semnata si stampilata de banca/ trezoreria beneficiarului finantarii, precum si datatasisemnatadetitularulcontului Pentru transa II, Formularul AP 1.5 Fisa de verificare tehnica si financiara este alctuit din urmtoareleseciuni: Seciunea A1 Verificarea conformitii documentelor ataate Dosarului Cererii de Plata; SeciuneaA2Verificareacondiiilorcontractualesiadministrativprocedurale. SeciuneaA1VerificareaconformitiidocumentelorataateDosaruluiCereriidePlata DosarulCereriidePlatatrebuiesafiestampilatsisemnatdebeneficiar.Dosarulvaavea opis (atasat la Cererea de plata), iar documentele pe care le contine trebuie numerotate, semnate si stampilate de catre beneficiar; referintele din opis corespund cunumarulpaginiilacareseafladocumenteledindosarulcereriideplata. PefiecarepaginadinDosarulCereriidePlatatrebuiesaaparamentiuneaconformcu originalulsiProgramFEADR. Cererea de plata AP 1.1 trebuie sa fie completata, datata, semnata (cu numele mentionatinclar)sistampilatadereprezentantullegalalproiectului,avandtoatedatele deidentificarealebeneficiaruluiproiectului. CerereadeplataestedepusaintermenulprevazutinContractuldeFinantaresiconform Declaratieideesalonareaplatilor. Valoarea transei a doua de plata trebuie sa fie de 40% din valoarea sprijinului pentru instalare.
Pagina80
Anexa la Cererea de plata AP 1.1 Identificarea financiara, trebuie sa fie completata, datata, semnata si stampilata de banca/ trezoreria beneficiarului finantarii, precum si datatasisemnatadetitularulcontului. Beneficiarul finantarii trebuie sa fie inregistrat si autorizat conform prevederilor legislatiei in vigoare, respectiv OUG 44/ 2008 privind desfurarea activitilor economice de ctre persoanele fizice autorizate, ntreprinderile individuale i ntreprinderilefamilialecucompletarilesimodificarileulterioare: a)individualiindependent,capersoanafizicaautorizata; b)cantreprinztortitularaluneintreprinderiindividuale; c)camembrualuneintreprinderifamiliale. Starea de functionare a beneficiarului finantarii se verifica accesand siteul Registrul Comertului la adresa http://recom.onrc.ro/, prin completarea userului si parolei indicate pe site (Ex: guest). Ulterior se selecteaza criteriul dupa care se face cautarea: numefirma,CUI/codfiscal.ExpertiivorfaceprintscreendinRegistrulComertuluisivor atasaextrasulladosaruladministrativ.PeextrasuldinRegistrulComertului,expertiivor mentionadatalacaresarealizatverificarea,sivorsemnasistampiladocumentul. DeclaratiadecheltuieliAP1.2trebuiesafiecompletata,datata,semnatasistampilata dereprezentantullegalalproiectului. InDeclaratiadecheltuielitrebuiesafieinscriseactiunilerealizate,conformplanuluide afaceri. Declaratiadecheltuielitrebuiesafieinsotitadedocumentecaresajustificerealizarea actiunilormentionateindeclaratie(facturi,documentedeplata,extrasedecontetc.) DocumenteleatasatelaDeclaratiadecheltuielitrebuiesafieemisepentrubeneficiarul finantarii. Pentruachizitiadeterendelapersoanefizice,beneficiarulnuareobligatiaprezentariila dosarulcereriideplataafacturiifiscale,documentuluideplatasiextrasuluidecont.In acestcaz,beneficiarultrebuiesaprezintecontractuldevanzarecumparareautentificat la notar, din care sa rezulte valoarea achitata de catre beneficiar pentru terenul achizitionatdelapersoanafizicarespectiva. TabelulprivindstabilireadimensiuniieconomiceafermeiAP1.2.2estecompletat,datat sisemnatdebeneficiar.Iarcalculelesuntcorecte, Din Formularul AP 1.2.2, rezulta cadimensiunea fermei este mai marede 10 UDEsi a crescut cu cel putin 4 UDE de la data semnarii contractului de finantare (se face diferentaintretotalulcoloanelor4si6dintabel). Raportul de executie AP 1.3 trebuie sa aiba toate rubricile completate, sa fie datat, semnatsistampilatdereprezentantullegalalproiectului. AcestraporttrebuiesadescrierealizarilefizicepentruindeplinireaactiunilordinPlanul deafaceri.
Pagina81
Procesuldereceptiefinala(bunuri/lucrari)estecompletat,datat,semnatsistampilat defurnizoruldebunuri/lucrarisidebeneficiar. In cazul contractelor de leasing, prin Procesul verbal de receptie finala trebuie sa se transferedreptuldeproprietateasuprabunuluidelafurnizorlabeneficiar. AdeverintaAPIAdincaresarezultecabeneficiarulaprimit/nuaprimitsprijinprinPNA 20112013pentruachizitiadefamiliidealbine,roiurilapachet,roiuripefagurisimatci estedatata,semnatasistampilatadereprezentantiiAPIA.Aceastatrebuiesafieemisa cucelmult30dezileinaintededatadepuneriiDosaruluiCereriidePlata.Documentul seataseazaincazulproiectelorcareauprevazutinPlanuldeafaceriachizitiadefamilii dealbine,roiurilapachet,roiuripefagurisimatci.Incazulincaredindocumentulemis deAPIArezultacabeneficiarulaprimitsprijinprinPNA20112013,dosarulsedeclara neconformsiserecupereazasumeleacordatelatransaI. Documentele emise de autoritatile de mediu, sanitar si sanitar veterinara se vor prezentalaultimacereredeplata,dupafinalizareainvestitieirealizataprinProgramul FEADR. In conformitate cu prevederile legislatiei in vigoare si a Protocoalelor incheiate intre APDRP si Ministerul Sanatatii, Autoritatea Nationala SanitarVeterinara si pentru Siguranta Alimentelor, Ministerul Mediului si Padurilor, beneficiarii proiectelor FEADR trebuie sa prezinte la momentul depunerii ultimei cereri de plata (la data intrarii in functiune a obiectivului) documentele emise de institutiile mentionate din care sa rezulte ca proiectul este in conformitate cu prevederile legislatiei in vigoare din domeniulrespectiv. Dupa implementarea unui standard comunitar, beneficiarul trebuie sa prezinte la dosarul cererii de plata, un document emis pe numele beneficiarului, semnat si stampilatdeautoritateaindomeniudincaresarezultecastandardulcomunitarpropus prinproiectafostimplementat. DeclaratiapeproprieraspundereabeneficiaruluicanuisiinceteazaactivitateaAgricola mai devreme de 3 ani de la data depunerii cererii de plata transa II este datata, semnatasistampilatadebeneficiar
Declaratia pe propria raspundere a beneficiarului AP 1.4 este completata, datata, semnatasistampilatadebeneficiar
Beneficiarul nu este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa. Expertul SVCP OJPDRP verifica daca beneficiarul este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa, comparand informatiile cu cele din Declaratia pe propria raspundere AP 1.4. Buletinul Procedurilor de Insolventa se poate verifica la adresa www.buletinulinsolventei.ro, la rubrica: Serviciul "Persoane publicate BPI" acces general. Ulterior, se selecteaza criteriul dupa care se face cautarea: persoana publica BPI,CIFetc.
Pagina82
In cazul in care beneficiarul nu apare inregistrat cu o sesizare in Buletinul Procedurilor de Insolventa(mentiuneanuaufostgasiteinformatii)sebifeazcsuaDa. IncazulincarebeneficiarulapareinregistratinBuletinulProcedurilordeInsolventacusesizari privindinsolventa,sebifeazcsuaNu. Expertii vor face printscreen din Buletinul Procedurilor de Insolventa si vor atasa extrasul la dosarul administrativ. Pe extrasul din Buletinul Procedurilor de Insolventa, expertii vor mentiona data la care sa realizat verificarea, si vor semna si stampila documentul. Documentele prezentate de beneficiar pe suport electronic corespund cu cele din DosarulCereriidePlata PentruactiuniledinPlanuldeafacerirealizatedinsurseproprii: Contracteledeachizitii(bunuri/lucrari)suntdatate,semnatesistampilatedebeneficiar sifurnizor. Copiile facturilor, documentelor de plata, extraselor de cont sunt emise pentru beneficiarulfinantariisisuntatasatelaDeclaratiadecheltuieliAP1.2Acestedocumente trebuiesafieaferentecontractelordeachizitiebunuri/lucrari Pentruachizitiainleasing Contractul de leasing este aferent bunurilor, are precizata valoarea si este semnat de ambeleparti. Pentruachizitiadeanimale Certificatul de origine si productivitate al materialului biologic (animale) atesta identitatea si valoarea genetica si trebuie sa fie completat, datat si semnat de catre autoritatiletariideorigine,incazulachizitieidinimport. Documentul se elibereaza in conformitate cu prevederile HG nr. 1223/1996 privind reorganizareaactivitatiidecoordonaresidezvoltareapatrimoniuluigeneticnationaldin zootehnieMOf310/27.11.1996cumodificarilesicompletarileulterioare. Beneficiarulvaprezentadocumentulcandsolicitaplatacheltuielilorpentrumaterialul biologicachizitionat. Documentul veterinar comun de intrare, DVCI pentru animale trebuie completat, datat, semnat si stampilat de autoritatea emitenta si se elibereaza in conformitate cu Ordinul nr. 138/ 2005 pentru aprobarea Normei sanitare veterinare care stabileste regulileprivindimportul,exportulsitranzitulproduselordeorigineanimalacuprinsein anexalaOrdinulpresedinteluiANSVSAnr122/2005pentruaprobareaNormeisanitare veterinare care stabileste lista produselor ce trebuie sa fie examinate la posturile de inspectie la frontiera in baza Directivei Consiliului 97/78/EC, precum si animalelor vii, produselor medicinale de uz veterinar si furajelor cuprinse in anexele la Ordinul presedinteluiANSVSAnr123/2005pentruaprobarealistelorcarecuprindanimalelevii,
Pagina83
produselemedicinalede uz veterinar si furajele supusecontrolului sanitarveterinar la posturiledeinspectielafrontieraMOf1174/27.12.2005Anexanr1. Acestdocumentreprezintaconfirmareadecatreautoritateasanitarveterinaracentrala (AutoritateaNationalaSanitarVeterinarasipentruSigurantaAlimentelor)aconditiilor sanitarveterinareincaresepoateefectuaimportul,inbazauneinotificarilapostulde inspectielafrontieradeintrare,intrunintervalde24deoreanteriorsosiriiacestuiala postuldeinspectielafrontieradeintrare. Beneficiarulvaprezentadocumentulcandsolicitaplatacheltuielilorpentruanimalelede reproductieachizitionate. Certificatul sanitarveterinar emis la unitatea de origine (pentru importul de animale) trebuie sa fie completat, datat, semnat si stampilat de autoritatea emitenta, conform Ordinului nr. 138/ 2005 pentru aprobarea Normei sanitare veterinare care stabileste regulileprivindimportul,exportulsitranzitulproduselordeorigineanimalacuprinsein anexalaOrdinulpresedinteluiANSVSAnr122/2005pentruaprobareaNormeisanitare veterinare care stabileste lista produselor ce trebuie sa fie examinate la posturile de inspectie la frontiera in baza Directivei Consiliului 97/78/EC, precum si animalelor vii, produselor medicinale de uz veterinar si furajelor cuprinse in anexele la Ordinul presedinteluiANSVSAnr123/2005pentruaprobarealistelorcarecuprindanimalelevii, produselemedicinalede uz veterinar si furajele supusecontrolului sanitarveterinar la posturiledeinspectielafrontieraMOf1174/27.12.2005. Beneficiarul va prezenta documentul cand solicita plata cheltuielilor pentru animalele achizitionate. Pentruplantareasireplantareaplantelorperene Certificatul oficial de calitate pentru materialul saditor viticol (pentru achizitia la intern)trebuiesafiecompletatconformAnexeinr. 8a Ordinuluinr.550/2002pentru aprobarea Regulilor si normelor tehnice privind producerea, controlul, certificarea calitatii si comercializarea materialului de inmultire viticol emis de Ministerul Agriculturii, Padurilor si Dezvoltarii Rurale, datat si semnat de autoritatea competenta (Inspectoratul Teritorial pentru Calitatea Semintelor si Materialului Saditor), conform Legii nr. 266/2002 privind producerea, prelucrarea, controlul si certificarea calitatii, comercializareasemintelorsiamaterialuluisaditor,precumsiinregistrareasoiurilorde planteMOf343/23.05.2002. Certificarea materialului de inmultire viticol. Provenienta materialului de inmultire se stabileste pe baza documentelor oficiale de calitate a materialului de inmultire si a Registruluidepepinierasiplantatiimama,caretrebuiesafiecompletatlazidefiecare agenteconomicinregistratpentruproducereadematerialdeinmultireviticol,conform Art.9dinOrdinulnr.550/2002pentruaprobareaRegulilorsinormelortehniceprivind producerea, controlul, certificarea calitatii si comercializarea materialului de inmultire viticol. Beneficiarulvaprezentadocumentulpentrumaterialulsaditorviticolachizitionat.
Pagina84
Documentul care atesta calitatea materialului saditor viticol (pentru achizitia din import)trebuiesafiecompletat,datatsisemnatdefurnizoruldintaradeorigine. Beneficiarulvaprezentadocumentulpentrumaterialulsaditorviticolachizitionat Documentul de calitate si conformitate al furnizorului (pentru materialul saditor pomicol) (in cazul achizitiei la intern) trebuie sa fie completat, datat si semnat de furnizorsibeneficiar.AcestaesteemisconformOrdinului1295/2005pentruaprobarea Regulilor si normelor tehnice privind producerea in vederea comercializarii, controlul, certificareacalitatiisi/saucomercializareamaterialuluideinmultiresiplantarefructifer MOf66bis/24.01.2006.FormularulesteprezentatinAnexanr4.FaOrdinului1295/ 2005. Beneficiarulvaprezentadocumentulpentrumaterialulsaditorpomicolachizitionat. Documentul care atesta calitatea materialului saditor pomicol (pentru achizitia din import)trebuiesafiecompletat,datatsisemnatdefurnizoruldintaradeorigine. Beneficiarulvaprezentadocumentulpentrumaterialulsaditorpomicolachizitionat. Pentruachizitiadeteren Extrasuldecartefunciaraestesemnatsistampilatdeautoritateaemitenta. Incheierea privind intabularea in cartea funciara este semnata si stampilata de autoritateaemitenta. Certificatdeatestarefiscalaestesemnatsistampilatdeprimariainrazacareiaseafla terenul. Incazulachizitieideteren,documenteledoveditoarealedreptuluideproprietate,prezentatela dosarulcereriideplatatrebuiesafieemisepenumelepersoaneifizice,indiferentdeformade autorizare conform OUG 44/ 2008, cu modificarile si completarile ulterioare (cazul PFAului/ intreprinzatorului persoana fizica titular al intreprinderii individuale/ membrilor intreprinderii familale).Mentionamcapersoanafizica,poateoptapentrumentionareaformeideautorizare, alaturidenume. PentruactiuniledinPlanuldeafacerirealizateprinMasura121: Notificarea beneficiarului asupra platilor efectuate este completata cu toate sumele platitesiluatadecunostiintadebeneficiar,prinsemnaturasidata. Alte documente justificative specificate (dupa caz) in cererea de plata trebuie datate, semnatesistampilatedeemitent.
Pagina85
SeciuneaA2Verificareacondiiilorcontractualesiadministrativprocedurale 1.Ladata,loculsioraprogramatapentruincepereaverificarilorlaloculinvestitiei,beneficiarul are obligatia de a fi prezent, prin reprezentantul legal. In cazul in care conditia nu este indeplinita se intocmeste Notificarea beneficiarului pentru reprogramarea verificarii intrun intervaldemaxim3zilecalendaristiceindouaexemplare.Primulexemplarselasalabeneficiar, subsemnaturadeprimireaceluicareindeplinesteceamaiinaltafunctiedininstitutiesause afiseaza la intrarea in sediul administrativ al acestuia, in prezenta a 2 martori. Modalitatea comunicariisespecificainfinalulnotificarii. Daca nici la al doilea termen nu se asigura indeplinirea conditiei, se bifeaza coloana "NU" si cererea se declara neeligibila. Daca este indeplinita conditia de prezenta se bifeaza coloana "DA"sisecontinuaactivitateadeverificare. 23. Beneficiarul are obligatia de aparticipa nemijlocit la verificari, pentru ca prin autoritatea sa, sa asigure accesul la toate realizarile fizice si inregistrarile documentare ale investitiei. n cazulncaresesolicitainformatiisuplimentaresecompleteazformularulAP1.13. Indeplinireaobligatieiseconsemnezacubifaincoloana"DA"sineindeplinireaincoloana"NU", cusistareaverificariisideclarareacereriideplatacafiindneeligibila. 4.Severificainterendacaproiectularelocalizareaimplementariiinconcordantacuobligatia asumatadeBeneficiarprinPlanuldeafaceri.Dacaacesteaconcorda,expertiibifeazacol.DA. Nerespectareaobligatieiconducelabifareacol.NU. 5.Facturile(acoloundeestecazul)trebuiesapoarteobligatoriumentiunea"ProgramFEADR". Inexistentamentiuniipefacturiledindosarulcereredeplataexemplaruloriginaldetermina inregistrareabifeiincoloana"NU"sineeligibilitateaacesteia.Incazcontrarsebifeazacoloana "DA". De asemenea, facturile care au mentiunea Masura 121 nu vor fi acceptate ca documentejustificativepentruactiuniledinPlanuldeafacerirealizatedinsurseproprii. 6.DosarulCereriideplata,trebuiesafieidenticcudosarulcudocumenteoriginalesiconfirmat de identitate, prin semnatura si stampila Beneficiarului. La vizita pe teren, expertii SVCP OJPDRP, dupa verificarea conformitatii exemplarelor in copie cu originalele existente la beneficiar, vor aplica stampila personalizata pe originalul facturilor, documentelor de plata, extraselordecontetc. Verificarea se efectueaza document cu document si se confirma prin aplicarea stampilei personalizatesiasemnaturiiexpertilor,atatpedocumentuloriginalcatsipecopiileacestora dinDosarulCereriideplata.Expertiivorbifacol."DA". Orice neconformitate intre documentul copie si cel original, in sensul reglementarilor de mai sussebifeazacol."NU"siconducedeasemeneasilasituatiadeneregula. 7. Se verifica daca obiectul contractului de achizitie bunuri/lucrari este in conformitate cu actiunileprevazuteinPlanuldeafaceri.
Pagina86
8.Severificadacaproceseleverbaledereceptiefinalasuntdatate,semnatesistampilate.Din proceseleverbaletrebuiesarezultecabunurile/lucrarileaufostreceptionatedebeneficiarsi ca acestea se afla in proprietatea acestuia. Bunurile/lucrarilor receptionate sunt aferente contractelordeachizitii. 9. In urma verificarii documentelor atasate la Declaratia de cheltuieli (facturi, documente de plata,extrasedecont)trebuiesarezultecacelputin30%dinsprijinulacordatafostinvestit pentru modernizarea si dezvoltarea exploatatiei si realizarea conformitatii cu standardele comunitare. In cazul investitiilor realizate din surse proprii se verifica daca totalul facturilor achitate si atasate ca documente justificative reprezinta cel putin 30% din sprijinul acordat. In cazul investitiilorrealizateprinMasura121severificadacatotalulplatilorefectuatecatrebeneficiar, conformNotificariibeneficiaruluiasupraplatilorefectuateAP13.1reprezintacelputin30%din valoareatotalaasprijinului(mentionatincontractuldefinantare). Incazulincareindeplinesteacestcriteriu,sebifeazaDa.Incazulincarenuindeplinesteacest criteriu,sebifeazaNu,iarcerereadeplataestedeclarataneeligibila,cazincareexpertiivor incepeprocedurilepentrurecuperareaprimeitransedeplata.Deasemenea,cerereadeplata va fi declarata neeligibila, si in cazul in care neindeplinirea acestui criteriu sa datorat unei situatiidefortamajora,faraaiserecuperainsatransaIdeplata. 10. Se verifica daca datele din coloanele 3 si 4 mentionate in Tabelul privind stabilirea dimensiuniieconomiceafermei(nrdeha/nrdecapete)suntconformedatelormentionatein Planul de afaceri privind structura productiei la data semnarii contractului de finantare. De asemenea,severificadacadateledincoloanele5si6mentionateinTabelulprivindstabilirea dimensiuniieconomiceafermei(nrdeha/nrdecapete)suntconformerealizarilordinteren prinverificareacudateleinscriseinRegistrulfermei,cuceledinbazadedateIACS,precumsicu cele din Registrul exploatatiilor al DSVSA, dupa caz. Dupa verificarea cu baza de date IACS, expertii vor atasa printscreenurile din baza de date IACS la dosarul administrativ. In urma verificariitrebuiesarezultecadimensiuneafermeiestedepeste10UDEsiacrescutcuminim4 UDEfatadedimensiunilefermeimentionateinPlanuldeafaceri(anul0)SectiuneaA,pctVI Calcululunitatiidedimensiuneeconomica.Incazulincareindeplinesteacestcriteriu,sebifeaza Da.Incazulincarenuindeplinesteacestcriteriu,sebifeazaNu,iarcerereadeplataeste declarata neeligibila, caz in care expertii vor incepe procedurile pentru recuperarea primei transe de plata. De asemenea, cererea de plata va fi declarata neeligibila, si in cazul in care neindeplinireaacestuicriteriusadatoratuneisituatiidefortamajora,faraaiserecuperainsa transaIdeplata. 11. Se verifica daca datele din documentele care atesta proprietatea asupra terenului achizitionatpentruactivitatiagricole(extrasdecartefunciara,documentulprivindintabularea incarteafunciara,fisafiscala)corespundcuceledincontractuldevanzarecumparareprivind: nr.contract,suprafata,titularulterenuluisafiebeneficiarulfinantarii. 12.SeverificadacadindocumenteleprezentatepentrufiecareactiunementionatainPlanulde afaceri rezulta ca respectiva actiune a fost finalizata. In cazul in care toate actiunile au fost finalizate, se bifeaza Da. In cazul in care o actiune sau mai multe nu au fost finalizate, se
Pagina87
bifeaza Nu, iar cererea de plata este declarata neeligibila, caz in care expertii vor incepe procedurile pentru recuperarea primei transe de plata. De asemenea, cererea de plata va fi declarata neeligibila, si in cazul in care neindeplinirea unei actiuni din Planul de afaceri sa datoratuneisituatiidefortamajora,faraaiserecuperainsatransaIdeplata. 13. Beneficiarul trebuie sa prezinte expertilor verificatori la vizita pe teren, copiile situatiei contului131/4751,Registruluijurnaldeincasarisiplati(expertiiverificaindeplinireaconditiilor deconformitatepagininumerotate,snuruitsiparafatdeorganulfiscalteritorial),Balanteide verificaresiFisamijloculuifix,invedereaatasariiacestoraladosaruladministrativ. 14. Verificarea are drept scop sa evidentieze daca la ultima cerere deplata, obiectivele fizice specificate in Cererea de Finantare, au fost integral si conform realizate. Se vor verifica aspectelelegatedetip,caracteristiciparametrii,cantitate,pret,etc.Infazadeverificarelalocul investitiei se va analiza conformitatea dintre prevederile din specificatia documentara si realitatea fizica a realizarii achizitiilor. Respectarea acesteia se consemneaza prin bifarea col.DA. 15Rezultatulverificariitehnicesifinanciareacheltuielilor,asacumseevidentiazalaterminarea acestorainFisadeverificaretehnicasifinanciarasevorprezentaBeneficiarului,careconform "Instructiunideplata"trebuiesalesemnezepentruluarelacunostinta.Inacestcazexpertiivor bifacol.DA.Refuzuldesemnareseconsemneazaprinaplicareabifeiincol.NU,iarbeneficiarul vacompletainaceeasirubrica,motivulrefuzului. PentruMasurile141,41 Sprijinulacordatestede1500euro/an/fermaechivalentinleilacelmairecentcursdeschimb publicat de BCE inaintea datei de 1 ianuarie a anului in care se plateste transa respectiva (se elaboreazacertificatuldeplata) PentruanulI,cartusulIIIdinFormularulAP1.1Cerereadeplatasecompleteazadupacum urmeaza: Trebuie sa existe Decizie de finantare semnata de APDRP pentru beneficiarul care a depuscerereadeplata. Beneficiarulnuamaisolicitatplatapentruanulincurs.Severificadacabeneficiarula depusosinguracereredeplatapentruanulpentrucaresolicitaplata. Datele din cererea de plata trebuie sa corespunda cu datele din Decizia de finantare/ Nota de aprobare privind modificarea deciziei in ceea ce priveste denumirea beneficiarului, adresa beneficiarului, codul deciziei de finantare, contul si banca beneficiaruluietc. Declaratia pe propria raspundere a beneficiarului AP 1.4 este completata, datata, semnatasistampilatadebeneficiar
Pagina88
Beneficiarul nu este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa. Expertul SVCP OJPDRP verifica daca beneficiarul este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa, comparand informatiile cu cele din Declaratia pe propria raspundere AP 1.4. Buletinul Procedurilor de Insolventa se poate verifica la adresa www.buletinulinsolventei.ro, la rubrica: Serviciul "Persoane publicate BPI" acces general. Ulterior, se selecteaza criteriul dupa care se face cautarea: persoana publica BPI,CIFetc. In cazul in care beneficiarul nu apare inregistrat cu o sesizare in Buletinul Procedurilor de Insolventa(mentiuneanuaufostgasiteinformatii)sebifeazcsuaDa. IncazulincarebeneficiarulapareinregistratinBuletinulProcedurilordeInsolventacusesizari privindinsolventa,sebifeazcsuaNu. Expertii vor face printscreen din Buletinul Procedurilor de Insolventa si vor atasa extrasul la dosarul administrativ. Pe extrasul din Buletinul Procedurilor de Insolventa, expertii vor mentiona data la care sa realizat verificarea, si vor semna si stampila documentul. Anexa la Cererea de plata AP 1.1 Identificarea financiara, trebuie sa fie completata, datata, semnata si stampilata de banca/ trezoreria beneficiarului finantarii, precum si datatasisemnatadetitularulcontului PentruaniiII,III,IVsiV,FormularulAP1.5Fisadeverificaretehnicasifinanciaraestealctuit dinurmtoareleseciuni: Seciunea A1 Verificarea conformitii documentelor ataate Dosarului Cererii de Plata; SeciuneaA2Verificareacondiiilorcontractualesiadministrativprocedurale. SectiuneaA1VerificareaconformitatiiDosaruluiCereriidePlata DosarulCereriidePlatatrebuiesafiestampilatsisemnatdebeneficiar.Dosarulvaavea opis (atasat la Cererea de plata), iar documentele pe care le contine trebuie numerotate, semnate si stampilate de catre beneficiar; referintele din opis corespund cunumarulpaginiilacareseafladocumenteledindosarulcereriideplata. PefiecarepaginadinDosarulCereriidePlatatrebuiesaaparamentiuneaconformcu originalulsiProgramFEADR. Cererea de plata AP 1.1 trebuie sa fie completata, datata, semnata (cu numele mentionatinclar)sistampilatadereprezentantullegalalproiectului,avandtoatedatele deidentificarealebeneficiaruluiproiectului. Cererea de plata este depusa in termenul prevazut in Decizia de Finantare si conform Declaratieideesalonareaplatilor. Anexa la Cererea de plata AP 1.1 Identificarea financiara, trebuie sa fie completata, datata, semnata si stampilata de banca/ trezoreria beneficiarului finantarii, precum si datatasisemnatadetitularulcontului
Pagina89
Beneficiarul finantarii trebuie sa fie inregistrat si autorizat conform prevederilor legislatiei in vigoare, respectiv OUG 44/ 2008 privind desfurarea activitilor economice de ctre persoanele fizice autorizate, ntreprinderile individuale i ntreprinderilefamilialecucompletarilesimodificarileulterioare: a)individualiindependent,capersoanafizicaautorizata; b)cantreprinztortitularaluneintreprinderiindividuale; c)camembrualuneintreprinderifamiliale. Starea de functionare a beneficiarului finantarii se verifica accesand siteul Registrul Comertului la adresa http://recom.onrc.ro/, prin completarea userului si parolei indicate pe site (Ex: guest). Ulterior se selecteaza criteriul dupa care se face cautarea: numefirma,CUI/codfiscal.ExpertiivorfaceprintscreendinRegistrulComertuluisivor atasaextrasulladosaruladministrativ.PeextrasuldinRegistrulComertului,expertiivor mentionadatalacaresarealizatverificarea,sivorsemnasistampiladocumentul. Beneficiarul finantarii trebuie sa fie in continuare membru al unei forme asociative recunoscuteconformlegislatieiinvigoare(dacaestecazul). Se verifica la DCP aferente proiectelor care au primit punctaj pentru acest criteriu, Documentuldeinregistrarecamembruintroformaasociativacaretrebuiesafieemis cucelmult30dezileinaintededatadepuneriiDosaruluiCereriidePlatadecatregrupul de producatori/ asociatia profesionala/ cooperativa agricola/ organizatia de imbunatatirifunciare/grupulsiorganizatiadeproducatoridinsectorulfructesilegume constituitinconformitatecuprevederilelegislatieiinvigoare,respectiv: Ordonanta nr. 26/ 2000 cu privire la asociaii i fundaii, cu modificarile si completarile ulterioare; Legeanr138/2004aimbunatatirilorfunciare,cumodificarilesicompletarileulterioare; Legeanr566/2004acooperatieiagricole,cumodificarilesicompletarileulterioare; Legea nr 338/ 2005 pentru aprobarea Ordonantei Guvernului nr. 37/2005 privind recunoasterea si functionarea grupurilor de producatori, pentru comercializarea produselor agricolesisilvice,cumodificarilesicompletarileulterioare; Hotararea nr. 1078/ 2008 privind acordarea de sprijin financiar grupurilor de productori recunoscute preliminar i organizaiilor de productori n sectorul fructe i legume, cu modificarilesicompletarileulterioare. BeneficiarulfinantariiaaccesatMasura214Platideagromediupeoperioadade5 ani de la data semnarii angajamentului. Verificarea se realizeaza in IACS, expertii atasand la dosarul administrativ printscreen din sistem. In cazul in care sistemul nu functioneaza, se solicita la APIA, adeverinta din care sa rezulte daca beneficiarul a accesatMasura214peoperioadade5anideladatasemnariiangajamentului. Raportuldeexecutietrebuiesaaibatoaterubricilecompletate,safiedatat,semnatsi stampilatdebeneficiarulproiectului.Acestraporttrebuiesadescriestructurasivolumul productieirealizatedebeneficiar.
Pagina90
DinRaportuldeexecutieatasatinDCPrezultacasaobtinutproductieincadrulfermei fatadedatasemnariidecizieidefinantaresifatadeaniiprecedenti(pentruaniiII,IIIsi V). Din Raportul deexecutie atasatinDCP rezulta ca productia destinatacomercializarii a crescut cu cel putin 20% in cei trei ani de la data semnarii deciziei de finantare (doar pentruanulIV) TabelulprivindstabilireadimensiuniieconomiceafermeiAP1.2.2estecompletat,datat sisemnatdebeneficiar,iarcalculelesuntcorecte, Din Formularul AP 1.2.2, rezulta ca dimensiunea fermei a crescut de la data semnarii decizieidefinantaresifatadeaniiprecedenti(sefacediferentaintretotalulcoloanelor 4si6dintabelsisevorcomparadatelementionateinSectiuneaAaPlanuluideafaceri (productia destinata comercializarii in anul 0 cu datele din Raportul de executie). (pentruaniiII,IIIsiV). DinFormularulAP1.2.2,rezultacadimensiuneafermeiacrescutcucelputin3UDEde ladatasemnariidecizieidefinantare(sefacediferentaintretotalulcoloanelor4si6din tabelsisevorcomparadatelementionateinSectiuneaAaPlanuluideafaceri(productia destinatacomercializariiinanul0cudateledinRaportuldeexecutie).(doarpentruanul IV) BeneficiarultrebuiesafacadovadapregatiriiprofesionaleprinMasura111,incelputin unuldindomeniile:managementulexploatatieiagricole,contabilitateafermei,protectia mediului, agricultura ecologica etc, printrun certificat de formare profesionala. (doar pentruanulIV) Declaratia pe propria raspundere a beneficiarului AP 1.4 este completata, datata, semnatasistampilatadebeneficiar.
Beneficiarul nu este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa. Expertul SVCP OJPDRP verifica daca beneficiarul este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa, comparand informatiile cu cele din Declaratia pe propria raspundere AP 1.4. Buletinul Procedurilor de Insolventa se poate verifica la adresa www.buletinulinsolventei.ro, la rubrica: Serviciul "Persoane publicate BPI" acces general. Ulterior, se selecteaza criteriul dupa care se face cautarea: persoana publica BPI,CIFetc. In cazul in care beneficiarul nu apare inregistrat cu o sesizare in Buletinul Procedurilor de Insolventa(mentiuneanuaufostgasiteinformatii)sebifeazcsuaDa. IncazulincarebeneficiarulapareinregistratinBuletinulProcedurilordeInsolventacusesizari privindinsolventa,sebifeazcsuaNu. Expertii vor face printscreen din Buletinul Procedurilor de Insolventa si vor atasa extrasul la dosarul administrativ. Pe extrasul din Buletinul Procedurilor de Insolventa, expertii vor mentiona data la care sa realizat verificarea, si vor semna si stampila documentul.
Pagina91
Documentele prezentate de beneficiar pe suport electronic corespund cu cele din DosarulCereriidePlata Alte documente justificative specificate (dupa caz) in cererea de plata trebuie datate, semnatesistampilatedeemitent. SectiuneaA2:Verificareaconditiilorcontractualesiadministrativprocedurale 1.Ladata,loculsioraprogramatapentruincepereaverificarilorlaloculinvestitiei,beneficiarul are obligatia de a fi prezent, prin reprezentantul legal. In cazul in care conditia nu este indeplinita se intocmeste Notificarea beneficiarului pentru reprogramarea verificarii intrun intervaldemaxim3zilecalendaristiceindouaexemplare.Primulexemplarselasalabeneficiar, subsemnaturadeprimireaceluicareindeplinesteceamaiinaltafunctiedininstitutiesause afiseaza la intrarea in sediul administrativ al acestuia, in prezenta a 2 martori. Modalitatea comunicariisespecificainfinalulnotificarii. Daca nici la al doilea termen nu se asigura indeplinirea conditiei, se bifeaza coloana "NU" si cererea se declara neeligibila. Daca este indeplinita conditia de prezenta se bifeaza coloana "DA"sisecontinuaactivitateadeverificare. 23. Beneficiarul are obligatia de aparticipa nemijlocit la verificari, pentru ca prin autoritatea sa, sa asigure accesul la toate realizarile fizice si inregistrarile documentare ale investitiei. n cazulncaresesolicitainformatiisuplimentaresecompleteazformularulAP1.13. Indeplinireaobligatieiseconsemnezacubifaincoloana"DA"sineindeplinireaincoloana"NU", cusistareaverificariisideclarareacereriideplatacafiindneeligibila. 4.DosarulCereriideplata,trebuiesafieidenticcudosaruloriginalsiconfirmatdeidentitate, prinsemnaturasistampilaBeneficiarului.Lavizitapeteren,expertiiSVCPOJPDRP/SVT,dupa verificareaconformitatiiexemplarelorincopiecuoriginaleleexistentelabeneficiar,voraplica stampilapersonalizatapeoriginaluldocumentelor. Verificarea se efectueaza document cu document si se confirma prin aplicarea stampilei personalizatesiasemnaturiiexpertilor,atatpedocumentuloriginalcatsipecopiileacestora dinDosarulCereriideplata.Expertiivorbifacol."DA". Orice neconformitate intre documentul copie si cel original, in sensul reglementarilor de mai sussebifeazaincol."NU"siconducedeasemeneasilasituatiadeneregularitate. 5. Se verifica daca datele mentionate in Tabelul privind stabilirea dimensiunii economice a fermei(nrdeha/nrdecapete)suntconformerealizarilordinterenprinverificareacudatele inscrise in Registrul fermei, cu cele din baza de date IACS, precum si cu cele din Registrul exploatatiilor al DSVSA, dupa caz. Dupa verificarea cu baza de date IACS, expertii vor atasa printscreenuriledinbazadedateIACSladosaruladministrativ.InaniiIIsiIII,inurmaverificarii trebuiesarezultecadimensiuneaexploatatieiacrescutfatadedimensiuneafermeimentionata
Pagina92
inPlanuldeafaceri(anul0)SectiuneaA,pctVICalcululunitatiidedimensiuneeconomica.In anulIV,inurmaverificariitrebuiesarezultecadimensiuneaexploatatieiacrescutcuminim3 UDEfatadedimensiuneafermeimentionatainPlanuldeafaceri(anul0)SectiuneaA,pctVI Calcululunitatiidedimensiuneeconomica.Incazulincareindeplinesteacestcriteriu,sebifeaza Da.Incazulincarenuindeplinesteacestcriteriu,sebifeazaNu,iarcerereadeplataeste declarataneeligibila. 6.VerificareaaredreptscopsaevidentiezedacalacereriledeplataaferenteanilorIIsiIII,au fost realizate o parte din obiectivele specificate in Cererea de Finantare, inclusiv Planul de afaceri, respectiv daca la cererea de plata aferenta anului IV, au fost integral si conform realizateobiectivelefizicespecificateinCerereadeFinantare,inclusivPlanuldeafaceri.Sevor verifica aspectele legate de tip, caracteristiciparametrii, cantitate, pret, etc. In faza de verificare la locul investitiei se va analiza conformitatea dintre prevederile din specificatia documentara si realitatea fizica. Respectarea acesteia se consemneaza prin bifarea col.DA. In cazulincareinaniiIIsiIII,beneficiarulnuarealizatniciunobiectivdinceleprecizateinCererea de Finantare, inclusiv Planul de faceri ca urmeaza sa fie realizate, precum si in Raportul de executiecaaufostrealizate,expertiiSVCPOJPDRPvorelaboralavizitapeterenin2exemplare originale Notificarea beneficiarului cu privire la nerealizarea obiectivelor din Cererea de Finantare, inclusiv Planul de afaceri AP 1.14. Un exemplar original se va preda beneficiarului, carevasemnadeprimirepecelalaltexemplaroriginalcareramanelaexpertiiSVCPOJPDRP. 7Rezultatulverificariitehnicesifinanciareacheltuielilor,asacumseevidentiazalaterminarea acestorainFisadeverificaretehnicasifinanciarasevorprezentaBeneficiarului,careconform "Instructiunilordeplata"trebuiesalesemnezepentruluarelacunostinta.Inacestcazexpertii vor bifa col.DA. Refuzul de semnare se consemneaza prin aplicarea bifei in col.NU, iar beneficiarulvacompletainaceeasirubrica,motivulrefuzului. 8.Severificadacaactivitatilerealizatesiidentificatelavizitapeterencorespund/nucorespund cuceleprevazuteinPlanuldeafaceri.Incazulincareactivitatilerealizatenucorespundcucele prevazute in Planul de afaceri, se vor mentiona la rubrica Observatii motivele pentru care acesteanucorespund,precumsiactivitatileefectivrealizate. 9. Rezultatul nerealizarii obiectivelor prevazute in Cererea de Finantare, inclusiv Planul de afaceri se va preda Beneficiarului care conform "Instructiunilor de plata" trebuie sa preia Notificarea. In acest caz expertii vor bifa col.DA. Refuzul de preluare se consemneaza prin aplicareabifeiincol.NU,iarbeneficiarulvacompletainaceeasirubrica,motivulrefuzului. PentruMasurile142,41 SectiuneaA1VerificareaconformitatiiDosaruluiCereriidePlata DosarulCereriidePlatatrebuiesafiestampilatsisemnatdebeneficiar.Dosarulvaavea opis (atasat la Cererea de plata), iar documentele pe care le contine trebuie numerotate, semnate si stampilate de catre beneficiar; referintele din opis corespund cunumarulpaginiilacareseafladocumenteledindosarulcereriideplata.
Pagina93
PefiecarepaginadinDosarulCereriidePlatatrebuiesaaparamentiuneaconformcu originalulsiProgramFEADR. Cererea de plata trebuie sa fie completata, datata, semnata (cu numele mentionat in clar) si stampilata de reprezentantul legal al proiectului, avand toate datele de identificarealebeneficiaruluiproiectului. CerereadeplataestedepusaintermenulprevazutinContractuldeFinantaresiconform Declaratieideesalonareaplatilor. Valoareaanualaaproductieicomercializatedegrupuldeproducatoritrebuiesafiede minim10.000Euro,echivalentinlei. Valoareatranseideplataanualasolicitatadebeneficiartrebuiesafie: a) Pentruvaloareaproductieicomercializate<1.000.000Euro/an: pentruprimulan:5%dinvaloareaproductieicomercializate; pentrualdoileaan:5%dinvaloareaproductieicomercializate; pentrualtreileaan:4%dinvaloareaproductieicomercializate; pentrualpatruleaan:3%dinvaloareaproductieicomercializate; pentrualcincileaan:2%dinvaloareaproductieicomercializate. b) Pentru acea parte a productiei comercializate a carei valoare depaseste 1.000.000Euro/an: pentruprimulan:2,5%dinvaloareaproductieicomercializate; pentrualdoileaan:2,5%dinvaloareaproductieicomercializate; pentrualtreileaan:2%dinvaloareaproductieicomercializate; pentrualpatruleaan:1,5%dinvaloareaproductieicomercializate; pentrualcincileaan:1,5%dinvaloareaproductieicomercializate. Valoareatranseideplataanualavaaveaunplafonmaximde: 100.000Europentruprimulan; 100.000Europentrualdoileaan; 80.000Europentrualtreileaan; 60.000Europentrualpatruleaan; 50.000Europentrualcincileaan. In vederea stabilirii valorii productiei comercializate in Euro, aceasta se determina raportand valoarea productiei comercializate eligibila in Lei, la cursul de schimb leu/euro mentionat in contractul de finantare in primul an sau in actele aditionale in urmatoriiani.InvedereastabiliriiajutoruluifinanciarinEuro,seaplicaprocentulspecific anului de finantare si valorii productiei comercializate la valoarea obtinuta mai sus. Ajutorulfinanciarinleivafiechivalentulajutoruluifinanciarstabilitineurolacursulde schimb leu/euro mentionat in contractul de finantare in primul an sau in actele aditionaleinurmatoriiani. Anexa la Cererea de plata AP 1.1 Identificarea financiara, trebuie sa fie completata, datata, semnata si stampilata de banca/ trezoreria beneficiarului finantarii, precum si datatasisemnatadetitularulcontului
Pagina94
Centralizatorul facturilor privind valoarea productiei comercializate trebuie sa fie completat, datat, semnat si stampilat de reprezentantul legal al proiectului. In Centralizatortrebuiesafieinscriseproduselecareaufostcomercializate.Acestatrebuie safieinsotitdefacturi,documentedeplatasidocumentecareatestaplata.Oricesuma pentru care nu este atasat un document justificativ, se exclude din calculul productiei comercializate Raportuldeexecutietrebuiesaaibatoaterubricilecompletate,safiedatat,semnatsi stampilatdereprezentantullegalalproiectului.Acestraporttrebuiesadescriestructura sivolumulproductieirealizatesicomercializatedegrupuldeproducatori.
Documentelecaresaatesteprovenientaproductiilorcomercializate Expertul trebuie sa verifice daca produsele mentionate inaceste documente suntcele comercializate(precizateinfacturi).Acesteatrebuiesafiedatate,semnatesistampilate deautoritateaemitenta. Documentelecontabile Se vor atasa Jurnalul de vanzari cumparari, Balanta analitica a contului clienti si Balanteledeverificarelunareaferenteanuluideexecutie.Beneficiarultrebuiesaaibao contabilitate analitica separata pentru operatiunile privind programul FEADR. Documenteletrebuiecompletate,datate,semnatesistampilatedebeneficiar. Avizulderecunoastereagrupurilordeproducatoritrebuiecompletat,datat,semnatsi stampilat. Acesta este emis Ministerul Agriculturii si Dezvoltarii Rurale, conform Ordonantei nr. 37/14 iulie 2005 privind recunoasterea si functionarea grupurilor si organizatiilor de producatori, pentru comercializarea produselor agricole si silvice, precum si Ordinului nr. 171/13 martie 2006 privind aprobarea Normelor de aplicare a OG 37/2005 privind recunoasterea si functionarea grupurilor si organizatiilor de producatori,pentrucomercializareaproduseloragricolesisilvice(Anexa7),astfel: Directiile pentru Agricultura si Dezvoltare Rurala judetene si a Municipiului Bucuresti,pentruproduseleagricole; InspectorateleTeritorialedeRegimSilvicsideVanatoarepentruproduselesilvice Declaratia pe propria raspundere a beneficiarului AP 1.4 este completata, datata, semnatasistampilatadebeneficiar. Beneficiarul nu este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa. Expertul SVCP OJPDRP verifica daca beneficiarul este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa, comparand informatiile cu cele din Declaratia pe propria raspundere AP 1.4. Buletinul Procedurilor de Insolventa se poate verifica la adresa www.buletinulinsolventei.ro, la rubrica: Serviciul "Persoane publicate BPI" acces general. Ulterior, se selecteaza criteriul dupa care se face cautarea: persoana publica BPI,CIFetc. In cazul in care beneficiarul nu apare inregistrat cu o sesizare in Buletinul Procedurilor de Insolventa(mentiuneanuaufostgasiteinformatii)sebifeazcsuaDa.
Pagina95
IncazulincarebeneficiarulapareinregistratinBuletinulProcedurilordeInsolventacusesizari privindinsolventa,sebifeazcsuaNu. Expertii vor face printscreen din Buletinul Procedurilor de Insolventa si vor atasa extrasul la dosarul administrativ. Pe extrasul din Buletinul Procedurilor de Insolventa, expertii vor mentiona data la care sa realizat verificarea, si vor semna si stampila documentul. Documentele prezentate de beneficiar pe suport electronic corespund cu cele din DosarulCereriidePlata Alte documente justificative specificate (dupa caz) in cererea de plata trebuie datate, semnatesistampilatedeemitent. SectiuneaA2:Verificareaconditiilorcontractualesiadministrativprocedurale ncadrulacesteimsuriseverificlavizitapeterendateleaferenteproductieicomercializate, facturilor emise si incasate, cantitatilor de produse livrate si valorii productiei comercializate. Realizareaacestorcerinteseconsemneazaprinbifareacoloanei"DA",iarnerespectarea,prin bifareacoloanei"NU",cuneregularitatesineautorizarealaplataacheltuielilor. 1.Ladata,loculsioraprogramatapentruincepereaverificarilorlaloculinvestitiei,beneficiarul are obligatia de a fi prezent, prin reprezentantul legal. In cazul in care conditia nu este indeplinita se intocmeste Notificarea beneficiarului pentru reprogramarea verificarii intrun intervaldemaxim3zilecalendaristicein2exemplare.Primulexemplarselasalabeneficiar,sub semnatura de primire a celui care indeplineste cea mai inalta functie din institutie sau se afiseaza la intrarea in sediul administrativ al acestuia, in prezenta a 2 martori. Modalitatea comunicariisespecificainfinalulnotificarii. Daca nici la al doilea termen nu se asigura indeplinirea conditiei, se bifeaza coloana "NU" si cerereasedeclaraneeligibila. Dacaesteindeplinitaconditiadeprezentasebifeazacoloana"DA"sisecontinuaactivitateade verificare. 23. Beneficiarul are obligatia de aparticipa nemijlocit la verificari, pentru ca prin autoritatea sa, sa asigure accesul la toate realizarile fizice si inregistrarile documentare ale investitiei. n cazulncaresesolicitainformatiisuplimentaresecompleteazformularulAP1.13. Indeplinirea obligatiei se consemneaza cu bifa in coloana "DA" si neindeplinirea in coloana "NU",cusistareaverificariisideclarareacereriideplatacafiindneeligibila. 4. Se verifica in teren daca proiectul Program FEADR are localizarea implementarii in concordantacuobligatiaasumatadeBeneficiarprinContractuldeFinantare,AnexaCererede finantare.Dacaacesteaconcordaexpertiibifeazaincol.DA.Nerespectareaobligatieiconduce labifareacol.NU.
Pagina96
5.Facturiletrebuiesapoarteobligatoriumentiunea"ProgramFEADR".Inexistentamentiunipe facturile din dosarulcerere de plata exemplarul original determina inregistrarea bifei in coloana"NU"sineeligibilitateaacesteia.Incazcontrarsebifeazacoloana"DA". 6.DosarulCereriideplata,trebuiesafieidenticcudosaruloriginalsiconfirmatdeidentitate, prinsemnaturasistampilaBeneficiarului.Lavizitapeteren,expertiiSVCPOJPDRP/SVT,dupa verificareaconformitatiiexemplarelorincopiecuoriginaleleexistentelabeneficiar,voraplica stampilapersonalizatapeoriginalulfacturilor,documentelordeplata,extraselordecont. Verificarea se efectueaza document cu document si se confirma prin aplicarea stampilei personalizatesiasemnaturiiexpertilor,atatpedocumentuloriginalcatsipecopiileacestora dinDosarulCereriideplata.Expertiivorbifacol."DA". Orice neconformitate intre documentul copie si cel original, in sensul reglementarilor de mai sussebifeazaincol."NU"siconducedeasemeneasilasituatiadeneregularitate. 7.Dacaproductiacomercializataconformfacturiloratasate,corespundecugrupadeproduse pentruacareicomercializareafostacordatarecunoastereasebifeazacoloanaDA.Incazulin care intro factura este un produs neconform, se bifeaza coloana NU si se scade valoarea acesteia din valoarea productiei comercializate ce va fi luata in calcul la determinarea sprijinului. Lista cu grupele de produse se regaseste in Normele de aplicare a OG 37/ 2005 privind recunoastereasifunctionareagrupurilorsiorganizatiilordeproducatoripentrucomercializarea produseloragricolesisilviceaprobateprinLegea338/2005. 8.Productialivratapepiatadecatregrup,chiarsiprinpuncteledevanzarepropriisefacepe bazadefactura.Oricelivrarecareincalcaaceastaregulaconducelaneregula,bifareacoloanei NUsiscadereavaloriirespectivedinvaloareaproductieicomercializate. 9. Facturile emise pe parcursul unui an calendaristic de la data recunoasterii grupului de producatoripentruprimulan,respectivurmatoriianicalendaristici(pentruaniiII,III, IVsi V), asacumsuntinregistrateinCentralizatorulfacturilorprivindvaloareaproductieicomercializate trebuie sa fie integral incasate. Dovada se face prin extrasele de cont emise de banca benefiaruluicareseanexeazaincopielafiecarefacturainparte. Valoarealuataincalcululproductieicomercializateestenumaiceapentrucaresefacedovada incasarii. Respectarea acestor conditii se consemneaza prin bifarea coloanei DA. Nerespectarea acestoraconducelabifareacoloaneiNUsiladiminuareavaloriiproductieicomercializatela nivelulsumelorefectivincasate.
Pagina97
Exemplu:
Data recunoasterii grupuluide producatori Perioadade emiteresi incasare factuript DCP1 1Iunie2008 31Mai2009 Perioadade Perioadade emiteresi emiteresi incasare incasare factuript facturiptDCP 3 DCP2 1Iunie2009 1Iunie2010 31Mai 31Mai2011 2010 Perioadade emiteresi incasare factuript DCP4 1Iunie2011 31Mai 2012 Perioadade emiteresi incasare factuript DCP5 1Iunie2012 31Mai 2013
1Iunie2008
10.Severificaexactitateacalculelorcantitatilorsivalorilorinscriseinfactura.Neconformitatea acestoraconducelabifareacoloaneinuincazcontrarsebifeazacoloanaDA 11.Verificareaurmarestecaincircuituldecomercializaredecatregrupuldeproducatorisanu fi fost incluse si produse cu intrare nedeclarata si deci neconforma si neeligibila. Se compara volumulfizicpefiecareproduscomercializatconformfacturilorcucelachizitionat,inregistratin Centralizatorul facturilor. Productia livrata nu poate fi cantitativ mai mare decat cea achizitionata. Conformitatea se consemneaza prin bifarea coloanei DA, iar neconformitatea constituieneregularitatesisebifeazacoloanaNU 12.Severificdacvaloareacheltuielilorsolicitatesprerambursareseincadreaznliniilede buget. Realizarea acestei cerinte se consemneaza prin bifarea coloanei "DA". n cazul n care apardiferene,acesteasevoroperaimenionanraportuldeverificareSVCP/SVT. 13.Verificareaaredreptscopsaevidentiezedacalaterminareaanuluideexecutie,obiectivele fizicespecificateinCerereadeFinantare,detaliateprinprogramelecomerciale,aufostintegral si conform realizate. Se vor verifica aspectele legate de produs, asolamente, tehnologii, cantitate,pret,provenienta,etc. Respectareaacesteiaseconsemneazaprinbifareacol.DA.Incazdeneconformitatesebifeaza incol.NUsiseinregistreazasituatiadeneregula. 14.Verificareasereferalarespectareaamplasariiculturilorsirealizareavolumuluideactivitate comercialadeclaratedebeneficiarinRaportuldeexecutie.Conformitateaseconsemneazacu bifaincoloana"DA",iarneconformitateaincoloana"NU". 15. Rezultatul verificarii tehnice si financiare a cheltuielilor, asa cum se evidentiaza la terminareaacestorainFisadeverificaretehnicasifinanciarasiinCheltuieliacceptatelaplata sevorprezentaBeneficiarului,caretrebuiesalesemnezepentruluarelacunostinta.Inacest cazexpertiivorbifacol.DA.Refuzuldesemnareseconsemneazaprinaplicareabifeiincol.NU, iarbeneficiarulvacompletainaceeasirubrica,motivulrefuzului. Pentru acest motiv consemnarea raspunsului (DA sau NU) se va face numai dupa finalizarea tuturor verificarilor si prezentarea rezultatelor acestora Beneficiarului, pentru luare la cunostintaprinsemnareacelordouadocumente.
Pagina98
Formularul Cheltuieli acceptate la plata, se completeaza pentru toate facturile, in ordinea in careacesteaauaparutinDeclaratiadecheltuieli,avanduseinvederecaincol.6 "Valoarea eligibila"sevainregistranumaivaloareaadmisainurmaverificarilor,chiardacaaceastapoate fizero. BeneficiarulconfirmaprinsemnareaFiseideverificareprezenta,participareasirecunoasterea rezultatelor verificarilor asa cum sunt consemnate in aceasta fisa si in Cheltuieli acceptate la plata. Sprijinulfinanciarvaficalculatutilizandponderileprezentatelamaisus. Exemplu: Dacungrupdeproductoriarealizatpebazafacturilorpentruproduciavndut,nregistrat i calculat n decurs de un an o valoare de 1.045.000 Euro, sprijinul pentru primul an se va calculaastfel: Pentru1.000.000Eurodinvaloaresevaaplicaunprocentde5%adic50.000Euro. Pentrurestulde45.000Eurodinvaloareatotalsevaaplicaunprocentde2,5%adic1125 Euro. Decisprijinultotalpentruprimulanvafide51.125Euro. PentruMasurile221si41 FormularulAP1.5Fisadeverificaretehnicasifinanciaraestealctuitdinseciunea VerificareaconformitiidocumentelorataateDosaruluiCereriidePlata DosarulCereriidePlatatrebuiesafiestampilatsisemnatdebeneficiar.Dosarulvaavea opis (atasat la Cererea de plata), iar documentele pe care le contine trebuie numerotate, semnate si stampilate de catre beneficiar; referintele din opis corespund cunumarulpaginiilacareseafladocumenteledindosarulcereriideplata. PefiecarepaginadinDosarulCereriidePlatatrebuiesaaparamentiuneaconformcu originalulsiProgramFEADR. Cererea de plata AP 1.1 trebuie sa fie completata, datata, semnata (cu numele mentionatinclar)sistampilatadereprezentantullegalalproiectului,avandtoatedatele deidentificarealebeneficiaruluiproiectului. CerereadeplataestedepusaintermenulprevazutinContractuldeFinantaresiconform Declaratieideesalonareaplatilor. Cerereadeplatapentrulucrariledeinfiintareaplantatieitrebuiesafieelaboratapentru toatasuprafatapropusaprinproiectultehnicdeimpadurire.
Pagina99
Valoarea proiectului tehnic este de maxim 10% din valoarea eligibila a proiectului si poatefisolicitatalaplatadoarincazulavizariidosaruluideachizitiepentruserviciilede proiectare. Anexa la Cererea de plata Identificarea financiara, trebuie sa fie completata, datata, semnatasistampilatadebanca/trezoreriabeneficiaruluifinantarii,precumsidatatasi semnatadetitularulcontului Declaratia de cheltuieli AP 1.2 (anul I) trebuie sa fie completata, datata, semnata si stampilatadereprezentantullegalalproiectului. InDeclaratiadecheltuielitrebuiesafieinscrise: SERVICIIcheltuielipentruelaborareproiecttehnic Declaratia de cheltuieli trebuie sa fie insotita de facturi, documente de plata si documentecareatestaplata.DocumenteleatasatelaDeclaratiadecheltuieli(facturi, documente de plata, documente care atesta plata) trebuie sa fie emise pentru beneficiarulfinantarii. FacturiletrebuiesafieemiseulteriordateisemnariicontractuluidefinantarecuAPDRP, cu exceptia facturilor emise pentru costurile generale ale proiectului, precum si datei semnariicontractelordeachizitie. Raportul de executie privind lucrarile de infiintare a plantatiei trebuie sa aiba toate rubricile completate, sa fie datat, semnat si stampilat de reprezentantul legal al proiectului.Acestraporttrebuiesadescrielucrariledeinfiintarerealizate. Acest raport trebuie sa descrie in general stadiul fizic de realizare al plantatiei pentru lucrarile executate, stadiul lucrarilor fiind conform cu cel din devizele pentru lucrarile executatedeinfiintareaplantatiei. SituaiaexistentpeterentrebuiesacorespundacuRaportuldeexecuieicuproiectul deimpadurire. Raportul de executie privind lucrarile de intretinere a plantatiei se va depune de beneficiarinperioada1septembrie15octombrielaOJPDRP,duparealizarealucrarilor deintretinere. Garantia de buna executie (anul I) pentru lucrari/ serviciile de proiectare trebuie constituita in conformitate cu Contractul de lucrari/servicii (in favoarea beneficiarului finantarii). Garantiapoateficonstituita,fieprinemitereauneiscrisoridegarantiebancara,aunei politedeasigurare,aunuicecetc.,fieprinconstituireaacesteiaprinretinerisuccesive dinplatileefectuatecatrefurnizori.
Pagina100
Inceadeadouavarianta,decontareasumelorsevafacelavaloareadinfactura,efectiv platitedeautoritateacontractanta,atatincontulconstructoruluiprevazutincontract, catsiincontuldegarantie. Expertiivorverificaexistentaconstituiriiacesteigarantiisivorconsideracaplataacestei sume in contul de garantie constituie plata lucrarii, acceptand la decontare intreaga sumaplatitadebeneficiarconformfacturii,inlimitacheltuielilorconsiderateeligibile. Ordinuldeincepereallucrarilordeinfiintareaplantatiei(anulI)estedocumentulcare atestamomentulinceperiiexecutariilucrarilor.Dataemiteriiacestuidocumenttrebuie safieanterioaraoricarordatedeintocmireaproceselorverbaledelucrari. Procesul verbal de predare al amplasamentului si planul de amplasare al investitiei continandpozitiilebornelortopografice(anulI)trebuiesafiedatat,semnat(cunumele mentionat in clar) si stampilat conform Programului de urmarire si control al calitatii lucrarilor. Data elaborarii acestui document trebuie sa fie ulterioara Ordinului de incepereallucrarilor. Procesele verbale de receptie la terminarea lucrarilor (anul I) trebuie completate, datate,semnatesistampilate. Procesul verbal de receptie pentru incheierea starii de masiv (anul V) trebuie completate,datate,semnatesistampilate Procesele verbale de predare primire a serviciilor achizitionate (anul I) (proiect tehnic)trebuiecompletate,datate,semnatesistampilatedecatrebeneficiarsifurnizor. Procesele verbale de predareprimire a materialului saditor (anul I) trebuie completate,datate,semnatesistampilatedecatrebeneficiarsifurnizor. Devizelefinanciare(anulI)pentruserviciiledeproiectaretrebuiesafiedatate,semnate si stampilate de furnizorul de servicii si de reprezentantul legal al proiectului. Acestea trebuiesafieinconformitatecuofertelefinanciareprezentatedefurnizoruldeserviciisi declaratecastigatoare. Devizelepentrulucrarileexecutatedeinfiintareaplantatiei(anulI)trebuiesemnatecu numelementionatinclar,stampilatesidatatedereprezentantullegalsideexecutantul lucrarii. Din devizele pentru lucrari rezulta ca acestea au fost realizate de catre o persoanafizica/juridicaatestata Certificatul de provenienta al puietilor forestieri/ Documentul de calitate al furnizorului(anulI)trebuiesafiedatat,semnatsicompletatdeproducatoruldepuieti Documentul se emite conform prevederilor OG 11/ 2004 privind producerea, comercializareasiutilizareamaterialelorforestieredereproducerea Autorizatia de producator a materialului (anul I) trebuie sa fie datata, semnata si completata de emitent conform prevederilor Ordinului 676/ 2004 pentru aprobarea
Pagina101
Metodologiei de autorizare a producatorului de material forestier de reproducere (Anexa1) Certificatul deatestarealpersoaneifizice/juridice(anulI)carearealizatlucrarilede impadurire trebuie sa fie datat, semnat si completat de emitent conform prevederilor Ordinului nr. 718 din 7 mai 2010 pentru aprobarea Normelor metodologice privind atestareapersoanelorfiziceijuridicecareefectueazproiectareai/sauexecutlucrri dembuntirifunciaredindomeniulsilvic(Anexa3).
Declaratia pe propria raspundere a beneficiarului AP 1.4 este completata, datata, semnatasistampilatadebeneficiar. Beneficiarul nu este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa. Expertul SVCP OJPDRP verifica daca beneficiarul este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa, comparand informatiile cu cele din Declaratia pe propria raspundere AP 1.4. Buletinul Procedurilor de Insolventa se poate verifica la adresa www.buletinulinsolventei.ro, la rubrica: Serviciul "Persoane publicate BPI" acces general. Ulterior, se selecteaza criteriul dupa care se face cautarea: persoana publica BPI,CIFetc. In cazul in care beneficiarul nu apare inregistrat cu o sesizare in Buletinul Procedurilor de Insolventa(mentiuneanuaufostgasiteinformatii)sebifeazcsuaDa. IncazulincarebeneficiarulapareinregistratinBuletinulProcedurilordeInsolventacusesizari privindinsolventa,sebifeazcsuaNu. Expertii vor face printscreen din Buletinul Procedurilor de Insolventa si vor atasa extrasul la dosarul administrativ. Pe extrasul din Buletinul Procedurilor de Insolventa, expertii vor mentiona data la care sa realizat verificarea, si vor semna si stampila documentul. Documentele prezentate de beneficiar pe suport electronic corespund cu cele din DosarulCereriidePlata Alte documente justificative specificate (dupa caz) in cererea de plata trebuie datate, semnatesistampilatedeemitent. PentruMasurile211,212,214 FisadeverificarepentrusupracontrolAP1.5Aareurmatoarelesectiuni: SectiuneaA1Verificareatehnica 1. SeverificadacaFormularulV1Procesulverbalpentrucontrolulvizualpentrucererea unica de plata pe suprafata are toate casutele completate, este datat si semnat de expertul APIA. Formularul V1 are bifata casuta A Cererea este completa si viabila. In cazulincarecerintaesteindeplinitasebifeazaDA,Incazulincareaceastacerintanu este indeplinita, se bifeaza NU si se solicita clarificari expertilor APIA, care se mentioneazalarubricaObservatii.
Pagina102
SeverificadacaFormularulP1Raportuldecontroladministrativaferentcereriiunice deplatapesuprafataestecompletat,datatsisemnatdeexpertulAPIA.InFormularulP1 trebuie sa fie mentionat rezultatul controlului administrativ, iar in cazul in care sunt constatate erori trebuie verificata existenta notificarilor catre beneficiari si a clarificarilortransmisedecatreacestia.Incazulincarecerintaesteindeplinitasebifeaza DA,Incazulincareaceastacerintanuesteindeplinita,sebifeazaNUsisesolicita clarificariexpertilorAPIA,caresementioneazalarubricaObservatii. 3. Se verifica daca Formularul R1 Raportul de control pe teren este completat, datat si semnat de expertii APIA. In cazul in care cerinta este indeplinita se bifeaza DA, In cazulincareaceastacerintanuesteindeplinita,sebifeazaNUsisesolicitaclarificari expertilorAPIA,caresementioneazalarubricaObservatii. 45.SeverificadacadinRaportuldecontrolpeterenreiesrezultatelecontroalelorcaurmare a verificarii Bunelor Conditii Agricole si de Mediu (G.A.E.C), cerintelor generale si specifice ale masurilor delegate. In cazul in care beneficiarul nu respecta conditiile de mai sus (cerinte generale, si specifice, G.A.E.C) se verifica daca au fost mentionate in raport.IncazulincarecerintaesteindeplinitasebifeazaDA,Incazulincareaceasta cerintanuesteindeplinita,sebifeazaNUsisesolicitaclarificariexpertilorAPIA,care sementioneazalarubricaObservatii. 6. Verificareaserealizeazaprincomparareaperioadeiprevazutepentrucontrolulpeteren conformprocedurilorAPIA(iunieseptembrie)cudatalacareafostelaboratRaportul asupraverificariipeterenR1.IncazulincarecerintaesteindeplinitasebifeazaDA,In cazulincareaceastacerintanuesteindeplinita,sebifeazaNUsi sementioneazala rubricaObservatiiperioadaincareafostrealizatavizitapeteren,precumsimotivele pentrucarenuafostrespectattermenulprocedural. 7. Se verifica ordinele de deplasare/ alte documente care atesta prezenta expertilor verificatorilafatalocului,atasatelaDosarulcereriideplata.Incazulincarecerintaeste indeplinita se bifeaza DA, In cazul in care aceasta cerinta nu este indeplinita, se bifeaza NU si se solicita clarificari expertilor APIA, care se mentioneaza la rubrica Observatii. 8. Se verifica daca Raportul de supracontrol pe teren este completat, datat si semnat de expertii APIA. In cazul in care cerinta este indeplinita se bifeaza DA, In cazul incare aceasta cerinta nu este indeplinita, se bifeaza NU si se solicita clarificari expertilor APIA,caresementioneazalarubricaObservatii. 910.SeverificadacadinRaportuldesupracontrolpeterenreiesrezultatelecontroalelorca urmareaverificariiBunelorConditiiAgricolesideMediu(G.A.E.C),cerintelorgeneralesi specifice ale masurilor delegate. In cazul in care beneficiarul nu respecta conditiile de mai sus (cerinte generale, si specifice, G.A.E.C) se verifica daca au fost mentionate in raport.IncazulincarecerintaesteindeplinitasebifeazaDA,Incazulincareaceasta cerintanuesteindeplinita,sebifeazaNUsisesolicitaclarificariexpertilorAPIA,care sementioneazalarubricaObservatii.
2.
Pagina103
11. Se verifica daca data depunerii cererii de plata se incadreaza in termenul limita de depunereconformManualelordeproceduripentruautorizareaplatilordirectealeAPIA, precumsilegislatieiinvigoarepentruanii2007,2008,2009si2010:31mai2007pentru cererile depuse in campania 2007, 15 mai 2008/ 2009 pentru cererile depuse in campaniile2008si2009,17mai2010pentrucereriledepuseincampania2010,lacare seadaugazileleadmisepentrudepunereasuplimentara(panaladatade25iunie2007, 09iunie2008/2009,11iunie2010).Incazulincarecerintaesteindeplinitasebifeaza DA, In cazul in care aceasta cerinta nu este indeplinita, se bifeaza NU si se mentioneazalarubricaObservatiidtalacareafostdepusacerereadeplata,precum simotivelepentrucarenuafostrespectattermenulprocedural. 12. Se verifica daca cererea de plata (Idate de identificare solicitant/ exploatatie, II declaratie de suprafata, III.1angajamente si declaratii, III.2angajamente si declaratii masuri de agromediu, dupa caz) are toate rubricile completate, datate si semnate de fermier.IncazulincarecerintaesteindeplinitasebifeazaDA,Incazulincareaceasta cerintanuesteindeplinita,sebifeazaNUiarcerereadeplatasedeclaraneeligibila. 13. SeverificaincerereadeplatadacafermierulasolicitatplatapentruMasurile211,212 sau214.IncazulincarecerintaesteindeplinitasebifeazaDA,Incazulincareaceasta cerinta nu este indeplinita, se bifeaza NU iar cererea de plata se declara neeligibila pentrudecontareaprinMasurile211,212si214. 14. Dindocumenteleatasatelacerereadeplatatrebuiesarezultecaterenulpentrucarese acordaajutorulesteinproprietateabeneficiaruluisaucaaredreptdefolosintaasupra lui (titlu de proprietate, contract de arendare, contract de concesionare, contract de inchiriere,adeverintadelaPrimarialocalacaresaatesteinscriereainRegistrulagricolca utilizatoralterenuluirespectiv). 15. SeverificainIACScasuprafatafermeisafiemaimarede1ha.Incazulincarecerinta esteindeplinitasebifeazaDA,Incazulincareaceastacerintanuesteindeplinita,se bifeazaNU,cerereadeplataesteneeligibilasisementioneazalarubricaObservatii suprafatarealaafermei. 1617.SeverificainIACScasuprafeteleparceleloragricolesafiemaimaride0,3ha(0,1ha pentru vii, livezi, culturi de hamei, pepiniere pomicole/ viticole si arbusti fructiferi in cazulM211si212).IncazulincarecerintaesteindeplinitasebifeazaDA,Incazulin care aceasta cerinta nu este indeplinita pentru toate parcelele solicitate la plata, se bifeaza NU, si cererea de plata se declara neeligibila. Parcelele care nu indeplinesc aceasta cerinta sunt respinse la plata. La rubrica Observatii se vor mentiona parcelelecaresuntrespinselaplata,precumsimasurapentrucareaufostsolicitatela plata. 18. Se verifica localizarea fermei cu lista unitatilor administrativ teritoriale incadrate in zoneledefavorizate(ZonaMontanDefavorizat(ZMD),ZonaSemnificativDefavorizat (ZSD)iZonaDefavorizatdeCondiiiNaturaleSpecifice(ZDS))dinPNDR20072013si
Pagina104
din Ordinul nr 355/2007 privind aprobarea criteriilor de incadrare, delimitarii si listei unitatilor administrativ teritoriale din zona montana defavorizata M Of 323/ 15.05.2007. In cazul in care cerinta este indeplinita se bifeaza DA, In cazul in care aceasta cerinta nu este indeplinita, se bifeaza NU, si cererea de plata se declara neeligibila. 19. Se verifica localizarea fermei/suprafetei cu lista zonelor eligibile in cadrul Masurii 214 Plati de agromediu, respectiv Lista UAT eligibile n cadrul submasurii aferente, conformPNDR20072013.IncazulincarecerintaesteindeplinitasebifeazaDA,In cazulincareaceastacerintanuesteindeplinita,sebifeazaNU,sicerereadeplatase declaraneeligibila. 20. Se verifica daca suprafata aferenta fermei pentru care a fost acordat ajutorul se regaseste in IACS. In cazul in care cerinta este indeplinita se bifeaza DA, In cazul in careaceastacerintanuesteindeplinita,sebifeazaNU,sicerereadeplatasedeclara neeligibila. 2125.Sevormentiona: Suprafatasolicitatalaplatadefermierconformcereriiunicedeplatapesuprafata; SuprafatamasuratadeAPIAconformRaportuluidecontrolpeterenR1; SuprafatadeterminatainurmamasuratorilordeAPIAconformRaportuluidecontrol peterenR1; SuprafataeligibilapentruplatastabilitadeAPIA SuprafatamasuratadeAPDRP(expertiiSVCPOJPDRPvormasurasuprafatacarein prealabilafostmasuratadeexpertiiAPIA); SuprafatadeterminatainurmamasuratorilordeAPDRP SuprafataeligibilapentruplatastabilitadeAPDRP. 26. Secompleteazacualtedocumentenecesareverificarii. LarubricaObservatiiexpertiivorpreciza: - Dataefectuariiviziteipeteren - Modalitateaderealizareaverificarii - Instrumenteledemasurarefolosite - Procentulmasuratdinsuprafatasolicitata - Parcelele/ suprafetele declarate neeligibile, precum si blocurile fizice din care acestea facparte - Motiveledeclarariineeligibile - Explicatii privind diferentele dintre APIA si APDRP referitoare la masuratori, parcelele declarateneeligibile,etc - Alteinformatiitehniceconsideratenecesare). SectiuneaA2Verificareafinanciara 1. SeverificadacaProcesulverbalpentruceldealdoileacontrolalcereriiunicedeplata pe suprafata D1 este completat, datat si semnat de expertul APIA si daca este bifata
Pagina105
2.
3.
4.
5.
6.
7.
casuta "DA". In cazul in care cerinta este indeplinita se bifeaza DA, In cazul in care aceasta cerinta nu este indeplinita, se bifeaza NU si se solicita clarificari expertilor APIA,caresementioneazalarubricaObservatii. Se verifica daca in Lista de verificare anexata la Formularul D1 sunt toate rubricile completate,precumsidacaformularulestedatatsisemnatdeexpertulAPIA.Incazulin care cerinta este indeplinita se bifeaza DA, In cazul in care aceasta cerinta nu este indeplinita,sebifeazaNUsisesolicitaclarificariexpertilorAPIA,caresementioneaza larubricaObservatii. Se verifica daca in Procesul verbal pentru supracontrolul controlului administrativ al cererii unice de plata pe suprafata A1 sunt toate rubricile completate, precum si daca formularulestedatatsisemnatdeexpertulAPIA(incazulincarecerereaafostselectata pentrusupracontrolulcontroluluiadministrativ).Incazulincarecerintaesteindeplinita sebifeazaDA,Incazulincareaceastacerintanuesteindeplinita,sebifeazaNUsi sesolicitaclarificariexpertilorAPIA,caresementioneazalarubricaObservatii. SeverificadacaFisadesupracontrolinvedereaautorizariiC1estecompletata,semnata deverificatoruldedatesiavizatadeSefServiciuIACS/SefServiciuPlatiDirecte(incazul incarecerereaafostselectatapentrusupracontrolulautorizarii).Incazulincarecerinta esteindeplinitasebifeazaDA,Incazulincareaceastacerintanuesteindeplinita,se bifeaza NU si se solicita clarificari expertilor APIA, care se mentioneaza la rubrica Observatii. Fisaprivindcalcululsumelordeplata(AnexaAP19)estecompletatacusumadeplata, semnata,avizatasiaprobata.IncazulincarecerintaesteindeplinitasebifeazaDA,In cazulincareaceastacerintanuesteindeplinita,sebifeazaNUsisesolicitaclarificari expertilorAPIA,caresementioneazalarubricaObservatii. Severificadacacuantumuldeplata(euro/ha)seincadreazainlimiteleprevazuteinFisa tehnicaaferentamasuriipentrucarefermierulasolicitatplata.Incazulincarecerinta esteindeplinitasebifeazaDA,Incazulincareaceastacerintanuesteindeplinita,se bifeaza NU, si se mentioneaza la rubrica Observatii cuantumul corect stabilit prin Fisatehnicaamasurii,inbazacaruiasestabilestesumaeligibila. Dupa realizarea vizitei pe teren si masurarea suprafetelor solicitate la plata si care au fost masurate de expertii APIA, se va verifica daca valoarea ajutorului stabilit de APIA este corect calculat (suprafata determinata la plata de APIA*cuantumul de plata (euro/ha)=valoareaeligibila(euro) Valoareeligibila(Lei)=valoareaeligibila(euro)*Cursuldeschimb(Lei/Euro) Pentru conversia sumei eligibile din euro in lei se va utiliza cursul de schimb cel mai recentstabilitdeBCEinainteadateide1ianuarieaanuluiincareseelaboreazadecizia de acordare a ajutorului, conform prevederilor art 7 si 11 din Regulamentul CE 1913/ 2006(www.ecb.int)
Pagina106
Incazulincareapardiferentefatadevaloareaeligibilaadmisalaplatasementioneaza larubricaObservatiivaloareastabilitadeexpertiiverificatoriOJPDRP. 8. Secompleteazacualtedocumentenecesareverificarii. La rubrica Observatii expertii vor preciza modalitatea de calcul a valorii eligibile pentru plata, inclusivasanctiunilor. PentruMasurile221si41 FisadeverificarepentrusupracontrolAP1.5Aareurmatoarelepunctedeverificare: 1. Se verifica ordinele de deplasare/ alte documente care atesta prezenta expertilor verificatori la fata locului. In cazul in care cerinta este indeplinita se bifeaza DA, In cazulincareaceastacerintanuesteindeplinita,sebifeazaNUsisesolicitaclarificari expertilorAPIA/ITRSV,caresementioneazalarubricaObservatii. 2. Severificalocalizareasuprafeteiimpaduritecuproiectuldeimpadurire.Incazulincare cerinta este indeplinita se bifeaza DA, In cazul in care aceasta cerinta nu este indeplinita,sebifeazaNU,sicerereadeplatasedeclaraneeligibila. 3. Sevormentiona: Suprafatasolicitatalaplatadebeneficiarconformcereriideplata; SuprafatamasuratadeAPIAconformRaportuluidecontrol; Suprafata determinata in urma masuratorilor de APIA conform Raportului de control; SuprafataeligibilapentruplatastabilitadeAPIA SuprafatamasuratadeAPDRP(expertiiSVCPOJPDRPvormasurasuprafatacarein prealabilafostmasuratadeexpertiiAPIA); SuprafatadeterminatainurmamasuratorilordeAPDRP SuprafataeligibilapentruplatastabilitadeAPDRP. 4. Secompleteazacualtedocumentenecesareverificarii. LarubricaObservatiiexpertiivorpreciza: - Dataefectuariiviziteipeteren - Modalitateaderealizareaverificarii - Instrumenteledemasurarefolosite - Procentulmasuratdinsuprafatasolicitata - Parcelele/ suprafetele declarate neeligibile, precum si blocurile fizice din care acestea facparte - Motiveledeclarariineeligibile - Explicatii privind diferentele dintre APIA/ ITRSV si APDRP referitoare la masuratori, parceleledeclarateneeligibile,etc - Alteinformatiitehniceconsideratenecesare).
Pagina107
5.3.EtapaAP2: VerificarealanivelulCRPDRPadocumenteloraferente DosaruluiCereriidePlata 5.3.1.VerificareadecatreSVTCRPDRPaDCP SVTCRPDRP va efectua verificarea din punct de vedere tehnic (documentar si pe teren) a dosarelor cererilor de plata aferente beneficiarilor publici ai Masurilor 125, 313, 322 si 41. FormularelesimodalitateadeverificareaDCPsuntmentionateinEtapaAP1. Deasemenea,SVTCRPDRPvaverificaDCPpentrubeneficiariiprivatiaiMasurilor112transa II,121,123,125,141anulIV,142,312,313,322si41incluseinesantionulrealizatdeSAP DPP si SVTDPP. Seful SVTDPP va transmite in format electronic sefului SVTCRPDRP de la fiecare centru regional, lista proiectelor ce urmeaza a fi verificate de SVTCRPDRP. Scopul acesteievalurisuplimentareestecaSVTCRPDRPsverificemodulderespectareaprocedurii de verificare tehnic de ctre SVCP OJPDRP i implicit s se asigure de aplicarea unitar a procedurii de verificare tehnic, n conditiile n care verificarea cererilor de plat a fost descentralizat la nivelul acestora. Verificarea de ctre SVTCRPDRP va fi efectuat dup finalizarea(ulterior)verificriitehnicelanivelulSVCPOJPDRPsiSAPCRPDRP. Dupa primirea listei cu proiectele ce urmeazaa fi verificate, seful SVTCRPDRP solicita sefului SAPCRPDRP DCP, dosarele administrative ale SVCP si SAPCRPDRP, dosarele de achizitie etc. DupaprimireadocumentelordelasefulSAPCRPDRP,sefulSVTCRPDRPrepartizeazaDosarele cererilor de plat experilor SVTCRPDRP. Formularele, termenele si modalitatea de verificare suntceleutilizatedeexpertiisisefulSVCPOJPDRPsimentionatelaEtapaAP1.ExpertiiSVT CRPDRP vor completa Fisa de verificare tehnica si financiara AP 1.5, fara a bifa casuta de stabilireaconformitatiiDCP. DupfinalizareaverificriidecatreexperiiSVTCRPDRPsentocmeteundosaradministrativ care va cuprinde formularele de verificare elaborate de experii verificatori, precum si informatiilesuplimentaresolicitate,dacaestecazul.SefulSVTCRPDRPvarestituisefuluiSAP CRPDRP, intreaga documentatie (DCP, dosarele administrative ale SVCP si SAPCRPDRP, dosareledeachizitieetc).
n situaia n care se ajunge la o divergen cu SVCPOJPDRP la finalul verificrii, primeaz verificareaefectuatdeSVTCRPDRP. DupafinalizareaverificarilortuturorDCPincluseinlistatransmisadesefulSVTDPP,sefulSVT CRPDRP intocmeste un Raport privind concluziile rezultate in urma verificarii DCP. Seful SVT CRPDRPvatransmitesefuluiSVTDPP,acestRaportimpreunacudosareleadministrativeSVT CRPDRPaleproiectelor. Termenul necesar pentru verificarea conditiilor contractuale si administrativ procedurale este de:
Pagina108
maxim 11 zile lucratoare (pentru proiectele cu constructiimontaj ale beneficiarilor publici din cadrul Masurilor 125, 313, 322 si 41) ceea ce presupune si transmiterea/ primireainformatiilorsuplimentaresolicitatesirealizareaviziteipeteren.Acesttermen cuprinde si cele trei zile de reprogramare a reverificarii (in cazul neprezentarii beneficiaruluiladatasiloculdeimplementareaproiectului). maxim 11 zile lucratoare (pentru proiectele cu constructiimontaj ale beneficiarilor privatidincadrulMasurilor112transaII,121,123,125,141anulIV,142,312,313, 322,41inclusiinesantionulrealizatlanivelcentral),ceeacepresupunesitransmiterea/ primireainformatiilorsuplimentaresolicitatesirealizareaviziteipeteren.Acesttermen cuprinde si cele trei zile de reprogramare a reverificarii (in cazul neprezentarii beneficiaruluiladatasiloculdeimplementareaproiectului). maxim 5 zile lucratoare (pentru proiectele fara constructiimontaj ale beneficiarilor privatidincadrulMasurilor112transaII,121,123,125,141anulIV,142,312,313, 322,41inclusiinesantionulrealizatlanivelcentral),ceeacepresupunesitransmiterea/ primireainformatiilorsuplimentaresolicitatesirealizareaviziteipeteren.
5.3.2.VerificareadecatreSAPCRPDRPaDCP SAPCRPDRPprimestedelaSVCPOJPDRP(pentrubeneficiariiprivatiaiMasurilor111,112,121, 123,125,141,142,143,312,313,322,41,431,511)/SVTCRPDRP(pentrubeneficiariipubliciai Masurilor125,313,322,41)DosareleCererilordePlatainsotitededocumenteleelaboratede expertiiSVCPOJPDRP: FisadeverificaretehnicasifinanciaraAP1.5M.......; RaportulSVCP/SVTdeverificareaDosaruluiCereriidePlataAP1.6M......; PunctedeverificatpeterenAnexa1AP1.6M...; CheltuielileacceptatelaplataAnexa2AP1.6M.......; PistadebugetPB; PistadeauditAP12.1; Notadedescoperireauneineregulisidefundamentarepentrudesfasurareaunuicontrol IRD0.1(dacaestecazul); Informatiisuplimentare(dacaestecazul)etc. Pentru beneficiarii Masurilor 221 si 41, SAPCRPDRP primeste de la SVCPOJPDRP Dosarele CererilordePlatainsotitededocumenteleelaboratedeexpertiiSVCPOJPDRP,APIAsiITRSV: FisadeverificaretehnicasifinanciaraAP1.5M.......; FisadeverificarepentrusupracontrolAP1.5A(dacaestecazul); Raportul ITRSV de verificare pe teren a intrarii in vegetatie a plantatiei, precum si conformitatea plantatiei cu proiectul de impadurire in ceea ce priveste compozitia si schemadeimpadurire(pentrulucrariledeinfiintareanulI)pentrutoateDCPconforme Raportul ITRSV privind starea plantatiei conform normelor privind controlul anual al regenerarilor (pentru lucrarile de intretinere si pentru mentinerea plantatiei anii IV) pentruDCPconformeincluseinesantionuldecontrolalITRSV Raportul ITRSV privind rezultatul controlului aferent mentinerii plantatiei pe suprafata impadurita (pentru mentinerea plantatiei anii VIXV) pentru DCP conforme incluse in esantionuldecontrolalITRSV Raportul APIA de control privind masurarea suprafetelor impadurite (pentru lucrarile de infiintareanulI)pentrutoateDCPconforme
Pagina109
Dup primirea de seful SAPCRPDRP a Dosarului Cererii de Plata nsoit de documentele rezultateinurmaverificriiacestuia,acestaesterepartizatexperilorverificatori,completand Registrul de primire a DCP R3. Expertii vor completa Fisa de verificare a dosarului cererii de plata de SAPCRPDRP AP 2.1, pe care o semneaz, stampileaz si o nainteaz sefului SAP CRPDRPsprerevizuire. DacainurmaverificariidocumentelorintocmitedeexpertiiSVCPOJPDRP/SVTCRPDRP/APIA/ ITRSV se constata ca acestea nu sunt corect completate, sunt incomplete sau sunt necesare clarificariprivindmoduldecompletare/intocmireaacestora,expertiiSAPCRPDRPvorsolicita clarificari expertilor SVCPOJPDRP/ SVTCRPDRP/ APIA/ ITRSV, returnand documentele respective, daca este cazul. Expertii SVCPOJPDRP/ SVTCRPDRP/ APIA trebuie sa transmita clarificarile necesare intro zi lucratoare, precum si documentele lipsa si/ sau documentele completatecorect,dacaestecazul.ExpertiiITRSVtrebuiesatransmitaclarificarilenecesarein maxim3zilelucratoare(datapostei)delaprimireadecatreITRSVasolicitarii. In cazul in care sunt necesare informaii suplimentare, experii SAPCRPDRP vor ntocmi Scrisoarea de solicitare a informaiilor suplimentare AP 1.13, pe care o vor transmite beneficiarului/ furnizorului pe fax/ posta cu confirmare de primire. Expertul va completa numarul maxim de zile lucratoare in care beneficiarul/ furnizorul sa prezinte informatiile suplimentaresolicitateastfelincatsanudepaseascatermenulmaximdeverificarementionatin procedura. Dupa primirea informatiilor suplimentare se vor completa punctele din Fisa de verificareAP2.1pentrucareaufostsolicitateacesteinformatii,precumsirubricaObservatii dacaestecazul. ExpertulSAPCRPDRPvafacencadrrileinliniilebugetarecompletndPistadebuget. De asemenea, expertii SAPCRPDRP vor completa Fisa de evidenta a achizitiilor F1 in format electronic,.Aceastavafiprintatalafiecaretransadeplata,semnatadeexpertiiSAPCRPDRP, revizuitadesefulSAPCRPDRPsiatasatalaDosaruladministrativ.SefulSAPCRPDRPvaprimiin format electronic de la SVCP/ SVTCRPDRP formularul F1. La fiecare transa de plata, expertii SAPCRPDRPvorverificainformatiiledinformulareleF1aferentetranselordeplataanterioare. Totodata, in cazul in care exista neclaritati dpdv tehnic privind completarea Formularului F1, expertii SAPCRPDRP vor solicita expertilor SVCP/ SVTCRPDRP care au instrumentat DCP respectiv,saajutelacompletareaFormularuluiF1. In urma ncheierii verificrii pentru DCP aferente Masurilor 121, 123, 125, 312, 313, 322, 41, expertul completeaz seciunea C, menionnd cheltuielile solicitate la plata de beneficiar, precizndvaloareafacturilorsiadeverinelor,precumicheltuielileeligibileconstatatedeSAP
Raportul APIA privind constatarile in urma verificarii GAEC (anii I XV) pentru DCP conformeincluseinesantionuldecontrolalrespectariiGAECalAPIA PistadeauditAP12.1; Notadedescoperireauneineregulisidefundamentarepentrudesfasurareaunuicontrol IRD0.1(dacaestecazul); Informatiisuplimentare(dacaestecazul)etc.
Pagina110
CRPDRP,precumsicheltuielilerespinse,precizandmotivatiarespingeriicheltuielilor(dacaeste cazul).IncazulMasurilor111,112,141,142,143,221,41,431si511,expertulSAPCRPDRPva mentiona valoarea cheltuielilor admise, a celor respinse, precum si motivatia respingerii cheltuielilor(dacaestecazul). Incazulincareconcluziileexpertilorasupraverificariisuntdiferite,sefulSAPCRPDRPvarelua verificarea asupra punctelor de divergenta, luand decizia finala si motivand aceasta decizie la rubricaObservatiidinfisadeverificare. PentrusupracontrolulAPIA SefulSAPCRPDRPprimestedelasefulSAPDPPlistacererilordeplataincluseinesantionulde supracontrol al APIA, pe care o va transmite, sefilor SVCP din cadrul OJPDRPurilor aferente fiecaruiCRPDRP. Seful SAPCRPDRP va avea obligatia sa urmareasca termenele de verificare, precum si stadiul verificariicererilordeplataincluseinesantionuldesupracontrolalAPIA. DupafinalizareaverificariiDCPincluseinesantionuldesupracontrol,sefulSAPCRPDRPvaprimi de la sefii SVCP din cadrul OJPDRPurilor aferente fiecarui CRPDRP, Rapoartele privind verificareadeSVCPaDCPpebazadeesantionAP5.3,aprobatedeDirectorulAdjunctOJPDRP. Seful SAPCRPDRP va centraliza rezultatele verificarilor realizate de OJPDRPurile aferente CRPDRPului si le va transmite sefului SAPDPP in maxim 2 zile lucratoare de la primirea acestoradelaOJPDRPuri,invedereaelaborariiRaportuluiprivindverificareaDCPpebazade esantion AP 5.3. Centralizatorul rezultatelor va fi transmis sefului SAPDPP atat in format electronic,catsiscanatcusemnaturasefuluiSAPCRPDRPsiaDirectoruluiCRPDRP. PentruMasurile221si41 SefulSAPCRPDRPprimestedelasefulSAPDPPsitransmitesefuluiSVCPOJPDRP: listabeneficiarilorinclusiinesantionuldecontrolalrespectariiGAEC(aniiIXV); listabeneficiarilorinclusiinesantionuldecontrolalITRSV(pentrulucrariledeintretinereanii IV/pierdereadevenitaniiIXV); listabeneficiarilorinclusiinesantionuldesupracontrol(pentruaniiIXV). PentruesantionulpeMasurile141aniiIIsiIII,41 SefulSAPCRPDRPprimestedelasefulSAPDPPlistacererilordeplataincluseinesantionulde controlpentruMasura141(aniiIIsiIII)pecareovatransmitesefilorSVCPOJPDRP. Seful SAPCRPDRP va avea obligatia sa urmareasca termenele de verificare, precum si stadiul verificariicererilordeplataincluseinesantionuldecontrolpeMasura141.
Pagina111
Lunar,inadouazilucratoare,sefulSAPCRPDRPvaprimidelasefiiSVCPdincadrulOJPDRP urilor aferente fiecarui CRPDRP, Rapoartele privind verificarea de SVCP a DCP pe baza de esantionAP5.3,aprobatedeDirectorulAdjunctOJPDRP. Seful SAPCRPDRP va centraliza rezultatele verificarilor realizate de OJPDRPurile aferente CRPDRPului si le va transmite sefului SAPDPP in maxim 2 zile lucratoare de la primirea acestoradelaOJPDRPuri,invedereaelaborariiRaportuluiprivindverificareaDCPpebazade esantion AP 5.3. Centralizatorul rezultatelor va fi transmis sefului SAPDPP atat in format electronic,catsiscanatcusemnaturasefuluiSAPCRPDRPsiaDirectoruluiCRPDRP. Etapacomunapentrutoatemasurile IncazulincareconcluziaexpertilorSAPCRPDRPestediferitadeceaaexpertilorSVCPOJPDRP/ SVTCRPDRP/APIA/ITRSVdeciziafinalaovaluasefulSAPCRPDRP. In urma incheierii verificarii dosarului cererii de plata de catre SAPCRPDRP, expertii vor mentiona la rubrica Rezultatul verificarii concluzia privind eligibilitatea dosarului cererii de plata.Caurmare,existadouatipurideconcluzii: a.IncazulincareconcluziaSAPCRPDRPindicaeligibilitateacereriideplataexperiiSAP CRPDRPvorintocmiFisadeverificareadebitelorAP3.1,Fisaderecuperareadebitului dupacazAP3.2,CertificatuldePlataAP4.1,precumsiOrdonantareadeplataAP4.2. doar pentru Dosarele Cererilor de Plata care nu sunt incluse in esantionul realizat la nivelcentral. b.IncazulincareconcluziaSAPCRPDRPindicaneeligibilitateacereriideplata,expertii SAPCRPDRP vor intocmi si vor transmite beneficiarului Notificarea beneficiarului cu privire la refuzul platii AP 1.7, doar pentru Dosarele Cererilor de Plata care nu sunt incluse in esantionul realizat la nivel central. Seful SAP din cadrul Centrului Regional implicatinverificareadosaruluicereriideplatavatrimiteocopieaFormularuluiAP1.7 sisefuluiSVCPOJPDRP.SefulSAPCRPDRPvatransmiteinaceeasizi,scanat/suportde hartie catre expertul contabil din cadrul CRPDRP o copie a formularului AP 1.7, in vedereainregistrariiinsistemulcontabil. Zilnic,sefulSAPCRPDRPvatransmitesefuluiSAPDPPpeemail,SectiunileCaleDCPfinalizate caverificare(pentruMasurile111,112,121,123,141,142,143,221,312,313,322,41,431, 511),invedereacomunicariisefuluiSAPCRPDRPdespreDCPcarevorfitransmiselaSAPDPP, dupafinalizareaverificariideSVCPOJPDRP/SVTCRPDRP,undeestecazul. ExpertulSAPCRPDRPnuvaintocmidocumenteleaferenteautorizariiplatiipentruacesteDCP (certificatdeplata,ordonantaredeplata). Dupa intocmirea esantionului la nivel central, la solicitarea sefului SVTCRPDRP, seful SAP CRPDRP va trimite acestuia, DCP insotite de dosarele administrative ale SVCP si SAPCRPDRP, dosareledeachizitieetc.Dupafinalizareaverificarii,sefulSVTCRPDRPvareturnadocumentatia sefuluiSAPCRPDRP. Seful SAPCRPDRP va trimite la SAPDPP pe baza de Proces verbal de predare primire, DCP incluse in esantionul realizat la nivel central insotite de dosarele administrative SVCP/ SVT
Pagina112
CRPDRP si SAPCRPDRP, dosarele de achizitie etc. Dupa finalizarea verificarii DCP la nivel central, SAPDPP va retransmite documentatia (DCP, dosarele administrative SVCP/ SVT CRPDRPsiSAPCRPDRP,dosareledeachizitieetc)laSAPCRPDRPpebazadeProcesverbalde predareprimire. In cazul proiectelor aferente Masurilor 121 si 41 care includ si investitii care au ca scop implementarea Directivei Consiliului 91/676/CE/1981, in cazul proiectelor aferente Masurilor 121,123,125a,312si41careincludsiinvestitiicareaucascopimplementareanoilorprovocari (PERE), precum si in cazul proiectelor aferente Masurilor 313, 322 si 41 care includ investitii aferentemaimultoractiuni/componente,expertiielaboreazaosinguraFisadeverificareaDCP deSAPCRPDRPAP2.1cucateoSectiuneCdistinctapentrufiecaretipdeinvestitie/actiune/ componenta. Pentru Masurile 121, 123, 125a, 312 si 41, expertii vor elabora cate un buget pentrufiecaretipdeinvestitie/actiune/componenta,precumsiunbugettotalizator. IncazulproiectelorpentrucarebeneficiariisuntinregistraticusesizariinBuletinulProcedurilor deInsolventa,sefulSAPCRPDRPvatransmitecatreconsilieruljuridicdelanivelregional,lista beneficiarilor care au fost identificati ca fiind in insolventa. Dupa primirea de la consilierul juridicalisteibeneficiarilorpentrucareestenecesarasuspendareaplatii,sefulSAPCRPDRPva instiinta expertii cu privire la DCP pentru care trebuie suspendata plata si cele pentru care trebuiefinalizataverificareainvedereaautorizariilaplata. TimpulnecesarinstrumentariiDCPestede: maxim 8 zile lucratoare pentru proiectele cu constructiimontaj, ceea ce presupune verificareaDCP,transmitereasiprimireainformatiilorsuplimentare. maxim 5 zile lucratoare pentru proiectele fara constructiimontaj, precum si pentru proiectele aferente Masurilor 221 si 41. ceea ce presupune verificarea DCP, transmitereasiprimireainformatiilorsuplimentare, Seful SAPCRPDRP va certifica prin semnatura in Formularul AP 2.1 ca sunt respectate toate termenele procedurale aferente etapelor parcurse de expertii SAPCRPDRP in verificarea respectivuluidosarcereredeplata.Deasemenea,acestaconfirmaprinsemnaturacaexpertii SAPCRPDRP implicati in verificarea respectivului dosar cerere de plata nu au participat in verificareadocumenteloraferentecererilorsicontractelordefinantare. Pentru Masurile 141 (anul IV),142 si 41 seful SAPCRPDRP va trimite la SEC copia Raportului SVCP/SVTasupraverificariiDCPAP1.6,elaboratdeexpertiiSVCPOJPDRP/SVTpentrudosarele cererilor de plata autorizate la nivel regional in maxim 3 zile de la primirea lor de seful SAP CRPDRP. Pentru Masura 511, dupa finalizarea verificarii DCP prin intocmirea formularului AP 2.1, seful SAPCRPDRP va trimite catre compartimentele economice ale beneficiarilor contractelor de furnizare (MADR/ APDRP), copiile contractelor de finantare, ale facturilor atasate la DCP, precumsialeproceselorverbaledereceptie,acoloundeestecazul,invederea.inregistrariiin contabilitateabeneficiarului. Zilnic,sefulSAPCRPDRPvaprimidelasefiiSVCP(pentrubeneficiariiprivatiaiMasurilor111, 112, 121, 123, 141, 142, 143, 312, 313, 322, 41, 511, precum si pentru beneficiarii Masurilor
Pagina113
221, 41 si 431)/ SVTCRPDRP (pentru beneficiarii publici ai Masurilor 313, 322, 41), Situatia privindstadiuldosarelorcererilordeplataladatade....S1pecarelevacentraliza,completa si transmite SMER DCP in format electronic. Deasemenea, In maxim 5 zile lucratoare de la efectuarea platilor pentru DCP neincluse in esantion, seful SAPCRPDRP va transmite SMER DCPS1completatpentrucoloanele044informatelectronic,precumsiscanatcusemnatura. SefulSAPCRPDRPvafiresponsabildecompletitudineasicorectitudineadatelorinscriseinS1. Datele din S1 vor sta la baza elaborarii raportarilor conform prevederilor art 31 din Regulamentul65/2011. Trimestrial,sefulSAPCRPDRPvaprimidelasefiiSVCP(pentrubeneficiariiprivatiaiMasurilor 121,123,312,313,322,41)/SVTCRPDRP(pentrubeneficiariipubliciaiMasurilor313,322,41), Situatia privind stadiul de executie al proiectelor S2, pe care le va centraliza, completa si transmiteSMERDCPinformatelectronic. FormulareleS1siS2vorfisemnatedesefulSAPCRPDRPsirevizuitedeDirectorulCRPDRP. Ca urmare, seful SAPCRPDRP va fi responsabil cu monitorizarea respectarii termenelor de verificare a DCP de personalul din cadrul SVCPCRPDRP, SVTCRPDRP si SAPCRPDRP. De asemenea,sefulSAPCRPDRPvafiresponsabilcumonitorizareatermenelordedepunereaDCP conform Declaratiilor de esalonare a depunerii Dosarelor Cererilor de Plata AP 0.1. Pentru proiectele la care sa acordat avans, seful SAPCRPDRP va fi responsabil cu monitorizarea depuneriiultimeitranseaDosaruluicereriideplata.Saptamanal,inprimazilucratoare,seful SAPCRPDRP va informa Directorul CRPDRP cu privire la nerespectarea termenelor pentru Dosarelecererilordeplataaflateinsistem,invederealuariidecatreacestaamasurilorcarese impun. Pentruavans Pentrudosareledeachizitieavizatelanivelregional,sefulSAPCRPDRPvatransmitesefuluiSA CRPDRPformularulCereriidePlataAP1.1,pentruamentionadacabeneficiarulindeplineste/ nuindeplineste,conditiiledeacordareaavansuluidpdvalachizitiilor. Incazulincarebeneficiarulindeplinesteconditiiledeacordareaavansului,secompleteazade experti Fisa de verificare a dosarului cererii de plata de SAPCRPDRP AP 2.1. In cazul in care cererea de plata este eligibila, se elaboreaza Certificatul de plata AP 4.1. La ultima cerere de plata, se va retine valoarea avansului platit din valoarea autorizata la plata (valoarea contributieipublice). In cazul in care beneficiarul nu indeplineste conditiile de acordare a avansului (atat pentru achizitiileavizatelaniveljudetean,catsipentruachizitiileavizatelanivelregional),precumsiin cazul in care cererea de plata nu este eligibila, se va transmite beneficiarului Notificarea beneficiarului cu privire la refuzul platii AP 1.7. Seful SAPCRPDRP va transmite in aceeasi zi, scanat/pesuportdehartiecatreexpertulcontabildincadrulCRPDRPocopieaformularuluiAP 1.7,invedereainregistrariiinsistemulcontabil. Termenuldeverificareestedeozilucratoare.
Pagina114
Fisa de verificare a dosarului cererii de plata de SAPCRPDRP AP 2.1 pentru avans are urmatoarelepunctedeverificare: Cererea de plata AP 1.1 este avizata de expertul SVCP/ seful SACRPDRP si are bifata optiunea ca beneficiarul indeplineste dpdv al achizitiilor, conditiile de acordare a avansului,cuexceptiaceloraferentemasurii431.2. CerereadeplataAP1.1esteemisapentrubeneficiarulfinantarii Valoarea solicitata de beneficiar in cererea de plata se incadreaza in valoarea maxima admisaaavansului,conformcontractuluidefinantare/actuluiaditional Valoarea solicitata de beneficiar in cererea de plata nu depaseste procentul maxim pentru avans, din valoarea ajutorului financiar nerambursabil, mentionat in contractul definantare/actuladitional Anexa la Cererea de plata AP 1.1 Identificarea financiara, trebuie sa fie completata, datata, semnata si stampilata de banca/ trezoreria beneficiarului finantarii, precum si datatasisemnatadetitularulcontului Garantia financiara este emisa de o institutie financiar bancara sau nebancara, este datata, semnata si stampilata de aceasta. Institutia financiar bancara sau nebancara trebuiesafieacreditataconformListeiinstitutiilordecreditmentionatapesiteulBNR (www.bnro.ro). ConformprevederilorHotararii224/2008,incazulbeneficiarilorprivatiseacceptadoar garantiifinanciareemisedecatreinstitutiilefinanciarbancare. ConformprevederilorOUG79/2009,incazulbeneficiarilorpubliciseacceptagarantii financiareemisedecatreFonduldeGarantareaCredituluiRuralS.A.iFondulNaional deGarantareaCreditelorpentruntreprinderileMiciiMijlociiS.A.Deasemenea,in cazul beneficiarilor publici se accepta si garantii financiare emise de catre institutiile financiarbancare GarantiafinanciaraesteemisapentrubeneficiarulfinantariiinfavoareaAPDRP Valoarea mentionata in Garantia financiara reprezinta 110% din valoarea avansului solicitat. Garantia financiara este in perioada de valabilitate. Garantia trebuie sa fie valabila pe perioadadurateideexecutieaproiectului,inclusivpeperioadaderambursareaultimei cererideplata(90dezilecalendaristicedeladatainregistrariicereriideplata). BeneficiarulnuesteinscrisinBuletinulProcedurilordeInsolventa.ExpertulSAPCRPDRP verifica daca beneficiarul este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa. Buletinul
Pagina115
Procedurilor de Insolventa se poate verifica la adresa www.buletinulinsolventei.ro, la rubrica: Serviciul "Persoane publicate BPI" acces general. Ulterior, se selecteaza criteriul dupa care se face cautarea: persoana publica BPI,CIFetc. In cazul in care beneficiarul nu apare inregistrat cu o sesizare in Buletinul Procedurilor de Insolventa(mentiuneanuaufostgasiteinformatii)sebifeazcsuaDa. IncazulincarebeneficiarulapareinregistratinBuletinulProcedurilordeInsolventacusesizari privindinsolventa,sebifeazcsuaNu. Expertii vor face printscreen din Buletinul Procedurilor de Insolventa si vor atasa extrasul la dosarul administrativ. Pe extrasul din Buletinul Procedurilor de Insolventa, expertii vor mentiona data la care sa realizat verificarea, si vor semna si stampila documentul. ExpertulSAPCRPDRPvamentionacheltuielileeligibileadmisedeSAPCRPDRP,precumsicele repinse,precizandmotivelerepingerii. PentruMasurile121,123,125,312,313,322,41 FormularulF1Fisadeevidentaaachizitiilorsecompleteazaastfel: In coloana 1 se vor completa tipurile de servicii si bunuri, iar pentru lucrari se vor completaobiecteleinvestitieiconformcentralizatoruluidinofertacastigatoare; In coloanele 2, 3 si 4 se vor completa cantitatile, preturile unitare si totalul pentru servicii (unde este cazul) si bunuri, iar pentru lucrari se va completa doar coloana 4 conformofertelorcastigatoare;incepandcutransa2deplata,inacestecoloanesevor preluavaloriledincoloanele12si13dintransaanterioarapentrubunurisiservicii,iar pentrulucraridoarvaloriledincoloana13; In coloanele 5, 6 si 7 se vor completa numarul si data facturii solicitate pentru decontare,cantitatilesivalorilementionateinfacturilerespective;pentrulucrarisevor completacoloanele5si7; In coloanele 8 si 9 se vor completa cantitatile si valorile solicitate la plata conform DeclaratieidecheltuieliAP1.2.1,iarpentrulucrarisevacompletadoarcoloana9; In coloanele 10 si 11 se vor completa cantitatile si valorile admise la plata conform formularelor elaborate de expertii verificatori, iar pentru lucrari se va completa doar coloana11; In coloanele 12 si 13 se vor completa cantitatile si valorile ramase la plata (diferenta intrecoloanele2si10/4si11),iarpentrulucrarisevacompletadoarcoloana13; Incoloana14,expertiivorprecizafacturilecareaufostdecontatelamaimultetransede plata, precum si daca totalul sumelor solicitate si decontate din aceeasi factura se incadreazaintotalulfacturii. La rubrica valoare contract/ act aditional, expertii SAPCRPDRP/ SAPDPP vor completa valoarea contractului de finantare/ actului aditional incheiat intre APDRP si beneficiar.
Pagina116
PentruMasurile121,123,125,312,313,322,41 Fisa de verificare a dosarului cererii de plata de SAPCRPDRP AP 2.1 este alctuita din urmtoareleseciuni: Seciunea A Verificarea conformitatii si continutului documentelor din dosarul administrativ; SeciuneaB1Verificareafacturilor; SectiuneaB2Verificareadocumentelordeplata; SeciuneaB3Verificareaextraselordecont; SeciuneaCCheltuielieligibileconstatate. SectiuneaAVerificareaconformitatiisicontinutuluidocumentelordindosaruladministrativ FisadeverificaretehnicasifinanciaraAP1.5estecompletatasisemnatadeexpertiisi sefulSVCPOJPDRP/SVTCRPDRPprecumsidebeneficiarulproiectului Raportul SVCP/ SVT de verificare a dosarului cererii de plata AP 1.6 este completat si semnatdeexpertiisisefulSVCPOJPDRP/SVTCRPDRPsiaremarcataooptiuneprivind eligibilitateacereriideplata Anexa1laRaportulSVCP/SVTPunctedeverificatpeteren,aretoatesemnaturilesi estecompletatcutoatedatelesolicitatedeexpertiiSVCPOJPDRP/SVTCRPDRP. Anexa 2 la Raportul SVCP/ SVT Cheltuieli acceptate la plata, are toate semnaturile si estecompletatcutoatedatelesolicitatedeexpertiisisefulSVCPOJPDRP/SVTCRPDRP. Pista de buget PB M....... este corect completata, semnata si datata de expertii verificatori PistadeauditAP12.1M......estecorectcompletata,datatasisemnata Fisa de evidenta a achizitiilor contractate facturate admise la decontare F1 este corectcompletata,datatasisemnatadeexpertiiSVCP/SVTCRPDRP TermeneledeverificareadosaruluicereriideplataaufostrespectatedeexpertiiSVCP/ SVTCRPDRP Declaratia pe propria raspundere a beneficiarului ca nu a obtinut si nu a utilizat in realizarea proiectului alte finantari publice nerambursabile este conforma cu situatia contului131/4751(severificasituatiacontului131/4751pentrucomerciantiipersoane fizice si juridice si Registrul jurnal de incasari si plati pentru producatorii agricoli persoanefizice) Realitatea declaratiei date initial cu ocazia depunerii Cererii de finantare dar si la data de depunereauneiCererideplata,severificanumaidocumentar.
Pagina117
Verificarea este directionata atat spre confirmarea existentei unei contabilitati separate a proiectului, asa cum este prevazut in "Instructiunile de plata", cat si a reflectarii realitatii si conformitatiideclaratieiraportatalaevidentacontabilaaproiectului,conformLegiinr.82/1991. Incazulbeneficiarilorpersoanejuridicesaupersoanefizicecareaucalitateadecomerciantsi careauobligatiadeaorganizasiconducecontabilitateinpartidadublasevaverificasituatia contului131/4751Subventiiguvernamentalepentruinvestitii. Incazulbeneficiarilor,persoanefiziceproducatoriagricolicareauobligatiaconformOrdinului nr.1040/2004alMFP(M.O.nr.642/16.07.2004)satinaevidentacontabilainpartidasimpla,se vorverificainregistrariledinRegistruljurnaldeincasarisiplati(cod1411/b). Inexistenta contabilitatii separate a proiectului si/sau identificarea unei finantari neconforme declaratiei si prevederilor Program FEADR, rezultate din confruntarea evidentei fondurilor angajate in realizarea proiectului cu lista APDRP privind proiectele finantate de institutii care gestioneaza fonduri de la Uniunea Europeana prin alte instrumente decat Programul FEADR, genereazasituatiedeneregula. DincopiaBalanteideverificarerezultacainvestitiapanalamomentuldepuneriitransei deplataafostinregistrata Severificdectreexperilafiecaretransdeplatanregistrareancontabilitateaveniturilorsi cheltuielilorpeFEADRinbazauneicopiiabalanteideverificare. DinFisamijloculuifixrezultacainvestitianoucreataafostinregistratacamijlocfix(la ultimacereredeplata) Valoarea cheltuielilor eligibile solicitate de beneficiar la ultima transa de plata trebuie estemaimaresauegalacu20%dinvaloareatotalaeligibilaaproiectului Pentru proiectele care au beneficiat de avans, valoarea finantarii nerambursabile solicitatadebeneficiarpentrudecontarelaultimatransadeplatatrebuiesaacoperecel putinvaloareaavansuluiacordat. In cazul M 121, 123, 312, 313 si 322, valoarea costurilor generale ale proiectului reprezentand acele costuri necesare pentru pregtirea si implementarea proiectului, constnd n cheltuieli pentru consultant, proiectare, monitorizare si management, inclusiv taxele pentru eliberarea certificatelor, conform art. 55 din Regulamentul Comisiei (CE) nr. 1974/2006 de stabilire a normelor de aplicare a Regulamentului Consiliului (CE) nr. 1698/2005 privind sprijinul pentru dezvoltare rural acordat din FEADR,precumsiceleprivindobtinereaavizelorsiautorizatiilornecesareimplementrii proiectelor,asacumsuntacesteaprevzutenlegislatianational,cumarfi: - taxepentruarhitecti,inginerisiconsultanti; - studii de fezabilitate (pentru M 121, 123, 312, 313, 322, 41)/ memorii justificative(pentruM312,313,322,41);
Pagina118
taxe pentru eliberarea certificatelor, avizelor si autorizatiilor necesare implementariiproiectelor,asacumsuntelementionateinlegislatianationala; - achizitionareadepatentesilicente(pentruM121,312,313,322,41) estedemaxim: 8% din valoarea totala eligibila a proiectului (daca proiectul prevede si constructii)/ 3% din valoarea totala eligibila a proiectului (daca proiectul nu prevede constructii)(pentruMasurile121,123,41); 10% din valoarea totala eligibila a proiectului (daca proiectul prevede si constructii)/ 5% din valoarea totala eligibila a proiectului (daca proiectul nu prevede constructii)(pentruMasurile312,313,322,41). In cazul schemei de ajutor de stat N 578/ 2009, doar pentru IMMuri sunt eligibile costurile pentru studiile pregatitoare si serviciile de consultanta legate de investitie in limita a maxim 8% dinvaloarea totala eligibilaa proiectului (daca proiectul prevede si constructii)/ 3% din valoarea totala eligibila a proiectului (daca proiectul nu prevede constructii). IncazulMasurilor125si41,valoareacheltuielilorpentruproiectarerealizatenaintede aprobarea proiectului, care includ studiul de fezabilitate, memoriul justificativ, studiile hidrologice i/sau hidrogeologice, proiectele tehnice este de maxim 10% din valoarea eligibilaproiectului. Pentru proiectele depuse de beneficiarii publici, ale caror studii de fezabilitate au fost intocmite si finantate din alte fonduri comunitare sau bugetare, inainte de intrarea in vigoare a prevederilor HG 28/ 2008, costurile reprezentand actualizarea acestor studii nu vor depasi 3% din valoarea costurilor de proiectare si inginerie, cu mentinerea procentuluidemaximum10%dincosturilegeneralealeproiectului. Documentele emise de autoritatile de mediu, sanitar si sanitar veterinara se vor prezentalaultimacereredeplata,dupafinalizareainvestitieirealizataprinProgramul FEADR. In conformitate cu prevederile legislatiei in vigoare si a Protocoalelor incheiate intre APDRP si Ministerul Sanatatii, Autoritatea Nationala SanitarVeterinara si pentru Siguranta Alimentelor, Ministerul Mediului si Padurilor, beneficiarii proiectelor FEADR trebuie sa prezinte la momentul depunerii ultimei cereri de plata (la data intrarii in functiune a obiectivului) documentele emise de institutiile mentionate din care sa rezulte ca proiectul este in conformitate cu prevederile legislatiei in vigoare din domeniulrespectiv. Perioadadeimplementareastandarduluicomunitarcorespundecuceamentionatain Contractul de finantare/ Actul aditional (pentru proiectele care presupun implementarea unui standard comunitar). Dupa implementarea unui standard comunitar,beneficiarultrebuiesaprezinteladosarulcereriideplata,undocumentemis pe numele beneficiarului, semnat si stampilat de autoritatea in domeniu din care sa rezultecastandardulcomunitarpropusprinproiectafostimplementat. -
Pagina119
Laultimacereredeplata,pentruMasurile121si123(inclusivpentruschemadeajutor de stat N 578/ 2009), 41, beneficiarul/ reprezentantul legal/ o persoana din cadrul societatiitrebuiesafacadovadapregatiriiprofesionaleindomeniulpentrucaresolicita finantareaprinprezentareacopieidiplomeidestudii/certificatuluideformare
Laultimacereredeplata,pentrumasurile312,313si41,beneficiarul/reprezentantul legal/ o persoana din cadrul societatii trebuie sa faca dovada detinerii de aptitudini manageriale/ marketing sau in acord cu activitatea propusa prin proiect (experienta, cursuri de formare profesionala absolvite cel putin nivel de initiere, cursuri de calificareetc)prinprezentareacopieidiplomeidestudii/certificatuluideformare In cazul schemelor de ajutor de stat XS 13/ 2008 si XS 28/ 2008, beneficiarul/ reprezentantul legal/ o persoana din cadrul societatii poate depune si documentul privind recunoasterea/ atestarea diplomelor si calificarilor profesionale, eliberata de autoritatile competente in conformitate cu prevederile Legii nr 200/ 2004 privind recunoastereadiplomelorsicalificarilorprofesionalepentruprofesiilereglementatedin Romania. Incazulprezentariidiplomeidestudii/certificatuluideformarepentruopersoanadin cadrulsocietatii,laDCPtrebuieatasatsidocumentulcaresacertificepozitiapersoanei respectiveincadrulsocietatii(Ex:carteademunca). BeneficiarulnuesteinscrisinBuletinulProcedurilordeInsolventa.ExpertulSAPCRPDRP verifica daca beneficiarul este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa. Buletinul Procedurilor de Insolventa se poate verifica la adresa www.buletinulinsolventei.ro, la rubrica: Serviciul "Persoane publicate BPI" acces general. Ulterior, se selecteaza criteriul dupa care se face cautarea: persoana publica BPI,CIFetc. In cazul in care beneficiarul nu apare inregistrat cu o sesizare in Buletinul Procedurilor de Insolventa(mentiuneanuaufostgasiteinformatii)sebifeazcsuaDa. IncazulincarebeneficiarulapareinregistratinBuletinulProcedurilordeInsolventacusesizari privindinsolventa,sebifeazcsuaNu. Expertii vor face printscreen din Buletinul Procedurilor de Insolventa si vor atasa extrasul la dosarul administrativ. Pe extrasul din Buletinul Procedurilor de Insolventa, expertii vor mentiona data la care sa realizat verificarea, si vor semna si stampila documentul. SectiuneaB1Verificareafacturilor/adeverintelor Facturileemisetrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia facturii apar mentiunile Program FEADR, conform cu originalul, stampila expertilor SVCPOJPDRP/ SVTCRPDRP. Stampila Program FEADR trebuie aplicata de beneficiarpeoriginalulfacturii,iarconformcuoriginalulpecopiafacturii; areformatulprevazutdeactelenormativeinvigoaresiestecompletatainconformitate cuacestea;
Pagina120
toatecalculeledinfacturasuntcorecte(valoarea=cantitateaxpretulunitar,verificarea totaluluiincazulincaresuntfacturatemaimultearticole); cheltuieliledinfacturaprezentatalaplataseregasescinDeclaratiadecheltuieliAP1.2; cheltuielile facturate si solicitate spre decontare nu se incadreaza in lista cheltuielile neeligibiledinFiseleTehnicealeMasurilor; valoarea cheltuielii solicitate spre rambursare se incadreaza in capitolele din bugetul proiectului.Cheltuielilecaredepasescvaloareacorespunzatoarealocariibugetaresunt considerate cheltuieli neeligibile prin Programul FEADR si trebuie suportate de beneficiar; valoareasolicitatadinfacturiseincadreazainvaloareaavizataacontractuluidelucrari/ bunuri/servicii valoareasolicitatadinfacturiestemaimicasauegalacuvaloareadincentralizatorulde lucrariaferenttransei; valoareasolicitatadinfacturiestemaimicasauegalacuvaloareadindevizulfinanciar de servicii aferent transei; cheltuielile de consultanta si pentru managementul proiectului se deconteaza proportional cu valoarea fiecarei transe de plata aferenta proiectului, conform prevederilor HG nr 224/ 2008. Ca urmare procentul se stabileste prin raportarea sumei totale solicitate de beneficiar prin cererea de plata la valoarea totalaacontractuluidefinantare/actuluiaditional. valoarea solicitata din adeverinta reprezinta 0,1% din valoarea lucrarilor precizata in Autorizatiadeconstruire; valoareasolicitatadinadeverintareprezinta0,7%dinvaloareacheltuieliloreligibileale situatieidelucrariaferentetranseideplata; pentrufacturilepartialacceptate,acesteatrebuiesacontina: - sumapartialacceptata; - sumaramasadeplatit; - stampilelesisemnaturileexpertilorSVCPOJPDRP/SVTCRPDRP datainscrisapefacturanuesteanterioara: - datei semnarii contractului de finantare cuAPDRP, cu exceptia facturilor emise pentrucosturilegeneralealeproiectului; - dateisemnariicontractelordeachizitii; numarulsidatafacturiisuntaceleasicuceleinscriseincoloanele2si3dinDeclaratiade cheltuieliAP1.2; numelefurnizoruluidepefacturacoincidecucelinscrisincoloana5dinDeclaratiade cheltuieliAP1.2sicuceldincontractuldeachizitii; numelecumparatoruluidinfacturaestenumelebeneficiaruluicareadepuscerereade plata; adeverinta eliberata de ISC are aplicata stampila institutiei si este semnata de o persoanaautorizata; factura fiscala trebuie sa aiba stampila CFPP si mentiunea Bun de plata (pentru beneficiariipublici); au mentionate numarul, data si/sau obiectul contractului de achizitii pentru servicii/bunuri/lucrariinbazacaroraaufostemise; in cazul achizitiilor de bunuri din import direct de la furnizor, valoarea in euro din facturatrebuiesafieaceeasicuvaloareaineuroaacestorbunuridinDeclaratiavamala ladatainregistrariiinvama;
Pagina121
pentrubunuriledinimportachizitionatedirectdelafurnizor,facturatrebuieinsotitade Declaratiavamala; Incazulcontractelordeleasing,valoareafacturiicorespundecuvaloareainregistratain contabilitate. Daca se acopera cu o factura cheltuielile aferente mai multor cheltuieli din capitolele bugetului,sevaspecifica,atatvaloareatotalaafacturii,catsivalorilesolicitatepentru fiecare serviciu precizat in capitolul din buget. Daca nu a fost specificat pe factura, beneficiarul va atasa o anexa cu detalierea acestor cheltuieli, care trebuie sa contina datele de identificare ale beneficiarului, sa fie semnata si stampilata de emitentul facturii,precumsidebeneficiar. IncazulincareofacturaemisacuTVAesteachitatacumaimultedocumentedeplata, valoareaTVAuluisevascadeadinfiecaredocumentdeplata,exceptandcazurileincare TVAulseachitacudocumentedeplatadistincte. IncazulincareuncontractincheiatinEuroprevedecaplatasevaefectuainLeilacursul de referinta leu/euro de la data efectuarii platii, iar echivalentul in Euro depaseste valoareacontractului,diferentasevaretinedinultimuldocumentdeplata. Exista urmatoarele posibilitati ca beneficiarul sa solicite Actualizarea prevazuta in bugetul anexatlaContractuldefinantareincheiatcuAPDRP: In cazul incare se solicita Actualizareapentru lucrari, se verifica daca aceastaeste prevazuta in contractul incheiat intre beneficiar si furnizorul de lucrari. Inainte de avizarea valorii de actualizare solicitat este necesar ca executantul sasi justifice cerereaprinprezentareafacturilorcucareacumparatdiversematerialesauservicii si din care sa rezulte cresterea de pret fata de pretul unitar luat in considerare la intocmirea ofertelor. Expertii SVCPOJPDRP/ SVTCRPDRP vor verifica pe teren documentele justificative care au stat la baza solicitarii de catre beneficiar a actualizarii. Acest tip de actualizare se verifica de expertii SVCPOJPDRP/ SVT CRPDRP. IncazulincarecontractuldintrebeneficiarsifurnizorsaincheiatinEuro(saualta valuta), iar plata se face in Euro (sau alta valuta), cand beneficiarul solicita rambursareacheltuielilorprivindActualizareapentrubunuri/servicii/lucrariseiaca valoare de referinta cursul Euro mentionat in bugetul anexa la Contractul de finantare (cursul prevazut in Studiul de Fezabilitate). Valoarea in Euro a bunurilor/ serviciilor/ lucrarilor se inmulteste cu valoarea cursului de schimb mentionat in bugetulanexalaContractuldefinantare(cursulprevazutinStudiuldeFezabilitate), iar diferenta pana la valoarea platita de beneficiar (conform contractului incheiat intrebeneficiarsifurnizor)esteocheltuialacareseincadreazalacapitolulbugetar Actualizare. IncazulincarecontractuldintrebeneficiarsifurnizorsaincheiatinEuro,iarplata sefaceinlei,candbeneficiarulsolicitarambursareacheltuielilorprivindActualizarea
Pagina122
pentrubunuri/servicii/lucrarisedeterminacareestevaloareainEurocareafost platita de beneficiar. Prin inmultirea valorii bunului/ serviciului/ lucrarii (Euro) cu valoarea cursului Euro de mentionat in bugetul anexa la Contractul de finantare (cursul prevazut in Studiul de Fezabilitate). Se stabileste valoarea bunului/ serviciului/lucrariiinleicaretrebuiesaseincadreazeincapitolulbugetarrespectiv. Actualizareareprezintadiferentadintreaceastasumasisumacareafostrealplatita debeneficiarsiseincadreazaincapitolulbugetarActualizare. Expertii SAPCRPDRP vor incadra cheltuielile privind achizitiile de bunuri/ servicii/ lucrarisivorstabilicareestevaloareaactualizariiinfiecaredintrecazuri. IncazulincareincontractulinEuroincheiatintrebeneficiarsiunfurnizorinternnu se precizeaza cursul de schimb la care se efectueaza plata se va folosi cursul de schimb BNR din ziua platii. Pentru stabilirea valorii in Euro achitata de beneficiar, suma in Leidin documentul de plata (fara tva)se va imparti lacursul leu/euro din dataplatii. IncazulplatilorcatreunfurnizorexternsevafolosicursuldeschimbBNRdinziua platii(sepoateverificapeextraseledecont). DacaincontracteledeachizitieincheiateinEuroseprecizeazautilizareacursuluide schimbaluneibancicomerciale,sevasolicitaadresadelabancarespectivadincare sa rezulte cursul de schimb utilizat de aceasta la data facturarii/ efectuarii platii conform clauzelor contractuale. In cazul in care nu se prezinta adresa de la banca respectivadincaresarezultecursuldeschimbutilizat,sevafolosicursulBNRdela datafacturarii/efectuariiplatiiconformclauzelorcontractuale.
Ex:CursulBNRdinziuaplatii=cursulBNRdinziuaprecedentaceleiincareseefectueazaplata UncontractdefurnizareincheiatinEuro,conformcaruiaplataseefectueazainleilacursulBNR dinziuaplatii.Pentruoplataefectuatacuunordindeplataindatade08.04.2007,sefoloseste cursulBNRdindatade07.04.2007:1Euro=3,3118Lei. In cazul in care contractele de furnizare sunt incheiate in alta valuta, decat Euro, in vederea realizarii calculelor aferente si raportarii fata de cursul prevazut in studiul de fezabilitate (in euro), se va folosi paritatea valutei respective la euro de la data efectuarii operatiunii (data facturarii/platiiinfunctiedeprevederilecontractuluidefurnizare). Ex:UncontractdefurnizareincheiatinUSD.Platasefaceinleilacursuldeladatafacturarii. Valoarecontract CursSF(Euro) Cursdata Cursdata Paritate (USD) facturarii(USD) facturarii(Euro) (USD/Euro) 100 3,6857 2,5890 3,3914 0,7634 Valoareacontractuluiestede100*0,7634=76,34Euro*cursuldeladatafacturarii(conform contractuluideachizitie)=258,90lei
Pagina123
Cursul de la data facturarii (3,3914 lei/ euro) < cursul de la SF (3,6857 lei/euro), astfel ca se deconteazaintreagavaloarecalculatamaisus(258,90lei) Utilajele si echipamentele fara montaj, mijloacele de transport, alte achizitii specifice, precumsidotariletrebuiesafieachitateintegralpentruaputeafisolicitatelaplatain vedereadecontariicheltuieliloreligibile. SectiuneaB2Verificareadocumentelordeplata Documenteledeplatatrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia documentului de plata trebuie sa apara mentiunile Program FEADR si conform cu originalul, stampilele expertilor SVCPOJPDRP/ SVTCRPDRP. Stampila ProgramFEADRtrebuieaplicatadebeneficiarpeoriginaluldocumentuluideplata,iar conformcuoriginalulpecopiadocumentuluideplata; datelecuprinseincoloana10aDeclaratieidecheltuieliAP1.2coincidcutipulsinumarul documentuluideplata; datainscrisaincoloana11aformularuluiAP1.2(dataacceptariidocumentuluideplata decatrebanca)estedatainscrisaindocumentuldeplata; confirmacaplatanusaefectuatinnumerar; suntemiseulteriorsemnariicontractuluideachizitii; ausemnaturasistampilabanciiemitentesiabeneficiaruluiproiectului; platitorul inscris in documentul de plata este beneficiarul care a solicitat cererea de plata; beneficiarul inscris in documentulde plata (cel in favoarea caruia seefectueazaplata) estefurnizoruldinfactura; arementionatinclarnumarulfacturiisaucontractuluipecareleachita; contulsibancabeneficiaruluiplatiicorespundcudateledincontractuldeachizitii; CECurile/ biletele la ordin trebuie sa fie emise de beneficiarul proiectului, in numele furnizorului,farasafiegiratecatreterti. IncazulincareplatileseefectueazaprinCECuri/biletelaordin,beneficiarultrebuiesaprezinte Borderourile de incasare a acestor documente de plata, care trebuie sa fie stampilate si semnatedebanca. Incazulincareplataseefectueazaprinacreditivextern,trebuiecalaDosarulCereriidePlata beneficiarul sa ataseze copiile documentelor solicitate de banca pentru transferul sumelor respective(conformcontractuluidecredit). Valoareainlei(pentrufacturiinterne)sauvaloareainEuro(pentrufacturiexterne)inscrisain documentul de plata sau totalul sumelor din documentele de plata (atunci cand o factura se achita cu unul sau mai multe documente de plata) coincide cu cea din Total de plata din facturasi/saucuceamentionatainDeclaratiadecheltuieli. Documentele de plata aferente platilor electronice nu sunt semnate si stampilate de beneficiarulproiectuluisibanca.
Pagina124
SectiuneaB3Verificareaextraselordecont Extraseledeconttrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia documentului care atesta plata sa apara mentiunile Program FEADR si Conform cu originalul, tampilele expertilor SVCPOJPDRP/ SVTCRPDRP, si a beneficiarului; stampila Program FEADR trebuie aplicata de beneficiar pe originalul extrasuluidecont,iarconformcuoriginalulpecopiaacestuia suntemisedebancapentrubeneficiarulfinantarii suntdatatesistampilatedebanca(trezoreria)emitenta atestavaloricsicadataefectuareaplatilordindocumenteledeplatacorespondente numele beneficiarului din extrasul de cont sa corespunda cu numele furnizorului din factura* numarulcontuluifurnizoruluicorespundecuceldincontractuldeachizitii/adresadela banca* peextrasuldecontestementionatafactura/facturilecareseachitacudocumentulde plata* plataefectuataprinbiletlaordin/CEC/acreditivexternseregasesteinextraseledecont PentruplatileefectuateprinTrezoreriedecatrebeneficiarisevorverificadoarextraselede cont. *Aceste puncte de verificare sunt obligatorii pentru extrasele de cont aferente platilor efectuatedebeneficiariipubliciprinTrezorerie. SectiuneaCCheltuielieligibileconstatate Expertul SAPCRPDRP va mentionain tabelulCheltuieli eligibile constatate toate cheltuielile solicitate la plata de beneficiar, precizand valoarea facturilor si adeverintelor ISC, cheltuielile eligibileconstatatedeSAPCRPDRP,precumsicelerepinse,precizandmotivelerepingerii. PentruMasura41proiecteatipicedeservicii Fisa de verificare a dosarului cererii de plata de SAPCRPDRP AP 2.1 este alctuita din urmtoareleseciuni: Seciunea A Verificarea conformitatii si continutului documentelor din dosarul administrativ; SeciuneaB1Verificareafacturilor*; SectiuneaB2Verificareadocumentelordeplata*; SeciuneaB3Verificareaextraselordecont*; SeciuneaCCheltuielieligibileconstatate. *secompleteazapentrucheltuielileexternalizate SectiuneaAVerificareaconformitatiisicontinutuluidocumentelordindosaruladministrativ Fisa de verificare tehnica si financiara AP 1.5 M 41proiecte atipice de servicii este completatasisemnatadeexpertiisisefulSVCP,precumsidebeneficiarsiaremarcata optiuneaconforma
Pagina125
Raportul initial de activitate este completat, datat si semnat de beneficiar, expertul SVCFsisefulSVCF,arebifatacasutaDAsiesteavizatdeDirectorulOJPDRP. Raportulintermediardeactivitateestecompletat,datatsisemnatdebeneficiarsieste avizat de Directorul OJPDRP. Raportul intermediar de activitate se prezinta la prima cereredeplata,precumsilacererileintermediaredeplata,cuexceptiaultimeicereride plata. Raportulfinaldeactivitateestecompletat,datatsisemnatdebeneficiarsiesteavizat deDirectorulOJPDRP.Raportulfinaldeactivitateseprezintalaultimacereredeplata. Lista de verificare pentru avizarea Raportului intermediar/ final de activitate este completata, datata si semnata de expertii SVCFOJPDRP, verificata de seful SVCF OJPDRPsiavizatadeDirectorulOJPDRP PistadebugetPBM.......estecompletata,semnatasidatatadeexpertulsisefulSVCP OJPDRP Pista de audit AP 12.1 M...... este completata, datata si semnata de expertul si seful SVCPOJPDRP TermeneledeverificareadosaruluicereriideplataaufostrespectatedeexpertiiSVCP Raportul de asigurare trebuie s fie elaborat de auditorul menionat n Contractul de finantare n urma realizrii unei misiuni de asigurare rezonabil conform Standardului internaional privind misiunile de asigurare ISAE 3000 Misiunile de asigurare altele dectauditurilesaurevizuirileinformaiilorfinanciareistorice. Auditorul trebuie s ofere asigurarea asupra faptului c toate cheltuielile aferente realizarii activitatilor care fac obiectul Contractului de finantare i care au fost menionatenRaportulintermediar/finaldeactivitate,aufostefectuatenmodreal,au fostpltiteinregistratecorectncontabilitateabeneficiaruluiisuntnconformitate cuprevederilelegale. InRaportuldeasiguraretrebuiessemenioneze: cheltuielile efectuate i pltite de beneficiar care au fost corect nregistrate n contabilitatea acestuia pentru fiecare activitate care face obiectul Contractului de finantare si care este menionatanRaportulintermediar/finaldeactivitate; cheltuielile efectuate si platite conform liniilor bugetare din bugetul anex la Contractul de finantare; activitile care fac obiectul Contractului de finantare si al Raportului intermediar/ final de activitate; documentele (facturi, documente de plat, extrase de cont, contracte etc) n baza crora au fostverificateicertificatecheltuielilefacturate.
Pagina126
CheltuielilesolicitatelaplatasuntincluseinlistacheltuieliloreligibilesiinRaportulde asigurareemisdefirmadeauditmentionatainContractuldefinantare/Actuladitional Valoarea solicitata la plata se incadreaza in capitolele din bugetul proiectului si corespunde valorii mentionata in Raportul de asigurare. Cheltuielile care depasesc valoareadinliniabugetaravorfisuportateintegraldebeneficiar. BeneficiarulnuesteinscrisinBuletinulProcedurilordeInsolventa.ExpertulSAPCRPDRP verifica daca beneficiarul este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa. Buletinul Procedurilor de Insolventa se poate verifica la adresa www.buletinulinsolventei.ro, la rubrica: Serviciul "Persoane publicate BPI" acces general. Ulterior, se selecteaza criteriul dupa care se face cautarea: persoana publica BPI,CIFetc. In cazul in care beneficiarul nu apare inregistrat cu o sesizare in Buletinul Procedurilor de Insolventa(mentiuneanuaufostgasiteinformatii)sebifeazcsuaDa. IncazulincarebeneficiarulapareinregistratinBuletinulProcedurilordeInsolventacusesizari privindinsolventa,sebifeazcsuaNu. Expertii vor face printscreen din Buletinul Procedurilor de Insolventa si vor atasa extrasul la dosarul administrativ. Pe extrasul din Buletinul Procedurilor de Insolventa, expertii vor mentiona data la care sa realizat verificarea, si vor semna si stampila documentul. SectiuneaB1Verificareafacturilor* Facturileemisetrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia facturii apar mentiunile Program FEADR, conform cu originalul, stampila expertilor SVCPOJPDRP. Stampila Program FEADR trebuie aplicata de beneficiar pe originalulfacturii,iarconformcuoriginalulpecopiafacturii; areformatulprevazutdeactelenormativeinvigoaresiestecompletatainconformitate cuacestea; toatecalculeledinfacturasuntcorecte(valoarea=cantitateaxpretulunitar,verificarea totaluluiincazulincaresuntfacturatemaimultearticole); cheltuieliledinfacturaprezentatalaplataseregasescinDeclaratiadecheltuieliAP1.2; valoareasolicitatadinfacturiseincadreazainvaloareaavizataacontractuluidebunuri/ servicii valoareasolicitatadinfacturiestemaimicasauegalacuvaloareadindevizulfinanciar deserviciiaferenttransei; datainscrisapefacturanuesteanterioara: - dateisemnariicontractuluidefinantarecuAPDRP; - dateisemnariicontractelordeachizitii; numarulsidatafacturiisuntaceleasicuceleinscriseincoloanele2si3dinDeclaratiade cheltuieliAP1.2; numelefurnizoruluidepefacturacoincidecucelinscrisincoloana5dinDeclaratiade cheltuieliAP1.2sicuceldincontractuldeachizitii; numelecumparatoruluidinfacturaestenumelebeneficiaruluicareadepuscerereade plata;
Pagina127
au mentionate numarul, data si/sau obiectul contractului de achizitii pentru servicii/bunuriinbazacaroraaufostemise; in cazul achizitiilor de bunuri din import direct de la furnizor, valoarea in euro din facturatrebuiesafieaceeasicuvaloareaineuroaacestorbunuridinDeclaratiavamala ladatainregistrariiinvama; pentrubunuriledinimportachizitionatedirectdelafurnizor,facturatrebuieinsotitade Declaratiavamala. Dacaintrofacturasuntinclusecheltuielileaferentemaimultorcategorii,sevaspecifica detaliat, valoarea aferenta fiecarei categorii de cheltuieli. Daca nu a fost specificat pe factura,aceastavafiinsotitadeoanexacudetaliereaacestorcheltuieli,caretrebuiesa contina datele de identificare ale beneficiarului, sa fie semnata si stampilata de emitentulfacturii,precumsidebeneficiar. IncazulincareofacturaemisacuTVAesteachitatacumaimultedocumentedeplata, valoareaTVAuluisevascadeadinfiecaredocumentdeplata,exceptandcazurileincare TVAulseachitacudocumentedeplatadistincte. IncazulincareuncontractincheiatinEuroprevedecaplatasevaefectuainLeilacursul de referinta leu/euro de la data efectuarii platii, iar echivalentul in Euro depaseste valoareacontractului,diferentasevaretinedinultimuldocumentdeplata.
SectiuneaB2Verificareadocumentelordeplata* Documenteledeplatatrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia documentului de plata trebuie sa apara mentiunile Program FEADR si conformcuoriginalul,stampileleexpertilorSVCPOJPDRP.StampilaProgramFEADR trebuie aplicata de beneficiar pe originalul documentului de plata, iar conform cu originalulpecopiadocumentuluideplata; datelecuprinseincoloana10aDeclaratieidecheltuieliAP1.2coincidcutipulsinumarul documentuluideplata; datainscrisaincoloana11aformularuluiAP1.2(dataacceptariidocumentuluideplata decatrebanca)estedatainscrisaindocumentuldeplata; confirmacaplatanusaefectuatinnumerar; suntemiseulteriorsemnariicontractuluidefinantaresideachizitii; ausemnaturasistampilabanciiemitentesiabeneficiaruluiproiectului; platitorul inscris in documentul de plata este beneficiarul care a solicitat cererea de plata; beneficiarul inscris in documentulde plata (cel in favoarea caruia seefectueazaplata) estefurnizoruldinfactura; arementionatinclarnumarulfacturiisaucontractuluipecareleachita; contul si banca beneficiarului platii corespund cu datele din contractul de achizitii/ adresadelabanca; CECurile/ biletele la ordin trebuie sa fie emise de beneficiarul proiectului, in numele furnizorului,farasafiegiratecatreterti.
Pagina128
IncazulincareplatileseefectueazaprinCECuri/biletelaordin,beneficiarultrebuiesaprezinte Borderourile de incasare a acestor documente de plata, care trebuie sa fie stampilate si semnatedebanca. Incazulincareplataseefectueazaprinacreditivextern,trebuiecalaDosarulCereriidePlata beneficiarul sa ataseze copiile documentelor solicitate de banca pentru transferul sumelor respective(conformcontractuluidecredit). Valoareainlei(pentrufacturiinterne)sauvaloareainEuro(pentrufacturiexterne)inscrisain documentul de plata sau totalul sumelor din documentele de plata (atunci cand o factura se achita cu unul sau mai multe documente de plata) coincide cu cea din Total de plata din facturasi/saucuceamentionatainDeclaratiadecheltuieli. Documentele de plata aferente platilor electronice nu sunt semnate si stampilate de beneficiarulproiectuluisibanca. Pentrucheltuielileneexternalizatesepoateacceptasiplatainnumerar,acoloundecazul(de Ex: pentru cheltuielile privind inchirierea de spatii, consumabilele, cazarea, masa, transportul rutier/feroviar) SectiuneaB3Verificareaextraselordecont Extraseledeconttrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia documentului care atesta plata sa apara mentiunile Program FEADR si Conformcuoriginalul,tampileleexpertilorSVCPOJPDRP,siabeneficiarului;stampila Program FEADR trebuie aplicata de beneficiar pe originalul extrasului de cont, iar conformcuoriginalulpecopiaacestuia suntemisedebancapentrubeneficiarulfinantarii suntdatatesistampilatedebanca(trezoreria)emitenta atestavaloricsicadataefectuareaplatilordindocumenteledeplatacorespondente numele beneficiarului din extrasul de cont sa corespunda cu numele furnizorului din factura numarulcontuluifurnizoruluicorespundecuceldincontractuldeachizitii/adresadela banca peextrasuldecontestementionatafactura/facturilecareseachitacudocumentulde plata plataefectuataprinbiletlaordin/CEC/acreditivexternseregasesteinextraseledecont SectiuneaCCheltuielieligibileconstatate Expertul SAPCRPDRP va mentiona la aceasta sectiune toate cheltuielile solicitate la plata de beneficiar, cheltuielile eligibile constatate de SAPCRPDRP, precum si cele repinse, precizand motivelerepingerii.
Pagina129
PentruMasurile111,143,41,431.1fazele1si2si511 FisadeverificareadosaruluicereriideplatadeSAPCRPDRPAP2.1areurmatoarelepunctede verificare: FisadeverificaretehnicasifinanciaraAP1.5M111,143,431.1fazele1si2,511este completata si semnata de expertii si seful SVCP, precum si de furnizor si are marcata optiuneaconformapesectiuneaA1. Raportul initial/ intermediar/ final de activitate este completat, datat si semnat de furnizor.Raportulintermediardeactivitateseprezintalaprimacereredeplata,precum silacererileintermediaredeplata,cuexceptiaultimeicererideplata.Raportulfinalde activitate se prezinta la ultima cerere de plata, dupa finalizarea contractului de furnizare. Activitatile realizate si descrise in Raportul intermediar deactivitate/Raportul final de activitate/Procesulverbaldereceptiecaresuntsolicitatepentrudecontaresuntincluse inlistacheltuieliloreligibile Notificarea privind aprobarea/ neaprobarea Raportului initial/ intermediar/ final de activitate are marcata optiunea Aprobat, este completata, semnata si datata de expertulSAT/SLRNDRDSPPDR,verificatadesefulSAT/SLRNDRDSPPDRsiaprobatade Directorulgeneraladjunct/DSPPDR FisadeverificarepeterenaimplementariicontractuluiaremarcataoptiuneaAvizat, este completata, semnata si datata de expertii SAT/ SLRNDRDSPPDR si responsabilul tehnic(dupacaz) PistadebugetPBM.......estecompletata,semnatasidatata PistadeauditAP12.1M......estecompletata,datatasisemnata
TermeneledeverificareadosaruluicereriideplataaufostrespectatedeexpertiiSVCP
Cheltuielilesolicitatelaplatasuntincluseinlistacheltuieliloreligibilesiseincadreazain liniilebugetare.Incazulcontractelorcareprevadpreturiunitarepentruserviciilelivrate cheltuielile solicitate la plata trebuie sa se incadreze si in valoarea mentionata in NotificareaprivindaprobareaRaportuluideactivitate Raportuldeasigurareesteintocmit,semnatsistampilatdeauditorulcarelaintocmitsi careestementionatincontractuldefurnizare. Raportul de asigurare trebuie s fie elaborat de auditorul menionat n Contractul de furnizare n urma realizrii unei misiuni de asigurare rezonabil conform Standardului internaional privind misiunile de asigurare ISAE 3000 Misiunile de asigurare altele dectauditurilesaurevizuirileinformaiilorfinanciareistorice. Auditorultrebuiesofereasigurareac: activitatilecareaufostfacturateaufostefectivrealizate
Pagina130
cheltuielile aferente realizarii activitatilor care fac obiectul Contractului incheiat cu APDRP/ MADR AM PNDR i care au fost menionate n Raportul intermediar/ final de activitateaufostfacturateinregistratecorectncontabilitateafurnizoruluiisuntn conformitatecuprevederilelegale. InRaportuldeasiguraretrebuiessemenioneze: catoatecheltuielileaferenteserviciilorfacturatedefurnizoraufostcorectnregistrate n contabilitatea acestuia pentru fiecare activitate care face obiectul Contractului de furnizareicareafostmenionatnRaportulintermediar/finaldeactivitate. cheltuielile facturate conform liniilor bugetare din bugetul anex la Contractul de furnizare. activitile care fac obiectul Contractului de furnizare i care au fost menionate n Raportulintermediar/finaldeactivitate. documentele (facturi, contracte etc) n baza crora au fost verificate i certificate cheltuielilefacturate Valoareadinraportuldeasigurarecorespundecuceadinfacturaemisadefurnizor Emitentulfacturiiestefurnizoruldebunuri/serviciimentionatincontractuldefurnizare
Factura a fost emisa de furnizor pentru APDRP si are mentiunile Program FEADR si Conformcuoriginalul BeneficiarulnuesteinscrisinBuletinulProcedurilordeInsolventa.ExpertulSAPCRPDRP verifica daca beneficiarul este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa. Buletinul Procedurilor de Insolventa se poate verifica la adresa www.buletinulinsolventei.ro, la rubrica: Serviciul "Persoane publicate BPI" acces general. Ulterior, se selecteaza criteriul dupa care se face cautarea: persoana publica BPI,CIFetc. In cazul in care beneficiarul nu apare inregistrat cu o sesizare in Buletinul Procedurilor de Insolventa(mentiuneanuaufostgasiteinformatii)sebifeazcsuaDa. IncazulincarebeneficiarulapareinregistratinBuletinulProcedurilordeInsolventacusesizari privindinsolventa,sebifeazcsuaNu. Expertii vor face printscreen din Buletinul Procedurilor de Insolventa si vor atasa extrasul la dosarul administrativ. Pe extrasul din Buletinul Procedurilor de Insolventa, expertii vor mentiona data la care sa realizat verificarea, si vor semna si stampila documentul. Expertul SAPCRPDRP va mentionain tabelulCheltuieli eligibile constatate toate cheltuielile solicitate la plata de beneficiar, precizand valoarea facturilor, cheltuielile eligibile admise de SAPCRPDRP,precumsicelerepinse,precizandmotivelerepingerii. PentruMasura431.1faza3 Fisa de verificare a dosarului cererii de plata de SAPCRPDRP AP 2.1 este alctuita din urmtoareleseciuni:
Pagina131
Seciunea A Verificarea conformitatii si continutului documentelor din dosarul administrativ; SeciuneaB1Verificareafacturilor;* SectiuneaB2Verificareadocumentelordeplata;* SeciuneaB3Verificareaextraselordecont;* SeciuneaCCheltuielieligibileconstatate. *Acestesectiunisecompleteazaincazulincaresuntsolicitatelaplataservicii/bunuriprestate/ furnizatedecatreterti(externalizate) SectiuneaAVerificareaconformitatiisicontinutuluidocumentelordindosaruladministrativ Fisa de verificare tehnica si financiara AP 1.5 M 431.1 faza 3 este completata si semnata de expertii si seful SVCP, precum si de beneficiar si are marcata optiunea conforma Raportul final de activitate se prezinta la ultima cerere de plata, dupa finalizarea contractuluidefinantare. Raportul initial de activitate este completat, datat si semnat de beneficiar, expertul SVCFsisefulSVCF,arebifatacasutaDAsiesteavizatdeDirectorulOJPDRP. Raportulintermediardeactivitateestecompletat,datatsisemnatdebeneficiarsieste avizat de Directorul OJPDRP. Raportul intermediar de activitate se prezinta la prima cereredeplata,precumsilacererileintermediaredeplata,cuexceptiaultimeicereride plata. Lista de verificare pentru avizarea Raportului intermediar/ final de activitate este completata, datata si semnata de expertii SVCFOJPDRP/ SLDATL, verificata de seful SVCFOJPDRP/SLDATLsiavizatadeDirectorulOJPDRP/DATL Fisadeverificarepetereninetapadederulareacontractuluiestecompletata,datatasi semnatadeexpertiiSVCFOJPDRP/SLDATL,esteluatalacunostintadebeneficiarsiare marcataoptiuneaAvizat PistadebugetPBM.......estecompletata,semnatasidatata PistadeauditAP12.1M......estecompletata,datatasisemnata TermeneledeverificareadosaruluicereriideplataaufostrespectatedeexpertiiSVCP Cheltuielile solicitate la plata sunt incluse in lista cheltuielilor eligibile si corespund activitatilor realizate si descrise in Raportul intermediar/ final de activitate si in RaportuldeauditemisdefirmadeauditmentionatainContractuldefinantare/Actul aditional
Pagina132
Valoarea solicitata la plata se incadreaza in capitolele din bugetul proiectului si corespundevaloriimentionatainRaportuldeaudit.Cheltuielilecaredepasescvaloarea corespunzatoare alocarii bugetare sunt considerate cheltuieli neeligibile prin ProgramulFEADRsitrebuiesuportatedebeneficiar. Raportul de audit este semnat si stampilat de auditorul care la intocmit si care este mentionatincontractuldefinantare. Raportul de audit trebuie s fie elaborat de auditorul menionat n Contractul de finantare n urma realizrii unei misiuni de asigurare rezonabil conform Standardului internaional privind misiunile de asigurare ISAE 3000 Misiunile de asigurare altele dect auditurile sau revizuirile informaiilor financiare istorice. Auditorul trebuie s ofere asigurarea c cheltuielile realizate pentru fiecare activitate care face obiectul Contractului de finantare i care a fost menionat n Raportul intermediar/ final de activitate au fost efectuate n mod real, au fost pltite i nregistrate corect n contabilitateabeneficiaruluiisuntnconformitatecuprevederilelegale InRaportuldeaudittrebuiesfiemenionate: cheltuielile efectuate i pltite de beneficiar i care au fost corect nregistrate n contabilitateabeneficiaruluipentrufiecareactivitatecarefaceobiectulContractuluide finantareicareafostmenionatnRaportulintermediar/finaldeactivitate. cheltuielile realizate conform liniilor bugetare din bugetul anex la Contractul de finantare. activitile care fac obiectul Contractului de finantare i care au fost menionate n Raportulintermediar/finaldeactivitate. documentele (facturi, documente de plat, extrase de cont, contracte etc) n baza croraaufostverificateicertificatecheltuielilerealizate RaportuldeauditseataseazalaDosarulCereriidePlataatatincazulincareserviciile suntrealizatedebeneficiar,catsiincazulincareserviciilesuntrealizatedeunfurnizor.
La prima cerere de plata, beneficiarul printrun reprezentant al sau, trebuie sa faca dovada pregatirii profesionale prin prezentarea Diplomei/ certificatului de formare profesionalaalunuicursprivindabordareaLEADERprinintermediulfazelor1si2ale Masurii431.1,incadrulunuiGALdinspatiulUE,recunoscutdestatulmembrudeunde provinesauprinaltemetodedecaredispunegrupul. BeneficiarulnuesteinscrisinBuletinulProcedurilordeInsolventa.ExpertulSAPCRPDRP verifica daca beneficiarul este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa. Buletinul Procedurilor de Insolventa se poate verifica la adresa www.buletinulinsolventei.ro, la rubrica: Serviciul "Persoane publicate BPI" acces general. Ulterior, se selecteaza criteriul dupa care se face cautarea: persoana publica BPI,CIFetc. In cazul in care beneficiarul nu apare inregistrat cu o sesizare in Buletinul Procedurilor de Insolventa(mentiuneanuaufostgasiteinformatii)sebifeazcsuaDa.
Pagina133
IncazulincarebeneficiarulapareinregistratinBuletinulProcedurilordeInsolventacusesizari privindinsolventa,sebifeazcsuaNu. Expertii vor face printscreen din Buletinul Procedurilor de Insolventa si vor atasa extrasul la dosarul administrativ. Pe extrasul din Buletinul Procedurilor de Insolventa, expertii vor mentiona data la care sa realizat verificarea, si vor semna si stampila documentul. SectiuneaB1Verificareafacturilor/adeverintelor Facturileemisetrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia facturii apar mentiunile Program FEADR, conform cu originalul, stampila expertilor SVCPOJPDRP. Stampila Program FEADR trebuie aplicata de beneficiar pe originalulfacturii,iarconformcuoriginalulpecopiafacturii; areformatulprevazutdeactelenormativeinvigoaresiestecompletatainconformitate cuacestea; toatecalculeledinfacturasuntcorecte(valoarea=cantitateaxpretulunitar,verificarea totaluluiincazulincaresuntfacturatemaimultearticole); cheltuieliledinfacturaprezentatalaplataseregasescinDeclaratiadecheltuieliAP1.2; valoareasolicitatadinfacturiestemaimicasauegalacuvaloareadindevizulfinanciar deserviciiaferenttransei; pentrufacturilepartialacceptate,acesteatrebuiesacontina: - sumapartialacceptata; - sumaramasadeplatit; - stampilelesisemnaturileexpertilorSVCPOJPDRP datainscrisapefacturanuesteanterioara: - dateisemnariicontractuluidefinantarecuAPDRP; - dateisemnariicontractelordeachizitii; numarulsidatafacturiisuntaceleasicuceleinscriseincoloanele2si3dinDeclaratiade cheltuieliAP1.2; numelefurnizoruluidepefacturacoincidecucelinscrisincoloana5dinDeclaratiade cheltuieliAP1.2sicuceldincontractuldeachizitii; numelecumparatoruluidinfacturaestenumelebeneficiaruluicareadepuscerereade plata; factura fiscala trebuie sa aiba stampila CFPP si mentiunea Bun de plata (pentru beneficiariipublici); au mentionate numarul, data si/sau obiectul contractului de achizitii pentru servicii/bunuriinbazacaroraaufostemise; in cazul achizitiilor de bunuri din import direct de la furnizor, valoarea in euro din facturatrebuiesafieaceeasicuvaloareaineuroaacestorbunuridinDeclaratiavamala ladatainregistrariiinvama; pentrubunuriledinimportachizitionatedirectdelafurnizor,facturatrebuieinsotitade Declaratiavamala. Daca se acopera cu o factura cheltuielile aferente mai multor cheltuieli din capitolele bugetului,sevaspecifica,atatvaloareatotalaafacturii,catsivalorilesolicitatepentru fiecare serviciu precizat in capitolul din buget. Daca nu a fost specificat pe factura, beneficiarul va atasa o anexa cu detalierea acestor cheltuieli, care trebuie sa contina
Pagina134
datele de identificare ale beneficiarului, sa fie semnata si stampilata de emitentul facturii,precumsidebeneficiar. IncazulincareofacturaemisacuTVAesteachitatacumaimultedocumentedeplata, valoareaTVAuluisevascadeadinfiecaredocumentdeplata,exceptandcazurileincare TVAulseachitacudocumentedeplatadistincte. IncazulincareuncontractincheiatinEuroprevedecaplatasevaefectuainLeilacursul de referinta leu/euro de la data efectuarii platii, iar echivalentul in Euro depaseste valoareacontractului,diferentasevaretinedinultimuldocumentdeplata. Exista urmatoarele posibilitati ca beneficiarul sa solicite Actualizarea prevazuta in bugetul anexatlaContractuldefinantareincheiatcuAPDRP: IncazulincarecontractuldintrebeneficiarsifurnizorsaincheiatinEuro(saualta valuta), iar plata se face in Euro (sau alta valuta), cand beneficiarul solicita rambursareacheltuielilorprivindActualizareapentrubunuri/serviciiseiacavaloare de referinta cursul Euro mentionat in bugetul anexa la Contractul de finantare (cursulprevazutinStudiuldeFezabilitate).ValoareainEuroabunurilor/serviciilor/ lucrarilorseinmultestecuvaloareacursuluideschimbmentionatinbugetulanexala Contractuldefinantare(cursulprevazutinStudiuldeFezabilitate),iardiferentapana la valoarea platita de beneficiar (conform contractului incheiat intre beneficiar si furnizor)esteocheltuialacareseincadreazalacapitolulbugetarActualizare. IncazulincarecontractuldintrebeneficiarsifurnizorsaincheiatinEuro,iarplata sefaceinlei,candbeneficiarulsolicitarambursareacheltuielilorprivindActualizarea pentrubunuri/serviciisedeterminacareestevaloareainEurocareafostplatitade beneficiar. Prin inmultirea valorii bunului/ serviciului/ lucrarii (Euro) cu valoarea cursului Euro de mentionat in bugetul anexa la Contractul de finantare (cursul prevazut in Studiul de Fezabilitate). Se stabileste valoarea bunului/ serviciului/ lucrarii in lei care trebuie sa se incadreaze in capitolul bugetar respectiv. Actualizareareprezintadiferentadintreaceastasumasisumacareafostrealplatita debeneficiarsiseincadreazaincapitolulbugetarActualizare. Expertii SAPCRPDRP vor incadra cheltuielile privind achizitiile de bunuri/ servicii si vorstabilicareestevaloareaactualizariiinfiecaredintrecazuri. IncazulincareincontractulinEuroincheiatintrebeneficiarsiunfurnizorinternnu se precizeaza cursul de schimb la care se efectueaza plata se va folosi cursul de schimb BNR din ziua platii. Pentru stabilirea valorii in Euro achitata de beneficiar, suma in Leidin documentul de plata (fara tva)se va imparti lacursul leu/euro din dataplatii. IncazulplatilorcatreunfurnizorexternsevafolosicursuldeschimbBNRdinziua platii(sepoateverificapeextraseledecont). DacaincontracteledeachizitieincheiateinEuroseprecizeazautilizareacursuluide schimbaluneibancicomerciale,sevasolicitaadresadelabancarespectivadincare sa rezulte cursul de schimb utilizat de aceasta la data facturarii/ efectuarii platii
Pagina135
conform clauzelor contractuale. In cazul in care nu se prezinta adresa de la banca respectivadincaresarezultecursuldeschimbutilizat,sevafolosicursulBNRdela datafacturarii/efectuariiplatiiconformclauzelorcontractuale. Ex:CursulBNRdinziuaplatii=cursulBNRdinziuaprecedentaceleiincareseefectueazaplata UncontractdefurnizareincheiatinEuro,conformcaruiaplataseefectueazainleilacursulBNR dinziuaplatii.Pentruoplataefectuatacuunordindeplataindatade08.04.2007,sefoloseste cursulBNRdindatade07.04.2007:1Euro=3,3118Lei. In cazul in care contractele de furnizare sunt incheiate in alta valuta, decat Euro, in vederea realizarii calculelor aferente si raportarii fata de cursul prevazut in studiul de fezabilitate (in euro), se va folosi paritatea valutei respective la euro de la data efectuarii operatiunii (data facturarii/platiiinfunctiedeprevederilecontractuluidefurnizare). Ex:UncontractdefurnizareincheiatinUSD.Platasefaceinleilacursuldeladatafacturarii. Valoarecontract CursSF(Euro) Cursdata Cursdata Paritate (USD) facturarii(USD) facturarii(Euro) (USD/Euro) 100 3,6857 2,5890 3,3914 0,7634 Valoareacontractuluiestede100*0,7634=76,34Euro*cursuldeladatafacturarii(conform contractuluideachizitie)=258,90lei Cursul de la data facturarii (3,3914 lei/ euro) < cursul de la SF (3,6857 lei/euro), astfel ca se deconteazaintreagavaloarecalculatamaisus(258,90lei) Utilajele si echipamentele fara montaj, mijloacele de transport, alte achizitii specifice, precumsidotariletrebuiesafieachitateintegralpentruaputeafisolicitatelaplatain vedereadecontariicheltuieliloreligibile.
SectiuneaB2Verificareadocumentelordeplata Documenteledeplatatrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia documentului de plata trebuie sa apara mentiunile Program FEADR si conformcuoriginalul,stampileleexpertilorSVCPOJPDRP.StampilaProgramFEADR trebuie aplicata de beneficiar pe originalul documentului de plata, iar conform cu originalulpecopiadocumentuluideplata; datelecuprinseincoloana10aDeclaratieidecheltuieliAP1.2coincidcutipulsinumarul documentuluideplata; datainscrisaincoloana11aformularuluiAP1.2(dataacceptariidocumentuluideplata decatrebanca)estedatainscrisaindocumentuldeplata; confirmacaplatanusaefectuatinnumerar; suntemiseulteriorsemnariicontractuluideachizitii; ausemnaturasistampilabanciiemitentesiabeneficiaruluiproiectului; platitorul inscris in documentul de plata este beneficiarul care a solicitat cererea de plata;
Pagina136
beneficiarul inscris in documentulde plata (cel in favoarea caruia seefectueazaplata) estefurnizoruldinfactura; arementionatinclarnumarulfacturiisaucontractuluipecareleachita; contulsibancabeneficiaruluiplatiicorespundcudateledincontractuldeachizitii; CECurile/ biletele la ordin trebuie sa fie emise de beneficiarul proiectului, in numele furnizorului,farasafiegiratecatreterti. IncazulincareplatileseefectueazaprinCECuri/biletelaordin,beneficiarultrebuiesaprezinte Borderourile de incasare a acestor documente de plata, care trebuie sa fie stampilate si semnatedebanca. Incazulincareplataseefectueazaprinacreditivextern,trebuiecalaDosarulCereriidePlata beneficiarul sa ataseze copiile documentelor solicitate de banca pentru transferul sumelor respective(conformcontractuluidecredit). Valoareainlei(pentrufacturiinterne)sauvaloareainEuro(pentrufacturiexterne)inscrisain documentul de plata sau totalul sumelor din documentele de plata (atunci cand o factura se achita cu unul sau mai multe documente de plata) coincide cu cea din Total de plata din facturasi/saucuceamentionatainDeclaratiadecheltuieli. Documentele de plata aferente platilor electronice nu sunt semnate si stampilate de beneficiarulproiectuluisibanca. SectiuneaB3Verificareaextraselordecont Extraseledeconttrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia documentului care atesta plata sa apara mentiunile Program FEADR si Conformcuoriginalul,tampileleexpertilorSVCPOJPDRP,siabeneficiarului;stampila Program FEADR trebuie aplicata de beneficiar pe originalul extrasului de cont, iar conformcuoriginalulpecopiaacestuia suntemisedebancapentrubeneficiarulfinantarii suntdatatesistampilatedebanca(trezoreria)emitenta atestavaloricsicadataefectuareaplatilordindocumenteledeplatacorespondente numele beneficiarului din extrasul de cont sa corespunda cu numele furnizorului din factura numarulcontuluifurnizoruluicorespundecuceldincontractuldeachizitii/adresadela banca peextrasuldecontestementionatafactura/facturilecareseachitacudocumentulde plata plataefectuataprinbiletlaordin/CEC/acreditivexternseregasesteinextraseledecont SectiuneaCCheltuielieligibileconstatate Expertul SAPCRPDRP va mentiona la aceasta sectiune toate cheltuielile solicitate la plata de beneficiar, precizand valoarea facturilor, cheltuielile eligibile constatate de SAPCRPDRP, precumsicelerepinse,precizandmotivelerepingerii.
Pagina137
PentruMasura431.2 Fisa de verificare a dosarului cererii de plata de SAPCRPDRP AP 2.1 este alctuita din urmtoareleseciuni: Seciunea A Verificarea conformitatii si continutului documentelor din dosarul administrativ; SeciuneaB1Verificareafacturilor*; SectiuneaB2Verificareadocumentelordeplata*; SeciuneaB3Verificareaextraselordecont*; SeciuneaCCheltuielieligibileconstatate. *secompleteazapentrucheltuielileexternalizate SectiuneaAVerificareaconformitatiisicontinutuluidocumentelordindosaruladministrativ FisadeverificaretehnicasifinanciaraAP1.5M431.2estecompletatasisemnatade expertiisisefulSVCP,precumsidebeneficiarsiaremarcataoptiuneaconforma Raportul initial de activitate este completat, datat si semnat de beneficiar, expertul SVCF si seful SVCF, are bifata casuta DA si este avizat de Directorul OJPDRP (pentru componentab). Raportulintermediardeactivitateestecompletat,datatsisemnatdebeneficiarsieste avizat de Directorul OJPDRP. Raportul intermediar de activitate se prezinta la prima cereredeplata,precumsilacererileintermediaredeplata,cuexceptiaultimeicereride plata.(pentrucomponentab) Raportulfinaldeactivitateestecompletat,datatsisemnatdebeneficiarsiesteavizat deDirectorulOJPDRP.Raportulfinaldeactivitateseprezintalaultimacereredeplata. (pentrucomponentab) Lista de verificare pentru avizarea Raportului intermediar/ final de activitate este completata, datata si semnata de expertii SVCFOJPDRP/ SLDATL, verificata de seful SVCFOJPDRP/SLDATLsiavizatadeDirectorulOJPDRP/DATL(pentrucomponentab) PistadebugetPBM.......estecompletata,semnatasidatatadeexpertulsisefulSVCP OJPDRP Pista de audit AP 12.1 M...... este completata, datata si semnata de expertul si seful SVCPOJPDRP TermeneledeverificareadosaruluicereriideplataaufostrespectatedeexpertiiSVCP RaportuldeasigurareAP1.3.1estecompletat,semnatsistampilatdeauditorulcarela intocmitsicareestementionatincontractuldefinantare.
Pagina138
Raportul de asigurare trebuie s fie elaborat de auditorul menionat n Contractul de finantare n urma realizrii unei misiuni de asigurare rezonabil conform Standardului internaional privind misiunile de asigurare ISAE 3000 Misiunile de asigurare altele dectauditurilesaurevizuirileinformaiilorfinanciareistorice. Auditorul trebuie s ofere asigurarea asupra faptului c toate cheltuielile aferente realizarii activitatilor care fac obiectul Contractului de finantare i care in cazul componenteibaufostmenionatenRaportulintermediar/finaldeactivitate,aufost efectuate n mod real, au fost pltite i nregistrate corect n contabilitatea beneficiaruluiisuntnconformitatecuprevederilelegale. InRaportuldeasiguraretrebuiessemenioneze: cheltuielile efectuate i pltite de beneficiar care au fost corect nregistrate n contabilitatea acestuia pentru fiecare activitate care face obiectul Contractului de finantare; pentru componenta b, cheltuielile trebuie sa fie aferente si activitatilor menionate n Raportul intermediar/finaldeactivitate; cheltuielile efectuate si platite conform liniilor bugetare din bugetul anex la Contractul de finantare; activitile care fac obiectul Contractului de finantare; pentru componenta b, activitatile trebuie sa faca si obiectul Raportului intermediar/ final de activitate documentele (facturi, documente de plat, extrase de cont, contracte etc) n baza crora au fost verificate i certificatecheltuielilefacturate. CheltuielilesolicitatelaplatasuntincluseinlistacheltuieliloreligibilesiinRaportulde asigurareemisdefirmadeauditmentionatainContractuldefinantare/Actuladitional Valoarea solicitata la plata se incadreaza in capitolele din bugetul proiectului si corespunde valorii mentionata in Raportul de asigurare. Cheltuielile care depasesc valoareadinliniabugetaravorfisuportateintegraldebeneficiar. Pentru GALurile care au beneficiat de avans conform Contractului de finantare/ Actuluiaditional Valoarea cumulata a cheltuielilor aferente componentelor a si b solicitate de beneficiarpanainprezent(inclusivpentruprezentulDCP)estecelmultegalacu20%din valoarea totala a cheltuielilor platite pentru proiectele din cadrul strategiei de dezvoltarelocala.Pentruaceastaverificaresevasolicitaexpertuluicontabildincadrul CRPDRP/DCPFE,fisacontuluiaferentastrategieirespective. Pentru GALurile care nu au beneficiat de avans conform Contractului de finantare/ Actuluiaditional In cazul in care valoarea cumulata a cheltuielilor aferente componentelor a si b solicitate de beneficiar pentru primul an de functionare (12 luni de la data semnarii contractuluidefinantare)nudepaseste20%dinvaloareatotalaacomponentelorasi bmentionatainContractuldefinantare,aceastaseacceptaindiferentdeprocentulpe care il reprezinta in valoarea totala a cheltuielilor platite pentru proiectele din cadrul strategieidedezvoltarelocala. In cazul in care valoarea cumulata a cheltuielilor aferente componentelor a si b solicitate de beneficiar pentru primul an de functionare (12 luni de la data semnarii contractuluidefinantare)depaseste20%dinvaloareatotalaacomponentelorasib
Pagina139
mentionata in Contractul de finantare, precum si incepand cu a XIIIa luna de functionaresevaverificadaca: Valoarea cumulata a cheltuielilor aferente componentelor a si b solicitate de beneficiarpanainprezent(inclusivpentruprezentulDCP)estecelmultegalacu20%din valoarea totala a cheltuielilor platite pentru proiectele din cadrul strategiei de dezvoltarelocala.Pentruaceastaverificaresevasolicitaexpertuluicontabildincadrul CRPDRP/DCPFE,fisacontuluiaferentastrategieirespective. Valoareatotalaacheltuieliloreligibileaferentecomponenteiaestecelmultegalacu 80% din valoarea totala a cheltuielilor eligibile aferente componentelor a si b. Valorilecomparativesestabilescprininsumareatuturorcheltuielilordeclarateeligibile panaladataverificariiprezentuluiDosarcereredeplata. BeneficiarulnuesteinscrisinBuletinulProcedurilordeInsolventa.ExpertulSAPCRPDRP verifica daca beneficiarul este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa. Buletinul Procedurilor de Insolventa se poate verifica la adresa www.buletinulinsolventei.ro, la rubrica: Serviciul "Persoane publicate BPI" acces general. Ulterior, se selecteaza criteriul dupa care se face cautarea: persoana publica BPI,CIFetc. In cazul in care beneficiarul nu apare inregistrat cu o sesizare in Buletinul Procedurilor de Insolventa(mentiuneanuaufostgasiteinformatii)sebifeazcsuaDa. IncazulincarebeneficiarulapareinregistratinBuletinulProcedurilordeInsolventacusesizari privindinsolventa,sebifeazcsuaNu. Expertii vor face printscreen din Buletinul Procedurilor de Insolventa si vor atasa extrasul la dosarul administrativ. Pe extrasul din Buletinul Procedurilor de Insolventa, expertii vor mentiona data la care sa realizat verificarea, si vor semna si stampila documentul. SectiuneaB1Verificareafacturilor* Facturileemisetrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia facturii apar mentiunile Program FEADR, conform cu originalul, stampila expertilor SVCPOJPDRP. Stampila Program FEADR trebuie aplicata de beneficiar pe originalulfacturii,iarconformcuoriginalulpecopiafacturii; areformatulprevazutdeactelenormativeinvigoaresiestecompletatainconformitate cuacestea; toatecalculeledinfacturasuntcorecte(valoarea=cantitateaxpretulunitar,verificarea totaluluiincazulincaresuntfacturatemaimultearticole); cheltuieliledinfacturaprezentatalaplataseregasescinDeclaratiadecheltuieliAP1.2; valoareasolicitatadinfacturiseincadreazainvaloareaavizataacontractuluidebunuri/ servicii valoareasolicitatadinfacturiestemaimicasauegalacuvaloareadindevizulfinanciar deserviciiaferenttransei; datainscrisapefacturanuesteanterioara: - dateisemnariicontractuluidefinantarecuAPDRP; - dateisemnariicontractelordeachizitii; numarulsidatafacturiisuntaceleasicuceleinscriseincoloanele2si3dinDeclaratiade cheltuieliAP1.2;
Pagina140
numelefurnizoruluidepefacturacoincidecucelinscrisincoloana5dinDeclaratiade cheltuieliAP1.2sicuceldincontractuldeachizitii; numelecumparatoruluidinfacturaestenumelebeneficiaruluicareadepuscerereade plata; au mentionate numarul, data si/sau obiectul contractului de achizitii pentru servicii/bunuriinbazacaroraaufostemise; in cazul achizitiilor de bunuri din import direct de la furnizor, valoarea in euro din facturatrebuiesafieaceeasicuvaloareaineuroaacestorbunuridinDeclaratiavamala ladatainregistrariiinvama; pentrubunuriledinimportachizitionatedirectdelafurnizor,facturatrebuieinsotitade Declaratiavamala. Dacaintrofacturasuntinclusecheltuielileaferentemaimultorcategorii,sevaspecifica detaliat, valoarea aferenta fiecarei categorii de cheltuieli. Daca nu a fost specificat pe factura,aceastavafiinsotitadeoanexacudetaliereaacestorcheltuieli,caretrebuiesa contina datele de identificare ale beneficiarului, sa fie semnata si stampilata de emitentulfacturii,precumsidebeneficiar. IncazulincareofacturaemisacuTVAesteachitatacumaimultedocumentedeplata, valoareaTVAuluisevascadeadinfiecaredocumentdeplata,exceptandcazurileincare TVAulseachitacudocumentedeplatadistincte. IncazulincareuncontractincheiatinEuroprevedecaplatasevaefectuainLeilacursul de referinta leu/euro de la data efectuarii platii, iar echivalentul in Euro depaseste valoareacontractului,diferentasevaretinedinultimuldocumentdeplata.
SectiuneaB2Verificareadocumentelordeplata* Documenteledeplatatrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia documentului de plata trebuie sa apara mentiunile Program FEADR si conformcuoriginalul,stampileleexpertilorSVCPOJPDRP.StampilaProgramFEADR trebuie aplicata de beneficiar pe originalul documentului de plata, iar conform cu originalulpecopiadocumentuluideplata; datelecuprinseincoloana10aDeclaratieidecheltuieliAP1.2coincidcutipulsinumarul documentuluideplata; datainscrisaincoloana11aformularuluiAP1.2(dataacceptariidocumentuluideplata decatrebanca)estedatainscrisaindocumentuldeplata; confirmacaplatanusaefectuatinnumerar; suntemiseulteriorsemnariicontractuluidefinantaresideachizitii; ausemnaturasistampilabanciiemitentesiabeneficiaruluiproiectului; platitorul inscris in documentul de plata este beneficiarul care a solicitat cererea de plata; beneficiarul inscris in documentulde plata (cel in favoarea caruia seefectueazaplata) estefurnizoruldinfactura; arementionatinclarnumarulfacturiisaucontractuluipecareleachita; contul si banca beneficiarului platii corespund cu datele din contractul de achizitii/ adresadelabanca;
Pagina141
CECurile/ biletele la ordin trebuie sa fie emise de beneficiarul proiectului, in numele furnizorului,farasafiegiratecatreterti. IncazulincareplatileseefectueazaprinCECuri/biletelaordin,beneficiarultrebuiesaprezinte Borderourile de incasare a acestor documente de plata, care trebuie sa fie stampilate si semnatedebanca. Incazulincareplataseefectueazaprinacreditivextern,trebuiecalaDosarulCereriidePlata beneficiarul sa ataseze copiile documentelor solicitate de banca pentru transferul sumelor respective(conformcontractuluidecredit). Valoareainlei(pentrufacturiinterne)sauvaloareainEuro(pentrufacturiexterne)inscrisain documentul de plata sau totalul sumelor din documentele de plata (atunci cand o factura se achita cu unul sau mai multe documente de plata) coincide cu cea din Total de plata din facturasi/saucuceamentionatainDeclaratiadecheltuieli. Documentele de plata aferente platilor electronice nu sunt semnate si stampilate de beneficiarulproiectuluisibanca. Pentrucheltuielileneexternalizatesepoateacceptasiplatainnumerar,acoloundecazul(de Ex: pentru cheltuielile privind chiria si intretinerea sediului, consumabilele, comunicarea, utilitatile, cazarea, masa, transportul rutier/ feroviar, inchirierea de autovehicule pe perioade scurtedetimp) SectiuneaB3Verificareaextraselordecont Extraseledeconttrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia documentului care atesta plata sa apara mentiunile Program FEADR si Conformcuoriginalul,tampileleexpertilorSVCPOJPDRP,siabeneficiarului;stampila Program FEADR trebuie aplicata de beneficiar pe originalul extrasului de cont, iar conformcuoriginalulpecopiaacestuia suntemisedebancapentrubeneficiarulfinantarii suntdatatesistampilatedebanca(trezoreria)emitenta atestavaloricsicadataefectuareaplatilordindocumenteledeplatacorespondente numele beneficiarului din extrasul de cont sa corespunda cu numele furnizorului din factura numarulcontuluifurnizoruluicorespundecuceldincontractuldeachizitii/adresadela banca peextrasuldecontestementionatafactura/facturilecareseachitacudocumentulde plata plataefectuataprinbiletlaordin/CEC/acreditivexternseregasesteinextraseledecont
Pagina142
SectiuneaCCheltuielieligibileconstatate Expertul SAPCRPDRP va mentiona la aceasta sectiune toate cheltuielile solicitate la plata de beneficiar, cheltuielile eligibile constatate de SAPCRPDRP, precum si cele repinse, precizand motivelerepingerii. PentruMasurile112si41 Laprimatransadeplata,beneficiaruluiiseacorda60%dinvaloareasprijinuluipentruinstalare, iarlatransaadoua,40%dinvaloareasprijinuluipentruinstalare. FisadeverificareadosaruluicereriideplatadeSAPCRPDRPAP2.1areurmatoarelepunctede verificare: Cerereadeplataestecompletata,semnatasidatatadebeneficiar,deexpertulsiseful SVCPOJPDRP,iarraspunsuriledincartusulIIIsuntbifatecuDa(pentruanulI) FisadeverificaretehnicasifinanciaraAP1.5estecompletatasisemnatadeexpertiisi sefulSVCPOJPDRPprecumsidebeneficiarulproiectului(pentruanulII) RaportulSVCPdeverificareadosaruluicereriideplataAP1.6estecompletatsisemnat deexpertiisisefulSVCPOJPDRPsiaremarcataooptiuneprivindeligibilitateacereriide plata(pentruanulII) Din Fisa de verificare tehnica si financiara AP 1.5 si Raportul SVCP de verificare a dosarului cererii de plata AP 1.6, rezulta ca beneficiarul a realizat toate actiunile prevazuteinPlanuldeafaceri,precumsicadimensiuneafermeiestedepeste10UDEsi caacrescutcuminim4UDEfatadedimensiuneafermeideladatasemnariicontractului definantare(anul0)(pentruanulII) PistadeauditAP12.1M......estecorectcompletata,datatasisemnata TermeneledeverificareadosaruluicereriideplataaufostrespectatedeexpertiiSVCP Declaratia pe propria raspundere a beneficiarului ca nu a obtinut si nu a utilizat in realizarea proiectului alte finantari publice nerambursabile este conforma cu situatia contului131/4751(severificasituatiacontului131/4751pentrucomerciantiipersoane fizice si juridice si Registrul jurnal de incasari si plati pentru producatorii agricoli persoanefizice)(pentruanulII) Realitatea declaratiei date initial cu ocazia depunerii Cererii de finantare dar si la data de depunereauneiCererideplata,severificanumaidocumentar. Verificarea este directionata atat spre confirmarea existentei unei contabilitati separate a proiectului, asa cum este prevazut in "Instructiunile de plata", cat si a reflectarii realitatii si conformitatiideclaratieiraportatalaevidentacontabilaaproiectului,conformLegiinr.82/1991.
Pagina143
Incazulbeneficiarilorpersoanejuridicesaupersoanefizicecareaucalitateadecomerciantsi careauobligatiadeaorganizasiconducecontabilitateinpartidadublasevaverificasituatia contului131/4751Subventiiguvernamentalepentruinvestitii. Incazulbeneficiarilor,persoanefiziceproducatoriagricolicareauobligatiaconformOrdinului nr.1040/2004alMFP(M.O.nr.642/16.07.2004)satinaevidentacontabilainpartidasimpla,se vorverificainregistrariledinRegistruljurnaldeincasarisiplati(cod1411/b). Inexistenta contabilitatii separate a proiectului si/sau identificarea unei finantari neconforme declaratiei si prevederilor Program FEADR, rezultate din confruntarea evidentei fondurilor angajate in realizarea proiectului cu lista APDRP privind proiectele finantate de institutii care gestioneaza fonduri de la Uniunea Europeana prin alte instrumente decat Programul FEADR, genereazasituatiedeneregula. DincopiaBalanteideverificarerezultacainvestitiapecareocerespredecontareafost inregistratapanalamomentuldepuneriitranseideplata(pentruanulII) Severificdectreexperilafiecaretransdeplatanregistrareancontabilitateaveniturilorsi cheltuieliloraferenteactivitatiiprezentateinplanuldeafaceriinbazauneicopiiabalanteide verificare. Din Fisa mijlocului fix rezulta ca investitia nou creata a fost inregistrata ca mijloc fix (pentruanulII) Valoareaprimeitransedeplataestede60%dinvaloareasprijinuluipentruinstalare Valoareatranseiadouadeplataestede40%dinvaloareasprijinuluipentruinstalare Documentele emise de autoritatile de mediu, sanitar si sanitar veterinara se vor prezentalaultimacereredeplata,dupafinalizareainvestitieirealizataprinProgramul FEADR.(dacaestecazul,pentruanulII) In conformitate cu prevederile legislatiei in vigoare si a Protocoalelor incheiate intre APDRP si Ministerul Sanatatii, Autoritatea Nationala SanitarVeterinara si pentru Siguranta Alimentelor, Ministerul Mediului si Padurilor, beneficiarii proiectelor FEADR trebuie sa prezinte la momentul depunerii ultimei cereri de plata (la data intrarii in functiune a obiectivului) documentele emise de institutiile mentionate din care sa rezulte ca proiectul este in conformitate cu prevederile legislatiei in vigoare din domeniulrespectiv. Dupa implementarea unui standard comunitar, beneficiarul trebuie sa prezinte la dosarul cererii de plata, un document emis pe numele beneficiarului, semnat si stampilatdeautoritateaindomeniudincaresarezultecastandardulcomunitarpropus prinproiectafostimplementat.(dacaestecazul,pentruanulII)
Pagina144
BeneficiarulnuesteinscrisinBuletinulProcedurilordeInsolventa.ExpertulSAPCRPDRP verifica daca beneficiarul este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa. Buletinul Procedurilor de Insolventa se poate verifica la adresa www.buletinulinsolventei.ro, la rubrica: Serviciul "Persoane publicate BPI" acces general. Ulterior, se selecteaza criteriul dupa care se face cautarea: persoana publica BPI,CIFetc. In cazul in care beneficiarul nu apare inregistrat cu o sesizare in Buletinul Procedurilor de Insolventa(mentiuneanuaufostgasiteinformatii)sebifeazcsuaDa. IncazulincarebeneficiarulapareinregistratinBuletinulProcedurilordeInsolventacusesizari privindinsolventa,sebifeazcsuaNu. Expertii vor face printscreen din Buletinul Procedurilor de Insolventa si vor atasa extrasul la dosarul administrativ. Pe extrasul din Buletinul Procedurilor de Insolventa, expertii vor mentiona data la care sa realizat verificarea, si vor semna si stampila documentul. ExpertulSAPCRPDRPvamentionacheltuielileeligibileadmisedeSAPCRPDRP,precumsicele repinse,precizandmotivelerepingerii. PentruMasurile141si41 Sprijinulacordatestede1500euro/an/fermaechivalentinleilacelmairecentcursdeschimb publicat de BCE inaintea datei de 1 ianuarie a anului in care se plateste transa respectiva (se elaboreazacertificatuldeplata) FisadeverificareadosaruluicereriideplatadeSAPCRPDRPAP2.1areurmatoarelepunctede verificare: Cerereadeplataestecompletata,semnatasidatatadebeneficiar,deexpertulsiseful SVCPOJPDRP,iarraspunsuriledincartusulIIIsuntbifatecuDa(pentruanulI). FisadeverificaretehnicasifinanciaraAP1.5estecompletatasisemnatadeexpertiisi seful SVCPOJPDRP precum si de beneficiarul proiectului. In cazul anilor II, III exceptand esantionul si anului V, se verifica doar daca Sectiunea A1 din Fisa de verificareAP1.5indeplinesteconditiilementionatemaisus RaportulSVCPdeverificareadosaruluicereriideplataAP1.6estecompletatsisemnat deexpertiisisefulSVCPOJPDRPsiaremarcataooptiuneprivindeligibilitateacereriide plata(pentruaniiIIsiIIIpeesantionsianulIV) Din Fisa de verificare tehnica si financiara AP 1.5 si Raportul SVCP de verificare a dosaruluicereriideplataAP1.6,rezultacabeneficiarularealizatopartedinactiunile prevazuteinPlanuldeafaceri,astfelincatsaobtinutproductieincadrulfermeifatade data semnarii Deciziei de finantare (anul 0), precum si ca dimensiunea exploatatiei a crescutfatadedimensiuneaexploatatieideladatasemnariiDecizieidefinantare(anul 0).IncazulincaredinFisadeverificaretehnicasifinanciaraAP1.5siRaportulSVCPde verificareadosaruluicereriideplataAP1.6rezultacabeneficiarulnuarealizatactiunile
Pagina145
prevazute in Cererea de finantare, inclusiv Planul de afaceri, se va verifica daca Notificareabeneficiaruluicuprivirelanerealizareaobiectivelordincerereadefinantare, inclusivplanuldeafaceriAP1.14estecompletata,datatasisemnatadeexpertiiSVCP OJPDRP(pentruaniiIIsiIIIpeesantion). Din Fisa de verificare tehnica si financiara AP 1.5 si Raportul SVCP de verificare a dosarului cererii de plata AP 1.6, rezulta ca beneficiarul a realizat toate actiunile prevazute in Cererea de finantare, inclusiv Planul de afaceri, astfel incat productia destinatacomercializariiacrescutcu20%fatadeproductiadeladatasemnariiDeciziei definantare(anul0),precumsicadimensiuneaexploatatieiacrescutcuminim3UDE fata de dimensiunea exploatatiei de la data semnarii Deciziei de finantare (anul 0). (pentruanulIV) PistadeauditAP12.1M......estecorectcompletata,datatasisemnata TermeneledeverificareadosaruluicereriideplataaufostrespectatedeexpertiiSVCP
BeneficiarultrebuiesafacadovadapregatiriiprofesionaleprinMasura111,incelputin unuldindomeniile:managementulexploatatieiagricole,contabilitateafermei,protectia mediului,agriculturaecologicaetc,printruncertificatdeformareprofesionala.(pentru anulIV) BeneficiarulnuesteinscrisinBuletinulProcedurilordeInsolventa.ExpertulSAPCRPDRP verifica daca beneficiarul este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa. Buletinul Procedurilor de Insolventa se poate verifica la adresa www.buletinulinsolventei.ro, la rubrica: Serviciul "Persoane publicate BPI" acces general. Ulterior, se selecteaza criteriul dupa care se face cautarea: persoana publica BPI,CIFetc. In cazul in care beneficiarul nu apare inregistrat cu o sesizare in Buletinul Procedurilor de Insolventa(mentiuneanuaufostgasiteinformatii)sebifeazcsuaDa. IncazulincarebeneficiarulapareinregistratinBuletinulProcedurilordeInsolventacusesizari privindinsolventa,sebifeazcsuaNu. Expertii vor face printscreen din Buletinul Procedurilor de Insolventa si vor atasa extrasul la dosarul administrativ. Pe extrasul din Buletinul Procedurilor de Insolventa, expertii vor mentiona data la care sa realizat verificarea, si vor semna si stampila documentul. ExpertulSAPCRPDRPvamentionacheltuielileeligibileadmisedeSAPCRPDRP,precumsicele repinse,precizandmotivelerepingerii. PentruMasurile142si41 Fisa de verificare a dosarului cererii de plata de SAPCRPDRP AP 2.1 este alctuita din urmtoareleseciuni: Seciunea A Verificarea conformitatii si continutului documentelor din dosarul administrativ; SeciuneaB1Verificareafacturiloremise;
Pagina146
Sectiunea B2 Verificarea documentelor de plata (care atesta incasarea facturilor emise); SeciuneaB3Verificareaextraselordecont; SeciuneaCValoareaproductieicomercializateadmise.
SectiuneaAVerificareaconformitatiisicontinutuluidocumentelordindosaruladministrativ Fisa de verificare tehnica si financiara AP 1.5 este completata si semnata de expertii SVCPOJPDRPsisefulSVCPOJPDRP,precumsidebeneficiarulproiectului RaportulSVCPdeverificareadosaruluicereriideplataAP1.6estecompletatsisemnat deexpertiisisefulSVCPOJPDRPsiaremarcataooptiuneprivindeligibilitateacereriide plata Anexa 2 la Raportul SVCP Cheltuieli acceptate la plata, are toate semnaturile si este completatcutoatedatelesolicitatedeexpertiisisefulSVCPOJPDRP. Pista de buget PBM.......estecorectcompletata,semnatasidatatadeexpertulSVCP OJPDRP PistadeauditAP12.1M......estecorectcompletata,datatasisemnata TermeneledeverificareadosaruluicereriideplataaufostrespectatedeexpertiiSVCP Declaratia pe propria raspundere a beneficiarului ca nu a obtinut si nu a utilizat in realizarea proiectului alte finantari publice nerambursabile este conforma cu situatia subconturilor 131/ 4751 (se verifica situatia contului 131/ 4751 pentru comerciantii persoane fizice si juridice si Registrul jurnal de incasari si plati pentru producatorii agricolipersoanefizice) Realitatea declaratiei date initial cu ocazia depunerii Cererii de finantare dar si la data de depunereauneiCererideplata,severificanumaidocumentar. Verificarea este directionata atat spre confirmarea existentei unei contabilitati separate a proiectului, asa cum este prevazut in "Instructiunile de plata", cat si a reflectarii realitatii si conformitatiideclaratieiraportatalaevidentacontabilaaproiectului,conformLegiinr.82/1991. Incazulbeneficiarilorpersoanejuridicesaupersoanefizicecareaucalitateadecomerciantsi careauobligatiadeaorganizasiconducecontabilitateinpartidadublasevaverificasituatia contului131/4751Subventiiguvernamentalepentruinvestitii. Incazulbeneficiarilor,persoanefiziceproducatoriagricolicareauobligatiaconformOrdinului nr.1040/2004alMFP(M.O.nr.642/16.07.2004)satinaevidentacontabilainpartidasimpla,se vorverificainregistrariledinRegistruljurnaldeincasarisiplati(cod1411/b).
Pagina147
Inexistenta contabilitatii separate a proiectului si/sau identificarea unei finantari neconforme declaratiei si prevederilor Program FEADR, rezultate din confruntarea evidentei fondurilor angajate in realizarea proiectului cu lista APDRP privind proiectele finantate de institutii care gestioneaza fonduri de la Uniunea Europeana prin alte instrumente decat Programul FEADR, genereazasituatiedeneregularitate. Valoareaanualaaproductieicomercializatedegrupuldeproducatoritrebuiesafiedeminim 10.000Euro,echivalentinlei. Valoareatranseideplataanualasolicitatadebeneficiartrebuiesafie: a) Pentruvaloareaproductieicomercializate<1.000.000Euro/an: pentruprimulan:5%dinvaloareaproductieicomercializate; pentrualdoileaan:5%dinvaloareaproductieicomercializate; pentrualtreileaan:4%dinvaloareaproductieicomercializate; pentrualpatruleaan:3%dinvaloareaproductieicomercializate; pentrualcincileaan:2%dinvaloareaproductieicomercializate. b) Pentruaceaparteaproductieicomercializateacareivaloaredepaseste1.000.000Euro/an: pentruprimulan:2,5%dinvaloareaproductieicomercializate; pentrualdoileaan:2,5%dinvaloareaproductieicomercializate; pentrualtreileaan:2%dinvaloareaproductieicomercializate; pentrualpatruleaan:1,5%dinvaloareaproductieicomercializate; pentrualcincileaan:1,5%dinvaloareaproductieicomercializate. Valoareatranseideplataanualavaaveaunplafonmaximde: 100.000Europentruprimulan; 100.000Europentrualdoileaan; 80.000Europentrualtreileaan; 60.000Europentrualpatruleaan; 50.000Europentrualcincileaan. In vederea stabilirii valorii productiei comercializate in Euro, aceasta se determina raportand valoarea productiei comercializate eligibila in lei, la cursul de schimb leu/euro mentionat in contractuldefinantareinprimulansauinacteleaditionaleinurmatoriiani.Invedereastabilirii ajutoruluifinanciarinEuro,seaplicaprocentulspecificanuluidefinantaresivaloriiproductiei comercializatelavaloareaobtinutamaisus.Ajutorulfinanciarinleivafiechivalentulajutorului financiar stabilit in euro la cursul de schimb leu/euro mentionat in contractul de finantare in primulansauinacteleaditionaleinurmatoriiani. BeneficiarulnuesteinscrisinBuletinulProcedurilordeInsolventa.ExpertulSAPCRPDRP verifica daca beneficiarul este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa. Buletinul Procedurilor de Insolventa se poate verifica la adresa www.buletinulinsolventei.ro, la rubrica: Serviciul "Persoane publicate BPI" acces general. Ulterior, se selecteaza criteriul dupa care se face cautarea: persoana publica BPI,CIFetc. In cazul in care beneficiarul nu apare inregistrat cu o sesizare in Buletinul Procedurilor de Insolventa(mentiuneanuaufostgasiteinformatii)sebifeazcsuaDa.
Pagina148
IncazulincarebeneficiarulapareinregistratinBuletinulProcedurilordeInsolventacusesizari privindinsolventa,sebifeazcsuaNu. Expertii vor face printscreen din Buletinul Procedurilor de Insolventa si vor atasa extrasul la dosarul administrativ. Pe extrasul din Buletinul Procedurilor de Insolventa, expertii vor mentiona data la care sa realizat verificarea, si vor semna si stampila documentul. SectiuneaB1Verificareafacturiloremise Facturileemisetrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia facturii trebuie sa apara mentiunea Program FEADR si conform cu originalul, precum si stampilele expertilor SVCPOJPDRP. Stampila Program FEADR trebuie aplicata de beneficiarul finantarii pe originalul facturii, iar conform cu originalulpecopiafacturii. auformatulprevazutdeactelenormativeinvigoaresisuntcompletateinconformitate cuacestea; toatecalculeledinfacturasuntcorecte(valoarea=cantitateaxpretulunitar;dacaexista maimultearticolefacturate,totalulgeneraltrebuiesafiecorectcalculat); valorile din facturile emise trebuie se regasesc in Centralizatorul facturilor privind valoareaproductieicomercializatedegrupuldeproducatoriinperioada........AP1.2.1 seregasescinJurnaluldevanzaricumparari. datainscrisapefacturanuesteanterioaradateirecunoasteriigrupuluideproducatori; data inscrisa pe factura este cuprinsa in perioada de 12 luni pentru care se acorda ajutorulfinanciar. numarulfacturiiesteacelasicucelinscrisincoloana1dinformularulAP1.2.1 numele cumparatorului de pe factura coincide cu cel din coloana 4 din formularul AP 1.2.1 numele furnizorului din factura este numele beneficiarului care a depus cererea de plata. SectiuneaB2Verificareadocumentelordeplata(careatestaincasareafacturiloremise) Documenteledeplatatrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia documentului de plata trebuie sa apara mentiunea Program FEADR si conform cu originalul, precum si stampilele expertilor SVCPOJPDRP. Stampila ProgramFEADRtrebuieaplicatadebeneficiarpeoriginaluldocumentuluideplata,iar conformcuoriginalulpecopiadocumentuluideplata datele cuprinse in coloana 6 a formularului AP 1.2.1 coincid cu tipul si numarul documentuluideplata datacuprinsaincoloana7aformularuluiAP1.2.1(dataacceptariidoumentuluideplata decatrebanca)estedatainscrisaindocumentuldeplata documentuldeplataconfirmacaplatanusaefectuatinnumerar documentuldeplataaresemnaturasistampilabanciiemitente platitorulinscrisindocumentuldeplataestecumparatoruldinfactura beneficiarul inscris in documentul de plata este cel care a solicitat cererea de plata, precumsifurnizoruldinfactura;
Pagina149
arementionatinclarnumarulfacturiicareseachita valoareainscrisaindocumentuldeplatasautotalulsumelordindocumenteledeplata (atuncicandofacturaseachitacuunulsaumaimultedocumentedeplata)coincidecu ceadinTotaldeplatadinfacturasi/saucuceamentionataincoloana5aformularului AP1.2.1 SectiuneaB3Verificareaextraselordecont Extrasuldeconttrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: arementiunileProgramFEADRsiConformcuoriginalul,stampileleexpertilorSVCP OJPDRP. esteemisdebancapentrubeneficiarulfinantarii; estedatatsistampilatdebanca(trezoreria)emitenta; atesta,valoricsicadata,creditareacontuluibeneficiaruluifinantariiprindocumentul/ documenteledeplatacorespondente; se mentioneaza numarul facturii incasate si documentul/documentele cu care sa efectuatplata SectiuneaCValoareaproductieicomercializateadmise ExpertulSAPCRPDRPvamentionaintabelulValoareaproductieicomercializateadmisetoate cheltuielile solicitate la plata de beneficiar, precizand valoarea facturilor (fara taxe recuperabile), valoarea productiei comercializate admise de SAPCRPDRP, precum si cea respinsa,precizandmotivelerepingerii. Exemplu: Dacungrupdeproductoriarealizatpebazafacturilorpentruproduciavndut,nregistrat i calculat n decurs de un an o valoare de 1.045.000 Euro, sprijinul pentru primul an se va calculaastfel: Pentru1.000.000Eurodinvaloaresevaaplicaunprocentde5%adic50.000Euro. Pentrurestulde45.000Eurodinvaloareatotalsevaaplicaunprocentde2,5%adic1125 Euro. Decisprijinultotalpentruprimulanvafide51.125Euro. PentruMasurile221si41 Fisa de verificare a dosarului cererii de plata de SAPCRPDRP AP 2.1 este alctuita din urmtoareleseciuni: Seciunea A Verificarea conformitatii si continutului documentelor din dosarul administrativ; SeciuneaB1Verificareafacturilor; SectiuneaB2Verificareadocumentelordeplata; SeciuneaB3Verificareaextraselordecont;
Pagina150
SeciuneaCCheltuielieligibileconstatate.
SectiuneaAVerificareaconformitatiisicontinutuluidocumentelordindosaruladministrativ FisadeverificaretehnicasifinanciaraAP1.5estecompletatasisemnatadeexpertiisi sefulSVCPOJPDRPprecumsidebeneficiarulproiectuluisiarebifatacasutaConforma Raportul ITRSV de verificare pe teren a intrarii in vegetatie a plantatiei, precum si conformitatea plantatiei cu proiectul de impadurire in ceea ce priveste compozitia si schemadeimpadurireestecompletat,datatsisemnatdeexpertiiITRSV,avizatdecatre seful S/B/CPFCSP ITRSV si aprobat de catre inspectorul sef ITRSV. (pentru lucrarile de infiintareanulI)pentrutoateDCPconforme Raportul ITRSV privind starea plantatiei conform normelor privind controlul anual al regenerarilor este completat, datat si semnat de expertii ITRSV, avizat de catre seful S/B/C PFCSP ITRSV si aprobat de catre inspectorul sef ITRSV (pentru lucrarile de intretineresipentrumentinereaplantatieianiiIV)pentruDCPconformeinclusein esantionuldecontrolalITRSV Raportul ITRSV privind rezultatul controlului aferent mentinerii plantatiei pe suprafata impaduritaestecompletat,datatsisemnatdeexpertiiITRSV,avizatdecatresefulS/B/C PFCSP ITRSV si aprobat de catre inspectorul sef ITRSV (pentru mentinerea plantatiei aniiVIXV)pentruDCPconformeincluseinesantionuldecontrolalITRSV Raportul APIA de control privind masurarea suprafetelor impadurite este completat, datatsisemnatdeexpertiiAPIA,avizatdecatresefulS/B/CPFCSPITRSVsiaprobatde catre inspectorul sef ITRSV (pentru lucrarile de infiintare anul I) pentru toate DCP conforme RaportulAPIAprivindconstatarileinurmaverificariiGAEC(aniiIXV)estecompletat, datatsisemnatdeexpertiiITRSV,avizatdecatresefulS/B/CPFCSPITRSVsiaprobatde catre inspectorul sef ITRSV pentru DCP conforme incluse in esantionul de control al respectariiGAECalAPIA PistadeauditAP12.1M......estecorectcompletata,datatasisemnata TermeneledeverificareadosaruluicereriideplataaufostrespectatedeexpertiiSVCP Declaratia pe propria raspundere a beneficiarului ca nu a obtinut si nu a utilizat in realizarea proiectului alte finantari publice nerambursabile este conforma cu situatia contului131/4751(severificasituatiacontului131/4751pentrucomerciantiipersoane fizice si juridice si Registrul jurnal de incasari si plati pentru producatorii agricoli persoanefizice) Realitatea declaratiei date initial cu ocazia depunerii Cererii de finantare dar si la data de depunereauneiCererideplata,severificanumaidocumentar.
Pagina151
Verificarea este directionata atat spre confirmarea existentei unei contabilitati separate a proiectului, asa cum este prevazut in "Instructiunile de plata", cat si a reflectarii realitatii si conformitatiideclaratieiraportatalaevidentacontabilaaproiectului,conformLegiinr.82/1991. Incazulbeneficiarilorpersoanejuridicesaupersoanefizicecareaucalitateadecomerciantsi careauobligatiadeaorganizasiconducecontabilitateinpartidadublasevaverificasituatia contului131/4751Subventiiguvernamentalepentruinvestitii. Incazulbeneficiarilor,persoanefiziceproducatoriagricolicareauobligatiaconformOrdinului nr.1040/2004alMFP(M.O.nr.642/16.07.2004)satinaevidentacontabilainpartidasimpla,se vorverificainregistrariledinRegistruljurnaldeincasarisiplati(cod1411/b). Inexistenta contabilitatii separate a proiectului si/sau identificarea unei finantari neconforme declaratiei si prevederilor Program FEADR, rezultate din confruntarea evidentei fondurilor angajate in realizarea proiectului cu lista APDRP privind proiectele finantate de institutii care gestioneaza fonduri de la Uniunea Europeana prin alte instrumente decat Programul FEADR, genereazasituatiedeneregula. DincopiaBalanteideverificarerezultacainvestitiapanalamomentuldepuneriitransei deplataafostinregistrata Severificdectreexperilafiecaretransdeplatanregistrareancontabilitateaveniturilorsi cheltuielilorpeFEADRinbazauneicopiiabalanteideverificare. DinFisamijloculuifixrezultacainvestitianoucreataafostinregistratacamijlocfix Valoarea proiectului tehnic este de maxim 10% din valoarea eligibila a proiectului si poatefisolicitatalaplatadoarincazulavizariidosaruluideachizitiepentruserviciilede proiectare. BeneficiarulnuesteinscrisinBuletinulProcedurilordeInsolventa.ExpertulSAPCRPDRP verifica daca beneficiarul este inscris in Buletinul Procedurilor de Insolventa. Buletinul Procedurilor de Insolventa se poate verifica la adresa www.buletinulinsolventei.ro, la rubrica: Serviciul "Persoane publicate BPI" acces general. Ulterior, se selecteaza criteriul dupa care se face cautarea: persoana publica BPI,CIFetc. In cazul in care beneficiarul nu apare inregistrat cu o sesizare in Buletinul Procedurilor de Insolventa(mentiuneanuaufostgasiteinformatii)sebifeazcsuaDa. IncazulincarebeneficiarulapareinregistratinBuletinulProcedurilordeInsolventacusesizari privindinsolventa,sebifeazcsuaNu. Expertii vor face printscreen din Buletinul Procedurilor de Insolventa si vor atasa extrasul la dosarul administrativ. Pe extrasul din Buletinul Procedurilor de Insolventa, expertii vor mentiona data la care sa realizat verificarea, si vor semna si stampila documentul.
Pagina152
SectiuneaB1Verificareafacturilor/adeverintelor(anulI) Facturileemisetrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia facturii apar mentiunile Program FEADR, conform cu originalul, stampila expertilor SVCPOJPDRP. Stampila Program FEADR trebuie aplicata de beneficiar pe originalulfacturii,iarconformcuoriginalulpecopiafacturii; areformatulprevazutdeactelenormativeinvigoaresiestecompletatainconformitate cuacestea; toatecalculeledinfacturasuntcorecte(valoarea=cantitateaxpretulunitar,verificarea totaluluiincazulincaresuntfacturatemaimultearticole); cheltuieliledinfacturaprezentatalaplataseregasescinDeclaratiadecheltuieliAP1.2; cheltuielile facturate si solicitate spre decontare nu se incadreaza in lista cheltuielilor neeligibiledinFiseleTehnicealeMasurilor; valoarea cheltuielii solicitate spre rambursare se incadreaza in capitolele din bugetul proiectului.Cheltuielilecaredepasescvaloareacorespunzatoarealocariibugetaresunt considerate cheltuieli neeligibile prin Programul FEADR si trebuie suportate de beneficiar; valoareasolicitatadinfacturiseincadreazainvaloareaavizataacontractuluideservicii valoareasolicitatadinfacturiestemaimicasauegalacuvaloareadindevizulfinanciar deserviciiaferenttransei; datainscrisapefacturanuesteanterioara: - datei semnarii contractului de finantare cuAPDRP, cu exceptia facturilor emise pentrucosturilegeneralealeproiectului; - dateisemnariicontractelordeachizitii; numarulsidatafacturiisuntaceleasicuceleinscriseincoloanele2si3dinDeclaratiade cheltuieliAP1.2; numelefurnizoruluidepefacturacoincidecucelinscrisincoloana5dinDeclaratiade cheltuieliAP1.2sicuceldincontractuldeachizitii; numelecumparatoruluidinfacturaestenumelebeneficiaruluicareadepuscerereade plata; factura fiscala trebuie sa aiba stampila CFPP si mentiunea Bun de plata (pentru beneficiariipublici); au mentionate numarul, data si/sau obiectul contractului de achizitii pentru servicii in bazacaroraaufostemise; IncazulincareofacturaemisacuTVAesteachitatacumaimultedocumentedeplata, valoareaTVAuluisevascadeadinfiecaredocumentdeplata,exceptandcazurileincare TVAulseachitacudocumentedeplatadistincte. IncazulincareuncontractincheiatinEuroprevedecaplatasevaefectuainLeilacursul de referinta leu/euro de la data efectuarii platii, iar echivalentul in Euro depaseste valoareacontractului,diferentasevaretinedinultimuldocumentdeplata. IncazulincareincontractulinEuroincheiatintrebeneficiarsiunfurnizorinternnuse precizeazacursuldeschimblacareseefectueazaplatasevafolosicursuldeschimbBNR
Pagina153
din ziua platii. Pentru stabilirea valorii in Euro achitata de beneficiar, suma in Lei din documentuldeplata(faratva)sevaimpartilacursulleu/eurodindataplatii. DacaincontracteledeachizitieincheiateinEuroseprecizeazautilizareacursuluide schimbaluneibancicomerciale,sevasolicitaadresadelabancarespectivadincare sa rezulte cursul de schimb utilizat de aceasta la data facturarii/ efectuarii platii conform clauzelor contractuale. In cazul in care nu se prezinta adresa de la banca respectivadincaresarezultecursuldeschimbutilizat,sevafolosicursulBNRdela datafacturarii/efectuariiplatiiconformclauzelorcontractuale. IncazulplatilorcatreunfurnizorexternsevafolosicursuldeschimbBNRdinziua platii(sepoateverificapeextraseledecont).
Ex:CursulBNRdinziuaplatii=cursulBNRdinziuaprecedentaceleiincareseefectueazaplata UncontractdefurnizareincheiatinEuro,conformcaruiaplataseefectueazainleilacursulBNR dinziuaplatii.Pentruoplataefectuatacuunordindeplataindatade08.04.2007,sefoloseste cursulBNRdindatade07.04.2007:1Euro=3,3118Lei. In cazul in care contractele de furnizare sunt incheiate in alta valuta, decat Euro, in vederea realizarii calculelor aferente si raportarii fata de cursul prevazut in studiul de fezabilitate (in euro), se va folosi paritatea valutei respective la euro de la data efectuarii operatiunii (data facturarii/platiiinfunctiedeprevederilecontractuluidefurnizare). Ex:UncontractdefurnizareincheiatinUSD.Platasefaceinleilacursuldeladatafacturarii. Valoare CursSF(Euro) Cursdata Cursdata Paritate contract facturarii(USD) facturarii(Euro) (USD/Euro) (USD) 100 3,6857 2,5890 3,3914 0,7634 Valoareacontractuluiestede100*0,7634=76,34Euro*cursuldeladatafacturarii(conform contractuluideachizitie)=258,90lei Cursul de la data facturarii (3,3914 lei/ euro) < cursul de la SF (3,6857 lei/euro), astfel ca se deconteazaintreagavaloarecalculatamaisus(258,90lei) SectiuneaB2Verificareadocumentelordeplata(anulI) Documenteledeplatatrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia documentului de plata trebuie sa apara mentiunile Program FEADR si conformcuoriginalul,stampileleexpertilorSVCPOJPDRP.StampilaProgramFEADR trebuie aplicata de beneficiar pe originalul documentului de plata, iar conform cu originalulpecopiadocumentuluideplata; datelecuprinseincoloana10aDeclaratieidecheltuieliAP1.2coincidcutipulsinumarul documentuluideplata;
Pagina154
datainscrisaincoloana11aformularuluiAP1.2(dataacceptariidocumentuluideplata decatrebanca)estedatainscrisaindocumentuldeplata; confirmacaplatanusaefectuatinnumerar; suntemiseulteriorsemnariicontractuluideachizitii; ausemnaturasistampilabanciiemitentesiabeneficiaruluiproiectului; platitorul inscris in documentul de plata este beneficiarul care a solicitat cererea de plata; beneficiarul inscris in documentulde plata (cel in favoarea caruia seefectueazaplata) estefurnizoruldinfactura; arementionatinclarnumarulfacturiisaucontractuluipecareleachita; contulsibancabeneficiaruluiplatiicorespundcudateledincontractuldeachizitii; CECurile/ biletele la ordin trebuie sa fie emise de beneficiarul proiectului, in numele furnizorului,farasafiegiratecatreterti. IncazulincareplatileseefectueazaprinCECuri/biletelaordin,beneficiarultrebuiesaprezinte Borderourile de incasare a acestor documente de plata, care trebuie sa fie stampilate si semnatedebanca. Incazulincareplataseefectueazaprinacreditivextern,trebuiecalaDosarulCereriidePlata beneficiarul sa ataseze copiile documentelor solicitate de banca pentru transferul sumelor respective(conformcontractuluidecredit). Valoareainlei(pentrufacturiinterne)sauvaloareainEuro(pentrufacturiexterne)inscrisain documentul de plata sau totalul sumelor din documentele de plata (atunci cand o factura se achita cu unul sau mai multe documente de plata) coincide cu cea din Total de plata din facturasi/saucuceamentionatainDeclaratiadecheltuieli. Documentele de plata aferente platilor electronice nu sunt semnate si stampilate de beneficiarulproiectuluisibanca. SectiuneaB3Verificareaextraselordecont(anulI) Extraseledeconttrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia documentului care atesta plata sa apara mentiunile Program FEADR si Conform cu originalul, tampilele expertilor SVCPOJPDRP/ SVTCRPDRP, si a beneficiarului; stampila Program FEADR trebuie aplicata de beneficiar pe originalul extrasuluidecont,iarconformcuoriginalulpecopiaacestuia suntemisedebancapentrubeneficiarulfinantarii suntdatatesistampilatedebanca(trezoreria)emitenta atestavaloricsicadataefectuareaplatilordindocumenteledeplatacorespondente numele beneficiarului din extrasul de cont sa corespunda cu numele furnizorului din factura* numarulcontuluifurnizoruluicorespundecuceldincontractuldeachizitii/adresadela banca* peextrasuldecontestementionatafactura/facturilecareseachitacudocumentulde plata*
Pagina155
plataefectuataprinbiletlaordin/CEC/acreditivexternseregasesteinextraseledecont PentruplatileefectuateprinTrezoreriedecatrebeneficiarisevorverificadoarextraselede cont. *Aceste puncte de verificare sunt obligatorii pentru extrasele de cont aferente platilor efectuatedebeneficiariipubliciprinTrezorerie. SectiuneaCCheltuielieligibileconstatate ExpertulSAPCRPDRPvamentionacheltuielileeligibileadmisedeSAPCRPDRP,dupaaplicarea sistemuluidesanctiuniprecumsicelerepinse,precizandmotivelerepingerii.Deasemenea,se vamentionamodalitateadecalculasumeieligibile,prinaplicareasistemuluidesanctiuni,daca estecazul. 5.3.3.VerificareadecatreSAPCRPDRPaDCPaferentecheltuielilordirecte ExpertulDATL/SATpoatedepuneDosarulcereriideplatalaSAPCRPDRP8BucurestiIlfovin orice zi lucratoare din luna, pentru decontarea cheltuielile directe efectuate in lunile precedente. Expertul DATL va depune dosarul cererii de plata pentru decontarea cheltuielilor directe realizate de APDRP, iar expertul SATMADR va depune dosarul cererii de plata pentru decontareacheltuielilordirecterealizatedeAM(inclusivDAJsiMB). DosarulCereriidePlatasedepunelaSAPCRPDRP,intrunsingurexemplarpesuportdehrtie, lacareataeazFisadeverificareacheltuielilordirectedecatreDATL/SAT. Dosarul Cererii de Plata trebuie sa aib opis, iar documentele pe care le conine trebuie numerotate,semnatesistampilatecumeniuneaProgramFEADRsiconformcuoriginalul dectreexpertulDATL/SAT;referineledinopistrebuiesacorespundacunumrulpaginiila careseafladocumenteledindosar. DCP este preluat de seful SAPCRPDRP care il repartizeaza expertului verificator, completand RegistruldeprimireaDosarelorCererilordePlataR3sicartuulIdinformularulCereriidePlata AP1.1,inprezentaexpertuluiDATL/SAT. CartusulIalformularuluiAP1.1secompleteazadupacumurmeaza: datainregistratriicereriideplata; codulcereriideplatasecompleteazaastfel:P511.1.codbeneficiar.D.an.XXX,unde: codulbeneficiaruluieste:1AMPNDR,2APDRP,3DGMFFFC(ITRSV),4APIA,5 OCAP,6AC,7OC,8alteorganisme; Dcheltuielidirecte; anulanuldepuneriicereriideplata; XXXnumaruldeordinealactiunii. numelesiprenumeleexpertuluiSAPCRPDRPcareverificacerereadeplata(codulalocat pentrufiecareexpert,dacaexista)/numelesiprenumeleSefuluiSAPCRPDRP; semnaturaexpertuluisiaSefuluiSAPCRPDRP;
Pagina156
numelesisemnaturaDirectoruluiCRPDRP.
In cazul cheltuielilor directe, Dosarul Cererii de Plata al beneficiarului este alcatuit din urmtoareledocumente: 1. Cererea de plata documentul va fi semnat de Directorul general al DGDRAM PNDR/ DirectorulgeneralAPDRP; 2. Declaratia de cheltuieli documentul va fi intocmit de expertul SAT MADR/ SATDATL APDRP, revizuit de Seful SATDATL/ SAT, avizat de Directorul DATL/ Directorul general adjunct AM, de Directorul Directiei resurse umane, de Directorul Directiei economice/ FinanciarcontabilitatesidereprezentantulCFPPsiaprobatdeDirectorulgeneralalDGDR AMPNDR/DirectorulgeneralAPDRP.Declaratiadecheltuielivafiinsotitadeurmatoarele documentepentru: A)platasalariilorsiacontributiilorsocialealepersonaluluiAM(inclusivDAjudetenesia Municipiului Bucuresti) cu atributii in derularea programului PNDR 20072013/ personaluluiauxiliarangajatpebazadecontractdemuncasipeperioadadeterminata; plata stimulentelor salariale ale personalului care au atributii in derularea programului PNDR 20072013; plata salariilor si a contributiilor sociale ale personalului APDRP suplimentarangajatcuatributiiinderulareaprogramului(delegatedecatreAMPNDR): a) Listacompletaapersonaluluisiasalariuluirealizatdeacestapeperioadasolicitata la decontare, conform Statului de plata. Documentul trebuie sa fie semnat de Directorul Directiei resurse umane, Directorul Directiei economice/ financiar contabilitatesireprezentantulCFPP; b) Documentulcarejustificamodificareafiecareicomponentearemuneratiei; c) Decizia de numire/ recrutare a personalului, precum si fisele de post aferente din caresarezultecaauatributiiinderulareaprogramuluiPNDR20072013; d) Centralizatorul privind zilele si orele lucrate (in cazul personalului platit cu ora/ ziua)/ privind orele suplimentare lucrate. Documentul trebuie sa fie semnat de Directorul Directiei resurse umane, Directorul Directiei economice/ financiar contabilitatesireprezentantulCFPP; e) Documentul de plata si extrasul de cont pentru plata salariilor si a contributiilor socialealepersonaluluicuprinsinlistadelapcta); B)platacheltuielilordechirie,intretineresifunctionareasediuluiAM: a) Factura, documentul de plata si extrasul de cont aferente platii cheltuielilor de chirie,intretineresifunctionareasediului; b) Contracteledefurnizare/inchiriere/prestariservicii(undeestecazul); C)platacheltuielilordeintretineresifunctionareaautoturismelorAMachizitionateprin fonduriledeAsistentaTehnica: a) Factura, documentul de plata si extrasul de cont aferente platii cheltuielilor de intretineresifunctionareaautoturismelorachizitionateprinfonduriledeAsistenta Tehnica; b) Contracteledefurnizare/prestariservicii(undeestecazul); c) FoaiadeparcurssiBonuriledebenzina;
Pagina157
3. 4. ExpertiiSAPCRPDRPvorcompletaFisadeverificareadosaruluicereriideplatadeSAPCRPDRP AP2.1,pecareosemneaz,stampileazsionainteazsefuluiSAPCRPDRPcareorevizuiete, pentrutoateDosareleCererilordePlata. ExperiiSAPCRPDRPvorfaceevaluareadinpunctdevederedocumentaraDosaruluicereriide plata.Dacainurmaverificriidocumentare,seconstataoseriedeneconcordante,sefulSAP CRPDRP stabilete daca se impune solicitarea de informaii suplimentare, fara a se depasi termenuldeverificareprevazutinprocedura. Daca se alege opiunea solicitrii de informaii suplimentare se va utiliza pentru aceasta ScrisoareadesolicitareainformaiilorsuplimentareAP1.13,carevafitransmisabeneficiarului pe fax/ prin posta cu confirmare de primire. Fisa de verificare AP 5.1 se va completa pentru acele puncte de verificare pentru care sa considerat necesara solicitarea de informaii suplimentare, dup primirea informaiilor suplimentare, precum si rubrica Observatii daca estecazul. Rezultatul verificrii este consemnat in Fisa de verificare a dosarului cererii de plata de SAP CRPDRPAP2.1.ExpertulSAPCRPDRPvamentionacheltuielileeligibileadmisedeSAPCRPDRP, precumsicelerespinse,precizandmotivelerespingerii. In caz de neeligibilitate motivaia este menionata in rubrica Observaii din cadrul Fisei de verificareadosaruluicereriideplatadeSAPCRPDRPAP2.1.
D) plata cheltuielilor pentru asigurarea transportului intern si extern/ plata cheltuielilor privind cazarea si masa/ plata cheltuielilor privind diurna aferente personalului pentru activitatileprevazuteincadrulmasuriideAsistentaTehnica: a) Ordinelededeplasarepentrudelegatiileinterne/Deconturiledecheltuielilepentru delegatiile externe, insotite de documentele justificative (Ex: Nota de fundamentare, Raport, Invitatie, Facturi, Documente de plata, Documente de transportetc); E) plata cheltuielilor pentru achizitia de bunuri si servicii care nu necesita implementare subformadeproiect: a) Factura,documentuldeplatasiextrasuldecontaferenteplatiicheltuielilorpentru achizitiadebunuri/prestareadeservicii; b) Contractuldefurnizarebunuri/prestariservicii/comanda; c) Proceseleverbaledereceptieabunurilorachizitionate/serviciilorprestate; F)platacheltuielilorpentrutraducerisiinterpretarepentruactivitatileprevazuteincadrul masuriideAsistentaTehnica: a) Factura,documentuldeplatasiextrasuldecontaferenteplatiicheltuielilorpentru achizitiadeservicii; b) Contractuldeprestariservicii/comanda; c) Proceseleverbaledereceptieaserviciilorprestate; DeclaratiapepropriaraspundereabeneficiaruluiAP1.4 Altedocumentejustificative(sevorspecificadupacaz).
Pagina158
ExpertulcareaverificatDosarulCereriideplatasiantocmitFisadeverificareAP2.1,semneaz aceasta fisa in spaiul corespunztor dup care o transmite pentru verificare unui alt expert nominalizatdesefulserviciului.CeldealdoileaexpertverificasisemneazFisadeverificareAP 2.1.DupceFisadeverificareAP2.1estentocmitadectreExpertul1siverificatadectre Expertul 2, Seful SAPCRPDRP verifica daca toate rubricile sunt completate de ctre ambii experisideasemenea,verificaprinsondajconformitateasiconinutulCereriideplata.Incazul in care concluziile experilor asupra verificrii sunt diferite, seful SAPCRPDRP va relua verificarea asupra punctelor de divergenta, luand decizia finala si motivand aceasta decizie la rubricaObservatiidinfisadeverificare. In urma incheierii verificarii dosarului cererii de plata de catre SAPCRPDRP, expertii vor mentiona la rubrica Rezultatul verificarii concluzia privind eligibilitatea dosarului cererii de plata.Caurmare,existadouatipurideconcluzii: a.IncazulincareconcluziaSAPCRPDRPindicaeligibilitateacereriideplataexperiiSAP CRPDRPvorintocmiFisadeverificareadebitelorAP3.1,Fisaderecuperareadebitului dupacazAP3.2,CertificatuldePlataAP4.1,precumsiOrdonantareadeplataAP4.2. doar pentru Dosarele Cererilor de Plata care nu sunt incluse in esantionul realizat la nivelcentral. b.IncazulincareconcluziaSAPCRPDRPindicaneeligibilitateacereriideplata,expertii SAPCRPDRP vor intocmi si vor transmite beneficiarului Notificarea beneficiarului cu privire la refuzul platii AP 1.7, doar pentru Dosarele Cererilor de Plata care nu sunt incluseinesantionulrealizatlanivelcentral.SefulSAPCRPDRPvatransmiteinaceeasi zi, scanat/ suport de hartie catre expertul contabil din cadrul CRPDRP o copie a formularuluiAP1.7,invedereainregistrariiinsistemulcontabil. In cazul in care DCPa fost declarat eligibil/ neeligibil, expertii SAPCRPDRP vor introduce in sistemulinformaticdateledincerereadeplataAP1.1. Zilnic, seful SAPCRPDRP 8 va transmite sefului SAPDPP pe email, Sectiunile C ale DCP finalizatecaverificare(pentruMasura511cheltuielidirecte),invedereacomunicariisefului SAPCRPDRPdespreDCPcarevorfitransmiselaSAPDPP. ExpertulSAPCRPDRPnuvaintocmidocumenteleaferenteautorizariiplatiipentruacesteDCP (certificatdeplata,ordonantaredeplata). Seful SAPCRPDRP 8 va trimite la SAPDPP pe baza de Proces verbal de predare primire, DCP incluse in esantionul realizat la nivel central insotite de dosarele administrative SAPCRPDRP. Dupa finalizarea verificarii DCP la nivel central, SAPDPP va retransmite documentatia (DCP, dosareleadministrativeSAPCRPDRPetc)laSAPCRPDRPpebazadeProcesverbaldepredare primire. TermenulnecesarinstrumentariiDCPestede1zilucratoare,ceeacepresupunetransmiterea informatiilorsuplimentare(dacaestecazul),caretrebuieprezentateinmaxim5zilelucratoare de la data primirii de beneficiar a scrisorii de informatii suplimentare (in functie de complexitateaacestora).
Pagina159
Seful SAPCRPDRP va certifica prin semnatura in Formularul AP 2.1 ca sunt respectate toate termenele procedurale aferente etapelor parcurse de expertii SAPCRPDRP in verificarea respectivuluidosarcereredeplata.Deasemenea,acestaconfirmaprinsemnaturacaexpertii SAPCRPDRP implicati in verificarea respectivului dosar cerere de plata nu au participat in verificareadocumenteloraferentecererilorsicontractelordefinantare. Inmaxim5zilelucratoaredelaefectuareaplatilorpentruDCPneincluseinesantion,sefulSAP CRPDRPvatransmiteSMERDCPS1Situatiaprivindstadiuldosarelorcererilordeplataladata de....S1completat,informatelectronic,precumsiscanatcusemnatura.DateledinS1vorsta labazaelaborariiraportarilorconformprevederilorart31dinRegulamentul65/2011. FormulareleS1vafisemnatdesefulSAPCRPDRPsirevizuitdeDirectorulCRPDRP. Ca urmare, seful SAPCRPDRP va fi responsabil cu monitorizarea respectarii termenelor de verificareaDCPdepersonaluldincadrulSAPCRPDRP. Fisa de verificare a dosarului cererii de plata de SAPCRPDRP AP 2.1 pentru cheltuieli directe cuprindeurmtoarelepunctedeverificare: FisadeverificareacheltuielilordirecteT1329.1estecompletata,semnata,datatade expertul SATDATL/ SAT, verificata de seful SATDATL/ MADR si avizata de Directorul DATL/DirectorulgeneraladjunctAM,iarconcluziaindicaeligibilitateacereriideplata DocumenteledinDosarulCereriidePlatasuntnumerotate,semnatesistampilatede catre beneficiar; referintele din opis corespund cu numarul paginii la care se afla documenteledinDosarulCereriidePlata PefiecarepaginaaparementiuneaconformcuoriginalulsiProgramFEADR CerereadeplataAP1.1estecompletata,datata,semnatasistampilatadebeneficiar Declaratia de cheltuieli AP 1.2 este completata, datata, semnata si stampilata de expertulSATDATL/SAT,revizuitadesefulSATDATL/SATMADR,avizatadeDirectorul DATL/ Directorul general adjunct AM, de Directorul directiei economice/ financiar contabilitate, de Directorul Directiei resurse umane, si de reprezentantul CFPP si aprobatdeDirectorulgeneralalDGDRAMPNDR/DirectorulgeneralAPDRP Copiile documentelor mentionate in Declaratia de cheltuieli AP 1.2 sunt atasate la Dosarulcereriideplata DocumenteleatasateladosarulcereriideplatasuntinconformitatecuProcedurade autorizareplati CalculeledinDeclaratiadecheltuielisuntcorecte
Pagina160
Cheltuielilesolicitatelaplatasuntincluseinlistacheltuieliloreligibile Declaratia pe proprie raspundere a beneficiarului AP 1.4 este completata, datata, semnatasistampilatadebeneficiar Celelaltedocumentejustificativespecificate(dupacaz)inCerereadeplatasuntdatate, semnatesistampilatedeemitent ExpertulSAPCRPDRPvamentionacheltuielileeligibileadmisedeSAPCRPDRP,precumsicele repinse,precizandmotivelerepingerii.
Pagina161
5.4.EtapaAP3: VerificareabeneficiaruluiinRegistrulneregulilorsiinRegistruldebitorilor IncazulMasurii141,anteriordateielaborariiformularelorAP3.1,AP3.2(dupacaz),AP4.1si AP4.2,expertiiSAPCRPDRP/DPPvorelaboraformularulAP3.0SectiuneaAPropunereade angajare a unei cheltuieli in limita creditelor bugetare si Sectiunea B Angajamentul bugetar individual.SefulSAPCRPDRP/DPPvatransmiteformularulAP3.0cucele2sectiunicuadresa deinaintarecatreexpertulcontabildincadrulCRPDRP/SCPDCPFE. PropunereadeangajareauneicheltuieliAP3.0SectiuneaAsevacompletaastfel: - DataemiteriidataelaborariiformularuluidupafinalizareaverificariiDCPsistabilirea cursuluiBCEvalabilpentrulunarespectiva; - BeneficiardenumireabeneficiaruluiconformDecizieidefinantare; - AdresabeneficiaradresabeneficiaruluiconformDecizieidefinantare; - DeciziadefinantarenrcodulDecizieidefinantare; - Coloana4felulvalutei:euro; - Coloana5sumainvaluta:1500eurodefalcatpeCE(primalinie)siBS(adoualinie); - Coloana6cursulvalutar:cursuldeschimbcelmairecentstabilitdeBCEinainteadatei de1ianuarieaanuluiincareseplatestetransarespectiva(seelaboreazacertificatulde plata) - Coloana7sumaangajatainlei:coloana5*coloana6defalcatapeCE(primalinie)siBS (adoualinie); - TotaltotalulsumeloraferentecontributiilorCEsiBSpentrucoloanele5si7 Rubricaprivindnumarulpropuneriideangajare,precumsicoloanele1,2,3si8vorficompletate deexpertulcontabildincadrulCRPDRP/SCPDCPFE. SectiuneaAaFormularuluiAP3.0vafisemnatasidatatadesefulSAPCRPDRP/DPPlarubrica Compartiment de specialitate, de expertul contabil din cadrul CRPDRP/ SCPDPP la rubrica Compartimentdecontabilitate,deexpertulCFPP/CFPDsideOrdonatoruldecredite. AngajamentulbugetarindividualAP3.0SectiuneaBsevacompletaastfel: - DataemiteriidataelaborariiformularuluiAP3.0.1; - BeneficiardenumireabeneficiaruluiconformDecizieidefinantare; - Suma sumele in lei mentionate in coloana 7 din sectiunea A a formularului AP 3.0 pentruCE(primalinie)siBS(adoualinie); - SumatotalatotalulsumeloraferentecontributiilorCEsiBS. Rubricaprivindnumarulangajamentuluibugetarvaficompletatdeexpertulcontabildincadrul CRPDRP/SCPDCPFE. Sectiunea B a Formularului AP 3.0 va fi semnata si datata de expertul CFPP/ CFPD si de Ordonatoruldecredite. Expertul SAPCRPDRP/ SAPDPP care a verificat dosarul cererii de plata, verifica daca beneficiarul apare inscris in Registrul neregulilor IRD 1.1 si in Registrul Debitorilor IRD 3.2 in
Pagina162
cazulincareexistasesizaripentrubeneficiarulrespectivsauestedebitorcatreAPDRPinceea ceprivesteFEADR,completandFisadeverificareadebitelorAP3.1astfel: Nr.fiseideverificareadebitelorcarevapreluanumrulcertificatuluideplataaferent; Data,carevafiaceeaicuceaacertificatuluideplataaferentcereriideplata; Numelebeneficiarului/furnizorului/gestionarului; Codulcereriideplata. InurmaverificariiRegistruluiDebitorilor: 1. Incazulincarebeneficiarul/furnizorul/gestionarulnuaredatoriictreAPDRPsebifeaz csuanuarederestituitdatoriictreAPDRP. 2. In cazul in care beneficiarul/ furnizorul/ gestionarul apare nscris in Registrul debitorilor IRD 3.2, ca avnd de restituit o suma ctre APDRP, se bifeaz csua are debit ctre APDRP si se completeaz suma pe care acesta o are de restituit; de asemenea se completeazaFisaderecuperareadebituluiAP3.2. InurmaverificariiRegistruluiNeregulilor: 1. In cazul in care beneficiarul/ furnizorul/ gestionarul nu apare inregistrat cu o sesizare aflataincursdeverificaresebifeazcsuanusuntsesizatenereguli. 2. In cazul in care beneficiarul/ furnizorul/ gestionarul apare inregistrat in Registrul neregulilor IRD 1.1, ca avnd o sesizare aflata in curs de verificare , se bifeaz csua sunt sesizate nereguli. In acest caz la rubrica Observatii din Registrul IRD 1.1 apare mentiuneadacasesuspendasaunuplatapanalasolutionareasesizariirespective.Incazul in care se suspenda plata, expertul verificator nu va elabora documentele privind autorizarea platii conform Etapei AP4. Acestea se vor elabora doar dupa solutionarea aspectelorcareauconduslasuspendareaplatilor. ExpertulcareaefectuataceastaverificaresemneazFisadeverificareadebitelorAP3.1siapoi onainteazsefuluideserviciupentrurevizuiresiaprobare. Aceastaetapatrebuieefectuatainaceeasizicuetapaurmatoare,maiexactFisadeverificarea debitelor AP 3.1 trebuie completata in aceeasi zi cu Certificatul de plata AP 4.1 si Fisa de recuperare a debitului AP 3.2, (pentru cazul in care beneficiarul/ furnizorul/ gestionarul este inregistrat cu un debit la APDRP). Fisa de recuperare a debitului AP 3.2 se ntocmete si semneazdeexpertulSAPCRPDRP/SAPDPPsiserevizuietedectresefulSAPCRPDRP/SAP DPP.OcopieaformularuluiAP3.2setransmitelaSRDinziuaelaborarii.Fiselederecuperarea debituluiAP3.2elaboratelanivelregionalvorfiscanatesitransmisedesefulSAPCRPDRPin formatelectroniclaSRD. Registrul Debitorilor si Registrul Neregulilor vor putea fi accesate conform Manualului/ Instructiunilordeutilizareasoftului. In cazul proiectelor aferente Masurilor 121 si 41 care includ si investitii care au ca scop implementareaDirectiveiConsiliului91/676/CE/1981,expertiiverificatoritrebuiesaelaboreze cateunexemplardeformulare(FisadeverificareadebitelorsiFisaderecuperareadebitelor dacaestecazul)pentrufiecaretipdeinvestitie(unulpentruinvestitiacuprocentuldefinantare depanala50%siunulpentruinvestitiacuprocentuldefinantaredepanala75%).
Pagina163
IncazulproiecteloraferenteMasurilor121,123,125a,312si41careincludsiinvestitiicareau cascopimplementareanoilorprovocari(PERE),expertiiverificatoritrebuiesaelaborezecateun exemplardeformulare(FisadeverificareadebitelorsiFisaderecuperareadebitelordaca este cazul) pentru fiecare tip de investitie (pentru fiecare investitie finantata din FEADR si pentrufiecareinvestitiefinantatadinPERE). Pentru decontarea TVAului de la bugetul de stat conform prevederilor OUG 74/ 2009 si a NormelormetodologicedeaplicareaOUG74/2009expertiiSAPCRPDRP/SAPDPPvorelabora oFisadeverificareadebitelorAP3.1pentrufinantareadelabugetul destataTVAaferenta proiectelor FEADR, respectiv o Fisa de recuperare a debitului AP 3.2 pentru finantarea de la bugetuldestataTVAaferentaproiectelorFEADR.
Pagina164
5.5.EtapaAP4: AutorizareaPlii Certificatele de plata AP 4.1 pentru masurile 111, 121, 123, 125, 143, 221 infiintarea si intretinerea plantatiei, 312, 313, 322, 41, 431, 511 si schemele de garantare se completeaza folosinduseratadeschimbEUR/LEUdinpenultimazilucratoarealuniiprecedente,publicata de catre Banca Centrala Europeana pe pagina sa de web la ora 14:15 C.E.T, conform prevederilorart13(2)dinRegulamentul883/2006siseintocmescincepandcudatapublicarii cursului deschimb pentru luna incare se efectueaza plata. Aceasta este comunicata de seful SAPCRPDRP/SAPDPPexpertilorverificatori. CertificateledeplataAP4.1intocmitepentrumasurile112,142si41secompleteazafolosindu se rata de schimb EUR/ LEU cea mai recenta stabilita de catre Banca Centrala Europeana inaintea datei de 1 ianuarie a anului in care se elaboreaza decizia de acordare a ajutorului, conformprevederilorart7si11dinRegulamentulCE1913/2006. CertificateledeplataAP4.1intocmitepentrumasurile141,221pierdereadevenitsi41se completeaza folosinduse rata de schimb EUR/ LEU cea mai recenta stabilita de catre Banca Centrala Europeana inaintea datei de 1 ianuarie a anului pentru care se plateste transa respectiva (se elaboreaza certificatul de plata), conform prevederilor art 7 si 11 din RegulamentulCE1913/2006. CertificateledeplataAP4.1intocmitepentrumasuriledelegateaferenteAxeiIIsecompleteaza folosinduse rata de schimb EUR/ LEU cea mai recenta stabilita de catre Banca Centrala Europeana inaintea datei de 1 ianuarie a anului in care se elaboreaza decizia de acordare a ajutorului,conformprevederilorart.7si11dinRegulamentulCE1913/2006. CertificateledeplataAP4.1intocmitepentruPNDCsecompleteazafolosinduseratadeschimb EUR/ LEU cea mai recenta stabilita de catre Banca Centrala Europeana inaintea datei de 1 octombrie a anului pentru care se acorda ajutorul, conform prevederilor art 45 (2) din Regulamentul1290/2005. PebazaFiseideverificareadosaruluicereriideplataverificatdeSAPCRPDRPAP2.1/Fiseide verificareaDCPdeSAPDPPAP5.1siaFiseideverificareadebitelorAP3.1expertuldincadrul SAPCRPDRP/SAPDPPelaboreazaCertificatuldeplataAP4.1.Incazulavansului,Masurilor112 transaIsi141anulI,II,III,V,CertificatuldeplataseelaboreazadeexpertiiSAPCRPDRPpe baza Cererii de Plata AP 1.1. Acesta este revizuit de seful SAPCRPDRP/SAPDPP si avizat de DirectorulCRPDRP/DPP. PebazaDeclaratieidecheltuielitransmisedeAPIA,expertulSAPDPPelaboreazaCertificatulAP 4.1. Acesta este revizuit de seful SAPDPP si avizat de Directorul DPP. Expertul SAPDPP va elaboraonotaexplicativacuprivirelamoduldeelaborareacertificatuluideplatapentruAPIA. PentruMasurile111,112,121,123,125,141,142,143,211,212,214,221,312,313,322,41, 431,511,611sischemeledegarantare,expertulSAPCRPDRP/SAPDPPcompleteazaanexa1la
Pagina165
certificatul de plata, in vederea verificarii daca sumele platite beneficiarului/ furnizorului/ gestionarului nu depasesc valorile in lei si euro mentionate in contractul de finantare/ contractul de furnizare/ decizia de finantare/ conventia de finantare contractul de servicii/ actuladitional(finantarenerambursabila).AnexaestesemnatadeexpertulSAPCRPDRP/SAP DPPsirevizuitadesefulSAPCRPDRP/SAPDPP.Incazulincaretotalulsumelorplatite,inclusiv sumaautorizata(inleisieuro)depasestevalorileaferentefinantariinerambursabileinleisi/sau in euro mentionate in contractul de finantare/ contractul de furnizare/ decizia de finantare/ conventia de finantare contractul de servicii/ actele aditionale, se retine diferenta, din certificatuldeplata. PentruMasurile111,112,121,123,125,141,142,143,312,313,322,41,431,511sischemele de garantare, expertul SAPCRPDRP/ SAPDPP completeaza anexa 2 la certificatul de plata, in vederea furnizarii catre expertii contabili a datelor necesare completarii Tabelei X, conform prevederilorRegulamentului884/2009,astfel: F103Tipuldeplatasevacompletaosinguraoptiunedinurmatoarele:avans,transa intermediara,transafinalasaucontestatie; F105 Sanctiuni aplicate se va completa o singura optiune din urmatoarele: Da sau Nu; F105CValoarearespinsalaplatainurmacontroluluiadministrativsi/saupeterense vacompletavaloareafinantariinerambursabile(CE+BS)respinsalaplataatatinlei,cat siineurolacursuldeschimbprecizatincertificatuldeplata; F300BDatadepuneriicereriideplatasevacompletacudatadepuneriiDCPlaSVCP OJPDRP(pentruM111,112,121,123,125,141,142,143,312,313,322,41,431,511)/ SAPDPP(pentruM511cheltuielidirectesischemedegarantare); F307Serviciulcaredetinedocumenteljustificativesevacompletacuserviciulunde seregasectoatedocumenteleaferenteunuiDCP:SAPCRPDRP/DPP; F600Vizitapeterensevacompletacuosinguraoptiuneprivindrealizareaviziteipe teren:Da(F)pentruM112anulII,121,123,125,141anulIV,142,312,313,322,41 sauNu(N)pentruM111,112anulI,141aniiI,II,III,V,143,41,431,511,schemede garantare; F601Dataefectuariiviziteipeterensevacompletadataefectuariiviziteipeteren,in cazulincarelacampulF600sacompletatcuoptiuneaDa(F); F602 Sume respinse la plata in urma vizitei pe teren se va completa cu una din optiunileDasauNu,dacainurmaviziteipeterenaufostrespinsesaunulaplata sumeneeligibile; F603Motivulrespingeriilaplataasumelorinurmaviziteipeterensevacompleta daca la campul F602 a fost completat optiunea Da; expertii vor completa un singur codaferentceleimaimarisumerespinse;incazulincarelacampulF602sacompletat optiuneaNu,lacampulF603sevacompletaN/A. SprijinulacordatbeneficiarilorprogramelorFEADR: este cuprins intre 50% 75% (20072009) si 40%65% (20102013) din totalul cheltuieliloreligibile,pentruMasura121,dincare80%contributieUEsi20%contributie BS; estede50%/40%(Regiunea8BucurestiIlfov)dintotalulcheltuieliloreligibilepentru microintreprinderisiIMMuri,respectiv25%/20%(Regiunea8BucurestiIlfov)pentru
Pagina166
alte intreprinderi, pentru Masura 123, din care 80% contributie UE si 20% contributie BS; este de pana la 70% (pentru infiintarea plantatiei)/ 100% (pentru intretinerea plantatiilorsipierdereadevenit)dintotalulcheltuieliloreligibilepentruMasura221si de pana la 80% din totalul cheltuielilor eligibile pentru zonele defavorizate (LFA) si siturileNatura2000; estedepanala70%/60%(pentrumicrointreprinderiledinRegiunea8BucurestiIlfov) dintotalulcheltuieliloreligibile,pentruMasura312,dincare80%contributieUEsi20% contributieBS; estedepanala100%dintotalulcheltuieliloreligibilepentruinvestitiileininterespublic negeneratoare de profit si de pana la 70% (pentru proiectele de investitii in agro turism)/ 50% (pentru alte tipuri de investitii in turismul rural) din totalul cheltuielilor eligibile pentru investitiile generatoare de profit, pentru Masura 313, din care 80% contributieUEsi20%contributieBS; este de pana la 100% din totalul cheltuielilor eligibile pentru proiectele de utilitate publicanegeneratoaredeprofitsidepanala70%dintotalulcheltuieliloreligibilepentru proiectelegeneratoaredeprofit,pentruMasura322dincare80%contributieUEsi20% contributieBS; este de 100%, pentruMasurile 111, 112, 141, 142, 143, 511 si schemele de garantare dincare80%contributieUEsi20%contributieBS; este de 100% din totalul cheltuielilor eligibile pentru investitiile de utilitate publica ce deservesc intreaga comunitate si de 75% din totalul cheltuielilor eligibile pentru investitiiledeutilitatepublicacedeservescopartedincomunitate,pentruMasura125 dincare80%contributieUEsi20%contributieBS; estede100%dintotalulcheltuieliloreligibilepentrufazele1si2/maxim80%dintotalul cheltuielilor eligibile pentru faza 3, din cadrul Submasurii 431.1 din care 80% contributieUEsi20%contributieBS; este de 100% din totalul cheltuielilor eligibile pentru Submasura 431.2 din care 80% contributieUEsi20%contributieBS; este de 100%, pentru Masurile 211, 212 si 214, din care 82% contributie UE si 18% contributieBS; estede100%pentruPNDC,dincare80%contributieUEsi20%contributieBS; estede50%/40%(Regiunea8BucurestiIlfov)dintotalulcheltuieliloreligibilepentru schemele de ajutor XS 13/ 2008 si XS 28/ 2008, din care 80% contributie UE si 20% contributieBS. Incazulmasurii41,intensitateaajutoruluiesteceaprevazutapentrumasuradinPNDR 20072013incareseincadreazaproiectul.
CertificatuldeplataAP4.1sevacompletaastfel: - NumrulcertificatuluideplatanumrulcurentdinRegistrulCertificatelordePlataR4; - DatadatanregistrriidinRegistrulcertificatelordeplataR4; - Codul contractului de finanare/ contractului de furnizare/ deciziei de finantare/ conventiei de finantare contractului de servicii/ Numarul Acordului de delegare/ Protocoluluidecolaborare; - Codulcereriideplata/NumarulDeclaratieideplaticompensatorii; - Datanregistrriicereriideplata/Declaratieideplaticompensatorii;
Pagina167
Numelebeneficiarului/furnizorului/gestionarului; Bancabeneficiarului/furnizorului/gestionarului(sucursalasijudeul); Adresabncii; Contulbancaralbeneficiarului/furnizorului/gestionarului(IBAN); Contributiaprivata; Contributia publica procentul de finantare mentionat in Contractul de Finantare/ Contractul de Furnizare/ Decizia de finantare/ Conventia de finantare contractul de servicii/ Fisa tehnica a masurii; contributia publica se defalca pe contributii UE si BS conformFiselorTehnicealeMasurilor; Cheltuieli eligibile efectuate suma autorizata conform Fisei de verificare de SAP CRPDRPAP2.1/FiseideverificaredeSAPDPPAP5.1; Contributieprivatadiferentaintrecheltuielileeligibileefectuatesicontributiapublica; Contributiepublicatotalacheltuielileeligibileefectuatelacareseaplicaprocentulde finantare mentionat in Contractul de Finantare/ Contractul de Furnizare/ Decizia de finantare/Conventiadefinantarecontractuldeservicii/Fisatehnicaamasurii;suma sementioneazainLeisiEurosisedefalcapecontributiiUEsiBS; Avans acordat suma autorizata pentru avans conform Fisei de verificare de SAP CRPDRP AP 2.1 pentru avans; suma se mentioneaza in Lei si Euro si se defalca pe contributiiUEsiBS;rubricasecompleteazaincazulproiectelorpentrucaresaacordat avans,latoatetranseledeplata. Suma solicitata suma mentionata in formularul cererii de plata AP 1.1 (finantare nerambursabila) Reducere conform prevederilor art 30 din Regulamentul 65/ 2011 in cazul in care diferentadintresumasolicitatadebeneficiarsisumaautorizatalaplataestemaimare de 3% din suma solicitata, beneficiarului i se va aplica o reducere egala cu valoarea diferentei dintre dintre suma solicitata de beneficiar si suma autorizata la plata. Diferenta se va calcula la fiecare cerere de plata pentru masurile 111, 112, 121, 123, 125,141,142,143,312,313,322,41si431. Avansretinutsumaretinutalaultimacereredeplatadinavansulacordat,caretrebuie safiecelmultegalacuvaloareaautorizatalaplata(finantarenerambursabila);sumase mentioneazainLeisiEurosisedefalcapecontributiiUEsiBS;rubricasecompleteazain cazulproiectelorpentrucaresaacordatavans,laultimacereredeplata. Avansderecuperatsumaderecuperatrezultatadindiferentaintreavansulacordatsi avansulretinut;sumasementioneazainLeisiEurosisedefalcapecontributiiUEsiBS; rubrica se completeaza in cazul proiectelor pentru care sa acordat avans, la ultima cerere de plata; in cazul in care valoarea rubricii >0, se va executa Scrisoarea de garantie, iar expertul SAP va elabora conform prevederilor Manualului de procedura Constatare Nereguli. Recuperare Datorii M 0110, formularele IRD 0.1 si Notificarea privind executarea scrisorii de garantie. Seful SAP va transmite catre SRDDPP copia Certificatului de plata AP 4.1, originalele formularelor IRD 0.1 si Notificarea privind executareascrisoriidegarantie. DatoriesumamentionatainFisadeverificareadebituluiAP3.1siFisaderecuperarea debituluiAP3.2(coloanele9si10)inLeisiEuro,defalcatapecontributiiUEsiBS; Rest de plata suma rezultata ca diferenta intre contributia publica totala si avansul retinutsidatorie;
Pagina168
Cursul de schimb cursul de schimb EUR/LEU din penultima zi lucratoare a lunii precedente publicat de BCE/ cursul de schimb cel mai recent stabilit de BCE inaintea dateide1octombrieaanuluipentrucareseacordaajutorul/cursuldeschimbcelmai recentstabilitdeBCEinainteadateide1ianuarieaanuluiincareseelaboreazadecizia deacordareaajutorului. OrdonantareadePlataAP4.2sevacompletaastfel: Numrul ordonantarii de plata trebuie sa fie acelasi cu numrul certificatului de plata; Datatrebuiesafieaceeasicudataemiteriicertificatuluideplata; Nr/dataangajamentuluilegal/Acorduluidedelegare/Protocoluluidecolaborarese completeza codul contractului de finantare/ contractului de furnizare/ deciziei de finantare/ conventiei de finantare contractului de servicii/ Nr/ Acordului de delegare/Protocoluluidecolaboraresidatasemnariiacestuiadeambeleparti; Suma datorata beneficiarului/ furnizorului/ gestionarului (LEI) se va prelua din CertificatuldePlata; Avansuri acordate si retinute beneficiarului/ furnizorului/ gestionarului se va completa cu valoarea datoriei mentionata in Fisa de verificare a debitelor AP 3.1; in cazulincareseacordaavans,valoareaavansuluisevacompletacu+,iarlaultima transadeplatacandseretineavansul,valoareaavansuluisevacompletacu; Suma de plata (LEI) diferenta dintre suma datorata beneficiarului/ furnizorului/ gestionarului si avansurile acordate si retinute beneficiarului/ furnizorului/ gestionarului; Sumainvaluta; Cursulvalutar; Sumadeplata(coloana2)sevorcompletasumeleaferentecontributiilorCEsiBSin LEI; Numelesiadresabeneficiarului/furnizorului/gestionarului; Contulbeneficiarului/furnizorului/gestionarului; Bancabeneficiarului/furnizorului/gestionarului; CodulFiscalalbeneficiarului/furnizorului/gestionarului; Disponibilinainteaefectuariisidupaefectuareaplatii(coloanele1si3)secompleteaza deexpertulcontabildelanivelregional/central. OrdonantareadeplataseelaboreazainaceeasizicuCertificatuldePlata,avandacelasinumar. In cazul proiectelor aferente Masurilor 121 si 41 care includ si investitii care au ca scop implementareaDirectiveiConsiliului91/676/CE/1981,expertiiverificatoritrebuiesaelaboreze cate un exemplar de formulare (Certificatul de plata, anexa 1, anexa 2 si Ordonantarea de plata)pentrufiecaretipdeinvestitie(unulpentruinvestitiacuprocentuldefinantaredepana la50%siunulpentruinvestitiacuprocentuldefinantaredepanala75%). IncazulproiecteloraferenteMasurilor121,123,125a,312si41careincludsiinvestitiicareau cascopimplementareanoilorprovocari(PERE),expertiiverificatoritrebuiesaelaborezecateun exemplardeformulare(Certificatuldeplata,anexa1,anexa2siOrdonantareadeplata)pentru -
Pagina169
fiecaretipdeinvestitie(pentrufiecareinvestitiefinantatadinFEADRsipentrufiecareinvestitie finantatadinPERE). IncazulproiecteloraferenteMasurilor313,322,41,expertiiverificatoritrebuiesaelaborezeun exemplardeformulare(CertificatuldeplatasiOrdonantareadeplata)pentrutoatetipurilede actiuni/componentealeinvestitiei. Pentru decontarea TVAului de la bugetul de stat conform prevederilor OUG 74/ 2009 si a NormelormetodologicedeaplicareaOUG74/2009expertiiSAPCRPDRP/SAPDPPvorelabora unCertificatdeplataAP4.1pentrufinantareadelabugetuldestataTVAaferentaproiectelor FEADR,respectivoOrdonantaredeplataAP4.2pentrufinantareadelabugetuldestataTVA aferentaproiectelorFEADR. In cazul in care APIA solicita prin Declaratiile de cheltuieli sume in vederea compensarii intre fonduri,sevaelaboraunCertificatdeplatadistinctpentruacestea. Codul contractului de finantare/ furnizare/ deciziei de finantare/ conventiei de finantare contractuluideservicii,numelebeneficiarului/furnizorului/gestionarului,bancabeneficiarului/ furnizorului/ gestionarului, adresa beneficiarului/ furnizorului/ gestionarului si contul bancar trebuiesafieaceleasidin: Contractul de finantare/ furnizare/ Decizia de finantare/ Conventia de finantare contractuldeservicii/Actuladitional/Notadeaprobare/Declaratiadeplati; CerereadeplataAP1.1 IdentificareafinanciaraAnexaAP1.1. Dupntocmire,CertificatuldePlataAP4.1senregistreazinRegistrulcertificatelordeplata R4.FiecareCentruRegional,precumsiSAPDPPvaaveaunRegistrualcertificatelordeplataR4. Certificatulde PlataAP 4.1 elaborat deexperii SAPCRPDRP va aveacodificarea:CR numr centruregional/numrcertificatdeplatasidatanregistrrii(Ex:CR1/101.06.2006),iarcel elaborat de experii SAPDPP va avea codificarea AP numr certificat de plata si data nregistrrii(Ex:AP1/01.06.2006). Pentru Certificatele de plata aferente decontarii avansului se va adauga dupa numarul certificatuluideplata,codificareaA.(Ex:CR1/1A01.11.2008). Pentru Certificatele de plata aferente decontarii noilor provocari (PERE) se va adauga dupa numarulcertificatuluideplata,codificareaP(Ex:CR1/1P01.04.2010). PentruCertificateledeplataaferentemasurii221sevaadaugadupanumarulcertificatuluide plata, codificarea: INF in cazul certificatelor pentru infiintarea plantatiei (Ex: CR 1/1INF 01.08.2011), INTR in cazul certificatelor pentru intretinerea plantatiei (Ex: CR 1/1INTR 01.08.2011) si PV in cazul certificatelor pentru pierderea de venit (Ex: CR 1/1PV 01.08.2011). PentruCertificateledeplataaferentesumelorrezultatedincompensareaintrefondurileFEGA si FEADR se va adauga dupa numarul certificatului de plata, codificarea C (Ex: AP 1/1C 01.08.2011). Incazulavansurilor,sevaintocmiunRegistrualcertificatelordeplataR4distinct.
Pagina170
In cazul decontarii TVAului de la bugetul de stat conform prevederilor OUG 74/ 2009 si a NormelormetodologicedeaplicareaOUG74/2009sevaintocmiunRegistrualcertificatelor deplataR4,distinct. CertificateledePlataAP4.1carevorfiincluseinSolicitareadeFondurivoraveasemnaturilesi stampileleexpertuluisisefuluiSAPCRPDRP/SAPDPPsisemnaturaDirectoruluiCRPDRP/DPP. Dupsemnare,CertificatuldeplataAP4.1siFisaderecuperareadebituluiAP3.2(incazulin careexistadebite)senregistreazinRegistrulplailorautorizateR5. OrdonantareadePlataAP4.2sesemneazasidateazadesefulSAPCRPDRP/SAPDPPlarubrica Compartiment de Specialitate, de expertul contabil de la nivel regional/ seful SCPDCPFE la rubrica Compartiment de Contabilitate, de reprezentantul Serviciului Control Financiar PreventivPropriudelanivelregional/central,precumsideordonatoruldecredite(Directorul GeneralAPDRP). Dup autorizarea plii prin ntocmirea si semnarea Certificatului de Plata AP 4.1 si a Ordonantarii de Plata AP 4.2, seful SAPCRPDRP/ SAPDPP elaboreaza Centralizatorul certificatelordeplataAP6.1.PentruCertificateledeplataaferentedecontariinoilorprovocari (PERE),sefulSAPCRPDRP/SAPDPPelaboreazaunCentralizatoralcertificatelordeplataAP6.1 distinct.IncazuldecontariiTVAuluidelabugetuldestatconformprevederilorOUG74/2009si aNormelormetodologicedeaplicareaOUG74/2009sefulSAPCRPDRP/SAPDPPelaboreaza unCentralizatoralcertificatelordeplataAP6.1pentrufinantareadelabugetuldestataTVA aferentaproiectelorFEADR. Inainte de intocmirea formularelor pentru Solicitarea de fonduri de seful SAPDPP, seful SAP CRPDRP va trimite sefului SAPDPP pe fax/ scanat si apoi in original prin posta rapida/ curier Centralizatorul certificatelor de plata AP 6.1 semnat de seful SAPCRPDRP, vizat de expertii SCFPP de la nivel regional si aprobat de Directorul CRPDRP. Seful SAPCRPDRP va transmite CentralizatorulAP6.1siinformatelectronicinaceeasizi,insotitdedocumentelescanateale CertificatelordePlataelaboratesiincluseinCentralizator,mentionandbeneficiariipentrucare sarecuperatavansullaultimatransadeplataconformCertificatuluidePlataAP4.1. Dupa creditarea contului cu fonduri FEADR, expertul contabil de la nivel regional/ central va completaOrdonantariledeplataAP4.2cudisponibiluldefonduridincont.Expertulcontabilde lanivelregionalvasemnaOrdonantareadeplataAP4.2dupaasigurareaasupracorectitudinii datelor privind codul fiscal, banca beneficiarului si contul prin verificarea in Programul OPFV (http://www.mfinante.ro/link.jsp?body=/contribuabili/sistemul_fiscal/programe11.htm). Verificarea versiunii Programului OPFV se face inainte de fiecare sesiune de plati, de catre expertulcontabil. DacaexpertiiSCFPPintocmescrefuzurideviza,aprobatedeDirectorulGeneral,pentrucererile de plata incluse in solicitarea de fonduri, aceste sume vor fi platite altor beneficiari ale caror dosare cereri de plata au fost verificate sau ale caror contestatii au fost solutionate, in baza uneinotedeaprobaresemnatadeDirectorulGeneralalAgentiei.IncazulincareexpertiiSCFPP
Pagina171
intocmesc refuzuri de viza (este refuzata toata suma autorizata la plata), documentele elaborate (certificat de plata, ordonantare de plata etc) vor fi returnate serviciului care lea elaborat,fiindreluatprocesuldeautorizare(dupacaz). DupacompletareaOrdonantarilordeplatadesefulSAPCRPDRP,expertulcontabilsiexpertul SCFPP de la nivel regional, acestea sunt transmise de seful SAPCRPDRP la DCPFE si apoi in originalprinpostarapida,inaceeasizi. Incazulavansului,dupaelaborareaCertificatelordeplatapentruavans,sefulSAPCRPDRPva transmitelaSAPDPPinoriginalGarantiilefinanciareinoriginal.EvidentaGarantiilorfinanciare o va tine atat seful SAPCRPDRP, cat si seful SAPDPP in baza Registrului de evidenta a garantiilorR7.Registrulvacuprindeuntotalpefiecarepagina,precumsioevidentapeexercitii financiaredpdvalnumaruluisivaloriigarantiilorfinanciarelasfarsitulregistrului. SefulSAPCRPDRPvatineRegistruldeevidentaagarantiilorR7informatelectronic.Lafiecare Solicitaredefonduri,sefulSAPCRPDRPvaprintapaginadinRegistruldeevidentaagarantiilor R7incareaufostinregistrateGarantiilefinanciarealecarorcererideplataaufostintrodusein CentralizatorulcertificatelordeplataAP6.1,ovasemnasiovatransmitescanatasefuluiSAP DPPimpreunacuCentralizatorulcertificatelordeplataAP6.1. Deasemenea,inprimazilucratoaredinfiecaresaptamana,sefulSAPCRPDRP/DPPvaverifica valabilitatea Garantiilor financiare, iar cu 4 luni inainte de expirarea valabilitatii garantiilor financiare, seful SAPCRPDRP va notifica beneficiarul ca in termen de maxim 30 zile calendaristice sa prezinte scrisoarea de prelungire a valabilitatii garantiei financiare, in caz contrarurmandafirecuperatavaloareaavansuluiacordatprinexecutareaScrisoriidegarantie. Seful SAPCRPDRP este direct responsabil cu privire la verificarea valabilitatii Garantiilor financiare, noticarea beneficiarului cu 4 luni inainte de expirarea valabilitatii Garantiilor financiare,precumsicuverificareadepuneriiintermenulprevazutinDeclaratiadeesalonaresi Contractuldefinantare/Acteleaditionale,aultimelortranseaferenteproiectelorpentrucares aacordatavans. DupaprimireadelaSAPCRPDRPagarantiilorfinanciare,sefulSAPDPPvatransmiteinaceeasi zi,sefuluiSCPDCPFEcopiileacestordocumente. Invedereaverificariiincadrariiplatilortotaleaferenteunuiproiectinlimitamaximaprevazuta in contractul de finantare/ furnizare/ decizia de finantare/ alocarea, inaintea intocmirii CertificatuluideplataAP4.1,expertulSAPCRPDRP/SAPDPPvasolicitaexpertuluicontabildin cadrulCRPDRP/SCPDCPFEFisacontuluianaliticinleisiEuropentrubeneficiarulrespectivdin caresareiasasumeleplatiteanterioracestuia.Fisacontuluivafisemnatadeexpertulcontabil dincadrulCRPDRP/SCPDCPFE.
Pagina172
5.6.EtapaAP5: VerificarealanivelulDPPAPDRPaDosarelorCererilordePlata 5.6.1.StabilireaesantionuluidecatreSAPDPPsiSVTDPP a)pentruMasurile111,112transaII,121,123,125,141anulIV,142,143,312,313,322,41, 431,511 Lunar,inprimeledouazilelucratoaredinluna,sefiiSAPDPPsiSVTDPPvorintocmiunesantion de proiecte dintre cele evaluate de SAPCRPDRP si SVCPOJPDRP/ SVTCRPDRP, pe baza a 6 factoriderisc.Dosarelecererilordeplataaferentemasurilor111,112transaII,121,123,125, 141 anul IV, 142, 143, 312, 313, 322, 41, 431, 511 incluse in esantion vor fi evaluate de personalul din cadrul SAPDPP, SVTDPP (pentru toti beneficiarii publici din cadrul Masurilor 125, 313, 322, 41, precum si pentru o parte din beneficiarii privati din cadrul Masurilor 112 transa II, 121, 123, 125, 141anul IV, 312, 313, 322, 41) si SVTCRPDRP (pentru o parte din beneficiariiprivatidincadrulMasurilor112transaII,121,123,125,141anulIV,312,313,322, 41). Scopul acestei evaluri suplimentare este ca APDRP sa verifice modul de respectare a proceduriideautorizareplidectreSVCPOJPDRP(pentrubeneficiariiprivati)/SVTCRPDRP (pentru beneficiarii publici) si SAPCRPDRP si implicit sa se asigure de aplicarea unitara a proceduriideautorizare,incondiiileincareverificareacererilordeplataafostdescentralizata la nivelul OJPDRP si CRPDRP. Verificarea de ctre SAPDPP va fi efectuata numai dup finalizareaverificariilanivelulCRPDRPsitransmiterealaSAPDPPadocumentelorprecizatein proceduradeautorizareplati. Pentrudosarelecererilordeplataincluseinesantion,certificateledeplatavorfiintocmitedoar dupafinalizareaverificariiacestordosarecererideplata. Tinandusecontca,inconformitatecuprevederileprocedurale,esantionulvafiintocmitlunar, in funcie de condiiile de derulare a procesului de verificare a dosarului cererii de plata, in stabilirea eantionului se vor preciza datele de incepere si de finalizare a verificrii dosarelor cererilordeplatadectreexperiiSAPDPPsiSVTinRaportulAP5.3(punctul2). EsantionulesteaprobatdeDirectorulDPP. Modelulanalizeiderisc Pasul 1. Stabilirea numrului total de cereri de plata care vor fi incluse in eantion, lund in consideraresineregulileidentificatelaverificrileanterioare. InbazaSituatieiprivindstadiuldosarelorcererilordeplataS1,primitedelaSMERDCPinultima zi lucratoare din luna, se va stabili o situatie cu dosarele cererilor de plata depuse in luna precedenta celei in care se elaboreaza esantionul, din care se va extrage esantionul, cu urmatoareastructura: 1. codulcereriideplata;
Pagina173
2. beneficiar; 3. masura; 4. valoareaproiectului; 5. ultimatransa(da/nu); 6. transaintermediara(da/nu); 7. primatransa(da/nu); 8. valoareafactoruluideriscnr1(transadeplata); 9. valoareatranseideplata; 10. valoareafactoruluideriscnr2; 11. numeleexpertuluiSVCP/SVTCRPDRP; 12. numaruldosarelorrepartizate/expertSVCP/SVTCRPDRP; 13. valoareafactoruluideriscnr3; 14. experientaexpertuluiSVCP/SVTCRPDRP; 15. valoareafactoruluideriscnr4; 16. numeleexpertuluiSAPCRPDRP; 17. numaruldosarelorrepartizate/expertSAPCRPDRP; 18. valoareafactoruluideriscnr5; 19. experientaexpertuluiSAPCRPDRP; 20. valoareafactoruluideriscnr6; 21. riscultotal. Pentru efectuarea controlului se va lua in calcul un procent de 5% din dosarele cererilor de plata din fiecare regiune si pe fiecare msura, la care se poate adauga un procent de 2% din dosarelecererilordeplatainfunciedenumrulsitipuldenereguliidentificatedeSAPDPPsi SVT privind modalitatea de verificare a dosarelor cererilor de plata de ctre experii SVCP OJPDRP/SVTCRPDRPsiSAPCRPDRPdinregiunearespectiva. Inacestfel,SAPDPPsiSVTseasigura,pedeopartecavorfiverificatedosarelecererilorde platacareaufostinstrumentatedeexperiiSAPCRPDRPdintoateregiunile,iarpedealtaparte caoriceneregulaidentificataanteriorimpuneosuplimentareaverificriidosarelorcererilorde plata. Pasul2.Selectareadosarelorcererilordeplatacarevorficontrolatesideterminareagradului deriscpentrufiecaredosar PentrucaSAPDPPsiSVTsaseasiguredeoanalizacompletaarisculuiverificrilorefectuatela nivelregionalsijudetean,saconsideratcasevorutilizamaxim6factoriderisccarevoravea ponderi diferite si vorconine punctajecuprinse intre 0 5, in funcie deexpunerea la risc a elementului analizat. Numarul poate fi extins si cu alti factori de risc care pot interveni pe parcursulinstrumentariiDosaruluiCereriidePlata.
Pagina174
A.Identificareafactorilorderiscpentruverificareadosarelorcererilordeplata Nr.Crt. Factorderisc Pondere 25% 5% 20% 15% 20% 15%
1 Transadeplata 2 Valoareatranseideplata 3 NumrulDosarelorrepartizate/expertSVCP/SVTCRPDRP 4 ExperienaexpertuluiSVCP/SVTCRPDRP 5 Numruldosarelorrepartizate/expertSAPCRPDRP 6 ExperienaexpertuluiSAPCRPDRP B.Stabilireapunctajuluicorespunztorfiecruifactorderisc Factorderisc 1.TRANSADEPLATA(25%) Ultimatransa Transaintermediara Primatransa 2.VALOAREATRANSEIDEPLATA(5%) Valoareatranseieste>60%dinvaloareaproiectului Valoareatranseieste60%si>30%dinvaloareaproiectului Valoareatranseieste30%dinvaloareaproiectului 3.NUMRULDOSARELORREPARTIZATE/EXPERTSVCP/SVTCRPDRP(20%) >10dosare 610dosare 5dosare 4.EXPERIENAEXPERTULUISVCP/SVTCRPDRP(15%) <1an 12ani >2ani 5.NUMARULDOSARELORREPARTIZATE/EXPERTSAPCRPDRP(20%) >10dosare 610dosare 5dosare 6.EXPERIENAEXPERTULUISAPCRPDRP(15%) <1an 12ani >2ani
Punctaj 5 3 1
5 3 1 5 3 1 5 3 1 5 3 1 5 3 1
Pagina175
Pentrufactoriiderisc3si5,sevaluaincalculnumaruldosarelorrepartizateexpertuluiSAP CRPDRP/ SVCPOJPDRP/ SVTCRPDRP saptamanal. Pentru factorii 4 si 6, se va lua in calcul vechimeaexpertuluiincadrulagentiei,iarinformatiilesevorpreluadelaDRU. Seaplicapunctajulpentrufiecarefactorderisc.Ulterior,seaplicapondereaaferentafiecarui factor de risc. Pentru a cuantifica gradul de risc al proiectului, se va aduna punctajul obinut pentrufiecarefactorderiscinpartesisevanmulicu100. Astfelsepotobinevaloriintre100si500puncte.Valoareade500punctecorespundeunuirisc maxim,iarvaloareade100puncteunuiriscminim. Pentru fiecare regiune in parte se vor ordona descresctor proiectele in funcie de punctajul obinut,primele5%canumrfiindincluseineantion.Dacainurmaaplicriiprocentuluide5% lanumruldeproiectepefiecareregiunenuseobineovaloarentreaga,aceastasevarotunji lavaloareasuperioara. Daca in urma selectarii Dosarelor Cererilor de Plata, exista Dosare Cereri de Plata care au acelasi punctaj, acestea vor fi departajate in functie de numarul Dosarelor Cererilor de Plata gresitinstrumentatedeexpertiiSAPCRPDRP,conformRapoartelorelaborateinultimele3luni. Lastabilireaesantionuluideverificaresevatinecontcapeparcursuluneiperioadede6lunisa fieevaluateDCPdinfiecarejudetceapartinedeCRPDRPulrespectiv. Prin urmare, avnd in vedere numrul dosarelor cererilor de plata stabilit conform Pasului 1 care trebuie verificate si innd cont de rezultatul aplicrii masurilor din Pasul 2, va rezulta coninutul eantionului. Sefii SAPDPP si SVT vor completa Centralizatorul Dosarelor Cererilor dePlataincluseinesantionAP5.2.pecareilvasupuneaprobariiDirectoruluiDPP. Din proiectele incluse in esantionul stabilit de seful SAPDPP, cele apartinand beneficiarilor publici din cadrul Masurilor 125, 313, 322, 41 vor fi verificate de catre expertii SVTDPP, iar dintre cele apartinand beneficiarilor privati din cadrul Masurilor 112transa II, 121, 123, 125, 141anul IV, 142, 312, 313, 322, 41, seful SVT DPP va stabili proiectele ce urmeaza a fi verificate pe teren de expertii SVTDPP in functie de o serie de criterii, precum: lucrari de constructiimontaj,acoperireaunuinumarcatmaimaredejudete(inasafelincatindecursul unuiancalendaristicsafieverificatcelputincateunproiectinfiecarejudet),ultimetransede plataetc.Dosarelecererilordeplataapartinandbeneficiarilorprivatisineincluseinverificarile realizate de expertii SVTDPP, vor fi verificate de expertii SVTCRPDRP. Seful SVTDPP va transmitesefilorSVTCRPDRPlistadosarelorcererilordeplatacuprinseinesantion,invederea realizarii verificarilor dpdv tehnic. Seful SVTDPP va completa la rubrica Observatii a formularuluiAP5.2,careDCPvorfiverificatedeexpertiiSVTDPPsicareDCPvorfiverificatede expertiiSVTCRPDRP. VerificareadecatreexpertiiSVTsevafaceconformEtapeiAP1anteriorverificariidocumentare realizata de expertii SAPDPP. Acestia vor transmite SAPDPP documentele rezultate in urma verificarii,precumsifotografiilerealizatelavizitapeteren(informatelectronic).ExpertiiSVT vor completa Fisa de verificare tehnica si financiara, fara a bifa casuta de stabilire a
Pagina176
conformitatiiDCP.FormulareleelaboratedeexpertiiSVTvorfiintocmitedeexpertisirevizuite desefuldeserviciu.TermenulnecesarpentruverificareaDCPdecatreexpertiiSVTDPPestede maxim 11 zile lucratoare, ceea ce presupune si transmiterea/ primirea informatiilor suplimentare solicitatesi realizarea vizitei pe teren. Acesttermen cuprinde si cele trei zile de reprogramare a reverificarii (in cazul neprezentarii beneficiarului la data si locul de implementareaproiectului). Pentruaserespectatermenulmaximde90dezileaferentuneicererideplata,dupaprimirea esantionului de catre expertii SVTDPP, acestia pot realiza vizitele pe teren si inainte ca dosarelor cererilor de plata sa fie transmise de SAPCRPDRP la SAPDPP, insa dupa realizarea verificarilor de catre expertii SVCPOJPDRP/ SVTCRPDRP. Dosarele cererilor de plata vor fi instrumentate in baza documentelor aflate la OJPDRP/ CRPDRP si beneficiar, prin aceasta realizandusesioverificaresuplimentaraprivinddocumenteleaflatelaacestia. DacnurmaanalizeirealizatdeSAPDPPseconstatneconcordanteintrecheltuielileeligibile autorizate la plata de catre SVCPOJPDRP si SVT, se va tine cont de concluzia verificarilor realizatedeSVT. Directorul General, Directorul General Adjunct Plati Proiecte, Directorul DPP pot propune masuriadministrativepentrupersonaluldinsubordine. Volumulesantionuluipoatefimodificatinfunctiederezultatulverificarilor,precumsincazul existenei unor sesizri i nereguli constatate pe parcursul verificrilor realizate la diferite niveluri,precumidinparteaaltororganedecontrol.Dacainurmareverificriipeeantionse constata ca valoarea autorizata la plata in mod eronat este mai mare de 2% din valoarea cererilordeplataincluseineantion,atunciprocentajuldosarelorverificatepeeantion,pentru CRPDRPulrespectiv,vacrestecu2%.Mentiunileprivindmodificareaprocentuluiinbazacaruia sa stabilit esantionul, precum si motivele care au dus la aceasta modificare se precizeaza in RaportulAP5.3(punctul1). Inacelaitimpconcluziilerezultateinurmaverificrilorpeeantionvorfiaduselacunotina DirectorilorCRPDRPsiDirectorilorOJPDRPpentruremediereaproblemelorsemnalate. La finalizarea verificarii DCP de expertii SVTCRPDRP, seful SVTCRPDRP va intocmi un Raport privind verificarea de SVTCRPDRP a dosarelor cererilor de plata pe baza de esantion AP 5.3, care va fi aprobat de Directorul CRPDRP. Acesta va fi transmis sefului SVTDPP. Pe baza rapoartelor elaborate de sefii SVTCRPDRP, precum si a concluziilor rezultate in urma verificarilorrealizatedeexpertiiSVTDPP,sefulSVTDPPvaelaboraRaportulfinal. Lafinalizareaverificariiesantionului,sevaintocmidecatresefiiSAPDPPsiSVTDPPsiavizatde catre Directorul Directiei Plati Proiecte, un Raport privind verificarea de SAPDPP si SVT a dosarelorcererilordeplatapebazadeesantionAP5.3,caresevaprezentainvedereaaprobarii DirectoruluiGeneralAdjunctPlatisiDirectoruluiGeneral.Acestaseelaboreazainmaxim10zile lucratoare de la finalizarea verificarii dosarelor cererilor de plata incluse in esantionul dintro anumita luna. Raportul AP 5.3 va cuprinde si concluzii privind respectarea termenelor de verificaredecatreexpertiiSVCP/SVTCRPDRP/SAPCRPDRP.Inplus,fatadeDosareleCererilor
Pagina177
de Plata incluse in esantion, Directorul General, Directorul General Adjunct Plati Proiecte si Directorul Directiei Plati Proiecte pot dispune verificarea unor Dosare Cereri de Plata in mod aleator, astfel incat toate dosarele cererilor de plata sa poata fi verificate in termenele mentionateinprocedura. b)pentruMasurile141aniiIIsiIII,41 Lunarinprimeledouazilelucratoaredinluna,sefulSAPDPPvaintocmialeatorunesantionde proiecte dintre Dosarele cererilor de plata, transele aferente anilor II si III, aflate in sistem. Dosarele cererilor de plata incluse in esantion vor fi evaluate dpdv tehnic de personalul din cadrul SVCPOJPDRP. Scopul acestei evaluri suplimentare este ca APDRP sa verifice daca beneficiarii Masurii 141 au inceput implementarea proiectelor prin realizarea actiunilor prevazuteinCerereadefinantare,inclusivPlanuldeafaceri. Pentrudosarelecererilordeplataincluseinesantion,certificateledeplatavorfiintocmitedoar dupafinalizareaverificariiacestordosarecererideplata. Tinandusecontca,inconformitatecuprevederileprocedurale,esantionulvafiintocmitlunar, in funcie de condiiile de derulare a procesului de verificare a dosarului cererii de plata, in stabilirea eantionului se vor preciza datele de incepere si de finalizare a verificrii dosarelor cererilordeplatadectreexperiiSVCPOJPDRPinRaportulAP5.3(punctul2). EsantionulesteaprobatdeDirectorulDPP. Elaborareaesantionului Pasul 1. Stabilirea numrului total de cereri de plata care vor fi incluse in eantion, lund in consideraresineregulileidentificatelaverificrileanterioare. In baza Situatiei privind stadiul dosarelor cererilor de plata S1, aflate in curs de verificare la niveljudeteansiregional,primitedelaSMERDCPinultimazilucratoaredinluna,sevastabilio situatiedincaresevaextrageesantionul,cuurmatoareastructura: 1. codulcereriideplata; 2. beneficiar; 3. masura; 4. numarultransei(IIsauIII); 5. NotificareAP1.4inanulII(da/nu); 6. numeleexpertuluiSVCPOJPDRP. Pentru efectuarea controlului se va lua in calcul un procent de 1% din dosarele cererilor de plataaferenteanilorIIsiIII,aflateinsistem,astfelincatsaseacoperetoatejudetele. ProiectelepentrucareinanulIIsaelaboratNotificareaAP1.4,vorfiincluseinesantionulde verificarepentruanulIII.
Pagina178
Pasul2.Selectareadosarelorcererilordeplatacarevorficontrolate DinsituatiaelaborataconformPasului1,sevaextrageinmodaleatoresantionuldeverificare. Dacainurmaaplicriiprocentuluide1%lanumruldedosarecererideplatanuseobineo valoarentreaga,aceastasevarotunjilavaloareasuperioara. Prin urmare, avnd in vedere numrul dosarelor cererilor de plata stabilit conform Pasului 1 care trebuie verificate si innd cont de rezultatul aplicrii masurilor din Pasul 2, va rezulta coninutuleantionului.SefulSAPDPPvacompletaCentralizatorulDosarelorCererilordePlata incluseinesantionAP5.2.pecareilvasupuneaprobariiDirectoruluiDPP. Volumulesantionuluipoatefimodificatinncazulexisteneiunorsesizriinereguliconstatate dealteorganedecontrol.Mentiunileprivindmodificareaprocentuluiinbazacaruiasastabilit esantionul,precumsimotivelecareauduslaaceastamodificareseprecizeazainRaportulAP 5.3(punctul1). In2zilelucratoaredelafinalizareaverificariiDosarelorcererilordeplataincluseinesantionea, seful SVCPOJPDRP va intocmi un Raport privind verificarea de SVCPOJPDRP a dosarelor cererilordeplatapebazadeesantionAP5.3carevafiaprobatdeDirectorulOJPDRP.Acestava fitransmissefuluiSAPCRPDRP,carevacentralizarezultateleverificarilorrealizatedeOJPDRP urileaferente CRPDRPului si le vatransmite sefului SAPDPP in vedereaelaborarii Raportului privindverificareaDCPpebazadeesantionAP5.3final. La finalizarea verificarii esantionului, se va intocmi de catre seful SAPDPP si avizat de catre DirectorulDirectieiPlatiProiecte,unRaportprivindverificareadosarelorcererilordeplatape baza de esantion pentru Masura 141 AP 5.3, care se va prezenta in vederea aprobarii DirectoruluiGeneralAdjunctPlatisiDirectoruluiGeneral.Acestaseelaboreazainmaxim10zile lucratoaredelafinalizareaverificariidosarelorcererilordeplataincluseinesantion.Directorul General, Directorul General Adjunct Plati Proiecte si Directorul Directiei Plati Proiecte pot dispune verificarea unor Dosare Cereri de Plata in mod aleator, astfel incat toate dosarele cererilordeplatasapoatafiverificateintermenelementionateinprocedura. c)pentruMasurile221si41 C1)ITRSV In cazul lucrarilor de intretinere a plantatiei si pierderii de venit, DCP se verifica pe teren pe esantiondecatreITRSV. DupafinalizareaperioadeidedepunereaDCP,sefulSAPDPPvaelaboraunesantionde5%din DCP depuse pe baza a 3 factori de risc. Dosarele cererilor de plata incluse in esantion vor fi evaluatedepersonaluldincadrulITRSV,peteren.
Pagina179
RegulileprivindmoduldestabilirealisteiproiectelorcarevorfiverificatedecatreITRSVsunt urmatoarele: pentru dosarele cererilor de plata incluse in esantion, certificatele de plata vor fi intocmite,doardupaverificareadecatreITRSVadosarelorcererilordeplata; daca este cazul, pot fi efectuate verificari asupra anumitor proiecte, la dispozitia DirectoruluiDPP,DirectoruluiGeneralAdjunctPlatisiDirectoruluiGeneral. Tinanduse cont ca in conformitate cu prevederile procedurale, eantionul va fi ntocmit de sefulSAPDPP,infunciedecondiiiledederulareaprocesuluideverificareadosaruluicererii deplata.Instabilireaeantionuluisevorprezentadateledenceperesidefinalizareaverificrii dosarelorcererilordeplatadectreexperiiITRSV. EsantionulesteaprobatdeDirectorulDPP. Modelulanalizeiderisc Pasul1.Stabilireanumruluitotaldecererideplatacarevorfiincluseineantion,invederea verificariipeterendeITRSVacererilordeplataaferentelucrarilordeintretineresipierderiide venitrezultatecaurmareaimpaduririi. Pentru efectuarea controlului se va lua in calcul un procent de 5% din dosarele cererilor de platadinfiecarejudet. Pasul2.Selectareadosarelorcererilordeplatacarevorficontrolatesideterminareagradului deriscpentrufiecaredosar PentrucaSAPDPPsaseasiguredeoanalizacompletaarisculuiverificrilorefectuatelanivel judeteanprinverificareaacestoradeITRSV,saconsideratcasevorutilizamaxim3factoride risc care vor avea ponderi diferite si vor conine punctaje cuprinse intre 0 5, in funcie de expunerealariscaelementuluianalizat.Numarulpoatefiextinssicualtifactoriderisccarepot intervenipeparcursulinstrumentariiDosaruluiCereriidePlata. A.Identificareafactorilorderiscpentruverificareadosarelorcererilordeplata Nr.Crt. 1 2 3 Factorderisc Transadeplata Neregulile/sesizarileidentificatepentruproiectulrespectiv Speciafolositapentruimpadurire
Pondere
30% 35% 35%
Pagina180
B.Stabilireapunctajuluicorespunztorfiecruifactorderisc Factorderisc 1.TRANSADEPLATA(30%) Transa1115 Transa610 Transa15 2.NEREGULILE/SESIZARILEIDENTIFICATEPENTRUPROIECTULRESPECTIV(35%) Existanereguli/sesizaricuimplicatiifinanciare Existanereguli/sesizarifaraimplicatiifinanciare Nuexistanereguli/sesizari 3.SPECIAFOLOSITAPENTRUIMPADURIRE(35%) 5 3 1 5 3 1
Punctaj
Speciirasinoase 5 Speciimixte(rasinoase+foioase) 3 Speciifoioase 1 Datele necesare pentru al doilea criteriu se preiau din Registrul Debitorilor si Registrul Neregulilor. Pentru al treilea criteriu, seful SAPDPP va intocmi un centralizator la finalizarea lucrarilor de infiintare in care se vor mentiona speciile folosite pentru impadurire (rasinoase/ mixte/foioase). Seaplicapunctajulpentrufiecarefactorderisc.Ulterior,seaplicapondereaaferentafiecarui factor de risc. Pentru a cuantifica gradul de risc al proiectului, se va aduna punctajul obinut pentrufiecarefactorderiscinpartesisevanmulicu100. Astfelsepotobinevaloriintre100si500puncte.Valoareade500punctecorespundeunuirisc maxim,iarvaloareade100puncteunuiriscminim. Pentru fiecare judet in parte se vor ordona descresctor proiectele in funcie de punctajul obinut,primele5%canumrfiindincluseineantion.Dacainurmaaplicriiprocentuluide5% lanumruldeproiectepefiecarejudetnuseobineovaloarentreaga,acestasevarotunjila valoareasuperioara. Prin urmare, avnd in vedere numrul dosarelor cererilor de plata stabilit conform Pasului 1 care trebuie verificate si innd cont de rezultatul aplicrii masurilor din Pasul 2, va rezulta coninutuleantionului.SefulSAPDPPvacompletaCentralizatorulDosarelorCererilordePlata incluseinesantionAP5.2.pecareilvasupuneaprobariiDirectoruluiDPP. Dupastabilireaesantionului,sefulSAPDPPvatrimiteinaceeasizisefuluiSAPCRPDRPsiITRSV, pefax/scanatcopiaCentralizatoruluiDCPincluseinesantionAP5.2. Procedura de verificare pe teren a DCP de catre expertii ITRSV este detaliata n cadrul ManualuluideprocedurITRSV.
Pagina181
C2)1%supracontrol DupafinalizareaperioadeidedepunereaDCP,sefulSAPDPPvaelaboraunesantionde1%din proiectele incluse in esantionul de 5% pe baza a 3 factori de risc. Dosarele cererilor de plata incluse in esantion vor fi evaluate de personalul din cadrul SVCPOJPDRP. Scopul acestei evalurisuplimentareestecaAPDRPsarealizezesupracontrolulasupraDCPverificatedeAPIA siITRSV.VerificareadectreSVCPOJPDRPvafiefectuatanumaidupfinalizareaverificariiDCP lanivelulAPIAsiITRSV. Pentrudosarelecererilordeplataincluseinesantion,certificateledeplatavorfiintocmitede SAPDPPdoardupareverificareadosarelorcererilordeplatalaSVCPOJPDRP. Tinandusecontcainconformitatecuprevederileprocedurale,esantionulvafiintocmitanual, in funcie de condiiile de derulare a procesului de verificare a dosarului cererii de plata, in stabilirea eantionului se vor preciza datele de incepere si de finalizare a verificrii dosarelor cererilordeplatadectreexperiinRaportulAP5.3(punctul2). EsantionulesteaprobatdeDirectorulDPP. Modelulanalizeiderisc Pasul 1. Stabilirea numrului total de cereri de plata care vor fi incluse in eantion, lund in considerareneregulileidentificatelaverificrileanterioare. InbazaraportarilortransmisedecatreSMERDCPprivindDCPaflateincursdeverificarelanivel judetean si regional, se va stabili o situatie din care se va extrage esantionul, cu urmatoarea structura: 1. codulcereriideplata; 2. beneficiar; 3. masura; 4. suprafata; 5. valoareafactoruluideriscnr1; 6. zonadeamplasare; 7. valoareafactoruluideriscnr2; 8. numeleexpertuluiITRSV; 9. numaruldosarelorrepartizate/expertITRSV; 10. valoareafactoruluideriscnr3; 11. riscultotal. Pentru efectuarea controlului se va lua in calcul un procent de 1% din dosarele cererilor de platadinfiecareregiune,lacaresepoateadaugaunprocentde2%dindosarelecererilorde platainfunciedenumrulsitipuldenereguliidentificatedeSVCPOJPDRPprivindmodalitatea deverificareadosarelorcererilordeplatadectreexperiiAPIAsiITRSV. Inacestfel,DPPseasigura,pedeopartecavorfiverificatedosarelecererilordeplatacareau fost instrumentate de experii APIA si ITRSV din toate regiunile, iar pe de alta parte ca orice neregulaidentificataanteriorimpuneosuplimentareaverificriidosarelorcererilordeplata.
Pagina182
Pasul2.Selectareadosarelorcererilordeplatacarevorficontrolatesideterminareagradului deriscpentrufiecaredosar PentrucaSAPDPPsaseasiguredeoanalizacompletaarisculuiverificrilorefectuatedeAPIA siITRSV,saconsideratcasevorutilizamaxim3factoriderisccarevoraveaponderidiferitesi vorconinepunctajecuprinseintre05,infunciedeexpunerealariscaelementuluianalizat. Numarulpoatefiextinssicualtifactoriderisccarepotintervenipeparcursulinstrumentarii DosaruluiCereriidePlata. A.Identificareafactorilorderiscpentruverificareadosarelorcererilordeplata Nr.Crt. Factorderisc Pondere 1 Suprafata 35% 2 Zonadeamplasare 35% 3 NumrulDosarelorrepartizate/expertITRSV 30% B.Stabilireapunctajuluicorespunztorfiecruifactorderisc Factorderisc 1.SUPRAFATA(35%) >100ha 50100ha <50ha 2.ZONADEAMPLASARE(35%) decampie dedeal demunte 3.NUMRULDOSARELORREPARTIZATE/EXPERTITRSV(30%) 5 3 1 5 3 1 Pondere
>10dosare 5 610dosare 3 5dosare 1 Pentru factorul de risc 3 se va lua in calcul numarul dosarelor repartizate expertului ITRSV saptamanal. Seaplicapunctajulpentrufiecarefactorderisc.Ulterior,seaplicapondereaaferentafiecarui factor de risc. Pentru a cuantifica gradul de risc al proiectului, se va aduna punctajul obinut pentrufiecarefactorderiscinpartesisevanmulicu100. Astfelsepotobinevaloriintre100si500puncte.Valoareade500punctecorespundeunuirisc maxim,iarvaloareade100puncteunuiriscminim.
Pagina183
Pentru fiecare regiune in parte se vor ordona descresctor proiectele in funcie de punctajul obinut,primele1%canumrfiindincluseineantion.Dacainurmaaplicriiprocentuluide1% lanumruldeproiectepefiecareregiunenuseobineovaloarentreaga,aceastasevarotunji lavaloareasuperioara. Daca in urma selectarii Dosarelor Cererilor de Plata, exista Dosare Cereri de Plata care au acelasi punctaj, acestea vor fi departajate in functie de numarul Dosarelor Cererilor de Plata gresitinstrumentatedeexpertiiAPIAsiITRSV,conformRapoartelorelaborateinultimele3luni. Prin urmare, avnd in vedere numrul dosarelor cererilor de plata stabilit conform Pasului 1 care trebuie verificate si innd cont de rezultatul aplicrii masurilor din Pasul 2, va rezulta coninutuleantionului.SefulSAPDPPvacompletaCentralizatorulDosarelorCererilordePlata incluseinesantionAP5.2.pecareilvasupuneaprobariiDirectoruluiDPP. Verificarea de catre expertii SVCPOJPDRP se va face conform Etapei AP 1 ulterior verificarii documentaresipeterenrealizatadeexpertiiAPIAsiITRSV.AcestiavortransmiteSAPCRPDRP documentelerezultateinurmaverificarii,precumsifotografiilerealizatelavizitapeteren(in formatelectronic).ExpertiiSVCPOJPDRPvorcompletaFisadeverificarepentrusupracontrol. FormulareleelaboratedeexpertiiSVCPOJPDRPvorfiintocmitedeexpertisirevizuitedeseful deserviciu. DacnurmaanalizeidocumentarerealizatdeSVCPOJPDRPseconstatneconcordantefata de cheltuielile eligibile autorizate laplata de catre APIA si ITRSV, se va tine cont deconcluzia verificarilorrealizatedeSVCPOJPDRP. Volumul esantionului poate fi modificat in functie de rezultatul verificarilor. Daca in urma reverificriipeeantionseconstatacavaloareaautorizatalaplatainmoderonatestemaimare de2%dinvaloareacererilordeplataincluseineantion,atunciprocentajuldosarelorverificate pe eantion, pentru APIA respectiva, ITRSVul respectiv, va creste cu 2%. Mentiunile privind modificareaprocentuluiinbazacaruiasastabilitesantionul,precumsimotivelecareaudusla aceastamodificareseprecizeazainRaportulAP5.3(punctul1). Inacelaitimpconcluziilerezultateinurmaverificrilorpeeantionvorfiaduselacunotina DirectorilorITRSVsiaDirectorilorAPIApentruremediereaproblemelorsemnalate. La finalizarea verificarii esantionului, se va intocmi de catre seful SAPDPP si avizat de catre DirectorulDirectieiPlatiProiecte,unRaportprivindverificareadeSAPDPPadosarelorcererilor de plata pe baza de esantion AP 5.3, care se va prezenta in vederea aprobarii Directorului GeneralAdjunctPlatisiDirectoruluiGeneral.Acestaseelaboreazainmaxim10zilelucratoare de la finalizarea verificarii dosarelor cererilor de plata incluse in esantion. In plus, fata de DosareleCererilordePlataincluseinesantion,DirectorulGeneral,DirectorulGeneralAdjunct Plati si Directorul Directiei Plati Proiecte pot dispune verificarea unor Cereri de Plata in mod aleator, astfel incat toate dosarele cererilor de plata sa poata fi verificate in termenele mentionateinprocedura.
Pagina184
d)pentruMasurile211,212si214(1%supracontrol) Inmaxim5zilelucratoaredelaelaborareaesantionuluidecontrolpeterendecatreAPIA,DPP primeste de la APIA Situatia cererilor aferente masurilor delegate incluse in esantionul de controlpeterenalAPIApentrucampania.....,invedereastabiliriiesantionuluidesupracontrol. SefulSAPDPPvaintocmiunesantiondeminim1%dintotalulfermierilorinclusiinesantionul de control pe teren al APIA, pe baza a 3 factori de risc. Dosarele cererilor de plata incluse in esantionvorfievaluatedinpunctdevederedocumentarsipeterendepersonaluldincadrul SVCPOJPDRP in maxim 30 de zile lucratoare. Scopul acestei evaluri suplimentare este ca APDRPsarealizezesupracontrolulasupraDCPverificatedeAPIA.Verificareadectreexpertii SVCPOJPDRPvafifinalizatainmaxim2zilelucratoaredupelaborareadecatreAPIAadeciziei deplatasitransmiterealaAPDRPadocumentelorprecizateinproceduradeautorizareplatisi inAcordulcadrudedelegarecumodificarilesicompletarileulterioare. Tinandusecontcainconformitatecuprevederileprocedurale,esantionulvafiintocmitanual, in funcie de condiiile de derulare a procesului de verificare a dosarului cererii de plata, in stabilirea eantionului se vor preciza datele de incepere si de finalizare a verificrii dosarelor cererilordeplatadectreexperiiSVCPOJPDRPinRaportulAP5.3(punctul2). EsantionulesteaprobatdeDirectorulDPP. Modelulanalizeiderisc Pasul 1. Stabilirea numrului total de cereri de plata care vor fi incluse in eantion, lund in considerareneregulileidentificatelaverificrileanterioare. In baza datelor din Situatia cererilor aferente masurilor delegate incluse in esantionul de controlpeterenalAPIApentrucampania.....,(Anexa1a),transmisedeAPIA,inmaxim5zile de la elaborare se va stabili o situatie din care se va extrage esantionul, cu urmatoarea structura: 1. IDfermier 2. beneficiar; 3. masura; 4. suprafatasolicitata; 5. valoareafactoruluideriscnr1; 6. numaruldeparcele; 7. valoareafactoruluideriscnr2; 8. suprafatasupradeclarataincampaniadinanulN1; 9. suprafatasupradeclarataincampaniadinanulN2; 10. valoareafactoruluideriscnr3; 11. riscultotal. Pentruefectuareacontroluluisevaluaincalculpefiecaremasuraunprocentdeminim1%din dosarelecererilordeplatacarevorfiverificatepeterendeAPIA,lacaresepoateadaugaun procent de 2% din dosarele cererilor de plata in funcie de numrul si tipul de nereguli
Pagina185
identificatedeSVCPOJPDRPprivindmodalitateadeverificareadosarelorcererilordeplatade ctreexperiiAPIA. In acest fel, SAPDPP se asigura, pe deo parte ca vor fi verificate dosarele cererilor de plata careaufostinstrumentatedeexperiiAPIA,iarpedealtapartecaoriceneregulaidentificata anteriorimpuneosuplimentareaverificriidosarelorcererilordeplata. Pasul2.Selectareadosarelorcererilordeplatacarevorficontrolatesideterminareagradului deriscpentrufiecaredosar PentrucaSAPDPPsaseasiguredeoanalizacompletaarisculuiverificrilorefectuatedeAPIA, sa considerat ca se vor utiliza 3 factori de risc care vor avea ponderi diferite si vor conine punctajecuprinseintre05,infunciedeexpunerealariscaelementuluianalizat.Numarul poatefiextinssicualtifactoriderisccarepotintervenipeparcursulinstrumentariiDosarului CereriidePlata. A.Identificareafactorilorderiscpentruverificareadosarelorcererilordeplata Nr.Crt. Factorderisc Pondere 35% 25% 40%
1 Suprafatasolicitata 2 Numaruldeparcele 3 Suprafatasupradeclarata B.Stabilireapunctajuluicorespunztorfiecruifactorderisc Factorderisc 1.SUPRAFATASOLICITATA(35%) >100ha 50100ha <50ha 2.NUMARULDEPARCELE(25%) >15parcele 615parcele 5parcele 3.SUPRAFATASUPRADECLARATA(40%) >10ha 510ha <5ha
Pondere
5 3 1 5 3 1 5 3 1
Pagina186
Seaplicapunctajulpentrufiecarefactorderisc.Ulterior,seaplicapondereaaferentafiecarui factor de risc. Pentru a cuantifica gradul de risc al proiectului, se va aduna punctajul obinut pentrufiecarefactorderiscinpartesisevanmulicu100. Astfelsepotobinevaloriintre100si500puncte.Valoareade500punctecorespundeunuirisc maxim,iarvaloareade100puncteunuiriscminim. Se vor ordona descresctor proiectele in funcie de punctajul obinut, primele 1% ca numr fiindincluseineantion.Dacainurmaaplicriiprocentuluide1%lanumruldeproiectenuse obineovaloarentreaga,aceastasevarotunjilavaloareasuperioara. Daca in urma selectarii Dosarelor Cererilor de Plata, exista Dosare Cereri de Plata care au acelasi punctaj, acestea vor fi departajate de exemplu, in functie de numarul Dosarelor Cererilor de Plata gresit instrumentate de expertii APIA, conform Rapoartelor elaborate in ultimele3luni. Prin urmare, avnd in vedere numrul dosarelor cererilor de plata stabilit conform Pasului 1 care trebuie verificate si innd cont de rezultatul aplicrii masurilor din Pasul 2, va rezulta coninutuleantionului.SefulSAPDPPvacompletaCentralizatorulDosarelorCererilordePlata incluse in esantion AP 5.2 A. pe care il va supune aprobarii Directorului DPP. Dupa aprobare, formularulvafitransmisdecatresefulSAPDPPsefilorSAPCRPDRP,careilvortransmitesefilor SVCPdincadrulOJPDRPuriloraferentefiecaruiCRPDRP. Verificarea de catre expertii SVCPOJPDRP se va face ulterior finalizarii verificarilor de catre expertiiAPIA.AcestiavortransmitelaSVCPOJPDRP,inmaxim5zilelucratoaredelaprimirea esantionului, copiile cererilor de plata, precum si documentele rezultate in urma verificarii. ExpertiiSVCPOJPDRPvorcompletaFisadeverificarepentrusupracontrolAP1.5A.Formularul elaborat de expertii SVCPOJPDRP va fi intocmit de experti si revizuit de seful de serviciu. Termenuldeverificarepentruocereredeplataestedeozilucratoare. Dupa finalizarea verificarii DCP incluse in esantionul de supracontrol, seful SVCPOJPDRP va centralizarezulteleverificarilorintrunraport,carevafiaprobatdeDirectorulAdjunctOJPDRP, pe care il va transmite sefului SAPCRPDRP. Seful SAPCRPDRP va centraliza rezultatele verificarilorrealizatedeOJPDRPurileaferenteCRPDRPuluisilevatransmitesefuluiSAPDPPin vedereaelaborariiRaportuluiprivindverificareaDCPpebazadeesantionAP5.3. Volumul esantionului poate fi modificat in functie de rezultatul verificarilor. Daca in urma reverificriipeeantionseconstatacavaloareaautorizatalaplatainmoderonatestemaimare de2%dinvaloareacererilordeplataincluseineantion,atunciprocentajuldosarelorverificate peeantion,pentruAPIArespectiv,vacrestecu2%.Mentiunileprivindmodificareaprocentului inbazacaruiasastabilitesantionul,precumsimotivelecareauduslaaceastamodificarese precizeazainRaportulAP5.3(punctul1). Inacelaitimpconcluziilerezultateinurmaverificrilorpeeantionvorfiaduselacunotina DirectoruluiGeneralAPIApentruremediereaproblemelorsemnalate.APIAtrebuiesatransmita
Pagina187
APDRP raspunsul la problemele semnalate in termen de maxim 15 zile lucratoare de la data transmiteriiRaportuluidecatreAPDRP. La finalizarea verificarii esantionului, se va intocmi de catre seful SAPDPP si avizat de catre DirectorulDirectieiPlatiProiecte,unRaportprivindverificareadecatreexpertiiSVCPOJPDRPa dosarelorcererilordeplatapebazadeesantionAP5.3,caresevaprezentapentruaprobare DirectoruluiGeneralAdjunctPlatisiDirectoruluiGeneral.Acestaseelaboreazainmaxim5zile lucratoare de la incheierea verificarii cererilor de plata incluse in esantion. In plus, fata de DosareleCererilordePlataincluseinesantion,DirectorulGeneral,DirectorulGeneralAdjunct Plati si Directorul Directiei Plati Proiecte pot dispune verificarea unor Cereri de Plata in mod aleator, astfel incat toate dosarele cererilor de plata sa poata fi verificate in termenele mentionateinprocedura. Cererile de plata incluse in esantionul de verificare pe teren al APIA in baza caruia APDRP elaboreaza esantionul de supracontrol, vor putea fi autorizate la plata doar dupa finalizarea verificarii de catre APDRP a cererilor de plata incluse in esantionul de supracontrol. Deasemenea,cereriledeplataaferentefermierilorcareauparceleinacelasiblocfiziccucele alefermieriloralecarorcererideplatasuntincluseinesantionuldeverificarepeterenalAPIA nuvorputeafiautorizatelaplata,decatdupafinalizareaverificariidecatreAPDRPacererilor deplataaferentefermierilordinesantionuldesupracontrol. e) pentru cheltuielile ce vor fi declarate Comisiei Europene, conform prevederilor Regulamentului65/2011 Lunar,inultimazilucratoare,sefulSAPDPPvarealizauncentralizatoraldosarelorcererilorde plataverificatepeterendeexpertiiSVCPOJPDRP,SVTinlunarespectiva.Anual,sevaelabora unraportprivinddosarelecererilorverificatepeteren,dincaresareiasacaaufostverificate minim 4% din cheltuielile publice care au fost declarate Comisiei Europene. De asemenea, la sfarsitulperioadeideprogramare,sevaelaboraunraportdincaresareiasacaaufostverificate minim5%dincheltuielilepublicedeclarateComisieiEuropene. Inmaxim5zilelucratoaredelaefectuareaplatilorpentruDCPincluseinesantion,sefulSAP DPPvaprimidelaexpertiiSAPDPP,Situatiaprivindstadiuldosarelorcererilordeplataladata de....S1(coloanele044)pecarelevacentraliza,completasitransmiteSMERDCPinformat electronic,precumsiscanatcusemnatura.DateledinS1vorstalabazaelaborariiraportarilor conformprevederilorart31dinRegulamentul65/2011. 5.6.2.VerificareaDCPdeSAPDPPsiSVTDPP Seful SAPDPP primeste de la SAPCRPDRP Dosarele Cererilor de Plata care au fost incluse in esantionul stabilit lunar la nivel central, nsoite de documentele intocmite de expertii SVCP/ SVTCRPDRP si SAPCRPDRP ca urmare a verificrii acestora. Acesta inregistreaza dosarul in RegistruldeprimireaDCPR3siilrepartizeazaexperilorverificatori. IncazulDCPverificatepeesantiondeexpertiiSVTDPP/CRPDRP,dupafinalizareaverificariide expertiiSVTDPP/CRPDRP,intreagadocumentatievafiinmanataexpertilorSAPDPP.
Pagina188
ExpertiiSAPDPPvorcompletaFisadeverificareadosaruluicereriideplatadeSAPDPPAP5.1, pe care o semneaz, stampileaz si o nainteaz sefului SAPDPP care o revizuiete, pentru toateDosareleCererilordePlata. Experii SAPDPP vor face evaluarea din punct de vedere documentar a Dosarului cererii de plata.Dacainurmaverificriidocumentare,seconstataoseriedeneconcordante,sefulSAP DPPstabiletedacaseimpunesolicitareadeinformaiisuplimentare,faraasedepasitermenul deverificareprevazutinprocedura. Daca se alege opiunea solicitrii de informaii suplimentare se va utiliza pentru aceasta ScrisoareadesolicitareainformaiilorsuplimentareAP1.13,carevafitransmisabeneficiarului pefax/prinpostacuconfirmaredeprimireastfelincatsanudepaseascatermenuldeverificare mentionat in procedura. Fisa de verificare AP 5.1 se va completa pentru acele puncte de verificare pentru care sa considerat necesara solicitarea de informaii suplimentare, dup primireainformaiilorsuplimentare,precumsirubricaObservatiidacaestecazul. Rezultatul verificrii este consemnat in Seciunea C a Fisei de verificare a dosarului cererii de plata de SAPDPP AP 5.1. In cazul DCP aferente Masurii 511 cheltuieli directe, rezultatul verificriiesteconsemnatinFisadeverificareadosaruluicereriideplatadeSAPDPPAP5.1. ExpertulSAPDPPvamentionacheltuielileeligibileadmisedeSAPDPP,precumsicelerespinse, precizand motivele respingerii. In caz de neeligibilitate motivaia este menionata in rubrica ObservaiidincadrulFiseideverificareadosaruluicereriideplatadeSAPDPPAP5.1. De asemenea, expertii SAPDPP vor completa Fisa de evidenta a achizitiilor F1 in format electronic. Aceasta va fi printata la fiecare transa de plata, semnata de expertii SAPDPP, revizuitadesefulSAPDPPsiatasatalaDosaruladministrativ.SefulSAPDPPvaprimiinformat electronicdelaSVTDPP/SVTCRPDRPformularulF1.Lafiecaretransadeplata,expertiiSAP DPPvorverificainformatiiledinformulareleF1aferentetranselordeplataanterioare. Totodata, in cazul in care exista neclaritati dpdv tehnic privind completarea Formularului F1, expertii SAPDPP vor solicita expertilor SVT care au instrumentat DCP respectiv, sa ajute la completareaFormularuluiF1. ExpertulcareaverificatDosarulCereriideplatasiantocmitFisadeverificareAP5.1,semneaz aceasta fisa in spaiul corespunztor dup care o transmite pentru verificare unui alt expert nominalizatdesefulserviciului.CeldealdoileaexpertverificasisemneazFisadeverificareAP 5.1.DupceFisadeverificareAP5.1estentocmitadectreExpertul1siverificatadectre Expertul2,SefulSAPDPPverificadacatoaterubricilesuntcompletatedectreambiiexperisi deasemenea,verificaprinsondajconformitateasiconinutulCereriideplata.Incazulincare concluziile experilor asupra verificrii sunt diferite, seful SAPDPP va relua verificarea asupra punctelordedivergenta,luanddeciziafinalasimotivandaceastadecizielarubricaObservatii dinfisadeverificare.
Pagina189
InurmaincheieriiverificariidosaruluicereriideplatadecatreSAPDPP,expertiivormentionala rubrica Rezultatul verificarii concluzia privind eligibilitatea dosarului cererii de plata. Ca urmare,existadouatipurideconcluzii: a.IncazulincareconcluziaSAPDPPindicaeligibilitateacereriideplataexperiiSAPDPP vorintocmiCertificatuldePlataAP4.1carevafirevizuitdesefulSAPDPPsiaprobatde Directorul DPP. In acest caz, se vor aplica etapele AP3 si AP4 in ceea ce privete elaborareaCertificatuluisiaOrdonanriidePlata; b.IncazulincareconcluziaSAPDPPindicaneeligibilitateacereriideplata,beneficiarul vafiinstiintatcuNotificareabeneficiaruluicuprivirelarefuzulplatiiAP1.7.Seful SAP dincadrulCentruluiRegionalimplicatinverificareadosaruluicereriideplatavaprimio copieaacestuidocumentscanat,informatelectronicinretea/fax,iaracestavatrimite ocopieaFormularuluiAP1.7sisefuluiSVCPOJPDRP,cuexceptiaDCPpentruMasura 511 cheltuieli directe. Seful SAPDPP va transmite in aceeasi zi, scanat/ suport de hartie catre expertul contabil din cadrul SCPDCPFE o copie a formularului AP 1.7, in vedereainregistrariiinsistemulcontabil. Dupa finalizarea verificarii DCP la nivel central, respectiv, dupa transmiterea de catre SAP CRPDRP a Notificarii beneficiarului cu privire la confirmarea platilor si dupa caz, solutionarea contestatieidepusadebeneficiar,expertulSAPDPPvaretransmiteDCPimpreunacudosarele de achizitie si documentele intocmite de expertii SVCP/ SVTCRPDRP si SAPCRPDRP la SAP CRPDRP. In cazul proiectelor aferente Masurilor 121 si 41 care includ si investitii care au ca scop implementarea Directivei Consiliului 91/676/CE/1981, in cazul proiectelor aferente Masurilor 121,123,125a,312si41careincludsiinvestitiicareaucascopimplementareanoilorprovocari (PERE), precum si in cazul proiectelor aferente Masurilor 313, 322 si 41 care includ investitii aferentemaimultoractiuni/componente,expertiielaboreazaosinguraFisadeverificareaDCP de SAPDPP AP 5.1 cu cate o Sectiune C distincta pentru fiecare tip de investitie/ actiune/ componenta. Pentru Masurile 121, 123, 125a, 312 si 41 expertii vor elabora cate un buget pentrufiecaretipdeinvestitie/actiune/componenta,precumsiunbugettotalizator. Termenul necesar instrumentarii DCP este de maxim 8 zile lucratoare, ceea ce presupune transmiterea scrisorii de solicitare a informatiilor suplimentare (daca este cazul). Informatiile solicitate trebuie prezentate in maxim 5 zile lucratoare de la data primirii de beneficiar a scrisoriideinformatiisuplimentare(infunctiedecomplexitateaacestora). In cazul Masurii 511 cheltuieli directe, termenul necesar instrumentarii DCP este de 1 zi lucratoare, ceea ce presupune transmiterea informatiilor suplimentare (daca estecazul), care trebuie prezentate in maxim 5 zile lucratoare de la data primirii de beneficiar a scrisorii de informatiisuplimentare(infunctiedecomplexitateaacestora). Seful SAPDPP va certifica prin semnatura in Formularul AP 5.1 ca sunt respectate toate termenele procedurale aferente etapelor parcurse de expertii SAPDPP in verificarea respectivuluidosarcereredeplata.Deasemenea,acestaconfirmaprinsemnaturacaexpertii SAPDPP implicati in verificarea respectivului dosar cerere de plata nu au participat in
Pagina190
verificareadocumenteloraferentecererilorsicontractelordefinantare/furnizare/deciziilorde finantare. Zilnic, seful SAPDPP va primi in format electronic de la SMERDCP, Situatia privind stadiul dosarelorcererilordeplataladatade....S1invedereamonitorizariirespectariitermenelor proceduraledeverificareaDCP. Trimestrial,sefulSAPDPPvaprimiinformatelectronicdelaSMERDPP,Situatiaprivindstadiul deexecutiealproiectelorS2,invedereamonitorizariistadiilordeexecutiealeproiectelor. Caurmare,sefiiSAPDPPsiSVTDPPvorfiresponsabilicumonitorizarearespectariitermenelor deverificareaDCPdepersonaluldincadrulSVCPCRPDRP,SVTCRPDRPsiSAPCRPDRP. PentruMasurile121,123,125,312,313,322,41 FormularulF1Fisadeevidentaaachizitiilorsecompleteazaastfel: In coloana 1 se vor completa tipurile de servicii si bunuri, iar pentru lucrari se vor completaobiecteleinvestitieiconformcentralizatoruluidinofertacastigatoare; In coloanele 2, 3 si 4 se vor completa cantitatile, preturile unitare si totalul pentru servicii (unde este cazul) si bunuri, iar pentru lucrari se va completa doar coloana 4 conformofertelorcastigatoare;incepandcutransa2deplata,inacestecoloanesevor preluavaloriledincoloanele12si13dintransaanterioarapentrubunurisiservicii,iar pentrulucraridoarvaloriledincoloana13; In coloanele 5, 6 si 7 se vor completa numarul si data facturii solicitate pentru decontare,cantitatilesivalorilementionateinfacturilerespective;pentrulucrarisevor completacoloanele5si7; In coloanele 8 si 9 se vor completa cantitatile si valorile solicitate la plata conform DeclaratieidecheltuieliAP1.2.1,iarpentrulucrarisevacompletadoarcoloana9; In coloanele 10 si 11 se vor completa cantitatile si valorile admise la plata conform formularelor elaborate de expertii verificatori, iar pentru lucrari se va completa doar coloana11; In coloanele 12 si 13 se vor completa cantitatile si valorile ramase la plata (diferenta intrecoloanele2si10/4si11),iarpentrulucrarisevacompletadoarcoloana13; Incoloana14,expertiivorprecizafacturilecareaufostdecontatelamaimultetransede plata, precum si daca totalul sumelor solicitate si decontate din aceeasi factura se incadreazaintotalulfacturii. La rubrica valoare contract/ act aditional, expertii SAPCRPDRP/ SAPDPP vor completa valoarea contractului de finantare/ actului aditional incheiat intre APDRP si beneficiar. PentruMasurile121,123,125,312,313,322,41 FisadeverificareadosaruluicereriideplatadeSAPDPPAP5.1cuprindeurmtoareleseciuni: SeciuneaAVerificareaconformitatiisicontinutuluiDosaruluiCereriidePlata; SeciuneaB1Verificareafacturilor;
Pagina191
SectiuneaB2Verificareadocumentelordeplata; SeciuneaB3Verificareaextraselordecont; SeciuneaCCheltuielieligibileadmise.
SectiuneaAVerificareaconformitatiisicontinutuluiDosaruluiCereriidePlata Fisa de verificare tehnica si financiara AP 1.5 este completata si semnata de expertii SVCPOJPDRP/ SVTCRPDRP si seful SVCPOJPDRP/ SVTCRPDRP, precum si de beneficiarulproiectului Raportul SVCP/ SVT de verificare a dosarului cererii de plata AP 1.6 este completat si semnatdeexpertiiSVCPOJPDRPsisefulSVCPOJPDRPsiaremarcataooptiuneprivind eligibilitateacereriideplata FormularulPunctedeverificatpeterenAnexa1laAP1.6aretoatesemnaturilesieste completatcutoatedatelesolicitatedeexpertiiSVCP/SVTCRPDRP Formularul Cheltuieli acceptate la plata Anexa AP 1.6, are toate semnaturile si este completat cu toate datele solicitate de expertii SVCPOJPDRP/ SVTCRPDRP si seful SVCPOJPDRP/SVTCRPDRP FisadeverificaretehnicasifinanciaraAP1.5estecompletatasisemnatadeexpertiisi sefulSVT,precumsidebeneficiarulproiectului RaportulSVTdeverificareadosaruluicereriideplataAP1.6estecompletatsisemnat deexpertiisisefulSVTsiaremarcataooptiuneprivindeligibilitateacereriideplata FormularulPunctedeverificatpeterenAnexa1laAP1.6aretoatesemnaturilesieste completatcutoatedatelesolicitatedeexpertiiSVT Formularul Cheltuieli acceptate la plata Anexa AP 1.6, are toate semnaturile si este completatcutoatedatelesolicitatedeexpertiisisefulSVT FisadeverificareadosaruluicereriideplatadeSAPCRPDRPAP2.1estecompletatasi semnatadeexpertiisisefulSAPCRPDRP Pista de buget PB M....... este corect completata, semnata si datata de expertii verificatori PistadeauditAP12.1M......estecorectcompletata,datatasisemnata Fisa de evidenta a achizitiilor contractate facturate admise la decontare F1 este corectcompletata,datatasisemnatadeexpertiiSVCP/SVTCRPDRPsiSAPCRPDRP TermeneledeverificareadosaruluicereriideplataaufostrespectatedeexpertiiSAP CRPDRP/SVCPOJPDRP/SVT
Pagina192
DosarulCereriidePlatatrebuiesafiestampilatsisemnatdebeneficiar.Dosarulvaavea opis (atasat la Cererea de plata), iar documentele pe care le contine trebuie numerotate, semnate si stampilate de catre beneficiar; referintele din opis corespund cunumarulpaginiilacareseafladocumenteledindosarulcereriideplata. PefiecarepaginadinDosarulCereriidePlatatrebuiesaaparamentiuneaconformcu originalulsiProgramFEADR. Cererea de plata AP 1.1 trebuie sa fie completata, datata, semnata (cu numele mentionatinclar)sistampilatadereprezentantullegalalproiectului,avandtoatedatele deidentificarealebeneficiaruluiproiectului. Valoareacheltuieliloreligibilesolicitatedebeneficiarlaultimatransadeplatatrebuiesa fiedeminim20%dinvaloareatotalaeligibilaaproiectului. Pentru proiectele care au beneficiat de avans, valoarea finantarii nerambursabile solicitatadebeneficiarpentrudecontarelaultimatransadeplatatrebuiesaacoperecel putinvaloareaavansuluiacordat. In cazul M 121, 123, 312, 313, 322 si 41, valoarea costurilor generale ale proiectului reprezentand acele costuri necesare pentru pregtirea si implementarea proiectului, constnd n cheltuieli pentru consultant, proiectare, monitorizare si management, inclusiv taxele pentru eliberarea certificatelor, conform art. 55 din Regulamentul Comisiei (CE) nr. 1974/2006 de stabilire a normelor de aplicare a Regulamentului Consiliului (CE) nr. 1698/2005 privind sprijinul pentru dezvoltare rural acordat din FEADR,precumsiceleprivindobtinereaavizelorsiautorizatiilornecesareimplementrii proiectelor,asacumsuntacesteaprevzutenlegislatianational,cumarfi: - taxepentruarhitecti,inginerisiconsultanti; - studii de fezabilitate (pentru M 121, 123, 312, 313, 322, 41)/ memorii justificative(pentruM312,313,322,41); - taxe pentru eliberarea certificatelor, avizelor si autorizatiilor necesare implementariiproiectelor,asacumsuntelementionateinlegislatianationala; - achizitionareadepatentesilicente(pentruM121,312,313,322,41) estedemaxim: 8% din valoarea totala eligibila a proiectului (daca proiectul prevede si constructii)/ 3% din valoarea totala eligibila a proiectului (daca proiectul nu prevede constructii)(pentruMasurile121,123,41). 10% din valoarea totala eligibila a proiectului (daca proiectul prevede si constructii)/ 5% din valoarea totala eligibila a proiectului (daca proiectul nu prevede constructii)(pentruMasurile312,313,322,41). In cazul schemei de ajutor de stat N 578/ 2009, doar pentru IMMuri sunt eligibile costurile pentru studiile pregatitoare si serviciile de consultanta legate de investitie in limita a maxim 8% dinvaloarea totala eligibilaa proiectului (daca proiectul prevede si
Pagina193
constructii)/.3% din valoarea totala eligibila a proiectului (daca proiectul nu prevede constructii). IncazulMasurilor125si41,valoareacheltuielilorpentruproiectarerealizatenaintede aprobarea proiectului, care includ studiul de fezabilitate, memoriul justificativ, studiile hidrologice i/sau hidrogeologice, proiectele tehnice este de maxim 10% din valoarea eligibilaproiectului. Pentru proiectele depuse de beneficiarii publici, ale caror studii de fezabilitate au fost intocmite si finantate din alte fonduri comunitare sau bugetare, inainte de intrarea in vigoare a prevederilor HG 28/ 2008, costurile reprezentand actualizarea acestor studii nu vor depasi 3% din valoarea costurilor de proiectare si inginerie, cu mentinerea procentuluidemaximum10%dincosturilegeneralealeproiectului. CerereadeplataestedepusaintermenulprevazutinContractuldeFinantaresiconform Declaratieideesalonareaplatilor(initiala/rectificata). Ultima cerere de plata este depusa cu cel putin 90 de zile calendaristice inainte de expirareadurateideexecutiementionataincontractuldefinantare/actuladitional. Anexa la Cererea de plata AP 1.1 Identificarea financiara, trebuie sa fie completata, datata, semnata si stampilata de banca/ trezoreria beneficiarului finantarii, precum si datatasisemnatadetitularulcontului DeclaratiadecheltuieliAP1.2trebuiesafiecompletata,datata,semnatasistampilata dereprezentantullegalalproiectului. InDeclaratiadecheltuielitrebuiesafieinscrise: SERVICIIcheltuielipentru: studiideteren elaborareproiecttehnic,caietdesarcini,detaliideexecutie asistentatehnicadinparteaproiectantuluipeperioadaexecutieiproiectului verificareatehnicadecalitateaproiectului asigurareasupravegheriiexecutieilucrarilorprininspectori/dirigintidesantier planuldeafaceri,studiiledepiata,asistentainintocmireadosaruluicereriidefinantare/ plata LUCRARIcheltuielipentru: executia obiectelor cuprinse in proiectul tehnic, inclusiv lucrarile de organizare pentru desfasurareainbuneconditiiaactivitatiideconstructiimontaj BUNURIcheltuielipentru: achizitiadebunuridinRomaniasaudinimport TAXE,COTEcheltuielipentru: diverse taxe (HG nr.28/ 2008 privind aprobarea continutului cadru al documentatiei tehnicoeconomiceaferenteinvestitiilorpublic,precumsiastructuriisimetodologieide elaborare a devizului general pentru obiective de investitii si lucrari de interventii cu modificarilesicompletarileulterioare).
Pagina194
Declaratiadecheltuielitrebuiesafieinsotitadefacturi,adeverinte(dupacaz),documente deplatasidocumentecareatestaplata. Utilajele si echipamentele fara montaj, mijloacele de transport, alte achizitii specifice, precum si dotarile trebuie sa fie achitate integral pentru a putea fi solicitate la plata in vedereadecontariicheltuieliloreligibile. Raportul de executie AP 1.3 trebuie sa aiba toate rubricile completate, sa fie datat, semnatsistampilatdereprezentantullegalalproiectului. Acest raport trebuie sa descrie in general stadiul fizic de realizare al investitiei pentru lucrarileexecutate,stadiullucrarilorfiindconformcuceldinsituatiiledeplataaferente transeicereriideplatasolicitate. SituaiaexistentpeterentrebuiesacorespundacuRaportuldeexecuieicuproiectul tehnicdeexecuie. Cheltuielile cu achizitiile de lucrari declarate de reprezentantul legal al proiectului in Raportuldeexecutietrebuiesacoincidacuceledinfacturiicustadiulderealizarefizica alucrarilorconstatatlafataloculuideexpertiiSVCPOJPDRP. Valabilitateascrisoriidegarantiepentruacordareaavansuluiesteaceeasicuduratade executiementionataincontractuldefinantare/actuladitional(pentruproiectelelacare saacordatavans)Aceastaverificareserealizeazalafiecarecereredeplata. Garantiadebunaexecutiepentrulucrari/serviciitrebuieconstituitainconformitatecu Contractuldelucrari/servicii(infavoareabeneficiaruluifinantarii). Garantiapoateficonstituita,fieprinemitereauneiscrisoridegarantiebancara,aunei politedeasigurare,aunuicec,etc.,fieprinconstituireaacesteiaprinretinerisuccesive din transele de plata. In cea dea doua varianta, decontarea sumelor se va face la valoareadinfactura/situatiadeplata,efectivplatitedeautoritateacontractanta,atatin contulconstructoruluiprevazutincontract,catsiincontuldegarantie. Expertiivorverificaexistentaconstituiriiacesteigarantiisivorconsideracaplataacestei sume in contul de garantie constituie plata lucrarii, acceptand la decontare intreaga sumaplatitadebeneficiarconformfacturii,inlimitacheltuielilorconsiderateeligibile. Contractul de asigurare a lucrarilor/ bunurilor pe perioada executiei acestora (pentru beneficiarii care au achizitii realizate conform OUG 34/ 2006) se afla in perioada de valabilitate. Autorizatia de construire si Autorizatia de construire pentru lucrarile cu caracter provizoriu se vor depune, in copie, pe care se va specifica conform cu originalul si Program FEADR. Documentele trebuie sa fie datate, semnate si stampilate de
Pagina195
autoritateaemitenta.Autorizatiiledeconstruiretrebuieemisepenumelebeneficiarului care solicita ajutorul financiar pentru proiectul finantat prin Programul FEADR. De asemenea, in document trebuie specificata valoarea lucrarilor de constructiimontaj care se va realiza prin Programul FEADR. Autorizatiile de construire trebuie emise in conformitateculegislatiainvigoare(Legeanr.50/1991,cumodificarilesicompletarile ulterioare) si sa fie valabile pe toata durata executiei lucrarilor. (la prima cerere de plata) Autorizatia de construire pentru lucrarile cu caracter provizoriu este necesara in vedereaorganizariiexecutieilucrarilordebaza(organizaredesantier). Declaratiile vamale, in original (pentru importurile directe realizate de beneficiari) trebuiesaexistelabeneficiar,astfelincatsapoatafistabilitaconformitatea,lavizitape teren, intre original si copia din Dosarul Cererii de Plata, prin semnatura si stampila personalizataaexpertilorSVCPOJPDRP. Ordinul de incepere al lucrarilor este documentul care atesta momentul inceperii executarii lucrarilor. Data emiterii acestui document trebuie sa fie anterioara oricaror date de inregistrare a buletinelor de analiza, a intocmirii proceselor verbale de lucrari ascunsesiaproceselorverbalepefazedeterminate.(laprimacereredeplata) Procesul verbal de predare al amplasamentului si planul de amplasare al investitiei continand pozitiile bornelor topografice trebuie sa fie datat, semnat (cu numele mentionat in clar) si stampilat de toate persoanele mentionate in Programul de urmariresicontrolalcalitatiilucrarilor.Dataelaborariiacestuidocumenttrebuiesafie ulterioaraOrdinuluideincepereallucrarilor.(laprimacereredeplata) ProgramuldeurmariresicontrolalcalitatiilucrarilortrebuievizatdeInspectiadeStat inConstructii,semnatdereprezentantullegalalproiectului,deproiectantsiexecutant. ProceseleverbaleatasateDosaruluicereriideplatatrebuiesafieelaboratesisemnate inconformitatecuProgramuldeurmariresicontrolalcalitatiilucrarilor.(laprimacerere deplata) Proceseleverbaleaferentelucrarilortrebuiecompletate,datate,semnatesistampilate conform Programului de urmarire si control al calitatii de catre reprezentantii contractantului,beneficiarului,proiectantului. IncazulMasurii322pentruinvestitiiledeapa/apauzata,beneficiariifinantariicarefac parte din Asociatiile de Dezvoltare Intercomunitara (ADI) infiintate conform cerintelor Certificatele de calitate/conformitate pentru bunurile achizitionate trebuie sa fie datate,semnatesistampilatedeautoritateaemitenta. Declaratiile vamale (pentru importurile directe) sunt atasate la facturi. Aceste documentetrebuiesemnatesistampilatedeautoritateaemitenta.
Pagina196
POS Mediu, sunt obligati sa obtina viza Operatorului Regional la fiecare faza determinantaalucrarilor. Proceseleverbaledereceptielaterminarealucrarilorprezentatelaultimacererede platatrebuiecompletate,datate,semnatesistampilate. Procesele verbale de predare primire, de receptie si de punere in functiune a bunurilorachizitionatesuntcompletate,datate,semnatesistampilatedefurnizorulde bunurisidebeneficiar. Beneficiarultrebuiesaprezintelaultimacereredeplata,proceseleverbaledepunerein functiuneabunurilor(Ex:pentruliniitehnologice,echipamentesiutilajecumontajetc.). In cazul acestora, la transele de plata intermediare, beneficiarul trebuie sa prezinte proceseverbaledepredareprimire,precumsiproceseverbaledereceptiepartiala. In cazul contractelor de leasing, prin Procesul verbal de predareprimire trebuie sa se transferedreptuldeproprietateasuprabunuluidelafurnizorlabeneficiar. Proceseleverbaledepredareprimireaserviciilorachizitionate:proiecttehnic,caiet desarcini,detaliideexecutietrebuiecompletate,datate,semnatesistampilate. Situatiile de plata pentru lucrarile executate si centralizatoarele situatiilor de plata trebuie semnate cu numele mentionat in clar, stampilate si datate de reprezentantul legal, de dirigintele/ inspectorul de santier (pentru care sa prezentat certificatul de atestare)sideexecutantullucrarii. Devizele financiare se intocmesc pentru servicii si trebuie sa fie datate, semnate si stampilate de furnizorul de servicii si de reprezentantul legal al proiectului. Devizele financiaretrebuiesafieinconformitatecuofertelefinanciareprezentatedefurnizorul deserviciisideclaratecastigatoare. Valoareatuturorfacturilorprivindserviciileprestatetrebuiesafieegalacuvaloareadin devizul financiar de servicii aferent transei. Toate calculele din devizele financiare pentruserviciitrebuiesafiecorecte. Cheltuielile de consultanta si pentru managementul proiectului se deconteaza proportional cu valoarea fiecarei transe de plata aferenta proiectului, conform prevederilorHGnr224/2008.Caurmareprocentulsestabilesteprinraportareasumei totalesolicitatedebeneficiarprincerereadeplatalavaloareatotalaacontractuluide finantare/actuluiaditional. Lucrarile/ bunurile/ serviciile facturate corespund ca tip, categorie, cantitati si preturi celorprevazuteincontractuldeachizitiesiofertacastigatoare Inceeaceprivestecorelatiadintrefacturisisituatiiledeplata,expertiiSAPDPPvorverifica urmatoarele:
Pagina197
valoareatotalaasituatiilordeplatapentrulucrarisacorespundacuvaloareadinsituatia centralizatoruluidelucrariaferenttranseideplata; valoareatuturorfacturilorprivindlucrarileexecutatetrebuiesafieegalasaumaimicacu valoareadinsituatiacentralizatoruluidelucrariaferenttranseideplata; valoarea cheltuielilor din centralizatoarele situatiilor de plata (pentrulucrari) prezentate la transa de plata se incadreaza in limita valorilor ofertelor castigatoare pentru achizitia respectivaplusvaloareatotalaaactualizariiofertelor(dacaactualizareaesteprevazutain bugetsiincontractuldeachizitie); calculeledincentralizatoarelesituatiilordeplatasuntcorectrealizate.
StructuracheltuielilorreferitoarelaorganizareadeantierestestabilitprinHGnr.28/2008 privind aprobarea continutului cadru al documentatiei tehnico economice aferente investitiilor public, precum si a structurii si metodologiei de elaborare a devizului general pentruobiectivedeinvestitiisilucrarideinterventii Urmatoarelecheltuielinupotfiinclusenstructuradevizuluiaferentorganizriideantier: a) Diurn personal. Aceast cheltuial se suport n exclusivitate din cota de cheltuieli indirecte. b) Transport utilaje pentru lucrarea de baz, cum sunt de exemplu: transport macara, buldozer,excavator.Cheltuieliledetransportpentruacestgendeutilajesuntcuprinse ndevizelelucrrilordebazinulaorganizareadeantier. c) mprejmuirile cu caracter definitiv fac parte din proiectul tehnic i sunt cuprinse n lucrrile de baz. De exemplu: mprejmuirea gospodriei de ap care este obligatorie pentrucreareaspaiuluideproteciesanitar. d) Dotrile cu echipamente i utilajele tehnologice sunt suportate din cota de cheltuieli indirecte.Deexemplu:aparatdesudur,tractorae,camionetc. Listademaisusnuesteexhaustivputndapreanumeroasealtesituaiidecheltuielinmod eronatinclusenorganizareadeantiericare,nconsecin,nuvorfidecontate. Exista urmatoarele posibilitati ca beneficiarul sa solicite Actualizarea prevazuta in bugetul anexatlaContractuldefinantareincheiatcuAPDRP: In cazul incare se solicita Actualizareapentru lucrari, se verifica daca aceastaeste prevazuta in contractul incheiat intre beneficiar si furnizorul de lucrari. Inainte de avizarea valorii de actualizare solicitat este necesar ca executantul sasi justifice cerereaprinprezentareafacturilorcucareacumparatdiversematerialesauservicii si din care sa rezulte cresterea de pret fata de pretul unitar luat in considerare la intocmirea ofertelor. Expertii SVCPOJPDRP/SVT vor verifica pe teren documentele justificative care au stat la baza solicitarii de catre beneficiar a actualizarii, in conformitateculegislatianationalainvigoare.Acesttipdeactualizareseverificade expertiiSVCPOJPDRP/SVT.
Pagina198
IncazulincarecontractuldintrebeneficiarsifurnizorsaincheiatinEuro(saualta valuta), iar plata se face in Euro (sau alta valuta), cand beneficiarul solicita rambursareacheltuielilorprivindActualizareapentrubunuri/servicii/lucrariseiaca valoare de referinta cursul Euro mentionat in bugetul anexa la contractul de finantare (cursul prevazut in studiul de fesabilitate). Valoarea in Euro a bunurilor/ serviciilor/ lucrarilor se inmulteste cu valoarea cursului de schimb mentionat in bugetulanexalacontractuldefinantare(cursulprevazutinstudiuldefezabilitate), iar diferenta pana la valoarea platita de beneficiar (conform contractului incheiat intrebeneficiarsifurnizor)esteocheltuialacareseincadreazalacapitolulbugetar Actualizare. IncazulincarecontractuldintrebeneficiarsifurnizorsaincheiatinEuro,iarplata se face in Lei, cand beneficiarul solicita rambursarea cheltuielilor privind Actualizareapentrubunuri/servicii/lucrarisedeterminacareestevaloareainEuro care a fost platita de beneficiar. Prin inmultirea valorii bunului/ serviciului/ lucrarii (Euro) cu valoarea cursului Euro mentionat in bugetul anexa la contractul de finantare (cursul prevazut in studiul de fesabilitate) se stabileste valoarea bunului/ serviciului/lucrariiinLeicaretrebuiesaseincadreazeincapitolulbugetarrespectiv. Actualizareareprezintadiferentadintreaceastasumasisumacareafostrealplatita debeneficiarsiseincadreazaincapitolulbugetarActualizare.ExpertiiSAPDPPvor incadra cheltuielile privind achizitiile de bunuri/ servicii/ lucrari si vor stabili care estevaloareaactualizariiinfiecaredintrecazuri. IncazulincareincontractulinEuroincheiatintrebeneficiarsiunfurnizorinternnu se precizeaza cursul de schimb la care se efectueaza plata se va folosi cursul de schimb BNR din ziua platii. Pentru stabilirea valorii in Euro achitata de beneficiar, suma in Leidin documentul de plata (fara tva)se va imparti lacursul leu/euro din dataplatii. IncazulplatilorcatreunfurnizorexternsevafolosicursuldeschimbBNRdinziua platii(sepoateverificapeextraseledecont). DacaincontracteledeachizitieincheiateinEuroseprecizeazautilizareacursuluide schimbaluneibancicomerciale,sevasolicitaadresadelabancarespectivadincare sa rezulte cursul de schimb utilizat de aceasta la data facturarii/ efectuarii platii conform clauzelor contractuale. In cazul in care nu se prezinta adresa de la banca respectivadincaresarezultecursuldeschimbutilizat,sevafolosicursulBNRdela datafacturarii/efectuariiplatiiconformclauzelorcontractuale.
Ex:CursulBNRdinziuaplatii=cursulBNRdinziuaprecedentaceleiincareseefectueazaplata UncontractdefurnizareincheiatinEuro,conformcaruiaplataseefectueazainleilacursulBNR dinziuaplatii.Pentruoplataefectuatacuunordindeplataindatade08.04.2007,sefoloseste cursulBNRdindatade07.04.2007:1Euro=3,3118Lei. In cazul in care contractele de furnizare sunt incheiate in alta valuta, decat Euro, in vederea realizarii calculelor aferente si raportarii fata de cursul prevazut in studiul de fezabilitate (in
Pagina199
euro), se va folosi paritatea valutei respective la euro de la data efectuarii operatiunii (data facturarii/platiiinfunctiedeprevederilecontractuluidefurnizare). Ex:UncontractdefurnizareincheiatinUSD.Platasefaceinleilacursuldeladatafacturarii. Cursdata Paritate Valoare CursSF(Euro) Cursdata facturarii(USD) facturarii(Euro) (USD/Euro) contract (USD) 100 3,6857 2,5890 3,3914 0,7634 Valoareacontractuluiestede100*0,7634=76,34Euro*cursuldeladatafacturarii(conform contractuluideachizitie)=258,90lei Cursul de la data facturarii (3,3914 lei/ euro) < cursul de la SF (3,6857 lei/euro), astfel ca se deconteazaintreagavaloarecalculatamaisus(258,90lei) Cheltuielilediversesineprevazutesepotutilizadoarpentrumodificareacantitatilordelucrari in conditiile prevazute de HG nr. 28/2008 privind aprobarea continutului cadru al documentatiei tehnico economice aferente investitiilor public, precum si a structurii si metodologiei de elaborare a devizului general pentru obiective de investitii si lucrari de interventiisitrebuiesaseincadrezeinlimitasumeidisponibileinbugetulproiectului. Pentru cheltuieli diverse si neprevazute beneficiarul trebuie sa prezinte in Dosarul Cererii de Plataurmatoareledocumente: - actul aditional incheiat intre beneficiar si constructor in care sa se precizeze suma suplimentara pentru realizarea lucrarilor care va fi solicitata la plata in limita sumei disponibileinbugetulproiectuluipentruCheltuielidiversesineprevazute; - actul aditional incheiat intre beneficiar si proiectant, daca pentru reproiectare sunt necesare sume suplimentare care vor fi solicitate la plata in limita sumei disponibile in bugetulproiectuluipentruCheltuielidiversesineprevazute; - anexalaProiectultehniccuparteareproiectata(undeestecazul).Anexatrebuieverificata deunverificatoratestatpentrucategoriasiclasadeimportantaalucrariirespectivecare aplica stampila pe acest document. De asemenea, anexa va fi insotita de referatul de verificare; - dispozitia de santier pentru executia lucrarilor diverse si neprevazute intocmita de proiectant si semnata de inspectorul de santier, beneficiar si constructor; aceasta dispozitiedesantieresteinsotitadememoriujustificativintocmitdeproiectantsiverificat deverificatoruldeproiect,acoloundeestecazul. - antemasuratoarea si listele de cantitati pentru lucrari suplimentare intocmite de proiectant; - nota de comanda suplimentare care trebuie sa fie semnata si stampilata de reprezentantullegalalproiectului,dediriginteledesantier,deproiectant; - situatiiledeplatadistinctepentrulucrarilediversesineprevazuteexecutatecaretrebuie safiesemnatedecatreconstructor,diriginteledesantiersibeneficiar; - sa apara distinct pe factura de lucrari mentiunea referitoare la cheltuielile diverse si neprevazute. - beneficiarul trebuie sa prezinte procesul verbal de negociere conform OUG nr. 34/2006 art.122lit.i
Pagina200
Buletineledeanalizaincorporate,certificateledecalitate/conformitateamaterialelor folositelalucrari/buletineledeincercarisiagrementeletehnicesuntsemnate,datate sistampilatedeautoritateaemitenta. Referateletehnicealeverificatorului/veriifcatorilordeproiectpentru:proiectultehnic, caietele de sarcini, detaliile de executie trebuie completate, datate, semnate si stampilate de catre verificatorul/veriifcatorii de proiect. Documentele se regasesc atasateladosareledeachizitie. Autorizatiaverificatorului/verificatorilordeproiectestedatata,semnatasistampilata de emitent si este valabila la momentul verificarii documentelor tehnice (se verifica dacaautorizatiaestevalabilainperioadaincareaufostprestateserviciilepentrucare cheltuielile au fost solicitate la plata). Documentul se regaseste atasat la dosarul de achizitie. Autorizatiadirigintelui/inspectoruluidesantiertrebuiesafieintocmitainconformitate cu cerintele legii, trebuie sa fie datata, semnata si stampilata de emitent. Autorizatia dirigintelui/inspectorului de santier trebuie sa fie valabila in momentul cand acestia intocmesc si semneaza documentele prin care se asigura calitatea in constructii. Documentulseregasesteatasatladosaruldeachizitie. Contractuldeleasingesteaferentbunurilorsolicitatelaplata,areprecizatavaloareasi estesemnatdeambeleparti(pentruMasurile121,123,cuexceptiaschemeideajutor XS28/2008,312,41) Documentele emise de autoritatile de mediu, sanitar si sanitar veterinara se vor prezentalaultimacereredeplata,dupafinalizareainvestitieirealizataprinProgramul FEADR. In conformitate cu prevederile legislatiei in vigoare si a Protocoalelor incheiate intre APDRP si Ministerul Sanatatii, Autoritatea Nationala SanitaraVeterinara si pentru SigurantaalimentelorsiMinisterulMediuluisiPadurilor,beneficiariiprogramuluiFEADR trebuie sa prezinte la momentul depunerii ultimei cereri de plata (la data intrarii in functiune a obiectivului) documentele emise de institutiile mentionate din care sa rezulte ca proiectul este in conformitate cu prevederile legislatiei in vigoare din domeniulrespectiv. Perioadadeimplementareastandarduluicomunitarcorespundecuceamentionatain Contractul de finantare/ Actul aditional (pentru proiectele care presupun implementarea unui standard comunitar). Dupa implementarea unui standard comunitar,beneficiarultrebuiesaprezinteladosarulcereriideplata,undocumentemis pe numele beneficiarului, semnat si stampilat de autoritatea in domeniu din care sa rezultecastandardulcomunitarpropusprinproiectafostimplementat. Laultimacereredeplata,pentruMasurile121,123(inclusivpentruschemadeajutorde statN578/2009,41),beneficiarul/reprezentantullegal/opersoanadincadrulsocietatii
Pagina201
trebuiesafacadovadapregatiriiprofesionaleindomeniulpentrucaresolicitafinantarea prinprezentareacopieidiplomeidestudii/certificatuluideformare Laultimacereredeplata,pentrumasurile312,313si41,beneficiarul/reprezentantul legal/ o persoana din cadrul societatii trebuie sa faca dovada detinerii de aptitudini manageriale/ marketing sau in acord cu activitatea propusa prin proiect (experienta, cursuri de formare profesionala absolvite cel putin nivel de initiere, cursuri de calificareetc)prinprezentareacopieidiplomeidestudii/certificatuluideformare. In cazul schemelor de ajutor de stat XS 13/ 2008 si XS 28/ 2008, beneficiarul/ reprezentantul legal/ o persoana din cadrul societatii poate depune si documentul privind recunoasterea/ atestarea diplomelor si calificarilor profesionale, eliberata de autoritatile competente in conformitate cu prevederile Legii nr 200/ 2004 privind recunoastereadiplomelorsicalificarilorprofesionalepentruprofesiilereglementatedin Romania. Incazulprezentariidiplomeidestudii/certificatuluideformarepentruopersoanadin cadrulsocietatii,laDCPtrebuieatasatsidocumentulcaresacertificepozitiapersoanei respectiveincadrulsocietatii(Ex:carteademunca). Declaratia pe propria raspundere a beneficiarului AP 1.4 este completata, datata, semnatasistampilatadebeneficiar Declaratia pe propria raspundere a beneficiarului ca nu a obtinut si nu a utilizat in realizarea proiectului alte finantari publice nerambursabile este conforma cu situatia contului131/4751(severificasituatiacontului131/4751pentrucomerciantiipersoane fizice si juridice si Registrul jurnal de incasari si plati pentru producatorii agricoli persoanefizice) Realitatea declaratiei date initial cu ocazia depunerii Cererii de finantare dar si la data de depunereauneiCererideplata,severificanumaidocumentar. Verificarea este directionata atat spre confirmarea existentei unei contabilitati separate a proiectului, asa cum este prevazut in "Instructiunile de plata", cat si a reflectarii realitatii si conformitatiideclaratieiraportatalaevidentacontabilaaproiectului,conformLegiinr.82/1991. Incazulbeneficiarilorpersoanejuridicesaupersoanefizicecareaucalitateadecomerciantsi careauobligatiadeaorganizasiconducecontabilitateinpartidadublasevaverificasituatia contului131/4751Subventiiguvernamentalepentruinvestitii. Incazulbeneficiarilor,persoanefiziceproducatoriagricolicareauobligatiaconformOrdinului nr.1040/2004alMFP(M.O.nr.642/16.07.2004)satinaevidentacontabilainpartidasimpla,se vorverificainregistrariledinRegistruljurnaldeincasarisiplati(cod1411/b). Inexistenta contabilitatii separate a proiectului si/sau identificarea unei finantari neconforme declaratiei si prevederilor Program FEADR, rezultate din confruntarea evidentei fondurilor angajate in realizarea proiectului cu lista APDRP privind proiectele finantate de institutii care
Pagina202
gestioneaza fonduri de la Uniunea Europeana prin alte instrumente decat Programul FEADR, genereazasituatiedeneregula. DincopiaBalanteideverificarerezultacainvestitiapanalamomentuldepuneriitransei deplataafostinregistrata Severificdectreexperilafiecaretransdeplatanregistrareancontabilitateaveniturilorsi cheltuielilorpeFEADRinbazauneicopiiabalanteideverificare. DinFisamijloculuifixrezultacainvestitianoucreataafostinregistratacamijlocfix(la ultimacereredeplata) Totalulcheltuielilordinfacturiseincadreazainvalorilecapitolelordinbugetulanexatla ContractuluideFinantareincheiatdebeneficiarcuAPDRP. La ultima cerere de plata, valoarea totala a facturilor este mai mica sau egala cu valoareatotalaabugetuluicontractat. Alte documente justificative specificate (dupa caz) in cererea de plata trebuie datate, semnatesistampilatedeemitent. *IncazulincareDCPafostinclusinesantionulrealizatdeSVTsebifeazacasutaNuestecazul Documentespecificemasurilor121si41 Decizia de acordare a cotei individuale de lapte (la ultima cerere de plata) este completata, datata si semnata de autoritatea emitenta. Decizia trebuie sa fie emisa pentru beneficiarul finantarii de Directia de Administrare a Cotei de Lapte in conformitate cu prevederile HG nr. 852/ 2006 privind aprobarea metodologiei de acordareacoteiindividualedelapte,precumsiamoduluidealocaresireconstituirea rezervei nationale de lapte M Of 569/30.06.2006 si a Ordinului nr 468/2006 pentru aprobareaformularuluitipalcererilor,precumsiaproceduriideacordareacotelorsi inscriereinRegistrulcotelorMOf620/18.07.2006.. Beneficiarulprezintaacestdocumentcandsolicitaplatacheltueililorpentruconstruirea/ modernizareafermelordetaurinepentruproductiadelapte. Politadeasigurarepentrurodulviilorsiallivezilorpoatesaasigureriscurilegenerale: grindina, incendiu, efecte directe ale ploii torentiale, furtuna, prabusire/alunecare de terencultivat,inghettarziudeprimavarasiinghettimpuriudetoamna. Politadeasigurareprezentatadebeneficiarcertificaincheiereacontractuluideasigurare. Certificatul fitosanitar pentru materialul saditor pomicol/ viticol/ stoloni de capsuni trebuiecompletat,datatsisemnatdeautoritateafitosanitaradintaradeorigine. Certificatul se emite in conformitate cu prevederile HG nr. 1619/2003 pentru modificareaNormelormetodologicedeaplicareaOrdonaneiGuvernuluinr.136/2000
Pagina203
privind msurile de protecie mpotriva introducerii i rspndirii organismelor de carantin duntoare plantelor sau produselor vegetale n Romnia M Of 054/22.01.2004(Anexa5),precumsiinconformitatecuprevederileLegiinr.266/2002 privind producerea, prelucrarea, controlul si certificarea calitatii, comercializarea semintelor si a materialului saditor, precum si inregistrarea soiurilor de plante M Of 343/23.05.2002. Beneficiarul va prezenta documentul cand solicita plata cheltuielilor pentru materialul vegetalachizitionat. Certificatuloficialdecalitatepentrumaterialulsaditorviticoltrebuiesafiecompletat conformAnexeinr.8aOrdinuluinr.550/2002pentruaprobareaRegulilorsinormelor tehnice privind producerea, controlul, certificarea calitatii si comercializarea materialuluideinmultireviticolemisdeMinisterulAgriculturii,PadurilorsiDezvoltarii Rurale, datat si semnat de autoritatea competenta (Inspectoratul Teritorial pentru Calitatea Semintelor si Materialului Saditor), conform Legii nr. 266/2002 privind producerea,prelucrarea,controlulsicertificareacalitatii,comercializareasemintelorsia materialuluisaditor,precumsiinregistrareasoiurilordeplanteMOf343/23.05.2002. Certificarea materialului de inmultire viticol. Provenienta materialului de inmultire se stabileste pe baza documentelor oficiale de calitate a materialului de inmultire si a Registruluidepepinierasiplantatiimama,caretrebuiesafiecompletatlazidefiecare agenteconomicinregistratpentruproducereadematerialdeinmultireviticol,conform Art.9dinOrdinulnr.550/2002pentruaprobareaRegulilorsinormelortehniceprivind producerea, controlul, certificarea calitatii si comercializarea materialului de inmultire viticol. Beneficiarul va prezenta documentul cand solicita plata cheltuielilor pentru materialul saditorviticolachizitionat. Documentul de calitate si conformitate al furnizorului (pentru materialul saditor pomicol/ stoloni de capsuni) trebuie sa fie completat, datat si semnat de furnizor si beneficiar.AcestaesteemisconformOrdinului1295/2005pentruaprobareaRegulilor sinormelortehniceprivindproducereainvedereacomercializarii,controlul,certificarea calitatii si/ sau comercializarea materialului de inmultire si plantare fructifer M Of 66bis/24.01.2006.FormularulesteprezentatinAnexanr4.FaOrdinului1295/2005. Beneficiarul va prezenta documentul cand solicita plata cheltuielilor pentru materialul saditorpomicolachizitionatsipentrustoloniidecapsuni. Pasaportul fitosanitar pentru materialul saditor viticol (pentru achizitia la intern) trebuie eliberat de catre Directiile fitosanitare judetene, respectiv a Municipiului Bucuresti, conform Ordinului MAAP nr. 550/2002 pentru aprobarea Regulilor si normelor tehnice privind producerea, controlul, certificarea calitatii si comercializarea materialuluideinmultireviticol.
Pagina204
Eticheta oficiala poate constitui si pasaportul fitosanitar al plantei in conformitate cu modalitatile de aplicare convenite intre autoritatile oficiale responsabile (conform Ordinului MAAP nr. 550/2002 pentru aprobarea Regulilor si normelor tehnice privind producerea, controlul, certificarea calitatii si comercializarea materialului de inmultire viticol). Beneficiarulvaprezentadocumentulcandsolicitaplatacheltuielilorpentrumaterialul vegetalachizitionat. Pasaportul fitosanitar pentru materialul saditor pomicol/ stolonii de capsuni sau Eticheta oficiala (pentru achizitia la intern) trebuie completat, datat si semnat de emitent, in conformitate cu prevederile Ordinului 1295/ 2005 pentru aprobarea Regulilor si normelor tehnice privind producerea in vederea comercializarii, controlul, certificareacalitatiisi/saucomercializareamaterialuluideinmultiresiplantarefructifer M Of 66bis/ 24.01.2006 (Anexa 4G) si a HG nr. 1619/2003 pentru modificarea Normelor metodologice de aplicare a Ordonanei Guvernului nr. 136/2000 privind msurile de protecie mpotriva introducerii i rspndirii organismelor de carantin duntoare plantelor sau produselor vegetale n Romnia M Of 054/22.01.2004 (Anexa6). Beneficiarulvaprezentadocumentulcandsolicitaplatacheltuielilorpentrumaterialul pomicolachizitionatsipentrustoloniidecapsuni. Certificatuldeconfirmarecaexploatatia/operatorulseaflainperioadadeconversie sau Certificatuldeatestareecologicaasuprafetelor/animalelor/exploatatiei,saudupa caz,Certificatuldeconformitateaexploatatiei/operatorului (laultimacereredeplata)estecompletat,datatsisemnatdeautoritateaemitenta.Certificatul trebuie sa fie emisa pentru beneficiarul finantarii de Organismul de inspectie si certificare cu careproducatorulaincheiatcontractul. Beneficiarul va prezenta unul din aceste documente cand solicita plata cheltuielilor pentruinvestitiilenecesareadaptariiexploatatiilorpentruagriculturaecologica. Documentespecificemasurilor123si41 Documentele care sa ateste certificarea metrologica (Certificatul de metrologie) pentru echipamentele achizitionate si care transmit unitati de masura trebuie sa fie emise,semnate,datate,stampilatedecatreBiroulRomandeMetrologieLegalasisafie intermendevalabilitate.Categoriiledemijloacesupusecertificariimetrologicesepot identifica in Ordinul nr 48/ 2010 pentru aprobarea Listei oficiale a mijloacelor de msurare supuse controlului metrologic legal L.O. 2010, Hotararea nr. 617/ 2003 pentru stabilirea condiiilor de introducere pe pia i de punere n funciune a aparatelor de cntrit cu funcionare neautomat si Hotararea nr. 264/ 2006 privind stabilireacondiiilordeintroducerepepiaidepunerenfunciuneamijloacelorde
Pagina205
msurare. Aceste documente se solicita in cazul proiectelor care presupun si achizitia echipamentelorpentrucontrolulcalitatiiproduselor. Documentele care sa ateste recalibrarea echipamentelor dupa instalarea acestora la punctul de lucru, pentru echipamentele care transmit unitati de masura trebuie sa fie datate,semnatesistampilatedeautoritateaemitenta.Acestedocumentesesolicitain cazul proiectelor care presupun si achizitia echipamentelor pentru controlul calitatii produselor. Declaratia din partea proiectantului care s certifice c echipamentul/ aparatura achizionat(a)esteinconformitatedinpunctdevederetehnologiccucel(cea)prevzut(a) nproiectestedatata,semnatasistampilatadeemitent.Acestdocumentsesolicitain cazul proiectelor care presupun si achizitia echipamentelor pentru controlul calitatii produselor. Certificatul de conformitate a produselor agroalimentare ecologice (materii prime si produse finite) (pentru investitiile privind procesarea produselor ecologice, la ultima cerere de plata) este emis pentru beneficiarul finantarii si este completat, semnat si stampilatdeunorganismdeinspectiesicertificareconformprevederilorOrdinului688/ 2007 pentru aprobarea Regulilor privind organizarea sistemului de inspectie si certificare,de aprobare a organismelor de inspectie si certificare si desupraveghere a activitatiiorganismelordecontrol. Documentul care sa ateste ca produsele sunt traditionale (pentru investitiile privind procesarea produselor traditionale, la ultima cerere de plata) este emis pentru beneficiarulfinantariisiestecompletat,semnatsistampilatdeMADR.Documentulse emite conform prevederilor Ordinului 690/ 2004 pentru aprobarea Normei privind conditiilesicriteriilepentruatestareaproduselortraditionale. Adeverinta pentru vinurile cu denumire de origine controlat i/sau cu indicaie geografic (pentru investitiile privind vinurile, la ultima cerere de plata) este emisa pentru beneficiarul finantarii si este completata, semnata si stampilata de Oficiul NationalalDrepturilordeOriginepentruVinuri(ONDOV). Licentadefabricatieaproduseloralimentare(laultimacereredeplatapentruschemele XS13/2008siN578/2009)esteemisapentrubeneficiarulfinantariisiestecompletata, datata si semnata de emitent. Documentul se elibereaza de MADR in conformitate cu prevederile Ordinului nr 357/ 2003 pentru aprobarea Regulamentului cu privire la acordarea, suspendarea si retragerea (anularea) licentelor de fabricatie agentilor economicicaredesfasoaraactivitatiindomeniulproductieideprodusealimentare. Certificatdeatestare/reatestarepentruactivitateadeexploatareforestiera(laultima cereredeplatapentruschemeledeajutorXS28/2008siN578/2009)esteemispentru beneficiarulfinantarii,estecompletat,datatsisemnatdeemitentsiesteinperioadade valabilitate.DocumentulseelibereazaconformprevederilorOrdinului223/2008privind numirea Comisiei de atestare a operatorilor economici pentru exploatatii forestiere, aprobarea Regulamentului de functionare a Comisiei de atestare a operatorilor economici pentru exploatari forestiere si a criteriilor de atestare a operatorilor
Pagina206
economiciinactivitateadeexploatareforestiera.ModelulesteprezentatinAnexanr5 dinRegulamentuldefunctionareaComisieideatestareaoperatoriloreconomicipentru exploatariforestiere. Documentespecificemasurilor125si41 Avizul de schimbare a categoriei de folosinta silvica trebuie sa fie emis de autoritatea publica centrala care raspunde de silvicultura. Acest document se prezinta in mod obligatoriulaprimacereredeplatapentruinvestitiilenoi.Incazulmodernizarilor,acest document trebuie prezentat pentru diferenta de suprafata, doar daca suprafata mentionatainamenajamentulsilvicatasatlacerereadefinantareestemaimicadecat ceamentionatainproiectultehnic. HotarareaConsiliuluiLocal/ActuldedeciziesauHotarareaorganuluidedecizie(pentru persoanejuridice)/Declaratiepepropriaraspundere(pentrupersoanefizice)dincaresa rezulte daca accesul public la investitia finantata prin FEADR se realizeaza cu/ fara percepereadetaxepentruoperioadade5anidelafinalizareainvestitieitrebuiesafie semnata,datatasistampilata(dupacaz)decatrebeneficiarulproiectului.Documentul seprezintalaultimacereredeplata.Dacadindocumentulprezentatrezultacasevor percepe taxe, iar procentul de finantare mentionat in contractul de finantare este de 100%,expertiivorsemnalaneregula. HotarareaConsiliuluiLocalprivindinventaruldomeniuluipublicalConsiliuluiLocalcare sacuprindasiinvestitiarealizataprinFEADRtrebuiesafiedatata,semnatasistampilata de catre beneficiarul proiectului. Hotararea se prezinta la ultima cerere de plata si trebuie sa fie insotita de dovada din partea institutiei prefectului ca a fost supusa controluluidelegalitatealprefectuluiconformprevederilorart115,alin(7)dinLegeanr 215/2001aadministratieipublicelocale Adresa de transmitere catre Consiliul Judetean a Hotararii Consiliului Local privind inventarul domeniului public al Consiliului Local care sa cuprinda si investitia realizata prin FEADR trebuie sa aiba numarul de inregistrare de la Consiliul Judetean (la ultima cereredeplata). Documentespecifcemasurilor312si41 Licentadefabricatie(laultimacereredeplatapentrubeneficiariicucodulCAEN1107) este emisa pentru beneficiarul finantarii si este completata, datata si semnata de emitent.DocumentulseelibereazadeMADRinconformitatecuprevederileOrdinuluinr 357/ 2003 pentru aprobarea Regulamentului cu privire la acordarea, suspendarea si retragerea (anularea) licentelor de fabricatie agentilor economici care desfasoara activitatiindomeniulproductieideprodusealimentare. Documentespecificemasurilor313si41 CertificatuldemembrualuneiAgentiiNationaledeTurismsaucontractulincheiatcuo agentie de turism autorizata privind introducerea obiectivului in circuitul turistic
Pagina207
(pentruagroturismsialtestructurideprimireturistica)estedatat,semnatsistampilat deautoritateaemitentasidebeneficiar.(laultimacereredeplata) Certificatul de clasificare a obiectivului turistic este datat, semnat si stampilat de autoritatea emitenta. Documentul se emite in conformitate cu prevederile Ordinului ministrului pentru ntreprinderi mici i mijlocii, comer, turism i profesii liberale nr. 636/2008 pentru aprobarea Normelor metodologice privind clasificarea structurilor de primireturistice,cumodificarilesicompletarileulterioare.(laultimacereredeplata) Documentulconfirmaclasificarealastandarduldecalitatede: minim 3 margarete/ stele pentru investitiile in structuri turistice, altele decat cele pentruagroturism; minim1margaretapentruinvestitiileinagroturism,structuradeprimireturistica. Incazulmodernizarilor,lasfarsitulinvestitieifinantateprinProgramulFEADRstandardul decalitatementionatincertificatuldeclasificaretrebuiesafiemaimarecucelputino margareta/ stea fata de standardul de calitate mentionat in Certificatul de clasificare emisinaintedeincepereainvestitiei(documentulseregasestelaCerereadefinantare). In cazul in care nu este indeplinita aceasta cerinta, se demareaza procedura de recuperareasumelotdecontatecatrebeneficiarulrespectiv. Carteademestesugar/Declaratiadenotorietatecuprivirelaabilitateadeadesfasura activitati traditionale artizanale (eliberata de primaria localitatii de resedinta a mesterului popular) care sa ateste calitatea de mester a persoanei de la care au fost achizitionateobiecteletraditionalesolicitatespredecontaretrebuiesafiedatat,semnat sistampilatdeautoritateaemitenta.Documentulseataseazalacerereadeplatalacare suntsolicitatespredecontareobiecteletraditionale; Certificatul de marca inregistrata al obiectelor traditionale este datat, semnat si stampilatdeautoritateaemitenta(undeestecazul); Certificatuldeomologarepentrutraseeleturisticeesteestedatat,semnatsistampilat deMinisterulEconomiei,ComertuluisiMediuluideafaceri(undeestecazul)
Contractele de munca pentru minimum 2 angajati ai centrelor locale de informare si promovareturisticasuntdatate,semnatedebeneficiarsiinperioadadevalabilitate. Documentele de calificare ca agenti sau ghizi de turism sunt datate, semnate si stampilate de autoritatea emitenta si emise pe numele angajatilor centrelor locale de informaresipromovareturistica. Documentespecificemasurilor322si41 HotarareaConsiliuluiLocalprivindinventaruldomeniuluipublicalConsiliuluiLocalcare sacuprindasiinvestitiarealizataprinFEADRtrebuiesafiedatata,semnatasistampilata de catre beneficiarul proiectului. Hotararea se prezinta la ultima cerere de plata si trebuie sa fie insotita de dovada din partea institutiei prefectului ca a fost supusa controluluidelegalitatealprefectuluiconformprevederilorart115,alin(7)dinLegeanr 215/2001aadministratieipublicelocale.
Pagina208
Adresa de transmitere catre Consiliul Judetean a Hotararii Consiliului Local privind inventarul domeniului public al Consiliului Local care sa cuprinda si investitia realizata prin FEADR trebuie sa aiba numarul de inregistrare de la Consiliul Judetean (la ultima cereredeplata). Autorizatia emisa de ANRGN (Autoritatea Nationala de Reglementare in domeniul GazelorNaturale)estecompletata,datatasisemnatadeemitent.Documentultrebuie safieemispentruproiectulfinantatsiinnumelebeneficiarulfinantariiinconformitate cu prevederile Legii gazelor nr 351/2004 M Of 679/28.07.2004 si a HG nr 784/200 privind aprobarea Regulamentului pentru acordarea autorizatiilor si licentelor in sectorulgazelornaturale*republicataMOf160/13.05.2003. Beneficiarul depune acest document la ultima cerere de plata, dupa caz, cand solicita platacheltuielilorpentruinfiintarea/extindereareteleipublicelocaledealimentarecu gaz. Contractulcuofirmaspecializatapentruridicareadeseurilorsitransportulacestorala undepozitzonalestedatatsisemnatdeambeleparti.Documentulseataseazaincazul investitiilorprivindrealizareastatiilordetransferadeseurilor. Certificatul de acreditare al furnizorului de servicii sociale (la ultima cerere de plata) estecompletata,datatasisemnatadeautoritateaemitenta.Documentulseelibereaza pentru proiectul finantat conform prevederilor Hotararii nr 1024/ 2004 pentru aprobarea Normelor metodologice de aplicare a prevederilor OG nr 68/2003 privind serviciilesociale,precumsiametodologieideacreditareafurnizorilordeserviciisociale. Beneficiarulprezintaacestdocumentcandsolicitaplatacheltuielilorpentruinfiintareasi dotareainfrastructuriiaferenteserviciilorsociale. Documentul privind atestarea profesionala a persoanelor care au realizat studiile privind patrimoniul cultural din spatiul rural este emis pe numele persoanei care a realizatstudiul,estedatatsisemnatdeautoritateaemitenta. SectiuneaB1Verificareafacturilor/adeverintelor Facturileemisetrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pecopiafacturiiaparmentiunileProgramFEADRsiconformcuoriginalul,stampila expertilor SVCPOJPDRP/ SVTCRPDRP. Stampila Program FEADR trebuie aplicata de beneficiarpeoriginalulfacturii,iarconformcuoriginalulpecopiafacturii; areformatulprevazutdeactelenormativeinvigoaresiestecompletatainconformitate cuacestea; toatecalculeledinfacturasuntcorecte(valoarea=cantitateaxpretulunitar,verificarea totaluluiincazulincaresuntfacturatemaimultearticole); cheltuieliledinfacturaprezentatalaplataseregasescinDeclaratiadecheltuieliAP1.2 cheltuielile facturate si solicitate spre decontare nu se incadreaza in lista cheltuielile neeligibiledinFiseleTehnicealeMasurilor
Pagina209
valoarea cheltuielii solicitate spre rambursare se incadreaza in capitolele din bugetul proiectului.Cheltuielilecaredepasescvaloareacorespunzatoarealocariibugetaresunt considerate cheltuieli neeligibile prin Programul FEADR si trebuie suportate de beneficiar. valoareasolicitatadinfacturiseincadreazainvaloareaavizataacontractuluidelucrari/ bunuri/servicii valoareasolicitatadinfacturiestemaimicasauegalacuvaloareadincentralizatorulde lucrariaferenttransei valoareasolicitatadinfacturiestemaimicasauegalacuvaloareadindevizulfinanciar deserviciiaferenttransei valoarea solicitata din adeverinta reprezinta 0,1% din valoarea lucrarilor precizata in Autorizatiadeconstruire valoareasolicitatadinadeverintareprezinta0,7%dinvaloareacheltuieliloreligibileale situatiilordelucrariaferentetranseideplata pentrufacturilepartialacceptate,acesteatrebuiesacontina: - sumapartialacceptata; - sumaramasadeplatit; - stampilelesisemnaturileexpertilorSVCPOJPDRP/SVTCRPDRP. datainscrisapefacturanuesteanterioara: - datei semnarii contractului de finantare cu APDRP cu exceptia facturilor emise pentrucosturilegeneralealeproiectului; - dateisemnariicontractelordeachizitii; numarulsidatafacturiisuntaceleasicuceleinscriseincoloanele2si3dinDeclaratiade cheltuieliAP1.2 numelefurnizoruluidepefacturacoincidecucelinscrisincoloana5dinDeclaratiade cheltuieliAP1.2sicuceldincontractuldeachizitii numelecumparatoruluidinfacturaestenumelebeneficiaruluicareadepuscerereade plata; adeverinta eliberata de ISC are aplicata stampila institutiei si este semnata de o persoanaautorizata. factura fiscala trebuie sa aiba stampila CFPP si mentiunea Bun de plata (pentru beneficiariipublici) au mentionate numarul, data si/ sau obiectul contractului de achizitii pentru servicii/bunuri/lucrariinbazacaroraaufostemise; In cazul achizitiilor de bunuri din import direct de la furnizor, valoarea in euro din facturatrebuiesafieaceeasicuvaloareaineuroaacestorbunuridinDeclaratiavamala ladatainregistrariiinvama. Pentrubunuriledinimportachizitionatedirectdelafurnizor,facturatrebuieinsotitade Declaratiavamala; Incazulcontractelordeleasing,valoareafacturiicorespundecuvaloareainregistratain contabilitate. Daca se acopera cu o factura cheltuielile aferente mai multor cheltuieli din capitolele bugetului,sevaspecifica,atatvaloareatotalaafacturii,catsivalorilesolicitatepentru fiecare serviciu precizat in capitolul din buget. Daca nu a fost specificat pe factura, beneficiarul va atasa o anexa cu detalierea acestor cheltuieli, care trebuie sa contina
Pagina210
datele de identificare ale beneficiarului, sa fie semnata si stampilata de emitentul facturii,precumsidebeneficiar. IncazulincareofacturaemisacuTVAesteachitatacumaimultedocumentedeplata, valoarea TVAului se va scadea din fiecare document de plata, exceptand cazurile in care TVAulseachitacudocumentedeplatadistincte. IncazulincareuncontractincheiatinEuroprevedecaplatasevaefectuainLeilacursul dereferintaleu/eurodeladataefectuariiplatii,iarechivalentulinEurodepasestevaloarea contractului,diferentasevaretinedinultimuldocumentdeplata. SectiuneaB2Verificareadocumentelordeplata Documenteledeplatatrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia documentului de plata trebuie sa apara mentiunile Program FEADR si conform cu originalul, stampilele expertilor SVCPOJPDRP/ SVTCRPDRP. Stampila ProgramFEADRtrebuieaplicatadebeneficiarpeoriginaluldocumentuluideplata,iar conformcuoriginalulpecopiadocumentuluideplata. datelecuprinseincoloana10aDeclaratieidecheltuieliAP1.2coincidcutipulsinumarul documentuluideplata. datainscrisaincoloana11aformularuluiP1.2M........(dataacceptariidocumentuluide platadecatrebanca)estedatainscrisaindocumentuldeplata confirmacaplatanusaefectuatinnumerar; suntemiseulteriorsemnariicontractuluideachizitii; ausemnaturasistampilabanciiemitentesiabeneficiaruluiproiectului; platitorul inscris in documentul de plata este beneficiarul care a solicitat cererea de plata; beneficiarul inscris in documentulde plata (cel in favoarea caruia seefectueazaplata) estefurnizoruldinfactura; arementionatinclarnumarulfacturiisaucontractuluipecareleachita; contulsibancabeneficiaruluiplatiicorespundcudateledincontractuldeachizitii; CECurile/ biletele la ordin trebuie sa fie emise de beneficiarul proiectului, in numele furnizorului,farasafiegiratcatreterti. IncazulincareplatileseefectueazaprinCECuri/biletelaordin,beneficiarultrebuiesaprezinte Borderourile de incasare a acestor documente de plata, care trebuie sa fie stampilate si semnatedebanca. Incazulincareplataseefectueazaprinacreditivextern,trebuiecalaDosarulCereriidePlata beneficiarul sa ataseze copii dupa toate documentele solicitate de banca pentru transferul sumelorrespective(conformcontractuluidecredit). ValoareainLei(pentrufacturiinterne)sauvaloareainEuro(pentrufacturiexterne)inscrisain documentul de plata sau totalul sumelor din documentele de plata (atunci cand o factura se achita cu unul sau mai multe documente de plata) coincide cu cea din Total de plata din facturasi/saucuceamentionatainDeclaratiadecheltuieli.
Pagina211
Documentele de plata aferente platilor electronice nu sunt semnate si stampilate de beneficiarulproiectuluisibanca.. SectiuneaB3Verificareaextraselordecont Extraseledeconttrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia documentului care atesta plata sa apara mentiunile Program FEADR si Conform cu originalul, tampilele expertilor SVCPOJPDRP/ SVTCRPDRP, si a beneficiarului; stampila Program FEADR trebuie aplicata de beneficiar pe originalul extrasuluidecont,iarconformcuoriginalulpecopiaacestuia suntemisedebancapentrubeneficiarulfinantarii suntdatatesistampilatedebanca(trezoreria)emitenta atestavaloricsicadataefectuareaplatilordindocumenteledeplatacorespondente numele beneficiarului din extrasul de cont sa corespunda cu numele furnizorului din factura* numarulcontuluifurnizoruluicorespundecuceldincontractuldeachizitii/adresadela banca* peextrasuldecontestementionatafactura/facturilecareseachitacudocumentulde plata* plataefectuataprinbiletlaordin/CEC/acreditivexternseregasesteinextraseledecont Pentru platile efectuate prin Trezorerie de catre beneficiarii publici se vor verifica doar extraseledecont. *Aceste puncte de verificare sunt obligatorii pentru extrasele de cont aferente platilor efectuatedebeneficiariipubliciprinTrezorerie. SectiuneaCCheltuielieligibileadmise ExpertulSAPDPPvamentionaintabelulCheltuielieligibileadmisetoatecheltuielilesolicitate la plata de beneficiar, precizand valoarea facturilor si adeverintelor ISC, cheltuielile eligibile admisedeSAPDPP,precumsicelerepinse,precizandmotivelerepingerii. PentruMasura41proiecteatipicedeservicii FisadeverificareadosaruluicereriideplatadeSAPDPPAP5.1estealctuitadinurmtoarele seciuni: Seciunea A Verificarea conformitatii si continutului documentelor din dosarul administrativ; SeciuneaB1Verificareafacturilor*; SectiuneaB2Verificareadocumentelordeplata*; SeciuneaB3Verificareaextraselordecont*; SeciuneaCCheltuielieligibileconstatate. *secompleteazapentrucheltuielileexternalizate SectiuneaAVerificareaconformitatiisicontinutuluidocumentelordindosaruladministrativ
Pagina212
Fisa de verificare a DCP de SAPCRPDRP AP 2.1 M 431.2 este completata corect, semnata,stampilatadeexpertulSAPCRPDRPsirevizuitadesefulSAPCRPDRP FisadeverificaretehnicasifinanciaraAP1.5M431.2estecompletatasisemnatade expertiisisefulSVCP,precumsidebeneficiarsiaremarcataoptiuneaconforma Raportulinitialdeactivitateestecompletat,datatsisemnatdebeneficiar,expertulSVCF sisefulSVCF,arebifatacasutaDAsiesteavizatdeDirectorulOJPDRP Raportulintermediardeactivitateestecompletat,datatsisemnatdebeneficiarsieste avizat de Directorul OJPDRP. Raportul intermediar de activitate se prezinta la prima cereredeplata,precumsilacererileintermediaredeplata,cuexceptiaultimeicereride plata. Raportulfinaldeactivitateestecompletat,datatsisemnatdebeneficiarsiesteavizat deDirectorulOJPDRP.Raportulfinaldeactivitateseprezintalaultimacereredeplata. Lista de verificare pentru avizarea Raportului intermediar/ final de activitate este completata, datata si semnata de expertii SVCFOJPDRP, verificata de seful SVCF OJPDRPsiavizatadeDirectorulOJPDRP Pista de buget PB M....... este completata, semnata si datata de expertii si sefii SVCP OJPDRPsiSAPCRPDRP PistadeauditAP12.1M......estecompletata,datatasisemnatadeexpertiisisefiiSVCP OJPDRPsiSAPCRPDRP TermeneledeverificareadosaruluicereriideplataaufostrespectatedeexpertiiSVCP siSAPCRPDRP Documentele din Dosarul Cererii de Plata sunt numerotate, semnatesi stampilate de catre beneficiar; referintele din opis corespund cu numarul paginii la care se afla documenteledinDosarulCereriidePlata.Pefiecarepaginaaparementiuneaconform cuoriginalulsiProgramFEADR. CerereadeplataAP1.1estecompletata,datata,semnatasistampilatadebeneficiar. CerereadeplataestedepusaintermenulprevazutinContractuldeFinantaresiconform Declaratieideesalonareaplatilor Dosarul cererii de plata este depus in maxim 15 zile lucratoare de la aprobarea Raportului Intermediar (dac e cazul)/ Final de Activitate. In cazul in care documentul mentionatmaisusnuesteaprobat,DCPsedeclaraneconform.
Pagina213
Anexa la Cererea de plata AP 1.1 Identificarea financiara, trebuie sa fie completata, datata, semnata si stampilata de banca/ trezoreria beneficiarului finantarii, precum si datatasisemnatadetitularulcontului RaportuldeasigurareAP1.3.1estecompletat,semnatsistampilatdeauditorulcarela intocmitsicareestementionatincontractuldefinantare. Raportul de asigurare trebuie s fie elaborat de auditorul menionat n Contractul de finantare n urma realizrii unei misiuni de asigurare rezonabil conform Standardului internaional privind misiunile de asigurare ISAE 3000 Misiunile de asigurare altele dectauditurilesaurevizuirileinformaiilorfinanciareistorice. Auditorul trebuie s ofere asigurarea asupra faptului c toate cheltuielile aferente realizarii activitatilor care fac obiectul Contractului de finantare i care au fost menionatenRaportulintermediar/finaldeactivitate,aufostefectuatenmodreal,au fostpltiteinregistratecorectncontabilitateabeneficiaruluiisuntnconformitate cuprevederilelegale. InRaportuldeasiguraretrebuiessemenioneze: cheltuielile efectuate i pltite de beneficiar care au fost corect nregistrate n contabilitatea acestuia pentru fiecare activitate care face obiectul Contractului de finantare si care este menionatanRaportulintermediar/finaldeactivitate; cheltuielile efectuate si platite conform liniilor bugetare din bugetul anex la Contractul de finantare; activitile care fac obiectul Contractului de finantare si al Raportului intermediar/ final de activitate documentele (facturi, documente de plat, extrase de cont, contracte etc) n baza crora au fostverificateicertificatecheltuielilefacturate. Declaratiadecheltuieliestecompletata,datata,semnatasistampilatadebeneficiarul proiectului(pentrucheltuielileexternalizate). In Declaratia de cheltuieli trebuie sa fie inscrise serviciile prestate (de ex: consultanta, livrarebunurietc). Declaratia de cheltuieli trebuie sa fie insotita de facturi, documente de plata si documentecareatestaplata. Certificatele de calitate/conformitate pentru bunurile achizitionate trebuie sa fie datate, semnate si stampilate de autoritatea emitenta (pentru cheltuielile externalizate). Declaratiilevamalepentruimporturiledirectedebunuriachizitionatesuntatasatela facturi (acolo unde este cazul) (pentru cheltuielile externalizate). Aceste documente trebuiesemnatesistampilatedeautoritateaemitenta.(Importulreprezintaintrareade bunuridinafaraspatiuluicomunitar).
Pagina214
Procesele verbale de predareprimire, de receptie si de punere in functiune a bunurilorachizitionatetrebuiecompletate,datate,semnatesistampilatedefurnizorul debunurisibeneficiar(pentrucheltuielileexternalizate). Proceseleverbaledepredareprimireaserviciilorachizitionatetrebuiecompletate, datate,semnatesistampilatedebeneficiarsifurnizoruldeservicii(pentrucheltuielile externalizate). Devizele financiare pentru servicii trebuie sa fie datate, semnate si stampilate de furnizorul de servicii si beneficiar. Acestea trebuie sa fie in conformitate cu ofertele financiare prezentate de furnizorul de servicii si declarate castigatoare (pentru cheltuielileexternalizate). Bunurile/ serviciile facturate si solicitate la plata corespund cu cele prevazute in contractuldeachizitie,precumsiinProceseleverbaledepredareprimire,receptiesi punereinfunctiunebeneficiar(pentrucheltuielileexternalizate) Cantitatilesipreturilebunurilor/serviciilorcorespundcuceledinofertacastigatoaresi contractuldeachizitiebeneficiar(pentrucheltuielileexternalizate) Documentele justificative atasate la Raportul de asigurare (facturi, ordine de plata, chitante,contracteetc)trebuiesafiementionateinRaportuldeasiguraresisafieemise pentru beneficiarul finantarii (pentru cheltuielile neexternalizate). Pentru cheltuielile neexternalizate se poate accepta si plata in numerar, acolo unde cazul (de Ex: pentru cheltuielile privind inchirierea de spatii, consumabilele, cazarea, masa, transportul rutier/feroviar) CheltuielilesolicitatelaplatasuntincluseinlistacheltuieliloreligibilesiinRaportulde asigurareemisdefirmadeauditmentionatainContractuldefinantare/Actuladitional Valoarea solicitata la plata se incadreaza in capitolele din bugetul proiectului si corespunde valorii mentionata in Raportul de asigurare. Cheltuielile care depasesc valoareadinliniabugetaravorfisuportateintegraldebeneficiar. Declaratia pe proprie raspundere a beneficiarului AP 1.4 este completata, datata, semnatasistampilatadebeneficiar Celelaltedocumentejustificativespecificate(dupacaz)inCerereadeplatasuntdatate, semnatesistampilatedeemitent SectiuneaB1Verificareafacturilor Facturileemisetrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia facturii apar mentiunile Program FEADR, conform cu originalul, stampila expertilor SVCPOJPDRP. Stampila Program FEADR trebuie aplicata de beneficiar pe originalulfacturii,iarconformcuoriginalulpecopiafacturii;
Pagina215
areformatulprevazutdeactelenormativeinvigoaresiestecompletatainconformitate cuacestea; toatecalculeledinfacturasuntcorecte(valoarea=cantitateaxpretulunitar,verificarea totaluluiincazulincaresuntfacturatemaimultearticole); cheltuieliledinfacturaprezentatalaplataseregasescinDeclaratiadecheltuieliAP1.2; valoareasolicitatadinfacturiseincadreazainvaloareaavizataacontractuluidebunuri/ servicii valoareasolicitatadinfacturiestemaimicasauegalacuvaloareadindevizulfinanciar deserviciiaferenttransei; datainscrisapefacturanuesteanterioara: - dateisemnariicontractuluidefinantarecuAPDRP; - dateisemnariicontractelordeachizitii; numarulsidatafacturiisuntaceleasicuceleinscriseincoloanele2si3dinDeclaratiade cheltuieliAP1.2; numelefurnizoruluidepefacturacoincidecucelinscrisincoloana5dinDeclaratiade cheltuieliAP1.2sicuceldincontractuldeachizitii; numelecumparatoruluidinfacturaestenumelebeneficiaruluicareadepuscerereade plata; au mentionate numarul, data si/sau obiectul contractului de achizitii pentru servicii/bunuriinbazacaroraaufostemise; in cazul achizitiilor de bunuri din import direct de la furnizor, valoarea in euro din facturatrebuiesafieaceeasicuvaloareaineuroaacestorbunuridinDeclaratiavamala ladatainregistrariiinvama; pentrubunuriledinimportachizitionatedirectdelafurnizor,facturatrebuieinsotitade Declaratiavamala. Dacaintrofacturasuntinclusecheltuielileaferentemaimultorcategorii,sevaspecifica detaliat, valoarea aferenta fiecarei categorii de cheltuieli. Daca nu a fost specificat pe factura,aceastavafiinsotitadeoanexacudetaliereaacestorcheltuieli,caretrebuiesa contina datele de identificare ale beneficiarului, sa fie semnata si stampilata de emitentulfacturii,precumsidebeneficiar. IncazulincareofacturaemisacuTVAesteachitatacumaimultedocumentedeplata, valoareaTVAuluisevascadeadinfiecaredocumentdeplata,exceptandcazurileincare TVAulseachitacudocumentedeplatadistincte. IncazulincareuncontractincheiatinEuroprevedecaplatasevaefectuainLeilacursul de referinta leu/euro de la data efectuarii platii, iar echivalentul in Euro depaseste valoareacontractului,diferentasevaretinedinultimuldocumentdeplata. SectiuneaB2Verificareadocumentelordeplata Documenteledeplatatrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia documentului de plata trebuie sa apara mentiunile Program FEADR si conformcuoriginalul,stampileleexpertilorSVCPOJPDRP.StampilaProgramFEADR
Pagina216
trebuie aplicata de beneficiar pe originalul documentului de plata, iar conform cu originalulpecopiadocumentuluideplata; datelecuprinseincoloana10aDeclaratieidecheltuieliAP1.2coincidcutipulsinumarul documentuluideplata; datainscrisaincoloana11aformularuluiAP1.2(dataacceptariidocumentuluideplata decatrebanca)estedatainscrisaindocumentuldeplata; confirmacaplatanusaefectuatinnumerar; suntemiseulteriorsemnariicontractuluidefinantaresideachizitii; ausemnaturasistampilabanciiemitentesiabeneficiaruluiproiectului; platitorul inscris in documentul de plata este beneficiarul care a solicitat cererea de plata; beneficiarul inscris in documentulde plata (cel in favoarea caruia seefectueazaplata) estefurnizoruldinfactura; arementionatinclarnumarulfacturiisaucontractuluipecareleachita; contulsibancabeneficiaruluiplatiicorespundcudateledincontractuldeachizitii; CECurile/ biletele la ordin trebuie sa fie emise de beneficiarul proiectului, in numele furnizorului,farasafiegiratecatreterti.
IncazulincareplatileseefectueazaprinCECuri/biletelaordin,beneficiarultrebuiesaprezinte Borderourile de incasare a acestor documente de plata, care trebuie sa fie stampilate si semnatedebanca. Incazulincareplataseefectueazaprinacreditivextern,trebuiecalaDosarulCereriidePlata beneficiarul sa ataseze copiile documentelor solicitate de banca pentru transferul sumelor respective(conformcontractuluidecredit). Valoareainlei(pentrufacturiinterne)sauvaloareainEuro(pentrufacturiexterne)inscrisain documentul de plata sau totalul sumelor din documentele de plata (atunci cand o factura se achita cu unul sau mai multe documente de plata) coincide cu cea din Total de plata din facturasi/saucuceamentionatainDeclaratiadecheltuieli. Documentele de plata aferente platilor electronice nu sunt semnate si stampilate de beneficiarulproiectuluisibanca. SectiuneaB3Verificareaextraselordecont Extraseledeconttrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia documentului care atesta plata sa apara mentiunile Program FEADR si Conformcuoriginalul,tampileleexpertilorSVCPOJPDRP,siabeneficiarului;stampila Program FEADR trebuie aplicata de beneficiar pe originalul extrasului de cont, iar conformcuoriginalulpecopiaacestuia suntemisedebancapentrubeneficiarulfinantarii suntdatatesistampilatedebanca(trezoreria)emitenta atestavaloricsicadataefectuareaplatilordindocumenteledeplatacorespondente numele beneficiarului din extrasul de cont sa corespunda cu numele furnizorului din factura
Pagina217
numarulcontuluifurnizoruluicorespundecuceldincontractuldeachizitii/adresadela banca peextrasuldecontestementionatafactura/facturilecareseachitacudocumentulde plata plataefectuataprinbiletlaordin/CEC/acreditivexternseregasesteinextraseledecont SectiuneaCCheltuielieligibileconstatate Expertul SAPDPP va mentiona la aceasta sectiune toate cheltuielile solicitate la plata de beneficiar, cheltuielile eligibile constatate de SAPDPP, precum si cele repinse, precizand motivelerepingerii. PentruMasurile111,143,431.1fazele1si2si511 FisadeverificareadosaruluicereriideplatadeSAPDPPAP5.1cuprindeurmtoarelepuncte deverificare: FisadeverificareaDCPdeSAPCRPDRPAP2.1M111,143,431.1fazele1si2,511 este completata corect, semnata, stampilata de expertul SAPCRPDRP si revizuita de sefulSAPCRPDRP FisadeverificaretehnicasifinanciaraAP1.5M111,143,431.1fazele1si2,511 estecompletata,datatasisemnatadeexpertiisisefulSVCPprecumsidefurnizorsiare marcataoptiuneaconformapesectiuneaA1 Raportul initial/ intermediar/ final de activitate este completat, datat si semnat de furnizor. Raportul intermediar de activitate se prezinta la prima cerere de plata, precum si la cererile intermediare de plata, cu exceptia ultimei cereri de plata. Raportul final de activitate se prezinta la ultima cerere de plata, dupa finalizarea contractuluidefurnizare. ActivitatilerealizatesidescriseinRaportulintermediardeactivitate/Raportulfinalde activitate/Procesulverbaldereceptiecaresuntsolicitatespredecontaresuntincluse inlistacheltuieliloreligibile Notificarea privind aprobarea/ neaprobarea Raportului initial/ intermediar/ final de activitate are marcata optiunea Aprobat, este completata, semnata si datata de expertulSAT/SLRNDRDSPPDR,verificatadesefulSAT/SLRNDRDSPPDRsiaprobatade Directorulgeneraladjunct/DSPPDR FisadeverificarepeterenaimplementariicontractuluiaremarcataoptiuneaAvizat, estecompletata,semnatasidatatadeexpertiiSAT/SLRNDRDSPPDRsiresponsabilul tehnic(dupacaz) Pista de audit AP 12.1 este completata, semnata si datata de catre SAPCRPDRP si SVCP
Pagina218
Pistadebugetestecompletata,semnatasidatatadecatreSAPCRPDRPsiSVCP DocumenteledinDosarulCereriidePlatasuntnumerotate,semnatesistampilatede catre beneficiar; referintele din opis corespund cu numarul paginii la care se afla documenteledinDosarulCereriidePlata PefiecarepaginaaparementiuneaconformcuoriginalulsiProgramFEADR TermeneledeverificareadosaruluicereriideplataaufostrespectatedeexpertiiSAP CRPDRP/SVCP CerereadeplataAP1.1estecompletata,datata,semnatasistampilatadefurnizor Cererea de plata este depusa in termenul prevazut in Contractul de Furnizare si conformDeclaratieideesalonareaplatilor Dosarul cererii de plata este depus dupa aprobarea Raportului intermediar (daca este cazul)/finaldeactivitate/Procesulverbaldereceptie Anexa la Cererea de plata AP 1.1 Identificarea financiara, trebuie sa fie completata, datata, semnata si stampilata de banca/ trezoreria furnizorului, precum si datata si semnatadetitularulcontului Declaratia de cheltuieli AP 1.2 este completata, datata, semnata si stampilata de furnizor CopiilefacturilorsuntatasatelaDeclaratiadecheltuieliAP1.2 FacturaesteemisadefurnizorcatreAPDRP RaportuldeasigurareAP1.3,1estecompletat,semnatsistampilatdeauditorulcarela intocmitsicareestementionatincontractuldefurnizare. Raportul de asigurare trebuie s fie elaborat de auditorul menionat n Contractul de furnizare n urma realizrii unei misiuni de asigurare rezonabil conform Standardului internaional privind misiunile de asigurare ISAE 3000 Misiunile de asigurare altele dectauditurilesaurevizuirileinformaiilorfinanciareistorice. Auditorultrebuiesofereasigurareac: activitatilecareaufostfacturateaufostefectivrealizate cheltuielile aferente realizarii activitatilor care fac obiectul Contractului incheiat cu APDRP/ MADR AM PNDR i care au fost menionate n Raportul intermediar/ final de activitateaufostfacturateinregistratecorectncontabilitateafurnizoruluiisuntn conformitatecuprevederilelegale. InRaportuldeasiguraretrebuiessemenioneze:
Pagina219
catoatecheltuielileaferenteserviciilorfacturatedefurnizoraufostcorectnregistrate n contabilitatea acestuia pentru fiecare activitate care face obiectul Contractului de furnizareicareafostmenionatnRaportulintermediar/finaldeactivitate. cheltuielile facturate conform liniilor bugetare din bugetul anex la Contractul de furnizare. activitile care fac obiectul Contractului de furnizare i care au fost menionate n Raportulintermediar/finaldeactivitate. documentele (facturi, contracte etc) n baza crora au fost verificate i certificate cheltuielilefacturate. Valoareadinraportuldeasigurarecorespundecuceadinfacturaemisadefurnizor Devizul financiar al firmei de audit (unde este cazul) este elaborat de firma de audit mentionata in contractul de furnizare si este aferent perioadei in care sa realizat auditulpentrutransarespectiva/intregulproiect. Contractul de furnizare a serviciilor de audit (unde este cazul) este datat, semnat si stampilat de partile contractante. Obiectul contractului trebuie sa fie realizarea audituluipentruproiectulfinantatprinFEADR. Bunurile facturate si solicitate la plata corespund cu cele prevazute in contractul de achizitie, precum si in Procesele verbale de receptie, iar cantitatile si preturile bunurilorsuntaceleasicuceledinofertacastigatoaresicontractuldefurnizor Procesele verbale de receptie a bunurilor achizitionate sunt completate, datate, semnatesistampilatedefurnizoruldebunurisidebeneficiar.Acesteaseataseazala fiecaretransadeplata. CheltuielilesolicitatelaplataseregasescinRaportuldeasigurare,suntincluseinlista cheltuielilor eligibile din caietul de sarcini (anexa la contractul de furnizare) si corespundactivitatilorrealizatesidescriseinRaportulintermediar/finaldeactivitate/ Procesulverbaldereceptie Valoareasolicitatalaplataseincadreazainliniilebugetare.Incazulcontractelorcare prevad preturi unitare pentru serviciile livrate valoarea solicitata trebuie sa se incadreze si in valoarea mentionata in Notificarea privind aprobarea Raportului de activitate Declaratia pe proprie raspundere a furnizorului AP 1.4 este completata, datata, semnatasistampilatadefurnizor Celelaltedocumentejustificativespecificate(dupacaz)incerereadeplatasuntdatate, semnatesistampilatedeemitent ExpertulSAPDPPvamentionaintabelulCheltuielieligibileadmisetoatecheltuielilesolicitate la plata de beneficiar, precizand valoarea facturilor cheltuielile eligibile admise de SAPDPP, precumsicelerepinse,precizandmotivelerepingerii.
Pagina220
PentruMasura431.1faza3 FisadeverificareadosaruluicereriideplatadeSAPDPPAP5.1cuprindeurmtoareleseciuni: SeciuneaAVerificareaconformitatiisicontinutuluiDosaruluiCereriidePlata; SeciuneaB1Verificareafacturilor;* SectiuneaB2Verificareadocumentelordeplata;* SeciuneaB3Verificareaextraselordecont;* SeciuneaCCheltuielieligibileadmise. *Acestesectiunisecompleteazaincazulincaresuntsolicitatelaplataservicii/bunuriprestate/ furnizatedecatreterti(externalizate) SectiuneaAVerificareaconformitatiisicontinutuluiDosaruluiCereriidePlata Fisa de verificare a DCP de SAPCRPDRP AP 2.1 M 431.1 faza 3 este completata corect,semnata,stampilatadeexpertulSAPCRPDRPsirevizuitadesefulSAPCRPDRP Fisa de verificare tehnica si financiara AP 1.5 M 431.1 faza 3 este completata, datata si semnata de expertii si seful SVCP precum si de furnizor si are marcata optiuneaconforma Raportul final de activitate se prezinta la ultima cerere de plata, dupa finalizarea contractuluidefinantare. Raportul initial de activitate este completat, datat si semnat de beneficiar, expertul SVCFsisefulSVCF,arebifatacasutaDAsiesteavizatdeDirectorulOJPDRP. Raportulintermediardeactivitateestecompletat,datatsisemnatdebeneficiarsieste avizat de Directorul OJPDRP. Raportul intermediar de activitate se prezinta la prima cereredeplata,precumsilacererileintermediaredeplata,cuexceptiaultimeicereride plata. Lista de verificare pentru avizarea Raportului intermediar/ final de activitate este completata, datata si semnata de expertii SVCFOJPDRP/ SLDATL, verificata de seful SVCFOJPDRP/SLDATLsiavizatadeDirectorulOJPDRP/DATL Fisadeverificarepetereninetapadederulareacontractuluiestecompletata,datatasi semnatadeexpertiiSVCFOJPDRP/SLDATL,esteluatalacunostintadebeneficiarsiare marcataoptiuneaAvizat PistadebugetPBM.......estecompletata,semnatasidatata PistadeauditAP12.1M......estecompletata,datatasisemnata TermeneledeverificareadosaruluicereriideplataaufostrespectatedeexpertiiSVCP siSAPCRPDRP
Pagina221
Documentele din Dosarul Cererii de Plata sunt numerotate, semnatesi stampilate de catre beneficiar; referintele din opis corespund cu numarul paginii la care se afla documenteledinDosarulCereriidePlata.Pefiecarepaginaaparementiuneaconform cuoriginalulsiProgramFEADR. CerereadeplataAP1.1estecompletata,datata,semnatasistampilatadebeneficiar. CerereadeplataestedepusaintermenulprevazutinContractuldeFinantaresiconform Declaratieideesalonareaplatilor Dosarul cererii de plata trebuie sa fie depus in 15 zile de la aprobarea Raportului intermediar(dacaestecazul)/finaldeactivitate. Anexa la Cererea de plata AP 1.1 Identificarea financiara, trebuie sa fie completata, datata, semnata si stampilata de banca/ trezoreria beneficiarului finantarii, precum si datatasisemnatadetitularulcontului Raportul de audit este semnat si stampilat de auditorul care la intocmit si care este mentionatincontractuldefinantare. Raportul de audit trebuie s fie elaborat de auditorul menionat n Contractul de finantare n urma realizrii unei misiuni de asigurare rezonabil conform Standardului internaional privind misiunile de asigurare ISAE 3000 Misiunile de asigurare altele dect auditurile sau revizuirile informaiilor financiare istorice. Auditorul trebuie s ofere asigurarea c cheltuielile realizate pentru fiecare activitate care face obiectul Contractului de finantare i care a fost menionat n Raportul intermediar/ final de activitate au fost efectuate n mod real, au fost pltite i nregistrate corect n contabilitateabeneficiaruluiisuntnconformitatecuprevederilelegale InRaportuldeaudittrebuiesfiemenionate: cheltuielile efectuate i pltite de beneficiar i care au fost corect nregistrate n contabilitateabeneficiaruluipentrufiecareactivitatecarefaceobiectulContractuluide finantareicareafostmenionatnRaportulintermediar/finaldeactivitate. cheltuielile realizate conform liniilor bugetare din bugetul anex la Contractul de finantare. activitile care fac obiectul Contractului de finantare i care au fost menionate n Raportulintermediar/finaldeactivitate. documentele (facturi, documente de plat, extrase de cont, contracte etc) n baza croraaufostverificateicertificatecheltuielilerealizate RaportuldeauditseataseazalaDosarulCereriidePlataatatincazulincareserviciile suntrealizatedebeneficiar,catsiincazulincareserviciilesuntrealizatedeunfurnizor. La prima cerere de plata, beneficiarul printrun reprezentant al sau, trebuie sa faca dovada pregatirii profesionale prin prezentarea Diplomei/ certificatului de formare profesionalaalunuicursprivindabordareaLEADERprinintermediulfazelor1si2ale Masurii431.1,incadrulunuiGALdinspatiulUE,recunoscutdestatulmembrudeunde provinesauprinaltemetodedecaredispunegrupul.
Pagina222
Cheltuielile solicitate la plata sunt incluse in lista cheltuielilor eligibile si corespund activitatilor realizate si descrise in Raportul intermediar/ final de activitate si in RaportuldeauditemisdefirmadeauditmentionatainContractuldefinantare/Actul aditional Valoarea solicitata la plata se incadreaza in capitolele din bugetul proiectului si corespundevaloriimentionatainRaportuldeauditemisdefirmadeauditmentionata in Contractul de finantare/ Actul aditional. Cheltuielile care depasesc valoarea corespunzatoare alocarii bugetare sunt considerate cheltuieli neeligibile prin ProgramulFEADRsitrebuiesuportatedebeneficiar. Declaratia pe proprie raspundere a furnizorului AP 1.4 este completata, datata, semnatasistampilatadebeneficiar Celelaltedocumentejustificativespecificate(dupacaz)incerereadeplatasuntdatate, semnatesistampilatedeemitent Pentruserviciile/bunurileprestate/furnizatedecatreterti(externalizate): Declaratiadecheltuieliestecompletata,datata,semnatasistampilatadebeneficiarul proiectului. In Declaratia de cheltuieli trebuie sa fie inscrise serviciile prestate (de ex: consultanta, livrarebunurietc). Declaratia de cheltuieli trebuie sa fie insotita de facturi, documente de plata si documentecareatestaplata.DocumenteleatasatelaDeclaratiadecheltuieli(facturi, documente de plata, documente care atesta plata) trebuie sa fie emise pentru beneficiarulfinantarii. FacturiletrebuiesafieemiseulteriordateisemnariicontractuluidefinantarecuAPDRP, precumsidateisemnariicontractelordeachizitie. Certificatele de calitate/conformitate pentru bunurile achizitionate trebuie sa fie datate,semnatesistampilatedeautoritateaemitenta. Declaratiilevamalepentruimporturiledirectedebunuriachizitionatesuntatasatela facturi (acolo unde este cazul). Aceste documente trebuie semnate si stampilate de autoritatea emitenta.(Importul reprezinta intrarea de bunuri din afara spatiului comunitar). Bunurile/ serviciile facturate si solicitate la plata corespund cu cele prevazute in contractuldeachizitie,precumsiinProceseleverbaledepredareprimire,receptiesi punereinfunctiune
Pagina223
Cantitatilesipreturilebunurilor/serviciilorcorespundcuceledinofertacastigatoaresi contractuldeachizitie Procesele verbale de predareprimire, de receptie si de punere in functiune a bunurilorachizitionatetrebuiecompletate,datate,semnatesistampilatedefurnizorul debunurisibeneficiar. Proceseleverbaledepredareprimireaserviciilorachizitionatetrebuiecompletate, datate,semnatesistampilatedebeneficiarsifurnizoruldeservicii. Devizele financiare pentru servicii trebuie sa fie datate, semnate si stampilate de furnizorul de servicii si beneficiar. Acestea trebuie sa fie in conformitate cu ofertele financiareprezentatedefurnizoruldeserviciisideclaratecastigatoare. SectiuneaB1Verificareafacturilor/adeverintelor Facturileemisetrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia facturii apar mentiunile Program FEADR, conform cu originalul, stampila expertilor SVCPOJPDRP. Stampila Program FEADR trebuie aplicata de beneficiar pe originalulfacturii,iarconformcuoriginalulpecopiafacturii; areformatulprevazutdeactelenormativeinvigoaresiestecompletatainconformitate cuacestea; toatecalculeledinfacturasuntcorecte(valoarea=cantitateaxpretulunitar,verificarea totaluluiincazulincaresuntfacturatemaimultearticole); cheltuieliledinfacturaprezentatalaplataseregasescinDeclaratiadecheltuieliAP1.2; valoareasolicitatadinfacturiestemaimicasauegalacuvaloareadindevizulfinanciar deserviciiaferenttransei; pentrufacturilepartialacceptate,acesteatrebuiesacontina: - sumapartialacceptata; - sumaramasadeplatit; - stampilelesisemnaturileexpertilorSVCPOJPDRP datainscrisapefacturanuesteanterioara: - dateisemnariicontractuluidefinantarecuAPDRP; - dateisemnariicontractelordeachizitii; numarulsidatafacturiisuntaceleasicuceleinscriseincoloanele2si3dinDeclaratiade cheltuieliAP1.2; numelefurnizoruluidepefacturacoincidecucelinscrisincoloana5dinDeclaratiade cheltuieliAP1.2sicuceldincontractuldeachizitii; numelecumparatoruluidinfacturaestenumelebeneficiaruluicareadepuscerereade plata; factura fiscala trebuie sa aiba stampila CFPP si mentiunea Bun de plata (pentru beneficiariipublici); au mentionate numarul, data si/sau obiectul contractului de achizitii pentru servicii/bunuriinbazacaroraaufostemise;
Pagina224
in cazul achizitiilor de bunuri din import direct de la furnizor, valoarea in euro din facturatrebuiesafieaceeasicuvaloareaineuroaacestorbunuridinDeclaratiavamala ladatainregistrariiinvama; pentrubunuriledinimportachizitionatedirectdelafurnizor,facturatrebuieinsotitade Declaratiavamala. Daca se acopera cu o factura cheltuielile aferente mai multor cheltuieli din capitolele bugetului,sevaspecifica,atatvaloareatotalaafacturii,catsivalorilesolicitatepentru fiecare serviciu precizat in capitolul din buget. Daca nu a fost specificat pe factura, beneficiarul va atasa o anexa cu detalierea acestor cheltuieli, care trebuie sa contina datele de identificare ale beneficiarului, sa fie semnata si stampilata de emitentul facturii,precumsidebeneficiar. IncazulincareofacturaemisacuTVAesteachitatacumaimultedocumentedeplata, valoareaTVAuluisevascadeadinfiecaredocumentdeplata,exceptandcazurileincare TVAulseachitacudocumentedeplatadistincte. IncazulincareuncontractincheiatinEuroprevedecaplatasevaefectuainLeilacursul de referinta leu/euro de la data efectuarii platii, iar echivalentul in Euro depaseste valoareacontractului,diferentasevaretinedinultimuldocumentdeplata. Exista urmatoarele posibilitati ca beneficiarul sa solicite Actualizarea prevazuta in bugetul anexatlaContractuldefinantareincheiatcuAPDRP: IncazulincarecontractuldintrebeneficiarsifurnizorsaincheiatinEuro(saualta valuta), iar plata se face in Euro (sau alta valuta), cand beneficiarul solicita rambursareacheltuielilorprivindActualizareapentrubunuri/serviciiseiacavaloare de referinta cursul Euro mentionat in bugetul anexa la Contractul de finantare (cursulprevazutinStudiuldeFezabilitate).ValoareainEuroabunurilor/serviciilor/ lucrarilorseinmultestecuvaloareacursuluideschimbmentionatinbugetulanexala Contractuldefinantare(cursulprevazutinStudiuldeFezabilitate),iardiferentapana la valoarea platita de beneficiar (conform contractului incheiat intre beneficiar si furnizor)esteocheltuialacareseincadreazalacapitolulbugetarActualizare. IncazulincarecontractuldintrebeneficiarsifurnizorsaincheiatinEuro,iarplata sefaceinlei,candbeneficiarulsolicitarambursareacheltuielilorprivindActualizarea pentrubunuri/serviciisedeterminacareestevaloareainEurocareafostplatitade beneficiar. Prin inmultirea valorii bunului/ serviciului/ lucrarii (Euro) cu valoarea cursului Euro de mentionat in bugetul anexa la Contractul de finantare (cursul prevazut in Studiul de Fezabilitate). Se stabileste valoarea bunului/ serviciului/ lucrarii in lei care trebuie sa se incadreaze in capitolul bugetar respectiv. Actualizareareprezintadiferentadintreaceastasumasisumacareafostrealplatita debeneficiarsiseincadreazaincapitolulbugetarActualizare. Expertii SAPDPP vor incadra cheltuielile privind achizitiilede bunuri/ servicii si vor stabilicareestevaloareaactualizariiinfiecaredintrecazuri.
Pagina225
IncazulincareincontractulinEuroincheiatintrebeneficiarsiunfurnizorinternnu se precizeaza cursul de schimb la care se efectueaza plata se va folosi cursul de schimb BNR din ziua platii. Pentru stabilirea valorii in Euro achitata de beneficiar, suma in Leidin documentul de plata (fara tva)se va imparti lacursul leu/euro din dataplatii. IncazulplatilorcatreunfurnizorexternsevafolosicursuldeschimbBNRdinziua platii(sepoateverificapeextraseledecont). DacaincontracteledeachizitieincheiateinEuroseprecizeazautilizareacursuluide schimbaluneibancicomerciale,sevasolicitaadresadelabancarespectivadincare sa rezulte cursul de schimb utilizat de aceasta la data facturarii/ efectuarii platii conform clauzelor contractuale. In cazul in care nu se prezinta adresa de la banca respectivadincaresarezultecursuldeschimbutilizat,sevafolosicursulBNRdela datafacturarii/efectuariiplatiiconformclauzelorcontractuale.
Ex:CursulBNRdinziuaplatii=cursulBNRdinziuaprecedentaceleiincareseefectueazaplata UncontractdefurnizareincheiatinEuro,conformcaruiaplataseefectueazainleilacursulBNR dinziuaplatii.Pentruoplataefectuatacuunordindeplataindatade08.04.2007,sefoloseste cursulBNRdindatade07.04.2007:1Euro=3,3118Lei. In cazul in care contractele de furnizare sunt incheiate in alta valuta, decat Euro, in vederea realizarii calculelor aferente si raportarii fata de cursul prevazut in studiul de fezabilitate (in euro), se va folosi paritatea valutei respective la euro de la data efectuarii operatiunii (data facturarii/platiiinfunctiedeprevederilecontractuluidefurnizare). Ex:UncontractdefurnizareincheiatinUSD.Platasefaceinleilacursuldeladatafacturarii. Valoarecontract CursSF(Euro) Cursdata Cursdata Paritate (USD) facturarii(USD) facturarii(Euro) (USD/Euro) 100 3,6857 2,5890 3,3914 0,7634 Valoareacontractuluiestede100*0,7634=76,34Euro*cursuldeladatafacturarii(conform contractuluideachizitie)=258,90lei Cursul de la data facturarii (3,3914 lei/ euro) < cursul de la SF (3,6857 lei/euro), astfel ca se deconteazaintreagavaloarecalculatamaisus(258,90lei) Utilajele si echipamentele fara montaj, mijloacele de transport, alte achizitii specifice, precumsidotariletrebuiesafieachitateintegralpentruaputeafisolicitatelaplatain vedereadecontariicheltuieliloreligibile. SectiuneaB2Verificareadocumentelordeplata Documenteledeplatatrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia documentului de plata trebuie sa apara mentiunile Program FEADR si conformcuoriginalul,stampileleexpertilorSVCPOJPDRP.StampilaProgramFEADR
Pagina226
trebuie aplicata de beneficiar pe originalul documentului de plata, iar conform cu originalulpecopiadocumentuluideplata; datelecuprinseincoloana10aDeclaratieidecheltuieliAP1.2coincidcutipulsinumarul documentuluideplata; datainscrisaincoloana11aformularuluiAP1.2(dataacceptariidocumentuluideplata decatrebanca)estedatainscrisaindocumentuldeplata; confirmacaplatanusaefectuatinnumerar; suntemiseulteriorsemnariicontractuluideachizitii; ausemnaturasistampilabanciiemitentesiabeneficiaruluiproiectului; platitorul inscris in documentul de plata este beneficiarul care a solicitat cererea de plata; beneficiarul inscris in documentulde plata (cel in favoarea caruia seefectueazaplata) estefurnizoruldinfactura; arementionatinclarnumarulfacturiisaucontractuluipecareleachita; contulsibancabeneficiaruluiplatiicorespundcudateledincontractuldeachizitii; CECurile/ biletele la ordin trebuie sa fie emise de beneficiarul proiectului, in numele furnizorului,farasafiegiratecatreterti.
IncazulincareplatileseefectueazaprinCECuri/biletelaordin,beneficiarultrebuiesaprezinte Borderourile de incasare a acestor documente de plata, care trebuie sa fie stampilate si semnatedebanca. Incazulincareplataseefectueazaprinacreditivextern,trebuiecalaDosarulCereriidePlata beneficiarul sa ataseze copiile documentelor solicitate de banca pentru transferul sumelor respective(conformcontractuluidecredit). Valoareainlei(pentrufacturiinterne)sauvaloareainEuro(pentrufacturiexterne)inscrisain documentul de plata sau totalul sumelor din documentele de plata (atunci cand o factura se achita cu unul sau mai multe documente de plata) coincide cu cea din Total de plata din facturasi/saucuceamentionatainDeclaratiadecheltuieli. Documentele de plata aferente platilor electronice nu sunt semnate si stampilate de beneficiarulproiectuluisibanca. SectiuneaB3Verificareaextraselordecont Extraseledeconttrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia documentului care atesta plata sa apara mentiunile Program FEADR si Conformcuoriginalul,tampileleexpertilorSVCPOJPDRP,siabeneficiarului;stampila Program FEADR trebuie aplicata de beneficiar pe originalul extrasului de cont, iar conformcuoriginalulpecopiaacestuia suntemisedebancapentrubeneficiarulfinantarii suntdatatesistampilatedebanca(trezoreria)emitenta atestavaloricsicadataefectuareaplatilordindocumenteledeplatacorespondente numele beneficiarului din extrasul de cont sa corespunda cu numele furnizorului din factura numarulcontuluifurnizoruluicorespundecuceldincontractuldeachizitii/adresadela banca
Pagina227
peextrasuldecontestementionatafactura/facturilecareseachitacudocumentulde plata plataefectuataprinbiletlaordin/CEC/acreditivexternseregasesteinextraseledecont SectiuneaCCheltuielieligibileconstatate Expertul SAPDPP va mentiona la aceasta sectiune toate cheltuielile solicitate la plata de beneficiar,precizandvaloareafacturilor,cheltuielileeligibileconstatatedeSAPDPP,precumsi celerepinse,precizandmotivelerepingerii. PentruMasura431.2 FisadeverificareadosaruluicereriideplatadeSAPDPPAP5.1estealctuitadinurmtoarele seciuni: Seciunea A Verificarea conformitatii si continutului documentelor din dosarul administrativ; SeciuneaB1Verificareafacturilor*; SectiuneaB2Verificareadocumentelordeplata*; SeciuneaB3Verificareaextraselordecont*; SeciuneaCCheltuielieligibileconstatate. *secompleteazapentrucheltuielileexternalizate SectiuneaAVerificareaconformitatiisicontinutuluidocumentelordindosaruladministrativ Fisa de verificare a DCP de SAPCRPDRP AP 2.1 M 431.2 este completata corect, semnata,stampilatadeexpertulSAPCRPDRPsirevizuitadesefulSAPCRPDRP FisadeverificaretehnicasifinanciaraAP1.5M431.2estecompletatasisemnatade expertiisisefulSVCP,precumsidebeneficiarsiaremarcataoptiuneaconforma Raportul initial de activitate este completat, datat si semnat de beneficiar, expertul SVCF si seful SVCF, are bifata casuta DA si este avizat de Directorul OJPDRP (pentru componentab). Raportulintermediardeactivitateestecompletat,datatsisemnatdebeneficiarsieste avizat de Directorul OJPDRP. Raportul intermediar de activitate se prezinta la prima cereredeplata,precumsilacererileintermediaredeplata,cuexceptiaultimeicereride plata(pentrucomponentab). Raportulfinaldeactivitateestecompletat,datatsisemnatdebeneficiarsiesteavizat deDirectorulOJPDRP.Raportulfinaldeactivitateseprezintalaultimacereredeplata. (pentrucomponentab) Lista de verificare pentru avizarea Raportului intermediar/ final de activitate este completata, datata si semnata de expertii SVCFOJPDRP/ SLDATL, verificata de seful SVCFOJPDRP/SLDATLsiavizatadeDirectorulOJPDRP/DATL(pentrucomponentab)
Pagina228
Pista de buget PB M....... este completata, semnata si datata de expertii si sefii SVCP OJPDRPsiSAPCRPDRP PistadeauditAP12.1M......estecompletata,datatasisemnatadeexpertiisisefiiSVCP OJPDRPsiSAPCRPDRP TermeneledeverificareadosaruluicereriideplataaufostrespectatedeexpertiiSVCP siSAPCRPDRP Documentele din Dosarul Cererii de Plata sunt numerotate, semnatesi stampilate de catre beneficiar; referintele din opis corespund cu numarul paginii la care se afla documenteledinDosarulCereriidePlata.Pefiecarepaginaaparementiuneaconform cuoriginalulsiProgramFEADR. CerereadeplataAP1.1estecompletata,datata,semnatasistampilatadebeneficiar. CerereadeplataestedepusaintermenulprevazutinContractuldeFinantaresiconform Declaratieideesalonareaplatilor In cazul componentei a, Dosarul cererii de plata este depus in primele 10 zile lucratoarealeperioadei,pentrucheltuielilerealizateinperioadaprecedenta. Incazulcomponenteib,Dosarulcereriideplataestedepusinmaxim15zilelucratoare de la aprobarea Raportului Intermediar (dac e cazul)/ Final de Activitate. In cazul in caredocumentulmentionatmaisusnuesteaprobat,DCPsedeclaraneconform. Anexa la Cererea de plata AP 1.1 Identificarea financiara, trebuie sa fie completata, datata, semnata si stampilata de banca/ trezoreria beneficiarului finantarii, precum si datatasisemnatadetitularulcontului RaportuldeasigurareAP1.3.1estecompletat,semnatsistampilatdeauditorulcarela intocmitsicareestementionatincontractuldefinantare. Raportul de asigurare trebuie s fie elaborat de auditorul menionat n Contractul de finantare n urma realizrii unei misiuni de asigurare rezonabil conform Standardului internaional privind misiunile de asigurare ISAE 3000 Misiunile de asigurare altele dectauditurilesaurevizuirileinformaiilorfinanciareistorice. Auditorul trebuie s ofere asigurarea asupra faptului c toate cheltuielile aferente realizarii activitatilor care fac obiectul Contractului de finantare i care in cazul componenteibaufostmenionatenRaportulintermediar/finaldeactivitate,aufost efectuate n mod real, au fost pltite i nregistrate corect n contabilitatea beneficiaruluiisuntnconformitatecuprevederilelegale. InRaportuldeasiguraretrebuiessemenioneze:
Pagina229
cheltuielile efectuate i pltite de beneficiar care au fost corect nregistrate n contabilitatea acestuia pentru fiecare activitate care face obiectul Contractului de finantare; pentru componenta b, cheltuielile trebuie sa fie aferente si activitatilor menionate n Raportul intermediar/finaldeactivitate; cheltuielile efectuate si platite conform liniilor bugetare din bugetul anex la Contractul de finantare; activitile care fac obiectul Contractului de finantare; pentru componenta b, activitatile trebuie sa faca si obiectul Raportului intermediar/ final de activitate documentele (facturi, documente de plat, extrase de cont, contracte etc) n baza crora au fost verificate i certificatecheltuielilefacturate. Declaratiadecheltuieliestecompletata,datata,semnatasistampilatadebeneficiarul proiectului(pentrucheltuielileexternalizate). In Declaratia de cheltuieli trebuie sa fie inscrise serviciile prestate (de ex: consultanta, livrarebunurietc). Declaratia de cheltuieli trebuie sa fie insotita de facturi, documente de plata si documentecareatestaplata. Certificatele de calitate/conformitate pentru bunurile achizitionate trebuie sa fie datate, semnate si stampilate de autoritatea emitenta (pentru cheltuielile externalizate). Declaratiilevamalepentruimporturiledirectedebunuriachizitionatesuntatasatela facturi (acolo unde este cazul) (pentru cheltuielile externalizate). Aceste documente trebuiesemnatesistampilatedeautoritateaemitenta.(Importulreprezintaintrareade bunuridinafaraspatiuluicomunitar). Procesele verbale de predareprimire, de receptie si de punere in functiune a bunurilorachizitionatetrebuiecompletate,datate,semnatesistampilatedefurnizorul debunurisibeneficiar(pentrucheltuielileexternalizate). Proceseleverbaledepredareprimireaserviciilorachizitionatetrebuiecompletate, datate,semnatesistampilatedebeneficiarsifurnizoruldeservicii(pentrucheltuielile externalizate). Devizele financiare pentru servicii trebuie sa fie datate, semnate si stampilate de furnizorul de servicii si beneficiar. Acestea trebuie sa fie in conformitate cu ofertele financiare prezentate de furnizorul de servicii si declarate castigatoare (pentru cheltuielileexternalizate). Bunurile/ serviciile facturate si solicitate la plata corespund cu cele prevazute in contractuldeachizitie,precumsiinProceseleverbaledepredareprimire,receptiesi punereinfunctiunebeneficiar(pentrucheltuielileexternalizate)
Pagina230
Cantitatilesipreturilebunurilor/serviciilorcorespundcuceledinofertacastigatoaresi contractuldeachizitiebeneficiar(pentrucheltuielileexternalizate) Documentele justificative atasate la Raportul de asigurare (facturi, ordine de plata, chitante,contracteetc)trebuiesafiementionateinRaportuldeasiguraresisafieemise pentru beneficiarul finantarii (pentru cheltuielile neexternalizate). Pentru cheltuielile neexternalizate se poate accepta si plata in numerar, acolo unde cazul (de Ex: pentru cheltuielileprivindchiriasiintretinereasediului,consumabilele,comunicarea,utilitatile, cazarea, masa, transportul rutier/ feroviar, inchirierea de autovehicule pe perioade scurtedetimp) CheltuielilesolicitatelaplatasuntincluseinlistacheltuieliloreligibilesiinRaportulde asigurareemisdefirmadeauditmentionatainContractuldefinantare/Actuladitional Valoarea solicitata la plata se incadreaza in capitolele din bugetul proiectului si corespunde valorii mentionata in Raportul de asigurare. Cheltuielile care depasesc valoareadinliniabugetaravorfisuportateintegraldebeneficiar. Pentru GALurile care au beneficiat de avans conform Contractului de finantare/ Actuluiaditional Valoarea cumulata a cheltuielilor aferente componentelor a si b solicitate de beneficiarpanainprezent(inclusivpentruprezentulDCP)estecelmultegalacu20%din valoarea totala a cheltuielilor platite pentru proiectele din cadrul strategiei de dezvoltarelocala.Pentruaceastaverificaresevasolicitaexpertuluicontabildincadrul CRPDRP/DCPFE,fisacontuluiaferentastrategieirespective. Pentru GALurile care nu au beneficiat de avans conform Contractului de finantare/ Actuluiaditional In cazul in care valoarea cumulata a cheltuielilor aferente componentelor a si b solicitate de beneficiar pentru primul an de functionare (12 luni de la data semnarii contractuluidefinantare)nudepaseste20%dinvaloareatotalaacomponentelorasi bmentionatainContractuldefinantare,aceastaseacceptaindiferentdeprocentulpe care il reprezinta in valoarea totala a cheltuielilor platite pentru proiectele din cadrul strategieidedezvoltarelocala. In cazul in care valoarea cumulata a cheltuielilor aferente componentelor a si b solicitate de beneficiar pentru primul an de functionare (12 luni de la data semnarii contractuluidefinantare)depaseste20%dinvaloareatotalaacomponentelorasib mentionata in Contractul de finantare, precum si incepand cu a XIIIa luna de functionaresevaverificadaca: Valoarea cumulata a cheltuielilor aferente componentelor a si b solicitate de beneficiarpanainprezent(inclusivpentruprezentulDCP)estecelmultegalacu20%din valoarea totala a cheltuielilor platite pentru proiectele din cadrul strategiei de dezvoltarelocala.Pentruaceastaverificaresevasolicitaexpertuluicontabildincadrul CRPDRP/DCPFE,fisacontuluiaferentastrategieirespective. Valoareatotalaacheltuieliloreligibileaferentecomponenteiaestecelmultegalacu 80% din valoarea totala a cheltuielilor eligibile aferente componentelor a si b. Valorilecomparativesestabilescprininsumareatuturorcheltuielilordeclarateeligibile panaladataverificariiprezentuluiDosarcereredeplata.
Pagina231
Declaratia pe proprie raspundere a beneficiarului AP 1.4 este completata, datata, semnatasistampilatadebeneficiar Celelaltedocumentejustificativespecificate(dupacaz)inCerereadeplatasuntdatate, semnatesistampilatedeemitent SectiuneaB1Verificareafacturilor Facturileemisetrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia facturii apar mentiunile Program FEADR, conform cu originalul, stampila expertilor SVCPOJPDRP. Stampila Program FEADR trebuie aplicata de beneficiar pe originalulfacturii,iarconformcuoriginalulpecopiafacturii; areformatulprevazutdeactelenormativeinvigoaresiestecompletatainconformitate cuacestea; toatecalculeledinfacturasuntcorecte(valoarea=cantitateaxpretulunitar,verificarea totaluluiincazulincaresuntfacturatemaimultearticole); cheltuieliledinfacturaprezentatalaplataseregasescinDeclaratiadecheltuieliAP1.2; valoareasolicitatadinfacturiseincadreazainvaloareaavizataacontractuluidebunuri/ servicii valoareasolicitatadinfacturiestemaimicasauegalacuvaloareadindevizulfinanciar deserviciiaferenttransei; datainscrisapefacturanuesteanterioara: - dateisemnariicontractuluidefinantarecuAPDRP; - dateisemnariicontractelordeachizitii; numarulsidatafacturiisuntaceleasicuceleinscriseincoloanele2si3dinDeclaratiade cheltuieliAP1.2; numelefurnizoruluidepefacturacoincidecucelinscrisincoloana5dinDeclaratiade cheltuieliAP1.2sicuceldincontractuldeachizitii; numelecumparatoruluidinfacturaestenumelebeneficiaruluicareadepuscerereade plata; au mentionate numarul, data si/sau obiectul contractului de achizitii pentru servicii/bunuriinbazacaroraaufostemise; in cazul achizitiilor de bunuri din import direct de la furnizor, valoarea in euro din facturatrebuiesafieaceeasicuvaloareaineuroaacestorbunuridinDeclaratiavamala ladatainregistrariiinvama; pentrubunuriledinimportachizitionatedirectdelafurnizor,facturatrebuieinsotitade Declaratiavamala. Dacaintrofacturasuntinclusecheltuielileaferentemaimultorcategorii,sevaspecifica detaliat, valoarea aferenta fiecarei categorii de cheltuieli. Daca nu a fost specificat pe factura,aceastavafiinsotitadeoanexacudetaliereaacestorcheltuieli,caretrebuiesa contina datele de identificare ale beneficiarului, sa fie semnata si stampilata de emitentulfacturii,precumsidebeneficiar.
Pagina232
IncazulincareofacturaemisacuTVAesteachitatacumaimultedocumentedeplata, valoareaTVAuluisevascadeadinfiecaredocumentdeplata,exceptandcazurileincare TVAulseachitacudocumentedeplatadistincte. IncazulincareuncontractincheiatinEuroprevedecaplatasevaefectuainLeilacursul de referinta leu/euro de la data efectuarii platii, iar echivalentul in Euro depaseste valoareacontractului,diferentasevaretinedinultimuldocumentdeplata. SectiuneaB2Verificareadocumentelordeplata Documenteledeplatatrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia documentului de plata trebuie sa apara mentiunile Program FEADR si conformcuoriginalul,stampileleexpertilorSVCPOJPDRP.StampilaProgramFEADR trebuie aplicata de beneficiar pe originalul documentului de plata, iar conform cu originalulpecopiadocumentuluideplata; datelecuprinseincoloana10aDeclaratieidecheltuieliAP1.2coincidcutipulsinumarul documentuluideplata; datainscrisaincoloana11aformularuluiAP1.2(dataacceptariidocumentuluideplata decatrebanca)estedatainscrisaindocumentuldeplata; confirmacaplatanusaefectuatinnumerar; suntemiseulteriorsemnariicontractuluidefinantaresideachizitii; ausemnaturasistampilabanciiemitentesiabeneficiaruluiproiectului; platitorul inscris in documentul de plata este beneficiarul care a solicitat cererea de plata; beneficiarul inscris in documentulde plata (cel in favoarea caruia seefectueazaplata) estefurnizoruldinfactura; arementionatinclarnumarulfacturiisaucontractuluipecareleachita; contulsibancabeneficiaruluiplatiicorespundcudateledincontractuldeachizitii; CECurile/ biletele la ordin trebuie sa fie emise de beneficiarul proiectului, in numele furnizorului,farasafiegiratecatreterti. IncazulincareplatileseefectueazaprinCECuri/biletelaordin,beneficiarultrebuiesaprezinte Borderourile de incasare a acestor documente de plata, care trebuie sa fie stampilate si semnatedebanca. Incazulincareplataseefectueazaprinacreditivextern,trebuiecalaDosarulCereriidePlata beneficiarul sa ataseze copiile documentelor solicitate de banca pentru transferul sumelor respective(conformcontractuluidecredit). Valoareainlei(pentrufacturiinterne)sauvaloareainEuro(pentrufacturiexterne)inscrisain documentul de plata sau totalul sumelor din documentele de plata (atunci cand o factura se achita cu unul sau mai multe documente de plata) coincide cu cea din Total de plata din facturasi/saucuceamentionatainDeclaratiadecheltuieli. Documentele de plata aferente platilor electronice nu sunt semnate si stampilate de beneficiarulproiectuluisibanca.
Pagina233
SectiuneaB3Verificareaextraselordecont Extraseledeconttrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia documentului care atesta plata sa apara mentiunile Program FEADR si Conformcuoriginalul,tampileleexpertilorSVCPOJPDRP,siabeneficiarului;stampila Program FEADR trebuie aplicata de beneficiar pe originalul extrasului de cont, iar conformcuoriginalulpecopiaacestuia suntemisedebancapentrubeneficiarulfinantarii suntdatatesistampilatedebanca(trezoreria)emitenta atestavaloricsicadataefectuareaplatilordindocumenteledeplatacorespondente numele beneficiarului din extrasul de cont sa corespunda cu numele furnizorului din factura numarulcontuluifurnizoruluicorespundecuceldincontractuldeachizitii/adresadela banca peextrasuldecontestementionatafactura/facturilecareseachitacudocumentulde plata plataefectuataprinbiletlaordin/CEC/acreditivexternseregasesteinextraseledecont SectiuneaCCheltuielieligibileconstatate Expertul SAPDPP va mentiona la aceasta sectiune toate cheltuielile solicitate la plata de beneficiar, cheltuielile eligibile constatate de SAPDPP, precum si cele repinse, precizand motivelerepingerii. PentruMasurile112si41 Laprimatransadeplata,beneficiaruluiiseacorda60%dinvaloareasprijinuluipentruinstalare, iarlatransaadoua,40%dinvaloareasprijinuluipentruinstalare, Pentru transa II, Fisa de verificare a dosarului cererii de plata de SAPDPP AP 5.1 cuprinde urmtoarelepunctedeverificare: Fisa de verificare tehnica si financiara AP 1.5 este completata si semnata de expertii SVCPOJPDRPsisefulSVCPOJPDRP,precumsidebeneficiarulproiectului RaportulSVCPdeverificareadosaruluicereriideplataAP1.6estecompletatsisemnat deexpertiisisefulSVCPOJPDRPsiaremarcataooptiuneprivindeligibilitateacereriide plata FisadeverificareadosaruluicereriideplatadeSAPCRPDRPAP2.1estecompletatasi semnatadeexpertiisisefulSAPCRPDRP FisadeverificaretehnicasifinanciaraAP1.5estecompletatasisemnatadeexpertiiSVT sisefulSVT,precumsidebeneficiarulproiectului
Pagina234
RaportulSVTdeverificareadosaruluicereriideplataAP1.6estecompletatsisemnat deexpertiisisefulSVTsiaremarcataooptiuneprivindeligibilitateacereriideplata DinFisadeverificaretehnicasifinanciaraAP1.5siRaportulSVCP/SVTdeverificarea dosarului cererii de plata AP 1.6 rezulta ca beneficiarul a realizat toate actiunile prevazuteinPlanuldeafaceri,precumsicadimensiuneafermeiestedepeste10UDEsi caacrescutcuminim4UDEfatadedimensiuneafermeideladatasemnariicontractului definantare(anul0) PistadeauditAP12.1M......estecorectcompletata,datatasisemnata TermeneledeverificareadosaruluicereriideplataaufostrespectatedeexpertiiSVCP/ SVT/SAPCRPDRP Declaratia pe propria raspundere a beneficiarului ca nu a obtinut si nu a utilizat in realizarea proiectului alte finantari publice nerambursabile este conforma cu situatia contului131/4751(severificasituatiacontului131/4751pentrucomerciantiipersoane fizice si juridice si Registrul jurnal de incasari si plati pentru producatorii agricoli persoanefizice) Realitatea declaratiei date initial cu ocazia depunerii Cererii de finantare dar si la data de depunereauneiCererideplata,severificanumaidocumentar. Verificarea este directionata atat spre confirmarea existentei unei contabilitati separate a proiectului, asa cum este prevazut in "Instructiunile de plata", cat si a reflectarii realitatii si conformitatiideclaratieiraportatalaevidentacontabilaaproiectului,conformLegiinr.82/1991. Incazulbeneficiarilorpersoanejuridicesaupersoanefizicecareaucalitateadecomerciantsi careauobligatiadeaorganizasiconducecontabilitateinpartidadublasevaverificasituatia contului131/4751Subventiiguvernamentalepentruinvestitii. Incazulbeneficiarilor,persoanefiziceproducatoriagricolicareauobligatiaconformOrdinului nr.1040/2004alMFP(M.O.nr.642/16.07.2004)satinaevidentacontabilainpartidasimpla,se vorverificainregistrariledinRegistruljurnaldeincasarisiplati(cod1411/b). Inexistenta contabilitatii separate a proiectului si/sau identificarea unei finantari neconforme declaratiei si prevederilor Program FEADR, rezultate din confruntarea evidentei fondurilor angajate in realizarea proiectului cu lista APDRP privind proiectele finantate de institutii care gestioneaza fonduri de la Uniunea Europeana prin alte instrumente decat Programul FEADR, genereazasituatiedeneregula. DincopiaBalanteideverificarerezultacainvestitiapecareocerespredecontareafost inregistratapanalamomentuldepuneriitranseideplata Severificdectreexperilafiecaretransdeplatanregistrareancontabilitateaveniturilorsi cheltuieliloraferenteactivitatiiprezentateinplanuldeafaceriinbazauneicopiiabalanteide verificare.
Pagina235
DinFisamijloculuifixrezultacainvestitianoucreataafostinregistratacamijlocfix DosarulCereriidePlatatrebuiesafiestampilatsisemnatdebeneficiar.Dosarulvaavea opis (atasat la Cererea de plata), iar documentele pe care le contine trebuie numerotate, semnate si stampilate de catre beneficiar; referintele din opis corespund cunumarulpaginiilacareseafladocumenteledindosarulcereriideplata. PefiecarepaginadinDosarulCereriidePlatatrebuiesaaparamentiuneaconformcu originalulsiProgramFEADR. Cererea de plata AP 1.1 trebuie sa fie completata, datata, semnata (cu numele mentionatinclar)sistampilatadereprezentantullegalalproiectului,avandtoatedatele deidentificarealebeneficiaruluiproiectului. CerereadeplataestedepusaintermenulprevazutinContractuldeFinantaresiconform Declaratieideesalonareaplatilor. Valoarea transei a doua de plata trebuie sa fie de 40% din valoarea sprijinului pentru instalare. Anexa la Cererea de plata AP 1.1 Identificarea financiara, trebuie sa fie completata, datata, semnata si stampilata de banca/ trezoreria beneficiarului finantarii, precum si datatasisemnatadetitularulcontului Beneficiarul finantarii trebuie sa fie inregistrat si autorizat conform prevederilor legislatiei in vigoare, respectiv OUG 44/ 2008 privind desfurarea activitilor economice de ctre persoanele fizice autorizate, ntreprinderile individuale i ntreprinderilefamilialecucompletarilesimodificarileulterioare: a)individualiindependent,capersoanafizicaautorizata; b)cantreprinztortitularaluneintreprinderiindividuale; c)camembrualuneintreprinderifamiliale. Starea de functionare a beneficiarului finantarii se verifica accesand siteul Registrul Comertului la adresa http://recom.onrc.ro/, prin completarea userului si parolei indicate pe site (Ex: guest). Ulterior se selecteaza criteriul dupa care se face cautarea: numefirma,CUI/codfiscal.ExpertiivorfaceprintscreendinRegistrulComertuluisivor atasaextrasulladosaruladministrativ.PeextrasuldinRegistrulComertului,expertiivor mentionadatalacaresarealizatverificarea,sivorsemnasistampiladocumentul. DeclaratiadecheltuieliAP1.2trebuiesafiecompletata,datata,semnatasistampilata dereprezentantullegalalproiectului. InDeclaratiadecheltuielitrebuiesafieinscriseactiunilerealizate,conformplanuluide afaceri. Declaratiadecheltuielitrebuiesafieinsotitadedocumentecaresajustificerealizarea actiunilormentionateindeclaratie(facturi,documentedeplata,extrasedecontetc.) Pentruachizitiadeterendelapersoanefizice,beneficiarulnuareobligatiaprezentariila dosarulcereriideplataafacturiifiscale,documentuluideplatasiextrasuluidecont.In acestcaz,beneficiarultrebuiesaprezintecontractuldevanzarecumparareautentificat
Pagina236
la notar, din care sa rezulte valoarea achitata de catre beneficiar pentru terenul achizitionatdelapersoanafizicarespectiva. DocumenteleatasatelaDeclaratiadecheltuielitrebuiesafieemisepentrubeneficiarul finantarii. Dindocumenteleatasateladeclaratiadecheltuielirezultacacelputin30%dinsprijinul acordat a fost investit pentru modernizarea si dezvoltarea exploatatiei si realizarea conformitatiicustandardelecomunitare.Incazulinvestitiilorrealizatedinsurseproprii se verifica daca totalul facturilor achitate si atasate ca documente justificative reprezintacelputin30%dinsprijinulacordat.IncazulinvestitiilorrealizateprinMasura 121 se verifica daca totalul platilor efectuate catre beneficiar, conform Notificarii beneficiarului asupra platilor efectuate AP 13.1 reprezinta cel putin 30% din valoarea totalaasprijinului(mentionatincontractuldefinantare). TabelulprivindstabilireadimensiuniieconomiceafermeiAP1.2.2estecompletat,datat sisemnatdebeneficiar.Iarcalculelesuntcorecte, DinFormularulAP1.2.2sidinplanuldeafaceri,rezultacadimensiuneafermeiestemai mare de 10 UDE si a crescut cu cel putin 4 UDE de la data semnarii contractului de finantare. Se verifica daca datele din coloanele 3 si 4 mentionate in Tabelul privind stabilirea dimensiunii economice a fermei (nr de ha/ nr de capete) sunt conforme datelor mentionate in Planul de afaceri privind structura productiei la data semnarii contractuluidefinantaresisefacediferentaintretotalulcoloanelor4si6dintabel. Raportul de executie AP 1.3 trebuie sa aiba toate rubricile completate, sa fie datat, semnatsistampilatdereprezentantullegalalproiectului. AcestraporttrebuiesadescrierealizarilefizicepentruindeplinireaactiunilordinPlanul deafaceri. Procesuldereceptiefinala(bunuri/lucrari)estecompletat,datat,semnatsistampilat defurnizoruldebunuri/lucrarisidebeneficiar. In cazul contractelor de leasing, prin Procesul verbal de receptie finala trebuie sa se transferedreptuldeproprietateasuprabunuluidelafurnizorlabeneficiar. AdeverintaAPIAdincaresarezultecabeneficiarulaprimit/nuaprimitsprijinprinPNA 20112013pentruachizitiadefamiliidealbine,roiurilapachet,roiuripefagurisimatci estedatata,semnatasistampilatadereprezentantiiAPIA.Aceastatrebuiesafieemisa cucelmult30dezileinaintededatadepuneriiDosaruluiCereriidePlata.Documentul seataseazaincazulproiectelorcareauprevazutinPlanuldeafaceriachizitiadefamilii dealbine,roiurilapachet,roiuripefagurisimatci.Incazulincaredindocumentulemis deAPIArezultacabeneficiarulaprimitsprijinprinPNA20112013,dosarulsedeclara neeligibilsiserecupereazasumeleacordatelatransaI.
Pagina237
Documentele emise de autoritatile de mediu, sanitar si sanitar veterinara se vor prezentalaultimacereredeplata,dupafinalizareainvestitieirealizataprinProgramul FEADR. In conformitate cu prevederile legislatiei in vigoare si a Protocoalelor incheiate intre APDRP si Ministerul Sanatatii, Autoritatea Nationala SanitarVeterinara si pentru Siguranta Alimentelor, Ministerul Mediului si Padurilor, beneficiarii proiectelor FEADR trebuie sa prezinte la momentul depunerii ultimei cereri de plata (la data intrarii in functiune a obiectivului) documentele emise de institutiile mentionate din care sa rezulte ca proiectul este in conformitate cu prevederile legislatiei in vigoare din domeniulrespectiv. Dupa implementarea unui standard comunitar, beneficiarul trebuie sa prezinte la dosarul cererii de plata, un document emis pe numele beneficiarului, semnat si stampilatdeautoritateaindomeniudincaresarezultecastandardulcomunitarpropus prinproiectafostimplementat. DeclaratiapeproprieraspundereabeneficiaruluicanuisiinceteazaactivitateaAgricola mai devreme de 3 ani de la data depunerii cererii de plata transa II este datata, semnatasistampilatadebeneficiar
Declaratia pe propria raspundere a beneficiarului AP 1.4 este completata, datata, semnatasistampilatadebeneficiar PentruactiuniledinPlanuldeafacerirealizatedinsurseproprii: Contracteledeachizitii(bunuri/lucrari)suntdatate,semnatesistampilatedebeneficiar sifurnizor. Copiile facturilor, documentelor de plata, extraselor de cont sunt emise pentru beneficiarulfinantariisisuntatasatelaDeclaratiadecheltuieliAP1.2Acestedocumente trebuiesafieaferentecontractelordeachizitiebunuri/lucrari Pentruachizitiainleasing Contractul de leasing este aferent bunurilor, are precizata valoarea si este semnat de ambeleparti. Pentruachizitiadeanimale Certificatul de origine si productivitate al materialului biologic (animale) atesta identitatea si valoarea genetica si trebuie sa fie completat, datat si semnat de catre autoritatiletariideorigine,incazulachizitieidinimport.
Pagina238
Documentul se elibereaza in conformitate cu prevederile HG nr. 1223/1996 privind reorganizareaactivitatiidecoordonaresidezvoltareapatrimoniuluigeneticnationaldin zootehnieMOf310/27.11.1996cumodificarilesicompletarileulterioare. Beneficiarulvaprezentadocumentulcandsolicitaplatacheltuielilorpentrumaterialul biologicachizitionat. Documentul veterinar comun de intrare, DVCI pentru animale trebuie completat, datat, semnat si stampilat de autoritatea emitenta si se elibereaza in conformitate cu Ordinul nr. 138/ 2005 pentru aprobarea Normei sanitare veterinare care stabileste regulileprivindimportul,exportulsitranzitulproduselordeorigineanimalacuprinsein anexalaOrdinulpresedinteluiANSVSAnr122/2005pentruaprobareaNormeisanitare veterinare care stabileste lista produselor ce trebuie sa fie examinate la posturile de inspectie la frontiera in baza Directivei Consiliului 97/78/EC, precum si animalelor vii, produselor medicinale de uz veterinar si furajelor cuprinse in anexele la Ordinul presedinteluiANSVSAnr123/2005pentruaprobarealistelorcarecuprindanimalelevii, produselemedicinalede uz veterinar si furajele supusecontrolului sanitarveterinar la posturiledeinspectielafrontieraMOf1174/27.12.2005Anexanr1. Acestdocumentreprezintaconfirmareadecatreautoritateasanitarveterinaracentrala (Autoritatea Nationala Sanitar Veterinara si pentru Siguranta Alimentelor) a conditiilor sanitarveterinareincaresepoateefectuaimportul,inbazauneinotificarilapostulde inspectielafrontieradeintrare,intrunintervalde24deoreanteriorsosiriiacestuiala postuldeinspectielafrontieradeintrare. Beneficiarulvaprezentadocumentulcandsolicitaplatacheltuielilorpentruanimalelede reproductieachizitionate. Certificatul sanitarveterinar emis la unitatea de origine (pentru importul de animale) trebuie sa fie completat, datat, semnat si stampilat de autoritatea emitenta, conform Ordinului nr. 138/ 2005 pentru aprobarea Normei sanitare veterinare care stabileste regulileprivindimportul,exportulsitranzitulproduselordeorigineanimalacuprinsein anexalaOrdinulpresedinteluiANSVSAnr122/2005pentruaprobareaNormeisanitare veterinare care stabileste lista produselor ce trebuie sa fie examinate la posturile de inspectie la frontiera in baza Directivei Consiliului 97/78/EC, precum si animalelor vii, produselor medicinale de uz veterinar si furajelor cuprinse in anexele la Ordinul presedinteluiANSVSAnr123/2005pentruaprobarealistelorcarecuprindanimalelevii, produselemedicinalede uz veterinar si furajele supusecontrolului sanitarveterinar la posturiledeinspectielafrontieraMOf1174/27.12.2005. Beneficiarul va prezenta documentul cand solicita plata cheltuielilor pentru animalele achizitionate. Pentruplantareasireplantareaplantelorperene Certificatul oficial de calitate pentru materialul saditor viticol (pentru achizitia la intern)trebuiesafiecompletatconformAnexeinr. 8a Ordinuluinr.550/2002pentru
Pagina239
aprobarea Regulilor si normelor tehnice privind producerea, controlul, certificarea calitatii si comercializarea materialului de inmultire viticol emis de Ministerul Agriculturii, Padurilor si Dezvoltarii Rurale, datat si semnat de autoritatea competenta (Inspectoratul Teritorial pentru Calitatea Semintelor si Materialului Saditor), conform Legii nr. 266/2002 privind producerea, prelucrarea, controlul si certificarea calitatii, comercializareasemintelorsiamaterialuluisaditor,precumsiinregistrareasoiurilorde planteMOf343/23.05.2002. Certificarea materialului de inmultire viticol. Provenienta materialului de inmultire se stabileste pe baza documentelor oficiale de calitate a materialului de inmultire si a Registruluidepepinierasiplantatiimama,caretrebuiesafiecompletatlazidefiecare agenteconomicinregistratpentruproducereadematerialdeinmultireviticol,conform Art.9dinOrdinulnr.550/2002pentruaprobareaRegulilorsinormelortehniceprivind producerea, controlul, certificarea calitatii si comercializarea materialului de inmultire viticol. Beneficiarulvaprezentadocumentulpentrumaterialulsaditorviticolachizitionat. Documentul care atesta calitatea materialului saditor viticol (pentru achizitia din import)trebuiesafiecompletat,datatsisemnatdefurnizoruldintaradeorigine. Beneficiarulvaprezentadocumentulpentrumaterialulsaditorviticolachizitionat Documentul de calitate si conformitate al furnizorului (pentru materialul saditor pomicol) (in cazul achizitiei la intern) trebuie sa fie completat, datat si semnat de furnizorsibeneficiar.AcestaesteemisconformOrdinului1295/2005pentruaprobarea Regulilor si normelor tehnice privind producerea in vederea comercializarii, controlul, certificareacalitatiisi/saucomercializareamaterialuluideinmultiresiplantarefructifer MOf66bis/24.01.2006.FormularulesteprezentatinAnexanr4.FaOrdinului1295/ 2005. Beneficiarulvaprezentadocumentulpentrumaterialulsaditorpomicolachizitionat. Documentul care atesta calitatea materialului saditor pomicol (pentru achizitia din import)trebuiesafiecompletat,datatsisemnatdefurnizoruldintaradeorigine. Beneficiarulvaprezentadocumentulpentrumaterialulsaditorpomicolachizitionat. Pentruachizitiadeteren Extrasuldecartefunciaraestesemnatsistampilatdeautoritateaemitenta. Incheierea privind intabularea in cartea funciara este semnata si stampilata de autoritateaemitenta. Certificatdeatestarefiscalaestesemnatsistampilatdeprimariainrazacareiaseafla terenul.
Pagina240
Datele din documentele care atesta proprietatea asupra terenului achizitionat pentru activitati agricole (extras de carte funciara, documentul privind intabularea in cartea funciara,fisafiscala)corespundcuceledincontractuldevanzarecumparareprivind:nr. contract,suprafata,titularulterenuluisafiebeneficiarulfinantarii. Incazulachizitieideteren,documenteledoveditoarealedreptuluideproprietate,prezentatela dosarulcereriideplatatrebuiesafieemisepenumelepersoaneifizice,indiferentdeformade autorizare conform OUG 44/2008, cu modificarile si completarile ulterioare (cazul PFAului/ intreprinzatorului persoana fizica titular al intreprinderii individuale/ membrilor intreprinderii familale).Mentionamcapersoanafizica,poateoptapentrumentionareaformeideautorizare, alaturidenume. PentruactiuniledinPlanuldeafacerirealizateprinMasura121: Notificarea beneficiarului asupra platilor efectuate este completata cu toate sumele platitesiluatadecunostiintadebeneficiar,prinsemnaturasidata. Alte documente justificative specificate (dupa caz) in cererea de plata trebuie datate, semnatesistampilatedeemitent. ExpertulSAPDPPvamentionacheltuielileeligibileadmisedeSAPDPP,precumsicelerepinse, precizandmotivelerepingerii. PentruMasurile141si41 Sprijinulacordatestede1500euro/an/fermaechivalentinleilacelmairecentcursdeschimb publicat de BCE inaintea datei de 1 ianuarie a anului in care se plateste transa respectiva (se elaboreazacertificatuldeplata). Pentru anul IV, Fisa de verificare a dosarului cererii de plata de SAPDPP AP 5.1 cuprinde urmtoarelepunctedeverificare: Fisa de verificare tehnica si financiara AP 1.5 este completata si semnata de expertii SVCPOJPDRPsisefulSVCPOJPDRP,precumsidebeneficiarulproiectului RaportulSVCPdeverificareadosaruluicereriideplataAP1.6estecompletatsisemnat deexpertiisisefulSVCPOJPDRPsiaremarcataooptiuneprivindeligibilitateacereriide plata FisadeverificareadosaruluicereriideplatadeSAPCRPDRPAP2.1estecompletatasi semnatadeexpertiisisefulSAPCRPDRP FisadeverificaretehnicasifinanciaraAP1.5estecompletatasisemnatadeexpertiiSVT sisefulSVT,precumsidebeneficiarulproiectului
Pagina241
RaportulSVTdeverificareadosaruluicereriideplataAP1.6estecompletatsisemnat deexpertiisisefulSVTsiaremarcataooptiuneprivindeligibilitateacereriideplata DinFisadeverificaretehnicasifinanciaraAP1.5siRaportulSVCP/SVTdeverificarea dosarului cererii de plata AP 1.6 rezulta ca beneficiarul a realizat toate actiunile prevazuteinPlanuldeafaceri,astfelincatproductiadestinatacomercializariiacrescut cu20%fatadeproductiadeladatasemnariidecizieidefinantare(anul0),precumsica dimensiuneaexploatatieiacrescutcuminim3UDEfatadedimensiuneaexploatatieide ladatasemnariidecizieidefinantare(anul0). PistadeauditAP12.1M......estecorectcompletata,datatasisemnata TermeneledeverificareadosaruluicereriideplataaufostrespectatedeexpertiiSVCP/ SVT/SAPCRPDRP DosarulCereriidePlatatrebuiesafiestampilatsisemnatdebeneficiar.Dosarulvaavea opis (atasat la Cererea de plata), iar documentele pe care le contine trebuie numerotate, semnate si stampilate de catre beneficiar; referintele din opis corespund cunumarulpaginiilacareseafladocumenteledindosarulcereriideplata. PefiecarepaginadinDosarulCereriidePlatatrebuiesaaparamentiuneaconformcu originalulsiProgramFEADR. Cererea de plata AP 1.1 trebuie sa fie completata, datata, semnata (cu numele mentionatinclar)sistampilatadereprezentantullegalalproiectului,avandtoatedatele deidentificarealebeneficiaruluiproiectului. Cererea de plata este depusa in termenul prevazut in Decizia de Finantare si conform Declaratieideesalonareaplatilor. Anexa la Cererea de plata AP 1.1 Identificarea financiara, trebuie sa fie completata, datata, semnata si stampilata de banca/ trezoreria beneficiarului finantarii, precum si datatasisemnatadetitularulcontului Beneficiarul finantarii trebuie sa fie inregistrat si autorizat conform prevederilor legislatiei in vigoare, respectiv OUG 44/ 2008 privind desfurarea activitilor economice de ctre persoanele fizice autorizate, ntreprinderile individuale i ntreprinderilefamilialecucompletarilesimodificarileulterioare: a)individualiindependent,capersoanafizicaautorizata; b)cantreprinztortitularaluneintreprinderiindividuale; c)camembrualuneintreprinderifamiliale. Starea de functionare a beneficiarului finantarii se verifica accesand siteul Registrul Comertului la adresa http://recom.onrc.ro/, prin completarea userului si parolei indicate pe site (Ex: guest). Ulterior se selecteaza criteriul dupa care se face cautarea: numefirma,CUI/codfiscal.ExpertiivorfaceprintscreendinRegistrulComertuluisivor
Pagina242
atasaextrasulladosaruladministrativ.PeextrasuldinRegistrulComertului,expertiivor mentionadatalacaresarealizatverificarea,sivorsemnasistampiladocumentul. Beneficiarul finantarii trebuie sa fie in continuare membru al unei forme asociative recunoscuteconformlegislatieiinvigoare(dacaestecazul). Se verifica la DCP aferente proiectelor care au primit punctaj pentru acest criteriu, Documentuldeinregistrarecamembruintroformaasociativacaretrebuiesafieemis cucelmult30dezileinaintededatadepuneriiDosaruluiCereriidePlatadecatregrupul de producatori/ asociatia profesionala/ cooperativa agricola/ organizatia de imbunatatirifunciare/grupulsiorganizatiadeproducatoridinsectorulfructesilegume constituitinconformitatecuprevederilelegislatieiinvigoare,respectiv: Ordonanta nr. 26/ 2000 cu privire la asociaii i fundaii, cu modificarile si completarile ulterioare; Legeanr138/2004aimbunatatirilorfunciare,cumodificarilesicompletarileulterioare; Legeanr566/2004acooperatieiagricole,cumodificarilesicompletarileulterioare; Legea nr 338/ 2005 pentru aprobarea Ordonantei Guvernului nr. 37/2005 privind recunoasterea si functionarea grupurilor de producatori, pentru comercializarea produselor agricolesisilvice,cumodificarilesicompletarileulterioare; Hotararea nr. 1078/ 2008 privind acordarea de sprijin financiar grupurilor de productori recunoscute preliminar i organizaiilor de productori n sectorul fructe i legume, cu modificarilesicompletarileulterioare. BeneficiarulfinantariiaaccesatMasura214Platideagromediupeoperioadade5 ani de la data semnarii angajamentului. Verificarea se realizeaza in IACS, expertii atasand la dosarul administrativ printscreen din sistem sau in baza Adeverintei de la APIA, atasata la dosarul administrativ al SVCPOJPDRP, din care sa rezulte daca beneficiarul a accesat Masura 214 pe o perioada de 5 ani de la data semnarii angajamentului. Raportuldeexecutietrebuiesaaibatoaterubricilecompletate,safiedatat,semnatsi stampilatdebeneficiarulproiectului.Acestraporttrebuiesadescriestructurasivolumul productieirealizatesicomercializatedebeneficiar. TabelulprivindstabilireadimensiuniieconomiceafermeiAP1.2.2estecompletat,datat sisemnatdebeneficiar.Iarcalculelesuntcorecte, DinFormularulAP1.2.2,rezultacadimensiuneafermeiacrescutcucelputin3UDEde ladatasemnariidecizieidefinantare(sefacediferentaintretotalulcoloanelor4si6din tabel). BeneficiarultrebuiesafacadovadapregatiriiprofesionaleprinMasura111,incelputin unuldindomeniile:managementulexploatatieiagricole,contabilitateafermei,protectia mediului,agriculturaecologicaetc,printruncertificatdeformareprofesionala. Declaratia pe propria raspundere a beneficiarului AP 1.4 este completata, datata, semnatasistampilatadebeneficiar.
Pagina243
Alte documente justificative specificate (dupa caz) in cererea de plata trebuie datate, semnatesistampilatedeemitent. ExpertulSAPDPPvamentionacheltuielileeligibileadmisedeSAPDPP,precumsicelerepinse, precizandmotivelerepingerii. PentruMasurile142si41 FisadeverificareadosaruluicereriideplatadeSAPDPAP5.1cuprindeurmtoareleseciuni: SeciuneaAVerificareaconformitatiisicontinutuluiDosaruluiCereriidePlata; SeciuneaB1Verificareafacturilor; Sectiunea B2 Verificarea documentelor de plata (care atesta incasarea facturilor emise); SeciuneaB3Verificareaextraselordecont; SectiuneaCValoareaproductieicomercializateadmise. SectiuneaAVerificareaconformitatiisicontinutuluidosaruluicereriideplata Fisa de verificare tehnica si financiara AP 1.5 este completata si semnata de expertii SVCPOJPDRPsisefulSVCPOJPDRP,precumsidebeneficiarulproiectului RaportulSVCPdeverificareadosaruluicereriideplataAP1.6estecompletatsisemnat deexpertiisisefulSVCPOJPDRPsiaremarcataooptiuneprivindeligibilitateacereriide plata Anexa 2 la Raportul SVCP Cheltuieli acceptate la plata, are toate semnaturile si este completatcutoatedatelesolicitatedeexpertiisisefulSVCPOJPDRP. FisadeverificareadosaruluicereriideplatadeSAPCRPDRPAP2.1estecompletatasi semnatadeexpertiisisefulSAPCRPDRP FisadeverificaretehnicasifinanciaraAP1.5estecompletatasisemnatadeexpertiiSVT sisefulSVT,precumsidebeneficiarulproiectului RaportulSVTdeverificareadosaruluicereriideplataAP1.6estecompletatsisemnat deexpertiisisefulSVTsiaremarcataooptiuneprivindeligibilitateacereriideplata Anexa 2 la Raportul SVT Cheltuieli acceptate la plata, are toate semnaturile si este completatcutoatedatelesolicitatedeexpertiisisefulSVT. Pista de buget PB M....... este corect completata, semnata si datata de expertii verificatori PistadeauditAP12.1M......estecorectcompletata,datatasisemnata
Pagina244
TermeneledeverificareadosaruluicereriideplataaufostrespectatedeexpertiiSVCP/ SVT/SAPCRPDRP DosarulCereriidePlatatrebuiesafiestampilatsisemnatdebeneficiar.Dosarulvaavea opis (atasat la Cererea de plata), iar documentele pe care le contine trebuie numerotate, semnate si stampilate de catre beneficiar; referintele din opis corespund cunumarulpaginiilacareseafladocumenteledindosarulcereriideplata. PefiecarepaginadinDosarulCereriidePlatatrebuiesaaparamentiuneaconformcu originalulsiProgramFEADR. Cererea de plata trebuie sa fie completata, datata, semnata (cu numele mentionat in clar) si stampilata de reprezentantul legal al proiectului, avand toate datele de identificarealebeneficiaruluiproiectului. CerereadeplataestedepusaintermenulprevazutinContractuldeFinantaresiconform Declaratieideesalonareaplatilor. Valoareaanualaaproductieicomercializatedegrupuldeproducatoritrebuiesafiede minim10.000Euro,echivalentinlei. Valoareatranseideplataanualasolicitatadebeneficiartrebuiesafie: a) Pentruvaloareaproductieicomercializate<1.000.000Euro/an: pentruprimulan:5%dinvaloareaproductieicomercializate; pentrualdoileaan:5%dinvaloareaproductieicomercializate; pentrualtreileaan:4%dinvaloareaproductieicomercializate; pentrualpatruleaan:3%dinvaloareaproductieicomercializate; pentrualcincileaan:2%dinvaloareaproductieicomercializate. b) Pentru acea parte a productiei comercializate a carei valoare depaseste 1.000.000Euro/an: pentruprimulan:2,5%dinvaloareaproductieicomercializate; pentrualdoileaan:2,5%dinvaloareaproductieicomercializate; pentrualtreileaan:2%dinvaloareaproductieicomercializate; pentrualpatruleaan:1,5%dinvaloareaproductieicomercializate; pentrualcincileaan:1,5%dinvaloareaproductieicomercializate. Valoareatranseideplataanualavaaveaunplafonmaximde: 100.000Europentruprimulan; 100.000Europentrualdoileaan; 80.000Europentrualtreileaan; 60.000Europentrualpatruleaan; 50.000Europentrualcincileaan. In vederea stabilirii valorii productiei comercializate in Euro, aceasta se determina raportand valoarea productiei comercializate eligibila in Lei, la cursul de schimb leu/euro mentionat in contractul de finantare in primul an sau in actele aditionale in urmatoriiani.InvedereastabiliriiajutoruluifinanciarinEuro,seaplicaprocentulspecific
Pagina245
anului de finantare si valorii productiei comercializate la valoarea obtinuta mai sus. Ajutorulfinanciarinleivafiechivalentulajutoruluifinanciarstabilitineurolacursulde schimb leu/euro mentionat in contractul de finantare in primul an sau in actele aditionaleinurmatoriiani. Anexa la Cererea de plata AP 1.1 Identificarea financiara, trebuie sa fie completata, datata, semnata si stampilata de banca/ trezoreria beneficiarului finantarii, precum si datatasisemnatadetitularulcontului Centralizatorul facturilor privind valoarea productiei comercializate trebuie sa fie completat, datat, semnat si stampilat de reprezentantul legal al proiectului. In Centralizatortrebuiesafieinscriseproduselecareaufostcomercializate.Acestatrebuie safieinsotitdefacturi,documentedeplatasidocumentecareatestaplata.Oricesuma pentru care nu este atasat un document justificativ, se exclude din calculul productiei comercializate Raportuldeexecutietrebuiesaaibatoaterubricilecompletate,safiedatat,semnatsi stampilatdereprezentantullegalalproiectului.Acestraporttrebuiesadescriestructura sivolumulproductieirealizatesicomercializatedegrupuldeproducatori. Documentelecaresaatesteprovenientaproductiilorcomercializate Expertul trebuie sa verifice daca produsele mentionate inaceste documente suntcele comercializate(precizateinfacturi).Acesteatrebuiesafiedatate,semnatesistampilate deautoritateaemitenta. Documentelecontabile Se vor atasa Jurnalul de vanzaricumparari, Balanta analitica a contului clienti si Balanteledeverificarelunareaferenteanuluideexecutie.Beneficiarultrebuiesaaibao contabilitate analitica separata pentru operatiunile privind programul FEADR. Documenteletrebuiecompletate,datate,semnatesistampilatedebeneficiar. Avizulderecunoastereagrupurilordeproducatoritrebuiecompletat,datat,semnatsi stampilat. Acesta este emis Ministerul Agriculturii si Dezvoltarii Rurale, conform Ordonantei nr. 37/14 iulie 2005 privind recunoasterea si functionarea grupurilor si organizatiilor de producatori, pentru comercializarea produselor agricole si silvice, precum si Ordinului nr. 171/13 martie 2006 privind aprobarea Normelor de aplicare a OG 37/2005 privind recunoasterea si functionarea grupurilor si organizatiilor de producatori,pentrucomercializareaproduseloragricolesisilvice(Anexa7),astfel: Directiile pentru Agricultura si Dezvoltare Rurala judetene si a Municipiului Bucuresti,pentruproduseleagricole; InspectorateleTeritorialederegimsilvicsidevanatoarepentruproduselesilvice Declaratia pe propria raspundere a beneficiarului AP 1.4 este completata, datata, semnatasistampilatadebeneficiar.
Pagina246
Declaratia pe propria raspundere a beneficiarului ca nu a obtinut si nu a utilizat in realizarea proiectului alte finantari publice nerambursabile este conforma cu situatia subconturilor 131/ 4751 (se verifica situatia contului 131/ 4751 pentru comerciantii persoane fizice si juridice si Registrul jurnal de incasari si plati pentru producatorii agricolipersoanefizice) Realitatea declaratiei date initial cu ocazia depunerii Cererii de finantare dar si la data de depunereauneiCererideplata,severificanumaidocumentar. Verificarea este directionata atat spre confirmarea existentei unei contabilitati separate a proiectului, asa cum este prevazut in "Instructiunile de plata", cat si a reflectarii realitatii si conformitatiideclaratieiraportatalaevidentacontabilaaproiectului,conformLegiinr.82/1991. Incazulbeneficiarilorpersoanejuridicesaupersoanefizicecareaucalitateadecomerciantsi careauobligatiadeaorganizasiconducecontabilitateinpartidadublasevaverificasituatia contului131/4751Subventiiguvernamentalepentruinvestitii. Incazulbeneficiarilor,persoanefiziceproducatoriagricolicareauobligatiaconformOrdinului nr.1040/2004alMFP(M.O.nr.642/16.07.2004)satinaevidentacontabilainpartidasimpla,se vorverificainregistrariledinRegistruljurnaldeincasarisiplati(cod1411/b). Inexistenta contabilitatii separate a proiectului si/sau identificarea unei finantari neconforme declaratiei si prevederilor Program FEADR, rezultate din confruntarea evidentei fondurilor angajate in realizarea proiectului cu lista APDRP privind proiectele finantate de institutii care gestioneaza fonduri de la Uniunea Europeana prin alte instrumente decat Programul FEADR, genereazasituatiedeneregularitate. Alte documente justificative specificate (dupa caz) in cererea de plata trebuie datate, semnatesistampilatedeemitent. SectiuneaB1Verificareafacturiloremise Facturileemisetrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia facturii trebuie sa apara mentiunea Program FEADR si conform cu originalul, precum si stampilele expertilor SVCPOJPDRP si SAPCRPDRP. Stampila Program FEADR trebuie aplicata de beneficiarul finantarii pe originalul facturii, iar conformcuoriginalulpecopiafacturii. auformatulprevazutdeactelenormativeinvigoaresisuntcompletateinconformitate cuacestea; toatecalculeledinfacturasuntcorecte(valoarea=cantitateaxpretulunitar;dacaexista maimultearticolefacturate,totalulgeneraltrebuiesafiecorectcalculat); valorile din facturile emise trebuie se regasesc in Centralizatorul privind valoarea productieicomercializatedegrupuldeproducatoripanaladatade........AP1.2.1 seregasescinJurnaluldevanzaricumparari. datainscrisapefacturanuesteanterioaradateirecunoasteriigrupuluideproducatori; data inscrisa pe factura este cuprinsa in perioada de 12 luni pentru care se acorda ajutorulfinanciar. numarulfacturiiesteacelasicucelinscrisincoloana1dinformularulAP1.2.1
Pagina247
numele cumparatorului de pe factura coincide cu cel din coloana 4 din formularul AP1.2.1 numele furnizorului din factura este numele beneficiarului care a depus cererea de plata. SectiuneaB2Verificareadocumentelordeplata(careatestaincasareafacturiloremise) Documenteledeplatatrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia documentului de plata trebuie sa apara mentiunea Program FEADR si conform cu originalul, precum si stampilele expertilor SVCPOJPDRP si SAPCRPDRP. StampilaProgramFEADRtrebuieaplicatadebeneficiarpeoriginaluldocumentuluide plata,iarconformcuoriginalulpecopiadocumentuluideplata datele cuprinse in coloana 6 a formularului AP 1.2.1 coincid cu tipul si numarul documentuluideplata datacuprinsaincoloana7aformularuluiAP1.2.1(dataacceptariidoumentuluideplata decatrebanca)estedatainscrisaindocumentuldeplata documentuldeplataconfirmacaplatanusaefectuatinnumerar documentuldeplataaresemnaturasistampilabanciiemitente platitorulinscrisindocumentuldeplataestecumparatoruldinfactura beneficiarul inscris in documentul de plata este cel care a solicitat cererea de plata, precumsifurnizoruldinfactura; arementionatinclarnumarulfacturiicareseachita valoareainscrisaindocumentuldeplatasautotalulsumelordindocumenteledeplata (atuncicandofacturaseachitacuunulsaumaimultedocumentedeplata)coincidecu ceadinTotaldeplatadinfacturasi/saucuceamentionataincoloana5aformularului AP1.2.1 SectiuneaB3Verificareaextraselordecont Extraseledeconttrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: aumentiunileProgramFEADRsiConformcuoriginalul,stampileleexpertilorSVCP OJPDRPsiSAPCRPDRP. esteemisdebancapentrubeneficiarulfinantarii; estedatatsistampilatdebancabeneficiaruluifinantarii; atesta,valoricsicadata,creditareacontuluibeneficiaruluifinantariiprindocumentul/ documenteledeplatacorespondente; se mentioneaza numarul facturii incasate si documentul/documentele cu care sa efectuatplata SectiuneaCValoareaproductieicomercializateadmise Expertul SAPDPP va mentiona in tabelul Valoarea productiei comercializate admise toate cheltuielile solicitate la plata de beneficiar, precizand valoarea facturilor (fara taxe recuperabile),valoareaproductieicomercializateadmisedeSAPDPP, precumsicearespinsa, precizandmotivelerespingeriilaplata(dacaestecazul). Exemplu:
Pagina248
Dacungrupdeproductoriarealizatpebazafacturilorpentruproduciavndut,nregistrat i calculat n decurs de un an o valoare de 1.045.000 Euro, sprijinul pentru primul an se va calculaastfel: Pentru1.000.000Eurodinvaloaresevaaplicaunprocentde5%adic50.000Euro. Pentrurestulde45.000Eurodinvaloareatotalsevaaplicaunprocentde2,5%adic1125 Euro. Decisprijinultotalpentruprimulanvafide51.125Euro. PentruMasurile221si41 FisadeverificareadosaruluicereriideplatadeSAPDPPAP5.1estealctuitadinurmtoarele seciuni: Seciunea A Verificarea conformitatii si continutului documentelor din dosarul administrativ; SeciuneaB1Verificareafacturilor; SectiuneaB2Verificareadocumentelordeplata; SeciuneaB3Verificareaextraselordecont; SeciuneaCCheltuielieligibileconstatate. SectiuneaAVerificareaconformitatiisicontinutuluidocumentelordindosaruladministrativ FisadeverificaretehnicasifinanciaraAP1.5estecompletatasisemnatadeexpertiisi sefulSVCPOJPDRPprecumsidebeneficiarulproiectuluisiarebifatacasutaConforma FisadeverificarepentrusupracontrolAP1.5Aestecompletatasisemnatadeexpertiisi sefulSVCPOJPDRP. Raportul ITRSV de verificare pe teren a intrarii in vegetatie a plantatiei, precum si conformitatea plantatiei cu proiectul de impadurire in ceea ce priveste compozitia si schemadeimpadurireestecompletat,datatsisemnatdeexpertiiITRSV,avizatdecatre seful S/B/CPFCSP ITRSV si aprobat de catre inspectorul sef ITRSV. (pentru lucrarile de infiintareanulI)pentrutoateDCPconforme Raportul ITRSV privind starea plantatiei conform normelor privind controlul anual al regenerarilor este completat, datat si semnat de expertii ITRSV, avizat de catre seful S/B/C PFCSP ITRSV si aprobat de catre inspectorul sef ITRSV (pentru lucrarile de intretineresipentrumentinereaplantatieianiiIV)pentruDCPconformeinclusein esantionuldecontrolalITRSV Raportul ITRSV privind rezultatul controlului aferent mentinerii plantatiei pe suprafata impaduritaestecompletat,datatsisemnatdeexpertiiITRSV,avizatdecatresefulS/B/C PFCSP ITRSV si aprobat de catre inspectorul sef ITRSV (pentru mentinerea plantatiei aniiVIXV)pentruDCPconformeincluseinesantionuldecontrolalITRSV
Pagina249
Raportul APIA de control privind masurarea suprafetelor impadurite este completat, datatsisemnatdeexpertiiAPIA,avizatdecatresefulS/B/CPFCSPITRSVsiaprobatde catre inspectorul sef ITRSV (pentru lucrarile de infiintare anul I) pentru toate DCP conforme RaportulAPIAprivindconstatarileinurmaverificariiGAEC(aniiIXV)estecompletat, datatsisemnatdeexpertiiITRSV,avizatdecatresefulS/B/CPFCSPITRSVsiaprobatde catre inspectorul sef ITRSV pentru DCP conforme incluse in esantionul de control al respectariiGAECalAPIA FisadeverificareadosaruluicereriideplatadeSAPCRPDRPAP2.1estecompletatasi semnatadeexpertiisisefulSAPCRPDRP Pista de buget PB M....... este corect completata, semnata si datata de expertii verificatori PistadeauditAP12.1M......estecorectcompletata,datatasisemnata TermeneledeverificareadosaruluicereriideplataaufostrespectatedeexpertiiSVCP/ SAPCRPDRP DosarulCereriidePlatatrebuiesafiestampilatsisemnatdebeneficiar.Dosarulvaavea opis (atasat la Cererea de plata), iar documentele pe care le contine trebuie numerotate, semnate si stampilate de catre beneficiar; referintele din opis corespund cunumarulpaginiilacareseafladocumenteledindosarulcereriideplata. PefiecarepaginadinDosarulCereriidePlatatrebuiesaaparamentiuneaconformcu originalulsiProgramFEADR. Cererea de plata AP 1.1 trebuie sa fie completata, datata, semnata (cu numele mentionatinclar)sistampilatadereprezentantullegalalproiectului,avandtoatedatele deidentificarealebeneficiaruluiproiectului. CerereadeplataestedepusaintermenulprevazutinContractuldeFinantaresiconform Declaratieideesalonareaplatilor. Cerereadeplatapentrulucrariledeinfiintareaplantatieitrebuiesafieelaboratapentru toatasuprafatapropusaprinproiectultehnicdeimpadurire. Valoarea proiectului tehnic este de maxim 10% din valoarea eligibila a proiectului si poatefisolicitatalaplatadoarincazulavizariidosaruluideachizitiepentruserviciilede proiectare. Anexa la Cererea de plata Identificarea financiara, trebuie sa fie completata, datata, semnatasistampilatadebanca/trezoreriabeneficiaruluifinantarii,precumsidatatasi semnatadetitularulcontului
Pagina250
Declaratia de cheltuieli AP 1.2 (anul I) trebuie sa fie completata, datata, semnata si stampilatadereprezentantullegalalproiectului. InDeclaratiadecheltuielitrebuiesafieinscrise: SERVICIIcheltuielipentruelaborareproiecttehnic Declaratia de cheltuieli trebuie sa fie insotita de facturi, documente de plata si documentecareatestaplata.DocumenteleatasatelaDeclaratiadecheltuieli(facturi, documente de plata, documente care atesta plata) trebuie sa fie emise pentru beneficiarulfinantarii. FacturiletrebuiesafieemiseulteriordateisemnariicontractuluidefinantarecuAPDRP, cu exceptia facturilor emise pentru costurile generale ale proiectului, precum si datei semnariicontractelordeachizitie. Raportul de executie privind lucrarile de infiintare a plantatiei trebuie sa aiba toate rubricile completate, sa fie datat, semnat si stampilat de reprezentantul legal al proiectului.Acestraporttrebuiesadescrielucrariledeinfiintarerealizate. Acest raport trebuie sa descrie in general stadiul fizic de realizare al plantatiei pentru lucrarile executate, stadiul lucrarilor fiind conform cu cel din devizele pentru lucrarile executatedeinfiintareaplantatiei. SituaiaexistentpeterentrebuiesacorespundacuRaportuldeexecuieicuproiectul deimpadurire. Raportul de executie privind lucrarile de intretinere a plantatiei se va depune de beneficiarinperioada1septembrie15octombrielaOJPDRP,duparealizarealucrarilor deintretinere. Garantia de buna executie (anul I) pentru lucrari/ serviciile de proiectare trebuie constituita in conformitate cu Contractul de lucrari/servicii (in favoarea beneficiarului finantarii). Garantiapoateficonstituita,fieprinemitereauneiscrisoridegarantiebancara,aunei politedeasigurare,aunuicecetc.,fieprinconstituireaacesteiaprinretinerisuccesive dinplatileefectuatecatrefurnizori. Inceadeadouavarianta,decontareasumelorsevafacelavaloareadinfactura,efectiv platitedeautoritateacontractanta,atatincontulconstructoruluiprevazutincontract, catsiincontuldegarantie. Expertiivorverificaexistentaconstituiriiacesteigarantiisivorconsideracaplataacestei sume in contul de garantie constituie plata lucrarii, acceptand la decontare intreaga sumaplatitadebeneficiarconformfacturii,inlimitacheltuielilorconsiderateeligibile.
Pagina251
Ordinuldeincepereallucrarilordeinfiintareaplantatiei(anulI)estedocumentulcare atestamomentulinceperiiexecutariilucrarilor.Dataemiteriiacestuidocumenttrebuie safieanterioaraoricarordatedeintocmireaproceselorverbaledelucrari. Procesul verbal de predare al amplasamentului si planul de amplasare al investitiei continandpozitiilebornelortopografice(anulI)trebuiesafiedatat,semnat(cunumele mentionat in clar) si stampilat conform Programului de urmarire si control al calitatii lucrarilor. Data elaborarii acestui document trebuie sa fie ulterioara Ordinului de incepereallucrarilor. Procesele verbale de receptie la terminarea lucrarilor (anul I) trebuie completate, datate,semnatesistampilate. Procesul verbal de receptie pentru incheierea starii de masiv (anul V) trebuie completate,datate,semnatesistampilate Procesele verbale de predare primire a serviciilor achizitionate (anul I) (proiect tehnic)trebuiecompletate,datate,semnatesistampilatedecatrebeneficiarsifurnizor. Procesele verbale de predareprimire a materialului saditor (anul I) trebuie completate,datate,semnatesistampilatedecatrebeneficiarsifurnizor. Devizelefinanciare(anulI)pentruserviciiledeproiectaretrebuiesafiedatate,semnate si stampilate de furnizorul de servicii si de reprezentantul legal al proiectului. Acestea trebuiesafieinconformitatecuofertelefinanciareprezentatedefurnizoruldeserviciisi declaratecastigatoare. Devizelepentrulucrarileexecutatedeinfiintareaplantatiei(anulI)trebuiesemnatecu numelementionatinclar,stampilatesidatatedereprezentantullegalsideexecutantul lucrarii. Din devizele pentru lucrari rezulta ca acestea au fost realizate de catre o persoanafizica/juridicaatestata Certificatul de provenienta al puietilor forestieri/ Documentul de calitate al furnizorului(anulI)trebuiesafiedatat,semnatsicompletatdeproducatoruldepuieti Documentul se emite conform prevederilor OG 11/ 2004 privind producerea, comercializareasiutilizareamaterialelorforestieredereproducerea Autorizatia de producator a materialului (anul I) trebuie sa fie datata, semnata si completata de emitent conform prevederilor Ordinului 676/ 2004 pentru aprobarea Metodologiei de autorizare a producatorului de material forestier de reproducere (Anexa1) Certificatul deatestarealpersoaneifizice/juridice(anulI)carearealizatlucrarilede impadurire trebuie sa fie datat, semnat si completat de emitent conform prevederilor Ordinului nr. 718 din 7 mai 2010 pentru aprobarea Normelor metodologice privind
Pagina252
atestareapersoanelorfiziceijuridicecareefectueazproiectareai/sauexecutlucrri dembuntirifunciaredindomeniulsilvic(Anexa3). Declaratia pe propria raspundere a beneficiarului AP 1.4 este completata, datata, semnatasistampilatadebeneficiar. Declaratia pe propria raspundere a beneficiarului ca nu a obtinut si nu a utilizat in realizarea proiectului alte finantari publice nerambursabile este conforma cu situatia contului131/4751(severificasituatiacontului131/4751pentrucomerciantiipersoane fizice si juridice si Registrul jurnal de incasari si plati pentru producatorii agricoli persoanefizice) Realitatea declaratiei date initial cu ocazia depunerii Cererii de finantare dar si la data de depunereauneiCererideplata,severificanumaidocumentar. Verificarea este directionata atat spre confirmarea existentei unei contabilitati separate a proiectului, asa cum este prevazut in "Instructiunile de plata", cat si a reflectarii realitatii si conformitatiideclaratieiraportatalaevidentacontabilaaproiectului,conformLegiinr.82/1991. Incazulbeneficiarilorpersoanejuridicesaupersoanefizicecareaucalitateadecomerciantsi careauobligatiadeaorganizasiconducecontabilitateinpartidadublasevaverificasituatia contului131/4751Subventiiguvernamentalepentruinvestitii. Incazulbeneficiarilor,persoanefiziceproducatoriagricolicareauobligatiaconformOrdinului nr.1040/2004alMFP(M.O.nr.642/16.07.2004)satinaevidentacontabilainpartidasimpla,se vorverificainregistrariledinRegistruljurnaldeincasarisiplati(cod1411/b). Inexistenta contabilitatii separate a proiectului si/sau identificarea unei finantari neconforme declaratiei si prevederilor Program FEADR, rezultate din confruntarea evidentei fondurilor angajate in realizarea proiectului cu lista APDRP privind proiectele finantate de institutii care gestioneaza fonduri de la Uniunea Europeana prin alte instrumente decat Programul FEADR, genereazasituatiedeneregula. DincopiaBalanteideverificarerezultacainvestitiapanalamomentuldepuneriitransei deplataafostinregistrata Severificdectreexperilafiecaretransdeplatanregistrareancontabilitateaveniturilorsi cheltuielilorpeFEADRinbazauneicopiiabalanteideverificare. DinFisamijloculuifixrezultacainvestitianoucreataafostinregistratacamijlocfix Alte documente justificative specificate (dupa caz) in cererea de plata trebuie datate, semnatesistampilatedeemitent. SectiuneaB1Verificareafacturilor/adeverintelor(anulI) Facturileemisetrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte:
Pagina253
pe copia facturii apar mentiunile Program FEADR, conform cu originalul, stampila expertilor SVCPOJPDRP. Stampila Program FEADR trebuie aplicata de beneficiar pe originalulfacturii,iarconformcuoriginalulpecopiafacturii; areformatulprevazutdeactelenormativeinvigoaresiestecompletatainconformitate cuacestea; toatecalculeledinfacturasuntcorecte(valoarea=cantitateaxpretulunitar,verificarea totaluluiincazulincaresuntfacturatemaimultearticole); cheltuieliledinfacturaprezentatalaplataseregasescinDeclaratiadecheltuieliAP1.2; cheltuielile facturate si solicitate spre decontare nu se incadreaza in lista cheltuielilor neeligibiledinFiseleTehnicealeMasurilor; valoarea cheltuielii solicitate spre rambursare se incadreaza in capitolele din bugetul proiectului.Cheltuielilecaredepasescvaloareacorespunzatoarealocariibugetaresunt considerate cheltuieli neeligibile prin Programul FEADR si trebuie suportate de beneficiar; valoareasolicitatadinfacturiseincadreazainvaloareaavizataacontractuluideservicii valoareasolicitatadinfacturiestemaimicasauegalacuvaloareadindevizulfinanciar deserviciiaferenttransei; datainscrisapefacturanuesteanterioara: - datei semnarii contractului de finantare cuAPDRP, cu exceptia facturilor emise pentrucosturilegeneralealeproiectului; - dateisemnariicontractelordeachizitii; numarulsidatafacturiisuntaceleasicuceleinscriseincoloanele2si3dinDeclaratiade cheltuieliAP1.2; numelefurnizoruluidepefacturacoincidecucelinscrisincoloana5dinDeclaratiade cheltuieliAP1.2sicuceldincontractuldeachizitii; numelecumparatoruluidinfacturaestenumelebeneficiaruluicareadepuscerereade plata; factura fiscala trebuie sa aiba stampila CFPP si mentiunea Bun de plata (pentru beneficiariipublici); au mentionate numarul, data si/sau obiectul contractului de achizitii pentru servicii in bazacaroraaufostemise; IncazulincareofacturaemisacuTVAesteachitatacumaimultedocumentedeplata, valoareaTVAuluisevascadeadinfiecaredocumentdeplata,exceptandcazurileincare TVAulseachitacudocumentedeplatadistincte. IncazulincareuncontractincheiatinEuroprevedecaplatasevaefectuainLeilacursul de referinta leu/euro de la data efectuarii platii, iar echivalentul in Euro depaseste valoareacontractului,diferentasevaretinedinultimuldocumentdeplata. IncazulincareincontractulinEuroincheiatintrebeneficiarsiunfurnizorinternnuse precizeazacursuldeschimblacareseefectueazaplatasevafolosicursuldeschimbBNR din ziua platii. Pentru stabilirea valorii in Euro achitata de beneficiar, suma in Lei din documentuldeplata(faratva)sevaimpartilacursulleu/eurodindataplatii.
Pagina254
IncazulplatilorcatreunfurnizorexternsevafolosicursuldeschimbBNRdinziua platii(sepoateverificapeextraseledecont). DacaincontracteledeachizitieincheiateinEuroseprecizeazautilizareacursuluide schimbaluneibancicomerciale,sevasolicitaadresadelabancarespectivadincare sa rezulte cursul de schimb utilizat de aceasta la data facturarii/ efectuarii platii conform clauzelor contractuale. In cazul in care nu se prezinta adresa de la banca respectivadincaresarezultecursuldeschimbutilizat,sevafolosicursulBNRdela datafacturarii/efectuariiplatiiconformclauzelorcontractuale.
Ex:CursulBNRdinziuaplatii=cursulBNRdinziuaprecedentaceleiincareseefectueazaplata UncontractdefurnizareincheiatinEuro,conformcaruiaplataseefectueazainleilacursulBNR dinziuaplatii.Pentruoplataefectuatacuunordindeplataindatade08.04.2007,sefoloseste cursulBNRdindatade07.04.2007:1Euro=3,3118Lei. In cazul in care contractele de furnizare sunt incheiate in alta valuta, decat Euro, in vederea realizarii calculelor aferente si raportarii fata de cursul prevazut in studiul de fezabilitate (in euro), se va folosi paritatea valutei respective la euro de la data efectuarii operatiunii (data facturarii/platiiinfunctiedeprevederilecontractuluidefurnizare). Ex:UncontractdefurnizareincheiatinUSD.Platasefaceinleilacursuldeladatafacturarii. Valoarecontract CursSF(Euro) Cursdata Cursdata Paritate (USD) facturarii(USD) facturarii(Euro) (USD/Euro) 100 3,6857 2,5890 3,3914 0,7634 Valoareacontractuluiestede100*0,7634=76,34Euro*cursuldeladatafacturarii(conform contractuluideachizitie)=258,90lei Cursul de la data facturarii (3,3914 lei/ euro) < cursul de la SF (3,6857 lei/euro), astfel ca se deconteazaintreagavaloarecalculatamaisus(258,90lei) SectiuneaB2Verificareadocumentelordeplata(anulI) Documenteledeplatatrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia documentului de plata trebuie sa apara mentiunile Program FEADR si conformcuoriginalul,stampileleexpertilorSVCPOJPDRP.StampilaProgramFEADR trebuie aplicata de beneficiar pe originalul documentului de plata, iar conform cu originalulpecopiadocumentuluideplata; datelecuprinseincoloana10aDeclaratieidecheltuieliAP1.2coincidcutipulsinumarul documentuluideplata; datainscrisaincoloana11aformularuluiAP1.2(dataacceptariidocumentuluideplata decatrebanca)estedatainscrisaindocumentuldeplata; confirmacaplatanusaefectuatinnumerar; suntemiseulteriorsemnariicontractuluideachizitii; ausemnaturasistampilabanciiemitentesiabeneficiaruluiproiectului;
Pagina255
platitorul inscris in documentul de plata este beneficiarul care a solicitat cererea de plata; beneficiarul inscris in documentulde plata (cel in favoarea caruia seefectueazaplata) estefurnizoruldinfactura; arementionatinclarnumarulfacturiisaucontractuluipecareleachita; contulsibancabeneficiaruluiplatiicorespundcudateledincontractuldeachizitii; CECurile/ biletele la ordin trebuie sa fie emise de beneficiarul proiectului, in numele furnizorului,farasafiegiratecatreterti. IncazulincareplatileseefectueazaprinCECuri/biletelaordin,beneficiarultrebuiesaprezinte Borderourile de incasare a acestor documente de plata, care trebuie sa fie stampilate si semnatedebanca. Incazulincareplataseefectueazaprinacreditivextern,trebuiecalaDosarulCereriidePlata beneficiarul sa ataseze copiile documentelor solicitate de banca pentru transferul sumelor respective(conformcontractuluidecredit). Valoareainlei(pentrufacturiinterne)sauvaloareainEuro(pentrufacturiexterne)inscrisain documentul de plata sau totalul sumelor din documentele de plata (atunci cand o factura se achita cu unul sau mai multe documente de plata) coincide cu cea din Total de plata din facturasi/saucuceamentionatainDeclaratiadecheltuieli. Documentele de plata aferente platilor electronice nu sunt semnate si stampilate de beneficiarulproiectuluisibanca. SectiuneaB3Verificareaextraselordecont(anulI) Extraseledeconttrebuiesaindeplineascaurmatoarelecerinte: pe copia documentului care atesta plata sa apara mentiunile Program FEADR si Conform cu originalul, tampilele expertilor SVCPOJPDRP/ SVTCRPDRP, si a beneficiarului; stampila Program FEADR trebuie aplicata de beneficiar pe originalul extrasuluidecont,iarconformcuoriginalulpecopiaacestuia suntemisedebancapentrubeneficiarulfinantarii suntdatatesistampilatedebanca(trezoreria)emitenta atestavaloricsicadataefectuareaplatilordindocumenteledeplatacorespondente numele beneficiarului din extrasul de cont sa corespunda cu numele furnizorului din factura* numarulcontuluifurnizoruluicorespundecuceldincontractuldeachizitii/adresadela banca* peextrasuldecontestementionatafactura/facturilecareseachitacudocumentulde plata* plataefectuataprinbiletlaordin/CEC/acreditivexternseregasesteinextraseledecont PentruplatileefectuateprinTrezoreriedecatrebeneficiarisevorverificadoarextraselede cont.
Pagina256
*Aceste puncte de verificare sunt obligatorii pentru extrasele de cont aferente platilor efectuatedebeneficiariipubliciprinTrezorerie. SectiuneaCCheltuielieligibileconstatate ExpertulSAPCRPDRPvamentionacheltuielileeligibileadmisedeSAPCRPDRP,dupaaplicarea sistemuluidesanctiuniprecumsicelerepinse,precizandmotivelerepingerii.Deasemenea,se vamentionamodalitateadecalculasumeieligibile,prinaplicareasistemuluidesanctiuni,daca estecazul. PentruMasura511cheltuielidirecte Fisa de verificare a dosarului cererii de plata de SAPDPP AP 5.1 pentru cheltuieli directe cuprindeurmtoarelepunctedeverificare: Fisa de verificare a DCP de SAPCRPDRP AP 2.1 M 511 cheltuieli directe este completata corect, semnata, stampilata de expertul SAPCRPDRP si revizuita de seful SAPCRPDRP FisadeverificareacheltuielilordirecteT1329.1estecompletata,semnata,datatade expertul SATDATL/ SAT, verificata de seful SATDATL/ MADR si avizata de Directorul DATL/DirectorulgeneraladjunctAM,iarconcluziaindicaeligibilitateacereriideplata DocumenteledinDosarulCereriidePlatasuntnumerotate,semnatesistampilatede catre beneficiar; referintele din opis corespund cu numarul paginii la care se afla documenteledinDosarulCereriidePlata PefiecarepaginaaparementiuneaconformcuoriginalulsiProgramFEADR CerereadeplataAP1.1estecompletata,datata,semnatasistampilatadebeneficiar Declaratia de cheltuieli AP 1.2 este completata, datata, semnata si stampilata de expertul SATDATL/ SATMADR, revizuita de seful SATDATL/ SATMADR, avizata de Directorul DATL/ Directorul general adjunct AM, de Directorul directiei economice/ financiar contabilitate, de Directorul Directiei resurse umane, si de reprezentantul CFPPsiaprobatdeDirectorulgeneralalDGDRAMPNDR/DirectorulgeneralAPDRP Copiile documentelor mentionate in Declaratia de cheltuieli AP 1.2 sunt atasate la Dosarulcereriideplata DocumenteleatasateladosarulcereriideplatasuntinconformitatecuProcedurade autorizareplati CalculeledinDeclaratiadecheltuielisuntcorecte Cheltuielilesolicitatelaplatasuntincluseinlistacheltuieliloreligibile
Pagina257
Declaratia pe proprie raspundere a beneficiarului AP 1.4 este completata, datata, semnatasistampilatadebeneficiar Celelaltedocumentejustificativespecificate(dupacaz)inCerereadeplatasuntdatate, semnatesistampilatedeemitent ExpertulSAPDPPvamentionacheltuielileeligibileadmisedeSAPDPP,precumsicelerespinse, precizandmotivelerepingerii. 5.6.3.VerificareaDCPaferenteschemelordegarantaredeSAPDPP GestionarulfonduluipoatedepuneDosarulcereriideplatalaSAPDPP,intrunsingurexemplar pe suport de hrtie, in orice zi lucratoare din luna, dupa semnarea Conventiei de finantare contractuluideserviciisicompletareaacesteiacutoateanexelecomponentealeConventieide finantarecontractuluideservicii,precizatelaart8.1. Dosarul Cererii de Plata trebuie sa aib opis, iar documentele pe care le conine trebuie numerotate,semnatesistampilatecumeniuneaProgramFEADRsiconformcuoriginalul; referineledinopistrebuiesacorespundacunumrulpaginiilacareseafladocumenteledin dosar. DCP este preluat de seful SAPDPP care il repartizeaza expertului verificator, completand RegistruldeprimireaDosarelorCererilordePlataR3sicartuulIdinformularulCereriidePlata AP1.1,inprezentagestionaruluifondului. CartusulIalformularuluiAP1.1secompleteazadupacumurmeaza: datainregistrariicereriideplata; codul cererii de plata se completeaza plata se completeaza cu codul Conventiei de finantarecontractuluideserviciimaiputinlitera,,Ccareesteinlocuitaculitera,,Psi seadauganumarultranseideplata(ex.P12345678900051,unde:P=codulcereriide plata, 1234567890005 = numarul conventiei si cifra 1, 2, 3 etc = nr. transei de plata); numele si prenumele expertului SAPDPP care verifica cererea de plata (codul alocat pentrufiecareexpert,dacaexista)/numelesiprenumeleSefuluiSAPDPP; semnaturaexpertuluisiaSefuluiSAPDPP; numelesisemnaturaDirectoruluiDPP. ExpertiiSAPDPPvorcompletaFisadeverificareadosaruluicereriideplatadeSAPDPPAP5.1, pe care o semneaz, stampileaz si o nainteaz sefului SAPDPP care o revizuiete, pentru toateDosareleCererilordePlata. Experii SAPDPP vor face evaluarea din punct de vedere documentar a Dosarului cererii de plata.Dacainurmaverificriidocumentare,seconstataoseriedeneconcordante,sefulSAP DPPstabiletedacaseimpunesolicitareadeinformaiisuplimentare,faraasedepasitermenul deverificareprevazutinprocedura.
Pagina258
Daca se alege opiunea solicitrii de informaii suplimentare se va utiliza pentru aceasta ScrisoareadesolicitareainformaiilorsuplimentareAP1.13,carevafitransmisagestionarului fondului/MADRAMPNDRpefax/prinpostacuconfirmaredeprimire.FisadeverificareAP5.1 sevacompletapentruacelepunctedeverificarepentrucaresaconsideratnecesarasolicitarea de informaii suplimentare, dup primirea informaiilor suplimentare, precum si rubrica Observatiidacaestecazul. RezultatulverificriiesteconsemnatinFisadeverificareadosaruluicereriideplatadeSAPDPP AP5.1.ExpertulSAPDPPvamentionacheltuielileeligibileadmisedeSAPDPP,precumsicele respinse,precizandmotivelerespingerii. In caz de neeligibilitate motivaia este menionata in rubrica Observaii din cadrul Fisei de verificareadosaruluicereriideplatadeSAPDPPAP5.1. ExpertulcareaverificatDosarulCereriideplatasiantocmitFisadeverificareAP5.1,semneaz aceasta fisa in spaiul corespunztor dup care o transmite pentru verificare unui alt expert nominalizatdesefulserviciului.CeldealdoileaexpertverificasisemneazFisadeverificareAP 5.1.DupceFisadeverificareAP5.1estentocmitadectreExpertul1siverificatadectre Expertul2,SefulSAPDPPverificadacatoaterubricilesuntcompletatedectreambiiexperisi deasemenea,verificaprinsondajconformitateasiconinutulCereriideplata.Incazulincare concluziile experilor asupra verificrii sunt diferite, seful SAPDPP va relua verificarea asupra punctelordedivergenta,luanddeciziafinalasimotivandaceastadecizielarubricaObservatii dinfisadeverificare. In urma incheierii verificarii dosarului cererii de plata decatre SAPDPP, exista doua tipuri de concluziiprivindeligibilitateaDCP: a.IncazulincareconcluziaSAPDPPindicaeligibilitateacereriideplataexperiiSAPDPP vorintocmiCertificatuldePlataAP4.1carevafirevizuitdesefulSAPDPPsiaprobatde Directorul DPP. In acest caz, se vor aplica etapele AP3 si AP4 in ceea ce privete elaborareaCertificatuluisiaOrdonanriidePlata; b.IncazulincareconcluziaSAPDPPindicaneeligibilitateacereriideplata,gestionarul fondului/ MADR AM PNDR va fi instiintat cu Notificarea beneficiarului cu privire la refuzul platii AP 1.7. Seful SAPDPP va transmite scanat/ pe suport de hartie catre expertul contabil din cadrul SCPDCPFE o copie a formularului AP 1.7, in vederea inregistrariiinsistemulcontabil. In cazul in care DCP a fost declarat eligibil/ neeligibil, expertii SAPDPP vor introduce in sistemulinformaticdateledincerereadeplataAP1.1. TermenulnecesarinstrumentariiDCPestede1zilucratoare,ceeacepresupunetransmiterea informatiilorsuplimentare(dacaestecazul),caretrebuieprezentateinmaxim5zilelucratoare de la data primirii de gestionarul fondului/ MADR AM PNDR a scrisorii de informatii suplimentare(infunctiedecomplexitateaacestora). Fisa de verificare a dosarului cererii de plata de SAPDPP AP 5.1 pentru cheltuieli directe cuprindeurmtoarelepunctedeverificare:
Pagina259
Dosarul cererii de plata este depus dupa semnarea Conventiei de finantare contractului de servicii si completarea acesteia cu toate anexele componente ale Conventieidefinantarecontractuluideservicii,precizatelaart8.1 Documentele din Dosarul Cererii de Plata sunt numerotate, semnate si stampilate de catre gestionar; referintele din opis corespund cu numarul paginii la care se afla documenteledinDosarulCereriidePlata PefiecarepaginaaparementiuneaconformcuoriginalulsiProgramFEADR CerereadeplataAP1.1estecompletata,datata,semnatasistampilatadegestionarsi arebifatecasuteleaferentedeclaratieipepropriaraspundere Numele gestionarului din cererea de plata corespunde cu numele gestionarului fonduluidegarantaredinConventiadefinantarecontractuldeservicii Sumasolicitataincerereadeplata(totalasipemasuri)corespundecuceamentionata inConventiadefinantarecontractuldeservicii,AcordulcadrudecolaboraresiPNDR 20072013(cap5.2.7siFiseletehnicealemasurilor121,123,312,313). Conform PNDR 20072013, sumele prevazute la cap 5.2.7 si in Fisele tehnice ale masurilor121,123,312si313sunt: 1)Schemadegarantarepentruagricultura:190.000.000Euro,dincare: Masura121:107.111.000Euro Masura123:82.889.000Euro 2)SchemadegarantarepentruIMMuri:30.000.000Euro,dincare: Masura123:10.550.000Euro Masura312:9.910.000Euro Masura313:9.540.000Euro Cheltuielilesolicitatelaplatasuntincluseinlistacheltuieliloreligibile Celelaltedocumentejustificativespecificate(dupacaz)inCerereadeplatasuntdatate, semnatesistampilatedeemitent ExpertulSAPDPPvamentionacheltuielileeligibileadmisedeSAPDPP,precumsicelerepinse, precizandmotivelerepingerii. 5.6.4.VerificareacontestatiiloraferentedosarelorcererilordeplatadeSAPDPPsiSVTDPP Incazulincarebeneficiarul/furnizorulnuedeacordcusumatotalaautorizatalaplatasaucu sumaautorizatalaotransadeplatadecatreSVCPOJPDRP/SVT/SAPsidepuneocontestatie, aceasta va fi instrumentata de catre expertii din cadrul SAPDPP si SVTDPP in maxim 30 zile calendaristice de la data inregistrarii contestatiei la APDRP. Expertii SAPDPP vor completa in acest sens, pentru toate contestatiile, Formularul AP 5.1A Fisa de verificare a contestatiei
Pagina260
aferentedosaruluicereriideplatadeSAPDPP,pecareilsemneaz,stampileazsiilnainteaz sefuluiSAPDPPcareilrevizuiete. Experii SAPDPP vor face evaluarea din punct de vedere financiar a documentelor aferente sumelor care fac obiectul contestatiei, iar expertii SVTDPP vor face evaluarea din punct de vederetehnic(inclusivrealizareaviziteipeteren,dacaestecazul).Dacaseconsideranecesar, pentrureverificareadosaruluicereriideplatasecontacteazaserviciileimplicateinverificarea dosaruluicereriideplatadelaniveljudeteansiregional,precumsiceledelegate Daca in urma reverificarii dosarelor cererilor de plata reiese faptul ca beneficiarul mai are dreptul la o plata suplimentara, inclusiv pentru cazurile in care au fost aplicate reduceri conformart30dinReg65/2011,seintocmesteoNotadeaprobarecatreDirectorulDPPprin caresesolicitaaprobareaintocmiriiunuicertificatdeplatapentrudiferentarezultatainurma reverificarii.Noulcertificatvaaveacodulcereriideplatapentrucaresaefectuatultimaplata.
Pagina261
5.7.EtapaAP6: SolicitareatransferuluilaAPDRP afondurilordelaDGBFFEdincadrulMADR Lunar, in primele sapte zile lucratoare ale primei jumatati si ale celei de a doua jumatati ale lunii,sefulSAPDPPelaboreazaformularuldeSolicitaredefonduripentrufinantareaproiectelor AP 6.2 catre Ministerul Agriculturii si Dezvoltarii Rurale, in baza sumelor autorizate prin Certificatele de Plata AP 4.1 si Fisele de recuperare a debitelor AP 3.2 (in cazul in care beneficiarularedebite)ceurmeazaafiplatitebeneficiarilorinlunacurenta. De asemenea, in cursul lunii, seful SAPDPP elaboreaza formularul de Solicitare de fonduri pentru finantarea proiectelor AP 6.2 catre Ministerul Agriculturii si Dezvoltarii Rurale, in baza sumelorautorizateprinCertificateledePlataAP4.1conformDeclaratiilordeplatitransmisede APIA. In cazul decontarii TVAului de la bugetul de stat conform prevederilor OUG 74/ 2009 si a NormelormetodologicedeaplicareaOUG74/2009sefulSAPDPPelaboreazalunar,inprimele saptezilelucratoarealeprimeijumatatisialeceleideadouajumatatialelunii,formularulde Solicitare de fonduri pentru finantarea proiectelor AP 6.2 pentru finantarea de la bugetul de stataTVAaferentaproiectelorFEADR. Lunar,inprimeletreizilelucratoarealelunii,APIAvatransmitelaAPDRPinformatelectronicsi pe suport de hartie, Declaratia privind cererile de plati compensatorii in luna ..., insotita de anexele 13: Raportul privind platile autorizate de APIA pentru masurile delegate in luna..., Raportulprivindcontestatiiledepusedebeneficiari,RaportulprivindplatileefectuatedeAPIA, insotit de copia extrasului de cont vizat de institutia financiarbancara, din care sa reiasa efectuareaplatilorcatrebeneficiariimentionatiinraport(incazuldecontariisumelorplatitede APIA catre beneficiari) (vezi Anexa 1a din Formulare Autorizare Plati). Expertul SAPDPP va verificaconcordantaintresumasolicitataprinDeclaratiaprivindcereriledeplaticompensatorii si cea mentionata in Raportul privind platile autorizate/ efectuate, cursul folosit, precum si contributiileaferente. Lunar,inprimeletreizilelucratoarealelunii,APIAvatransmitelaAPDRPinformatelectronicsi pesuportdehartie,Declaratiaprivindcereriledeplatinationaledirectecomplementarepentru culturiamplasatepeterenarabilinluna...,insotitadeanexa:Listacererilordeplatinationale directecomplementarepentruculturiamplasatepeterenarabilautorizatelaplata/platitein perioada(veziAnexa1bdinFormulareAutorizarePlati),precumsidecopiaextrasuluidecont vizat de institutia financiar bancara, din care sa reiasa efectuarea platilor catre beneficiari. Expertul SAPDPP va verifica concordanta intre suma solicitata prin Declaratia privind cererile deplatinationaledirectecomplementaresiceamentionatainListacererilordeplatinationale directecomplementare,cursulfolosit,precumsicontributiileaferente. IncazulincareexistaneconcordanteintredateleinscriseindocumenteletransmisedeAPIA, expertul/sefulSAPDPPvasolicitaAPIAclarificaricuprivirelaelaborareaacestordocumente.
Pagina262
PentrusumelesolicitatedeAPIA,OrdonantariledeplatavorfielaboratedesefulSAPDPP,in bazadocumentelortransmisedeAPIA. Dupa elaborare, aceste formulare se inainteaza pentru exercitarea Controlului Financiar PreventivPropriusiControluluiFinanciarPreventivDelegat. Copiaextrasuluicontuluideplai,caredovedeteca,dupefectuareaplailorctrebeneficiari contularesoldzero,seprimetedelaSEPDCPFElasfritulexerciiuluidinlunaprecedenta. Toate documentele privind transferul fondurilor sunt ntocmite si semnate de Seful SAPDPP, avizate de Directorul Direciei Plai Proiecte si Directorul General Adjunct Plai Proiecte si transmisepentruaplicareavizeideControlFinanciarPreventivPropriu. AcestedocumentesuntapoiaprobatedeDirectorulGeneralalAPDRPsisuntexpediatectre MADR(postarapida,fax). De asemenea, Seful SAPDPP ntocmete, iar Directorul DPP verifica Centralizatorul certificatelor de plata AP 6.1. In Centralizatorul AP 6.1, anexa la Solicitarea de fonduri, seful SAPDPPvainscriecertificateledeplatainordineaemiteriiacestoradefiecareCRPDRP,iarla final vor fi inscrise Certificatele de Plata elaborate in cadrul SAPDPP. Acesta este trimis mpreuna cu copia formularului Solicitarii de fonduri, precum si originalele certificatelor de platasianexelor,ordonanrilordeplata,fiselordeverificareadebitelor,fiselorderecuperare adebitului(dacaestecazul)sifiselordeverificareadosarelorcereriideplata,precumsicopiile cererilor de plata (doar pentru DCP incluse in esantionul de la nivel central)/ Declaratiilor de platicompensatorii(pentrumasurile211,212,214si611)ctreSCPDCPFEinurmtoareazide latransmitereaSolicitariidefonduri. Sefii SAPCRPDRP transmit catre expertul contabil din cadrul CRPDRP originalele certificatelor de plata si anexelor, ordonanrilor de plata, fiselor de verificare a debitelor, fiselor de recuperare a debitului (daca este cazul) si fiselor de verificare a dosarelor cererii de plata, precumsicopiilecererilordeplata. Solicitarea de fonduri este inregistrata in Registrul fondurilor solicitate R6 pentru a tine o evidentalaziaacestora.IncazuldecontariiTVAuluidelabugetuldestatconformprevederilor OUG 74/ 2009 si a Normelor metodologice de aplicare a OUG 74/ 2009 se va intocmi un RegistrualfondurilorsolicitateR6,distinct. OcopieafiecaruidocumentmaisusamintitramaneincadrulSAPDPP. InziuaurmatoaretransmiteriiSolicitariidefondurilaMADR,sefulSAPDPPtransmiteinformat electronic sefilor SAPCRPDRP, Centralizatorul certificatelor de plata AP 6.1, in vederea completariiNotificarilorcatrebeneficiaricusumeleineuro.
Pagina263
5.8.EtapaAP7: PrimireaNotificrilorcuprivirela transferulfondurilorincontulAPDRP In urma efectuarii transferului de fonduri, seful SAPDPP primeste de la SCPDCPFE copia Formularului Confirmarea transferului finantarii publice nerambursabile AP 7.1 emisa de DGBFFEdincadrulMinisteruluiAgriculturiisiDezvoltariiRurale. Institutia bancara/ Directia de Trezorerie si Contabilitate Publica a Municipiului Bucuresti executa transferul de fonduri dispuse de MADR in contul de plati FEADR in ziua primirii ordinelordeplata(primazilucratoareurmatoaredateidebitariiContuluiEuroFEADR). SAPDPP va primi o copie a extrasului de cont de la SEPDCPFE prin care se va confirma alimentareaContuluideplatiFEADR. 5.9.EtapaAP8: PrimireaextrasuluidecontdelaSEPDCPFE Dupprimireaextrasuluidecont,delaSEPDCPFE,careconfirmacreditareacontuluideplai FEADRcufondurileprimitedelaDGBFFEdincadrulMADR,dateledinextrasuldecontsevor nregistrainRegistrulFondurilorSolicitateR6desefulSAPDPP. OrdonanriledeplataAP4.2,inoriginalvorfitransmisedeSCPDCPFEdupasemnarealorde Ordonatorul de credite la SEPDCPFE. In cazul in care SEPDCPFE constata neconcordante privind datele inscrise in Ordonanarea de plata, instiinteaza SAPCRPDRP/ SAPDPP despre acestlucru. SAPCRPDRP/SAPDPPrefaceacestedocumentesilereturneazSEPDCPFE.SefulSAPCRPDRP va transmite la SEPDCPFE documentele refacute scanate si prin posta rapida, in original in vedereaincadrariiintermenulde5zilepentruefectuareaplatii. Dacavaloareaextrasuluidecontestemaimicadectvaloareafondurilorsolicitate,sefulSAP DPP verifica sumele autorizate si data nregistrrii in Registrul Certificatelor de Plata R4 a dosarelorcererilordeplataincluseinSolicitareadefonduri.Vorintralaplata,certificatelede plata aferente dosarelor cererilor de plata, in ordinea nregistrrii acestora in Registrul CertificatelordePlataR4.SefulSAPDPPvaanulacertificateledeplatapanalalimitafondurilor primite.CertificateleanulatevorfiincluseinurmtoareaSolicitaredefonduri.
Pagina264
5.10.EtapaAP9: Informareabeneficiaruluinlegturacuefectuareaplii Dupa efectuarea platii, SAPDPP va transmite la SAPCRPDRP, Notificarea catre CRPDRP cu privire la plata autorizata AP 9.1, insotita de Pista de buget si sectiunea C de unde se vor mentiona cheltuielile autorizate la plata, cheltuielile respinse si motivul respingerii pentru dosarelecererilordeplataautorizatelanivelcentral. In cazul proiectelor aferente Masurilor 121 si 41 care includ si investitii care au ca scop implementarea Directivei Consiliului 91/676/CE/1981, in cazul proiectelor aferente Masurilor 121,123,125a,312si41careincludsiinvestitiicareaucascopimplementareanoilorprovocari (PERE), precum si in cazul proiectelor aferente Masurilor 313 si 322 care includ investitii aferente mai multor actiuni/ componente, expertii SAPDPP elaboreaza o singura Notificare catreCRPDRPcuprivirelaplataautorizataAP9.1incarevormentionainmoddistinctpentru fiecare tip de investitie/ actiune/ componenta, cheltuielile autorizate la plata, cheltuielile respinsesimotivulrespingeriiacestora.Deasemenea,expertiivoratasaSectiunileCsipistele debuget.PentruMasurile121,123,125,312si41,expertiivoratasapisteledebugetpentru fiecaretipdeinvestitie/actiune/componenta,precumsibugetultotalizator. Pentru decontarea TVAului de la bugetul de stat conform prevederilor OUG 74/ 2009 si a NormelormetodologicedeaplicareaOUG74/2009expertiiSAPDPPelaboreazaoNotificare catreCRPDRPcuprivirelaplataautorizataAP9.1pentrufinantareadelabugetuldestataTVA aferentaproiectelorFEADR.Deasemenea,expertiivoratasaSectiuneaCsipistadebuget. Dupaprimirea: - de la SAPDPP a Notificarii catre CRPDRP cu privire la plata autorizata AP 9.1 pentru dosarelecererilordeplataverificatedeexpertiiSAPDPP; - delaSEPDCPFEaformularuluideConfirmareaplatiiEP1.4, expertul SAP CRPDRP va intocmi Notificarea beneficiarului/ furnizorului cu privire la confirmarea platii AP 9.2, care este revizuita de seful SAPCRPDRP si aprobata de Directorul CRPDRP. In cazul proiectelor aferente Masurilor 121 si 41 care includ si investitii care au ca scop implementarea Directivei Consiliului 91/676/CE/1981, in cazul proiectelor aferente Masurilor 121,123,125a,312si41careincludsiinvestitiicareaucascopimplementareanoilorprovocari (PERE), precum si in cazul proiectelor aferente Masurilor 313, 322 si 41 care includ investitii aferentemaimultoractiuni/componente,expertiiSAPCRPDRPelaboreazaosinguraNotificare abeneficiarului/furnizoruluicuprivirelaconfirmareaplatiiAP9.2incarevormentionainmod distinct pentru fiecare tip de investitie/ actiune/ componenta, cheltuielile autorizate la plata, cheltuielilerespinsesimotivulrespingeriiacestora. Pentru decontarea TVAului de la bugetul de stat conform prevederilor OUG 74/ 2009 si a NormelormetodologicedeaplicareaOUG74/2009expertiiSAPDPPelaboreazaoNotificarea beneficiarului/ furnizorului cu privire la confirmarea platii AP 9.2 pentru finantarea de la bugetuldestataTVAaferentaproiectelorFEADR
Pagina265
IncazulincarelaintocmireaNotificariiseconstataneconcordanteintredatelementionatein formularuldeConfirmareaplatiiEP1.4siceledinNotificareacatreCRPDRPcuprivirelaplata autorizataAP9.1elaboratadeexpertiiSAPDPP/CertificatuldeplataelaboratdeexpertiiSAP CRPDRP,sesolicitaclarificariexpertilorcareauelaboratdocumentelerespective,inaceeasizi. NotificareaAP9.2vafitransmisabeneficiarului/furnizoruluiinaceeasiziincaresaprimitdela SEPDCPFEConfirmareadeplata. O copie a Notificarii AP 9.2, insotita de Pista de buget si Sectiunea C va fi transmisa de SAP CRPDRP la SVCP, precum si la SAT/ SLRNDRDSPPDR/ DATL (pentru Masurile 111, 143, 431, 511). Notificareabeneficiarului/furnizoruluicuprivirelaconfirmareaplatiiAP9.2vafiinregistratain RegistruldecorespondentaR1. Notificarea AP 9.2 se intocmeste pentru toate transele de plata, iar la ultima transa de plata expertul SAPCRPDRP va transmite beneficiarului/ furnizorului si formularul Notificarea beneficiarului/furnizoruluiasupraplatilorefectuateAP13.1,cuexceptiadosarelorcererilorde plataaferentecheltuielilordirecterealizatedecatreAPDRPsiAMPNDR.. In cazul platilor efectuate catre APIA, precum si in cazul platilor aferente schemelor de garantare, seful SEPDCPFE va transmite sefului SAPDPP Confirmarea platii EP 1.4. In baza documentului transmis de SEPDCPFE, expertul SAPDPP va elabora si va transmite in ziua urmatoareefectuariiplatii,NotificareacatreAPIAcuprivirelaconfirmareaplatiiAP9.2,care este verificata de seful SAPDPP, revizuita de Directorul DPP, Directorul General Adjunct Plati Proiecte si aprobata de Directorul General APDRP. De asemenea, in cazul schemelor de garantare, expertul SAPDPP va completa Notificarea beneficiarului cu privire la confirmarea platiiAP9.2,careesterevizuitadesefulSAPDPPsiaprobatadeDirectorulDPP. Deasemenea,dupaefectuareaplatilor,sefulSAPCRPDRP/DPPprimestedelaexpertulcontabil din cadrul CRPDRP/ SCPDCPFE copiile certificatelor de plata si anexelor, ordonantarilor de plata, precum si originalele fiselor de verificare a debitelor, fiselor de recuperare a debitului (daca este cazul) si fiselor de verificare a dosarelor cererii de plata, In cazul anularii documentelor aferente autorizarii platii, seful SAPCRPDRP/ DPP primeste de la expertul contabil din cadrul CRPDRP/ SCPDCPFE copiile Notei de anulare si certificatelor de plata stornate,precumsioriginaleleanexelorlacertificateledeplata,ordonantarilordeplata,fiselor de verificare a debitelor, fiselor de recuperare a debitului (daca este cazul) si fiselor de verificareadosarelorcereriideplata.
Pagina266
5.11.EtapaAP10: TransferuldelaAPDRP laDGBFFEdincadrulMADRafondurilorneutilizate Dupaefectuareaplatilor,SAPDPPprimestedelaSEPDCPFE,ocopieaextrasuluidecontde platiFEADRavizatasisemnatadesefulSEPDCPFE,precumsiBorderoulordinelordeplataEP 0.2insotitedeadresadeinaintare. Potaparedouasituatii: Soldul este zero. In acest caz, extrasul de cont se inregistreaza in Registrul fondurilor solicitateR6desefulSAPDPP. Soldul este mai mare ca zero. In acest caz, se intocmeste Ordonantarea de plata pentru fondurileneutilizateaferenteFEADR/TVAdelabugetuldestatAP4.2,caresetransmitela SCPDCPFE.Dupatransferulfondurilorneutilizate,sefulSAPDPPprimestedelaSEPDCPFE o copie a extrasului de cont cu sold zero insotit de adresa de inaintare, a carei data se inregistreazadeacestainRegistrulfondurilorsolicitateR6,coloana11. Daca bncile beneficiarilor returneaza unele sume n contul de pli FEADR (ca urmare a detectriidectreacesteaaunorinformaiieronatendocumenteledeplatnumrdecont, denumirebeneficiaretc),Institutiabancara/TrezoreriaelibereazSEPDCPFEextrasuldecont referitorlarespectivaoperaiune,inziualucrtoareimediaturmtoarezileirecreditriicontului depliFEADR.SEPDCPFEinformeazSAPDPPindimineaazileilucrtoareimediaturmtoare zileirecreditriicontuluidepliFEADR.PentrucertificateledeplataelaboratedeSAPCRPDRP, sefulSAPDPPvacomunicaacestlucrusefuluiSAPCRPDRPinvederealuariiuneideciziiprivind reefectuareatransferuluicatrebeneficiar.PentrucertfiicateledeplataelaboratedeSAPDPP, sefulSAPDPPvaluadeciziaprivindreefectuareatransferuluictrebeneficiar. a.IncazulncaresefulSAPCRPDRP/SAPDPPdecidectransferulctrebeneficiarnutrebuie reefectuat,CertificatuldeplataAP4.1sevaanula,cumeniuneaANULAT,sisevanregistrain RegistrulcertificatelordeplataR4urmndaserentocmiinlunaurmtoaredeexpertulSAP CRPDRP/ SAPDPP care la elaborat. Pentru certificatele de plata elaborate de SAPCRPDRP, seful SAPCRPDRP comunica aceasta decizie sefului SAPDPP, iar acesta comunica decizia in aceeai zi SEPDCPFE. Pentru certificatele de plata elaborate de SAPDPP, seful SAPDPP comunicaaceastadecizieinaceeaiziSEPDCPFE. SEPDCPFE emite ordinele de plata pentru contul MADR pentru returnarea fondurilor neutilizate. SefulSAPDPPvaprimiExtrasuldecontcusoldzerocareseinregistreazadeacestainRegistrul fondurilorsolicitateR6. b. n cazul n care SAPCRPDRP/ SAPDPP decide reefectuarea transferului, expertiivor reface doarOrdonantareadeplataAP4.2.NouaOrdonantaredeplatavaaveaacelasinumarcucea anulatacumentiuneabissidatadinziuaelaborarii(Ex:CR1/1bis01.04.2010).ExpertiiSAP CRPDRP/ DPP vor mentiona acest lucru in coloana 15 din Registrul Certificatelor de Plata R4. Pentru certificatele de plata elaborate de SAPCRPDRP, seful SAPCRPDRP comunica aceasta
Pagina267
deciziesefuluiSAPDPP,iaracestacomunicadeciziainaceeaiziSEPDCPFE.Pentrucertificatele de plata elaborate de SAPDPP, seful SAPDPP comunica aceasta decizie in aceeai zi SEP DCPFE.SefulSAPCRPDRP/SAPDPPvatransmiteOrdonantareadeplataAP4.2refacutainziua comunicarii.SefulSAPCRPDRPvatransmitedocumenteleelaboratelanivelregionalscanatla SEPDCPFE,iarulteriorprinpostarapida,documenteleinoriginal. DupprimireadelaSEPDCPFEacopieiultimuluiextrasdecontcusoldulzeroinsotitdeadresa deinaintare,sefulSAPDPPnregistreazextrasuldecontinRegistrulfondurilorsolicitateR6. Ordonantarile de plata pentru fondurile neutilizate aferenta FEADR se inregistreaza de seful SAPDPP in Registrul fondurilor solicitate R6. Ordonantarile de plata au acelasi numar cu solicitareadefonduripentrucaretrebuiereturnatefondurileneutilizate.
Pagina268
5.12.EtapaAP11: Reconciliereaplatilor Pentrufiecaresesiunedeplata,inmaxim30deziledelaprimireadelaSEPDCPFEaextrasului decont,SefulSAPDPPntocmeteReconciliereaplailorAP11.1cuSCPDCPFEsiSEPDCPFE. Dupa revizuirea de catre Directorul DPP, aceasta se transmite DCPFE in vederea completarii. Pentru decontarea TVAului de la bugetul de stat conform prevederilor OUG 74/ 2009 si a NormelormetodologicedeaplicareaOUG74/2009sefulSAPDPPintocmesteoReconcilierea platilorAP11.1disctincta. Inpenultimazilucrtoarealuniicurente/ultimazilucratoareazileide1ianuarieaanuluiin careseautorizeazaplataserealizeazReconciliereacursuluiEUR/LEU(sectiuneadeFormulare EfectuarePlati)cuSCPDCPFEsiSEPDCPFE. Incadrulacestorreconcilieri,SefulSAPDPPverificadacavalorilecuprinseinacesteformulare coincidcuceleprimitedelaSCPDCPFEsiSEPDCPFE.Insituaiaunorneconcordanteasumelor totale,sevatrecelaverificareaindetaliupentrurectificareagreelilor. De asemenea, lunar, in primele 10 zile lucratoare ale lunii, seful SAPDPP intocmeste si transmite SCPDCPFE Reconcilierea garantiilor financiare AP 11.2, insotita de adresa de inaintare.Dupacompletareacoloanei19decatreSCPDCPFE,SCPDCPFEvatransmiteSAPDPP ocopieadocumentuluipentrureconciliere,completatsisemnatdeacestia.Insituaiaaparitiei unorneconcordantecuprivirelainformatiileaferentescrisorilordegarantiefinanciara,acestea vorfiremediate. 5.13.EtapaAP12: Completareapisteideaudit PentrufiecareCereredeplatadepusadebeneficiarlaOJPDRP,sentocmetePistadeauditAP 12.1.AcestdocumentnsoeteCerereadeplatapetotparcursulprocesriiei,deladepunerea ei pn la contabilizarea plaii. Acest formular conine toate activitile desfurate in procesareaCereriideplata,ordonatecronologic,mpreunacudocumenteleelaborateinacest proces,precumsipersoanelecareaudesfuratacesteactiviti. Astfelpentrufiecarenregistrareincontabilizareauneiplaiefectuatectrebeneficiarivaexista o Pista de audit care va conine si numrul unic de nregistrare in contabilizarea sumei, reprezentndplata. Acestdocumentvaficompletatdectrepersoanelecareauntocmitactivitiledeprocesarea cereriideplata,ladatalacareaufcutacesteactiviti.Pistadeauditvafiverificatadesefulde serviciudacaafostcompletatacorect. PistadeauditvafiatasatalaDosaruladministrativalPATdecatreexpertiiSVCPOJPDRP,SVTsi SAP.DosaruladministrativalPATvafideschisdeexpertiiSVCPOJPDRP.
Pagina269
5.14.EtapaAP13: Finalizareaproiectului Pentrunregistrareaincontabilitateavaloriifinaleacontractelordefinanaresidezangajarea sumelor rezultate ca urmare a diferenelor intre valoarea contractului de finanare si valorile autorizatesipltite,estenecesaracceptulbeneficiarilorasupracheltuielilordeclarateeligibile dectreAgentiadePlaipentruDezvoltareRuralasiPescuit. Expertul SAP CRPDRP va transmite beneficiarilor crora li sa rambursat ultima transa de plata,inziuaimediaturmtoareprimiriidelaSEPDCPFEaformularuluideConfirmareaplaii, Notificareabeneficiarului/furnizoruluiasupraplailorefectuateAP13.1.Acestavafitransmis pefax/postacuconfirmaredeprimire. Pentru decontarea TVAului de la bugetul de stat conform prevederilor OUG 74/ 2009 si a Normelor metodologice de aplicare a OUG 74/ 2009 expertii SAPCRPDRP vor elabora o Notificareabeneficiarului/furnizoruluiasupraplatilorefectuateAP13.1pentrufinantareade la bugetul de stat a TVA aferenta proiectelor FEADR, care va fi transmisa pe fax/ posta cu confirmaredeprimire. Dacaintermende5zilelucrtoaredelaprimireaacestornotificribeneficiarul/furnizorulnu contesta rezultatul verificrii cererilor de plata, SAP CRPDRP va informa, in scris prin formularul Borderou de transmitere a Notificrilor asupra plailor efectuate AP 13.2, Direcia Plai Proiecte asupra faptului ca, beneficiarul/ furnizorul nu a contestat cheltuielile declarate neeligibilelaverificareadosarelorcererilordeplata. Expertul SAP CRPDRP va ntocmi sptmnal un Borderou de transmitere a Notificrilor beneficiarului/ furnizorului asupra plailor efectuate AP 13.2. In fiecare zi de vineri din sptmn,expertulSAPCRPDRPvatransmitelaDireciaPlaiProiecteacestborderounsoit de copiile Notificarilor asupra platilor efectuate AP 13.1, copiile Confirmarilor de primire, precumsiadreselebeneficiarilor/furnizorilor(contestaiile)pentrudosarelecererilordeplata verificate.OcopieaacestuiBorderousetransmitelaSEC. Pentru decontarea TVAului de la bugetul de stat conform prevederilor OUG 74/ 2009 si a Normelor metodologice de aplicare a OUG 74/ 2009 expertul SAPCRPDRP va intocmi saptamanal un Borderou de transmitere a Notificrilor beneficiarului/ furnizorului asupra plailor efectuate AP 13.2 pentru finantarea de la bugetul de stat a TVA aferenta proiectelor FEADR, care va fi transmis la DPP in fiecare zi de vineri, nsoit de copiile Notificarilor asupra platilor efectuate AP 13.1, copiile Confirmarilor de primire, precum si adresele beneficiarilor/ furnizorilor(contestaiile)numaipentrudosarelecererilordeplataverificatepeeantion. DupaprimireaNotificariiAP13.1,incazulincarebeneficiarul/furnizorulnuedeacordcusuma totalaautorizatalaplatasaucusumaautorizatalatransadeplatarespectivapoatedepuneo contestatielaCRPDRPuldecareapartine.Contestatiavafiinstrumentatadecatreexpertiidin cadrulSAPDPPsiSVTDPPinmaxim30zilecalendaristice.Dacainurmareverificariidosarului cererii de plata reiese faptul ca beneficiarul mai are dreptul la o plata suplimentara, inclusiv pentrucazurileincareaufostaplicatereducericonformart30dinRegulamentul65/2011,se
Pagina270
intocmesteoNotadeaprobarecatreDirectorulDPPprincaresesolicitaaprobareaintocmirii unuicertificatdeplatapentrudiferentarezultatainurmareverificarii.Noulcertificatvaavea codulcereriideplatapentrucaresaefectuatultimaplata.Dacaseconsideranecesar,pentru reverificareadosaruluicereriideplatasecontacteazaserviciileimplicateinverificareadosarului cereriideplatadelaniveljudeteansiregional,precumsiceledelegate. Dupa solutionarea unei contestatii, expertul SAPCRPDRP trebuie sa transmita beneficiarului/ furnizoruluionouaNotificareabeneficiarului/furnizoruluiasupraplailorefectuateAP13.1. Lunar,sefulSAPDPPvaintocmioNotacuprivirelaproiectelefinalizatepentrutoatemasurile, pecareovasupuneaprobariiDirectoruluiGeneralalAPDRP.NotavafisemnatadesefulSAP DPP,DirectorulDPP,DirectorulGeneralAdjunctPlati,DirectorulGeneralAdjunctImplementare TehnicasiDirectorulGeneral.LaNotasevoranexaCentralizatorulproiectelorfinalizate,careva cuprinde:codulcontractului,denumireabeneficiarului/furnizorului,judetul,CRPDRPuldecare apartinesidataconfirmariideprimire,precumsicopiileadreselordirectiilordespecialitate.In listanuvorfiincluseproiectelecareaucontestatii,petitii,memoriijustificativesaualtesesizari carepotconduceladeclarareaproiectuluicanefinalizat.InprealabilintocmiriiNoteicuprivire la proiectele finalizate, seful SAPDPP va transmite la DJ, DCA, DSC/ DATL/ SAT MADR, lista acestorproiectepentrucaacestiasabifezepentrucaredinacesteproiecteexistalitigiiperolul instantelorjudecatoresti/auacteaditionaleincursdeevaluare/ausesizariincursdeevaluare etc. Seful SAPDPP transmite copiile Notei cu privire la proiectele finalizate, a Centralizatorului proiectelorfinalizate,aAdreselorDCA,DSC/DATL/SATsiDJ,precumsiaformularelorAP13.1 catre SCPDCPFE, mai putin contestatiile depuse de catre beneficiar/ furnizor. De asemenea, Notavafitransmisalatoatedirectiileimplicatesipefax/scanatlaCRPDRPurisiOJPDRPuri. 5.15.EtapaAP14: ArhivareaDosarelorCereriidePlata DosareleCererilordePlataincursdeinstrumentaresevorarhivatemporarpanacndultima cerere de plata este instrumentata conform capitolului 5 din Manualul de arhivare al APDRP M0206. Dupfinalizare,dosarelecererilordeplatavorfiarhivate,conformcapitolului6dinManualul deproceduridearhivarealAPDRP. Expertul va preda documentele la arhiva pe baza unui Proces verbal de predareprimire si inventar(vezicapitolul6DocumentedincadrulManualuluidearhivarealAPDRPM0206). DocumentelevorfipstratedeAPDRPpanalaexpirareaperioadeide5anideladatalacarea fostefectuataultimaplatactrebeneficiar. DocumenteletransmisedeAPIAsevorarhivaconformprevederilordinManualuldeproceduri dearhivarealAPDRP.

Manual Plati

Încărcat de

Informații document

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Manual Plati

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

ROMNIA MINISTERULAGRICULTURIIIDEZVOLTRIIRURALE AGENIADEPLIPENTRU DEZVOLTARERURALIPESCUIT

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

5.12. EtapaAP11Reconciliereaplatilor 5.13. EtapaAP12Completareapisteideaudit 5.14. EtapaAP13Finalizareaproiectului 5.15. EtapaAP14Arhivareadosarelorcererilordeplata FORMULARE

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14

MADR AgeniadePlipentru DezvoltareRuraliPescuit

PNDR 2007 2013 ManualdeprocedurapentruAutorizareplati Codmanual:M0107 Versiunea14