Jurnalul Oficial

al Uniunii Europene
Ediia n limba romn Cuprins

L 335
Anul 52 17 decembrie 2009

ISSN 1830-3625

Legislaie
I Acte adoptate n temeiul Tratatelor CE/Euratom a cror publicare este obligatorie

DIRECTIVE

Directiva 2009/138/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 25noiembrie 2009 privind accesul la activitate i desfurarea activitii de asigurare i de reasigurare (Solvabilitate II)(1)

(1) Text cu relevan pentru SEE

Pre: 8 EUR

RO

Actele ale cror titluri sunt tiprite cu caractere drepte sunt acte de gestionare curent adoptate n cadrul politicii agricole i care au, n general, o perioad de valabilitate limitat. Titlurile celorlalte acte sunt tiprite cu caractere aldine i sunt precedate de un asterisc.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/1

I
(Acte adoptate n temeiul Tratatelor CE/Euratom a cror publicare este obligatorie)

DIRECTIVE

DIRECTIVA 2009/138/CE A PARLAMENTULUI EUROPEAN I A CONSILIULUI din 25 noiembrie 2009 privind accesul la activitate i desfurarea activitii de asigurare i de reasigurare (Solvabilitate II) (reformare)
(Text cu relevan pentru SEE) PARLAMENTUL EUROPEAN I CONSILIUL UNIUNII EUROPENE,

avnd n vedere Tratatul de instituire a Comunitii Europene, n special articolul47 alineatul(2) i articolul55, avnd n vedere propunerea Comisiei, avnd n vedere avizul Comitetului Economic i Social European(1), dup consultarea Comitetului Regiunilor, hotrnd n conformitate cu procedura prevzut la articolul251 din tratat(2), ntruct:
(1)

Urmtoarele directive urmeaz s fac obiectul mai mul tor modificri substaniale: prima Directiv a Consiliului 73/239/CEE din 24iulie 1973 de coordonare a actelor cu putere de lege i actelor administrative privind iniierea i exercitarea activitii de asigurare general direct alta dect asigurarea de via(3), Directiva 78/473/CEE a Con siliului din 30mai 1978 de coordonare a actelor cu putere de lege i actelor administrative n domeniul coasigurrii comunitare(4), Directiva 87/344/CEE a Consiliului din 22iunie 1987 de coordonare a actelor cu putere de lege i a actelor administrative privind asigurarea de protecie juri dic(5), a doua Directiv a Consiliului 88/357/CEE din 22iunie 1988 de coordonare a actelor cu putere de lege i

a actelor administrative privind asigurarea general direct, alta dect asigurarea de via, i de stabilire a dispoziiilor destinate s faciliteze exercitarea efectiv a libertii de a presta servicii(6), Directiva 92/49/CEE a Consiliului din 18iunie 1992 de coordonare a actelor cu putere de lege i actelor administrative privind asigurarea general direct, alta dect asigurarea de via (a treia directiv privind asig urarea general)(7), Directiva 98/78/CE a Parlamentului European i Consiliului din 27 octombrie 1998 privind supravegherea suplimentar a ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare care fac parte dintr-un grup de asigura re(8), Directiva 2001/17/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 19 martie 2001 privind reorganizarea i lichidarea ntreprinderilor de asigurare(9), Directiva 2002/83/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 5noiembrie 2002 privind asigurarea de via(10) i Direc tiva 2005/68/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 16 noiembrie 2005 privind reasigurarea(11). Din motive de claritate, ar trebui s se procedeze la reformarea directivelor menionate.
(2)

Pentru a facilita iniierea i desfurarea activitilor de asi gurare i de reasigurare este necesar eliminarea diferene lor semnificative dintre legislaiile statelor membre privind normele care se aplic ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare. Prin urmare, ar trebui instituit un cadru juridic pentru a permite ntreprinderilor de asigurare i reasigurare s i desfoare activitatea de asigurare pe piaa intern facilitnd, astfel, ntreprinderilor de asigurare i reasigurare cu sediul central n Comunitate acoperirea riscurilor i obligaiilor situate n interiorul Comunitii.

(1) JOC224, 30.8.2008, p.11. (2) Poziia Parlamentului European din 22aprilie 2009 (nepublicat nc n Jurnalul Oficial) i Decizia Consiliului din 10noiembrie 2009. (3) JOL228, 16.8.1973, p.3. (4) JOL151, 7.6.1978, p.25. (5) JOL185, 4.7.1987, p.77.

(6) JOL172, 4.7.1988, p.1. (7) JOL228, 11.8.1992, p.1. (8) JOL330, 5.12.1998, p.1. (9) JOL110, 20.4.2001, p.28. (10) JOL345, 19.12.2002, p.1. (11) JOL323, 9.12.2005, p.1.

L 335/2
(3)

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

Este n interesul bunei funcionri a pieei interne s se sta bileasc norme coordonate privind supravegherea grupu rilor de asigurare i, n vederea protejrii creditorilor, privind procedurile de reorganizare i lichidare referitoare la ntreprinderile de asigurare. Este indicat ca anumite ntreprinderi care furnizeaz ser vicii de asigurare s nu fie acoperite de sistemul instituit prin prezenta directiv datorit dimensiunii lor, statutului lor legal, naturii lor fiind strns legate de sistemele publice de asigurare sau datorit serviciilor pe care le ofer. n plus, este de dorit excluderea anumitor instituii din anu mite state membre, a cror activitate acoper numai un sector foarte restrns i este limitat prin lege la un anumit teritoriu sau la anumite persoane. ntreprinderile foarte mici de asigurare care ndeplinesc anumite condiii, inclusiv un nivel al venitului din prime brute subscrise mai mic de 5 milioane EUR, sunt excluse din domeniul de aplicare a prezentei directive. Cu toate acestea, toate ntreprinderile de asigurare i reasigurare care sunt autorizate deja n conformitate cu directivele n vigoare, ar trebui s fie n continuare autorizate la data aplicrii prezentei directive. ntreprinderile care sunt excluse din domeniul de aplicare a prezentei directive ar trebui s se poat prevala de libertile fundamentale pre vzute n tratat. ntreprinderile n cauz pot opta s soli cite s fie autorizate n conformitate cu prezenta directiv pentru a beneficia de autorizaia unic prevzut de pre zenta directiv. Statele membre ar trebui s aib posibilitatea de a solicita nregistrarea ntreprinderilor care desfoar activiti de asigurare i reasigurare i care sunt excluse din domeniul de aplicare a prezentei directive. Statele membre pot, de asemenea, s supun ntreprinderile n cauz supraveghe rii prudeniale i legale.

domenii. Este oportun aplicarea unora dintre definiiile prevzute n respectivele directive n sensul prezentei directive.
(8)

(4)

Accesul la activitatea de asigurare sau de reasigurare ar tre bui s fie supus unei autorizri prealabile. Prin urmare, este necesar stabilirea condiiilor i procedurilor pentru acor darea respectivei autorizaii, precum i pentru un eventual refuz. Directivele abrogate prin prezenta directiv nu conin dis poziii n ceea ce privete gama de activiti de reasigurare pe care o ntreprindere de asigurare poate fi autorizat s le desfoare. Statele membre pot s decid s adopte dis poziii n acest sens. Trimiterile la ntreprinderile de asigurare sau reasigurare coninute n prezenta directiv ar trebui s includ ntre prinderile de asigurare i reasigurare captive, cu excepia cazului n care respectivele ntreprinderi fac obiectul unor dispoziii speciale. Avnd n vedere c prezenta directiv constituie un instru ment esenial pentru realizarea pieei interne, ntreprinde rilor de asigurare i de reasigurare autorizate n statele membre de origine ar trebui sa li se permit desfurarea, n ntreaga Comunitate, a oricrei sau a tuturor activiti lor lor prin nfiinarea de sucursale sau prin furnizarea de servicii. Aadar, este oportun realizarea unei asemenea armonizri necesare i suficiente pentru a obine recunoaterea mutual a autorizaiilor i a sistemelor de supraveghere i, prin urmare, a unei autorizaii unice vala bile pe ntreg teritoriul Comunitii i care permite efectu area supravegherii unei ntreprinderi de ctre statul membru de origine. Directiva 2000/26/CE a Parlamentului European i a Con siliului din 16 mai 2000 privind apropierea legislaiilor statelor membre referitoare la asigurarea de rspundere civil auto (a patra directiv privind asigurarea auto)(6) sta bilete normele de desemnare a reprezentanilor nsrcinai cu soluionarea daunelor. Respectivele norme ar trebui s se aplice n sensul prezentei directive. ntreprinderile de reasigurare ar trebui s i limiteze dome niul de activitate la reasigurare i la operaiunile legate de aceasta. O asemenea cerin nu ar trebui s mpiedice o ntreprindere de reasigurare s desfoare pentru clienii si activiti precum acordarea de consiliere statistic sau actu arial, analize de risc sau cercetare. Acestea pot include i activiti i funcii ale unui holding din sectorul financiar n sensul articolului 2 alineatul(8) din Directiva 2002/87/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 16 decem brie 2002 privind supravegherea suplimentar a institui ilor de credit, a ntreprinderilor de asigurare i a ntreprinderilor de investiii care aparin unui conglomerat financiar(7). n orice caz, aceast cerin nu permite desf urarea activitilor bancare i financiare neasociate.

(9)

(5)

(10)

(11)

(6)

(12) (7)

Directiva 72/166/CEE a Consiliului din 24 aprilie 1972 privind apropierea legislaiilor statelor membre cu privire la asigurarea de rspundere civil auto i introducerea obli gaiei de asigurare a acestei rspunderi(1), cea de a aptea Directiv a Consiliului 83/349/CEE din 13 iunie 1983 n temeiul articolului 54 alineatul(3) litera(g) din tratat, pri vind conturile consolidate(2), cea de a doua Directiv a Consiliului 84/5/CEE din 30decembrie 1983 privind apro pierea legislaiilor statelor membre privind asigurarea de rspundere civil pentru pagubele produse de autovehi cule(3), Directiva 2004/39/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 21 aprilie 2004 privind pieele instru mentelor financiare(4) i Directiva 2006/48/CE a Parla mentului European i a Consiliului din 14 iunie 2006 privind accesul la activitate i desfurarea activitii insti tuiilor de credit(5) stabilesc normele generale n materie de contabilitate, rspundere civil auto, instrumente finan ciare i instituii de credit i stabilesc definiii n aceste
JOL103, 2.5.1972, p.1. JOL193, 18.7.1983, p.1. JOL8, 11.1.1984, p.17. JOL145, 30.4.2004, p.1. JOL177, 30.6.2006, p.1.

(13)

(1) (2) (3) (4) (5)

(6) JOL181, 20.7.2000, p.65. (7) JOL35, 11.2.2003, p.1.

17.12.2009
(14)

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

(20)

L 335/3

Protejarea deintorilor de polie de asigurare presupune c ntreprinderile de asigurare i reasigurare sunt supuse unor cerine eficiente de solvabilitate care determin o alocare eficient a capitalului n Uniunea European. n lumina evoluiilor pieei, sistemul actual nu mai este adecvat. Prin urmare, este necesar introducerea unui nou cadru de reglementare. n conformitate cu ultimele evoluii din domeniul manage mentului riscurilor, n contextul Asociaiei internaionale a autoritilor de supraveghere a asigurrilor, al Consiliului pentru standarde internaionale de contabilitate i al Aso ciaiei internaionale de actuariat i date fiind evoluiile recente din alte sectoare financiare, ar trebui adoptat o abordare economic bazat pe risc, care s motiveze ntre prinderile de asigurare i de reasigurare s i evalueze i s i gestioneze n mod adecvat riscurile. Armonizarea ar tre bui mbuntit prin stabilirea de norme specifice pentru evaluarea activelor i pasivelor, inclusiv a rezervelor tehnice. Obiectivul principal al reglementrii i supravegherii asi gurrilor i reasigurrilor l reprezint protejarea corespun ztoare a deintorilor de polie de asigurare i a beneficiarilor. Prin beneficiar se nelege orice persoan fizic sau juridic care are un drept n temeiul unui con tract de asigurare. Alte obiective ale reglementrii i supra vegherii asigurrilor i reasigurrilor care ar trebui luate n considerare, ns fr a compromite obiectivul principal, sunt stabilitatea financiar i echitatea i stabilitatea pieelor. Se preconizeaz c regimul de solvabilitate stabilit prin prezenta directiv va contribui la o i mai bun protecie a deintorilor de polie de asigurare. Acesta va impune state lor membre s pun la dispoziia autoritilor de suprave ghere resursele necesare pentru ndeplinirea obligaiilor lor stabilite prin prezenta directiv. Acestea includ toate capa citile necesare, inclusiv resursele financiare i umane. Autoritile de supraveghere din statele membre ar trebui s dispun de toate mijloacele necesare pentru a asigura o desfurare ordonat a activitii ntreprinderilor de asigu rare i reasigurare n ntreaga Comunitate, indiferent dac acestea sunt realizate n baza dreptului de stabilire sau a libertii de a furniza servicii. Pentru a asigura eficiena supravegherii, toate aciunile ntreprinse de autoritile de supraveghere ar trebui s fie proporionale cu natura, amploarea i complexitatea riscurilor inerente activitii unei ntreprinderi de asigurare sau reasigurare, indiferent de importana ntreprinderii n cauz pentru stabilitatea global a pieei. Prezenta directiv nu ar trebui s fie o povar prea mare pentru ntreprinderile de asigurare mici i mijlocii. Unul dintre instrumentele pentru atingerea acestui obiectiv este reprezentat de aplicarea adecvat a principiului proporio nalitii. Acest principiu ar trebui s se aplice att cerine lor impuse asigurtorilor i reasigurtorilor, ct i activitii de exercitare a competenelor de supraveghere.

(15)

n special, prezenta directiv nu ar trebui s reprezinte o povar prea mare pentru ntreprinderile de asigurare spe cializate n furnizarea anumitor tipuri specifice de asigurri sau n furnizarea de servicii ctre anumite segmente de cli eni i ar trebui s recunoasc faptul c o astfel de specia lizare poate constitui un instrument valoros pentru managementul eficient i eficace al riscului. Pentru realiza rea acestui obiectiv i pentru aplicarea adecvat a princi piului proporionalitii, ar trebui prevzute dispoziii care s permit n mod expres ntreprinderilor s i utilizeze propriile date pentru a calibra parametrii din modulele de risc de subscriere pentru formula standard a cerinei de capital de solvabilitate. Prezenta directiv ar trebui s ia n considerare, de aseme nea, natura specific a ntreprinderilor de asigurare i rea sigurare captive. Deoarece ntreprinderile n cauz acoper numai riscurile asociate grupului industrial sau comercial cruia i aparin, ar trebui s se adopte linii adecvate de aci une, n concordan cu principiul proporionalitii, pen tru a reflecta natura, amploarea i complexitatea activitii lor. Supravegherea activitii de reasigurare ar trebui s ia n considerare caracteristicile specifice ale acestui sector, n special caracterul su general i faptul c deintorii de polie de asigurare sunt, la rndul lor, ntreprinderi de asi gurare sau de reasigurare. Autoritile de supraveghere ar trebui s aib posibilitatea de a obine de la ntreprinderile de asigurare i de reasigu rare informaiile necesare pentru desfurarea aciunilor de supraveghere, inclusiv, dac este cazul, informaii difuzate publicului de o ntreprindere de asigurare sau de reasigu rare n temeiul unor cerine legate de raportrile financi are, cotarea la burs sau al altor cerine legale sau de reglementare. Autoritile de supraveghere ale statului membru de origine ar trebui s fie responsabile de monitorizarea situa iei financiare a ntreprinderilor de asigurare i reasigurare. n acest scop, acestea ar trebui s efectueze, periodic, ana lize i evaluri. Autoritile de supraveghere ar trebui s poat lua n con siderare efectele pe care le au asupra managementului ris curilor i activelor codurile voluntare de conduit i transparen la care ader instituiile relevante care tranzac ioneaz instrumente de investiii nereglementate sau alternative. Punctul de plecare n ceea ce privete adecvarea cerinelor cantitative n sectorul asigurrilor l reprezint cerina de capital de solvabilitate. Prin urmare, n urma procesului de supraveghere, autoritile de supraveghere ar trebui s aib competena de a impune o majorare de capital fa de cer ina de capital de solvabilitate numai n situaii excepio nale, n cazurile prevzute n prezenta directiv. Scopul formulei standard a cerinei de capital de solvabilitate este de a reflecta profilul de risc al majoritii ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare. Cu toate acestea, pot exista unele cazuri n care abordarea standardizat nu reflect n mod corespunztor profilul de risc foarte specific al unei ntreprinderi.

(21)

(16)

(22)

(23)

(17)

(24)

(18)

(25)

(26)

(19)

L 335/4
(27)

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

(35)

17.12.2009

Impunerea unei majorri de capital are un caracter excep ional deoarece ar trebui s fie utilizat doar n ultim instan, atunci cnd alte msuri de supraveghere sunt ineficace sau inadecvate. n plus, termenul excepional ar trebui neles n contextul situaiei specifice a fiecrei ntre prinderi, mai degrab dect raportat la numrul de majo rri de capital impuse pe o pia specific.

n scopul evalurii nivelului necesar de competen, ar tre bui s fie luate n considerare ca factori suplimentari cali ficrile profesionale i experiena persoanelor care conduc efectiv ntreprinderea sau dein alte funcii cheie. Toate ntreprinderile de asigurare i reasigurare ar trebui s realizeze, ca parte integrant a strategiei lor de afaceri, o evaluare regulat a nevoilor lor globale de solvabilitate, avnd n vedere profilul de risc specific (evaluarea intern a riscului i a solvabilitii). Aceast evaluare nu necesit elaborarea unui model intern i nu este utilizat pentru cal cularea unei noi cerine de capital, alta dect cerina de capital de solvabilitate i cerina de capital minim. Rezul tatele fiecrei evaluri ar trebui raportate autoritii de supraveghere n cadrul informaiilor care trebuie furnizate n scopuri de supraveghere. Pentru a asigura supravegherea eficace a funciilor sau acti vitilor externalizate, este foarte important ca autoritatea de supraveghere a ntreprinderii de asigurare sau reasigu rare care externalizeaz s aib acces la toate datele rele vante deinute de ctre furnizorul de servicii externalizate, indiferent dac acesta din urm este o entitate reglemen tat sau nereglementat, precum i s poat efectua inspec ii la faa locului. Pentru a ine seama de evoluiile pieei i pentru a garanta respectarea n continuare a condiiilor de externalizare, autoritile de supraveghere ar trebui s fie informate nainte de externalizarea unor activiti sau func ii critice sau importante. Cerinele respective ar trebui s in seama de lucrrile forumului mixt (Joint Forum) i s fie conforme cu normele i practicile actuale din sectorul bancar, precum i cu Directiva 2004/39/CE, precum i n raport de aplicarea respectivei directive n cazul instituii lor de credit. Pentru a garanta transparena, ntreprinderile de asigurare i reasigurare ar trebui s fac publice - aceasta nsemnnd s pun la dispoziia publicului n format tiprit sau elec tronic, cu titlu gratuit, cel puin o dat pe an, informaii eseniale privind solvabilitatea i situaia lor financiar, ntreprinderilor ar trebui s li se permit s fac publice n mod voluntar informaii suplimentare. Ar trebui s fie elaborate prevederi privind schimbul de informaii ntre autoritile de supraveghere i autoritile sau organismele care contribuie, prin funcia lor, la conso lidarea stabilitii sistemului financiar. Prin urmare, este necesar s se precizeze condiiile n care se poate realiza schimbul de informaii menionat anterior. De asemenea, n cazul n care informaiile nu pot fi divulgate dect cu acordul explicit al autoritilor de supraveghere, acestea ar trebui s aib posibilitatea, dup caz, de a condiiona res pectivul acord de respectarea unor condiii stricte. Se impune promovarea convergenei supravegherii, nu numai cu privire la instrumentele de supraveghere, ci i cu privire la practicile de supraveghere. Comitetul european al supraveghetorilor n asigurri i pensii ocupaionale (CEI OPS) instituit prin Decizia 2009/79/CE a Comisiei(1) ar trebui s joace un rol important n acest sens i s raporteze n mod regulat progresele realizate Parlamentului Euro pean i Comisiei.

(36)

(28)

Majorarea de capital ar trebui meninut att timp ct nu sunt soluionate circumstanele care au determinat impu nerea ei. n cazul unor deficiene semnificative ale mode lului intern parial sau integral sau ale sistemului de guvernan, autoritile de supraveghere ar trebui s se asi gure c ntreprinderea n cauz depune toate eforturile pentru a remedia deficienele care au dus la impunerea majorrii de capital. Cu toate acestea, majorarea de capital poate fi pstrat mai muli ani n cazul n care abordarea standardizat nu reflect n mod corespunztor profilul de risc specific unei ntreprinderi.

(37)

(29)

Anumite riscuri pot fi abordate n mod corespunztor doar prin intermediul cerinelor de guvernan i nu cu ajutorul cerinelor cantitative reflectate n cerina de capital de sol vabilitate. Prin urmare, un sistem de guvernan eficace este esenial pentru administrarea adecvat a ntreprinderii de asigurare i pentru sistemul de reglementare. Sistemul de guvernan include funcia de management al riscurilor, funcia de conformitate, funcia de audit intern i funcia actuarial. O funcie const n capacitatea administrativ de a nde plini anumite sarcini de guvernan. Identificarea unei anu mite funcii nu mpiedic ntreprinderea s hotrasc n mod independent cum va organiza aceast funcie n prac tic, cu excepia cazului n care se specific altfel prin pre zenta directiv. Acest lucru nu ar trebui s conduc la cerine prea mpovrtoare, deoarece ar trebui s se in seama de natura, amploarea i complexitatea activitilor ntreprinderii. Prin urmare, ar trebui s fie posibil ca aceste funcii s fie ndeplinite de propriul personal al ntreprin derii, s se poat baza pe consiliere din partea unor experi externi sau s poat fi externalizate ctre experi, n limit ele stabilite prin prezenta directiv. Mai mult, n ntreprinderile mai mici i de complexitate mai redus, ar trebui s fie posibil ca o persoan sau o uni tate organizatoric s poat ndeplini mai multe funcii, cu excepia funciei de audit intern.
(40)

(30)

(31)

(38)

(39)

(32)

(33)

Funciile incluse n sistemul de guvernan sunt conside rate funcii cheie i, prin urmare, sunt funcii importante i critice. Toate persoanele care ndeplinesc funcii cheie ar trebui s fie competente i onorabile. Cu toate acestea, numai per soanele care ocup funcii cheie ar trebui s fie supuse cerinelor de notificare ctre autoritatea de supraveghere.

(34)

(1) JOL25, 29.1.2009, p.28.

17.12.2009
(41)

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/5

Obiectivul informrilor i rapoartelor prezentate de CEI OPS n legtur cu majorrile de capital nu este de a limita utilizarea lor permis n temeiul prezentei directive, ci de a contribui la consolidarea convergenei supravegherii exer citate de autoritile de supraveghere din diversele state membre n ceea ce privete utilizarea majorrilor de capital.

(42)

Pentru a limita sarcina administrativ i a evita suprapu nerea sarcinilor, autoritile de supraveghere i autoritile statistice naionale ar trebui s coopereze i s fac schimb de informaii.
(48)

absorbia total a pierderilor nici n cazul lichidrii i nici n cazul continurii activitii, elementele de fonduri pro prii ar trebui clasificate n conformitate cu criterii de cali tate pe trei ranguri, iar valoarea fondurilor proprii eligibil pentru a acoperi cerinele de capital ar trebui limitat n consecin. Limitele aplicabile elementelor de fonduri pro prii ar trebui s se aplice doar pentru a determina solvabili tatea ntreprinderilor de asigurare i reasigurare i nu ar trebui s restricioneze i mai mult libertatea respectivelor ntreprinderi n ceea ce privete gestionarea intern a capi talurilor lor.

(43)

n scopul consolidrii activitii de supraveghere a ntre prinderilor de asigurare i reasigurare i pentru protejarea deintorilor de polie de asigurare, auditorii legali n sen sul Directivei 2006/43/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 17 mai 2006 privind auditul legal al con turilor anuale i al conturilor consolidate(1) ar trebui s aib datoria de a raporta prompt orice fapte care pot avea efecte serioase asupra situaiei financiare sau organizrii administrative a unei ntreprinderi de asigurare sau reasigurare.
(49)

n general, activele care sunt libere de orice sarcini previ zibile sunt disponibile s absoarb pierderile cauzate de fluctuaii negative ale pieei, att n perspectiva continurii activitilor, ct i n caz de lichidare. Prin urmare, marea majoritate a excedentului de active fa de pasive, evaluat n conformitate cu principiile prevzute n prezenta direc tiv, ar trebui considerat drept capital de foarte bun cali tate (rangul 1).

(44)

ntreprinderile de asigurare care desfoar att activiti de asigurare de via, ct i activiti de asigurare general ar trebui s gestioneze separat respectivele activiti pentru a proteja interesele deintorilor de polie de asigurare de via. n special, respectivele ntreprinderi ar trebui s fie supuse acelorai cerine de capital ca i cele aplicabile unui grup de asigurare echivalent, compus dintr-o ntreprindere de asigurare de via i o ntreprindere de asigurare gen eral, innd seama de transferabilitatea crescut a capita lului n cazul ntreprinderilor de asigurare compozite.

(45)

Evaluarea situaiei financiare a ntreprinderilor de asigurare i reasigurare ar trebui s se bazeze pe principii economice solide i s foloseasc n mod optimal informaiile furni zate de pieele financiare, precum i datele general dispo nibile privind riscurile tehnice de asigurare. n special, cerinele de solvabilitate ar trebui s se bazeze pe o eva luare economic a ntregului bilan.

Nu toate activele unei ntreprinderi sunt libere de restricii. n unele state membre, anumite produse constituie struc turi delimitate n cadrul unor fonduri, care dau unei clase de deintori de polie de asigurare drepturi mai impor tante la active n cadrul propriului lor fond. Dei aceste active sunt incluse la calcularea excedentului de active fa de pasive pentru determinarea fondurilor proprii, n reali tate ele nu pot fi puse la dispoziie pentru acoperirea ris curilor din afara fondului restricionat. Pentru a asigura consecvena cu abordarea economic, evaluarea fonduri lor proprii trebuie ajustat pentru a reflecta natura diferit a activelor care fac parte dintr-un mecanism restricionat. n mod similar, metoda de calcul a cerinei de capital de solvabilitate ar trebui s reflecte reducerea concentrrii/ diversificrii conexe fondurilor restricionate n cauz.

(50)

(46)

Standardele de evaluare n scopuri de supraveghere ar tre bui s fie compatibile cu evoluiile internaionale din dome niul contabilitii, n msura n care este posibil, astfel nct s limiteze sarcina administrativ a ntreprinderilor de asi gurare i reasigurare.

n unele state membre este o practic curent ca ntreprin derile de asigurare s vnd produse de asigurri de via pentru care deintorii de polie de asigurare i beneficiarii contribuie la capitalul de risc al ntreprinderii n schimbul randamentului total sau parial al contribuiilor. Aceste profituri acumulate reprezint fonduri surplus aflate n proprietatea entitii juridice n care sunt generate.

(51)

(47)

n conformitate cu abordarea respectiv, cerinele de capi tal ar trebui s fie acoperite din fonduri proprii, indiferent dac este vorba de elemente din bilan sau din afara bilan ului. Deoarece nu toate resursele financiare asigur

(1) JOL157, 9.6.2006, p.87.

Fondurile surplus ar trebui evaluate n conformitate cu abordarea economic prevzut n prezenta directiv. n acest scop, simpla referire la evaluarea fondurilor surplus n conturile anuale statutare nu ar trebui s fie suficient. n conformitate cu cerinele privind fondurile proprii, fon durile surplus ar trebui s fac obiectul criteriilor prevzute n prezenta directiv privind clasificarea pe ranguri. Acest lucru nseamn, printre altele, c numai fondurile surplus care ndeplinesc cerinele pentru a fi clasificate la rangul 1 ar trebui considerate capital de rangul 1.

L 335/6
(52)

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

Asociaiile mutuale i de tip mutual cu contribuii variabile pot solicita membrilor lor contribuii suplimentare (con tribuii suplimentare ale membrilor) pentru a majora volu mul resurselor financiare pe care le dein pentru absorbia pierderilor. Contribuiile suplimentare ale membrilor pot reprezenta o surs important de finanare pentru asocia iile mutuale i de tip mutual, inclusiv atunci cnd acestea se confrunt cu fluctuaii negative ale pieei. Prin urmare, contribuiile suplimentare ale membrilor ar trebui recunos cute ca elemente suplimentare de fonduri proprii i tratate n consecin din punctul de vedere al solvabilitii. n spe cial, n cazul asociaiilor mutuale sau de tip mutual ale armatorilor cu contribuii variabile, care acoper numai ris curi maritime, solicitarea de contribuii suplimentare din partea membrilor este o practic veche, supus unor moda liti de recuperare specifice, iar cuantumul aprobat al aces tor contribuii suplimentare ale membrilor ar trebui tratat drept capital de bun calitate (rangul 2). n mod similar, n cazul altor asociaii mutuale sau de tip mutual n cadrul crora contribuiile suplimentare ale membrilor sunt de o calitate similar, cuantumul aprobat al acelor contribuii suplimentare ale membrilor ar trebui tratat, de asemenea, drept capital de bun calitate (rangul 2).

msura n care respectivele informaii permit ntreprinde rilor de asigurare i reasigurare s reflecte mai bine carac teristicile portofoliului de asigurri de baz.

(56)

Prezumiile fcute cu privire la ntreprinderea de referin care se presupune c va prelua i va respecta obligaiile de asigurare i reasigurare de baz ar trebui armonizate n ntreaga Comunitate. n special, prezumiile referitoare la ntreprinderea de referin, fcute pentru a determina dac i n ce msur efectele diversificrii ar trebui luate n con siderare la calcularea marjei de risc, ar trebui analizate n cadrul evalurii impactului msurilor de aplicare i, ulte rior, ar trebui armonizate la nivel comunitar.

(57)

Pentru calcularea rezervelor tehnice ar trebui s fie posi bil folosirea de interpolri i extrapolri rezonabile pe baza unor valori de pia observate n mod direct.

(58) (53)

Pentru a permite ntreprinderilor de asigurare i reasigurare s-i ndeplineasc angajamentele fa de deintorii de polie de asigurare i beneficiari, statele membre ar trebui s impun respectivelor ntreprinderi constituirea de rezerve tehnice adecvate. Principiile i metodele actuariale i statistice pe care se bazeaz calcularea acestor rezerve tehnice ar trebui armonizate n ntreaga Comunitate, pen tru a obine o mai bun comparabilitate i transparen.
(59)

Este necesar ca valoarea actualizat estimat a obligaiilor de asigurare s fie calculat pe baz de informaii actuale i credibile i ipoteze realiste, innd seama de garaniile financiare i de opiunile din contractele de asigurare i rea sigurare, pentru a furniza o evaluare economic a obliga iilor de asigurare sau reasigurare. Ar trebui s fie impus utilizarea unor metode actuariale eficiente i armonizate.

Pentru a reflecta situaia specific a ntreprinderilor mici i mijlocii, ar trebui prevzute abordri simplificate pentru calcularea rezervelor tehnice.

(54)

Calcularea rezervelor tehnice ar trebui s fie conform cu evaluarea activelor i a altor obligaii/pasive, cu piaa i cu evoluiile internaionale n materie de contabilitate i supraveghere.

(60)

(55)

Prin urmare, valoarea rezervelor tehnice ar trebui s cores pund sumei pe care o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare ar trebui s o plteasc dac i-ar transfera ime diat drepturile i obligaiile contractuale ctre o alt ntre prindere. n consecin, valoarea rezervelor tehnice ar trebui s corespund sumei pe care o alt ntreprindere de asigurare sau de reasigurare (ntreprinderea de referin) ar putea s o solicite pentru a prelua i a respecta obligaiile contractuale de asigurare i reasigurare de baz. Valoarea rezervelor tehnice ar trebui s reflecte caracteristicile por tofoliului de asigurri de baz. Prin urmare, informaiile care se raporteaz n mod specific la o ntreprindere, cum ar fi informaii privind gestionarea daunelor i cheltuielile, ar trebui folosite la calcularea rezervelor tehnice doar n

Regimul de supraveghere ar trebui s prevad, pe de o parte, o cerin privind fondurile proprii care variaz n funcie de riscuri, bazat pe un calcul prospectiv, pentru a se asigura intervenia precis i la timp a autoritilor de supraveghere (cerina de capital de solvabilitate) i un nivel minim de securitate sub care nu ar trebui s se situeze resursele financiare (cerina de capital minim). Ambele cer ine de capital ar trebui s fie armonizate la nivelul ntregii Comuniti pentru a se asigura un grad adecvat de protec ie a deintorilor de polie de asigurare. Pentru buna func ionare a prezentei directive, ar trebui s existe o scar adecvat de intervenie ntre cerina de capital de solvabi litate i cerina de capital minim.

(61)

Pentru a reduce eventualele efecte prociclice nejustificate ale sistemului financiar i pentru a evita situaia n care ntreprinderile de asigurare i reasigurare ar fi obligate n mod nejustificat s obin capital suplimentar sau s i vnd investiiile ca urmare a unor evoluii nefavorabile temporare pe pieele financiare, modulul risc de pia al

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

(67)

L 335/7

formulei standard pentru cerina de capital de solvabilitate ar trebui s includ un mecanism de ajustare simetric fa de variaia preurilor aciunilor. n plus, n eventualitatea unor scderi excepionale ale pieelor financiare i n cazul n care acest mecanism de ajustare simetric nu este sufi cient pentru a permite ntreprinderilor de asigurare i rea sigurare s respecte cerina de capital de solvabilitate, ar trebui s se prevad posibilitatea ca autoritile de supra veghere s prelungeasc perioada n care ntreprinderile de asigurare i reasigurare trebuie s i refac nivelul de fon duri proprii eligibile, necesare pentru a acoperi nivelul cerinei de capital de solvabilitate. Cerina de capital de solvabilitate ar trebui s reflecte un nivel al fondurilor proprii eligibile care s permit ntre prinderilor de asigurare i reasigurare s absoarb pierde rile semnificative i s garanteze n mod rezonabil deintorilor de polie de asigurare i beneficiarilor c pl ile se vor efectua la scaden. Pentru a se asigura c dein n permanen fonduri proprii eligibile la nivelul cerinei de capital de solvabilitate, innd seama de eventualele modificri ale profilului lor de risc, ntreprinderile de asigurare i reasigurare ar trebui s cal culeze cerina de capital de solvabilitate cel puin o dat pe an, s o monitorizeze constant i s o recalculeze ori de cte ori profilul de risc sufer o modificare semnificativ. Pentru a promova managementul corect al riscurilor i a alinia cerinele de capital regulamentare cu practicile din domeniu, ar trebui ca cerina de capital de solvabilitate s fie stabilit ca fiind capitalul economic deinut de ntreprin derile de asigurare i reasigurare pentru a garanta c fali mentul nu intervine mai des dect o dat la 200 de cazuri sau, dac nu, c ntreprinderile n cauz vor mai fi n msur, cu o probabilitate de cel puin 99,5%, s i nde plineasc obligaiile fa de deintorii de polie de asigu rare i beneficiari n urmtoarele 12 luni. Acest capital economic ar trebui calculat pe baza profilului real de risc al respectivelor ntreprinderi, innd seama de impactul posibilelor tehnici de diminuare a riscurilor, precum i de efectele diversificrii. Ar trebui s fie elaborate prevederi pentru stabilirea unei formule standard de calculare a cerinei de capital de sol vabilitate, pentru a permite tuturor ntreprinderilor de asi gurare i reasigurare s i evalueze capitalul economic. n ceea ce privete structura formulei standard, ar trebui adoptat o abordare modular, ceea ce nseamn c expu nerea individual la fiecare categorie de risc n parte ar tre bui evaluat ntr-o prim faz i agregat ntr-o a doua faz. n cazul n care utilizarea unor parametri specifici ntreprinderii permit o mai bun reflectare a profilului de risc de subscriere al ntreprinderii, acest lucru ar trebui per mis, cu condiia ca aceti parametri s fie obinui utiliznd o metod standard. Pentru a reflecta situaia specific a ntreprinderilor mici i mijlocii, ar trebui s fie elaborate abordri simplificate ale calculrii cerinei de capital de solvabilitate n conformitate cu formula standard.

n principiu, noua abordare bazat pe risc nu include con ceptul de limite cantitative ale investiiilor i criterii de eli gibilitate a activelor. Cu toate acestea, ar trebui s fie posibil introducerea unor limite de investiii i de criterii de eligibilitate a activelor pentru a lua n considerare riscu rile care nu sunt acoperite n mod adecvat de un submodul al formulei standard.

(68)

(62)

Pentru a reflecta abordarea orientat spre risc a cerinei de capital de solvabilitate, ar trebui s existe posibilitatea, n circumstane specifice, de a utiliza n locul formulei stan dard modele interne integrale sau pariale pentru calcularea respectivei cerine. Pentru a asigura deintorilor de polie de asigurare i beneficiarilor un nivel echivalent de protec ie, asemenea modele interne ar trebui s fac obiectul aprobrii prealabile de ctre autoritile de supraveghere pe baza unor procese i standarde armonizate.

(63)

(69)

n cazul n care valoarea fundurilor proprii de baz eligi bile scade sub cerina de capital minim, ar trebui retras autorizaia ntreprinderilor de asigurare i reasigurare dac respectivele ntreprinderi nu pot s i restabileasc rapid nivelul fondurilor proprii de baz eligibile la nivelul cerin ei de capital minim.

(70) (64)

Cerina de capital minim ar trebui s asigure un nivel minim sub care nu ar trebui s se situeze resursele finan ciare. Este necesar ca nivelul respectiv s fie calculat n con formitate cu o formul simpl, care s fie supus unor limite maxime i minime bazate pe cerina de capital de solvabilitate n funcie de riscuri pentru a permite o scar gradual de intervenie pentru autoritile de supraveghere, i s se bazeze pe date care pot fi auditate.

(71)

ntreprinderile de asigurare i reasigurare ar trebui s aib active de calitate suficient pentru a-i acoperi cerinele financiare generale. Toate investiiile deinute de ntreprin derile de asigurare i reasigurare ar trebui gestionate n con formitate cu principiul persoanei prudente.

(65)

(72)

Statele membre nu ar trebui s impun ntreprinderilor de asigurare sau reasigurare s i investeasc activele n anu mite categorii de active, astfel de cerine fiind incompati bile cu libera circulaie a capitalului prevzut la articolul56 din tratat.

(73)

(66)

Este necesar s se interzic orice dispoziii care autorizeaz statele membre s impun constituirea de active ca garan ii de acoperire a rezervelor tehnice ale unei ntreprinderi de asigurare sau reasigurare, oricare ar fi forma pe care ar mbrca-o respectiva obligaie, n cazul n care asigurto rul este reasigurat de o ntreprindere de asigurare sau rea sigurare autorizat n temeiul prezentei directive sau de o ntreprindere dintr-o ar ter atunci cnd regimul de sol vabilitate al respectivei ri tere a fost considerat echivalent.

L 335/8
(74)

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

(79)

17.12.2009

Pn n prezent, cadrul juridic nu a stabilit criterii detaliate pentru evaluarea prudenial a unei achiziii propuse i nici o procedur de aplicare a acestor criterii. Prin urmare, este necesar o clarificare a criteriilor i a procesului de evaluare prudenial pentru a oferi certitudinea juridic, claritatea i predictibilitatea necesare cu privire la procesul de evaluare, precum i la rezultatul acestuia. Aceste criterii i proceduri au fost introduse prin dispoziiile din Directiva 2007/44/CE. n ceea ce privete asigurarea i reasigurarea, dispoziiile respective ar trebui, prin urmare, s fie codifi cate i integrate n prezenta directiv.

Pe o pia intern a asigurrilor, consumatorii pot alege dintr-o gam mai larg i mai variat de contracte. Pentru a beneficia pe deplin de aceast diversitate i de concurena crescnd, consumatorilor ar trebui s le fie comunicate toate informaiile de care au nevoie pentru a le permite s aleag contractul cel mai potrivit cu nevoile lor.

(80)

(75)

Prin urmare, este esenial o armonizare maxim a acestor proceduri i evaluri prudeniale la nivelul Comunitii. Cu toate acestea, dispoziiile privind participaiile calificate nu ar trebui s mpiedice statele membre s impun ca auto ritile de supraveghere s fie informate cu privire la achiz iionarea de participaii inferioare pragurilor stabilite n respectivele dispoziii, atta timp ct statul membru nu impune n acest scop mai mult de un prag suplimentar mai mic de 10%. Respectivele dispoziii nu ar trebui s mpie dice autoritile de supraveghere nici de la formularea de recomandri generale cu privire la momentul din care ase menea participaiuni sunt considerate ca avnd o influen semnificativ.

O ntreprindere de asigurare care ofer contracte de asis ten ar trebui s dispun de mijloacele necesare pentru a furniza prestaiile n natur pe care le ofer ntr-un termen corespunztor. Ar trebui stabilite dispoziii speciale pen tru calcularea cerinei de capital de solvabilitate i a pragu lui absolut al cerinei de capital minim pe care asemenea ntreprinderi ar trebui s le dein.

(81)

(76)

Avnd n vedere mobilitatea crescnd a cetenilor Uni unii, asigurarea de rspundere civil auto este din ce n ce mai mult oferit pe o baz trans-frontalier. Pentru a men ine buna funcionare a sistemului de carte verde i nelegerile ntre birourile naionale de asigurtori auto, este oportun ca statele membre s poat impune ntreprin derilor de asigurare care ncheie asigurri de rspundere civil auto pe teritoriul lor prin furnizare de servicii s devin membre i s participe la finanarea biroului naional, precum i a fondului de garantare creat n respec tivul stat membru. Statul membru n care se furnizeaz ser viciile ar trebui s impun ntreprinderilor care ncheie asigurri de rspundere civil auto numirea unui reprezen tant pe teritoriul su care s colecteze toate informaiile necesare privind daunele i s reprezinte ntreprinderea respectiv.

Desfurarea efectiv a coasigurrii comunitare pentru activitile care, prin natura sau amploarea lor, este proba bil s fie acoperite prin coasigurare internaional ar trebui facilitat printr-un minimum de armonizare, pentru a mpiedica denaturarea concurenei i diferenele de trata ment. n acest context, asigurtorul principal ar trebui s evalueze cererile de despgubire i s fixeze valoarea rezer velor tehnice. Mai mult dect att, ar trebui prevzut o cooperare special n domeniul coasigurrii comunitare, att ntre autoritile de supraveghere ale statelor membre, ct i ntre aceste autoriti i Comisie.

(82)

Pentru a proteja persoanele asigurate, legislaiile naionale privind asigurarea de protecie juridic ar trebui armoni zate. Orice conflict de interese care apare n special din fap tul c ntreprinderea de asigurare acoper alt persoan sau acoper o persoan att n ceea ce privete protecia juri dic ct i orice alt clas de asigurare ar trebui evitat, pe ct posibil, sau ar trebui s poat fi rezolvat. n acest scop, un nivel corespunztor de protecie a deintorilor de polie de asigurare poate fi obinut prin diferite mijloace. Indiferent de soluia adoptat, interesul persoanelor cu asi gurare de protecie juridic ar trebui protejat printr-un sistem de garantare echivalent.

(77)

n cadrul unei piee interne, este n interesul deintorului de poli de asigurare s aib acces la cea mai larg gam de produse de asigurare oferite n Comunitate. Statul mem bru n care este situat riscul sau statul membru al angaja mentului ar trebui, prin urmare, s se asigure c nu exist nici un obstacol n calea comercializrii pe teritoriul su a produselor de asigurare oferite spre vnzare n Comuni tate, n msura n care acestea nu contravin dispoziiilor legale de interes general n vigoare n statul membru res pectiv i atta timp ct interesul general nu este protejat de normele din statul membru de origine.

(83)

Conflictele intervenite ntre persoanele asigurate i ntre prinderile de asigurare care acoper cheltuielile de protec ie juridic ar trebui rezolvate n modul cel mai echitabil i rapid posibil. Prin urmare, este oportun ca statele membre s stabileasc o procedur de arbitraj sau o procedur care s ofere garanii comparabile.

(84)

(78)

Ar trebui prevzut un regim de sanciuni aplicabile n cazul n care o ntreprindere de asigurare nu respect oricare din tre dispoziiile de interes general aplicabile n statul mem bru n care este situat riscul sau n statul membru al angajamentului.

n anumite state membre, asigurarea de sntate privat sau voluntar reprezint o alternativ parial sau integral la asigurarea de sntate oferit de sistemele de asigurri sociale. Natura special a unei asemenea asigurri de sn tate o difereniaz de celelalte clase de asigurare pentru daune sau de asigurare de via n msura n care este nece sar s se garanteze accesul efectiv al deintorilor de polie de asigurare la o asigurare de sntate privat sau volun tar indiferent de vrsta sau profilul lor de risc. Avnd n

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/9

vedere natura i consecinele sociale ale contractelor de asi gurare de sntate, autoritile de supraveghere ale statului membru n care este situat riscul ar trebui s poat impune notificarea sistematic a condiiilor generale i speciale ale polielor n cazul asigurrilor private sau voluntare de sntate, pentru a verifica dac acestea reprezint o alter nativ parial sau integral la asigurarea de sntate ofe rit de sistemul de asigurri sociale. O asemenea verificare nu ar trebui s fie o condiie prealabil a comercializrii acestor produse.

obligaiilor contractuale (Roma I)(1) ar trebui, n confor mitate cu prezenta directiv, s aplice dispoziiile respecti vului regulament pentru a determina legea aplicabil contractelor de asigurare care intr sub incidena articolu lui 7 din respectivul regulament.
(89)

(85)

Unele state membre au adoptat n acest scop dispoziii legale speciale. n interesul general, ar trebui s fie posibil s se adopte sau s se menin astfel de dispoziii legale att timp ct nu limiteaz necorespunztor dreptul de stabilire sau libertatea de a furniza servicii, nelegndu-se c aceste dispoziii ar trebui s se aplice n acelai fel. Natura acestor dispoziii legale poate varia n funcie de condiiile din fiecare stat membru. Obiectivul de a proteja interesul gen eral poate fi atins, de asemenea, n cazul n care se impune ntreprinderilor care ofer o asigurare de sntate privat sau voluntar s propun contracte-tip a cror acoperire s fie aliniat la cea a sistemelor legale de asigurri sociale i pentru care prima s fie egal sau inferioar unei limite maxime prestabilite i s participe la sisteme de compen sare a pierderilor. S-ar putea de asemenea impune ca baza tehnic a asigurrii de sntate private sau voluntare s fie similar celei de asigurare de via.

Pentru a ine seama de dimensiunea internaional a reas igurrii, ar trebui s fie elaborate prevederi care s permit ncheierea de acorduri internaionale cu rile tere n scopul de a defini modalitile de supraveghere a ntreprin derilor de reasigurare care i desfoar activitatea pe teri toriul fiecreia dintre prile contractante. n plus, ar trebui s se prevad o procedur flexibil care s permit evalu area pe o baz comunitar a echivalenei controlului pru denial exercitat de rile tere, astfel nct s se amelioreze liberalizarea serviciilor de reasigurare n rile tere, fie pe baza stabilirii, fie pe baza furnizrii transfrontaliere a serviciilor. Datorit naturii speciale a activitilor de reasigurare finit, statele membre ar trebui s se asigure c ntreprinderile de asigurare i reasigurare care ncheie contracte de reasigu rare finit sau care desfoar activiti de reasigurare finit sunt n msur s identifice, s msoare i s controleze n mod corespunztor riscurile care decurg din respectivele contracte sau activiti. Ar trebui s se stabileasc norme corespunztoare privind vehiculele investiionale care preiau riscurile de la ntre prinderile de asigurare i reasigurare fr a fi o ntreprin dere de asigurare sau de reasigurare. Sumele recuperabile dintr-un vehicul investiional ar trebui considerate ca sume deductibile n cadrul contractelor de reasigurare sau de retrocedare. Vehiculele investiionale autorizate nainte de 31 octom brie 2012 ar trebui s intre sub incidena legislaiei statu lui membru care le-a autorizat. Cu toate acestea, pentru a evita arbitrajul de reglementare, orice nou activitate ini iat de un astfel de vehicul investiional dup 31 octom brie 2012 ar trebui s intre sub incidena prezentei directive. Avnd n vedere extinderea continu a dimensiunii trans frontaliere a sectorului asigurrilor, divergenele dintre regimurile impuse de statele membre vehiculelor investi ionale, care intr sub incidena prezentei directive, ar tre bui reduse ct de mult posibil, innd seama de structurile lor de supraveghere. Vehiculele investiionale ar trebui s fac obiectul unor noi lucrri, innd seama de activitile desfurate n alte sec toare financiare. Msurile privind supravegherea ntreprinderilor de asigu rare i reasigurare dintr-un grup ar trebui s permit auto ritilor care supravegheaz o ntreprindere de asigurare sau reasigurare s i formeze o prere mai realist cu pri vire la situaia financiar a acestora.

(90)

(91)

(86)

Statele membre gazd ar trebui s aib posibilitatea de a impune oricrei ntreprinderi de asigurare care ncheie pe teritoriul lor, pe riscuri proprii, asigurri obligatorii pentru accidente de munc s respecte dispoziiile speciale prev zute n legislaia lor naional privind o asemenea asigu rare. Cu toate acestea, o asemenea cerin nu ar trebui s se aplice dispoziiilor privind supravegherea financiar, care ar trebui s rmn de competena exclusiv a statu lui membru de origine.

(92)

(87)

Anumite state membre nu supun activitile de asigurare nici unei forme de impozitare indirect, n timp ce majo ritatea le aplic taxe speciale i alte forme de contribuii, inclusiv suprataxe destinate unor organisme de compen sare. Structurile i ratele acestor impozite i contribuii variaz considerabil ntre statele membre n care sunt apli cate. Este de dorit s se previn existena unor diferene care conduc la denaturarea concurenei n domeniul ser viciilor de asigurare ntre statele membre. Sub rezerva unei armonizri ulterioare, aplicarea sistemelor de impozitare i a altor forme de contribuie prevzute de statele membre n care sunt situate riscurile sau de statele membre n care sunt ncheiate angajamentele ar putea remedia problema n cauz, iar responsabilitatea de a crea mecanismele necesare pentru a asigura colectarea impozitelor i contribuiilor n cauz revine statelor membre.

(93)

(94)

(95)

(88)

Statele membre care nu intr sub incidena Regulamentu lui (CE) nr.593/2008 al Parlamentului European i al Con siliului din 17 iunie 2008 privind legea aplicabil

(1) JOL177, 4.7.2008, p.6.

L 335/10
(96)

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

O asemenea supraveghere a grupului ar trebui s ia n con siderare holdingurile de asigurare i holdingurile mixte de asigurare n msura n care este necesar. Cu toate acestea, prezenta directiv nu ar trebui s implice n niciun caz c statele membre trebuie s supravegheze respectivele ntre prinderi luate n mod individual. n timp ce supravegherea ntreprinderilor de asigurare i reasigurare individuale rmne principul esenial al supra vegherii asigurrilor, este necesar s se determine care din tre ntreprinderi intr sub incidena supravegherii la nivel de grup. Sub rezerva dreptului comunitar i naional, ntreprinde rile, n special asociaiile mutuale i de tip mutual, ar trebui s fie n msur s formeze concentrri sau grupuri, nu prin legturi de capital, ci prin relaii oficiale, puternice i durabile, bazate pe contracte sau alte mijloace de recu noatere care s garanteze solidaritatea financiar a aces tor ntreprinderi. n cazul n care se exercit o influen dominant prin intermediul unei coordonri centralizate, ntreprinderile n cauz ar trebui supravegheate n confor mitate cu aceleai dispoziii ca i cele aplicabile grupurilor constituite prin legturi de capital, pentru a asigura un nivel corespunztor de protecie a deintorilor de polie i con diii de concuren echitabil ntre grupuri. Supravegherea de grup ar trebui s se aplice n orice caz la nivelul ultimei ntreprinderi-mam la nivel comunitar. Cu toate acestea, statele membre ar trebui s aib posibilitatea de a permite autoritilor lor de supraveghere s aplice supravegherea la nivel de grup la un numr limitat de nivele inferioare, n cazul n care consider necesar acest lucru.

individual. Competenele i responsabilitile supraveghe torilor sunt strns corelate cu rspunderea lor.

(105) Toi deintorii de polie de asigurare i beneficiarii ar tre

(97)

(98)

bui s beneficieze de un tratament egal, indiferent de naio nalitate sau locul de reedin. n acest sens, fiecare stat membru ar trebui s se asigure c toate msurile luate de o autoritate de supraveghere pe baza mandatului su naional nu sunt considerate ca fiind contrare intereselor statului membru n cauz sau ale deintorilor de polie de asigurare i ale beneficiarilor din statul membru n cauz. n toate cazurile de acordare de despgubiri i de lichidare a asigurtorului, activele ar trebui distribuite n mod echi tabil tuturor deintorilor de polie de asigurare ndreptii, fr a se ine seama de naionalitatea sau locul de reedin al acestora.

(106) Este necesar s se asigure faptul c fondurile proprii sunt

distribuite n mod corespunztor n cadrul grupului i sunt disponibile pentru a proteja deintorii de polie de asigu rare i beneficiarii acolo unde este necesar. n acest scop, ntreprinderile de asigurare i reasigurare din cadrul unui grup ar trebui s dispun de fonduri proprii suficiente pen tru a-i acoperi cerina de capital de solvabilitate.

(99)

(107) Toi supraveghetorii implicai n supravegherea grupului ar

(100) Este necesar s se calculeze solvabilitatea la nivel de grup

pentru ntreprinderile de asigurare i reasigurare care fac parte dintr-un grup.

trebui s fie n msur s neleag deciziile adoptate, n special atunci cnd acestea sunt adoptate de supraveghe torul grupului. Prin urmare, orice supraveghetor ar trebui s comunice celorlali supraveghetori toate informaiile relevante de ndat ce i sunt aduse la cunotin, astfel nct toi supraveghetorii s fie n msur s i formeze o opinie pe baza acelorai informaii relevante. n cazul n care supraveghetorii implicai nu pot ajunge la un acord, ar trebui s se solicite consultan din partea CEIOPS pentru a rezolva situaia.

(101) Cerina consolidat de capital de solvabilitate n cazul unui

(108) Solvabilitatea unei ntreprinderi de asigurare sau reasigu

grup ar trebui s ia n considerare diversificarea global a riscurilor existente pentru toate ntreprinderile de asigurare i reasigurare din cadrul grupului, astfel nct s reflecte n mod adecvat expunerile la risc ale grupului respectiv.

(102) ntreprinderile de asigurare i reasigurare care aparin unui

grup ar trebui s aib posibilitatea de a cere aprobarea unui model intern care s fie utilizat pentru calcularea solvabili tii att la nivel de grup, ct i la nivel individual.

rare care este filiala unui holding de asigurare sau a unei ntreprinderi de asigurare sau reasigurare dintr-o ar ter poate fi afectat de situaia financiar a grupului din care face parte i de distribuia resurselor financiare n cadrul grupului. Prin urmare, autoritilor de supraveghere ar tre bui s li se acorde mijloacele pentru a exercita supraveg herea la nivel de grup i pentru a lua msurile corespunztoare la nivelul ntreprinderii de asigurare sau reasigurare atunci cnd solvabilitatea acesteia este sau poate fi n pericol.

(103) Chiar dac anumite dispoziii ale prezentei directive pre

(109) Concentrarea riscurilor i tranzaciile intragrup ar putea s

vd n mod explicit un rol consultativ sau de mediere pen tru CEIOPS, acest lucru nu ar trebui s mpiedice CEIOPS s joace un rol consultativ sau de mediere n ceea ce pri vete alte dispoziii.

(104) Prezenta directiv reflect un model inovativ de suprave

ghere n cadrul cruia un rol cheie este atribuit unui supraveghetor al grupului, recunoscnd i meninnd n acelai timp un rol important pentru supraveghetorul

afecteze situaia financiar a ntreprinderilor de asigurare sau reasigurare. Prin urmare, autoritile de supraveghere ar trebui s aib posibilitatea de a exercita supravegherea unor astfel de concentrri de riscuri i tranzacii intragrup, innd seama de natura relaiilor dintre entitile reglemen tate i nereglementate, inclusiv holdinguri de asigurare i holdinguri mixte de asigurare, i de a lua msuri corespun ztoare la nivelul ntreprinderii de asigurare sau reasigurare atunci cnd solvabilitatea acesteia este sau poate fi n pericol.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/11

(110) ntreprinderile de asigurare i reasigurare din cadrul unui

grup ar trebui s aib sisteme de guvernan corespunz toare care ar trebui s fac obiectul procesului de supraveghere.

(116) ntreprinderilor de asigurare i reasigurare care fac parte

(111) Toate grupurile de asigurare i de reasigurare care fac

obiectul supravegherii la nivel de grup ar trebui s aib un supraveghetor al grupului desemnat dintre autoritile de supraveghere implicate. Drepturile i obligaiile supraveg hetorului de grup ar trebui s includ competene cores punztoare de coordonare i luare a deciziilor. Autoritile implicate n supravegherea ntreprinderilor de asigurare i reasigurare care aparin aceluiai grup ar trebui s stabi leasc acorduri de coordonare.

dintr-un grup al crui sediu este n afara Comunitii ar tre bui s fac obiectul unor acorduri de supraveghere la nivel de grup echivalente i corespunztoare. Prin urmare, este necesar s se prevad transparena normelor i schimbul de informaii cu autoritile rilor tere n toate circumstan ele relevante. Pentru a asigura o abordare armonizat pen tru determinarea i evaluarea echivalenei supravegherii activitilor de asigurare i reasigurare n ri tere, ar tre bui s se prevad adoptarea de ctre Comisie a unei decizii cu caracter obligatoriu privind echivalena regimurilor de solvabilitate din ri tere. n cazul rilor tere pentru care Comisia nu a luat o decizie, evaluarea echivalenei ar tre bui s fie fcut de supraveghetorul grupului, dup consul tarea celorlalte autoriti de supraveghere relevante.

(112) Avnd n vedere competenele tot mai extinse ale supraveg

(117) Avnd n vedere c legislaiile naionale privind msurile de

hetorului grupului, ar trebui s se garanteze prevenirea eludrii arbitrar a criteriilor pentru alegerea supraveghe torului de grup. n special n cazurile n care supraveghe torul grupului este desemnat innd seama de structura grupului i de importana relativ a activitilor de asigu rare i reasigurare pe diversele piee, tranzaciile intragrup i reasigurrile n cadrul grupului nu ar trebui luate n cal cul de dou ori la evaluarea importanei lor relative pe o anumit pia.

reorganizare i procedurile de lichidare nu sunt armoni zate, este oportun, n cadrul pieei interne, s se asigure recunoaterea reciproc a msurilor de reorganizare i a legislaiei referitoare la lichidare a statelor membre cu pri vire la ntreprinderile de asigurare, precum i cooperarea necesar, avnd n vedere nevoia de unitate, universalitate, coordonare i publicitate a unor asemenea msuri, precum i echivalena tratamentului i protejrii creditorilor de asigurare.

(113) Supraveghetorii din toate statele membre n care este sta

(118) Ar trebui s se asigure c msurile de reorganizare care au

bilit o ntreprindere din grup ar trebui s participe la activitatea de supraveghere a grupului prin intermediul unui colegiu al supraveghetorilor (colegiul). Acetia ar tre bui s aib acces la informaiile de care dispun alte autori ti de supraveghere din cadrul colegiului i ar trebui s participe n mod activ i continuu la procesul decizional. Ar trebui stabilit o cooperare ntre autoritile responsa bile cu supravegherea ntreprinderilor de asigurare i rea sigurare, precum i ntre autoritile respective i autoritile responsabile cu supravegherea ntreprinderilor care activeaz n alte sectoare financiare.

fost adoptate de autoritatea competent a unui stat mem bru pentru a menine sau restabili soliditatea financiar a unei ntreprinderi de asigurare i pentru a preveni pe ct posibil o situaie de lichidare au efect n ntreaga Comuni tate. Cu toate acestea, efectele unor asemenea msuri de reorganizare, precum i ale procedurilor de lichidare fa de ri tere nu ar trebui s fie afectate.

(119) Ar trebui s se fac distincie ntre autoritile responsabile

cu msurile de reorganizare i procedurile de lichidare i autoritile de supraveghere a ntreprinderilor de asigurare.

(114) Activitile colegiului ar trebui s fie proporionale cu

natura, amploarea i complexitatea riscurilor inerente acti vitii tuturor ntreprinderilor care fac parte din grup i cu dimensiunea transfrontalier. Colegiul supraveghetorilor ar trebui constituit pentru a garanta c procesele de cooper are, schimb de informaii i consultare ntre autoritile de supraveghere din colegiu sunt aplicate eficient n confor mitate cu prezenta directiv. Prin intermediul colegiului, autoritile de supraveghere ar trebui s promoveze con vergena deciziilor lor respective i s coopereze ndeaproape n vederea desfurrii activitilor de supra veghere din cadrul grupului n temeiul unor criterii armonizate.

(120) Definiia sucursalei n scopuri de insolvabilitate, ar tre

bui, n conformitate cu principiile de insolvabilitate exis tente, s in seama de personalitatea juridic unic a ntreprinderii de asigurare. Cu toate acestea, legislaia sta tului membru de origine ar trebui s determine felul n care trebuie tratate n cazul lichidrii respectivei ntreprinderi activele i pasivele deinute de persoane independente care sunt mandatate pentru a aciona n permanen drept agent al unei ntreprinderi de asigurare.

(121) Ar trebui stabilite condiiile n care intr sub incidena pre

(115) Prezenta directiv ar trebui s prevad un rol consultativ

pentru CEIOPS. La luarea deciziilor lor, supraveghetorii nu sunt obligai s respecte recomandrile CEIOPS. Totui, n momentul lurii unei decizii, supraveghetorii n cauz ar trebui s in seama pe deplin de opiniile CEIOPS i s explice orice abatere semnificativ de la acestea.

zentei directive procedurile de lichidare care, fr a fi bazate pe insolvabilitate, implic o ordine prioritar de plat a despgubirilor. Creanele angajailor unei ntreprin deri de asigurare rezultate din contractele de munc i rela iile de munc ar trebui s poat fi subrogate unui sistem naional de garantare a salariilor. Astfel de creane subro gate ar trebui s beneficieze de tratamentul stabilit de leg islaia statului membru de origine (lex concursus).

L 335/12

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

(122) Msurile de reorganizare nu mpiedic deschiderea unei

proceduri de lichidare. Prin urmare, ar trebui ca proce durile de lichidare s poat fi deschise n absena sau ca urmare a adoptrii de msuri de reorganizare i pot fi ncheiate printr-un concordat sau alt msur analog, inclusiv msuri de reorganizare.

fie tratate n acelai fel ca i creanele echivalente din statul membru de origine, fr discriminare n funcie de naio nalitate sau de locul de reedin.
(130) Pentru a proteja ateptrile legitime i sigurana anumitor

(123) Doar autoritile competente ale statului membru de

origine ar trebui s fie abilitate s decid n legtur cu pro cedurile de lichidare care privesc ntreprinderile de asigu rare. Deciziile ar trebui s aib efecte n ntreaga Comunitate i ar trebui s fie recunoscute de toate statele membre. Deciziile ar trebui publicate n conformitate cu procedurile statului membru de origine. precum i in Jur nalul Oficial al Uniunii Europene. De asemenea, informaiile ar trebui s fie disponibile creditorilor cunoscui cu ree dina n Comunitate, care ar trebui s aib dreptul de a soli cita despgubiri sau de a transmite observaii.

tranzacii n statele membre, altele dect statul membru de origine, este necesar determinarea legii aplicabile efecte lor unei msuri de reorganizare sau procedurii de reorga nizare asupra unui proces n curs i asupra cererilor individuale de executare silit care rezult din procese.

(131) Msurile necesare pentru punerea n aplicare a prezentei

directive ar trebui s se adopte n conformitate cu Decizia 1999/468/CE a Consiliului din 28iunie 1999 de stabilire a normelor privind exercitarea competenelor de executare conferite Comisiei(1).

(132) Comisia ar trebui, n special, s fie mputernicit s adopte (124) n cadrul procedurilor de lichidare ar trebui luate n consi

derare toate activele i pasivele ntreprinderii de asigurare.

(125) Toate condiiile pentru deschiderea, desfurarea i termi

narea procedurilor de lichidare ar trebui s fie reglemen tate de legislaia statului membru de origine.

(126) Pentru a asigura desfurarea unor aciuni coordonate,

autoritile de supraveghere ale statelor membre de origine i cele ale celorlalte state membre ar trebui informate de urgen cu privire la deschiderea procedurilor de lichidare.

(127) Este extrem de important ca persoanele asigurate, dein

torii de polie de asigurare, beneficiarii i orice parte vt mat care dispune de un drept direct de aciune mpotriva ntreprinderii de asigurare n ceea ce privete o crean ce provine din activiti de asigurare s fie protejate n cadrul procedurilor de lichidare, nelegndu-se c o astfel de pro tecie nu include creanele care nu provin din obligaii pre vzute n contractele de asigurare sau operaiunile de asigurare, ci din rspunderea civil cauzat de un agent n cadrul unor negocieri pentru care, conform legii aplicabile pentru contractul sau operaiunea de asigurare, agentului nu-i revine rspunderea personal n temeiul contractului sau operaiunii de asigurare. Pentru a atinge acest obiectiv, statele membre ar trebui s aib posibilitatea de a alege ntre metode echivalente pentru a garanta un tratament special pentru creditorii de asigurare, niciuna dintre aceste metode nempiedecnd un stat membru n a stabili o clas ificare ntre diferitele categorii de daune. n plus, ar trebui s se asigure un echilibru adecvat ntre protecia creditori lor de asigurare i cea a altor creditori privilegiai care sunt protejai de ctre legislaia statului membru n cauz.

dispoziii privind adaptarea anexelor i msuri specificnd n special competenele de supraveghere i aciunile care trebuie ntreprinse i de stabilire a unor cerine mai deta liate n domenii precum sistemul de guvernan, publicarea informaiilor, criteriile de evaluare legate de participaiile calificate, calcularea rezervelor tehnice i a cerinelor de capital, normele privind investiiile i supravegherea la nivel de grup. De asemenea, Comisia ar trebui s fie mpu ternicit s adopte msuri de punere n aplicare care s acorde rilor tere statutul de echivalen cu dispoziiile prezentei directive. Deoarece msurile respective au un domeniu general de aplicare i sunt destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, inter alia, prin completarea acesteia cu noi elemente neeseniale, acestea trebuie s se adopte n conformitate cu procedura de regle mentare cu control prevzut la articolul 5a din Decizia 1999/468/CE.

(133) Deoarece obiectivele prezentei directive nu pot fi realizate

n mod satisfctor de ctre statele membre i, prin urmare, avnd n vedere amploarea i efectele aciunii, pot fi reali zate mai bine la nivelul Comunitii, aceasta poate adopta msuri n conformitate cu principiul subsidiaritii astfel cum este prevzut la articolul5 din tratat. n conformitate cu principiul proporionalitii, astfel cum este enunat n respectivul articol, prezenta directiv nu depete ceea ce este necesar pentru atingerea acestor obiective.

(134) Directiva 64/225/CEE a Consiliului din 25februarie 1964

(128) Deschiderea procedurilor de lichidare ar trebui s implice

retragerea autorizaiei de a desfura o activitate care a fost acordat ntreprinderii de asigurare, dac autorizaia res pectiv nu a fost retras anterior.
(1) (2) (3) (4)

privind eliminarea restriciilor privind libertatea de stabi lire i libertatea de a presta servicii n domeniul reasig urrilor i al retrocesiunilor(2), Directiva 73/240/CEE a Consiliului din 24iulie 1973 de eliminare a restriciilor la libertatea de stabilire n domeniul activitii de asigurare general direct, alta dect asigurarea de via(3), Directiva 76/580/CEE a Consiliului din 29iunie 1976 de modificare a Directivei 73/239/CEE de coordonare a actelor cu putere de lege i actelor administrative privind iniierea i exerci tarea activitii de asigurare general direct, alta dect asig urarea de via(4) i Directiva 84/641/CEE a Consiliului din

(129) Creditorii ar trebui s aib dreptul de a prezenta creane

sau de a prezenta observaii scrise n cadrul procedurilor de lichidare. Creanele creditorilor cu reedina ntr-un stat membru, altul dect statul membru de origine, ar trebui s

JOL184, 17.7.1999, p.23. JO56, 4.4.1964, p.878. JOL228, 16.8.1973, p.20. JOL189, 13.7.1976, p.13.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/13

10decembrie 1984 de modificare, cu privire n special la asistena turistic, a primei Directive (73/239/CEE) privind coordonarea actelor cu putere de lege i actelor adminis trative privind iniierea i exercitarea activitii de asigurare general direct, alta dect asigurarea de via(1) au deve nit caduce i, prin urmare, ar trebui abrogate.

Comisia ar trebui s fac propunerile legislative necesare pentru remedierea deficienelor constatate cu privire la dis poziiile care reglementeaz coordonarea i modalitile de cooperare n domeniul supravegherii.

(141) Este necesar ca CEIOPS s fie consultat asupra celor mai (135) Obligaia de a transpune prezenta directiv n dreptul

intern ar trebui s se limiteze la dispoziiile care reprezint o modificare de fond n raport cu directivele anterioare. Obligaia de a transpune dispoziiile neschimbate rezult din directivele anterioare.

(136) Prezenta directiv nu ar trebui s aduc atingere obligaii

lor statelor membre privind termenele de transpunere n dreptul intern i de aplicare a directivelor menionate n anexaVI partea B.

(137) Comisia va analiza dac schemele de garantare existente n

sectorul asigurrilor sunt adecvate i va face o propunere legislativ n consecin.

bune mijloace de abordare a chestiunii supravegherii con solidate i a gestiunii capitalului la nivel de grup n cadrul unui grup de ntreprinderi de asigurare sau reasigurare. CEIOPS ar trebui s fie invitat s ofere consultan Comisiei la elaborarea propunerilor sale, n condiii care s asigure un nivel ridicat de protecie deintorilor de polie (i bene ficiarilor) i salvgardarea stabilitii financiare. n acest sens, CEIOPS ar trebui s fie invitat s ofere consultan Comisiei cu privire la structura i principiile care ar putea ghida eventualele modificri viitoare ale prezentei directive care ar putea fi necesare pentru ca sugestiile de modificri care ar putea fi propuse s aib efect. Comisia ar trebui s pre zinte Parlamentului European i Consiliului un raport, urmat de propuneri adecvate, privind regimurile alterna tive pentru supravegherea prudenial a ntreprinderilor de asigurare i reasigurare din cadrul grupurilor, care s sporeasc eficiena gestiunii capitalului n cadrul grupului, dac consider c este disponibil un cadru de reglementare de baz adecvat pentru introducerea unui astfel de regim.

(138) Articolul17 alineatul(2) din Directiva 2003/41/CE a Par

lamentului European i a Consiliului din 3iunie 2003 pri vind activitile i supravegherea instituiilor pentru furnizarea de pensii ocupaionale(2) conine trimiteri la dispoziiile legislative existente privind marjele de solvabi litate. Aceste trimiteri ar trebui pstrate pentru a se men ine status-quoul. Comisia ar trebui s revizuiasc ct mai repede posibil Directiva 2003/41/CE n temeiul articolului 21 alineatul (4) din directiva respectiv. Cu ajutorul CEI OPS, Comisia ar trebui s creeze un sistem adecvat de norme de solvabilitate privind instituiile pentru furniza rea de pensii ocupaionale, care s reflecte caracterul dis tinct al asigurrilor i, prin urmare, s nu aduc atingere aplicrii normelor din prezenta directiv care urmeaz s fie impuse instituiilor respective.

(139) Adoptarea prezentei directive schimb profilul de risc al

ntreprinderii de asigurare fa de deintorii de polie de asigurare. Comisia ar trebui s prezinte, ct mai curnd posibil, i n orice caz pn la sfritul anului 2010, o pro punere de revizuire a Directivei 2002/92/CE a Parlamen tului European i a Consiliului din 9 decembrie 2002 privind intermedierea de asigurri(3), innd seama de con secinele prezentei directive asupra deintorilor de polie de asigurare.

n special, este de dorit ca un regim al suportului de grup s funcioneze pe temeiuri solide, bazate pe existena unor scheme de garantare a asigurrilor armonizate i finanate adecvat; a unui cadru armonizat i obligatoriu din punct de vedere juridic pentru autoritile competente, bncile cen trale i ministerele de finane n vederea gestionrii i solu ionrii crizelor i pentru partajarea sarcinilor fiscale, care s alinieze competenele de supraveghere i atribuiile fis cale; a unui cadru pentru medierea disputelor din dome niul supravegherii, obligatoriu din punct de vedere juridic, a unui cadru armonizat privind intervenia timpurie; i a unui cadru armonizat privind transferabilitatea activelor, procedurile de insolvabilitate i lichidare care s elimine obstacolele din calea transferabilitii activelor care exist n legislaia naional privind societile comerciale. n raportul su, Comisia ar trebui s in seama, de asemenea, de evoluia n timp a efectelor diversificrii, de riscurile aso ciate cu apartenena la un grup, de practicile de manage ment al riscurilor n mod centralizat la nivel de grup, de funcionarea modelelor interne ale grupului, de supraveg herea tranzaciilor intragrup i de concentrrile de riscuri.

(142) n conformitate cu punctul 34 din Acordul interinstitu

(140) Sunt necesare noi reforme profunde ale modelului comu

nitar de reglementare i supraveghere n sectorul financiar, care ar trebui prezentate ct mai curnd posibil de Comi sie, innd seama de concluziile prezentate la 25februarie 2009 de grupul de experi prezidat de Jacques de Larosire.

ional privind o mai bun legiferare(4), statele membre sunt ncurajate s elaboreze, n interes propriu i n intere sul Comunitii, propriile tabele care s ilustreze, pe ct posibil, corespondena dintre prezenta directiv i msur ile de transpunere, precum i s le fac publice,

(1) JOL339, 27.12.1984, p.21. (2) JOL235, 23.9.2003, p.10. (3) JOL9, 15.1.2003, p.3.

ADOPT PREZENTA DIRECTIV: (4) JOC321, 31.12.2003, p.1.

L 335/14

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

CUPRINS
TITLULI NORME GENERALE PRIVIND ACCESUL LA ACTIVITATE I DES FURAREA ACTIVITILOR DE ASIGURARE I REASIGURARE

CAPITOLULI SECIUNEA 1 SECIUNEA 2

Obiectul, domeniul de aplicare i definiii Obiectul i domeniul de aplicare Excluderi din domeniul de aplicare Dispoziii generale Asigurarea general Asigurarea de via Reasigurarea Definiii Accesul la activitate Autoriti de supraveghere i norme generale Condiii care reglementeaz activitatea Rspunderea organului administrativ, de conducere sau de control Articolul40 Sistemul de guvernan Publicarea informaiilor Participai calificate Articolele41-50 Articolele51-56 Articolele57-63 Articolele3 i4 Articolele5-8 Articolele9 i10 Articolele11 i12 Articolul13 Articolele14-26 Articolele27-39 Articolele1 i2

Subseciunea 1 Subseciunea 2 Subseciunea 3 Subseciunea 4

SECIUNEA 3 CAPITOLULII CAPITOLULIII CAPITOLULIV SECIUNEA 1

SECIUNEA 2 SECIUNEA 3 SECIUNEA 4 SECIUNEA 5

Secretul profesional, schimbul de informaii i promovarea convergenei practicilor de supraveghere Articolele64-71 Atribuiile auditorilor Articolul72

SECIUNEA 6 CAPITOLULV

Desfurarea simultan a activitii de asigurare de via i de asigurare general Articolele73 i74 Norme privind evaluarea activelor i pasivelor, rezervele tehnice, fondurile proprii, cerina de capital de solvabilitate, cerina de capital minim i norme privind investiiile Evaluarea activelor i pasivelor Norme privind rezervele tehnice Fonduri proprii Determinarea fondurilor proprii Clasificarea fondurilor proprii Eligibilitatea fondurilor proprii Articolele87-92 Articolele93-97 Articolele98 i99 Articolul75 Articolele76-86

CAPITOLULVI

SECIUNEA 1 SECIUNEA 2 SECIUNEA 3

Subseciunea 1 Subseciunea 2 Subseciunea 3

17.12.2009

RO SECIUNEA 4

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/15

Cerina de capital de solvabilitate Dispoziii generale privind cerina de capital de solvabilitate, calculat pe baza formulei standard sau a unui model intern Articolele100-102 Cerina de capital de solvabilitate: formula standard Articolele103-111

Subseciunea 1 Subseciunea 2 Subseciunea 3

SECIUNEA 5 SECIUNEA 6 CAPITOLULVII

Cerina de capital de solvabilitate: modele interne integrale i pariale Articolele112-127 Cerina de capital minim Investiii Articolele128-131 Articolele132-135

ntreprinderi de asigurare i de reasigurare n dificultate sau ntr-o situaie neregulamentar Articolele136-144 Dreptul de stabilire i libertatea de a presta servicii nfiinarea ntreprinderilor de asigurare Libertatea de a presta servicii de ctre ntreprinderile de asi gurare Dispoziii generale Rspunderea civil auto Competenele autoritilor de supraveghere din statul mem bru gazd Asigurare Reasigurare Informaii statistice Articolele153-157 Articolul158 Articolul159 Articolele147-149 Articolele150-152 Articolele145-146

CAPITOLULVIII SECIUNEA 1 SECIUNEA 2

Subseciunea 1 Subseciunea 2
SECIUNEA 3

Subseciunea 1 Subseciunea 2
SECIUNEA 4 SECIUNEA 5

Regimul contractelor sucursalelor n cadrul procedurilor de lichidare Articolele160-161 Sucursale stabilite n cadrul comunitii i aparinnd ntre prinderilor de asigurare sau de reasigurare ale cror sedii centrale sunt situate n afara comunitii Accesul la activitate Reasigurare Articolele162-171 Articolele172-175

CAPITOLULIX

SECIUNEA 1 SECIUNEA 2 CAPITOLULX

Filialele ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare regle mentate de legislaia unei ri tere i achiziionrile de par ticipaii de ctre astfel de ntreprinderi Articolele176 i177
DISPOZIII SPECIFICE PRIVIND ASIGURAREA I REASIG URAREA

TITLULII CAPITOLULI SECIUNEA 1 SECIUNEA 2 SECIUNEA 3 SECIUNEA 4

Legea i condiiile aplicabile contractelor de asigurare direct Legea aplicabil Asigurarea obligatorie Interesul general Condiiile contractelor de asigurare i nivelul primelor Articolul178 Articolul179 Articolul180 Articolele181 i182

L 335/16

RO SECIUNEA 5

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

Informaii pentru deintorii de polie de asigurare Asigurarea general Asigurarea de via Dispoziii specifice asigurrii generale Dispoziii generale Coasigurarea comunitar Asisten Asigurarea de protecie juridic Asigurarea de sntate Asigurarea pentru accidente de munc Dispoziii specifice asigurrii de via Norme specifice reasigurrii
SUPRAVEGHEREA NTREPRINDERILOR DE ASIGURARE I DE REASIGURARE CARE FAC PARTE DINTR-UN GRUP

Subseciunea 1 Subseciunea 2
CAPITOLULII SECIUNEA 1 SECIUNEA 2 SECIUNEA 3 SECIUNEA 4 SECIUNEA 5 SECIUNEAA 6 CAPITOLULIII CAPITOLULIV TITLULIII CAPITOLULI

Articolele183 i184 Articolele185 i186

Articolele187-189 Articolele190-196 Articolul197 Articolele198-205 Articolul206 Articolul207 Articolele208 i209 Articolele210 i211

Supravegherea la nivel de grup: definiii, cazuri de aplicare, domeniul de aplicare i niveluri Definiii Cazuri de aplicare i domeniul de aplicare Niveluri Situaia financiar Solvabilitatea la nivel de grup Dispoziii generale Alegerea metodei de calcul i principii generale Aplicarea metodelor de calcul Metode de calcul Articolele218 i219 Articolele220-224 Articolele225-229 Articolele230-234 Articolul212 Articolele213 i214 Articolele215-217

SECIUNEA 1 SECIUNEA 2 SECIUNEA 3 CAPITOLULII SECIUNEA 1

Subseciunea 1 Subseciunea 2 Subseciunea 3 Subseciunea 4 Subseciunea 5

Supravegherea solvabilitii unui grup de ntreprinderi de asigurare i de reasigurare care sunt filiale ale unui holding de asigurare Articolul235 Supravegherea solvabilitii la nivel de grup pentru grupu rile cu management centralizat al riscurilor Articolele236-243 Concentrarea riscurilor i tranzaciile intragrup Managementul riscurilor i controlul intern Msuri pentru facilitarea supravegherii la nivel de grup ri tere Holdingurile mixte de asigurare Articolele244 i245 Articolul246 Articolele247-259 Articolele260-264 Articolele265 i266

Subseciunea 6
SECIUNEA 2 SECIUNEA 3 CAPITOLULIII CAPITOLULIV CAPITOLULV

17.12.2009

RO TITLULIV CAPITOLULI CAPITOLULII CAPITOLULIII CAPITOLULIV TITLULV TITLULVI CAPITOLULI SECIUNEA 1 SECIUNEA 2 CAPITOLULII ANEXAI A.

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

REORGANIZAREA I LICHIDAREA NTREPRINDERILOR DE ASI GURARE

L 335/17

Domeniul de aplicare i definiiile Msuri de reorganizare Proceduri de lichidare Dispoziii comune

ALTE DISPOZIII DISPOZIII TRANZITORII I FINALE

Articolele267 i268 Articolele269-272 Articolele273-284 Articolele285-296

Articolele297-304

Dispoziii tranzitorii Asigurare Reasigurare Dispoziii finale

CLASE DE ASIGURARE GENERAL

Articolele305 i306 Articolele307 i308 Articolele309-312

Clasificarea riscurilor pe clase de asigurare Denumirea autorizaiei acordate simultan pentru mai multe clase de asigurare
CLASE DE ASIGURARE DE VIA FORME JURIDICE ALE NTREPRINDERILOR

B.
ANEXAII ANEXAIII A.

Forme de ntreprinderi de asigurare general: Forme de ntreprinderi de asigurare de via: Forme de ntreprinderi de reasigurare
FORMULA STANDARD A CERINEI DE CAPITAL DE SOLVABI LITATE

B. C.
ANEXAIV 1.

Calcularea cerinei de capital de solvabilitate de baz Calcularea modulului risc de subscriere pentru asigurarea general Calcularea modulului risc de subscriere pentru asigurarea de via Calcularea modulului risc de pia
GRUPURI DE CLASE DE ASIGURARE GENERAL N SENSUL ARTICOLULUI 159

2. 3. 4.
ANEXAV ANEXAVI Part A

Directive abrogate i lista modificrilor lor ulterioare (men ionate la articolul310 Lista termenelor de transpunere n legislaia naional (men ionate la articolul310
TABEL DE CORESPONDEN

Part B
ANEXAVII

L 335/18

RO TITLULI

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

NORME GENERALE PRIVIND ACCESUL LA ACTIVITATE I DESFURAREA ACTIVITILOR DE ASIGURARE I DE REASIGURARE

Activitatea de asisten nu cuprinde serviciile de administrare sau de meninere, serviciile post-vnzare sau simpla indicaie sau pre vedere a unui ajutor n calitate de intermediar. (3) n ceea ce privete asigurarea de via, prezenta directiv se aplic: (a) urmtoarelor activiti de asigurare de via, n cazul n care au o baz contractual: (i) asigurarea de via, care include asigurarea de supravi euire, asigurarea de deces, asigurarea mixt, asigurarea de via cu restituirea primelor, asigurarea de cstorie, asigurarea de natere;

CAPITOLULI

Obiectul, domeniul de aplicare i definiii Seciunea 1 Obiectul i domeniul de aplicare Articolul1 Obiectul Prezenta directiv stabilete norme privind urmtoarele: 1. accesul la activitate i desfurarea, n cadrul Comunitii, a activitilor independente de asigurare direct i de reasigurare; supravegherea n cazul grupurilor de asigurare i de reasigurare; reorganizarea i lichidarea ntreprinderilor de asigurare direct. Articolul2 Domeniul de aplicare (1) Prezenta directiv se aplic ntreprinderilor de asigurare direct de via i general care sunt stabilite pe teritoriul unui stat membru sau care doresc s se stabileasc acolo. De asemenea, se aplic ntreprinderilor de reasigurare care desf oar numai activiti de reasigurare i care sunt stabilite pe teri toriul unui stat membru sau care doresc s se stabileasc ntr-un stat membru, cu excepia titlului IV. (2) n ceea ce privete asigurrile generale, prezenta directiv se aplic activitilor de asigurare general din clasele enumerate n anexa I partea A. n sensul alineatului (1) primul paragraf, asig urarea general include activitatea care reprezint asisten furni zat persoanelor aflate n dificultate n cursul deplasrilor, absenelor de la domiciliu sau de la locul de reedin obinuit ale acestora. Aceast activitate const, n schimbul plii prealabile a unei prime, n luarea angajamentului de a ajuta imediat benefici arul unui contract de asisten n cazul n care acesta se gsete n dificultate ca urmare a unui eveniment ntmpltor, n cazurile i n condiiile prevzute de contract. Ajutorul poate consta n servicii n numerar sau n natur. Servi ciile n natur pot fi, de asemenea, furnizate prin utilizarea perso nalului sau a materialului corespunztor prestatorului.

(ii) anuiti; (iii) asigurri suplimentare subscrise pe lng asigurarea de via, n special asigurarea mpotriva vtmrilor corpo rale, inclusiv a incapacitii de munc, asigurarea mpo triva decesului rezultat n urma unui accident i asigurarea de invaliditate n caz de accident sau de boal; (iv) tipul de asigurare permanent de sntate care nu poate fi reziliat, existent n prezent n Irlanda i n Regatul Unit; (b) urmtoarelor operaiuni, n cazul n care au o baz contrac tual, n msura n care sunt condiionate de supravegherea de ctre autoritile responsabile cu supravegherea asigurri lor private: (i) operaiuni prin care sunt constituite asociaii ale partici panilor cu scopul de a-i capitaliza mpreun contribu iile i de a distribui ulterior activele astfel acumulate ntre urmai sau ntre beneficiarii persoanei decedate (tontine);

2.

3.

(ii) operaiuni de capitalizare bazate pe calcule actuariale prin care, n schimbul unor pli unice sau periodice sta bilite n avans, se ncheie angajamente cu durat i valoare specifice; (iii) gestionarea fondurilor colective de pensii, incluznd ges tionarea investiiilor i, n special, a activelor care repre zint rezervele organismelor care efectueaz pli n caz de deces sau supravieuire sau n cazul ntreruperii sau reducerii activitii; (iv) operaiunile menionate la punctul (iii), n cazul n care sunt nsoite de asigurri care acoper fie conservarea capitalului, fie plata unei dobnzi minime; (v) operaiunile desfurate de ntreprinderile de asigurare de via, cum ar fi cele menionate n volumulIV titlul4 capitolul 1 din documentul francez Code des assurances;

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/19

(c) operaiuni legate de durata vieii umane, care sunt definite de sau prevzute n legislaia asigurrilor sociale, n msura n care acestea sunt efectuate sau gestionate de ntreprinderi de asigurare de via, pe propriul lor risc, n conformitate cu leg islaia unui stat membru. Seciunea 2 Excluderi din domeniul de aplicare
Subseciunea 1 Dispoziii generale

(2) Dac oricare dintre valorile stabilite la alineatul (1) este depit timp de trei ani consecutivi, prezenta directiv se aplic ncepnd cu cel de-al patrulea an. (3) Prin derogare de la alineatul(1), prezenta directiv se aplic tuturor ntreprinderilor de asigurare care solicit s fie autorizate s desfoare activiti de asigurare i reasigurare i al cror venit anual din primele brute subscrise sau ale cror rezerve tehnice na inte de deducerea sumelor recuperabile din contractele de reasi gurare i din vehiculele investiionale, urmeaz, potrivit previziunilor, s depeasc oricare dintre cuantumurile prevzute la alineatul(1) n urmtorii cinci ani. (4) Prezenta directiv nu se mai aplic ntreprinderilor de asi gurare n cazul crora autoritatea de supraveghere a verificat c ndeplinesc cumulativ urmtoarele condiii: (a) niciunul dintre cuantumurile prevzute la alineatul (1) nu a fost depit n ultimii trei ani consecutivi; i (b) niciunul dintre cuantumurile prevzute la alineatul (1) nu urmeaz, conform previziunilor, s fie depit n urmtorii cinci ani. Alineatul(1) din prezentul articol nu se aplic att timp ct ntre prinderea de asigurare n cauz desfoar activiti n conformi tate cu articolele145-149. (5) Alineatele (1) i(4) nu mpiedic o ntreprindere s solicite autorizarea sau s continue s fie autorizat n conformitate cu prezenta directiv.
Subseciunea 2 Asigurarea general

Articolul3 Sisteme legale Fr a se aduce atingere articolului 2 alineatul (3) litera (c), pre zenta directiv nu se aplic asigurrilor care fac parte dintr-un sistem legal de asigurri sociale. Articolul4 Excludere din domeniul de aplicare datorit dimensiunii (1) Fr a aduce atingere articolelor 3 i5-10, prezenta direc tiv nu se aplic unei ntreprinderi de asigurare care ndeplinete cumulativ urmtoarele condiii: (a) venitul anual al ntreprinderii din primele brute subscrise nu depete 5 milioane EUR; (b) cuantumul total al rezervelor tehnice ale ntreprinderii, na inte de deducerea sumelor recuperabile din contractele de reasigurare i din vehiculele investiionale prevzute la arti colul76, nu depete 25 milioane EUR; (c) n cazul n care ntreprinderea face parte dintr-un grup, cuan tumul total al rezervelor tehnice ale grupului, nainte de deducerea sumelor recuperabile din contractele de reasigu rare i din vehiculele investiionale, nu depete 25 milio ane EUR; (d) activitatea ntreprinderii nu include activiti de asigurare sau reasigurare care acoper riscuri de rspundere civil, de cre dit i de garanie, cu excepia cazului n care acestea consti tuie riscuri auxiliare n nelesul articolului 16 alineatul(1); (e) activitatea ntreprinderii nu include operaiuni de reasigurare care depesc 0,5 milioane EUR din veniturile sale din prime brute subscrise sau 2,5 milioane EUR din rezervele sale teh nice, nainte de deducerea sumelor recuperabile din contract ele de reasigurare i din vehiculele investiionale, sau peste 10% din veniturile sale din prime brute subscrise sau peste 10% din rezervele sale tehnice, nainte de deducerea sume lor recuperabile din contractele de reasigurare i din vehi culele investiionale.

Articolul 5 Operaiuni n ceea ce privete asigurarea general, prezenta directiv nu se aplic urmtoarelor operaiuni: 1. operaiunile de capitalizare, astfel cum sunt definite n legis laia fiecrui stat membru; operaiunile instituiilor de economisire i ajutor reciproc, ale cror beneficii variaz n funcie de resursele disponibile i pentru care contribuia membrilor se stabilete forfetar; operaiunile efectuate de o organizaie care nu are persona litate juridic i care au ca obiect acoperirea reciproc a mem brilor si, fr plat de prime i fr constituire de rezerve tehnice; sau operaiunile de asigurri de credite de export n numele sta tului sau garantate de ctre acesta sau cnd statul este asigurtorul.

2.

3.

4.

L 335/20

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

Articolul6 Asisten (1) Prezenta directiv nu se aplic activitii de asisten care ndeplinete toate condiiile urmtoare: (a) asistena este furnizat cu ocazia unui accident sau a unei defeciuni care afecteaz un vehicul rutier atunci cnd acci dentul sau defeciunea survine pe teritoriul statului membru al furnizorului garaniei; (b) rspunderea pentru asisten este limitat la urmtoarele operaiuni: (i) depanarea la faa locului, pentru care furnizorul utili zeaz, n majoritatea cazurilor, personalul i echipamen tul propriu;

Articolul 7 ntreprinderi mutuale Prezenta directiv nu se aplic ntreprinderilor mutuale care des foar activiti de asigurare general i care au ncheiat cu alte ntreprinderi mutuale o convenie care implic reasigurarea inte gral a polielor de asigurare pe care le-au emis sau substituirea ntreprinderii cesionare cu ntreprinderea cedent pentru execu tarea obligaiilor rezultate din contractele menionate anterior. n acest caz, ntreprinderea cesionar se conformeaz normelor pre zentei directive. Articolul8 Instituii Prezenta directiva nu se aplic urmtoarelor organisme care des foar activiti de asigurare general, cu excepia cazului modi ficrii statutului lor sau a legislaiei aplicabile n ceea ce privete competena: 1. 2. n Danemarca, Falck Danmark; n Germania, urmtoarelor organisme semipublice: (a) Postbeamtenkrankenkasse (b) Krankenversorgung der Bundesbahnbeamten; 3. 4. n Irlanda, Voluntary Health Insurance Board; n Spania, Consorcio de Compensacin de Seguros.
Subseciunea 3 Asigurarea de via

(ii) transportarea vehiculului pn la locul de reparaie cel mai apropiat sau cel mai corespunztor unde poate fi efectuat reparaia, precum i eventuala nsoire, n mod normal prin acelai mijloc de asisten, a oferului i pasagerilor, pn la locul cel mai apropiat de unde acetia i pot continua cltoria cu alte mijloace; (iii) n cazul n care statul membru de origine al furnizorului garaniei prevede astfel, transportul vehiculului, nsoit eventual de ofer i pasageri, pn la domiciliul lor, punctul lor de plecare sau destinaia de origine n inte riorul aceluiai stat membru; i (c) asistena nu este asigurat de o ntreprindere aflat sub inci dena prezentei directive. (2) n cazurile menionate la alineatul(1) litera(b) punctele (i) i(ii), condiia ca accidentul sau defeciunea s fi survenit pe teri toriul statului membru al furnizorului garaniei nu se aplic n cazul n care beneficiarul este un membru al organismului care furnizeaz garania iar depanarea sau transportarea vehiculului se efectueaz pe baza simplei prezentri a carnetului de membru, fr plata vreunei prime suplimentare, de ctre un organism simi lar din ara n cauz pe baza unui acord de reciprocitate sau, n cazul Irlandei i al Regatului Unit, n cazul n care operaiunile de asisten sunt realizate de ctre un acelai organism care opereaz n ambele state. (3) Prezenta directiv nu se aplic n cazul operaiunilor men ionate la alineatul (1) litera (b) punctul (iii), dac accidentul sau defeciunea a survenit pe teritoriul Irlandei sau, n ceea ce privete Regatul Unit, pe teritoriul Irlandei de Nord, iar vehiculul, nsoit eventual de ofer i pasageri, este transportat pn la domiciliul, punctul de plecare sau destinaia de origine a acestora n interio rul unuia sau altuia dintre aceste teritorii. (4) Prezenta directiv nu se aplic operaiunilor de asisten efectuate de Automobil Club-ul Marelui Ducat al Luxemburgului n cazul n care accidentul sau defeciunea care afecteaz un vehicul rutier a avut loc n afara teritoriului Marelui Ducat al Luxemburgului i asistena const n transportarea vehiculului implicat n acel accident sau care a suferit defeciunea, nsoit eventual de ofer i pasageri, pn la domiciliul lor.

Articolul9 Operaiuni i activiti n ceea ce privete asigurrile de via, prezenta directiv nu se aplic urmtoarelor operaiuni i activiti: 1. operaiuni ale instituiilor de economisire i ajutor reciproc ale cror beneficii variaz n funcie de resursele disponibile i care impun fiecrui membru s contribuie cu rata fix adecvat; operaiuni desfurate de organizaii, altele dect ntreprin derile menionate la articolul 2, al cror obiect de activitate este furnizarea de beneficii persoanelor angajate sau liberprofesioniste care aparin unei ntreprinderi sau unui grup de ntreprinderi ori unui sector profesional sau interprofesional, n caz de deces sau supravieuire sau la ntreruperea sau reducerea activitii, indiferent dac angajamentele care rezult de pe urma acestor operaiuni sunt total acoperite, n mod continuu, de rezerve matematice;

2.

17.12.2009 3.

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/21

activitile privind pensiile desfurate de ntreprinderile de asigurare de pensii prevzute n Legea privind pensiile anga jailor (TyEL) i n alte pri similare ale legislaiei finlandeze n materie, cu condiia ca: (a) societile de asigurare de pensii care sunt deja obligate, n temeiul legislaiei finlandeze, s aib sisteme de con tabilitate i de gestiune separate pentru activitile lor privind pensiile, s nfiineze entiti juridice separate pentru desfurarea acestor activiti, ncepnd cu 1ianuarie 1995; i (b) autoritile finlandeze s permit tuturor resortisanilor i societilor statelor membre, fr discriminare, s des foare, n conformitate cu legislaia finlandez, activit ile menionate la articolul 2 cu privire la aceast exceptare prin deinerea controlului sau a unei partici paii la o societate sau la un grup de asigurare existente sau prin crearea de ori participarea la noi societi sau grupuri de asigurare, inclusiv societi de asigurare de pensii.

Articolul12 ntreprinderi de reasigurare care i nceteaz activitatea (1) ntreprinderile de reasigurare care, pn la 10 decembrie 2007, au ncetat s subscrie noi contracte de reasigurare i se limi teaz la administrarea portofoliului existent n vederea ncetrii activitii nu intr sub incidena prezentei directive. (2) Statele membre ntocmesc o list cu ntreprinderile de rea sigurare n cauz i o transmit tuturor celorlalte state membre.

Seciunea 3 Definiii

Articolul 13 Definiii n sensul prezentei directive, se aplic urmtoarele definiii: 1. ntreprindere de asigurare nseamn o ntreprindere de asi gurare direct de via sau general care a primit o autoriza ie n conformitate cu articolul14; ntreprindere de asigurare captiv nseamn o ntreprindere de asigurare care este deinut fie de o ntreprindere financi ar, alta dect o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare sau un grup de ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare n sensul articolului 212 alineatul(1) litera(c), fie de o ntre prindere nefinanciar i care are drept scop furnizarea de pro duse de asigurare care acoper exclusiv riscurile uneia sau mai multor ntreprinderi crora le aparine sau riscurile uneia sau mai multor ntreprinderi din grupul din care face parte; ntreprindere de asigurare dintr-o ar ter nseamn o ntreprindere care ar avea nevoie de autorizaie ca fiind ntre prindere de asigurare n conformitate cu articolul14, n cazul n care ar avea sediul central n Comunitate; ntreprindere de reasigurare nseamn o ntreprindere care a primit autorizarea n conformitate cu articolul 14 pentru desfurarea activitilor de reasigurare; ntreprindere de reasigurare captiv nseamn o ntreprin dere de reasigurare care este deinut fie de o ntreprindere financiar, alta dect o ntreprindere de asigurare sau de rea sigurare sau un grup de ntreprinderi de asigurare sau de rea sigurare n sensul articolului 212 alineatul(1) litera(c), fie de o ntreprindere nefinanciar i care are drept scop furnizarea de produse de reasigurare care acoper exclusiv riscurile uneia sau mai multor ntreprinderi crora le aparine sau ris curile uneia sau mai multor ntreprinderi din grupul din care face parte;

Articolul10 Organizaii, ntreprinderi i instituii n ceea ce privete asigurrile de via, prezenta directiv nu se aplic urmtoarelor organizaii, ntreprinderi i instituii: (1) organizaii care i iau angajamentul de a furniza beneficii exclusiv n caz de deces, n cazul n care valoarea beneficiilor n cauz nu depete costurile medii de nmormntare pen tru un singur deces sau n care beneficiile sunt furnizate n natur; (2) Versorgungsverband deutscher Wirtschaftsorganisationen n Germania, cu excepia cazului n care statutul su este modificat n ceea ce privete domeniul su de competen. (3) Consorcio de Compensacin de Seguros n Spania, cu excepia cazului n care statutul su este modificat n ceea ce privete activitile sau competenele sale.

2.

3.

Subseciunea 4 Reasigurarea

4.

Articolul11 Reasigurarea n ceea ce privete reasigurarea, prezenta directiv nu se aplic activitii de reasigurare desfurate sau garantate integral de guv ernul unui stat membru care acioneaz, din motive legate de un interes public important, n calitate de reasigurtor de ultim instan, inclusiv n cazul n care acest rol devine necesar din cauza unei situaii de pe pia n care este imposibil s se obin o acoperire comercial adecvat. 5.

L 335/22 6.

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

ntreprindere de reasigurare dintr-o ar ter nseamn o ntreprindere care ar trebui s fie autorizat ca fiind ntreprin dere de reasigurare n conformitate cu articolul14, n cazul n care ar avea sediul central n Comunitate; reasigurare nseamn una dintre urmtoarele dou activiti: (a) activitatea care const n preluarea de riscuri cedate de o ntreprindere de asigurare sau de o ntreprindere de asi gurare dintr-o ar ter sau de o alt ntreprindere de reasigurare sau de o ntreprindere de reasigurare dintr-o ar ter; sau (b) n cazul ntreprinderii de subscriitori denumit Lloyds, activitatea prin care o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare alta dect Lloyds preia riscurile cedate de orice membru al Lloyds;

13. statul membru n care este situat riscul nseamn oricare dintre urmtoarele: (a) statul membru n care se gsesc bunurile, n cazul n care asigurarea se refer fie la cldiri, fie la cldiri i coninutul lor, n msura n care acestea se afl sub incidena ace leiai polie de asigurare; (b) statul membru de nmatriculare, n cazul n care asig urarea se refer la vehicule de orice natur; (c) statul membru n care deintorul poliei de asigurare a semnat contractul, n cazul unui contract de durat mai mic sau egal cu patru luni, privind riscurile din cursul unei cltorii sau vacane, indiferent de clasa de asigu rare avut n vedere; (d) n toate cazurile care nu sunt menionate n mod expli cit la literele(a), (b) sau (c), statul membru n care se afl unul dintre elementele urmtoare: (i) reedina obinuit a deintorului poliei de asigu rare; sau

7.

8.

stat membru de origine nseamn: (a) pentru asigurarea general, statul membru n care este situat sediul central al ntreprinderii de asigurare care acoper riscul; (b) pentru asigurarea de via, statul membru n care se afl sediul central al ntreprinderii de asigurare care acoper angajamentul; sau (c) pentru reasigurare, statul membru n care este situat sediul central al ntreprinderii de reasigurare;

(ii) n cazul n care deintorul poliei de asigurare este o persoan juridic, unitatea deintorului poliei de asigurare la care se refer contractul; 14. statul membru al angajamentului nseamn statul membru n care se afl oricare dintre urmtoarele elemente: (a) reedina obinuit a deintorului poliei de asigurare; (b) n cazul n care deintorul poliei de asigurare este o persoan juridic, unitatea deintorului poliei de asigu rare la care se refer contractul; 15. ntreprindere-mam nseamn o ntreprindere-mam n sensul articolului 1 din Directiva 83/349/CEE; 16. filial nseamn orice filial n nelesul articolului 1 din Directiva 83/349/CEE, inclusiv filialele acesteia; 17. legturi strnse nseamn situaia n care dou sau mai multe persoane fizice sau juridice sunt legate prin control sau participaie sau o situaie n care dou sau mai multe per soane fizice sau juridice sunt permanent legate de una i aceeai persoan printr-o relaie de control; 18. control nseamn relaia care exist ntre o ntreprinderemam i o filial, n sensul articolului 1 din Directiva 83/349/CEE, sau o relaie de aceeai natur ntre orice per soan fizic sau juridic i o ntreprindere;

9.

stat membru gazd nseamn statul membru, altul dect statul membru de origine, n care o ntreprindere de asigu rare sau de reasigurare are o sucursal sau n care furnizeaz servicii; pentru asigurarea de via i pentru asigurarea gen eral, statul membru n care se furnizeaz servicii nseamn statul membru al angajamentului sau, statul membru n care este situat riscul, atunci cnd angajamentul sau riscul este acoperit de o ntreprindere de asigurare sau de o sucursal situat ntr-un alt stat membru;

10. autoritate de supraveghere nseamn autoritatea naional sau autoritile naionale abilitate, n temeiul unui act cu putere de lege sau al unei norme administrative, s contro leze ntreprinderile de asigurare sau de reasigurare; 11. sucursal nseamn orice agenie sau sucursal a unei ntre prinderi de asigurare sau de reasigurare care se afl pe terito riul unui alt stat membru dect statul membru de origine; 12. unitate a unei ntreprinderi nseamn sediul central sau ori care dintre sucursalele sale;

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/23

19. tranzacie intragrup nseamn orice tranzacie prin care o ntreprindere de asigurare sau reasigurare recurge direct sau indirect la alte ntreprinderi din cadrul aceluiai grup sau la orice persoan fizic sau juridic care are legturi strnse cu ntreprinderile din acel grup n vederea ndeplinirii unei obli gaii de natur contractual sau nu, cu titlu oneros sau nu; 20. participaie nseamn deinerea, direct sau prin control, a cel puin 20% din drepturile de vot sau din capitalul unei ntreprinderi; 21. participaie calificat nseamn deinerea ntr-o ntreprin dere, direct sau indirect, a cel puin 10% din capital sau din drepturile de vot sau orice alt posibilitate de a exercita o influen semnificativ asupra administrrii acelei ntreprinderi; 22. pia reglementat nseamn oricare dintre urmtoarele: (a) n cazul unei piee situate ntr-un stat membru, o pia reglementat conform definiiei de la articolul4 alinea tul(1) punctul 14 din Directiva 2004/39/CE; sau (b) n cazul unei piee situate ntr-o ar ter, o pia finan ciar care ndeplinete urmtoarele condiii: (i) este recunoscut de statul membru de origine al ntreprinderii de asigurare i ndeplinete cerine comparabile cu cerinele prevzute n Directiva 2004/39/CE; i

26. vehicul investiional nseamn orice ntreprindere, nregis trat sau nu, alta dect o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare existent, care preia riscuri transferate de o ntre prindere de asigurare sau de reasigurare i care i finaneaz integral expunerea la aceste riscuri prin emisiunea unei cre ane sau prin orice alt mecanism de finanare, drepturile de rambursare ale furnizorilor respectivei creane sau respecti vului mecanism de finanare fiind subordonate obligaiilor de reasigurare ale unei astfel de ntreprinderi; 27. riscuri mari nseamn: (a) riscurile clasificate n clasele 4, 5, 6, 7, 11 i 12 din anexaI partea A; (b) riscurile clasificate n clasele 14 i 15 din anexa I partea A, n cazul n care deintorul poliei de asigurare desfoar din punct de vedere profesional o activitate industrial, comercial sau liberal iar riscul se refer la aceast activitate; (c) riscurile clasificate n clasele 3, 8, 9, 10, 13 i 16 din anexaI partea A, n msura n care deintorul poliei de asigurare depete limitele a cel puin dou din urm toarele criterii: (i) totalul bilanului: 6200000EUR;

(ii) instrumentele financiare tranzacionate pe piaa res pectiv sunt de o calitate comparabil cu cea a instrumentelor tranzacionate pe piaa sau pieele reglementate ale statului membru de origine; 23. birou naional nseamn un birou naional al asigurtorilor n nelesul articolului 1 punctul 3 din Directiva 72/166/CEE; 24. fond naional de garantare nseamn organismul menio nat la articolul1 alineatul(4) din Directiva 84/5/CEE; 25. ntreprindere financiar nseamn oricare dintre urm toarele entiti: (a) o instituie de credit, o instituie financiar sau o ntre prindere de servicii bancare auxiliare n sensul articolu lui 4 punctele 1, 5 i21 din Directiva 2006/48/CE; (b) o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare sau un holding de asigurare n sensul articolului 212 alinea tul(1) litera(f); (c) o ntreprindere de investiii sau o instituie financiar n sensul articolului 4 alineatul(1) punctul 1 din Directiva 2004/39/CE; (d) un holding financiar mixt n sensul articolului 2 punctul 15 din Directiva 2002/87/CE;

(ii) valoarea total net a cifrei de afaceri, n nelesul celei de a patra Directive 78/660/CEE a Consiliului din 25 iulie 1978 n temeiul articolului 54 alinea tul (3) litera (g) din tratat, privind conturile anuale ale anumitor forme de societi comerciale(1), de 12800000EUR; (iii) numrul mediu de 250 angajai n cursul exerciiu lui financiar. n cazul n care deintorul poliei de asigurare face parte din trun grup de ntreprinderi pentru care se ntocmesc conturi consolidate n conformitate cu Directiva 83/349/CEE, criteri ile stabilite la primul paragraf litera(c) se aplic pe baza con turilor consolidate. Statele membre pot aduga la categoria menionat la primul paragraf litera (c) riscurile asigurate de ctre asociaiile pro fesionale, ntreprinderile cu capital mixt i asociaiile temporare; 28. externalizare nseamn un acord n orice form ntre o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare i un furnizor de servicii, indiferent dac este o entitate supravegheat sau nu, prin care furnizorul respectiv de servicii efectueaz un pro ces, un serviciu sau o activitate, fie direct, fie prin subcontrac tare, care altfel ar fi fost realizat() de nsi ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare.
(1) JOL222, 14.8.1978, p.11.

L 335/24

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

CAPITOLULII

17.12.2009

29. funcie n cadrul unui sistem de guvernan nseamn capacitatea intern de a efectua sarcini concrete; un sistem de guvernan include funcia de management al riscurilor, funcia de conformitate, funcia de audit intern i funcia actuarial; 30. risc de subscriere nseamn riscul de pierdere sau riscul de modificare nefavorabil a valorii obligaiilor din asigurare, datorate unor ipoteze inadecvate privind stabilirea preurilor i constituirea de rezerve; 31. risc de pia nseamn riscul de pierdere sau riscul de modi ficare nefavorabil a situaiei financiare, care rezult direct sau indirect din fluctuaii ale nivelului i volatilitii preuri lor pe pia ale activelor, pasivelor i instrumentelor financiare; 32. risc de credit nseamn riscul de pierdere sau riscul de modi ficare nefavorabil a situaiei financiare, care rezult din fluc tuaii ale bonitii emitenilor de valori mobiliare, contrapartidelor i oricror debitori la care sunt expuse ntre prinderile de asigurare i de reasigurare, sub forma riscului de contrapartid, a riscului de dispersie sau a concentrrilor de risc de pia; 33. risc operaional nseamn riscul de pierdere aferent unor procese interne inadecvate sau disfuncionale, personalului sau sistemelor, sau aferent evenimentelor externe; 34. risc de lichiditate nseamn riscul ca ntreprinderile de asi gurare i de reasigurare s nu poat realiza investiii i alte active pentru a-i putea deconta obligaiile financiare la sca dena acestora; 35. risc de concentrare nseamn toate expunerile la risc care prezint un potenial de pierdere suficient de mare pentru a pune n pericol solvabilitatea sau poziia financiar a ntre prinderilor de asigurare i de reasigurare; 36. tehnici de diminuare a riscurilor nseamn toate tehnicile care permit ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare s i transfere integral sau parial riscurile ctre o ter parte; 37. efecte ale diversificrii nseamn reducerea expunerii la risc a ntreprinderilor i grupurilor de asigurare i de reasigurare n ceea ce privete diversificarea activitii acestora, decurgnd din faptul c efectul nefavorabil al unui risc poate fi compensat de un efect mai favorabil al altui risc, n cazul n care riscurile respective nu sunt integral corelate; 38. prognoza distribuiei probabilitilor nseamn o funcie matematic ce atribuie unei mulimi exhaustive de eveni mente viitoare reciproc excluzive o probabilitate de realizare; 39. msurarea riscului nseamn o funcie matematic ce atri buie o valoare monetar unei prognoze date a distribuiei probabilitilor i crete uniform odat cu nivelul expunerii la risc care st la baza acelei prognoze a distribuiei probabilitilor.

Accesul la activitate Articolul14 Principiul autorizrii (1) Accesul la activitatea de asigurare direct sau de reasigurare care face obiectul prezentei directive este condiionat de emite rea unei autorizaii prealabile. (2) Autorizaia menionat la alineatul(1) se obine de la auto ritile de supraveghere din statul membru de origine de ctre urmtoarele ntreprinderi: (a) orice ntreprindere care i stabilete sediul central pe terito riul statului membru n cauz; sau (b) orice ntreprindere de asigurare care, dup ce a primit o auto rizaie n temeiul alineatului (1), dorete s i extind activi tatea la o ntreag clas de asigurare sau la alte clase de asigurare dect cele deja autorizate; Articolul15 Domeniul de aplicare a autorizaiei (1) O autorizaie acordat n temeiul articolului 14 este vala bil pe ntreg teritoriul Comunitii. Aceasta permite ntreprinde rilor de asigurare i de reasigurare s i desfoare activitatea n acel loc, autorizaia respectiv acoperind, de asemenea, dreptul de stabilire i libertatea de a presta servicii. (2) Sub rezerva articolului 14, autorizaia se acord pentru o anumit clas de asigurri directe enumerate n anexaI partea A sau n anexa II. Autorizaia acoper ntreaga clas, cu excepia cazului n care solicitantul dorete s acopere numai o parte din tre riscurile care aparin clasei n cauz. Riscurile cuprinse ntr-o clas de asigurare nu pot fi clasificate ntr-o alt clas de asigurare, cu excepia cazurilor menionate la articolul16. Autorizaia poate fi acordat pentru dou sau mai multe clase, n cazul n care legislaia naional a unui stat membru permite des furarea simultan a activitilor din clasele n cauz. (3) n ceea ce privete asigurarea general, fiecare stat membru are libertatea de a acorda autorizaia pentru grupele de clase de asigurare menionate n anexaI partea B. Autoritile de supraveghere pot limita autorizaia solicitat pen tru una dintre clase la operaiunile stabilite n planul de afaceri menionat la articolul23. (4) ntreprinderile aflate sub incidena prezentei directive pot practica activitatea de asisten menionat la articolul6 numai n cazul n care au primit autorizaia pentru clasa 18 din anexa I partea A, fr a aduce atingere articolului 16 alineatul(1). n acest caz, prezenta directiv se aplic acestor operaiuni.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/25

(5) n ceea ce privete reasigurarea, autorizaia se acord pen tru activitatea de reasigurare general, activitatea de reasigurare de via sau orice tip de activitate de reasigurare. Cererea de autorizare se analizeaz inndu-se seama de planul de afaceri care trebuie prezentat n temeiul articolului 18 alineatul(1) litera (c) i de respectarea condiiilor de autorizare stabilite de statul membru de la care se solicit autorizaia. Articolul16 Riscuri auxiliare (1) ntreprinderea de asigurare care a obinut o autorizaie pen tru un risc principal dintr-o clas de asigurare sau dintr-o grup de clase de asigurare stabilit n anexaI, poate asigura i riscurile cuprinse ntr-o alt clas de asigurare, fr a fi necesar obinerea unei autorizaii pentru aceste riscuri, cu condiia ca riscurile s ndeplineasc toate condiiile urmtoare: (a) sunt legate de riscul principal; (b) privesc obiectul care este acoperit mpotriva riscului princi pal; i (c) sunt acoperite prin contractul care acoper riscul principal. Prin derogare de la alineatul (1), riscurile cuprinse n cla (2) sele 14, 15 i17 prevzute n anexaI partea A nu pot fi conside rate drept riscuri auxiliare pentru alte clase de asigurare. Cu toate acestea, asigurarea de protecie juridic, prevzut n clasa 17, poate fi considerat drept un risc auxiliar clasei 18, n cazul n care sunt ntrunite condiiile prevzute la alineatul(1) i oricare dintre condiiile urmtoare: (a) riscul principal se refer numai la asistena furnizat persoa nelor aflate n dificultate n cursul deplasrilor, absenelor de la domiciliu sau de la reedina obinuit ale acestora; sau (b) asigurarea privete litigii sau riscuri care decurg sau sunt n legtur cu utilizarea navelor maritime. Articolul17 Forma juridic a ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare Statul membru de origine impune oricrei ntreprinderi (1) care solicit autorizarea n temeiul articolului 14 s adopte una dintre formele juridice prevzute n anexaIII. (2) Statele membre pot constitui ntreprinderi de drept public, cu condiia ca respectivele entiti s aib drept obiect de activi tate operaiunile de asigurare sau de reasigurare, n condiii echi valente cu cele n care funcioneaz ntreprinderile de drept privat. (3) Comisia poate adopta msuri de punere n aplicare privind extinderea listei formelor prevzute n anexaIII.

Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive prin completarea acesteia, se adopt n confor mitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3).

Articolul 18 Condiii de autorizare Statul membru de origine impune oricrei ntreprinderi (1) care solicit autorizaia: (a) n ceea ce privete ntreprinderile de asigurare, s i limiteze obiectul de activitate la activitatea de asigurare i la operai unile care decurg direct din aceasta, excluznd orice alt acti vitate comercial; (b) n ceea ce privete ntreprinderile de reasigurare, s i limi teze obiectul la activitatea de reasigurare i la operaiunile asociate; aceast cerin poate include o funcie de holding i activiti legate de sectorul financiar, n sensul articolului 2 alineatul(8) din Directiva 2002/87/CE; (c) s prezinte un plan de afaceri n conformitate cu articolul23; (d) s dein fondurile proprii de baz eligibile pentru a acoperi pragul absolut al cerinei de capital minim, prevzut la arti colul129 alineatul(1) litera(d); (e) s prezinte dovezi c, din acel moment, se va afla n postura de a deine fonduri proprii eligibile pentru acoperirea cerin ei de capital de solvabilitate, prevzut la articolul100; (f) s prezinte dovezi c, din acel moment, se va afla n postura de a deine fonduri proprii eligibile pentru acoperirea cerin ei de capital minim, prevzut la articolul128; (g) s prezinte dovezi c va fi n msur s respecte sistemul de guvernan menionat n capitolulIV seciunea 2; (h) n ceea ce privete asigurarea general, s comunice numele i adresa tuturor reprezentanilor nsrcinai cu soluionarea daunelor desemnai n temeiul articolului 4 din Directiva 2000/26/CE n orice stat membru altul dect statul membru n care este cerut autorizarea n cazul n care riscurile care trebuie acoperite sunt clasificate n clasa 10 din anexa I partea A din prezenta directiv, cu excepia rspunderii transportatorului. (2) ntreprinderea de asigurare care solicit autorizaia pentru extinderea activitilor la alte clase de asigurare sau extinderea unei autorizaii care include numai o parte din riscurile unei clase de asigurare trebuie s prezinte un plan de afaceri n conformitate cu articolul23. n plus, ntreprinderea trebuie s prezinte dovada c dispune de fondurile proprii eligibile pentru a acoperi cerina de capital de solvabilitate i cerina de capital minim prevzute la articolul100 primul paragraf i la articolul128.

L 335/26

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

(3) Fr a aduce atingere alineatului (2), o ntreprindere de asi gurare care desfoar activiti de asigurare de via i care soli cit autorizarea n vederea extinderii activitii sale la riscurile incluse n clasa 1 sau 2 din anexaI partea A, n conformitate cu articolul73, demonstreaz c: (a) deine fondurile proprii eligibile de baz pentru a acoperi pra gul absolut al cerinei de capital minim pentru ntreprinde rile de asigurare de via i pragul absolut al cerinei de capital minim pentru ntreprinderile de asigurare general, prevzute la articolul129 alineatul(1) litera(d); (b) se angajeaz s acopere din acel moment obligaiile financi are minime prevzute la articolul74 alineatul(3). (4) Fr a aduce atingere alineatului (2), o ntreprindere de asi gurare care desfoar activiti de asigurare general pentru ris curile incluse n clasa 1 sau 2 din anexaI partea A i care solicit autorizarea n vederea extinderii activitii sale la riscurile de asi gurare de via, n conformitate cu articolul73, demonstreaz c: (a) deine fondurile proprii eligibile de baz pentru a acoperi pra gul absolut al cerinei de capital minim pentru ntreprinde rile de asigurare de via i pragul absolut al cerinei de capital minim pentru ntreprinderile de asigurare general, prevzute la articolul129 alineatul(1) litera(d); (b) se angajeaz s acopere din acel moment obligaiile financi are minime prevzute la articolul74 alineatul(3). Articolul19 Legturi strnse n cazul n care exist legturi strnse ntre ntreprinderea de asi gurare sau ntreprinderea de reasigurare i alte persoane fizice sau juridice, autoritile de supraveghere nu acord autorizaia dect n cazul n care respectivele legturi nu mpiedic buna desfu rare a misiunii lor de supraveghere. Autoritile de supraveghere refuz autorizaia n cazul n care actele cu putere de lege i actele administrative dintr-o ar ter de care aparin una sau mai multe persoane fizice sau juridice cu care ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare are legturi strnse sau anumite dificulti legate de aplicarea acestor acte mpiedic buna desfurare a misiunii lor de supraveghere. Autoritile de supraveghere impun ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare s le furnizeze informaiile de care au nevoie pen tru a se asigura de respectarea permanent a condiiilor prevzute la primul paragraf. Articolul 20 Sediul central al ntreprinderilor de asigurare i al ntreprinderilor de reasigurare Statele membre impun ntreprinderilor de asigurare i de reasigu rare ca sediile lor centrale s fie situate n acelai stat membru ca i sediul lor social.

Articolul 21 Condiii privind poliele i nivelul primelor (1) Statele membre nu impun aprobarea prealabil sau notifi cri sistematice cu privire la condiiile de asigurare generale i spe ciale, nivelul primelor, bazele tehnice folosite n special la calcularea nivelului primelor i rezervelor tehnice sau la formu lare i alte documente tiprite pe care o ntreprindere intenio neaz s le foloseasc n interaciunile sale cu deintorii polielor de asigurare sau cu ntreprinderile cedente sau retrocedente. Cu toate acestea, pentru asigurarea de via i n scopul exclusiv de verificare a respectrii dispoziiilor de drept intern referitoare la principiile actuariale, statul membru de origine poate impune o notificare sistematic privind bazele tehnice utilizate la calcu larea nivelului primelor i rezervelor tehnice. Cerina respectiv nu constituie o condiie prealabil pentru autorizarea unei ntre prinderi de asigurare de via. (2) Statele membre nu menin i nu introduc notificarea prea labil sau aprobarea majorrilor de tarife propuse, dect ca ele ment al unui sistem general de control al preurilor. (3) Statele membre pot verifica ntreprinderile care solicit sau care au obinut autorizaia pentru clasa 18 din anexa I partea A n ceea ce privete mijloacele directe sau indirecte privind person alul i materialele, inclusiv calificarea echipelor medicale i calita tea echipamentelor de care dispun pentru a face fa angajamentelor din acea clas de asigurare. (4) Statele membre pot s menin sau s introduc acte cu putere de lege sau acte administrative care s prevad aprobarea actului constitutiv i a statutului i comunicarea oricrui docu ment necesar exercitrii normale a supravegherii. Articolul 22 Nevoi economice ale pieei Statele membre nu impun ca o cerere de autorizaie s fie exami nat n funcie de nevoile economice ale pieei. Articolul 23 Planul de afaceri (1) Planul de afaceri menionat la articolul18 alineatul(1) lit era (c) conine indicaii sau justificri privind urmtoarele elemente: (a) natura riscurilor sau angajamentelor pe care ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare n cauz i propune s le acopere; (b) tipul de contracte de reasigurare pe care ntreprinderea de reasigurare i propune s le ncheie cu ntreprinderile sale cedente; (c) principiile sale directoare n materie de reasigurare i retrocesiune;

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/27

(d) elemente ale fondurilor proprii de baz care constituie pra gul absolut al cerinei de capital minim; (e) estimri privind cheltuielile de instalare a serviciilor admin istrative i a reelei de producie; mijloacele financiare pentru acoperirea acestor cheltuieli i, n cazul n care riscurile aco perite fac parte din clasa 18 din anexaI partea A, mijloacele de care dispune ntreprinderea de asigurare pentru furniza rea asistenei promise. (2) Pe lng elementele stabilite la alineatul(1), pentru primele trei exerciii financiare planul conine urmtoarele: (a) un bilan previzional; (b) estimri privind viitoarea cerin de capital de solvabilitate, astfel cum este prevzut n capitolulVI seciunea 4 subsec iunea 1, pe baza bilanului previzional menionat la litera(a), precum i metoda de calcul utilizat pentru obinerea aces tor estimri; (c) estimri privind viitoarea cerin de capital minim, astfel cum este prevzut la articolele128 i129, pe baza bilanului pre vizional menionat la litera (a), precum i metoda de calcul utilizat pentru obinerea acestor estimri; (d) estimri referitoare la mijloacele financiare destinate s aco pere rezervele tehnice, cerina de capital de solvabilitate i cerina de capital minim; (e) n ceea ce privete asigurarea i reasigurarea general, i urmtoarele: (i) estimri ale cheltuielilor de gestionare, altele dect cele de instalare, n special cheltuielile generale curente i comisioanele;

(2) n sensul alineatului (1), se ine seama de drepturile de vot menionate la articolele9 i10 din Directiva 2004/109/CE a Par lamentului European i a Consiliului din 15decembrie 2004 pri vind armonizarea obligaiilor de transparen n ceea ce privete informaia referitoare la emitenii ale cror valori mobiliare sunt admise la tranzacionare pe o pia reglementat(1), precum i de condiiile de cumulare stabilite la articolul12 alineatele (4) i(5) din directiva respectiv. Statele membre nu in seama de drepturile de vot sau aciunile pe care le pot deine societi de investiii sau instituii de credit ca urmare a subscrierii de instrumente financiare i/sau a plasrii instrumentelor financiare n baza unui angajament ferm, prev zute n seciunea A punctul 6 din anexaI la Directiva 2004/39/CE, cu condiia ca drepturile respective s nu fie exercitate sau utili zate n vreun alt mod pentru a interveni n administrarea activi tii emitentului, pe de o parte, i cedate n termen de un an de la data achiziiei, pe de alt parte.

Articolul 25 Refuzul autorizaiei Orice decizie de refuz trebuie motivat n mod precis i notificat ntreprinderii n cauz. Fiecare stat membru prevede dreptul de a apela la instan n cazul n care se refuz acordarea autorizaiei. Aceeai posibilitate este prevzut i pentru cazul n care autori tile de supraveghere nu s-au pronunat n ceea ce privete cere rea de autorizare n termen de ase luni de la data primirii acesteia.

(ii) estimri privind primele sau cotizaiile i daunele; (f) n ceea ce privete asigurarea de via, i un plan care stabi lete estimri detaliate privind veniturile i cheltuielile legate de activitatea direct, acceptrile n reasigurare i cedrile n reasigurare. Articolul 24 Acionari i asociai care dein o participaie calificat (1) Autoritile de supraveghere ale statului membru de origine nu acord unei ntreprinderi autorizaia de iniiere a activitii de asigurare sau de reasigurare nainte de a fi obinut comunicarea identitii acionarilor sau a asociailor, direci sau indireci, per soane fizice sau juridice, care dein o participaie calificat n res pectiva ntreprindere, precum i comunicarea cuantumului respectivei participaii. Aceste autoriti refuz autorizaia n cazul n care, innd seama de necesitatea de a garanta o administrare corect i prudent a ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare, nu sunt mulumite de calitatea acionarilor sau a asociailor.

Articolul 26 Consultarea prealabil a autoritilor celorlalte state membre (1) Autoritile de supraveghere din orice stat membru intere sat sunt consultate nainte de acordarea autorizaiei unei ntre prinderi care este: (a) o filial a unei ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare autorizate n statul membru respectiv; (b) o filial a unei ntreprinderi-mam a unei ntreprinderi de asi gurare sau de reasigurare autorizate n statul membru respec tiv; sau (c) o ntreprindere controlat de aceeai persoan, fizic sau juri dic, ce controleaz o ntreprindere de asigurare sau de rea sigurare autorizat din statul membru respectiv.
(1) JOL390, 31.12.2004, p.38.

L 335/28

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

(2) Autoritile unui stat membru implicat care sunt responsa bile pentru supravegherea instituiilor de credit sau a ntreprinde rilor de investiii sunt consultate nainte de acordarea unei autorizaii unei ntreprinderi de asigurare sau reasigurare care este: (a) o filial a unei instituii de credit sau a unei ntreprinderi de investiii autorizate din Comunitate; (b) o filial a ntreprinderii-mam a unei instituii de credit sau a unei ntreprinderi de investiii autorizate n Comunitate; sau (c) o ntreprindere controlat de aceeai persoan, fizic sau juri dic, ce controleaz o instituie de credit sau o ntreprindere de investiii autorizat n Comunitate. (3) Autoritile menionate la alineatele (1) i(2) se consult, n special, n scopul evalurii calitii acionarilor, precum i a cerin elor de competen i onorabilitate pentru toate persoanele care conduc efectiv ntreprinderea sau care dein alte funcii-cheie, aso ciate la gestionarea altei ntreprinderi din acelai grup. Respectivele autoriti i comunic orice informaii privind cali tatea acionarilor i cerinele de competen i onorabilitate pen tru toate persoanele care conduc efectiv ntreprinderea sau care dein alte funcii-cheie, n msura n care aceste informaii pre zint interes pentru celelalte autoriti competente interesate pen tru eliberarea unei autorizaii sau pentru controlul continuu al respectrii condiiilor de desfurare a activitii.

n perioadele de perturbri excepionale ale pieelor financiare, autoritile de supraveghere in seama de posibilele efecte proci clice ale aciunilor lor.

Articolul29 Principiile generale ale supravegherii

(1) Supravegherea se bazeaz pe o abordare prospectiv n funcie de riscuri. Aceasta include verificarea n mod continuu a desfurrii corespunztoare a activitii de asigurare sau de rea sigurare i a respectrii dispoziiilor de supraveghere de ctre ntreprinderile de asigurare i de reasigurare.

Supravegherea ntreprinderilor de asigurare i reasigurare (2) const ntr-o combinaie adecvat de activiti la distan i con troale la sediu.

(3) Statele membre se asigur c cerinele stabilite n prezenta directiv sunt aplicate proporional cu natura, amploarea i com plexitatea riscurilor inerente activitii unei ntreprinderi de asigu rare sau de reasigurare.

Comisia se asigur c normele de aplicare respect prin (4) cipiul proporionalitii, garantnd astfel aplicarea proporional a prezentei directive, n special n cazul ntreprinderilor de asigu rare mici.

CAPITOLULIII

Autoriti de supraveghere i norme generale

Articolul 30 Autoritile de supraveghere i sfera supravegherii

Articolul27 Obiectivul principal al supravegherii Statele membre se asigur c autoritile de supraveghere dispun de mijloacele necesare i dein expertiza, capacitatea i competen ele necesare pentru atingerea principalului obiectiv al suprave gherii, i anume protejarea deintorilor de polie de asigurare i a beneficiarilor.

(1) Supravegherea financiar a ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare, inclusiv a activitilor pe care le desfoar prin intermediul sucursalelor sau n regim de libertate de a presta ser vicii, ine exclusiv de competena statului membru de origine.

Articolul28 Stabilitatea financiar i prociclicitatea Fr a aduce atingere principalului obiectiv al supravegherii, pre vzut la articolul27, statele membre garanteaz c, n exercitarea sarcinilor lor generale, autoritile de supraveghere iau n consi derare n mod adecvat impactul potenial al deciziilor lor asupra stabilitii sistemelor financiare n cauz din Uniunea European, n special n situaii de urgen, innd seama de informaiile dis ponibile la momentul respectiv.

(2) Supravegherea financiar prevzut la alineatul(1) include verificarea, pentru ansamblul activitilor ntreprinderii de asigu rare i de reasigurare, a solvabilitii acesteia, a constituirii rezer velor sale tehnice, a activelor sale i a fondurilor proprii eligibile, n conformitate cu normele sau cu practicile adoptate n statul membru de origine n temeiul dispoziiilor adoptate la nivel comunitar.

n cazul n care ntreprinderile de asigurare n cauz sunt autori zate s acopere riscurile incluse n clasa 18 din anexaI partea A, supravegherea se extinde, de asemenea, la controlul mijloacelor tehnice de care dispun ntreprinderile de asigurare pentru a efec tua operaiunile de asisten pe care se angajeaz s le efectueze, n msura n care legislaia statului membru de origine prevede un control al acestor mijloace.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/29

(3) n cazul n care autoritile de supraveghere din statul membru n care este situat riscul sau din statul membru al anga jamentului sau, n cazul unei societi de reasigurare, autoritile de reglementare din statul membru gazd sunt ndreptite s considere c activitile unei ntreprinderi de asigurare sau de rea sigurare i-ar putea afecta soliditatea financiar, acestea informeaz autoritile de supraveghere din statul membru de origine al ntre prinderii respective. Autoritile de supraveghere din statul membru de origine stabi lesc dac ntreprinderea ndeplinete principiile prudeniale stabi lite de prezenta directiv. Articolul31 Transparen i rspundere (1) Autoritile de supraveghere i duc la ndeplinire sarcinile n mod transparent i responsabil, respectnd principiul protec iei informaiilor confideniale. (2) Statele membre se asigur c sunt publicate urmtoarele informaii: (a) textele actelor cu putere de lege i ale actelor administrative i recomandrile generale din domeniul reglementrii asigurrilor; (b) criteriile i metodele generale, inclusiv instrumentele dezvol tate n conformitate cu articolul34 alineatul(4), utilizate n procesul de supraveghere stabilit la articolul36; (c) date statistice agregate cu privire la aspecte-cheie ale aplicrii cadrului prudenial; (d) maniera de exercitare a opiunilor prevzute de prezenta directiv; (e) obiectivele supravegherii i principalele funcii i activiti ale acesteia. Publicarea informaiilor prevzute la primul paragraf este sufici ent pentru a permite o comparaie ntre abordrile adoptate n materie de supraveghere de ctre autoritile de supraveghere ale diferitelor state membre. Publicarea se face ntr-un format comun, informaiile fiind actua lizate regulat. Informaiile menionate la primul paragraf lite rele (a)-(e) sunt disponibile n fiecare stat membru la o adres electronic unic. Statele membre prevd proceduri transparente pentru (3) numirea i destituirea membrilor organelor de conducere i de administrare ale propriilor autoriti de supraveghere. (4) Comisia adopt msuri de punere n aplicare referitoare la alineatul(2) prin care se precizeaz aspectele-cheie care trebuie s fac obiectul publicrii datelor statistice agregate, precum i for matul, structura, cuprinsul i data publicrii informaiilor.

Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3).

Articolul 32 Interdicia de a refuza contracte de reasigurare sau de retrocesiune (1) Statul membru de origine al unei ntreprinderi de asigurare nu poate refuza un contract de reasigurare ncheiat cu o ntreprin dere de reasigurare sau cu o ntreprindere de asigurare autorizat n conformitate cu articolul14 din motive direct legate de solidi tatea financiar a respectivei ntreprinderi de reasigurare sau a res pectivei ntreprinderi de asigurare. (2) Statul membru de origine al ntreprinderii de reasigurare nu poate refuza un contract de retrocesiune ncheiat de o ntreprin dere de reasigurare cu o alt ntreprindere de reasigurare sau cu o ntreprindere de asigurare autorizat n conformitate cu artico lul14 din motive legate direct de soliditatea financiar a respec tivei ntreprinderi de reasigurare sau a respectivei ntreprinderi de asigurare.

Articolul33 Supravegherea sucursalelor stabilite ntr-un alt stat membru Statele membre prevd c, n cazul n care o ntreprindere de asi gurare sau de reasigurare autorizat ntr-un alt stat membru i desfoar activitatea prin intermediul unei sucursale, autoritile de supraveghere ale statului membru de origine pot, dup ce au informat autoritile de supraveghere ale statului membru gazd n cauz, s procedeze chiar ele sau prin intermediul unor per soane desemnate n acest scop la verificarea la faa locului a infor maiilor necesare pentru a asigura supravegherea financiar a ntreprinderii. Autoritile statului membru gazd n cauz pot participa la aceste verificri.

Articolul 34 Competene de supraveghere generale (1) Statele membre se asigur c autoritile de supraveghere au competena de a lua msuri preventive i corective pentru a garanta c ntreprinderile de asigurare i de reasigurare respect actele cu putere de lege i actele administrative pe care trebuie s le respecte n fiecare stat membru. (2) Autoritile de supraveghere au competena de a lua orice msuri necesare, inclusiv, dac este cazul, msuri cu caracter administrativ sau financiar, n ceea ce privete ntreprinderile de asigurare sau de reasigurare, precum i membrii organului admin istrativ, de conducere sau de control al acestora.

L 335/30

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

(3) Statele membre se asigur c autoritile de supraveghere au competena de a impune prezentarea tuturor informaiilor necesare pentru desfurarea aciunilor de supraveghere n con formitate cu articolul35. (4) Statele membre se asigur c autoritile de supraveghere au competena de a crea, pe lng calcularea cerinei de capital de solvabilitate i dac acest lucru este oportun, instrumentele can titative necesare n cadrul procesului de supraveghere, pentru a evalua capacitatea ntreprinderilor de asigurare sau de reasigurare de a face fa unor evenimente posibile sau unor schimbri vii toare ale condiiilor economice care ar putea avea efecte nefavo rabile asupra situaiei lor financiare globale. Autoritile de supraveghere au competena de a impune efectuarea de ctre ntreprinderi a testelor necesare. (5) Autoritile de supraveghere au competena de a realiza controale la sediul ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare. (6) Competenele de supraveghere se aplic la momentul opor tun i n mod proporional. (7) Competenele cu privire la ntreprinderile de asigurare i de reasigurare menionate la alineatele (1)-(5) sunt valabile i pentru activitile externalizate ale ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare. (8) Msurile stabilite la alineatele (1)-(5) i(7) sunt puse n apli care, dup caz, prin executare silit, prin intermediul instanelor judectoreti. Articolul35 Informaii care trebuie furnizate n scopuri de supraveghere Statele membre impun ntreprinderilor de asigurare i de (1) reasigurare s prezinte autoritilor de supraveghere informaiile necesare pentru desfurarea aciunilor de supraveghere. Aceste informaii conin cel puin informaiile necesare pentru urm toarele aciuni, n timpul desfurrii proceselor menionate la articolul36: (a) evaluarea sistemului de guvernan utilizat de ntreprinderi, a activitilor pe care le desfoar, a principiilor de evaluare aplicate n materie de solvabilitate, a riscurilor cu care se con frunt i a sistemelor de management al riscurilor, precum i a structurii capitalului, a necesitilor i a conducerii acestor ntreprinderi; (b) luarea oricror decizii corespunztoare n urma exercitrii drepturilor i obligaiilor lor de supraveghere. Statele membre se asigur c autoritile de supraveghere (2) au urmtoarele competene: (a) de a stabili natura, nivelul i formatul informaiilor menio nate la alineatul(1) pe care trebuie s le prezinte ntreprinde rile de asigurare i de reasigurare la urmtoarele repere temporale: (i) la perioade predefinite;

(b) de a obine orice informaii cu privire la contractele deinute de intermediari sau la contractele ncheiate cu teri; i (c) de a solicita informaii de la experi externi, precum auditorii i actuarii. (3) Informaiile menionate la alineatele (1) i (2) cuprind urmtoarele: (a) elemente calitative sau cantitative sau orice combinaie adec vat ntre acestea; (b) elemente istorice, actuale sau prospective sau orice combina ie adecvat ntre acestea; i (c) date din surse interne sau din surse externe sau orice combi naie adecvat ntre acestea. (4) Informaiile menionate la alineatele (1) i (2) respect urmtoarele principii: (a) trebuie s reflecte natura, amploarea i complexitatea activi tii ntreprinderii n cauz, n special riscurile inerente aces tor activiti; (b) trebuie s fie accesibile, complete n toate aspectele semnifi cative, comparabile i consecvente n timp; i (c) trebuie s fie adecvate, fiabile i inteligibile. Statele membre impun ntreprinderilor de asigurare i de (5) reasigurare s dein sisteme i structuri corespunztoare pentru ndeplinirea cerinelor stabilite la alineatele (1)-(4), precum i o politic scris, aprobat de organul administrativ, de conducere sau de control al ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare, care s asigure permanent adecvarea informaiilor prezentate. (6) Comisia adopt msuri de punere n aplicare prin care se precizeaz care sunt informaiile menionate la alineatele (1)-(4), pentru a asigura, n msura corespunztoare, convergena rapor trii aferente activitii de supraveghere. Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3).

Articolul 36 Procesul de supraveghere (1) Statele membre se asigur c autoritile de supraveghere analizeaz i evalueaz strategiile, procesele i procedurile de raportare instituite de ntreprinderile de asigurare i de reasigu rare n vederea respectrii actelor cu putere de lege i actelor administrative adoptate n temeiul prezentei directive.

(ii) la survenirea unor evenimente predefinite; (iii) pe parcursul investigaiilor cu privire la situaia unei ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare;

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/31

Aceast analiz i evaluare cuprinde evaluarea cerinelor calitative referitoare la sistemul de guvernan, evaluarea riscurilor cu care se confrunt sau cu care s-ar putea confrunta ntreprinderile n cauz i evaluarea capacitii ntreprinderilor respective de a estima riscurile innd seama de mediul n care activeaz ntreprinderile. (2) n special, autoritile de supraveghere analizeaz i eva lueaz respectarea urmtoarelor elemente: (a) sistemul de guvernan, inclusiv propria evaluare de risc i solvabilitate, prevzute n capitolulIV seciunea 2; (b) rezervele tehnice, prevzute n capitolulVI seciunea 2; (c) cerinele de capital, prevzute n capitolulVI seciunile 4 i5; (d) normele privind investiiile, prevzute n capitolulVI seciu nea 6; (e) calitatea i cantitatea fondurilor proprii, prevzute n capito lulVI seciunea 3; (f) n cazul n care o ntreprindere de asigurare sau de reasigu rare utilizeaz un model intern integral sau parial, respect area continu a cerinelor privind modelele interne integrale i pariale prevzute n capitolul VI seciunea 4 subseciunea 3. (3) Autoritile de supraveghere dispun de instrumente adec vate de monitorizare care le permit s identifice deteriorarea con diiilor financiare din cadrul unei ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare i s urmreasc modul n care este remediat deterio rarea respectiv. (4) Autoritile de supraveghere evalueaz adecvarea metode lor i practicilor ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare con cepute n scopul identificrii de evenimente posibile sau de schimbri viitoare ale condiiilor economice care ar putea avea efecte nefavorabile asupra situaiei financiare globale a ntreprin derii n cauz. Autoritile de supraveghere evalueaz capacitatea ntreprinderii de a face fa acelor evenimente posibile sau schimbri viitoare ale condiiilor economice. Autoritile de supraveghere au competenele necesare (5) pentru a impune ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare s remedieze punctele slabe sau deficienele identificate n cursul procesului de supraveghere. (6) Analizele i evalurile menionate la alineatele (1), (2) i(4) se efectueaz n mod regulat. Autoritile de supraveghere stabilesc frecvena i sfera minim a analizelor i evalurilor respective n ceea ce privete natura, amploarea i complexitatea activitilor ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare n cauz.

Articolul37 Majorarea de capital (1) n urma procesului de supraveghere, autoritile de supra veghere pot, n situaii excepionale, s stabileasc o majorare de capital pentru o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare, printr-o decizie care precizeaz motivele ce stau la baza majorrii. Aceast posibilitate exist doar n urmtoarele cazuri: (a) autoritatea de supraveghere concluzioneaz c profilul de risc al ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare se abate n mod semnificativ de la ipotezele care stau la baza cerinei de capital de solvabilitate, astfel cum este calculat pe baza for mulei standard n conformitate cu capitolul VI seciunea 4 subseciunea 2 i: (i) cerina de a utiliza un model intern n temeiul articolu lui 119 este inadecvat sau s-a dovedit ineficient; sau

(ii) n perioada n care se elaboreaz un model intern parial sau integral n conformitate cu articolul119; (b) autoritatea de supraveghere concluzioneaz c profilul de risc al ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare se abate n mod semnificativ de la ipotezele care stau la baza cerinei de capital de solvabilitate, astfel cum este calculat pe baza unui model intern sau a unui model intern parial n conformitate cu capitolulVI seciunea 4 subseciunea 3, deoarece anumite riscuri cuantificabile nu pot fi evideniate n mod suficient, iar adaptarea modelului pentru a reflecta mai bine profilul de risc dat a euat n cadrul unei perioade de timp adecvate, sau (c) autoritatea de supraveghere concluzioneaz c sistemul de guvernan al unei ntreprinderi de asigurare sau de reasigu rare se abate n mod semnificativ de la standardele stabilite n capitolul IV seciunea 2, c deviaiile respective mpiedic ntreprinderea s poat identifica, msura, monitoriza, ges tiona i prezenta n mod corespunztor riscurile la care este expus sau la care ar putea fi expus i c este puin probabil ca aplicarea altor msuri, n sine, s remedieze n mod sufi cient deficienele n cadrul unei perioade de timp adecvate. (2) n cazurile prevzute la alineatul(1) literele(a) i(b), majo rarea de capital se calculeaz n aa fel nct s se asigure respect area de ctre ntreprindere a dispoziiilor articolului 101 alineatul(3). n cazurile prevzute la alineatul(1) litera(c), majorarea de capi tal este proporional cu riscurile semnificative generate de defi cienele care au condus la decizia autoritii de supraveghere de a impune majorarea. (3) n cazurile stabilite la alineatul(1) literele(b) i(c), autori tatea de supraveghere se asigur c ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare depune toate eforturile pentru a remedia deficien ele care au dus la impunerea majorrii de capital. (4) Majorarea de capital menionat la alineatul (1) se anali zeaz cel puin o dat pe an de ctre autoritatea de supraveghere i se elimin atunci cnd ntreprinderea a remediat deficienele care au dus la impunerea sa.

L 335/32

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

(5) Cerina de capital de solvabilitate care include majorarea de capital impus nlocuiete cerina de capital de solvabilitate inadecvat. Fr a aduce atingere primului paragraf, cerina de capital de sol vabilitate nu include majorarea de capital impus n conformitate cu alineatul (1) litera (c) n scopul calculrii marjei de risc men ionate la articolul77 alineatul(5). (6) Comisia adopt msuri de punere n aplicare prin care se precizeaz mai n detaliu circumstanele n care se poate impune o majorare de capital, precum i metodele de calcul al acesteia. Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3).

Articolul39 Transferul de portofoliu (1) n temeiul condiiilor prevzute de legislaia naional, statele membre autorizeaz ntreprinderile de asigurare i de rea sigurare cu sediul central pe teritoriul lor s transfere o parte sau ntregul portofoliu de contracte ncheiate fie pe baza dreptului de stabilire, fie pe baza libertii de a presta servicii, ctre o ntreprin dere cesionar stabilit n Comunitate. Acest transfer poate fi autorizat doar n cazul n care autoritile de supraveghere ale statului membru de origine al ntreprinderii cesionare certific faptul c, dup preluarea transferului, ntreprin derea cesionar deine fondurile proprii eligibile suficiente pentru a acoperi cerina de capital de solvabilitate menionat la artico lul100 primul paragraf. n cazul ntreprinderilor (2) alineatele (3)-(6). de asigurare se aplic

Articolul38 Supravegherea funciilor i a activitilor externalizate (1) Fr a aduce atingere articolului 49, statele membre se asi gur c ntreprinderile de asigurare i de reasigurare care external izeaz o funcie sau o activitate de asigurare sau de reasigurare iau msurile necesare pentru a garanta ndeplinirea urmtoarelor condiii: (a) furnizorul de servicii trebuie s coopereze, n legtur cu funcia sau activitatea externalizat, cu autoritile de supra veghere sub jurisdicia crora se afl ntreprinderea de asigu rare i de reasigurare; (b) ntreprinderile de asigurare i de reasigurare, auditorii aces tora i autoritile de supraveghere trebuie s aib acces efec tiv la datele privind funciile sau activitile externalizate; (c) autoritile de supraveghere trebuie s aib acces efectiv la sediul n care i desfoar activitatea furnizorul de servicii i trebuie s i poat exercita drepturile respective de acces; (2) Statul membru n care este situat furnizorul de servicii per mite autoritilor de supraveghere sub jurisdicia crora se afl ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare s realizeze, direct sau prin intermediul unor persoane pe care le desemneaz n acest sens, controale la sediul furnizorului de servicii. Autoritatea de supraveghere a ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare infor meaz autoritatea competent din statul membru al furnizorului de servicii nainte de a efectua inspecia la faa locului. n cazul unei entiti care nu face obiectul supravegherii, autoritatea com petent este autoritatea de supraveghere. Autoritile de supraveghere ale statului membru n care se afl ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare pot delega autori tile de supraveghere din statul membru n care se afl furnizo rul de servicii s efectueze astfel de controale la sediul acesteia.

(3) n cazul n care o sucursal propune transferul unei pri sau a ntregului su portofoliu de contracte, se consult statul membru n care este situat sucursala respectiv. (4) n situaiile menionate la alineatele (1) i(3), autoritile de supraveghere ale statului membru de origine al ntreprinderii de asigurare cedente autorizeaz transferul dup obinerea acordului autoritilor din statele membre n care au fost ncheiate contract ele fie n temeiul libertii de stabilire, fie n temeiul libertii de a presta servicii. (5) Autoritile statelor membre consultate i transmit avizul sau acordul autoritilor statului membru de origine al ntreprin derii de asigurare cedente n termen de trei luni de la data primirii unei cereri de consultare. Absena unui rspuns din partea autoritilor consultate n ter menul n cauz se interpreteaz ca fiind acord tacit. (6) Un transfer de portofoliu autorizat n temeiul alineate lor (1)-(5) se public fie nainte, fie dup autorizare, n conformi tate cu legislaia naional a statului membru de origine, a statului membru n care este situat riscul sau a statului membru al angajamentului. Aceste transferuri sunt automat opozabile n cazul deintorilor polielor de asigurare, asigurailor i al tuturor persoanelor cu drepturi sau obligaii care rezult din contractele transferate. Primul i al doilea paragraf din prezentul alineat nu afecteaz dreptul statelor membre de a da asigurailor posibilitatea de anu lare a contractelor ntr-un interval de timp fix dup un astfel de transfer.

17.12.2009

RO CAPITOLULIV

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/33

Condiii care reglementeaz activitatea

(4) ntreprinderile de asigurare i de reasigurare adopt msuri rezonabile pentru a asigura continuitatea i regularitatea n desf urarea activitilor lor, inclusiv prin elaborarea unor planuri pen tru situaii neprevzute. n acest scop, ntreprinderile utilizeaz sisteme, resurse i proceduri adecvate i proporionale. Autoritile de supraveghere dispun de mijloacele, (5) metodele i competenele adecvate pentru a verifica sistemul de guvernan al ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare i pen tru a evalua riscurile emergente, identificate de ntreprinderile res pective, care ar putea afecta soliditatea financiar a acestora. Statele membre se asigur c autoritile de supraveghere au com petenele necesare pentru a solicita mbuntirea i consolidarea sistemului de guvernan n vederea respectrii cerinelor stabilite la articolele42-49.

Seciunea 1 Rspunderea organului administrativ, de conducere sau de control

Articolul40 Rspunderea organului administrativ, de conducere sau de control Statele membre se asigur c organului administrativ, de condu cere sau de control al ntreprinderii de asigurare sau de reasigu rare i revine rspunderea final privind respectarea de ctre ntreprinderea n cauz a actelor cu putere de lege i a actelor administrative adoptate n temeiul prezentei directive.

Articolul 42 Cerine de competen i onorabilitate pentru persoanele care conduc efectiv ntreprinderea sau care dein alte funcii-cheie ntreprinderile de asigurare i de reasigurare se asigur c (1) toate persoanele care conduc efectiv ntreprinderea sau dein alte funcii-cheie ndeplinesc n orice moment urmtoarele cerine: (a) calificrile, cunotinele i experiena lor profesional sunt adecvate pentru o administrare corect i prudent (compe ten); i (b) au o bun reputaie i un nivel ridicat de integritate (onorabilitate). (2) ntreprinderile de asigurare i de reasigurare notific auto ritii de supraveghere orice modificare a identitii persoanelor care conduc efectiv ntreprinderea sau care dein alte funcii-cheie, odat cu toate informaiile necesare pentru a se evalua dac even tualele persoane nou desemnate la conducerea ntreprinderii nde plinesc cerinele de competen i onorabilitate. (3) ntreprinderile de asigurare i de reasigurare notific autori tatea de supraveghere dac oricare dintre persoanele menionate la alineatele (1) i(2) au fost nlocuite deoarece nu mai ndeplin eau cerinele prevzute la alineatul(1)

Seciunea 2 Sistemul de guvernan

Articolul 41 Cerine generale de guvernan (1) Statele membre impun tuturor ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare s dein un sistem de guvernan eficace, care s asigure o administrare corect i prudent a activitii. Acest sistem include cel puin o structur organizatoric transpa rent adecvat, cu o alocare clar i o separare corespunztoare a responsabilitilor, precum i un sistem eficace care s asigure transmiterea informaiilor. Sistemul include respectarea cerine lor stabilite la articolele42-49. Sistemul de guvernan face obiectul unui control intern regulat. Sistemul de guvernan este proporional cu natura, (2) amploarea i complexitatea operaiunilor ntreprinderii de asigu rare sau de reasigurare. (3) ntreprinderile de asigurare sau de reasigurare dein strate gii privind cel puin managementul riscurilor, controlul intern, auditul intern i, n cazul n care este relevant, externalizarea. ntreprinderile se asigur c aceste strategii sunt puse n aplicare. Respectivele strategii sunt revizuite cel puin o dat pe an. Aces tea sunt supuse aprobrii prealabile a organului administrativ, de conducere sau de control i sunt adaptate n funcie de orice modificare semnificativ a sistemului sau a domeniului n cauz.

Articolul43 Dovada bunei reputaii (1) n cazul n care un stat membru solicit propriilor resorti sani o dovad a bunei reputaii i a faptului c nu au nregistrat un faliment anterior, sau oricare dintre acestea, statul membru n cauz accept ca dovad suficient n ceea ce privete resortisan ii altor state membre prezentarea unui extras din cazierul judi ciar sau, dac acest lucru nu este posibil, a unui document echivalent emis de ctre o autoritate judiciar sau administrativ competent din statul membru de origine sau de provenien al resortisantului strin, prin care se atest ndeplinirea acestor cerine.

L 335/34

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

(2) n cazul n care statul membru de origine sau de proveni en al resortisantului strin nu emite documentul menionat la alineatul (1), acesta poate fi nlocuit printr-o declaraie sub jur mnt sau, n statele membre n care nu exist o astfel de declara ie, printr-o declaraie solemn dat de resortisantul strin n faa unei autoriti judiciare sau administrative competente sau, dup caz, n faa unui notar n statul membru de origine sau de prove nien al respectivului resortisant. Autoritatea sau notarul n cauz emite un certificat care atest autenticitatea declaraiei sub jurmnt sau a declaraiei solemne. Declaraia menionat la primul paragraf privind inexistena unui faliment anterior poate fi, de asemenea, dat n faa unui organ ism profesional sau comercial competent din statul membru n cauz. (3) Termenul de prezentare a documentelor i a certificatelor prevzute la alineatele (1) i(2) nu trebuie s depeasc trei luni de la data emiterii acestora. (4) Statele membre desemneaz autoritile i organismele competente s emit documentele menionate la alineatele (1) i(2) i informeaz de ndat celelalte state membre i Comisia cu privire la aceasta. Fiecare stat membru informeaz, de asemenea, celelalte state membre i Comisia cu privire la autoritile sau organismele crora urmeaz s li se prezinte documentele menionate la ali neatele (1) i (2) pentru susinerea unei cereri de a desfura pe teritoriul statului membru n cauz activitile menionate la articolul2. Articolul44 Managementul riscului (1) ntreprinderile de asigurare i de reasigurare dispun de un sistem eficace de management al riscurilor, care cuprinde strate giile, procesele i procedurile de raportare necesare pentru a iden tifica, a evalua, a monitoriza, a administra i a raporta n mod continuu, att la nivel individual, ct i la nivel agregat, riscurile la care sunt expuse sau la care ar putea fi expuse, precum i inter dependenele acestora. Acest sistem de management al riscurilor este eficace i bine inte grat n structura organizatoric i n procesele decizionale ale ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare, lund n conside rare, n mod adecvat, persoanele care conduc efectiv ntreprinde rea sau dein alte funcii cheie. (2) Sistemul de management al riscurilor acoper riscurile care urmeaz s fie incluse n calculul cerinei de capital de solvabili tate, astfel cum este stabilit la articolul101 alineatul(4), precum i riscurile care nu sunt incluse, total sau parial, n calculul acesteia. Sistemul de management al riscurilor acoper cel puin urm toarele domenii: (a) subscrierea i calculul rezervelor; (b) managementul activelor i pasivelor;

(c) strategia de investiii, n special instrumente derivate i anga jamente similare; (d) managementul riscului de lichiditate i a riscului de concentrare; (e) managementul riscului operaional; (f) reasigurarea i alte tehnici de diminuare a riscurilor. Strategia privind managementul riscurilor menionat la artico lul41 alineatul(3) cuprinde strategii referitoare la al doilea para graf literele(a)-(f) din prezentul alineat. (3) n ceea ce privete riscul de investiii, ntreprinderile de asi gurare i de reasigurare demonstreaz c respect dispoziiile capi tolului VI seciunea 6. (4) ntreprinderile de asigurare i de reasigurare prevd o func ie de management al riscurilor care este structurat n aa fel nct s faciliteze implementarea sistemului de management al riscurilor. (5) n cazul ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare care utilizeaz un model intern parial sau integral aprobat n confor mitate cu articolele112 i113, funcia de management al riscu rilor acoper urmtoarele sarcini suplimentare: (a) proiectarea i implementarea modelului intern; (b) testarea i validarea modelului intern; (c) documentarea modelului intern i a oricror modificri ulte rioare ale acestuia; (d) analizarea funcionrii modelului intern i elaborarea de rapoarte de sintez cu privire la aceasta; (e) informarea organului administrativ, de conducere sau de con trol cu privire la funcionarea modelului intern, sugernd domenii n care sunt necesare mbuntiri i innd la curent organul respectiv n ceea ce privete stadiul eforturilor de ameliorare a punctelor slabe identificate anterior. Articolul 45 Evaluarea intern a riscurilor i a solvabilitii (1) n cadrul sistemului su de management al riscurilor, fiecare ntreprindere de asigurare i de reasigurare procedeaz la evalu area intern a riscurilor i solvabilitii. Aceast evaluare cuprinde cel puin urmtoarele: (a) necesitile generale privind solvabilitatea lund n conside rare profilul de risc specific, limitele de toleran aprobate i strategia ntreprinderii. (b) respectarea n mod continuu a cerinelor de capital, astfel cum sunt prevzute n capitolulVI seciunile 4 i5, i a cerin elor referitoare la rezervele tehnice, prevzute n capitolulVI seciunea 2;

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/35

(c) gradul semnificativ n care profilul de risc al ntreprinderii n cauz se abate de la ipotezele care stau la baza cerinei de capital de solvabilitate, astfel cum este prevzut la artico lul101 alineatul(3), calculat pe baza formulei standard, n conformitate cu capitolulVI seciunea 4 subseciunea 2, sau a modelului su intern parial sau integral, n conformitate cu capitolulVI seciunea 4 subseciunea 3. (2) n sensul alineatului (1) litera (a), ntreprinderea n cauz instituie procese proporionale cu natura, amploarea i complexi tatea riscurilor inerente activitii sale, care i dau posibilitatea s identifice i s evalueze n mod corespunztor riscurile la care se expune n viitorul apropiat sau ndeprtat i la care este sau ar putea fi expus. ntreprinderea demonstreaz metodele utilizate n respectiva evaluare. (3) n cazul menionat la alineatul(1) litera(c), atunci cnd se utilizeaz un model intern, evaluarea se face mpreun cu recali brarea care transform valorile interne ale riscurilor n msura ris cului i calibrarea aferente cerinei de capital de solvabilitate. (4) Evaluarea intern a riscurilor i solvabilitii reprezint o parte integrant a strategiei de afaceri i se ia permanent n con siderare pentru deciziile strategice ale ntreprinderii. (5) ntreprinderile de asigurare i de reasigurare realizeaz evaluarea menionat la alineatul(1) n mod regulat i fr ntr ziere dup orice modificare important a profilului lor de risc. (6) ntreprinderile de asigurare i de reasigurare informeaz autoritile de supraveghere cu privire la rezultatele fiecrei eva luri interne a riscurilor i solvabilitii, n cadrul informaiilor fur nizate n temeiul articolului 35. (7) Evaluarea intern a riscurilor i a solvabilitii nu este uti lizat pentru calcularea unei cerine de capital. Cerina de capital de solvabilitate poate fi doar ajustat n conformitate cu arti colele37, 231-233 i238.

Articolul 47 Audit intern (1) ntreprinderile de asigurare i de reasigurare prevd o func ie eficace de audit intern. Funcia de audit intern include o evaluare a caracterului adecvat i a eficacitii sistemului de control intern i a altor elemente ale sistemului de guvernan. (2) Funcia de audit intern este obiectiv i independent de funciile operaionale. Orice constatri i recomandri ale auditului intern se (3) raporteaz organului administrativ, de conducere sau de control, care stabilete aciunile care urmeaz a fi ntreprinse pentru fiecare dintre constatrile i recomandrile auditului intern i se asigur c aciunile n cauz sunt ntreprinse efectiv.

Articolul 48 Funcia actuarial (1) ntreprinderile de asigurare i de reasigurare prevd o func ie actuarial eficace i permanent pentru: (a) coordonarea calculrii rezervelor tehnice; (b) asigurarea adecvrii metodologiilor i a modelelor de baz utilizate, precum i a ipotezelor folosite la calcularea rezer velor tehnice; (c) evaluarea suficienei i calitii datelor utilizate la calcularea rezervelor tehnice; (d) compararea celor mai bune estimri cu experiena anterioar; (e) informarea organului administrativ, de conducere sau de con trol asupra fiabilitii i adecvrii calculelor privind rezervele tehnice; (f) supervizarea calculrii rezervelor tehnice n cazurile prev zute la articolul82; (g) exprimarea unei opinii privind politica global de subscriere; (h) exprimarea unei opinii cu privire la pertinena contractelor de reasigurare; i (i) contribuirea la implementarea eficace a sistemului de mana gement al riscurilor menionat la articolul 44, n special n ceea ce privete modelarea riscurilor care stau la baza calcu lrii cerinelor de capital prevzute n capitolulVI seciunile 4 i 5, precum i n ceea ce privete evaluarea menionat la articolul45.

Articolul46 Control intern (1) ntreprinderile de asigurare i de reasigurare dispun de un sistem eficace de control intern. Acest sistem include cel puin proceduri administrative i conta bile, un cadru intern de control, proceduri corespunztoare de raportare la toate nivelurile ntreprinderii i o funcie de asigurare a conformitii. (2) Funcia de asigurare a conformitii include consilierea organului administrativ, de conducere sau de control n ceea ce privete actele cu putere de lege i actele administrative adoptate n temeiul prezentei directive. De asemenea, include o evaluare a impactului pe care ar putea s-l aib orice schimbri ale mediului juridic asupra operaiunilor ntreprinderii n cauz, precum i identificarea i evaluarea riscului de conformitate.

L 335/36

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

(2) Funcia actuarial se realizeaz de ctre persoane care dein cunotine suficiente de matematici actuariale i financiare, pro porionale cu natura, amploarea i complexitatea riscurilor ine rente activitii ntreprinderii de asigurare sau reasigurare i care pot s i dovedeasc experiena relevant n raport cu standardele profesionale i cu alte standarde aplicabile. Articolul 49 Externalizarea (1) Statele membre se asigur c ntreprinderile rmn n con tinuare responsabile integral pentru respectarea tuturor obligaii lor care le revin n temeiul prezentei directive atunci cnd externalizeaz funcii sau orice activiti de asigurare sau de reasigurare. (2) Externalizarea unor funcii sau activiti operaionale crit ice sau semnificative se realizeaz n aa fel nct s nu aib niciuna dintre urmtoarele consecine: (a) deteriorarea semnificativ a calitii sistemului de guvernan al ntreprinderii n cauz; (b) creterea nejustificat a riscului operaional; (c) subminarea capacitii autoritilor de supraveghere de a monitoriza respectarea de ctre ntreprindere a obligaiilor care i revin; (d) mpiedicarea furnizrii de servicii continue i satisfctoare ctre deintorii de polie de asigurare. (3) ntreprinderile de asigurare i de reasigurare notific n timp util autoritile de supraveghere nainte de a externaliza funcii sau activiti critice sau semnificative, precum i referitor la orice evoluii semnificative ulterioare privind funciile sau activitile respective. Articolul50 Msuri de punere n aplicare (1) Comisia adopt msuri de punere n aplicare pentru a deta lia urmtoarele: (a) elementele sistemelor prevzute la articolele41, 44, 46 i47 i, n special, domeniile care trebuie acoperite de politica de management al activelor i pasivelor i de investiii, astfel cum se prevede la articolul44 alineatul(2), a ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare; (b) funciile prevzute la articolele44, i46-48; (c) cerinele stabilite la articolul42 i funciile care fac obiectul acestora; (d) condiiile n care se poate realiza externalizarea, n special ctre furnizori de servicii din ri tere.

(2) Dac este necesar pentru a asigura convergena adecvat a evalurii menionate la articolul 45 alineatul(1) litera (a), Comi sia poate adopta msuri de aplicare pentru a specifica mai detaliat elementele evalurii. (3) Msurile respective, destinate s modifice elemente neesen iale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n conformitate cu procedura de reglementare cu control menio nat la articolul301 alineatul(3).

Seciunea 3 Publicarea informaiilor

Articolul51 Raportul privind solvabilitatea i situaia financiar: coninut (1) innd seama de informaiile prevzute la alineatul(3) i de principiile enunate la articolul 35 alineatul (4), statele membre solicit ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare s fac pub lic, anual, un raport privind solvabilitatea i situaia lor financiar. Raportul respectiv cuprinde urmtoarele informaii, fie incluse integral, fie prin trimiteri la informaii echivalente, att ca natur, ct i ca sfer, care au fost fcute publice n temeiul altor dispo ziii legale sau de reglementare: (a) o descriere a activitii i a performanei ntreprinderii; (b) o descriere a sistemului de guvernan i evaluarea pertinenei acestuia pentru profilul de risc al ntreprinderii; (c) o descriere, separat pentru fiecare categorie de risc, a expu nerii la riscuri, a concentrrii de riscuri, a reducerii riscurilor i a senzitivitii la risc; (d) o descriere, separat pentru active, rezerve tehnice i alte pasive, a bazelor i metodelor folosite la evaluarea acestora, mpreun cu explicaii privind orice diferene majore n ceea ce privete bazele i metodele utilizate la evaluarea lor n situaiile financiare; (e) o descriere a gestiunii capitalului, cuprinznd cel puin urmtoarele: (i) structura i valoarea fondurilor proprii, precum i cali tatea acestora;

(ii) valoarea cerinei de capital de solvabilitate i a cerinei de capital minim; (iii) opiunea prevzut la articolul304 utilizat pentru cal cularea cerinei de capital de solvabilitate;

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/37

(iv) informaii care permit o bun nelegere a principalelor diferene dintre ipotezele care stau la baza formulei stan dard i cele care stau la baza oricrui model intern utili zat de ctre ntreprindere la calcularea cerinei de capital de solvabilitate; (v) valoarea la care se ridic orice neconformitate semnifi cativ cu cerina de capital de solvabilitate sau orice neconformitate cu cerina de capital minim pe parcursul perioadei de raportare, chiar dac a fost ulterior rezol vat, mpreun cu o explicaie privind cauzele i conse cinele sale, precum i orice msuri de remediere care au fost luate. (2) Descrierea menionat la alineatul (1) litera (e) punctul (i) cuprinde o analiz a oricror schimbri semnificative fa de peri oada de raportare anterioar i o explicaie a oricror diferene majore n ceea ce privete valoarea elementelor respective n situa iile financiare, precum i o scurt descriere a transferabilitii capitalului. Informaiile publicate privind cerina de capital de solvabilitate prevzute la alineatul (1) litera (e) punctul (ii) arat separat valoarea calculat n conformitate cu capitolulVI seciunea 4 sub seciunile 2 i3 i orice majorare de capital impus n conformi tate cu articolul 37 sau impactul parametrilor specifici pe care ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare trebuie s i utili zeze n conformitate cu articolul 110, mpreun cu informaii concise privind justificarea acesteia de ctre autoritatea de supra veghere n cauz. Cu toate acestea i fr a se aduce atingere niciunei prezentri de informaii obligatorii n temeiul oricror alte dispoziii legale sau de reglementare, statele membre pot prevedea ca, dei cerina de capital total de solvabilitate menionat la alineatul (1) litera (e) punctul (ii) este publicat, prezentarea separat a majorrii de capital sau a impactului parametrilor specifici pe care ntreprin derea de asigurare sau de reasigurare trebuie s i utilizeze n con formitate cu articolul 110 s nu fie necesar pe durata unei perioade de tranziie care nu depete data de 31 octombrie 2017. Informaiile publicate privind cerina de capital de solvabilitate sunt nsoite, dac este cazul, de o indicaie privind faptul c valoarea sa final face nc obiectul unei evaluri de ctre autori tile de supraveghere. Articolul 52 Informaii pentru CEIOPS i rapoarte elaborate de acesta (1) Statele membre impun autoritilor de supraveghere s fur nizeze anual urmtoarele informaii CEIOPS: (a) majorarea medie de capital pe ntreprindere i repartizarea majorrilor de capital impuse de autoritatea de supraveghere pe parcursul anului anterior, msurate ca procent din cerina de capital de solvabilitate i prezentate separat, dup cum urmeaz: (i) pentru toate ntreprinderile de asigurare i de reasigurare;

(iv) pentru ntreprinderile de asigurare care desfoar att activiti de asigurare de via, ct i activiti de asigu rare general; (v) pentru ntreprinderile de reasigurare; (b) pentru fiecare dintre informaiile care trebuie publicate sta bilite la litera(a), ponderea majorrilor de capital impuse n temeiul articolului 37 alineatul (1) literele (a), (b) i respectiv (c). (2) CEIOPS public anual urmtoarele informaii:

(a) pentru toate statele membre mpreun, repartizarea total a majorrilor de capital, msurate ca procent din cerina de capital de solvabilitate, pentru fiecare dintre urmtoarele: (i) toate ntreprinderile de asigurare i de reasigurare;

(ii) ntreprinderile de asigurare de via; (iii) ntreprinderile de asigurare general; (iv) ntreprinderile de asigurare care desfoar att activiti de asigurare de via, ct i activiti de asigurare general; (v) ntreprinderile de reasigurare; (b) pentru fiecare stat membru, repartizarea majorrilor de capi tal, msurate ca procentaj din cerina de capital de solvabili tate, acoperind toate ntreprinderile de asigurare i de reasigurare din statul membru respectiv; (c) pentru fiecare dintre informaiile care trebuie publicate sta bilite la literele (a) i (b), ponderea majorrilor de capital impuse n temeiul articolului 37 alineatul(1) literele(a), (b) i respectiv (c). (3) CEIOPS furnizeaz Parlamentului European, Consiliului i Comisiei informaiile menionate la alineatul(2), mpreun cu un raport care evideniaz gradul de convergen al practicilor auto ritilor de supraveghere din diferitele state membre n ceea ce pri vete utilizarea majorrilor de capital. Articolul 53 Raportul privind solvabilitatea i situaia financiar: principii aplicabile (1) Autoritile de supraveghere permit ntreprinderilor de asi gurare i de reasigurare s nu prezinte informaii, atunci cnd: (a) publicarea acestor informaii duce la ctigarea de ctre con curenii ntreprinderii a unor importante avantaje necuvenite; (b) exist obligaii fa de deintorii polielor de asigurare sau alte relaii de contrapartid care oblig o ntreprindere la ps trarea secretului sau a confidenialitii.

(ii) pentru ntreprinderile de asigurare de via; (iii) pentru ntreprinderile de asigurare general;

L 335/38

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

(2) n cazul n care autoritatea de supraveghere permite nepub licarea unor informaii, ntreprinderile menioneaz acest fapt n raportul privind solvabilitatea i situaia financiar i explic motivele. (3) Autoritile de supraveghere permit ntreprinderilor de asi gurare i de reasigurare s utilizeze sau s fac trimiteri la infor maii publicate n temeiul altor dispoziii legale sau de reglementare, n msura n care informaiile publicate sunt echi valente cu informaiile impuse n temeiul articolului 51 att ca natur, ct i ca nivel. (4) Alineatele (1) i(2) nu se aplic informaiilor prevzute la articolul51 alineatul(1) litera(e). Articolul54 Raportul privind solvabilitatea i situaia financiar: actualizri i informaii suplimentare furnizate n mod voluntar (1) n cazul unei evoluii majore care afecteaz n mod semni ficativ pertinena informaiilor publicate n conformitate cu arti colele 51 i 53, ntreprinderile de asigurare i de reasigurare public informaii corespunztoare cu privire la natura i efectele respectivei evoluii majore. n sensul primului paragraf, cel puin urmtoarele se consider evoluii majore atunci cnd: (a) se constat o neconformitate cu cerina de capital minim, iar autoritile de supraveghere fie consider c ntreprinderea nu va fi n msur s prezinte un plan realist de finanare pe termen scurt, fie nu primesc planul respectiv n termen de o lun de la data constatrii neconformitii; (b) se constat o neconformitate semnificativ cu cerina de capi tal de solvabilitate, iar autoritile de supraveghere nu pri mesc un plan realist de redresare n termen de dou luni de la data constatrii neconformitii. n ceea ce privete al doilea paragraf litera (a), autoritile de supraveghere impun ntreprinderii n cauz s prezinte imediat valoarea neconformitii, mpreun cu o explicaie privind cauza i consecinele acesteia, inclusiv orice msuri de remediere care au fost luate. n cazul n care, n ciuda planului de finanare pe ter men scurt considerat iniial realist, o neconformitate cu cerina de capital de solvabilitate nu a fost rezolvat n termen de trei luni de la constatarea sa, aceasta se prezint la sfritul perioadei res pective, mpreun cu o explicaie privind cauza i consecinele sale, inclusiv orice msuri de remediere care au fost luate, precum i eventualele msuri de remediere planificate. n cazul menionat la al doilea paragraf litera (b), autoritile de supraveghere impun ntreprinderii n cauz s prezinte imediat valoarea neconformitii, mpreun cu o explicaie privind cauza i consecinele acesteia, inclusiv orice msuri de remediere care au fost luate. n cazul n care, n ciuda planului de redresare consi derat iniial realist, o neconformitate semnificativ cu cerina de capital de solvabilitate nu a fost rezolvat n termen de ase luni de la constatarea sa, aceasta se prezint la sfritul perioadei res pective, mpreun cu o explicaie privind cauza i consecinele sale, inclusiv orice msuri de remediere care au fost luate, precum i eventualele msuri de remediere planificate.

(2) ntreprinderile de asigurare i de reasigurare pot publica, n mod voluntar, orice informaii sau explicaii legate de solvabili tatea i situaia financiar proprie a cror prezentare nu este deja impus n conformitate cu articolele 51 i 53 i cu alineatul (1) din prezentul articol.

Articolul55 Raportul privind solvabilitatea i situaia financiar: strategie i aprobare (1) Statele membre impun ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare s dein sisteme i structuri corespunztoare pentru a ndeplini cerinele stabilite la articolele 51 i 53, precum i la articolul54 alineatul(1), precum i s aib o strategie care s asi gure faptul c toate informaiile publicate n conformitate cu arti colele51, 53 i54 sunt n permanen adecvate. (2) Raportul privind solvabilitatea i situaia financiar este supus aprobrii organului administrativ, de conducere sau de con trol al ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare i este publi cat doar dup obinerea aprobrii respective.

Articolul56 Raportul privind solvabilitatea i situaia financiar: msuri de punere n aplicare Comisia adopt msuri de punere n aplicare prin care se detaliaz informaiile care trebuie publicate i modalitile prin care se va duce la ndeplinire acest lucru. Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3).

Seciunea 4 Participaii calificate

Articolul57 Achiziii (1) Statele membre impun oricrei persoane fizice sau juridice sau unor astfel de persoane care acioneaz concertat (denumite n continuare potenialul achizitor), care a decis fie s achiziion eze, direct sau indirect, o participaie calificat ntr-o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare, sau s majoreze, direct sau indi rect, o astfel de participaie calificat ntr-o ntreprindere de asi gurare sau de reasigurare, astfel nct proporia drepturilor de vot sau a capitalului deinut s fie cel puin egal cu 20%, 30% sau 50% sau astfel nct ntreprinderea de asigurare sau de reasigu rare s devin filiala sa (proiect de achiziie), s notifice mai nti n scris autoritile de supraveghere ale ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare n cadrul creia intenioneaz s achiziioneze

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/39

ori s majoreze o participaie calificat, indicnd valoarea partici paiei vizate i informaiile relevante, astfel cum se prevede la arti colul59 alineatul(4). Nu este necesar ca statele membre s aplice pragul de 30% n cazurile n care, n conformitate cu articolul9 alineatul(3) litera(a) din Directiva 2004/109/CE, aplic un prag de o treime. (2) Statele membre impun oricrei persoane fizice sau juridice care a decis s cedeze, direct sau indirect, o participaie calificat ntr-o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare s notifice mai nti n scris autoritile de supraveghere din statul membru de origine, indicnd mrimea participaiei pe care intenioneaz s o dein persoana respectiv n urma cesiunii. O astfel de persoan trebuie, de asemenea, s notifice autoritile de supraveghere dac a decis s i reduc participaia calificat astfel nct proporia drepturilor de vot sau a capitalului deinut s scad sub 20%, 30% sau 50% sau astfel nct ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare s nceteze s mai fie filiala respectivei persoane. Nu este necesar ca statele membre s aplice pragul de 30% n cazu rile n care, n conformitate cu articolul9 alineatul(3) litera(a) din Directiva 2004/109/CE, aplic un prag de o treime. Articolul58 Termenul de evaluare (1) Autoritile de supraveghere transmit potenialului achiz itor, imediat i, n orice caz, n termen de dou zile lucrtoare de la primirea notificrii prevzute la articolul57 alineatul(1), pre cum i de la eventuala primire ulterioar a informaiilor menio nate la alineatul(2), confirmarea de primire n scris. Autoritile de supraveghere au la dispoziie un termen de cel mult 60 de zile lucrtoare de la data confirmrii scrise de primire a notificrii, precum i a tuturor documentelor pe care statele membre le solicit n baza listei menionate la articolul59 aline atul (4) (termen de evaluare), pentru a realiza evaluarea prev zut la articolul59 alineatul(1) (evaluarea). n momentul transmiterii confirmrii de primire, autoritile de supraveghere comunic potenialului achizitor data de expirare a termenului de evaluare. (2) n cursul termenului de evaluare, dar nu mai trziu de cea de-a cincizecea zi lucrtoare a termenului respectiv, autoritile de supraveghere pot, dac este necesar, s solicite informaii supli mentare necesare pentru finalizarea evalurii. O astfel de solici tare se face n scris, precizndu-se informaiile suplimentare necesare. Termenul de evaluare se ntrerupe ntre data solicitrii de infor maii de ctre autoritile de supraveghere i data primirii rspun sului potenialului achizitor la aceast solicitare. ntreruperea nu poate depi 20 de zile lucrtoare. Orice solicitri suplimentare formulate de autoritile de supraveghere n vederea completrii sau clarificrii informaiilor sunt la discreia autoritilor compe tente, dar nu pot conduce la ntreruperea termenului de evaluare. (3) Autoritile de supraveghere pot prelungi perioada de ntre rupere menionat la alineatul(2) paragraful al doilea cu pn la 30 de zile lucrtoare n cazul n care potenialul achizitor este: (a) stabilit sau face obiectul unor reglementri n afara Comuni tii; sau

(b) o persoan fizic sau juridic care nu face obiectul suprave gherii n temeiul prezentei directive, al Directivei 85/611/CEE a Consiliului din 20 decembrie 1985 de coordonare a acte lor cu putere de lege i a actelor administrative privind anu mite organisme de plasament colectiv n valori mobiliare (OPCVM)(1) sau al Directivelor 2004/39/CE sau 2006/48/CE. (4) n cazul n care autoritile de supraveghere, la finalizarea evalurii, decid s se opun proiectului de achiziie, acestea infor meaz n scris potenialul achizitor n termen de dou zile lucr toare i fr a depi termenul de evaluare, indicnd motivele care au stat la baza acestei decizii. n conformitate cu legislaia naional, la cererea potenialului achizitor, se poate pune la dis poziia publicului o motivare corespunztoare a deciziei. Aceasta nu mpiedic un stat membru s permit autoritii de suprave ghere s fac public motivarea respectiv, fr a fi necesar cere rea potenialului achizitor. (5) n cazul n care autoritile de supraveghere nu se opun proiectului de achiziie, n cursul termenului de evaluare, aceasta se consider aprobat. (6) Autoritile de supraveghere pot stabili un termen maxim pentru finalizarea proiectului de achiziie i l pot prelungi, atunci cnd este necesar. (7) Statele membre nu pot impune cerine mai stricte dect cele prevzute de prezenta directiv pentru notificarea autoriti lor de supraveghere i pentru aprobarea de ctre acestea a unor achiziii directe sau indirecte de capital sau de drepturi de vot. (8) Comisia adopt msuri de punere n aplicare prin care se precizeaz detalii cu privire la adaptarea criteriilor stabilite la arti colul59 alineatul(1), pentru a ine seama de evoluiile viitoare i pentru a asigura o aplicare uniform a articolelor 57-63. Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3).

Articolul 59 Evaluarea La examinarea notificrii prevzute la articolul 57 alinea (1) tul (1) i a informaiilor menionate la articolul 58 alineatul (2), autoritile de supraveghere evalueaz, pentru a asigura adminis trarea corect i prudent a ntreprinderii de asigurare sau de rea sigurare vizate de achiziie i innd seama de posibila influen a potenialului achizitor asupra ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare, caracterul adecvat al potenialului achizitor, precum i soliditatea financiar a proiectului de achiziie, pe baza tuturor criteriilor urmtoare: (a) reputaia potenialului achizitor;
(1) JOL375, 31.12.1985, p.3.

L 335/40

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

(b) reputaia i experiena oricrei persoane care va conduce activitatea ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare n urma proiectului de achiziie;

Articolul60 Achiziiile realizate de ntreprinderi financiare reglementate (1) Autoritile de supraveghere implicate acioneaz consultndu-se reciproc pe deplin atunci cnd efectueaz evalu area, n cazul n care potenialul achizitor este: (a) o instituie de credit, o ntreprindere de asigurare sau de rea sigurare, o societate de investiii sau o societate de adminis trare n nelesul articolului 1a punctul 2 din Directiva 85/611/CEE (denumit n continuare societate de adminis trare a OPCVM) autorizat ntr-un alt stat membru sau ntr-un alt sector dect cel vizat de achiziie; (b) ntreprinderea-mam a unei instituii de credit, a unei ntre prinderi de asigurare sau de reasigurare, a unei societi de investiii sau a unei societi de administrare a OPCVM, auto rizat ntr-un alt stat membru sau ntr-un alt sector dect cel vizat de achiziie; sau (c) o persoan fizic sau juridic ce controleaz o instituie de credit, o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare, o societate de investiii sau o societate de administrare a OPCVM, autorizat ntr-un alt stat membru sau ntr-un alt sector dect cel vizat de achiziie. (2) Autoritile de supraveghere i furnizeaz reciproc infor maii eseniale sau relevante pentru evaluare, fr ntrzieri nejus tificate. Astfel, acestea i comunic, la cerere, orice informaie relevant i, din oficiu, orice informaie esenial. Decizia autori tii de supraveghere care a autorizat ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare vizat de proiectul de achiziie indic orice opi nii sau rezerve formulate de autoritatea de supraveghere respon sabil pentru potenialul achizitor.

(c) soliditatea financiar a potenialului achizitor, n special n ceea ce privete tipul de activitate desfurat i prevzut a se desfura n cadrul ntreprinderii de asigurare sau de rea sigurare vizate de proiectul de achiziie;

(d) capacitatea ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare de a respecta i de a continua s respecte cerinele prudeniale care i revin n temeiul prezentei directive i, dup caz, n temeiul altor directive, i anume Directiva 2002/87/CE, n special cer ina ca grupul din care va face parte s aib o structur care s permit exercitarea unei supravegheri eficiente, schimbul eficient de informaii ntre autoritile de supraveghere i mprirea responsabilitilor ntre autoritile de supraveghere;

(e) existena unor motive rezonabile de a suspecta c n legtur cu proiectul de achiziie a fost sau este svrit o operaiune sau o tentativ de splare de bani sau de finanare a unor acte de terorism, n nelesul articolului 1 din Directiva 2005/60/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 26 octombrie 2005 privind prevenirea utilizrii sistemului financiar n scopul splrii banilor i finanrii terorismu lui(1), sau c proiectul de achiziie ar putea spori un astfel de risc.

(2) Autoritile de supraveghere se pot opune proiectului de achiziie numai n cazul n care exist motive rezonabile n acest sens, n conformitate cu criteriile stabilite la alineatul (1), sau n cazul n care informaiile furnizate de potenialul achizitor sunt incomplete.

(3) Statele membre nu impun condiii prealabile n ceea ce pri vete cota de participaie care trebuie s fie achiziionat i nici nu permit autoritilor lor de supraveghere s examineze proiectul de achiziie n termenii cerinelor economice ale pieei.

Articolul61 Informarea autoritilor de supraveghere de ctre ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare anun autoritile de supraveghere din statul su membru de origine, de ndat ce ia la cunotin de aceasta, n legtur cu achiziiile sau cesiunile de participaii din capitalul su care duc la creterea sau scderea res pectivelor participaii peste sau sub unul din pragurile menionate la articolele57 i58 alineatele (1) (7). De asemenea, ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare comunic autoritilor de supraveghere din statul su membru de origine, cel puin o dat pe an, identitatea acionarilor sau asocia ilor care dein participaii calificate, precum i cuantumul respec tivelor participaii, astfel cum rezult acesta, de exemplu, din informaiile difuzate cu ocazia adunrilor generale anuale ale acionarilor sau asociailor ori din informaiile comunicate n temeiul obligaiilor asumate privind societile cotate la o burs de valori.

(4) Statele membre fac public o list cu informaiile necesare pentru a efectua evaluarea i care trebuie furnizat autoritilor de supraveghere n momentul notificrii menionate la articolul 57 alineatul(1). Informaiile solicitate sunt proporionale cu i adap tate la natura potenialului achizitor i a proiectului de achiziie. Statele membre nu solicit informaii care nu prezint relevan pentru o evaluare prudenial.

(5) Fr a aduce atingere articolului 58 alineatele (1), (2) i(3), n cazul n care autoritatea de supraveghere este notificat n leg tur cu dou sau mai multe proiecte de achiziie sau de majorare de participaii calificate pentru aceeai ntreprindere de asigurare sau de reasigurare, aceasta din urm trateaz potenialii achizitori n mod nediscriminatoriu.
(1) JOL309, 25.11.2005, p.15.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/41

Articolul62 Participaii calificate, competenele autoritilor de supraveghere Statele membre prevd c, n cazul n care influena exercitat de persoanele menionate la articolul57 este susceptibil de a aduce atingere unei administrri corecte i prudente a ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare, autoritile de supraveghere ale sta tului membru de origine al respectivei ntreprinderi n capitalul creia se intenioneaz achiziionarea sau creterea unei partici paii calificate iau msurile adecvate pentru a pune capt acestei situaii. Aceste msuri pot consta, de exemplu, n instruciuni obligatorii, n sanciuni la adresa directorilor sau a administrato rilor sau n suspendarea exercitrii drepturilor de vot asociate aci unilor sau cotelor din capital deinute de acionarii sau de asociaii n cauz. Se aplic msuri similare persoanelor fizice sau juridice care nu respect obligaia de notificare prealabil menionat la articolul57. n cazul n care se achiziioneaz o participaie n ciuda faptului c autoritile de supraveghere i-au exprimat dezacordul fa de aceasta, statele membre, independent de alte sanciuni care pot fi adoptate, dispun adoptarea uneia dintre urmtoarele msuri: 1. 2. suspendarea exercitrii drepturilor de vot corespunztoare; sau nulitatea oricror voturi exprimate sau posibilitatea anulrii acestora. Articolul63 Drepturi de vot n sensul prezentei seciuni, se ine seama de drepturile de vot menionate la articolele9 i10 din Directiva 2004/109/CE, pre cum i de condiiile de cumulare stabilite la articolul 12 alinea tele (4) i(5) din directiva respectiv. Statele membre nu in seama de drepturile de vot sau aciunile pe care le pot deine societi de investiii sau instituiile de credit ca urmare a subscrierii de instrumente financiare i/sau a plasrii instrumentelor financiare n baza unui angajament ferm, prev zute la punctul 6 din seciunea A din anexa I la Directiva 2004/39/CE, cu condiia ca drepturile respective s nu fie exerci tate sau utilizate n vreun alt mod pentru a interveni n adminis trarea activitii emitentului, pe de o parte, i cedate n termen de un an de la data achiziiei, pe de alt parte. Seciunea 5 Secretul profesional, schimbul de informaii i promovarea convergenei practicilor de supraveghere Articolul64 Secretul profesional Statele membre dispun ca toate persoanele care desfoar sau care au desfurat o activitate n contul autoritilor de suprave ghere, precum i auditorii i experii mandatai de autoritile de supraveghere s fie legai de obligaia de secret profesional.

Fr a aduce atingere cazurilor de drept penal, nicio informaie confidenial primit de respectivele persoane ntr-un context profesional nu poate fi divulgat niciunei persoane sau autoriti, cu excepia prezentrii sale ntr-o form sintetic sau agregat, ast fel nct ntreprinderile de asigurare i de reasigurare s nu poat fi identificate. Cu toate acestea, n cazul n care o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare a fost declarat falimentar sau n cazul n care a fost dispus de ctre un tribunal lichidarea sa silit, informaiile confideniale care nu se refer la terii implicai n tentativele de salvare a ntreprinderii pot fi divulgate n cadrul procedurilor civile sau comerciale. Articolul65 Schimb de informaii ntre autoritile de supraveghere ale statelor membre Articolul 64 nu mpiedic schimbul de informaii ntre autorit ile de supraveghere ale diverselor state membre. Respectivele informaii in de obligaia de secret profesional prevzut la articolul64. Articolul66 Acorduri de cooperare cu rile tere Statele membre pot ncheia acorduri de cooperare care prevd schimbul de informaii cu autoritile de supraveghere ale rilor tere sau cu autoritile sau organismele din rile tere, astfel cum au fost definite la articolul68 alineatele (1) i(2), numai n situ aia n care informaiile care urmeaz s fie comunicate benefici az de garanii ale secretului profesional cel puin echivalente cu cele menionate n prezenta seciune. Acest schimb de informaii trebuie s aib ca scop ndeplinirea misiunii de supraveghere a autoritilor sau a organismelor n cauz. n cazul n care informaiile care urmeaz s fie divulgate unei ri tere de ctre un stat membru provin de la un alt stat membru, acestea nu pot fi divulgate dect cu acordul explicit al autoritii de supraveghere din statul membru respectiv i, dup caz, exclu siv n scopurile pentru care respectiva autoritate i-a dat acordul. Articolul67 Utilizarea informaiilor confideniale Autoritile de supraveghere care, n temeiul articolelor 64 sau 65, primesc informaii confideniale, nu le pot utiliza dect pentru exercitarea funciilor lor i cu urmtoarele scopuri: 1. pentru a verifica dac ndeplinesc condiiile de acces la activi tatea de asigurare sau de reasigurare i pentru a controla mai uor condiiile de desfurare a acestei activiti, n special n ceea ce privete rezervele tehnice, cerina de capital de solva bilitate, cerina de capital minim i sistemul de guvernan; pentru aplicarea sanciunilor; n cadrul unei aciuni administrative mpotriva unei decizii a autoritii de supraveghere; n cadrul aciunilor n justiie n temeiul prezentei directive.

2. 3. 4.

L 335/42

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

Articolul68 Schimbul de informaii cu alte autoriti (1) Articolele64 i67 nu mpiedic niciuna dintre urmtoarele activiti: (a) schimbul de informaii ntre mai multe autoriti de supra veghere n acelai stat membru, n exercitarea funciei lor de supraveghere; (b) schimbul de informaii, n exercitarea funciei lor de supra veghere, ntre autoritile de supraveghere i una dintre urm toarele autoriti, organisme sau persoane situate n acelai stat membru: (i) autoritile investite cu misiunea de supraveghere a insti tuiilor de credit i a altor instituii financiare, precum i autoritile responsabile pentru supravegherea pieelor financiare;

Statele membre care aplic primul paragraf impun cel puin respectarea urmtoarelor condiii: (a) informaiile trebuie s aib ca scop ndeplinirea misiunii de supraveghere sau a funciei de control prevzute la primul paragraf; (b) informaiile primite trebuie s fie supuse obligaiei privind secretul profesional prevzute la articolul64; (c) n cazul n care informaiile provin de la un alt stat membru, ele nu pot fi divulgate dect cu acordul explicit al autoriti lor de supraveghere de la care provin i, dup caz, exclusiv n scopurile pentru care respectivele autoriti i-au dat acordul. Statele membre comunic celorlalte state membre i Comisiei identitatea autoritilor, a persoanelor sau a organismelor care pot primi informaii n temeiul primului i a celui de-al doilea paragraf. (3) Articolele64-67 nu mpiedic statele membre, n scopul de a consolida stabilitatea i integritatea sistemului financiar, s auto rizeze schimbul de informaii ntre autoritile de supraveghere i autoritile sau organismele responsabile pentru depistarea i investigarea cazurilor de nclcare a dreptului societilor comerciale. Statele membre care aplic primul paragraf impun cel puin respectarea urmtoarelor condiii: (a) informaiile trebuie s fie folosite n scopul depistrii i inves tigrii menionate n primul paragraf; (b) informaiile primite trebuie s intre sub incidena obligaiei de secret profesional prevzute la articolul64; (c) n cazul n care informaiile provin de la un alt stat membru, ele nu pot fi divulgate dect cu acordul explicit al autoriti lor de supraveghere de la care provin i, dup caz, exclusiv n scopurile pentru care respectivele autoriti i-au dat acordul. n cazul n care, ntr-un stat membru, autoritile sau organismele prevzute la primul paragraf i ndeplinesc misiunea de depistare sau de investigare fcnd apel la persoane mputernicite, avnd n vedere necesitatea unor competene speciale, n acest scop i care nu sunt funcionari publici, posibilitatea de realizare a schimbu lui de informaii prevzut la primul paragraf poate fi extins i la aceste persoane n condiiile prevzute la al doilea paragraf. n scopul aplicrii celui de-al doilea paragraf litera(c), autoritile sau organismele menionate la primul paragraf comunic autori tilor de supraveghere de la care provin informaiile identitatea i mandatul precis al persoanelor crora le vor fi transmise. Statele membre comunic celorlalte state membre i (4) Comisiei identitatea autoritilor, persoanelor sau organismelor care pot primi informaii n temeiul alineatului (3). Articolul69 Comunicarea de informaii administraiilor centrale responsabile pentru legislaia financiar Articolele64 i67 nu mpiedic statele membre s autorizeze, n temeiul actelor cu putere de lege, comunicarea anumitor infor maii ctre alte departamente din administraiile lor centrale

(ii) organismele care iau parte la procedurile de lichidare i de faliment ale ntreprinderilor de asigurare sau ale ntre prinderilor de reasigurare i n alte proceduri similare; (iii) persoanele responsabile pentru efectuarea auditului statutar al conturilor ntreprinderilor de asigurare, al ntreprinderilor de reasigurare i al altor instituii financiare; (c) transmiterea, ctre organismele responsabile pentru adminis trarea procedurilor obligatorii de lichidare sau a fondurilor de garantare, a informaiilor necesare pentru ndeplinirea func iei lor. Schimbul de informaii menionat la literele (b) i (c) poate avea loc i ntre diferite state membre. Informaiile primite de autoritile, organismele i persoanele menionate intr sub incidena obligaiei de secret profesional pre vzut la articolul64. (2) Articolele 64-67 nu mpiedic statele membre s autori zeze schimbul de informaii ntre autoritile de supraveghere i una dintre urmtoarele autoriti sau persoane: (a) autoritile responsabile pentru supravegherea organismelor care iau parte la procedurile de lichidare i de faliment ale ntreprinderilor de asigurare, ale ntreprinderilor de reasigu rare i la alte proceduri similare; (b) autoritile responsabile de supravegherea persoanelor res ponsabile pentru efectuarea auditului statutar al ntreprinde rilor de asigurare, al ntreprinderilor de reasigurare, al instituiilor de credit, al ntreprinderilor de investiii i al altor instituii financiare; (c) actuarii independeni ai ntreprinderilor de asigurare sau ai ntreprinderilor de reasigurare care exercit, n temeiul legii, o funcie de control asupra acestora, precum i organismele responsabile pentru supravegherea respectivilor actuari.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/43

responsabile pentru legislaia referitoare la supravegherea institu iilor de credit, a instituiilor financiare, a serviciilor de investiii i a ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare, precum i inspec torilor mandatai de departamentele respective. O astfel de comunicare nu poate avea loc dect n cazul n care acest lucru este necesar din motive de control prudenial. Statele membre prevd, cu toate acestea, c informaiile primite n teme iul articolului 65 i al articolului 68 alineatul (1) i informaiile obinute prin intermediul unor controale la sediu menionate la articolul 32 pot face obiectul comunicrilor numai cu acordul explicit al autoritilor de supraveghere de la care provin sau al autoritilor de supraveghere ale statului membru n care s-a efec tuat controlul la sediu. Articolul70 Transmiterea de informaii bncilor centrale i autoritilor monetare Fr a aduce atingere prezentei seciuni, autoritile de suprave ghere pot transmite informaiile destinate s contribuie la nde plinirea misiunii lor urmtoarelor organisme i autoriti: 1. bncilor centrale i altor organisme cu funcie similar, n calitatea lor de autoriti monetare; dup caz, altor autoriti publice responsabile pentru supravegherea sistemelor de plat.

Seciunea 6 Atribuiile auditorilor

Articolul 72 Atribuiile auditorilor Statele membre prevd cel puin c persoanele care sunt (1) autorizate n nelesul celei de-a opta Directive 84/253/CEE a Consiliului din 10 aprilie 1984 n temeiul articolului 54 alinea tul(3) litera(g) din Tratatul CEE, privind autorizarea persoanelor care rspund de controlul legal al documentelor contabile(1) i care desfoar n cadrul unei ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare auditarea legal menionat la articolul51 din Direc tiva 78/660/CEE, la articolul37 din Directiva 83/349/CEE sau la articolul 31 din Directiva 85/611/CEE sau orice alt misiune legal, au obligaia de a semnala de ndat autoritilor de supra veghere orice fapt sau decizie referitoare la respectiva ntreprin dere de care au luat cunotin n exerciiul misiunii lor i care este de natur s aib una dintre urmtoarele consecine: (a) o nclcare de fond a actelor cu putere de lege i a actelor administrative care stabilesc condiiile de autorizare sau care reglementeaz, n mod special, desfurarea activitii ntre prinderilor de asigurare i de reasigurare; (b) mpiedicarea funcionrii continue a ntreprinderii de asigu rare sau de reasigurare; (c) refuzul de a certifica situaia contabil sau exprimarea unor rezerve; (d) nerespectarea cerinei de capital de solvabilitate; (e) nerespectarea cerinei de capital minim. Persoanele menionate la primul paragraf au, de asemenea, obli gaia s semnaleze faptele sau deciziile de care au luat cunotin n cadrul unei misiuni menionate la primul paragraf, exercitat ntr-o ntreprindere care are o legtur strns ce decurge dintr-o relaie de control cu ntreprinderea de asigurare sau de reasigu rare n cadrul creia persoanele n cauz i exercit respectiva misiune. (2) Comunicarea, cu bun-credin, ctre autoritile de supra veghere, de ctre persoane autorizate n sensul Directivei 84/253/CEE, a oricrui aspect sau a oricrei decizii menionate la alineatul(1) nu constituie o nclcare a vreunei restricii de divul gare a informaiilor impuse prin contract sau printr-un act cu putere de lege sau act administrativ i nu implic rspunderea per soanei n cauz n nici un fel.
(1) JOL126, 12.5.1984, p.20.

2.

Autoritile sau organismele respective pot, de asemenea, s comunice autoritilor de supraveghere informaiile de care ar putea avea nevoie n sensul articolului 67. Informaiile primite n acest context sunt supuse dispoziiilor privind obligaia de secret profesional prevzute n prezenta seciune. Articolul 71 Convergena practicilor de supraveghere (1) Statele membre se asigur c autoritile de supraveghere au un mandat la nivelul Uniunii Europene. (2) Statele membre se asigur c, n exercitarea atribuiilor care le revin, autoritile de supraveghere in seama de convergena n ceea ce privete instrumentele de supraveghere i practicile de supraveghere n punerea n aplicare a cerinelor legislative, de reglementare i administrative adoptate n temeiul prezentei direc tive. n acest scop, statele membre se asigur c autoritile de supraveghere particip la activitile CEIOPS n conformitate cu Decizia 2009/79/CE i iau n considerare n mod corespunztor liniile directoare i recomandrile acestuia menionate la alinea tul(3) din prezentul articol. (3) CEIOPS emite, dac este necesar, linii directoare i reco mandri fr caracter obligatoriu pentru punerea n aplicare a dis poziiilor prezentei directive i a msurilor sale de punere n aplicare pentru a mbunti convergena practicilor de suprave ghere. n plus, CEIOPS prezint regulat, cel puin o dat la doi ani, Parlamentului European, Consiliului i Comisiei rapoarte privind evoluia convergenei n domeniul supravegherii la nivelul Comunitii.

L 335/44

RO CAPITOLULV

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

Desfurarea simultan a activitii de asigurare de via i de asigurare general Articolul73 Desfurarea simultan a activitii de asigurare de via i de asigurare general (1) ntreprinderile de asigurare nu pot fi autorizate s desf oare n mod simultan activitatea de asigurare de via i activi tatea de asigurare general. (2) Prin derogare de la alineatul(1), statele membre pot preve dea urmtoarele: (a) ntreprinderile autorizate s desfoare activitatea de asigu rare de via pot obine o autorizare i pentru desfurarea activitilor de asigurare general n ceea ce privete riscurile enumerate n clasele 1 i2 din anexaI partea A; (b) ntreprinderile autorizate numai pentru riscurile enumerate n clasele 1 i2 din anexaI partea A pot obine o autorizare pentru desfurarea activitii de asigurare de via. Cu toate acestea, fiecare activitate se gestioneaz separat, n con formitate cu articolul74. (3) Statele membre pot prevedea c ntreprinderile menionate la alineatul (2) trebuie s ndeplineasc normele contabile care reglementeaz ntreprinderile de asigurare de via pentru toate activitile acestora. Pn la coordonarea n acest sens, statele membre mai pot prevedea c, n ceea ce privete normele de lichi dare, activitile referitoare la riscurile enumerate n clasele 1 i2 din anexaI partea A desfurate de respectivele ntreprinderi sunt reglementate de normele aplicabile activitilor de asigurare de via. (4) n cazul n care o ntreprindere de asigurare general are legturi financiare, comerciale sau administrative cu o ntreprin dere de asigurare de via, autoritile de supraveghere ale statelor membre de origine se asigur de faptul c ntreprinderile n cauz nu au conturile distorsionate de aranjamente ntre aceste ntre prinderi sau de orice aranjament care ar putea afecta alocarea de cheltuieli i venituri. (5) ntreprinderile care, la datele menionate n continuare, des furau n mod simultan att activiti de asigurare de via, ct i activiti de asigurare general reglementate de prezenta directiv, pot continua s desfoare simultan activitile n cauz, cu con diia ca fiecare activitate s fie gestionat separat, n conformitate cu articolul74: (a) 1ianuarie 1981, pentru ntreprinderile autorizate n Grecia; (b) 1ianuarie 1986, pentru ntreprinderile autorizate n Spania i Portugalia; (c) 1ianuarie 1995, pentru ntreprinderile autorizate n Austria, Finlanda i Suedia; (d) 1 mai 2004, pentru ntreprinderile autorizate n Republica Ceh, Estonia, Cipru, Letonia, Lituania, Ungaria, Malta, Polonia, Slovacia i Slovenia; (e) 1ianuarie 2007, pentru ntreprinderile autorizate n Bulgaria i Romnia; (f) 15martie 1979, pentru restul ntreprinderilor.

Statul membru de origine poate cere ntreprinderilor de asigurare s nceteze, ntr-un interval de timp care urmeaz a fi determinat de respectivul stat membru, executarea simultan a activitilor de asigurare de via i de asigurare general n care erau angajate la datele menionate la primul paragraf.

Articolul 74 Separarea gestionrii asigurrilor de via i a asigurrilor generale (1) Gestionarea separat menionat la articolul73 se organi zeaz astfel nct activitatea de asigurare de via s se deosebeasc de activitatea de asigurare general. Interesele deintorilor de asigurri de via i ale deintorilor de asigurri generale nu pot fi prejudiciate i, n special, deintorii asigurrilor de via beneficiaz de profiturile din asigurrile de via ca i cnd ntreprinderea de asigurare de via ar subscrie numai asigurri de via. (2) Fr a aduce atingere articolelor 100 i128, ntreprinderile de asigurare menionate la articolul 73 alineatele (2) i (5) calculeaz: (a) o cerin de capital minim noional pentru activitatea lor de asigurare sau de reasigurare de via, calculat ca i cum ntre prinderea n cauz ar desfura numai aceast activitate, pe baza conturilor separate menionate la alineatul(6); i (b) o cerin de capital minim noional pentru activitatea lor de asigurare sau de reasigurare general, calculat ca i cum ntreprinderea n cauz ar desfura numai aceast activitate, pe baza conturilor separate menionate la alineatul(6). (3) Ca un minimum, ntreprinderile de asigurare menionate la articolul73 alineatele (2) i(5) ndeplinete urmtoarele cerine cu o valoare echivalent a elementelor fondurilor proprii de baz eligibile: (a) cerina de capital minim noional pentru activitatea de asi gurare de via; (b) cerina de capital minim noional pentru activitatea de asi gurare general; Obligaiile financiare minime menionate la primul paragraf cu privire la activitatea de asigurare de via i la activitatea de asigu rare general nu pot fi suportate din cealalt activitate. (4) Att timp ct obligaiile financiare minime menionate la alineatul(3) sunt ndeplinite i cu condiia ca autoritile de supra veghere s fie informate, ntreprinderea poate utiliza, pentru a acoperi cerina de capital de solvabilitate prevzut la artico lul 100, elementele explicite din fondurile proprii eligibile care sunt nc disponibile pentru una dintre activiti.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/45

(5) Autoritile de supraveghere analizeaz rezultatele ambe lor activiti, de asigurare de via i general, pentru a se asigura c sunt ndeplinite cerinele de la alineatele (1)-(4). (6) Situaiile financiare sunt ntocmite astfel nct s indice sur sele rezultatelor pentru activitatea de asigurare de via i cea de asigurare general separat. Toate veniturile, n special primele, pl ile fcute de reasigurtori i venitul din investiii, precum i chel tuielile, n special plata daunelor, suplimentri ale rezervelor tehnice, prime de reasigurare i cheltuieli de exploatare cu privire la activitatea de asigurare, sunt defalcate n funcie de provenien. Elementele comune ambelor activiti sunt contabilizate n con formitate cu metodele de alocare care urmeaz s fie acceptate de autoritile de supraveghere. Pe baza acestor situaii financiare, ntreprinderile de asigurare ela boreaz o declaraie n care elementele fondurilor proprii de baz eligibile care ndeplinete fiecare cerin de capital minim noional menionat la alineatul(2) sunt clar identificate, n con formitate cu articolul98 alineatul(4). (7) n cazul n care valoarea elementelor fondurilor proprii de baz eligibile pentru una dintre activiti este insuficient pentru a acoperi obligaiile financiare minime menionate la alineatul(3) primul paragraf, autoritile de supraveghere aplic activitii defi ciente msurile prevzute de prezenta directiv, indiferent de rezultatele celeilalte activiti. Prin derogare de la alineatul (3) al doilea paragraf, respectivele msuri pot implica autorizarea unui transfer de elemente explic ite ale fondurilor proprii de baz eligibile de la o activitate la alta.

(b) pasivele se evalueaz la valoarea la care ar putea fi transferate sau decontate ntre pri, de bunvoie, n cunotin de cauz i n condiii normale de concuren. La evaluarea pasivelor n conformitate cu litera (b) nu se efectu eaz nicio ajustare care s in seama de bonitatea ntreprinderi lor de asigurare sau de reasigurare. (2) Comisia adopt msuri de punere n aplicare cu privire la metodele i ipotezele care trebuie aplicate la evaluarea activelor i pasivelor n conformitate cu alineatul(1). Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3).

Seciunea 2 Norme privind rezervele tehnice

Articolul76 Dispoziii generale (1) Statele membre se asigur c ntreprinderile de asigurare i de reasigurare stabilesc rezerve tehnice pentru toate obligaiile de asigurare i de reasigurare care le revin fa de deintorii de polie sau de beneficiarii unor contracte de asigurare sau de reasigurare. Valoarea rezervelor tehnice corespunde cuantumului (2) curent la preul pieei pe care o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare ar trebui s-l plteasc dac i-ar transfera imediat obligaiile de asigurare i reasigurare ctre o alt ntreprindere de asigurare sau de reasigurare. (3) Calculul rezervelor tehnice utilizeaz n mod coerent infor maiile furnizate de pieele financiare i datele general disponibile privind riscurile de subscriere (coerena cu piaa). (4) Rezervele tehnice se calculeaz n mod prudent, fiabil i obiectiv. (5) n conformitate cu principiile prevzute la alineatele (2), (3) i (4) i innd seama de principiile prevzute la articolul 75 ali neatul(1), rezervele tehnice se calculeaz n conformitate cu arti colele77-82 i86.

CAPITOLULVI

Norme privind evaluarea activelor i pasivelor, rezervele tehnice, fondurile proprii, cerina de capital de solvabilitate, cerina de capital minim i norme privind investiiile

Seciunea 1 Evaluarea activelor i pasivelor

Articolul75 Evaluarea activelor i pasivelor (1) Statele membre se asigur c, cu excepia cazurilor n care se prevede altfel, ntreprinderile de asigurare i de reasigurare i evalueaz activele i pasivele dup cum urmeaz: (a) activele se evalueaz la valoarea la care ar putea fi tranzacio nate ntre pri interesate i n cunotin de cauz, n cadrul unei tranzacii desfurate n condiii obiective;

Articolul77 Calcularea rezervelor tehnice (1) Valoarea rezervelor tehnice este egal cu suma dintre cea mai bun estimare i marja de risc prevzute la alineatele (2) i res pectiv (3).

L 335/46

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

(2) Cea mai bun estimare corespunde mediei fluxurilor de trezorerie viitoare, ponderat cu probabilitile, innd seama de valoarea n timp a banilor (valoarea actualizat estimat a fluxu rilor de trezorerie viitoare), pe baza structurii relevante pe termene a ratelor dobnzilor fr risc.

Rata costului capitalului utilizat este egal cu rata suplimentar, peste rata dobnzii fr risc, pe care o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare ar trebui s o suporte n cazul n care deine fonduri proprii eligibile n conformitate cu seciunea 3 de o valoare egal cu cerina de capital de solvabilitate necesar pentru a face fa obligaiilor de asigurare i de reasigurare pe toat durata lor de via.

Calculul celei mai bune estimri se bazeaz pe informaii actuali zate i credibile i pe ipoteze realiste i se efectueaz pe baza unor metode actuariale i statistice adecvate, aplicabile i adecvate.

Articolul 78 Alte elemente care trebuie luate n considerare la calcularea rezervelor tehnice

Proiecia fluxurilor de trezorerie utilizat la calcularea celei mai bune estimri ine seama de toate intrrile i ieirile de numerar necesare pentru reglarea obligaiilor de asigurare i de reasigurare pe toat durata lor de via.

Atunci cnd calculeaz rezervele tehnice, ntreprinderile de asigu rare i de reasigurare in seama, n afar de dispoziiile articolu lui 77, de urmtoarele elemente: (1) toate cheltuielile aferente ndeplinirii obligaiilor de adminis trare a asigurrilor i reasigurrilor; (2) inflaie, inclusiv pentru cheltuieli i daune; (3) ansamblul plilor ctre deintorii i beneficiarii de polie de asigurare, inclusiv viitoarele bonusuri discreionare, pe care ntreprinderile de asigurare i de reasigurare estimeaz c le vor efectua, indiferent dac astfel de pli sunt sau nu garan tate prin contract, cu excepia cazului n care plile intr sub incidena articolului 91 alineatul(2).

Cea mai bun estimare se calculeaz la valoarea sa brut, fr deducerea sumelor recuperabile din contractele de reasigurare i de la vehiculele investiionale. Aceste sume se calculeaz separat, n conformitate cu articolul81.

(3) Marja de risc se calculeaz astfel nct s garanteze c valoarea rezervelor tehnice este echivalent cu suma de care ntre prinderile de asigurare i de reasigurare ar avea nevoie pentru a prelua i onora obligaiile de asigurare i de reasigurare.

(4) ntreprinderile de asigurare i de reasigurare procedeaz la o evaluare separat a celei mai bune estimri i a marjei de risc.

Articolul79 Evaluarea garaniilor financiare i a opiunilor contractuale incluse n contractele de asigurare i de reasigurare

Cu toate acestea, n cazul n care fluxurile de trezorerie asociate obligaiilor de asigurare sau de reasigurare pot fi replicate fiabil utiliznd instrumente financiare pentru care se poate observa o valoare de pia fiabil, valoarea rezervelor tehnice asociate fluxu rilor de trezorerie n cauz se determin pe baza valorii de pia a respectivelor instrumente financiare. n acest caz, nu este necesar s se procedeze la calcularea separat a celei mai bune estimri i a marjei de risc.

Atunci cnd i calculeaz rezervele tehnice, ntreprinderile de asi gurare i de reasigurare in seama de valoarea garaniilor financi are i de orice opiuni contractuale incluse n contractele de asigurare i de reasigurare. Orice ipotez formulat de ntreprinderile de asigurare i de rea sigurare cu privire la probabilitatea ca deintorii de polie s i exercite opiunile contractuale, inclusiv drepturile de reziliere i rscumprare, este realist i se bazeaz pe informaii actuale i credibile. Ipoteza ine seama, fie explicit, fie implicit, de impactul pe care eventualele schimbri ale condiiilor financiare i nefinan ciare l pot avea asupra exercitrii acestor opiuni.

(5) Atunci cnd procedeaz la o evaluare separat a celei mai bune estimri i a marjei de risc, ntreprinderile de asigurare i de reasigurare calculeaz marja de risc determinnd costul mobili zrii unei valori a fondurilor proprii eligibile egal cu cerina de capital de solvabilitate necesar pentru a face fa obligaiilor de asigurare i de reasigurare pe toat durata lor de via.

Articolul 80 Segmentare

Rata utilizat la determinarea costului mobilizrii unei astfel de valori a fondurilor proprii eligibile (rata costului capitalului) este aceeai pentru toate ntreprinderile de asigurare i de reasigurare i se revizuiete periodic.

Atunci cnd i calculeaz rezervele tehnice, ntreprinderile de asi gurare i de reasigurare i segmenteaz obligaiile de asigurare i de reasigurare n grupe de risc omogene i cel puin pe linii de activitate.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/47

Articolul81 Sume recuperabile din contracte de reasigurare i de la vehicule investiionale

Articolul84 Adecvarea nivelului rezervelor tehnice La cererea autoritilor de supraveghere, ntreprinderile de asigu rare i de reasigurare demonstreaz adecvarea nivelului rezerve lor tehnice, precum i aplicabilitatea i relevana metodelor aplicate i adecvarea datelor statistice de baz utilizate.

Calcularea, de ctre ntreprinderile de asigurare i de reasigurare, a sumelor recuperabile din contracte de reasigurare i de la vehi cule investiionale se realizeaz n conformitate cu articolele76-80.

Articolul85 Atunci cnd calculeaz sumele recuperabile din contracte de rea sigurare i de la vehicule investiionale, ntreprinderile de asigu rare i de reasigurare in seama de intervalul de timp dintre recuperri i plile directe. Creterea rezervelor tehnice n msura n care calculul rezervelor tehnice ale ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare nu este conform cu dispoziiile arti colelor 76-83, autoritile de supraveghere pot solicita ntreprin derilor de asigurare i de reasigurare s creasc valoarea rezervelor tehnice astfel nct s corespund nivelului determinat n confor mitate cu respectivele articole.

Rezultatul acestui calcul se ajusteaz pentru a ine seama de pier derile probabile ca urmare a nerespectrii clauzelor contractuale de ctre contrapartid. Ajustarea se bazeaz pe o evaluare a probabilitii de insolven a contrapartidei i a pierderilor medii ca urmare a insolvenei (pierderi aferente obligaiilor de plat).

Articolul86 Articolul82 Calitatea datelor i aplicarea unor aproximri, inclusiv a unor abordri de la caz la caz, pentru calcularea rezervelor tehnice Msuri de punere n aplicare Comisia adopt msuri de punere n aplicare cu privire la: (a) metodele actuariale i statistice care trebuie utilizate pentru calcularea celei mai bune estimri prevzute la articolul 77 alineatul(2); (b) structura relevant pe termene a ratelor dobnzilor fr risc care trebuie utilizat pentru calcularea celei mai bune esti mri prevzute la articolul77 alineatul(2); (c) circumstanele n care rezervele tehnice se calculeaz ca ntreg sau ca o sum dintre cea mai bun estimare i o marj de risc, precum i metodele care trebuie utilizate n cazul n care rezervele tehnice se calculeaz ca ntreg; (d) metodele i ipotezele care trebuie utilizate pentru calcularea marjei de risc, inclusiv determinarea valorii fondurilor pro prii eligibile necesare pentru a putea face fa obligaiilor de asigurare i de reasigurare i calibrarea ratei costului capitalului; (e) domeniile de activitate pe baza crora obligaiile de asigurare i de reasigurare urmeaz s fie segmentate pentru calcularea rezervelor tehnice; (f) standardele care trebuie respectate pentru a garanta adec varea, exhaustivitatea i exactitatea datelor utilizate la calcu larea rezervelor tehnice, precum i circumstanele specifice n care se impune utilizarea unor aproximri, inclusiv a unor abordri de la caz la caz, pentru calcularea celei mai bune estimri;

Statele membre se asigur c ntreprinderile de asigurare i de rea sigurare instituie procese i proceduri interne care asigur adec varea, exhaustivitatea i exactitatea datelor utilizate la calcularea rezervelor tehnice.

n cazul n care, n anumite circumstane, ntreprinderile de asi gurare i de reasigurare nu dispun de un volum suficient de date de o calitate adecvat pentru a aplica o metod actuarial fiabil unui set sau subset de obligaii de asigurare i de reasigurare sau sumelor recuperabile din contracte de reasigurare i de la vehicule investiionale, se pot utiliza aproximri adecvate, inclusiv abor dri de la caz la caz, pentru calcularea celei mai bune estimri.

Articolul83 Comparaie cu experienele anterioare

ntreprinderile de asigurare i de reasigurare instituie procese i proceduri pentru a asigura compararea permanent a celor mai bune estimri i a ipotezelor care stau la baza acestora cu experi enele anterioare.

n cazul n care, n urma unei astfel de comparaii, se identific o diferen sistematic ntre experienele anterioare i calculele celor mai bune estimri, ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare n cauz procedeaz la ajustrile necesare ale metodelor actuari ale utilizate i/sau ale ipotezelor formulate.

L 335/48

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

(g) metodele care trebuie utilizate pentru calcularea ajustrii, menionate la articolul81, n cazul insolvabilitii unei con trapartide, destinate s in seama de pierderile probabile ca urmare a insolvabilitii contrapartidei; (h) dac este cazul, metode i tehnici simplificate de calcul al rezervelor tehnice, pentru a garanta c metodele actuariale i statistice menionate la literele(a) i(d) sunt proporionale cu natura, amploarea i complexitatea riscurilor asumate de ntreprinderile de asigurare i de reasigurare, inclusiv de ntre prinderile de asigurare i de reasigurare captive. Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3). Seciunea 3 Fonduri proprii

Fondurile proprii auxiliare pot cuprinde urmtoarele elemente, n msura n care acestea nu sunt elemente ale fondurilor proprii de baz: (a) capitalul social sau fondul iniial nevrsat i neapelat; (b) acreditivele i garaniile; (c) orice alte angajamente obligatorii din punct de vedere juridic primite de ntreprinderile de asigurare i de reasigurare. n cazul unei asociaii mutuale sau de tip mutual cu contribuii variabile, fondurile proprii auxiliare pot cuprinde, de asemenea, orice solicitri de capital pe care asociaia le poate avea fa de membrii si prin solicitarea unei contribuii suplimentare n decursul urmtoarelor 12 luni. (2) Dup vrsarea sau apelarea unui element al fondurilor pro prii auxiliare, acesta este tratat ca un element de activ i nceteaz s mai fac parte din fondurile proprii auxiliare. Articolul 90 Aprobarea fondurilor proprii auxiliare de ctre autoritile de supraveghere (1) Valorile elementelor fondurilor proprii auxiliare care tre buie luate n considerare la determinarea fondurilor proprii fac obiectul unei aprobri prealabile din partea autoritilor de supraveghere. (2) Valoarea atribuit fiecrui element al fondurilor proprii auxiliare reflect capacitatea elementului de a absorbi pierderile i se bazeaz pe estimri prudente i realiste. n cazul n care un ele ment al fondurilor proprii auxiliare are o valoare nominal fix, valoarea elementului n cauz este egal cu valoarea sa nominal, atunci cnd reflect n mod adecvat capacitatea sa de a absorbi pierderi. (3) Autoritile de supraveghere aprob:

Subseciunea 1 Determinarea fondurilor proprii

Articolul87 Fonduri proprii Fondurile proprii reprezint suma fondurilor proprii de baz, pre vzute la articolul88, i a fondurilor proprii auxiliare, prevzute la articolul89. Articolul88 Fonduri proprii de baz Fondurile proprii de baz sunt formate din urmtoarele elemente: (1) excedentul de active fa de pasive, evaluat n conformitate cu articolul75 i seciunea 2; (2) pasive subordonate. Din excedentul menionat la alineatul (1) se scade valoarea pro priilor aciuni deinute de ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare. Articolul 89 Fonduri proprii auxiliare (1) Fondurile proprii auxiliare sunt formate din elemente dife rite de fondurile proprii de baz, care pot fi apelate pentru a absorbi pierderile.

(a) fie o valoare monetar pentru fiecare element al fondurilor proprii auxiliare, (b) fie o metod de calcul al valorii fiecrui element al fondurilor proprii auxiliare, caz n care autoritile de supraveghere aprob valoarea astfel calculat pentru o perioad determi nat de timp. (4) Aprobarea autoritilor de supraveghere se bazeaz, pen tru fiecare element al fondurilor proprii auxiliare, pe evaluarea urmtoarelor elemente: (a) statutul contrapartidelor n cauz n ceea ce privete capaci tatea i disponibilitatea lor de a plti; (b) recuperabilitatea fondurilor, innd seama de forma juridic a elementului n cauz, precum i de orice condiii care ar mpiedica plata sau apelarea cu succes a elementului;

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Subseciunea 2 Clasificarea fondurilor proprii

L 335/49

(c) orice informaii cu privire la rezultatul apelrilor anterioare fcute de ntreprinderile de asigurare sau de reasigurare pen tru astfel de fonduri proprii auxiliare, n msura n care infor maiile respective pot fi utilizate n mod fiabil pentru a evalua rezultatul preconizat al unor apelri viitoare.

Articolul93 Articolul91 Fonduri surplus (1) Fondurile surplus sunt considerate a fi profituri acumulate care nu au fost puse la dispoziie pentru a fi distribuite deinto rilor de polie i beneficiarilor. (2) n msura n care sunt autorizate de legislaia naional, fondurile surplus nu sunt considerate obligaii din asigurare i rea sigurare, n msura n care aceste fonduri surplus ndeplinesc cri teriile prevzute la articolul94 alineatul(1). Caracteristici i particulariti utilizate pentru clasificarea fondurilor proprii pe ranguri Elementele fondurilor proprii se clasific pe trei ranguri. (1) Clasificarea acestor elemente depinde de apartenena lor la fon durile proprii de baz sau la fondurile proprii auxiliare i de msura n care au urmtoarele caracteristici: (a) elementul este disponibil sau poate fi apelat, la cerere, s absoarb pe deplin pierderile, att n perspectiva continurii activitilor, ct i n caz de lichidare (disponibilitate permanent); (b) n caz de lichidare, valoarea total a elementului este dispo nibil pentru a absorbi pierderile, iar rambursarea elementu lui i este refuzat deintorului su pn n momentul n care sunt onorate toate celelalte obligaii, inclusiv obligaiile de asigurare i de reasigurare fa de deintorii de polie i bene ficiarii de contracte de asigurare i de reasigurare (subordonare); (2) La evaluarea msurii n care elementele fondurilor proprii prezint, n prezent i n viitor, caracteristicile prevzute la aline atul(1) literele(a) i(b), se acord atenia cuvenit duratei de via a elementului i n special existenei unei scadene a elementului. n cazul n care un element al fondurilor proprii are scaden, este luat n considerare durata relativ de via a elementului, com parativ cu durata obligaiilor de asigurare i de reasigurare (durat de via suficient). n plus, sunt luate n considerare urmtoarele particulariti: Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3). (2) Participaiile deinute n instituii financiare i de credit menionate la alineatul(1) litera(b) cuprind urmtoarele elemente: (a) participaii pe care ntreprinderile de asigurare i de reasigu rare le dein n: (i) instituii de credit i instituii financiare n sensul artico lului 4 alineatele (1) i(5) din Directiva 2006/48/CE; (a) dac elementul n cauz nu face obiectul unor obligaii sau stimulente de rambursare a valorii sale nominale (absena stimulentelor de rambursare); (b) dac elementul n cauz nu face obiectul unor taxe fixe obli gatorii (absena costurilor obligatorii de administrare); (c) dac elementul n cauz este liber de sarcini (absena sarcinilor). Articolul94 Criterii principale de clasificare pe ranguri (1) Elementele fondurilor proprii de baz se clasific de ran gul 1 n cazul n care prezint n mare msur caracteristicile pre vzute la articolul93 alineatul(1) literele(a) i(b), innd seama de particularitile prevzute la articolul93 alineatul(2). (2) Elementele fondurilor proprii de baz se clasific de ran gul 2 n cazul n care prezint n mare msur caracteristicile pre vzute la articolul 93 alineatul (1) litera (b), innd seama de particularitile prevzute la articolul93 alineatul(2).

Articolul92 Msuri de punere n aplicare (1) Comisia adopt msuri de punere n aplicare n care se precizeaz: (a) criteriile conform crora autoritile de supraveghere acord o aprobare n conformitate cu articolul90; (b) tratamentul rezervat participaiilor, n sensul articolului 212 alineatul (2) al treilea paragraf, deinute n instituii financi are i de credit, n scopul determinrii fondurilor proprii;

(ii) ntreprinderi de investiii n sensul articolului 4 alinea tul(1) punctul 1 din Directiva 2004/39/CE; (b) creanele subordonate i instrumentele menionate la artico lul63 i la articolul64 alineatul(3) din Directiva 2006/48/CE pe care ntreprinderile de asigurare i de reasigurare le dein la entitile definite n prezentul alineat litera(a) n capitalul crora dein o participaie.

L 335/50

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

Elementele fondurilor proprii auxiliare se clasific de rangul 2 n cazul n care prezint n mare msur caracteristicile prevzute la articolul93 alineatul(1) literele(a) i(b), innd seama de particu laritile prevzute la articolul93 alineatul(2). (1) (3) Toate elementele fondurilor proprii de baz i auxiliare care nu intr sub incidena alineatelor (1) i(2) se clasific de rangul 3.

Articolul97 Msuri de punere n aplicare Comisia adopt msuri de punere n aplicare cu privire la:

Articolul95 Clasificarea fondurilor proprii pe ranguri Statele membre se asigur c ntreprinderile de asigurare i de rea sigurare clasific elementele fondurilor proprii pe baza criteriilor prevzute la articolul94. n acest scop, ntreprinderile de asigurare i de reasigurare se raporteaz, dac este cazul, la lista elementelor fondurilor proprii menionate la articolul97 alineatul(1) litera(a). n cazul n care un element al fondurilor proprii nu apare n res pectiva list, ntreprinderile de asigurare i de reasigurare l eva lueaz i l clasific n conformitate cu primul paragraf. Aceast clasificare este supus aprobrii autoritii de supraveghere.

(a) o list a elementelor fondurilor proprii, inclusiv a celor pre vzute la articolul 96, considerate ca ndeplinind criteriile prevzute la articolul94, care s conin, pentru fiecare ele ment al fondurilor proprii, o descriere exact a caracteristici lor care au determinat clasificarea acestuia; (b) metodele pe care autoritile de supraveghere trebuie s le foloseasc atunci cnd aprob evaluarea i clasificarea ele mentelor fondurilor proprii care nu apar pe lista menionat la litera(a). Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3). (2) Comisia reexamineaz i, dac este cazul, actualizeaz peri odic lista menionat la alineatul (1) litera (a) n lumina evolui ilor pieei.

Articolul 96 Clasificarea elementelor fondurilor proprii specifice asigurrilor Fr a aduce atingere articolului 95 i articolului 97 alineatul(1) litera (a), n sensul prezentei directive se aplic urmtoarele clasificri: 1. fondurile surplus care intr sub incidena articolului 91 ali neatul(2) se clasific de rangul 1; acreditivele i garaniile care sunt deinute n fiducie (trust) de ctre un mandatar independent n beneficiul creditorilor de asigurare i sunt furnizate de instituii de credit autorizate n conformitate cu Directiva 2006/48/CE se clasific de rangul 2; orice solicitri de capital viitoare pe care asociaiile mutuale sau de tip mutual ale armatorilor cu contribuii variabile care acoper numai riscurile cuprinse n clasa 6, 12 i 17 din anexaI partea A le pot avea fa de membrii lor prin solici tarea unor contribuii suplimentare n decursul urmtoarelor 12 luni se clasific de rangul 2.

Subseciunea 3 Eligibilitatea fondurilor proprii

Articolul98 Eligibilitate i limite aplicabile rangurilor 1, 2 i3 (1) n ceea ce privete respectarea cerinei de capital de solva bilitate, valorile eligibile de rangurile 2 i 3 sunt supuse unor limite cantitative. Limitele n cauz sunt stabilite astfel nct s fie ndeplinite cel puin urmtoarele condiii: (a) elementele de rangul 1 din fondurile proprii eligibile repre zint peste o treime din valoarea total a fondurilor proprii eligibile; (b) valoarea eligibil a elementelor de rangul 3 reprezint sub o treime din valoarea total a fondurilor proprii eligibile. (2) n ceea ce privete respectarea cerinei de capital minim, valoarea elementelor fondurilor proprii de baz eligibile pentru a acoperi cerina de capital minim i clasificate la rangul 2 este supus unor limite cantitative. Limitele n cauz se stabilesc astfel nct s se garanteze cel puin c elementele de rangul 1 din fon durile proprii de baz eligibile reprezint peste o jumtate din valoarea total a fondurilor proprii de baz eligibile. Valoarea fondurilor proprii eligibil pentru a acoperi cer (3) ina de capital de solvabilitate prevzut la articolul100 este egal cu suma valorii elementelor de rangul 1, a valorii eligibile a ele mentelor de rangul 2 i a valorii eligibile a elementelor de rangul 3.

2.

3.

n conformitate cu articolul 94 alineatul (2) al doilea paragraf, orice creane viitoare pe care asociaiile mutuale sau de tip mutual cu contribuii variabile le pot avea fa de membrii lor prin soli citarea unor contribuii suplimentare n decursul urmtoarelor 12 luni i care nu intr sub incidena primului paragraf punctul 3 se clasific de rangul 2 dac prezint n mare msur caracteristicile prevzute la articolul 93 alineatul (1) literele (a) i (b), innd seama de particularitile prevzute la articolul93 alineatul(2).

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/51

(4) Valoarea fondurilor proprii de baz eligibil pentru a aco peri cerina de capital minim prevzut la articolul128 este egal cu suma valorii elementelor de rangul 1 i a valorii eligibile a ele mentelor fondurilor proprii de baz de rangul 2. Articolul99 Msuri de punere n aplicare Comisia adopt msuri de punere n aplicare cu privire la: (a) limitele cantitative menionate la articolul 98 alineatele (1) i(2); (b) ajustrile care ar trebui efectuate pentru a reflecta lipsa de transferabilitate a elementelor fondurilor proprii care pot fi utilizate doar pentru a acoperi pierderi aferente unui anumit segment de obligaii sau unor riscuri speciale (fonduri restricionate). Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3). Seciunea 4 Cerina de capital de solvabilitate
Subseciunea 1 Dispoziii generale privind cerina de capital de solvabilitate, calculat pe baza formulei standard sau a unui model intern

(3) Cerina de capital de solvabilitate se calibreaz astfel nct s se garanteze luarea n calcul a tuturor riscurilor cuantificabile la care este expus o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare. Aceasta acoper activitile existente, precum i orice noi elemente de portofoliu preconizate a fi subscrise n urmtoarele 12 luni. n ceea ce privete activitile existente, aceasta acoper doar pierde rile neprevzute. Cerina de capital de solvabilitate corespunde valorii la risc a fon durilor proprii de baz ale unei ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare, cu un nivel de ncredere de 99,5% pe o perioad de un an. (4) Cerina de capital de solvabilitate acoper cel puin urm toarele riscuri: (a) riscul de subscriere pentru asigurarea general; (b) riscul de subscriere pentru asigurarea de via; (c) riscul de subscriere pentru asigurarea de sntate; (d) riscul de pia; (e) riscul de credit; (f) riscul operaional. Riscul operaional menionat la primul paragraf litera(f) include riscurile juridice, dar nu cuprinde riscurile care decurg din decizii strategice, nici riscurile reputaionale. (5) Atunci cnd calculeaz cerina de capital de solvabilitate, ntreprinderile de asigurare i de reasigurare in seama de efectul tehnicilor de diminuare a riscurilor, cu condiia ca riscul de credit i alte riscuri care decurg din utilizarea unor astfel de tehnici s se reflecte n mod adecvat n cerina de capital de solvabilitate. Articolul102 Frecvena calculelor (1) ntreprinderile de asigurare i de reasigurare calculeaz cer ina de capital de solvabilitate cel puin o dat pe an i comunic autoritilor de supraveghere rezultatul acestor calcule. ntreprinderile de asigurare i de reasigurare se asigur c dein fonduri proprii eligibile care ndeplinete ultima cerin de capital de solvabilitate raportat. ntreprinderile de asigurare i de reasigurare monitorizeaz n per manen valoarea fondurilor proprii eligibile i a cerinei de capi tal de solvabilitate. n cazul n care profilul de risc al unei ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare se abate n mod semnificativ de la ipotezele care stau la baza ultimei cerine de capital de solvabilitate comu nicate, ntreprinderea n cauz recalculeaz de ndat cerina de capital de solvabilitate i o comunic autoritilor de supraveghere.

Articolul100 Dispoziii generale Statele membre impun ntreprinderilor de asigurare i de reasigu rare obligaia de a deine fonduri proprii eligibile care s acopere cerina de capital de solvabilitate. Cerina de capital de solvabilitate se calculeaz fie cu ajutorul for mulei standard prevzute n subseciunea 2, fie cu ajutorul unui model intern, n conformitate cu subseciunea 3. Articolul101 Calcularea cerinei de capital de solvabilitate (1) Cerina de capital de solvabilitate se calculeaz n confor mitate cu alineatele (2)-(5). (2) Cerina de capital de solvabilitate se calculeaz pornind de la principiul continuitii activitii ntreprinderii.

L 335/52

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

(2) n cazul n care exist elemente care sugereaz c profilul de risc al ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare s-a modi ficat n mod semnificativ de la data la care s-a comunicat ultima dat cerina de capital de solvabilitate, autoritile de supraveghere pot solicita ntreprinderii n cauz s recalculeze cerina de capi tal de solvabilitate.
Subseciunea 2 Cerina de capital de solvabilitate: formula standard

Dac este cazul, n structura fiecrui modul de risc se ine seama de efectele diversificrii. (5) Aceeai structur i aceleai specificaii privind modulele de risc se utilizeaz pentru toate ntreprinderile de asigurare i de rea sigurare, att n ceea ce privete cerina de capital de solvabilitate de baz, ct i orice calcule simplificate prevzute la articolul109. (6) n ceea ce privete riscurile de catastrof, la calcularea mod ulelor risc de subscriere pentru asigurarea de via, risc de sub scriere pentru asigurarea general i risc de subscriere pentru asigurarea de sntate pot fi folosite, dac este cazul, specificaii geografice. (7) Sub rezerva acordului autoritilor de supraveghere, atunci cnd calculeaz modulele risc de subscriere pentru asigurarea de via, risc de subscriere pentru asigurarea general i risc de subscriere pentru asigurarea de sntate, ntreprinderile de asigu rare i de reasigurare pot nlocui, n structura formulei standard, un subset de parametri cu parametri specifici ntreprinderii respective. Respectivii parametri se calibreaz pe baza datelor interne ale ntreprinderii n cauz sau pe baza datelor direct relevante pentru operaiunile respectivei ntreprinderi, cu ajutorul unor metode standardizate. nainte s i dea acordul, autoritile de supraveghere verific exhaustivitatea, exactitatea i adecvarea datelor utilizate.

Articolul103 Structura formulei standard Cerina de capital de solvabilitate calculat pe baza formulei stan dard este egal cu suma urmtoarelor elemente: (a) cerina de capital de solvabilitate de baz prevzut la articolul104; (b) cerina de capital pentru riscul operaional prevzut la articolul107; (c) ajustarea realizat pentru a ine seama de capacitatea de absorbire a pierderilor a rezervelor tehnice i a impozitelor amnate, prevzut la articolul108. Articolul104 Structura cerinei de capital de solvabilitate de baz (1) Cerina de capital de solvabilitate de baz este format din module de risc individuale, care sunt agregate n conformitate cu anexaIV punctul 1 Aceasta cuprinde cel puin urmtoarele module de risc: (a) riscul de subscriere pentru asigurarea general; (b) riscul de subscriere pentru asigurarea de via; (c) riscul de subscriere pentru asigurarea de sntate; (d) riscul de pia; (e) riscul de contrapartid. (2) n scopul punerii n aplicare a alineatului (1) literele(a), (b) i(c), operaiunile de asigurare i de reasigurare se aloc modulu lui de risc de subscriere care reflect cel mai bine natura tehnic a riscurilor subiacente. (3) Coeficienii de corelaie pentru agregarea modulelor de ris curi menionate la alineatul(1), precum i calibrarea cerinelor de capital pentru fiecare modul de risc conduc la o cerin de capital de solvabilitate global conform principiilor prevzute la articolul101. (4) Fiecare dintre modulele de risc prevzute la alineatul(1) se calibreaz pe baza valorii la risc, cu un nivel de ncredere de 99,5% pe o perioad de un an.

Articolul 105 Calcularea cerinei de capital de solvabilitate de baz (1) Cerina de capital de solvabilitate de baz se calculeaz n conformitate cu alineatele (2)-(6). (2) Modulul risc de subscriere pentru asigurarea general reflect riscul care decurge din obligaii de asigurare general, innd seama de evenimentele asigurate i de procedurile aplicate n desfurarea acestei activiti. Modulul ine seama de caracterul incert al rezultatelor ntreprin derilor de asigurare i de reasigurare n raport cu obligaiile aces tora existente de asigurare i de reasigurare, precum i noile elemente de portofoliu preconizate a fi subscrise n urmtoarele 12 luni. Modulul se calculeaz, n conformitate cu anexaIV punctul 2, ca rezultatul combinaiei dintre cerinele de capital pentru cel puin urmtoarele submodule: (a) riscul de pierdere sau de modificare nefavorabil a valorii obligaiilor din asigurare, rezultat n urma unor fluctuaii n ceea ce privete momentul apariiei, frecvena i gravitatea evenimentelor asigurate, precum i momentul i valoarea pl ii daunelor (risc de prim i de rezerv n asigurarea general);

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/53

(b) riscul de pierdere sau de modificare nefavorabil a valorii obligaiilor din asigurare, rezultat n urma unui nivel semni ficativ de incertitudine asociat ipotezelor n materie de sta bilire a tarifelor i a cuantumului rezervelor legate de evenimente extreme sau excepionale (risc de catastrof n asigurarea general). (3) Modulul risc de subscriere pentru asigurarea de via reflect riscul care decurge din obligaii de asigurare de via, innd seama de evenimentele asigurate i de procedurile aplicate n desfurarea acestei activiti. Acesta se calculeaz, n conformitate cu anexa IV punctul 3, ca rezultat al combinaiei dintre cerinele de capital pentru cel puin urmtoarele submodule: (a) riscul de pierdere sau de modificare nefavorabil a valorii obligaiilor din asigurare, rezultat n urma unor variaii ale nivelului, tendinei sau volatilitii ratei mortalitii, n cazul n care o cretere a ratei mortalitii atrage o cretere a valorii obligaiilor de asigurare (risc de mortalitate); (b) riscul de pierdere sau de modificare nefavorabil a valorii obligaiilor din asigurare, rezultat n urma unor variaii ale nivelului, tendinei sau volatilitii ratei mortalitii, n cazul n care o scdere a ratei mortalitii atrage o cretere a valorii obligaiilor de asigurare (risc de longevitate); (c) riscul de pierdere sau de modificare nefavorabil a valorii obligaiilor din asigurare, rezultat n urma unor variaii ale nivelului, tendinei sau volatilitii ratelor de invaliditate, boal i morbiditate (risc de invaliditate - morbiditate); (d) riscul de pierdere sau de modificare nefavorabil a valorii obligaiilor din asigurare, rezultat n urma unor variaii ale nivelului, tendinei sau volatilitii cheltuielilor ocazionate de administrarea contractelor de asigurare sau de reasigurare (risc de cheltuieli cu asigurarea de via); (e) riscul de pierdere sau de modificare nefavorabil a valorii obligaiilor din asigurare, rezultat n urma unor fluctuaii ale nivelului, tendinei sau volatilitii ratelor de revizuire a rent elor, datorate unor modificri ale cadrului juridic sau ale st rii de sntate a persoanelor asigurate (risc de revizuire); (f) riscul de pierdere sau de modificare nefavorabil a valorii obligaiilor din asigurare, rezultat n urma unor variaii ale nivelului sau volatilitii ratelor de reziliere, denunare, ren noire sau rscumprare a polielor de asigurare (risc de reziliere); (g) riscul de pierdere sau de modificare nefavorabil a valorii obligaiilor din asigurare, rezultat n urma unei incertitudini semnificative a ipotezelor n materie de stabilire a preurilor i constituire a rezervelor legate de evenimente extreme sau neregulate (risc de catastrof n asigurarea de via).

(4) Modulul risc de subscriere pentru asigurarea de sntate reflect riscul care decurge din subscrierea de obligaii de asigu rare de sntate, indiferent dac se realizeaz sau nu pe baze teh nice similare cu cele ale asigurrii de via, innd seama de evenimentele asigurate i de procedurile aplicate n desfurarea acestei activiti. Modulul acoper cel puin urmtoarele riscuri: (a) riscul de pierdere sau de modificare nefavorabil a valorii obligaiilor de asigurare, rezultat n urma unor variaii ale nivelului, tendinei sau volatilitii cheltuielilor ocazionate de administrarea contractelor de asigurare sau de reasigurare; (b) riscul de pierdere sau de modificare nefavorabil a valorii obligaiilor de asigurare, rezultat n urma unor fluctuaii n ceea ce privete momentul apariiei, frecvena i gravitatea evenimentelor asigurate, precum i momentul i valoarea pl ii daunelor la momentul constituirii rezervelor; (c) riscul de pierdere sau de modificare nefavorabil a valorii obligaiilor de asigurare, rezultat n urma unei incertitudini semnificative a ipotezelor n materie de stabilire a preurilor i constituire a rezervelor legate de izbucnirea unor epidemii majore i de neobinuita acumulare de riscuri n astfel de cir cumstane extreme. (5) Modulul risc de pia reflect riscul care decurge din nive lul de volatilitate a preurilor pe pia ale instrumentelor financi are care influeneaz valoarea activelor i pasivelor ntreprinderii. Modulul reflect n mod adecvat neconcordana structural din tre active i pasive, n special n ceea ce privete durata de via a acestora. Modulul se calculeaz, n conformitate cu anexaIV punctul 4, ca rezultatul combinaiei dintre cerinele de capital pentru cel puin urmtoarele submodule: (a) sensibilitatea valorii activelor, pasivelor i instrumentelor financiare la variaiile structurii ratei dobnzii fr risc afe rent unei perioade sau ale volatilitii ratei dobnzii (risc al ratei dobnzii); (b) sensibilitatea valorii activelor, pasivelor i instrumentelor financiare la variaiile nivelului sau volatilitii preurilor pe pia ale aciunilor (risc al aciunilor); (c) sensibilitatea valorii activelor, pasivelor i instrumentelor financiare la variaiile nivelului sau volatilitii preurilor pe pia ale bunurilor imobile (risc al bunurilor imobile); (d) sensibilitatea valorii activelor, pasivelor i instrumentelor financiare la variaiile nivelului sau volatilitii marjei de cre dit care depete structura ratei dobnzii fr risc aferent unei perioade (risc de dispersie); (e) sensibilitatea valorii activelor, pasivelor i instrumentelor financiare la variaiile nivelului sau volatilitii cursurilor de schimb valutar (risc valutar);

L 335/54

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

(f) riscurile suplimentare suportate de o ntreprindere de asigu rare sau de reasigurare fie ca urmare a nediversificrii porto foliului su de active, fie ca urmare a unei expuneri semnificative la riscul de contrapartid fa de un singur emi tent de titluri de valoare sau grup de emiteni legai (concen trri ale riscului de pia). (6) Modulul risc de contrapartid reflect pierderile posibile ca urmare a insolvabilitate neprevzute sau a deteriorrii bonitii contrapartidelor i debitorilor ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare n urmtoarele 12 luni. Modulul risc de contra partid acoper contractele de diminuare a riscurilor, cum ar fi contractele de reasigurare, securitizrile i instrumentele derivate, creanele de la intermediari, precum i orice alte expuneri neaco perite de submodulul risc de dispersie. Acesta ine cont n mod adecvat de garanii colaterale i de alt natur deinute de i n numele ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare i de riscu rile asociate acestora. Pentru fiecare contrapartid, modulul risc de contrapartid ine seama de expunerea global la riscul de contrapartid al ntreprin derii de asigurare sau de reasigurare n cauz fa de respectiva contrapartid, independent de forma juridic a obligaiilor con tractuale ale acesteia fa de respectiva ntreprindere.

(2) n ceea ce privete contractele de asigurare de via n care riscul de investiii le revine deintorilor de polie, pentru a cal cula cerina de capital pentru riscul operaional se ine seama de valoarea cheltuielilor anuale aferente acestor obligaii de asigurare.

(3) n ceea ce privete celelalte operaiuni de asigurare i de rea sigurare dect cele menionate la alineatul (2), pentru a calcula cerina de capital pentru riscul operaional se ine seama de volu mul acestor operaiuni, determinat pe baza primelor ctigate i a rezervelor tehnice deinute pentru respectivele obligaii de asigu rare i de reasigurare. n acest caz, cerina de capital pentru riscu rile operaionale nu depete 30% din cerina de capital de solvabilitate de baz corespunztoare respectivelor operaiuni de asigurare i de reasigurare.

Articolul108 Ajustarea realizat pentru a ine seama de capacitatea rezervelor tehnice i a impozitelor amnate de a absorbi pierderile

Articolul 106 Calcularea submodulului risc aferent devalorizrii aciunilor: mecanism de ajustare simetric (1) Modulul risc aferent devalorizrii aciunilor calculat cu formula standard include o ajustare simetric fa de costul de capital aferent investiiilor n aciuni (cost de oportunitate) apli cat pentru a acoperi riscurile conexe modificrii preurilor capitalului. (2) Ajustarea simetric a cerinei standard de capital propriu, calibrat n conformitate cu articolul104 alineatul(4), care aco per riscurile conexe modificrii preurilor capitalului, se bazeaz pe o funcie a nivelului actual al unui indice al aciunilor adecvat i pe un nivel mediu ponderat al indicelui respectiv. Media pon derat se calculeaz pe o perioad de timp adecvat, identic pen tru toate ntreprinderile de asigurare i de reasigurare. Ajustarea simetric a cerinei standard de capital propriu (3) pentru a acoperi riscurile conexe modificrii preurilor capitalu lui nu conduce la aplicarea unei cerine de capital propriu mai mic sau mai mare cu peste 10 puncte procentuale dect cerina standard de capital propriu.

Ajustarea menionat la articolul103 litera(c), realizat pentru a ine seama de capacitatea de absorbie a pierderilor a rezervelor tehnice i a impozitelor amnate, reflect posibila compensare a pierderilor neprevzute prin scderea simultan a rezervelor teh nice, a impozitelor amnate sau a unei combinaii a acestora.

Aceast ajustare ine seama de efectul de diminuare a riscurilor datorat viitoarelor beneficii discreionare ale contractelor de asi gurare, n msura n care ntreprinderile de asigurare i de reasi gurare pot demonstra c reducerea unor astfel de beneficii poate folosi la acoperirea pierderilor neprevzute, atunci cnd acestea se produc. Efectul de diminuare a riscurilor pe care l au viitoarele beneficii discreionare nu depete suma rezervelor tehnice i a impozitelor amnate aferente respectivelor beneficii discreionare viitoare.

n sensul celui de-al doilea paragraf, valoarea viitoarelor beneficii discreionare n circumstane nefavorabile se compar cu valoarea acelorai beneficii conform ipotezelor pe baza crora se calcu leaz cea mai bun estimare.

Articolul109 Simplificri ale formulei standard

Articolul107 Cerina de capital pentru riscul operaional (1) Cerina de capital pentru riscul operaional reflect riscu rile operaionale, n msura n care acestea nu se reflect deja n modulele de risc prevzute la articolul 104. Aceast cerin de capital se calibreaz n conformitate cu articolul101 alineatul(3).

ntreprinderile de asigurare i de reasigurare pot efectua un calcul simplificat pentru un submodul sau modul de risc specific n cazul n care natura, amploarea i complexitatea riscurilor cu care se confrunt justific un astfel de calcul i n cazul n care ar fi dis proporionat s se solicite tuturor ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare s efectueze acelai calcul standard.

Calculele simplificate se calibreaz n conformitate cu artico lul101 alineatul(3).

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/55

Articolul110 Abateri semnificative de la ipotezele care stau la baza formulei standard de calcul n cazul n care calcularea cerinei de capital de solvabilitate pe baza formulei standard prevzute n subseciunea 2 este inadec vat, deoarece profilul de risc al ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare n cauz se abate semnificativ de la ipotezele care stau la baza formulei standard de calcul, autoritile de supraveghere pot solicita ntreprinderii n cauz, printr-o decizie motivat, s nlocuiasc un subset de parametri din formula standard cu para metri specifici ntreprinderii respective atunci cnd calculeaz modulele risc de subscriere pentru asigurarea de via, risc de subscriere pentru asigurarea general i risc de subscriere pen tru asigurarea de sntate n conformitate cu articolul104 aline atul(7). Parametrii specifici respectivi se calculeaz astfel nct s se asigure c ntreprinderea respect dispoziiile articolului 101 alineatul(3).

(g) metodele i parametrii care trebuie utilizai pentru evaluarea cerinei de capital pentru riscul operaional prevzute la arti colul 107, inclusiv procentajul prevzut la articolul 107 alineatul(3); (h) metoda i ajustrile care urmeaz a fi folosite pentru a reflecta domeniul redus de aplicare pentru diversificarea riscurilor ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare aferente fondu rilor restricionate; (i) metoda care trebuie utilizat la calcularea ajustrii realizate pentru a ine seama de capacitatea rezervelor tehnice i a impozitelor amnate de a absorbi pierderile, prevzut la articolul108; subsetul de parametri standard care, n modulele risc de sub scriere pentru asigurarea general, risc de subscriere pentru asigurarea de via i risc de subscriere pentru asigurarea de sntate pot fi nlocuii cu parametri specifici ntreprinderii, n conformitate cu articolul104 alineatul(7);

(j)

Articolul111 Msuri de punere n aplicare (1) Pentru a se asigura c toate ntreprinderile de asigurare i de reasigurare care calculeaz cerina de capital de solvabilitate pe baza formulei standard beneficiaz de acelai tratament sau pen tru a ine seama de evoluiile pieei, Comisia adopt msuri de punere n aplicare cu privire la urmtoarele elemente: (a) o formul standard n conformitate cu articolul 101 i cu articolele103-109; (b) orice submodule necesare sau care acoper cu o mai mare precizie riscurile care se ncadreaz n modulele respective de risc prevzute la articolul 104, precum i orice actualizri ulterioare; (c) metodele, ipotezele i parametrii standard care urmeaz s fie utilizai la calcularea fiecruia dintre modulele sau submod ulele de risc ale cerinei de capital de solvabilitate de baz, prevzute la articolele104, 105 i304, mecanismul de ajus tare simetric i perioada adecvat, exprimat n luni, n conformitate cu articolul 106, precum i abordarea cores punztoare pentru integrarea metodei prevzute la artico lul 304, n ceea ce privete calcularea cerinei de capital de solvabilitate n conformitate cu formula standard; (d) parametrii de corelaie, inclusiv, dup caz, cei prevzui n anexaIV, i procedurile de actualizare a acestor parametri; (e) n cazul n care ntreprinderile de asigurare i de reasigurare folosesc tehnici de diminuare a riscurilor, metodele i ipote zele care trebuie utilizate pentru evaluarea impactului aces tora asupra profilului de risc al ntreprinderilor i pentru ajustarea n consecin a calculului cerinei de capitalul de solvabilitate; (f) criteriile calitative pe care tehnicile de diminuare a riscurilor menionate la litera (e) trebuie s le ndeplineasc pentru a garanta transferarea efectiv a riscului ctre un ter;

(k) metodele standardizate pe care o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare trebuie s le utilizeze pentru a calcula para metrii specifici ntreprinderii menionai la litera(j), precum i toate criteriile cu privire la exhaustivitatea, exactitatea i adecvarea datelor utilizate care trebuie ndeplinite nainte ca autoritile de supraveghere s i dea acordul; (l) calculele simplificate prevzute pentru anumite submodule i module de risc, precum i criteriile pe care ntreprinderile de asigurare i de reasigurare, inclusiv ntreprinderile de asigu rare i de reasigurare captive, trebuie s le ndeplineasc pen tru a se putea folosi de oricare dintre aceste simplificri, n conformitate cu articolul109.

(m) abordarea care urmeaz a fi utilizat n legtur cu ntreprin derile afiliate n sensul articolului 212 la calcularea cerinei de capital de solvabilitate, n special la calcularea submodulului risc aferent devalorizrii aciunilor menionat la artico lul 105 alineatul (5), innd seama de posibila reducere a volatilitii valorii ntreprinderilor afiliate n cauz ca urmare a naturii strategice a investiiilor respective i de influena exercitat de ntreprinderea participant asupra ntreprinde rilor afiliate n cauz. Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3). (2) Comisia poate adopta msuri de punere n aplicare prin care s se stabileasc limite cantitative i criterii de eligibilitate a activelor, astfel nct riscurile care nu sunt acoperite n mod adec vat de un anumit submodul s fie luate n considerare. Astfel de msuri de punere n aplicare se aplic activelor care acoper rezer vele tehnice, cu excepia activelor corespunztoare contractelor de asigurare de via n care riscul de investiii le revine deintorilor de polie. Comisia revizuiete msurile respective n funcie de evoluia formulei standard i a pieelor financiare.

L 335/56

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3).
Subseciunea 3 Cerina de capital de solvabilitate: modele interne integrale i pariale

(7) Dup autorizarea utilizrii unui model intern de ctre auto ritile de supraveghere, ntreprinderilor de asigurare i de reasi gurare li se poate solicita, printr-o decizie motivat, s prezinte autoritilor de supraveghere o estimare a cerinei de capital de solvabilitate calculat n conformitate cu formula standard prev zut la subseciunea 2.

Articolul 113 Dispoziii specifice privind aprobarea modelelor interne pariale

Articolul112 Dispoziii generale privind aprobarea modelelor interne integrale i pariale (1) Statele membre se asigur c ntreprinderile de asigurare i de reasigurare pot calcula cerina de capital de solvabilitate cu aju torul unui model intern integral sau parial aprobat de autorit ile de supraveghere. (2) ntreprinderile de asigurare i de reasigurare pot utiliza modele interne pariale pentru a calcula unul sau mai multe din tre urmtoarele elemente: (a) unul sau mai multe dintre modulele sau submodulele de risc ale cerinei de capital de solvabilitate de baz prevzute la articolele104 i105; (b) cerina de capital pentru riscul operaional prevzut la articolul107; (c) ajustarea prevzut la articolul108. n afar de aceasta, modelele pariale se pot utiliza fie pentru ntreaga activitate a ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare, fie doar pentru una sau mai multe dintre principalele sale uniti operaionale. (3) La depunerea unei cereri de aprobare, ntreprinderile de asi gurare i de reasigurare prezint cel puin documentele justifica tive care demonstreaz c modelul intern ndeplinete cerinele prevzute la articolele120-125. n cazul n care cererea de aprobare se refer la un model intern parial, cerinele prevzute la articolele 120-125 se adapteaz pentru a ine seama de sfera limitat de aplicare a modelului. (4) Autoritile de supraveghere iau o decizie cu privire la cer ere n termen de ase luni de la data primirii cererii complete. Articolul 114 (5) Autoritile de supraveghere aprob o cerere numai dac sunt pe deplin ncredinate c sistemele de identificare, msurare, monitorizare, management i raportare a riscurilor ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare sunt adecvate i, n special, c modelul intern ndeplinete cerinele menionate la alineatul(3). (6) Orice decizie de respingere a unei cereri de utilizare a unui model intern luat de autoritile de supraveghere este motivat corespunztor. Msuri de punere n aplicare (2) Atunci cnd evalueaz o cerere de utilizare a unui model intern parial care acoper numai anumite submodule ale unui anumit modul de risc sau numai unele dintre unitile operaio nale ale unei ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare pentru un anumit modul de risc sau pri din ambele, autoritile de supraveghere pot solicita respectivei ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare s prezinte un plan tranzitoriu realist n vederea extinderii sferei de aplicare a modelului su. (1) Autoritile de supraveghere aprob un model intern par ial numai n cazul n care respectivul model ndeplinete cerin ele prevzute la articolul112, precum i urmtoarele condiii:

(a) ntreprinderea justific n mod corespunztor sfera de apli care limitat a modelului;

(b) cerina de capital de solvabilitate rezultat reflect mai bine profilul de risc al ntreprinderii i, n special, respect prin cipiile prevzute n subseciunea 1;

(c) structura sa respect principiile prevzute n subseciunea 1, ceea ce permite deplina integrare a modelului intern parial n formula standard de calcul al cerinei de capital de solvabilitate.

Planul tranzitoriu stabilete modul n care ntreprinderea de asi gurare sau de reasigurare plnuiete s extind sfera de aplicare a modelului la alte submodule sau uniti operaionale, pentru a se asigura c modelul acoper o parte predominant din operaiu nile sale de asigurare n ceea ce privete respectivul modul de risc.

Comisia adopt msuri de punere n aplicare prin care se stabilesc:

1.

procedura care trebuie urmat pentru aprobarea unui model intern;

17.12.2009 2.

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/57

adaptrile care trebuie aduse standardelor prevzute la arti colele120-125 pentru a ine seama de sfera de aplicare limi tat a modelului intern parial.

Articolul 118 Neconformitatea modelului intern (1) ntreprinderile de asigurare i de reasigurare care, dup ce au primit aprobarea autoritilor de supraveghere de a utiliza modelul intern, nceteaz s mai respecte cerinele prevzute la articolele 120-125, fie prezint de ndat autoritilor de supra veghere un plan de restabilire a conformitii cu cerinele respec tive ntr-un termen rezonabil, fie demonstreaz c nerespectarea cerinelor nu are efecte semnificative. n cazul n care ntreprinderile de asigurare i de reasigu (2) rare nu aplic planul menionat la alineatul (1), autoritile de supraveghere le pot solicita s revin la calcularea cerinei de capi tal de solvabilitate pe baza formulei standard prevzute n subsec iunea 2.

Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3).

Articolul115 Politica de modificare a modelelor interne integrale i pariale n cadrul procedurii iniiale de aprobare a unui model intern, autoritile de supraveghere aprob politica de modificare a mode lului ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare. ntreprinderile de asigurare i de reasigurare i pot modifica modelul intern con form politicii respective. Politica de modificare precizeaz modificrile minore i majore ale modelului intern. Modificrile majore ale modelului intern, precum i modificrile aduse politicii de modificare fac ntotdeauna obiectul aprobrii prealabile a autoritilor de supraveghere, n conformitate cu articolul112. Modificrile minore ale modelului intern nu fac obiectul aprob rii prealabile a autoritilor de supraveghere, n msura n care sunt elaborate conform politicii de modificare.

Articolul 119 Abateri semnificative de la ipotezele care stau la baza formulei standard de calcul n cazul n care calcularea cerinei de capital de solvabilitate pe baza formulei standard prevzute n subseciunea 2 este neadec vat deoarece profilul de risc al ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare n cauz se abate n mod semnificativ de la ipotezele care stau la baza formulei standard de calcul, autoritile de supra veghere pot solicita ntreprinderii n cauz, printr-o decizie moti vat, s utilizeze un model intern pentru a-i calcula cerina de capital de solvabilitate sau modulele de risc aferente acesteia.

Articolul120 Articolul116 Rspunderea organului administrativ, de conducere sau de control Organul administrativ, de conducere sau de control al ntreprin derii de asigurare i de reasigurare autorizeaz depunerea, pe lng autoritile de supraveghere, a cererii de aprobare a modelului intern prevzute la articolul 112, precum i depunerea oricrei cereri ulterioare de modificare major a respectivului model. Organul administrativ, de conducere sau de control are rspun derea instituirii unor sisteme care s asigure buna funcionare per manent a modelului intern. Demonstrarea utilizrii modelului ntreprinderile de asigurare i de reasigurare demonstreaz c modelul intern este utilizat la scar larg i joac un rol impor tant n ceea ce privete sistemul lor de guvernan, prevzut la articolele41-50, n special (a) sistemul de management al riscurilor, prevzut la artico lul44, i procesele decizionale; (b) procedurile de evaluare i alocare a capitalului lor economic i de solvabilitate, inclusiv evaluarea prevzut la articolul45. De asemenea, ntreprinderile de asigurare i de reasigurare demon streaz c frecvena calculrii cerinei de capital de solvabilitate cu ajutorul modelului intern este coerent cu frecvena utilizrii modelului lor intern n celelalte scopuri prevzute la primul paragraf. Organului administrativ, de conducere sau de control i revine rs punderea de a garanta adecvarea continu a structurii i funcio nrii modelului intern i de a se asigura c modelul intern continu s reflecte n mod adecvat profilul de risc al ntreprinderii de asi gurare sau de reasigurare n cauz.

Articolul 117 Revenirea la formula standard Dup ce au primit aprobarea solicitat n conformitate cu artico lul 112, ntreprinderile de asigurare i de reasigurare nu revin la calcularea integral sau parial a cerinei de capital de solvabili tate n conformitate cu formula standard prevzut n subseciu nea 2, cu excepia unor circumstane bine justificate i sub rezerva aprobrii de ctre autoritile de supraveghere.

L 335/58

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

Articolul121 Standarde de calitate statistic (1) Modelul intern i, n special, calcularea prognozei distribu iei probabilitilor care st la baza acestuia respect criteriile pre vzute la alineatele (2)-(9). (2) Metodele utilizate pentru calcularea prognozei distribuiei probabilitiilor se bazeaz pe tehnici actuariale i statistice adec vate, aplicabile i relevante i sunt conforme cu metodele utilizate pentru calcularea rezervelor tehnice. Metodele utilizate pentru calcularea prognozei distribuiei proba bilitilor se bazeaz pe informaii actuale i credibile i pe ipoteze realiste. ntreprinderile de asigurare i de reasigurare trebuie s fie n msur s justifice, n faa autoritilor de supraveghere, ipotezele care stau la baza modelului lor intern. (3) Datele utilizate pentru modelul intern sunt exacte, exhaus tive i adecvate. ntreprinderile de asigurare i de reasigurare actualizeaz seriile de date utilizate pentru calcularea prognozei distribuiei probabilit ilor cel puin o dat pe an. (4) Nu se prevede nicio metod special de calculare a prog nozei distribuiei probabilitilor. Indiferent de metoda de calcul aleas, capacitatea modelului intern de a ierarhiza riscurile este suficient pentru a garanta c este uti lizat la scar larg i c joac un rol important n sistemul de guv ernan al ntreprinderilor de asigurare sau de reasigurare, n special n sistemul de management al riscurilor i procesul deciz ional al acestora, precum i n alocarea capitalului n conformi tate cu articolul120. Modelul intern acoper toate riscurile semnificative la care sunt expuse ntreprinderile de asigurare i de reasigurare. Modelele interne acoper cel puin riscurile prevzute la articolul 101 alineatul(4). (5) n ceea ce privete efectele diversificrii, ntreprinderile de asigurare i de reasigurare pot ine seama de respectivele efecte ale diversificrii, n modelul lor intern de dependene existente n cadrul categoriilor de risc i ntre diverse categorii de risc, cu excepia cazului n care autoritile de supraveghere consider c sistemul utilizat pentru msurarea efectelor diversificrii este adecvat. (6) ntreprinderile de asigurare i de reasigurare pot ine seama pe deplin de efectul tehnicilor de diminuare a riscurilor n mod elul lor intern, atta timp ct riscul de credit i celelalte riscuri care decurg din utilizarea tehnicilor de diminuare a riscurilor s se reflecte n mod adecvat n modelul intern.

ntreprinderile de asigurare i de reasigurare evalueaz cu (7) exactitate, n modelul lor intern, riscurile speciale legate de garan iile financiare i de orice alte opiuni contractuale, atunci cnd acestea sunt semnificative. Acestea evalueaz, de asemenea, att riscurile asociate opiunilor oferite deintorilor de polie, ct i riscurile asociate opiunilor contractuale proprii. n acest scop, acestea in seam de impactul pe care eventualele schimbri ale condiiilor financiare i nefinanciare l pot avea asupra exercitrii acestor opiuni. (8) ntreprinderile de asigurare i de reasigurare pot ine seama, n modelul lor intern, de viitoarele decizii de gestionare pe care s-ar putea atepta n mod rezonabil s le aplice n circumstane speciale. n cazul prevzut la primul paragraf, ntreprinderea n cauz ine seama de timpul necesar pentru punerea n aplicare a unor astfel de decizii. (9) ntreprinderile de asigurare i de reasigurare in seama, n modelul lor intern, de toate plile pe care estimeaz c le vor efectua deintorilor de polie i beneficiarilor de contracte de asi gurare, indiferent dac respectivele pli sunt sau nu garantate prin contract.

Articolul 122 Standarde de calibrare (1) ntreprinderile de asigurare i de reasigurare pot folosi, pen tru modelul lor intern, o alt perioad de timp sau o alt msur a riscurilor dect cele prevzute la articolul101 alineatul(3), atta timp ct rezultatele modelului intern pot fi folosite de respectivele ntreprinderi pentru a calcula cerina de capital de solvabilitate astfel nct s ofere deintorilor de polie i beneficiarilor un nivel de protecie echivalent celui prevzut la articolul101. (2) Dac este posibil, ntreprinderile de asigurare i de reasigu rare deduc cerina de capital de solvabilitate direct din prognoza distribuiei probabilitilor generat de modelul lor intern, pe baza valorii la risc prevzute la articolul101 alineatul(3). (3) n cazul n care ntreprinderile de asigurare i de reasigu rare nu pot deduce cerina de capital de solvabilitate direct din prognoza distribuiei probabilitilor generate de modelul intern, autoritile de supraveghere pot autoriza utilizarea unor aproxi mri n procesul de calculare a cerinei de capital de solvabilitate, atta timp ct respectivele ntreprinderi pot demonstra autorit ilor de supraveghere c deintorii de polie beneficiaz de un nivel de protecie echivalent celui prevzut la articolul101. (4) Autoritile de supraveghere pot solicita ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare s aplice modelul intern la nivelul portofoliilor de referin utiliznd ipoteze bazate pe date mai degrab externe dect interne, astfel nct s verifice calibrarea modelului intern i s se asigure c specificaiile acestuia cores pund practicilor de pia general acceptate.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/59

Articolul123 Atribuirea profiturilor i pierderilor ntreprinderile de asigurare i de reasigurare analizeaz, cel puin o dat pe an, cauzele i sursele profiturilor i pierderilor nregis trate de fiecare dintre principalele uniti operaionale. Acestea demonstreaz modul n care clasificarea riscurilor rei nute n modelul intern explic cauzele i sursele profiturilor i pierderilor. Clasificarea riscurilor i atribuirea profiturilor i pier derilor reflect profilul de risc al ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare.

ntreprinderile de asigurare i de reasigurare elaboreaz o docu mentaie justificativ a oricrei modificri majore aduse modelu lui lor intern, n conformitate cu articolul115.

Articolul126 Modele i date externe Utilizarea unui model sau a unor date obinute de la un ter nu justific scutirea de la niciuna dintre cerinele aplicabile modelu lui intern prevzute la articolele120-125.

Articolul127 Articolul124 Standarde de validare ntreprinderile de asigurare i de reasigurare prevd un ciclu peri odic de validare a modelului lor intern, care include monitoriza rea bunei sale funcionri, reexaminarea adecvrii continue a specificaiilor sale i confruntarea rezultatelor sale cu experienele anterioare. Procedura de validare a modelului include validarea procesului intern prin metode statistice eficace, care permit ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare s demonstreze autoritilor de supraveghere adecvarea cerinelor de capital astfel calculate. Metodele statistice aplicate urmresc verificarea adecvrii prog nozei distribuiei probabilitilor nu numai n raport cu experi ena anterioar, ci i cu ntregul set de date i informaii noi concrete aferente acesteia. Procedura de validare a modelului include o analiz a stabilitii modelului intern i, n special, a sensibilitii rezultatelor mode lului intern la modificri ale principalelor ipoteze de baz. Aceasta va include totodat o evaluare a exactitii, exhaustivitii i adec vrii datelor utilizate de modelul intern. Pentru a asigura o abordare armonizat a utilizrii modelelor interne n ntreaga Comunitate i pentru a permite o mai bun evaluare a profilului de risc i o mai bun gestionare a activiti lor ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare, Comisia adopt msuri de punere n aplicare a articolelor 120-126. Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3). Msuri de punere n aplicare

Seciunea 5 Cerina de capital minim

Articolul128 Dispoziii generale Statele membre impun ca ntreprinderile de asigurare i de reasi gurare s dein fonduri proprii de baz eligibile care s acopere cerina de capital minim.

Articolul125 Standarde privind documentaia ntreprinderile de asigurare i de reasigurare elaboreaz o docu mentaie n care detaliaz structura i funcionarea modelului lor intern. Documentaia demonstreaz respectarea articolelor 120-124. Documentaia ofer o descriere detaliat a teoriei, ipotezelor i principiilor matematice i empirice care stau la baza modelului intern. Documentaia indic toate situaiile posibile n care modelul intern nu funcioneaz eficient. Articolul129 Calcularea cerinei de capital minim (1) Cerina de capital minim se calculeaz conform urmtoa relor principii: (a) se calculeaz n mod clar, simplu i astfel nct calculul s poat fi auditat; (b) corespunde unei valori a fondurilor proprii de baz eligibile sub care deintorii de polie i beneficiarii ar fi expui unui nivel de risc inacceptabil n cazul n care ntreprinderile de asigurare i de reasigurare sunt autorizate s i continue activitatea;

L 335/60

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

(c) funcia liniar menionat la alineatul (2), utilizat la calcu larea cerinei de capital minim, se calibreaz n funcie de valoarea la risc a fondurilor proprii de baz ale unei ntreprin deri de asigurare sau de reasigurare, cu un nivel de ncredere de 85% pe o perioad de un an; (d) are un prag absolut de: (i) 2200000EUR pentru ntreprinderile de asigurare gen eral, inclusiv ntreprinderile de asigurare captive, cu excepia cazului n care sunt acoperite, integral sau par ial, riscurile incluse ntr-una dintre clasele 10-15 din anexa 1 partea A, caz n care acesta va fi de cel puin 3200000EUR;

(5) Comisia nainteaz, pn la 31octombrie 2017, Parlamen tului European i Comitetului european pentru asigurri i pensii ocupaionale instituit prin Decizia 2004/9/CE a Comisiei(1), un raport cu privire la normele statelor membre i practicile autori tilor de supraveghere adoptate n temeiul alineatelor (1) - (4). Acest raport abordeaz n special utilizarea i nivelul limitelor superioare i inferioare de la alineatul (3), precum i orice pro blem ntmpinat de autoritile de supraveghere i de ntreprin deri n aplicarea prezentului articol.

Articolul 130 Msuri de punere n aplicare Comisia adopt msuri de punere n aplicare prin care se preci zeaz modul de calcul al cerinei de capital minim prevzute la articolele128 i129. Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3).

(ii) 3200000EUR pentru ntreprinderile de asigurare de via, inclusiv ntreprinderile de asigurare captive; (iii) 3200000EUR pentru ntreprinderile de reasigurare, cu excepia ntreprinderilor de reasigurare captive, pentru care cerina de capital minim este de cel puin 1000000EUR; (iv) totalul sumelor prevzute la punctele (i) i (ii) pentru ntreprinderile de asigurare prevzute la articolul 73 alineatul(5). (2) Sub rezerva alineatului (3), cerina de capital minim se cal culeaz ca funcie liniar a unui set sau a unui subset al urmtoa relor variabile: rezervele tehnice ale ntreprinderii, primele subscrise, capitalul la risc, impozitele amnate i cheltuielile administrative. Variabilele utilizate se msoar la valoarea calcu lat dup deducerea reasigurrii. (3) Fr a aduce atingere alineatului (1) litera (d), cerina de capital minim nu scade sub 25% i nici nu depete 45% din cerina de capital de solvabilitate a ntreprinderii, calculat n con formitate cu capitolulVI seciunea 4 subseciunile 2 sau 3, inclu siv orice majorare de capital impus n conformitate cu articolul37. Statele membre permit autoritilor de supraveghere proprii, pe o perioad care dureaz cel mult pn la 31 octombrie 2014, s solicite ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare s aplice pro centajele menionate la primul paragraf exclusiv n cazul cerinei de capital de solvabilitate a ntreprinderii calculate n conformi tate cu capitolulVI seciunea 4 subseciunea 2. (4) ntreprinderile de asigurare i de reasigurare calculeaz cer ina de capital minim cel puin trimestrial i comunic autoriti lor de supraveghere rezultatul acestor calcule. Atunci cnd cerina de capital minim a unei ntreprinderi este determinat de oricare dintre limitele menionate la alineatul(3), ntreprinderea transmite autoritii de supraveghere informaii care s permit o nelegere adecvat a motivelor care au deter minat aceast situaie.

Articolul 131 Dispoziii tranzitorii privind respectarea cerinei de capital minim Prin derogare de la articolele139 i144, ntreprinderile de asigu rare i de reasigurare care, la 31octombrie 2012, respect marja de solvabilitate cerut, prevzut la articolul 28 din Directiva 2002/83/CE, la articolul 16a din Directiva 73/239/CEE sau, res pectiv, la articolele37, 38 sau 39 din Directiva 2005/68/CE, dar nu dein fonduri proprii de baz eligibile suficiente pentru a aco peri cerina de capital minim, trebuie s se conformeze dispozii ilor prevzute la articolul128 pn la 31octombrie 2013. n cazul n care ntreprinderea n cauz nu reuesc s respecte dis poziiile articolului 128 n termenul prevzut la primul paragraf, acesteia i va fi retras autorizaia, sub rezerva procedurilor apli cabile n temeiul legislaiei naionale.

Seciunea 6 Investiii

Articolul132 Principiul persoanei prudente (1) Statele membre se asigur c ntreprinderile de asigurare i de reasigurare i investesc toate activele conform principiului persoanei prudente, descris la alineatele (2), (3) i(4).
(1) JOL3, 7.1.2004, p.34.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/61

(2) n ceea ce privete ansamblul portofoliului de active, ntre prinderile de asigurare i de reasigurare investesc numai n active i instrumente prezentnd riscuri pe care le pot identifica, msura, monitoriza, gestiona, controla i raporta n mod adecvat i pe care le pot lua n considerare n mod corespunztor la evaluarea nevo ilor lor globale de solvabilitate n conformitate cu articolul45 ali neatul(1) al doilea paragraf litera(a).

(4) Fr a aduce atingere alineatului (2), n ceea ce privete alte active dect cele reglementate de alineatul(3) se aplic paragraful al doilea, al treilea, al patrulea i al cincilea din prezentul alineat. Utilizarea instrumentelor derivate este posibil n msura n care acestea contribuie la reducerea riscurilor sau faciliteaz gestion area eficient a portofoliului. Investiiile i activele care nu sunt admise spre tranzacionare pe o pia financiar reglementat sunt meninute la niveluri prudente. Activele fac obiectul unei diversificri corecte, astfel nct s se evite dependena excesiv de orice activ, emitent sau grup de ntreprinderi i de orice zon geografic, precum i acumularea excesiv de riscuri la nivelul ntregului portofoliu. Investiiile n active emise de acelai emitent sau de emiteni care aparin aceluiai grup nu trebuie s expun ntreprinderile de asi gurare la o concentrare excesiv a riscului.

Toate activele, n special cele care ndeplinete cerina de capital de solvabilitate i cerina de capital minim, se investesc astfel nct s se asigure sigurana, calitatea, lichiditatea i rentabilitatea ntre gului portofoliu. n plus, activele n cauz trebuie s fie localizate astfel nct s fie disponibile.

Activele deinute pentru acoperirea rezervelor tehnice se invest esc, de asemenea, ntr-un mod adecvat naturii i duratei obligai ilor de asigurare i de reasigurare. Aceste active se investesc n interesul deplin al tuturor deintorilor de polie i beneficiarilor, innd seama de condiiile contractuale comunicate acestora.

n cazul unui conflict de interese, ntreprinderile de asigurare sau entitatea care gestioneaz portofoliul lor de active se asigur c investiiile se realizeaz n interesul deplin al deintorilor de polie i al beneficiarilor.

Articolul 133 Libertatea de investire (1) Statele membre nu impun ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare s investeasc n categorii determinate de active.

(3) Fr a aduce atingere alineatului (2), n ceea ce privete acti vele corespunztoare contractelor de asigurare de via n care ris cul de investiii le revine deintorilor de polie se aplic paragraful al doilea, al treilea i al patrulea din prezentul alineat.

(2) Statele membre nu supun deciziile de investiii ale unei ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare sau ale administrato rului su de investiii niciunei obligaii de autorizare prealabil sau de notificare sistemic. (3) Prezentul articol nu aduce atingere cerinelor statelor mem bre care restricioneaz tipurile de active sau valorile de referin cu care pot fi corelate beneficiile generate de poliele de asigurare. Orice astfel de norme se aplic doar n cazul n care riscul de investiii este suportat de deintorul poliei care este o persoan fizic i nu sunt mai restrictive dect cele prevzute n Directiva 85/611/CEE.

n cazul n care beneficiile oferite de un contract sunt direct legate de valoarea unitilor ntr-un OPCVM n sensul Directivei 85/611/CEE sau de valoarea activelor coninute ntr-un fond intern deinut de ntreprinderile de asigurare, n general divizat n uniti, rezervele tehnice corespunztoare beneficiilor respec tive trebuie reprezentate ct mai exact posibil de aceste uniti sau, n cazul n care nu sunt instituite uniti, de activele respective.

n cazul n care beneficiile oferite de un contract sunt direct legate de un indice al aciunilor sau de o alt valoare de referin dect cele menionate n al doilea paragraf, rezervele tehnice corespun ztoare beneficiilor respective trebuie reprezentate ct mai exact posibil, fie de unitile considerate a reprezenta valoarea de refe rin, fie, n cazul n care nu sunt instituite uniti, de active cu o siguran i o tranzacionabilitate adecvat, care corespund ct mai exact posibil celor pe care se bazeaz valoarea de referin specific.

Articolul134 Localizarea activelor i interdicia de gajare a activelor (1) n ceea ce privete riscurile de asigurare din Comunitate, statele membre nu impun ca activele deinute pentru acoperirea rezervelor tehnice corespunztoare respectivelor riscuri s se afle n Comunitate sau ntr-un anumit stat membru. n plus, n ceea ce privete sumele recuperabile din contracte de reasigurare de la ntreprinderi care sunt autorizate n conformi tate cu prezenta directiv sau care au sediul central ntr-o ar ter al crei regim de solvabilitate este considerat echivalent n con formitate cu articolul172, statele membre nu impun localizarea activelor corespunztoare acestor sume recuperabile n Comunitate.

n cazul n care beneficiile menionate la al doilea i al treilea para graf includ o garantare a randamentului investiiilor sau un alt beneficiu garantat, activele deinute pentru acoperirea rezervelor tehnice suplimentare corespunztoare fac obiectul dispoziiilor alineatului (4).

L 335/62

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

CAPITOLUL VII

17.12.2009

(2) Statele membre nu menin i nici nu introduc, n scopul stabilirii rezervelor tehnice, sisteme de calcul al rezervelor brute care impun constituirea activelor ca garanii de acoperire a rezer velor de prime i de daune n curs, n cazul n care reasigurtorul este o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare autorizat n conformitate cu prezenta directiv.

ntreprinderi de asigurare i de reasigurare n dificultate sau ntr-o situaie neregulamentar

Articolul 136 Articolul135 Msuri de punere n aplicare Identificarea i notificarea de ctre ntreprinderea de asigurare i de reasigurare a deteriorrii condiiilor financiare ntreprinderile de asigurare i de reasigurare dispun de proceduri de identificare a deteriorrii condiiilor financiare i notific ime diat autoritile de supraveghere atunci cnd o asemenea degra dare se produce.

(1) n scopul unei aplicri uniforme a prezentei directive, Comisia poate adopta msuri de punere n aplicare prin care s se stabileasc cerine calitative n urmtoarele domenii:

Articolul 137 (a) identificarea, msurarea, monitorizarea, managementul i raportarea riscurilor care decurg din investiii n conformi tate cu articolul132 alineatul(2) primul paragraf; Nerespectarea rezervelor tehnice n cazul n care o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare nu se conformeaz seciunii 2 din capitolulVI, autoritile de supra veghere ale statului membru de origine al ntreprinderii pot inter zice dispunerea liber de activele acesteia dup ce i-au comunicat intenia n cauz autoritilor de supraveghere ale statului mem bru gazd. Autoritile de supraveghere ale statului membru de origine desemneaz activele care trebuie supuse unor astfel de msuri.

(b) identificarea, msurarea, msurarea, managementul i rapor tarea riscurilor specifice care decurg din investiii n instru mentele derivate i activele prevzute la articolul 132 alineatul(4) al doilea paragraf.

Articolul 138 (2) Pentru a asigura consecvena transsectorial i pentru a eli mina divergenele dintre interesele firmelor care transform mprumuturile n titluri de valoare tranzacionabile i alte instru mente financiare (emiteni) i interesele ntreprinderilor de asigu rare i de reasigurare care investesc n respectivele titluri de valoare sau instrumente, Comisia adopt msuri de punere n aplicare, stabilind: Nerespectarea cerinei de capital de solvabilitate (1) ntreprinderile de asigurare i de reasigurare informeaz autoritatea de supraveghere de ndat ce constat c cerina de capital de solvabilitate nu mai este respectat sau n cazul n care exist un risc de nerespectare a acesteia n urmtoarele trei luni. (2) n termen de dou luni de la constatarea nerespectrii cerinei de capital de solvabilitate, ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare n cauz nainteaz spre aprobare autoritii de supraveghere un plan realist de redresare. (3) Autoritatea de supraveghere cere ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare n cauz s ia msurile necesare n vederea restabilirii, n termen de ase luni de la constatarea nerespectrii cerinei de capital de solvabilitate, a nivelului fondurilor proprii eligibile pentru a face parte din cerina de capital de solvabilitate sau n vederea reducerii profilului su de risc pentru a asigura respectarea cerinei de capital de solvabilitate. Autoritatea de supraveghere poate s prelungeasc aceast peri oad cu trei luni, dac este necesar. (4) n cazul unei perturbri excepionale a pieelor financiare, autoritatea de supraveghere poate prelungi perioada prevzut la alineatul (3) al doilea paragraf cu o perioad adecvat de timp innd seama de toi factorii relevani.

(a) cerinele care trebuie s fie ndeplinite de emitent pentru ca o companie de asigurare sau de reasigurare s aib dreptul s investeasc n respectivele titluri de valoare sau instrumente emise dup 1ianuarie 2011, inclusiv cerinele prin care s se asigure c emitentul pstreaz un interes economic net de cel puin 5%;

(b) cerinele calitative care trebuie ndeplinite de ntreprinderile de asigurare sau de reasigurare care investesc n respectivele titluri de valoare sau instrumente.

(3) Msurile respective, destinate s modifice elemente neesen iale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n conformitate cu procedura de reglementare cu control menio nat la articolul301 alineatul(3).

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/63

ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare n cauz transmite autoritii sale de supraveghere, la fiecare trei luni, un raport de activitate n care prezint msurile luate i progresele realizate pentru restabilirea nivelului de fonduri proprii eligibile care s acopere cerina de capital de solvabilitate sau pentru a reduce pro filului de risc astfel nct s asigure respectarea cerinei de capital de solvabilitate.

Articolul 140 Interzicerea de a dispune liber de activele situate pe teritoriul unui stat membru Statele membre adopt msurile necesare pentru a putea, n con formitate cu legislaia naional, s interzic dispunerea liber de activele aflate pe teritoriul lor, n cazurile prevzute la arti colele 137-139 i articolul 144 alineatul (2), la cererea statului membru de origine al ntreprinderii, care desemneaz activele care trebuie acoperite de msurile n cauz.

Prelungirea menionat la primul paragraf este anulat dac raportul de activitate arat c, n perioada dintre constatarea nerespectrii cerinei de capital de solvabilitate i data depunerii raportului, ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare nu a obinut progrese substaniale pentru restabilirea nivelului de fon duri proprii eligibile care s acopere cerina de capital de solvabi litate sau pentru reducerea profilului su de risc astfel nct s asigure respectarea cerinei de capital de solvabilitate.

Articolul141 Competene de supraveghere n cazul deteriorrii condiiilor financiare Fr a aduce atingere articolelor 138 i 139, dac solvabilitatea unei ntreprinderi continu s se deterioreze, autoritatea de supra veghere are puterea de a lua toate msurile necesare pentru a pro teja interesele deintorilor de polie de asigurare n cazul contractelor de asigurare sau pentru a asigura executarea obliga iilor ce rezult din contractele de reasigurare. Aceste msuri trebuie s fie proporionate i astfel, s reflecte nivelul i durata deteriorrii solvabilitii ntreprinderii de asigu rare sau de reasigurare n cauz.

(5) n mprejurri excepionale, n cazul n care autoritile de supraveghere consider c situaia financiar a ntreprinderii n cauz va continua s se deterioreze, acestea pot, de asemenea, s restrng sau s interzic posibilitatea de a dispune liber de acti vele respectivei ntreprinderi. Respectiva autoritate de suprave ghere informeaz autoritile de supraveghere ale statelor membre gazd cu privire la orice msur adoptat. Respectivele autoriti la cererea autoritii de supraveghere din statul membru de origine iau aceleai msuri. Autoritile de supraveghere ale statului mem bru de origine desemneaz activele care trebuie supuse unor ast fel de msuri.

Articolul 142 Plan de redresare i plan de finanare

Articolul139 Nerespectarea cerinei de capital minim

(1) Planul de redresare menionat la articolul138 alineatul(2) i planul de finanare menionat la articolul 139 alineatul (2) includ cel puin o descriere detaliat sau documente justificative privind: (a) o estimare a cheltuielilor de gestionare, n special cheltuieli generale curente i comisioane; (b) o estimare a veniturilor i cheltuielilor cu privire la activitatea direct, acceptrile n reasigurare i cedrile n reasigurare;

(1) ntreprinderile de asigurare i de reasigurare informeaz autoritatea de supraveghere de ndat ce constat c cerina de capital minim nu mai este respectat sau n cazul n care exist un risc de nerespectare a acesteia n urmtoarele trei luni.

(2) ntr-un termen de o lun de la constatarea nerespectrii cerinei de capital minim ntreprinderea de asigurare sau de rea sigurare n cauz transmite spre aprobare autoritii de suprave ghere un plan de finanare pe termen scurt realist pentru a readuce, ntr-un termen de trei luni de la respectiva constatare, fondurile proprii de baz eligibile cel puin la nivelul cerinei de capital minim sau pentru a reduce profilul su de risc n vederea respectrii cerinei de capital minim.

(c) un bilan previzional; (d) o estimare a resurselor financiare cu care se intenioneaz s se acopere rezervele tehnice i cerina de capital de solvabili tate i cerina de capital minim; (e) politica general n domeniul reasigurrii.

(3) De asemenea, autoritatea de supraveghere din statul mem bru de origine poate restriciona sau interzice dispunerea liber de activele ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare. Acesta informeaz n consecin autoritile statului membru gazd. La cererea autoritii de supraveghere din statul membru de origine, autoritile respective iau aceleai msuri. Autoritile de supra veghere din statul membru de origine desemneaz activele care trebuie supuse unor astfel de msuri.

(2) n cazul n care autoritile de supraveghere au cerut prezentarea unui plan de redresare menionat la articolul138 ali neatul(2) sau a unui plan de finanare menionat la articolul139 alineatul(2) n conformitate cu alineatul(1) din prezentul articol, acestea se abin de la emiterea unui certificat n conformitate cu articolul39, att timp ct consider c drepturile deintorilor de polie de asigurare sau obligaiile contractuale ale ntreprinderii de reasigurare sunt compromise.

L 335/64

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

Articolul143 Msuri de punere n aplicare Comisia adopt msuri de punere n aplicare prin care specific factorii care trebuie luai n considerare n vederea aplicrii arti colul138 alineatul(4), inclusiv perioada maxim adecvat prev zut la articolul 138 alineatul (4) primul paragraf, exprimat n luni, care trebuie s fie identic pentru toate ntreprinderile de asi gurare i de reasigurare. Dac acest lucru este necesar pentru consolidarea convergenei, Comisia poate adopta dispoziii de aplicare stabilind specificaii suplimentare cu privire la planul de redresare menionat la arti colul138 alineatul(2), la planul de finanare menionat la artico lul139 alineatul(2) i cu privire la articolul141, acordnd atenia cuvenit evitrii efectelor prociclice. Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3).

Autoritatea de supraveghere a statului membru de origine adopt n plus, mpreun cu autoritile n cauz, toate msurile necesare pentru a proteja interesele asigurailor i limiteaz n special dis punerea liber de activele ntreprinderii de asigurare n conformi tate cu articolul140. (3) Orice decizie de retragere a autorizaiei trebuie motivat n mod detaliat i comunicat ntreprinderii de asigurare sau de rea sigurare n cauz.

CAPITOLULVIII

Dreptul de stabilire i libertatea de a presta servicii

Seciunea 1 nfiinarea ntreprinderilor de asigurare

Articolul 145 Articolul144 Retragerea autorizaiei (1) Autoritatea de supraveghere a statului membru de origine poate retrage o autorizaie acordat unei ntreprinderi de asigu rare sau de reasigurare n urmtoarele cazuri: (a) ntreprinderea n cauz nu utilizeaz autorizaia n termen de 12 luni, renun la aceasta n mod explicit sau nceteaz s i mai desfoare activitatea pentru o perioad mai mare de ase luni, cu excepia cazului n care statul membru n cauz pre vede caducitatea autorizaiei n astfel de cazuri; (b) ntreprinderea n cauz nu mai ndeplinete condiiile de autorizare; (c) ntreprinderea n cauz i ncalc grav obligaiile care i revin pe baza reglementrilor sub incidena crora se afl. Autoritatea de supraveghere a statului membru de origine retrage o autorizaie acordat unei ntreprinderi de asigurare sau de rea sigurare n cazul n care ntreprinderea nu respect cerina de capi tal minim, iar autoritatea de supraveghere consider c planul de finanare prezentat este n mod evident inadecvat sau ntreprin derea n cauz nu se conformeaz planului aprobat n termen de trei luni de la data constatrii nerespectrii cerinei de capital minim. (2) n situaia retragerii sau caducitii autorizaiei, autoritatea de supraveghere din statul membru de origine notific autorit ile de supraveghere din alte state membre n consecin, iar respectivele autoriti adopt msurile necesare pentru a mpie dica ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare n cauz s nceap noi operaiuni pe teritoriile lor. Condiii pentru nfiinarea unei sucursale (1) Statele membre se asigur c o ntreprindere de asigurare care dorete nfiinarea unei sucursale n cadrul unui alt stat mem bru notific autoritile de supraveghere din propriul stat mem bru de origine. Orice prezen permanent a unei ntreprinderi pe teritoriul unui stat membru este similar unei sucursale, chiar n cazul n care aceast prezen nu ia forma unei sucursale, ci const dintr-un simplu birou administrat de personalul propriu al ntreprinderii sau de o persoan independent, dar mandatat pentru a aciona n permanen pentru ntreprindere precum o agenie. Statele membre solicit ntreprinderii de asigurare care (2) dorete s nfiineze o sucursal pe teritoriul altui stat membru s furnizeze urmtoarele informaii odat cu notificarea prevzut la alineatul(1): (a) statul membru pe teritoriul cruia dorete nfiinarea sucursalei; (b) un plan de afaceri care s stabileasc cel puin tipurile de activiti avute n vedere i organizarea structural a sucursalei; (c) numele unei persoane care trebuie s aib suficiente compe tene s angajeze n relaia cu terii ntreprinderea de asigu rare sau, n cazul Lloyds, subscriptorii n cauz i s o reprezinte sau s i reprezinte n relaia cu autoritile i inst anele statului membru gazd (denumit n continuare man datar general); (d) adresa n statul membru gazd, de la care pot fi obinute i la care pot fi trimise documente, inclusiv toate comunicrile ctre mandatarul general;

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/65

n privina Lloyds, n cazul oricrui litigiu pe teritoriul statului membru gazd n legtur cu angajamente subscrise, asiguraii nu trebuie s se confrunte cu mai multe dificulti dect n cazul n care litigiul ar fi fost declarat mpotriva unei ntreprinderi de tip convenional. (3) n cazul n care o ntreprindere de asigurare general inten ioneaz s acopere prin sucursala sa riscuri din clasa 10 din anexaI partea A, exclusiv rspunderea transportatorului, aceasta trebuie s dea o declaraie care s confirme c a devenit membr a biroului naional i a Fondului naional de garantare al statului membru gazd. (4) n cazul n care intervin modificri n informaiile comuni cate n conformitate cu alineatul(2) literele(b), (c) sau (d), ntre prinderea de asigurare notific n scris autoritile de supraveghere din statul membru de origine i statul membru n care se afl sucursala, cu cel puin o lun nainte de efectuarea modificrii, ast fel nct autoritile de supraveghere din statul membru de origine i statul membru n care se afl sucursala s i poat ndeplini obligaiile care le revin n conformitate cu articolul146.

ntreprinderea de asigurare poate nfiina o sucursal i poate ncepe activitatea de la data la care autoritatea de supraveghere din statul membru gazd a primit respectivele informaii sau, n cazul n care nu s-au primit informaii, la expirarea perioadei prevzute la primul paragraf. Seciunea 2 Libertatea de a presta servicii de ctre ntreprinderile de asigurare
Subseciunea 1 Dispoziii generale

Articolul147 Notificarea prealabil a statului membru de origine Orice ntreprindere de asigurare care intenioneaz s desfoare activiti pentru prima oar ntr-unul sau mai multe state mem bre pe baza libertii de a presta servicii notific n prealabil auto ritile de supraveghere din statul membru de origine, indicnd natura riscurilor sau a angajamentelor pe care i propune s le acopere. Articolul 148 Notificarea din partea statului membru de origine (1) n termen de o lun de la notificarea prevzut la artico lul147, autoritile de supraveghere din statul membru de origine comunic urmtoarele statului membru sau statelor membre pe teritoriul crora o ntreprindere de asigurare intenioneaz s des foare activiti n baza libertii de a presta servicii: (a) un certificat care s ateste c ntreprinderea de asigurare nde plinete cerina de capital de solvabilitate i cerina de capital minim, calculate n conformitate cu articolele100 i129; (b) clasele de asigurare pe care a fost autorizat s le ofere ntre prinderea de asigurare; (c) natura riscurilor sau a angajamentelor pe care ntreprinderea de asigurare i propune s le acopere n statul membru gazd. n acelai timp, autoritile de supraveghere din statul membru de origine informeaz ntreprinderea de asigurare n cauz cu privire la respectiva notificare. (2) Statele membre pe teritoriul crora o ntreprindere de asi gurare general intenioneaz s acopere, n baza libertii de a presta servicii, riscurile din clasa 10 din anexaI partea A, exclusiv rspunderea transportatorului, poate solicita ntreprinderii de asi gurare s transmit urmtoarele: (a) numele i adresa reprezentantului menionat la articolul 18 alineatul(1) litera(h); (b) o declaraie care s confirme c aceasta a devenit membr a biroului naional i a Fondului naional de garantare al statu lui membru gazd.

Articolul146 Comunicarea informaiilor (1) Cu excepia cazului n care autoritile de supraveghere ale statului membru de origine au motive s se ndoiasc de gradul de adecvare al sistemului de guvernan sau de situaia financiar a ntreprinderii de asigurare sau de cerinele de competen i ono rabilitate prevzute la articolul42 ale mandatarului general, lund n considerare activitatea planificat, acestea, n maximum trei luni de la data primirii tuturor informaiilor menionate la artico lul145 alineatul(2), comunic informaiile n cauz autoritilor de supraveghere ale statului membru gazd i informeaz ntre prinderea de asigurare n cauz. Autoritile de supraveghere din statul membru de origine atest de asemenea faptul c ntreprinderea de asigurare ndeplinete cer ina de capital de solvabilitate i cerina de capital minim calcu late n conformitate cu articolele100 i129. (2) n cazul n care a autoritile de supraveghere din statul membru de origine refuz s comunice informaiile menionate la articolul145 alineatul(2) autoritilor de supraveghere din statul membru gazd, acestea motiveaz refuzul fa de ntreprinderea de asigurare n cauz n termen de trei luni de la primirea tuturor informaiilor solicitate. Refuzul sau lipsa de aciune se afl sub rezerva dreptului de a apela la instana din statul membru de origine. (3) nainte ca sucursala ntreprinderii de asigurare s i nceap activitatea, autoritile de supraveghere ale statului membru gazd, n maximum dou luni de la data primirii informaiilor menionate la alineatul (1), informeaz autoritatea de suprave ghere a statului membru de origine cu privire la condiiile pe baza crora, n interesul general, trebuie desfurat activitatea n cauz n statul membru gazd. Autoritatea de supraveghere a statului membru de origine comunic aceste informaii ntreprinderii de asigurare n cauz.

L 335/66

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

(3) n cazul n care autoritile de supraveghere din statul membru de origine nu comunic informaiile menionate la ali neatul(1) n termenul prevzut n prezenta directiv, acestea tre buie s i motiveze refuzul fa de ntreprindere a de asigurare n acelai termen. Refuzul sau lipsa de aciune se afl sub rezerva dreptului de a apela la instan n statul membru de origine. (4) ntreprinderea de asigurare i poate ncepe activitatea de la data la care este informat despre comunicarea prevzut la ali neatul(1) primul paragraf.

Articolul151 Nediscriminarea persoanelor care solicit daune Statul membru gazd solicit ntreprinderii de asigurare general s se asigure c persoanele care solicit daune n urma unor eve nimente care survin pe teritoriul su nu sunt puse ntr-o situaie mai puin favorabil ca rezultat al faptului c ntreprinderea aco per un risc clasificat n clasa 10 din AnexaI partea A, cu excep ia rspunderii transportatorului, n regim de prestri servicii i nu prin intermediul unei uniti situate n statul membru n cauz. Articolul 152 Reprezentant (1) n scopurile menionate la articolul 151, statul membru gazd solicit ntreprinderii de asigurare general s desemneze un reprezentant cu reedina sau stabilit pe teritoriul su care va colecta toate informaiile necesare privind dosarele de daune i va dispune de suficiente competene pentru a reprezenta ntreprin derea n relaia cu persoanele care au suferit un prejudiciu i care ar putea solicita daune, inclusiv pentru plata acestora, i pentru a reprezenta sau, dac este necesar, pentru a face s fie reprezentat ntreprinderea, n ceea ce privete aceste daunei, n faa instane lor i autoritilor acestui stat membru. De asemenea, reprezentantul respectiv poate fi, la rndul su, soli citat s reprezinte ntreprinderea de asigurare general n faa autoritilor de supraveghere ale statului membru gazd, cu pri vire la controlul existenei i valabilitii poliei de asigurare de rspundere civil auto. (2) Statul membru gazd nu poate solicita reprezentantului s ntreprind, n numele ntreprinderii de asigurare general care l-a desemnat, alte activiti dect cele care sunt prevzute la alineatul(1). (3) Desemnarea reprezentantului nu constituie n sine deschi derea unei sucursale n sensul articolului 145. (4) Dac ntreprinderea de asigurare nu desemneaz un repre zentant, statele membre i pot da acordul ca reprezentantul nsr cinat cu soluionarea daunelor desemnat n conformitate cu articolul4 din Directiva 2000/26/CE s i asume rolul reprezen tantului menionat la alineatul(1) din prezentul articol. Seciunea 3 Competenele autoritilor de supraveghere din statul membru gazd
Subseciunea 1 Asigurare

Articolul 149 Modificri n natura riscurilor sau a angajamentelor Orice modificare pe care o ntreprindere de asigurare intenio neaz s o aduc informaiilor menionate la articolul145 se afl sub rezerva procedurii prevzute la articolele147 i148.

Subseciunea 2

Rspunderea civil auto

Articolul150 Asigurarea de rspundere civil auto obligatorie (1) n cazul n care o ntreprindere de asigurare general printr-o unitate situat ntr-un stat membru acoper un risc, cu excepia rspunderii transportatorului, clasificat n clasa 10 din anexaI partea A situat n alt stat membru, statul membru gazd solicit ntreprinderii respective s devin membr a biroului su naional i a fondului su naional de garantare i s participe la finanarea acestora. (2) Contribuia financiar menionat la alineatul (1) trebuie pltit doar pentru riscurile, altele dect rspunderea transporta torului, clasificate n clasa 10 din anexaI partea A. Aceast con tribuie se calculeaz pe aceeai baz ca i n cazul ntreprinderilor de asigurare generale care acoper respectivele riscuri, prin inter mediul unei uniti situate n acest stat membru. Calculul se face n funcie de veniturile din prime ale ntreprinde rilor de asigurare care provin din aceast clas de asigurare n statul membru gazd sau de numrul de riscuri din aceast clas acoperite n statul membru n cauz. (3) Statul membru gazd poate impune unei ntreprinderi de asigurare care ofer servicii respectarea normelor respectivului stat membru privind acoperirea riscurilor agravate, n msura n care acestea se aplic ntreprinderilor de asigurare general stabi lite n acel stat.

Articolul 153 Limba Autoritile de supraveghere ale statului membru gazd pot cere ca informaiile pe care sunt autorizate s le solicite cu privire la activitatea ntreprinderii de asigurare care opereaz pe teritoriul statului membru n cauz s le fie furnizate n limba oficial sau limbile oficiale ale statului respectiv.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/67

Articolul154 Notificare i aprobare prealabile (1) Statul membru gazd nu adopt prevederi impunnd auto rizarea prealabil sau notificarea sistematic a condiiilor generale i speciale ale polielor de asigurare, a nivelului primelor sau, n cazul asigurrilor de via, a bazelor tehnice utilizate n special pentru calcularea nivelului primelor i a rezervelor tehnice, a for mularelor i altor documente pe care o ntreprindere de asigurare intenioneaz s le foloseasc n relaia sa cu deintorii de polie de asigurare. (2) Pentru a verifica respectarea dispoziiilor de drept intern privind contractele de asigurare, statul membru gazd poate soli cita unei ntreprinderi de asigurare care i propune s desfoare activiti pe teritoriul su, s notifice doar nesistematic condiiile polielor i alte documente imprimate pe care i propune s le utilizeze, fr ca aceast solicitare s constituie o condiie preala bil pentru ca ntreprinderea de asigurare s i desfoare activitatea. (3) Statul membru gazd nu poate menine sau introduce noti ficarea prealabil sau aprobarea majorrii primelor de ncasat dect ca element al unui sistem general de control al preurilor.

Statele membre se asigur c, pe teritoriul lor, este posibil prezentarea documentelor legale necesare pentru astfel de msuri privind ntreprinderile de asigurare. Alineatele (1), (2) i (3) nu afecteaz capacitatea statelor (4) membre implicate de a lua msurile de urgen necesare pentru a preveni sau penaliza neregulile pe teritoriul lor. Aceast capaci tate include posibilitatea mpiedicrii ntreprinderii de asigurare de la a ncheia noi contracte de asigurare pe teritoriul lor. (5) Alineatele (1), (2) i(3) nu aduc atingere competenei state lor membre de a sanciona nclcarea legii de pe teritoriul lor. (6) n cazul n care o ntreprindere de asigurare care a nclcat legea are o unitate sau deine o proprietate n statul membru n cauz, autoritile de supraveghere din statul membru respectiv, n conformitate cu legislaia naional, pot aplica unitii sau pro prietii sanciunile administrative prevzute la nvel naional pen tru nclcarea legii. Orice msur adoptat n temeiul alineatelor (2)-(6), care (7) implic restricii privind conduita ntreprinderilor de asigurare, trebuie s fie atent analizat i comunicat ntreprinderii de asi gurare n cauz. (8) ntreprinderile de asigurare prezint autoritilor de supra veghere ale statului membru gazd, la cererea lor, toate documen tele cerute de acestea n sensul alineatelor (1) - (7), n msura n care ntreprinderile de asigurare ale cror sedii centrale se afl n respectivul stat membru sunt obligate s fac acest lucru. (9) Statele membre informeaz Comisia cu privire la numrul i tipul de cazuri care au condus la refuzuri n temeiul articole lor 146 i148 i n care au fost luate msuri n temeiul alineatu lui (4) din prezentul articol. Pe baza respectivelor informaii Comisia informeaz Comitetul european pentru asigurri i pensii ocupaionale la fiecare doi ani.

Articolul155 ntreprinderi de asigurare care nu respect dispoziiile legale (1) n cazul n care autoritile de supraveghere ale unui stat membru gazd stabilesc c o ntreprindere de asigurare care are o sucursal sau care desfoar activiti n baza libertii de a presta servicii pe teritoriul statului n cauz nu respect dispoziiile legale care se aplic acesteia n acel stat membru, acestea impun ntre prinderii de asigurare s remedieze situaia neregulamentar. (2) n cazul n care ntreprinderea de asigurare n cauz nu ia msurile necesare, autoritile de supraveghere ale statului mem bru n cauz informeaz autoritile de supraveghere ale statului membru de origine cu privire la aceasta. Autoritile de supraveghere din statul membru de origine, cu prima ocazie, iau toate msurile adecvate pentru a se asigura c ntreprinderea de asigurare n cauz remediaz situaia neregulamentar. Autoritile de supraveghere din statul membru de origine infor meaz autoritile de supraveghere din statul membru gazd cu privire la msurile luate. (3) n cazul n care, n pofida msurilor adoptate de statul membru de origine sau din cauza faptului c msurile respective se dovedesc a fi inadecvate sau lipsesc cu desvrire n statul membru n cauz, ntreprinderea de asigurare continu s ncalce dispoziiile legale n vigoare n statul membru gazd autoritile de supraveghere din statul membru gazd dup ce informeaz autoritile de supraveghere ale statului membru de origine, pot adopta msurile adecvate pentru a preveni sau penaliza neregu lile ulterioare, inclusiv, n msura n care este strict necesar, pen tru a mpiedica ntreprinderea n cauz s mai ncheie noi contracte de asigurare pe teritoriul statului membru gazd.

Articolul 156 Publicitate ntreprinderile de asigurare cu sediul central n state le membre pot s i fac publicitate pentru serviciile oferite prin intermediul tuturor mijloacelor de comunicare existente n statul membru gazd, sub rezerva norme lor care reglementeaz forma i coni nutul publicitii adoptate n interesul general.

Articolul 157 Impozitele pe prime (1) Fr a aduce atingere unei armonizri ulterioare, fiecare contract de asigurare se afl exclusiv sub rezerva impozitelor indi recte i a taxelor parafiscale privind primele de asigurare din statul membru n care se afl riscul sau este acoperit angajamentul.

L 335/68

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

Pentru aplicarea primului paragraf, bunurile mobile coninute ntr-un imobil situat pe teritoriul unui stat membru, cu excepia bunurilor n tranzit comercial, sunt considerate drept un risc situat n acest stat membru, chiar n cazul n care imobilul i con inutul su nu sunt acoperite de aceeai poli de asigurare. n cazul Spaniei un contract de asigurare este supus suprataxelor stabilite legal n beneficiul organizaiei spaniole Consorcio de Compensacin de Seguros pentru ndeplinirea funciilor sale legate de compensarea pierderilor care rezult din evenimentele extraordinare petrecute n statul membru n cauz. (2) Legea care se aplic n cazul contractelor n temeiul artico lului 178 din prezenta directiv i al Regulamentului (CE) nr.593/2008 nu afecteaz regimul fiscal aplicabil. (3) Fiecare stat membru aplic propriile dispoziii de drept intern ntreprinderilor de asigurare care acoper riscurile sau angajamente situate pe teritoriul su pentru msuri de asigurare a colectrii impozitelor indirecte i a taxelor parafiscale datorate n conformitate cu alineatul(1).

Seciunea 4 Informaii statistice

Articolul 159 Informaii statistice privind activitile transfrontaliere Fiecare ntreprindere de asigurare informeaz autoritatea de supraveghere din statul membru de origine, separat pentru ope raiunile ncheiate n baza dreptului de stabilire i a libertii de a presta servicii, asupra valorii primelor, daunelor i comisioanelor fr deducerea reasigurrii, separat pentru fiecare stat membru i dup cum urmeaz: (a) pentru asigurarea general pentru fiecare grup de clase de asi gurare prevzute n anexaV, (b) pentru asigurarea de via pentru fiecare dintre clasele I - IX, prevzute n anexaII. Pentru clasa 10 din anexaI partea A, exclusiv rspunderea trans portatorului, ntreprinderea n cauz informeaz autoritatea de supraveghere respectiv i cu privire la frecvena i costul mediu al daunelor. Autoritatea de supraveghere din statul membru de origine comu nic informaii le menionate la primul i al doilea paragraf n ter men rezonabil sub form de sintez autoritilor de supraveghere din fiecare dintre statele membre implicate, la cererea acestora.

Subseciunea 2 Reasigurare

Articolul158 ntreprinderi de reasigurare care nu respect dispoziiile legale (1) n cazul n care autoritile de supraveghere ale unui stat membru constat c o ntreprindere de reasigurare ce are o sucur sal sau i desfoar activitatea n temeiul libertii de a presta servicii pe teritoriul respectivului stat membru nu respect normele de drept intern care i sunt aplicabile, ele invit ntreprin derea n cauz s pun capt acestei situaii ilegale. n paralel, autoritile n cauz informeaz autoritile de supraveghere ale statului membru de origine cu privire la aceasta. (2) n cazul n care, n ciuda msurilor adoptate de autoritile de supraveghere ale statului membru de origine sau deoarece respectivele msuri se dovedesc inadecvate, ntreprinderea de rea sigurare ncalc n continuare normele aplicabile n statul mem bru gazd, autoritile de supraveghere ale statului membru gazd pot, dup ce au informat autoritatea competent a statului mem bru de origine, s adopte msuri adecvate pentru a preveni sau sanciona noi nereguli, n msura n care acest lucru este absolut necesar, mpiedicnd ntreprinderea de reasigurare s ncheie n continuare noi contracte de reasigurare pe teritoriul statului mem bru gazd. Statele membre se asigur c este posibil, pe teritoriul propriu, s se elibereze ntreprinderilor de reasigurare documentele juridice necesare pentru respectivele msuri. (3) Orice msur adoptat n conformitate cu alineatele (1) i(2) i care cuprinde sanciuni sau restricii pentru desfurarea activitii de reasigurare trebuie motivat n mod corespunztor i notificat ntreprinderii de reasigurare n cauz.

Seciunea 5 Regimul contractelor sucursalelor n cadrul procedurilor de lichidare

Articolul160 Lichidarea ntreprinderilor de asigurare n cazul n care o ntreprindere de asigurare este lichidat, anga jamentele care rezult din contractele subscrise prin intermediul unei sucursale sau n baza libertii de a presta servicii sunt nde plinite n mod similar cu cele care rezult din restul contractelor de asigurare ale ntreprinderii n cauz, fr deosebire de naiona litate n ceea ce privete asiguraii i beneficiarii.

Articolul 161 Lichidarea ntreprinderilor de reasigurare n cazul n care o ntreprindere de reasigurare este lichidat, anga jamentele ce rezult din contractele subscrise printr-o sucursal sau n temeiul libertii de a presta servicii sunt executate n acelai mod ca angajamentele ce rezult din celelalte contracte de reasi gurare ale respectivei ntreprinderi.

17.12.2009

RO CAPITOLULIX

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/69

Sucursale stabilite n cadrul comunitii i aparinnd ntreprinderilor de asigurare sau de reasigurare ale cror sedii centrale sunt situate n afara comunitii

(3) n sensul prezentului capitol, sucursal nseamn orice prezen permanent pe teritoriul unui stat membru a unei ntre prinderi menionate la alineatul (1), care primete autorizare n acel stat membru i desfoar o activitate de asigurare. Articolul163

Seciunea 1 Accesul la activitate Articolul162 Principii de autorizare i condiii (1) Statele membre permit accesul la activitile menionate la articolul 2 alineatul (1) primul paragraf oricrei ntreprinderi cu sediul central n afara Comunitii, sub rezerva unei autorizaii. (2) Un stat membru poate acorda o autorizaie n cazul n care ntreprinderea ndeplinete cel puin urmtoarele condiii: (a) s fie autorizat s desfoare operaiunile de asigurare, n temeiul legislaiei interne de care aceasta depinde; (b) s nfiineze o sucursal pe teritoriul statului n care solicit autorizaia; (c) s se angajeze s stabileasc la sediul sucursalei o contabili tate corespunztoare activitii pe care o desfoar, precum i s in toate documentele referitoare la activitatea sa; (d) s desemneze un mandatar general, care trebuie autorizat de autoritatea de supraveghere; (e) deine n statul membru n care solicit autorizaia active egale cu cel puin jumtate din pragul absolut prevzut la articolul 129 alineatul (1) litera (d) cu privire la cerina de capital minim i depune o ptrime din acel prag absolut drept garanie; (f) s se angajeze s acopere cerina de capital de solvabilitate i cerina de capital minim n conformitate cu articolele 100 i128; (g) comunic numele i adresa reprezentantului nsrcinat cu soluionarea daunelor desemnat n fiecare dintre statele mem bre diferite de statul membru n care este cerut autorizarea n cazul n care riscurile care trebuie acoperite sunt clasificate la clasa 10 din anexa I partea A, cu excepia rspunderii transportatorului; (h) s prezinte un plan de afaceri n conformitate cu articolul163; (i) ndeplinete cerinele de guvernan enunate n capitolulIV seciunea 2;

Planul de afaceri al sucursalei (1) Planul de afaceri al sucursalei menionat la articolul160 ali neatul(2) litera(h) conine urmtoarele: (a) natura riscurilor sau a angajamentelor pe care ntreprinderea i propune s le acopere; (b) liniile directoare privind reasigurarea; (c) estimri privind cerina viitoare de capital de solvabilitate, stabilit n capitolul VI seciunea 4, pe baza uni bilan pre vizional, precum i metoda de calcul utilizat pentru obine rea acestor estimri; (d) estimri privind viitoarea cerin de capital minim, stabilit n capitolulVI seciunea 5, pe baza uni bilan previzional, pre cum i metoda de calcul utilizat pentru obinerea acestor estimri; (e) situaia fondurilor proprii eligibile i a fondurilor proprii de baz eligibile ale ntreprinderii n raport cu cerina de capital de solvabilitate menionate n capitolulVI seciunile 4 i5; (f) estimri ale costului pentru nfiinarea de servicii administra tive i organizarea pentru asigurarea activitii, a resurselor financiare destinate acoperirii costurilor n cauz i, n cazul n care riscurile care trebuie acoperite sunt clasificate n clasa 18 din anexa I partea A, resursele disponibile pentru acordarea de asisten; (g) informaii cu privire la structura sistemului de guvernan. (2) n plus fa de cerinele stabilite la alineatul (1), planul de afaceri, include urmtoarele, pentru primele trei exerciii financiare: (a) un bilan previzional; (b) estimri ale resurselor financiare destinate acoperirii rezerve lor tehnice, a cerinei de capital minim i a cerinei de capital de solvabilitate; (c) pentru asigurarea general i: (i) estimri ale cheltuielilor de gestionare, altele dect cele de instalare, n special cheltuielile generale curente i comisioanele;

(ii) estimri privind primele sau cotizaiile i cererile de despgubire; (d) pentru asigurrile de via, un plan care stabilete estimri detaliate privind veniturile i cheltuielile legate de activitatea direct, acceptrile n reasigurare i cedrile n reasigurare.

L 335/70

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

(3) n ceea ce privete asigurarea de via, statele membre pot cere ntreprinderilor de asigurare depunerea sistematic a unei notificri privind bazele tehnice utilizate la calcularea nivelului primelor i a rezervelor tehnice, fr ca aceast cerin s repre zinte o condiie prealabil pentru ca o ntreprindere de asigurare de via s i desfoare activitatea.

(5) Autoritile de supraveghere din statul membru consultat transmit avizul sau acordul lor autoritilor de supraveghere din statul membru de origine al sucursalei cedente n termen de trei luni de la primirea cererii. Absena vreunui rspuns de la autori tile consultate n termenul n cauz se consider echivalentul unui aviz favorabil sau al unui acord tacit. (6) Transferul autorizat n conformitate cu prevederile de la ali neatele (1)-(5) se public n conformitate cu legislaia naional din statul membru n care este situat riscul sau din statul membru al angajamentului. Astfel de transferuri sunt automat opozabile deintorilor de polie de asigurare, asigurailor i altor persoane care au drepturi i obligaii rezultate din contractele transferate. Articolul 165 Rezerve tehnice Statele membre impun ntreprinderilor s constituie rezerve teh nice adecvate pentru a acoperi obligaiile de asigurare i de reasi gurare asumate pe teritoriul lor, calculate n conformitate cu capitolul VI seciunea 2. Statele membre impun ntreprinderilor evaluarea activelor i pasivelor n conformitate cu capitolulVI sec iunea 1 i determinarea fondurilor proprii n conformitate cu capitolulVI seciunea 3. Articolul166 Cerina de capital de solvabilitate i cerina de capital minim (1) Fiecare stat membru impune sucursalelor nfiinate pe teri toriul su o valoare a fondurilor proprii eligibile care const n elementele menionate la articolul98 alineatul(3). Cerina de capital de solvabilitate i cerina de capital minim se calculeaz n conformitate cu dispoziiile capitolului VI seciu nile 4 i5; Cu toate acestea, n scopul calculrii cerinei de capital de solva bilitate i a cerinei de capital minim, se iau n considerare att pentru asigurrile generale, ct i pentru asigurrile de via, numai operaiunile desfurate de sucursala n cauz. (2) valoarea fondurilor proprii de baz eligibil pentru a aco peri cerina de capital minim i pragul absolut al respectivei cer ine de capital minim se constituie n conformitate cu articolul98 alineatul(4). (3) Valoarea fondurilor proprii de baz eligibil nu poate fi mai mic dect jumtate din pragul absolut prevzut la articolul129 alineatul(1) litera(d). Garania depus n conformitate cu articolul162 alineatul(2) lit era (e) se ia n considerare n constituirea fondurilor proprii de baz eligibile destinate acoperirii cerinei de capital minim. Activele care reprezint contrapartida cerinei de capital (4) minim trebuie pstrate n statul membru n care se desfoar activitile pn la valoarea cerinei de capital minim, iar surplusul n cadrul Comunitii.

Articolul164 Transferul de portofoliu (1) n conformitate cu condiiile prevzute n legislaia naional, statele membre autorizeaz sucursalele nfiinate pe teritoriul lor i care intr n domeniul de aplicare al prezentului capitol s transfere ntregile lor portofolii de contracte sau parte a acestora unei ntreprinderi cesionare stabilit n acelai stat mem bru, n cazul n care autoritile de supraveghere ale statului mem bru n cauz sau, dup caz, ale statului membru menionat la articolul167, certific faptul c dup preluarea transferului ntre prinderea cesionar deine fondurile proprii eligibile necesare pen tru a acoperi cerina de capital de solvabilitate menionat la articolul100 primul paragraf. (2) n condiiile prevzute de legislaia naional, statele mem bre autorizeaz sucursalele nfiinate pe teritoriul lor i reglemen tate de prezentul capitol s transfere, integral sau parial, portofoliul lor de contracte unei ntreprinderi de asigurare cu sediul central ntr-un alt stat membru, n cazul n care autoritile de supraveghere din statul membru n cauz certific faptul c ntreprinderea cesionar are fondurile proprii eligibile necesare pentru a acoperi cerina de capital de solvabilitate menionat la articolul100 primul paragraf, n cazul n care este luat n consi derare transferul. n cazul n care n condiiile prevzute de legislaia (3) naional, statul membru autorizeaz sucursalele nfiinate pe teri toriul su i reglementate de prezentul capitol s transfere, inte gral sau parial, portofoliul lor de contracte unei sucursale reglementate de prezentul capitol nfiinat pe teritoriul altor state membre, se asigur c autoritile de supraveghere din statul membru al ntreprinderii cesionare sau, dup caz, autoritile de supraveghere din statul membru menionat la articolul 167 cer tific urmtoarele: (a) ntreprinderea cesionar are fondurile proprii eligibile nece sare pentru a acoperi cerina de capital de solvabilitate, n cazul n care este luat n considerare transferul; (b) legislaia statului membru al ntreprinderii cesionare permite un astfel de transfer, i (c) statul membru n cauz a fost de acord cu transferul. (4) n cazurile menionate la alineatele (1) - (3), statul membru n care este situat sucursala cedent autorizeaz transferul dup ce obine acordul autoritilor de supraveghere din statul mem bru al riscului sau n statul membru al angajamentului, n cazul n care acesta difer de statul membru n este situat sucursala cedent.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/71

Articolul167 Avantaje pentru ntreprinderile autorizate n mai multe state membre (1) Orice ntreprindere care a solicitat sau a obinut o autori zaie de la mai multe state membre poate solicita urmtoarele avantaje care pot fi acordate numai cumulativ: (a) cerina de capital de solvabilitate menionat la articolul166 se calculeaz n raport cu ntreaga activitate pe care o desf oar n cadrul Comunitii; (b) garania cerut n conformitate cu articolul162 alineatul(2) litera (e) se depune numai n unul dintre statele membre n cauz; (c) activele care reprezint cerina de capital minim sunt locali zate, n conformitate cu articolul134, n oricare dintre statele membre n care i desfoar activitile. n cazurile menionate la primul paragraf litera(a), se iau n con siderare numai operaiunile efectuate de toate sucursalele nfiin ate n cadrul Comunitii n scopul acestui calcul. (2) Cererea de a beneficia de avantajele prevzute la alinea tul(1) se adreseaz autoritilor de supraveghere ale statelor mem bre n cauz. Cererea trebuie s declare autoritatea statului membru care n viitor urmeaz s verifice solvabilitatea ntregii activiti a sucursalelor nfiinate n cadrul Comunitii. ntreprin derea trebuie s i motiveze alegerea cu privire la autoritatea respectiv. Garania menionat la articolul 162 alineatul (2) litera (e) se depune n statul membru n cauz. (3) Avantajele prevzute la alineatul(1) se pot acorda numai cu acordul autoritilor de supraveghere ale tuturor statelor membre n care solicitarea se depune. Aceste avantaje produc efecte de la data la care autoritatea de con trol aleas se angajeaz, fa de celelalte autoriti de control, s verifice solvabilitatea sucursalelor stabilite n interiorul Comuni tii pentru ansamblul operaiunilor lor. Autoritatea de control selectat obine de la celelalte state mem bre informaiile necesare pentru a verifica solvabilitatea global a sucursalelor stabilite pe teritoriul lor. (4) La iniiativa unuia sau mai multor state membre n cauz, avantajele acordate n temeiul alineatelor (1), (2) i(3) sunt retrase simultan de toate statele membre n cauz. Articolul168 Informaii contabile, prudeniale i statistice i ntreprinderi n dificultate n sensul prezentei seciuni se aplic articolul34, articolul139 ali neatul(3) i articolele140 i141.

n scopul aplicrii articolelor 137-139 n cazul unei ntreprinderi care beneficiaz de avantajele prevzute la articolul 167 alinea tele (1), (2) i(3), autoritatea de supraveghere nsrcinat cu veri ficarea solvabilitii sucursalelor stabilite n interiorul Comunitii pentru ansamblul operaiunilor lor se asimileaz autoritii de supraveghere a statului membru pe teritoriul cruia se afl sediul central al unei ntreprinderi stabilite n Comunitate.

Articolul169 Separarea activitilor de asigurare de via i de asigurare general (1) Sucursalele menionate n prezenta seciune nu pot desf ura simultan activiti de asigurare de via i asigurare general n acelai stat membru. (2) Prin derogare de la alineatul(1) statele membre pot preve dea c sucursalele avute n vedere n prezenta seciune, care la datele relevante menionate la articolul 73 alineatul (5) primul paragraf desfurau ambele activiti simultan ntr-un stat mem bru, pot continua acest lucru cu condiia ca fiecare activitate s fie gestionat separat, n conformitate cu articolul74. (3) Orice stat membru care, n conformitate cu articolul73 ali neatul(5) al doilea paragraf, cere ntreprinderilor stabilite pe teri toriul su s nceteze desfurarea simultan a activitilor n care erau angajate la datele relevante menionate la articolul73 aline atul(5) primul paragraf trebuie, de asemenea, s impun aceast cerin i n cazul sucursalelor menionate n prezenta seciune, care sunt nfiinate pe teritoriul su i desfoar simultan ambele activiti pe teritoriul n cauz. Statele membre pot prevedea c sucursalele menionate n pre zenta seciune, ale cror sedii centrale desfoar simultan ambele activiti i care la datele menionate la articolul 73 alineatul (5) primul paragraf desfurau pe teritoriul unui stat membru numai activitile de asigurare de via, i pot continua activitatea acolo. n cazul n care ntreprinderea dorete s desfoare activitate de asigurare general pe teritoriul n cauz, aceasta poate desfura activitate de asigurare general numai prin intermediul unei sucursale.

Articolul170 Retragerea autorizaiei pentru ntreprinderi autorizate n mai multe state membre n cazul retragerii autorizaiei de ctre autoritatea menionat la articolul 167 alineatul (2), respectiva autoritate informeaz n acest sens autoritile de supraveghere ale celorlalte state membre n care ntreprinderea i desfoar activitatea, iar respectivele autoriti iau msurile corespunztoare. n cazul n care respectiva decizie de retragere este motivat prin insuficiena solvabilitii globale, astfel cum este stabilit de ctre statele membre care au aprobat solicitarea menionat la artico lul167, statele membre care i-au dat acest acord procedeaz, de asemenea, la retragerea autorizaiei lor.

L 335/72

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

Articolul171 Acorduri cu ri tere Prin intermediul acordurilor ncheiate n conformitate cu tratatul cu una sau mai multe ri tere, Comunitatea poate aproba apli carea de dispoziii diferite de cele prevzute n prezenta seciune, n scopul garantrii c, pe baza condiiilor de reciprocitate, n statele membre exist o protecie adecvat pentru deintori de polie de asigurare i asigurai.

Articolul174 Principiul i condiiile de desfurare a activitii de reasigurare Niciun stat membru nu aplic ntreprinderilor de reasigurare din ri tere care acced la activitate sau desfoar activitatea de rea sigurare pe teritoriul su, dispoziii care induc un tratament mai favorabil dect cel rezervat ntreprinderilor de reasigurare cu sediul central pe propriul teritoriu. Articolul 175

Seciunea 2 Reasigurare

Acorduri cu ri tere (1) Comisia poate prezenta propuneri Consiliului n vederea negocierii unor acorduri cu una sau mai multe ri tere privind modalitile de exercitare a supravegherii suplimentare n ceea ce privete: (a) ntreprinderile de reasigurare din ri tere care desfoar o activitate de reasigurare n Comunitate; (b) ntreprinderile de reasigurare din Comunitate care desfoar o activitate de reasigurare ntr-o ar ter. (2) Acordurile prevzute la alineatul (1) vizeaz n special garantarea, sub rezerva echivalenei reglementrii prudeniale, a accesului efectiv al ntreprinderilor de reasigurare la piaa fiecrei pri contractante, precum i a recunoaterii mutuale a normelor i practicilor prudeniale privind reasigurarea. Respectivele acor duri vizeaz, de asemenea, s permit: (a) ca autoritile de supraveghere ale statelor membre s obin informaiile necesare pentru supravegherea ntreprinderilor de reasigurare cu sediul central n Comunitate i care i des foar activitatea pe teritoriul rilor tere n cauz; (b) ca autoritile de supraveghere ale rilor tere n cauz s obin informaiile necesare pentru supravegherea ntreprin derilor de reasigurare cu sediul central pe teritoriul lor i care i desfoar activitatea n Comunitate. (3) Fr a aduce atingere articolului 300 alineatele (1) i(2) din tratat, Comisia, asistat de Comitetul european pentru asigurri i pensii ocupaionale, examineaz rezultatul negocierilor prevzute la alineatul (1) din prezentul articol i situaia ce decurge din aceasta.
CAPITOLUL X

Articolul172 Echivalen (1) Comisia adopt msuri de punere n aplicare n care se spe cific criteriile pentru a evalua dac regimul de solvabilitate al unei ri tere aplicat activitilor de reasigurare ale ntreprinderilor care i au sediul central n respectiva ar ter este echivalent regimului stabilit n titlulI. Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3). (2) Comisia, n conformitate cu procedura de reglementare menionat la articolul 301 alineatul (2) i innd seama de cri teriile adoptate n conformitate cu alineatul (1), decide dac regimul de solvabilitate al unei ri tere aplicat activitilor de rea sigurare ale ntreprinderilor care i au sediul central n respectiva ar ter este echivalent regimului stabilit n titlulI. Aceste decizii sunt revizuite n mod regulat. (3) n cazul n care, n conformitate cu alineatul(2), regimul de solvabilitate al unei ri tere a fost considerat echivalent regimu lui stabilit de prezenta directiv, contractele de reasigurare nche iate cu ntreprinderile cu sediul central n respectiva ar ter sunt tratate n acelai mod ca i contractele de reasigurare ncheiate cu o ntreprindere care este autorizat n conformitate cu prezenta directiv.

Filialele ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare reglementate de legislaia unei ri tere i achiziionrile de participaii de ctre astfel de ntreprinderi Articolul176 Informaii care trebuie comunicate Comisiei de ctre statele membre Autoritile de supraveghere ale statelor membre informeaz Comisia i autoritile de supraveghere ale celorlalte state mem bre cu privire la orice autorizaie a unei filiale directe sau indirecte a uneia sau mai multor ntreprinderi-mam reglementate de leg islaia unei ri tere. Aceste informaii menioneaz i structura grupului n cauz.

Articolul173 Interzicerea constituirii activelor ca garanii Statele membre nu menin i nici nu introduc, n scopul stabilirii rezervelor tehnice, sisteme de calcul al rezervelor brute care impun constituirea activelor ca garanii de acoperire a rezervelor pentru prime i pentru daune n curs, n cazul n care reasigura torul este o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare cu sediul central ntr-o ar ter al crei regim de solvabilitate este consi derat echivalent regimului stabilit de prezenta directiv n confor mitate cu articolul172.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/73

n cazul n care o ntreprindere care se afl sub incidena legii dintr-o ar ter achiziioneaz o participaie ntr-o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare autorizat n Comunitate, astfel nct aceast ntreprindere de asigurare sau de reasigurare ar deveni o filial a respectivei ntreprinderi de asigurare dintr-o ar ter, autoritile de supraveghere ale statului membru de origine informeaz Comisia i autoritile de supraveghere ale celuilalt stat membru. Articolul 177 Tratamentul rezervat de rile tere ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare comunitare (1) Statele membre informeaz Comisia cu privire la dificult ile de ordin general cu care se confrunt ntreprinderile lor de asi gurare sau de reasigurare pentru a se stabili i a opera ntr-o ar ter sau a-i desfura activitatea ntr-o ar ter. (2) Comisia transmite periodic Consiliului un raport de eva luare a tratamentului rezervat n rile tere ntreprinderilor de asi gurare sau de reasigurare autorizate n Comunitate, n ceea ce privete: (a) stabilirea n ri tere a ntreprinderilor de asigurare sau de reasigurare autorizate n Comunitate; (b) achiziia de participaii n ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare din aceste ri. (c) desfurarea activitii de asigurare sau de reasigurare a aces tora atunci cnd se stabilesc n rile tere n cauz; (d) furnizarea transfrontalier de servicii de asigurare sau de rea sigurare din Comunitate spre aceste ri. Comisia transmite respectivul raport Consiliului, nsoit, dup caz, de propuneri sau recomandri adecvate.

Seciunea 2 Asigurarea obligatorie

Articolul 179 Obligaii conexe (1) ntreprinderile de asigurare general pot oferi i ncheia contracte de asigurare obligatorie n condiiile enunate n prezen tul articol. (2) n cazul n care un stat membru impune obligativitatea de a subscrie o asigurare, un contract de asigurare nu corespunde acestei obligaii dect n cazul n care respect dispoziiile speciale privind aceast asigurare, stabilite de acel stat membru. (3) n cazul n care, ntr-un stat membru care impune o asigu rare obligatorie, ntreprinderii de asigurare i se cere s declare orice suspendare de garanie autoritilor de supraveghere, aceast suspendare este opozabil terilor numai n condiiile prevzute de acel stat membru. (4) Fiecare stat membru comunic Comisiei riscurile pentru care legislaia sa impune asigurarea obligatorie, indicnd urmtoarele: (a) dispoziiile speciale privind aceast asigurare; (b) elementele care trebuie s figureze n atestarea pe care ntre prinderea de asigurare general trebuie s o dea asiguratului, n cazul n care acel stat membru solicit o dovad care s stabileasc faptul c asigurarea obligatorie a fost ndeplinit. Statul membru poate solicita ca elementele menionate la primul paragraf litera(b) s includ o declaraie a ntreprinderii de asigu rare potrivit creia contractul este n conformitate cu dispoziiile speciale privind aceast asigurare. Comisia public elementele menionate la primul paragraf lit era(b) n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene.

TITLULII DISPOZIII SPECIFICE PRIVIND ASIGURAREA I REASIGURAREA

CAPITOLULI

Legea i condiiile aplicabile contractelor de asigurare direct Seciunea 1 Legea aplicabil Articolul178 Lege aplicabil Statele membre care nu sunt supuse aplicrii Regulamentului (CE) nr.593/2008 aplic dispoziiile respectivului regulament pentru a determina legea aplicabil contractelor de asigurare care intr sub incidena articolului 7 din respectivul regulament.

Seciunea 3 Interesul general

Articolul180 Interesul general Statul membru n care este situat riscul sau statul membru al angajamentului nu mpiedic un titular de poli de asigurare s ncheie un contract cu o ntreprindere de asigurare autorizat n conformitate cu condiiile din articolul14, atta timp ct respec tiva ncheiere a contractului nu intr n conflict cu dispoziiile legale care protejeaz interesul general n statul membru n care este situat riscul sau n statul membru al angajamentului.

L 335/74

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

Seciunea 4 Condiiile contractelor de asigurare i nivelul primelor

Seciunea 5 Informaii pentru deintorii de polie de asigurare

Subseciunea 1

Articolul181 Asigurare general

Asigurarea general

Articolul 183 Informaii generale pentru deintorii de polie de asigurare

(1) Statele membre nu solicit aprobarea prealabil sau comu nicarea sistematic a condiiilor generale sau speciale ale polielor de asigurare, a nivelului primelor sau formularelor i altor docu mente imprimate pe care o ntreprindere de asigurare i propune s le utilizeze n relaiile cu deintorii de polie de asigurare.

nainte de ncheierea contractului de asigurare general, (1) deintorul de poli de asigurare trebuie s fie informat de ctre ntreprinderea de asigurare general cu privire la urmtoarele: (a) legea aplicabil contractului, n cazul n care prile nu au libertatea de alegere;

Statele membre poate solicita comunicarea nesistematic a aces tor condiii i a celorlalte documente numai pentru a controla respectarea dispoziiilor de drept intern privind contractele de asi gurare. Aceste solicitri nu pot constitui o condiie prealabil pen tru ca o ntreprindere de asigurare s i desfoare activitatea.

(b) faptul c prile au libertatea de a alege legea aplicabil i legea pe care asigurtorul i propune s o aleag. ntreprinderea de asigurare informeaz, de asemenea, deintorul de poli cu privire la dispoziiile privind examinarea contestai ilor deintorilor de polie n legtur cu contractul, inclusiv, dup caz, cu privire la existena unei instane nsrcinate cu examinarea contestaiilor, fr a aduce atingere dreptului deintorului de poli de asigurare de a intenta o aciune n justiie. (2) Obligaiile prevzute la alineatul (1) se aplic numai n cazul n care deintorul de poli de asigurare este o persoan fizic. (3) Modalitile detaliate de aplicare a alineatelor (1) i(2) sunt stabilite de statul membru n care este situat riscul. Articolul 184 Informaii suplimentare pentru asigurarea general oferite n conformitate cu dreptul de stabilire sau cu libertatea de a presta servicii (1) n cazul n care o asigurare general este oferit n confor mitate cu dreptul de stabilire sau n conformitate cu libertatea de a presta servicii, naintea ncheierii unui angajament, deintorul de poli de asigurare este informat asupra statului membru n care se afl sediul central i, dup caz, asupra sucursalei cu care va fi ncheiat contractul. n cazul n care sunt furnizate documente deintorului de poli de asigurare, acestea trebuie s includ informaiile prevzute n primul paragraf. Riscurile mari nu intr sub incidena obligaiilor prevzute la primul i la al doilea paragraf. (2) Contractul sau orice alt document care asigur acoperirea riscurilor, precum i oferta de asigurare n cazul n care este obli gatorie pentru deintorul de poli de asigurare, indic adresa sediului central i, dup caz, a sucursalei ntreprinderii de asigu rare general care asigur acoperirea.

(2) Un stat membru care impune obligaia de a subscrie o asi gurare poate solicita ntreprinderilor de asigurare s comunice autoritii lor de supraveghere condiiile generale i speciale pen tru astfel de asigurri nainte de utilizarea acestora.

(3) Statele membre pot menine sau introduce obligaia de notificare prealabil sau aprobare a majorrilor tarifelor propuse numai ca un element al unui sistem general de control al preurilor.

Articolul182 Asigurare de via

Statele membre nu impun aprobarea prealabil sau notificarea sis tematic a condiiilor generale i speciale de asigurare, nivelul pri melor, bazele tehnice utilizate n special la calcularea nivelului primelor i a rezervelor tehnice sau formulare i alte documente tiprite pe care o ntreprindere de asigurare de via intenioneaz s le foloseasc n relaia sa cu deintorii polielor de asigurare.

Cu toate acestea, statul membru de origine poate solicita, n scopul verificrii respectrii dispoziiilor de drept intern referi toare la principiile actuariale, comunicarea sistematic a bazelor tehnice utilizate n special la calcularea nivelului primelor i a rezervelor tehnice. Aceste solicitri nu pot constitui o condiie prealabil pentru ca o ntreprindere de asigurare s i desfoare activitatea.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/75

Statele membre pot solicita ca numele i adresa reprezentantului ntreprinderii de asigurare general menionate la articolul 148 alineatul(2) litera(a) s apar, de asemenea, n documentele men ionate n primul paragraf al prezentului alineat.
Subseciunea 2 Asigurarea de via

(l)

modalitile de soluionare a reclamaiilor privind contract ele, formulate de deintorii polielor de asigurare, asigurai sau beneficiarii contractelor, inclusiv, dup caz, existena unui serviciu de contestaii, fr a aduce atingere dreptului de a iniia procedurile judiciare;

(m) legea aplicabil contractului n cazul n care prile nu au dreptul de a alege sau, n care prile au dreptul de a alege legea aplicabil, legea pe care o propune asigurtorul. (4) n plus, sunt furnizate informaii specifice pentru a oferi o nelegere adecvat a riscurilor pe care le implic contractul i pe care i le asum deintorul poliei de asigurare. (5) Deintorul poliei de asigurare este informat pe ntreaga durat a contractului cu privire la urmtoarele informaii: (a) condiiile generale i speciale; (b) numele ntreprinderii de asigurare de via, forma sa juridic, adresa sediului central i, dup caz, a sucursalei care a nche iat contractul; (c) toate informaiile enumerate la alineatul(3) literele(d)-(j), n cazul unei schimbri a condiiilor de asigurare sau a unei modificri a legislaiei aplicabile contractului; (d) n fiecare an, informaii privind situaia participrii la beneficii; n cazul n care, n ceea ce privete o ofert de asigurare de via sau ncheierea unui contract de asigurare de via, asigurtorul prezint cifre privind valoarea eventualelor pli n afara plilor convenite prin contract i mai mari dect acestea din urm, asi gurtorul ofer deintorului poliei un exemplu de calcul n care este prevzut eventuala plat la scaden, aplicnd baza de cal cul a primelor i folosind trei rate diferite ale dobnzii. Aceasta nu se aplic asigurrilor temporare de via i contractelor pe termen limitat. Asigurtorul informeaz deintorul poliei ntr-un mod clar i cuprinztor c acest exemplu de calcul nu este dect apli carea unui model de calcul bazat pe simple ipoteze i c dein torul poliei nu poate deduce din acest exemplu de calcul niciun drept contractual; n cazul asigurrilor cu participare la profit, asigurtorul infor meaz anual i n scris deintorul poliei cu privire la situaia drepturilor sale, incluznd participarea la profit. n plus, n cazul n care asigurtorul prezint cifre privind eventuala evoluie a par ticiprii la profit, asigurtorul informeaz deintorul poliei cu privire la diferenele dintre evoluia real i datele iniiale. (6) Informaiile menionate la alineatele (2) - (5) sunt formu late n mod clar i exact, n scris, ntr-o limb oficial a statului membru al angajamentului. Cu toate acestea, aceste informaii pot fi redactate ntr-o alt limb n cazul n care asiguratul solicit i n care legislaia statului mem bru permite acest lucru sau n cazul n care asiguratul este liber s aleag legea aplicabil.

Articolul185 Informaii pentru deintorii de polie de asigurare (1) nainte de ncheierea contractului de asigurare de via, deintorului de poli de asigurare i se comunic cel puin infor maiile prevzute la alineatele (2)-(4). (2) Se comunic urmtoarele informaii privind ntreprinderea de asigurare de via: (a) numele ntreprinderii i forma sa juridic; (b) numele statului membru n care se afl sediul central i, dup caz, sucursala care ncheie contractul; (c) adresa sediului central i, dup caz, a sucursalei care ncheie contractul; (d) o referin clar la raportul privind solvabilitatea i situaia financiar, prevzut la articolul51, ce permite deintorului poliei de asigurare un acces uor la aceste informaii. (3) Se comunic urmtoarele informaii privind angajamentul:

(a) definiia fiecrui beneficiu i a fiecrei opiuni; (b) durata contractului; (c) metode de reziliere a contractului; (d) metode de plat a primelor i durata plilor; (e) metode de calculare i atribuire a participaiilor; (f) indicarea valorilor de rscumprare i a celor vrsate i msura n care sunt garantate; (g) informaii privind primele pentru fiecare beneficiu, att pen tru cele principale, ct i pentru cele suplimentare, dup caz; (h) pentru poliele pe baz de uniti, definiia unitilor pe care sunt bazate beneficiile; (i) indicarea naturii activelor care acoper contracte cu capital variabil; modaliti de exercitare a dreptului de reziliere;

(j)

(k) informaii generale privind regimul fiscal care se aplic tipu lui de poli;

L 335/76

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

(7) Statul membru al angajamentului poate cere ntreprinderii de asigurare de via s furnizeze informaii suplimentare celor enumerate la alineatele (2) - (5) numai n cazul n care sunt nece sare pentru ca deintorul poliei de asigurare s neleag exact elementele eseniale ale angajamentului. (8) Modalitile de aplicare a alineatelor (1)-(7) sunt stabilite de statul membru al angajamentului.

Articolul 188 Eliminarea monopolurilor Statele membre se asigur c sunt eliminate monopolurile privind accesul la activitate pentru anumite clase de asigurri, acordate organismelor stabilite pe teritoriul lor i menionate la articolul8.

Articolul189 Articolul 186 Perioada de anulare (1) Statele membre prevd ca deintorii de polie de asigurare care ncheie contracte individuale de asigurare de via s dispun de o perioad ntre 14 i30 de zile de la data la care au fost infor mai de ncheierea contractului n care s poat anula contractul n cauz. naintarea unui preaviz de anulare de ctre deintorii de polie de asigurare i elibereaz pe acetia de orice obligaie viitoare care rezult din contract. Alte dispoziii legale i condiiile de anulare sunt determinate de legislaia aplicabil contractului, n special cu privire la modalit ile de informare a asiguratului n legtur cu ncheierea contractului. (2) Statele membre pot alege s nu aplice alineatul(1) n urm toarele cazuri: (a) n cazul n care contractul are o durat egal sau mai mic de ase luni; (b) n cazul n care, datorit situaiei deintorului poliei de asi gurare sau condiiilor n care se ncheie contractul, acesta nu are nevoie de protecie special. n cazul n care statele membre utilizeaz opiunea prevzut la primul paragraf, acestea specific acest lucru n legislaia lor. Statele membre gazd pot solicita ntreprinderilor de asigurare general s se afilieze i s participe, n aceleai condiii ca i ntre prinderile de asigurare general autorizate pe teritoriul lor, la orice sistem destinat s garanteze plata solicitrilor de despgubire asi gurailor i terilor lezai. Participarea la fonduri naionale de garantare

Seciunea 2 Coasigurarea comunitar

Articolul190 Operaiunile de coasigurare comunitar (1) Prezenta seciune se aplic operaiunilor de coasigurare comunitar reprezentate de acele operaiuni de coasigurare comu nitar care se refer la unul sau mai multe riscuri clasificate la cla sele 3-16 din anexa I partea A i care ndeplinesc urmtoarele condiii: (a) riscul este un risc mare; (b) riscul este acoperit de mai multe ntreprinderi de asigurare, n calitate de coasigurtor, una dintre acestea fiind asigurto rul principal, fr s existe o solidaritate ntre ele, prin inter mediul unui contract unic, n schimbul unei prime globale i pentru aceeai perioad; (c) acest risc este situat n interiorul Comunitii;

CAPITOLULII

Dispoziii specifice asigurrii generale

(d) pentru garantarea riscului, asigurtorul principal este consi derat ntreprinderea de asigurare care acoper totalitatea riscului; (e) cel puin unul dintre coasigurtori particip la contract prin sediul su central sau printr-o sucursal stabilit ntr-un alt stat membru dect cel al ntreprinderii principale de asigurare; (f) asigurtorul principal i asum n totalitate rolul care i revine n practicarea coasigurrii i, n special, stabilete con diiile de asigurare i de tarifare. (2) Articolele 147-152 se aplic numai asigurtorilor principali.

Seciunea 1 Dispoziii generale

Articolul187 Condiiile polielor de asigurare Condiiile generale i speciale ale polielor nu includ condiii des tinate s rspund, ntr-un caz determinat, circumstanelor spe ciale ale riscului care urmeaz s fie acoperit.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/77

(3) Operaiunile de coasigurare care nu corespund condiiilor de la alineatul (1) se supun n continuare dispoziiilor prezentei directive, cu excepia celor care figureaz n prezenta seciune.

Articolul196 Cooperarea n ceea ce privete punerea n aplicare Comisia i autoritile de supraveghere ale statelor membre coo pereaz strns pentru examinarea dificultilor care pot aprea n aplicarea prezentei seciuni. n cadrul respectivei cooperri, se analizeaz n special practicile care ar putea indica faptul c asigurtorul principal nu i asum rolul care i revine n practicarea coasigurrii sau c riscurile nu implic n mod evident participarea mai multor asigurtori la garantarea lor. Seciunea 3 Asisten Articolul 197 Activiti similare asistenei turistice Statele membre pot supune dispoziiilor prezentei directive activi tile de asisten acordate persoanelor n dificultate n alte cir cumstane dect cele menionate la articolul2 alineatul(2). n cazul n care un stat membru face uz de aceast posibilitate, acesta asimileaz activitile menionate celor clasificate n clasa 18 din anexaI partea A. Al doilea paragraf nu aduce atingere n niciun fel posibilitilor de clasificare prevzute n anexa I pentru activitile aparinnd n mod evident altor clase. Seciunea 4 Asigurarea de protecie juridic Articolul 198

Articolul 191 Participarea la coasigurarea comunitar Posibilitatea ntreprinderilor de asigurare de a participa la o coasigurare comunitar nu este subordonat altor dispoziii dect celor ale prezentei seciuni.

Articolul 192 Rezerve tehnice Valoarea rezervelor tehnice este determinat de ctre diferii coasigurtori n conformitate cu normele stabilite de ctre statul membru de origine al acestora sau, n cazul n care acest lucru nu este posibil, potrivit practicilor din statul respectiv. Cu toate acestea, rezervele tehnice sunt cel puin egale cu cele sta bilite de asigurtorul principal n conformitate cu normele statu lui membru de origine al acestuia.

Articolul193 Date statistice Statele membre de origine se asigur c coasigurtorii dispun de elementele statistice care evideniaz importana operaiunilor de coasigurare comunitar la care particip, precum i statele mem bre n cauz.

Articolul194 Regimul contractelor de coasigurare n cadrul procedurilor de lichidare n cazul lichidrii unei ntreprinderi de asigurare, angajamentele care rezult din participarea la un contract de coasigurare comu nitar sunt executate n acelai mod ca i angajamentele care rezult din celelalte contracte de asigurare ale acestei ntreprinderi, fr deosebire n ceea ce privete naionalitatea asigurtorilor i naionalitatea sau cetenia beneficiarilor.

Domeniul de aplicare al prezentei seciuni (1) Prezenta seciune se aplic asigurrii de protecie juridic menionate la clasa 17 din anexaI partea A, prin care o ntreprin dere de asigurare se angajeaz, contra plii unei prime, s suporte cheltuielile procedurii judiciare i s furnizeze alte servicii legate direct de acoperirea dat de asigurare, n special cu scopul de a: (a) compensa prejudiciul suferit de asigurat, printr-o soluionare pe ci amiabile sau printr-o procedur civil sau penal; (b) apra sau reprezenta asiguratul n proceduri civile, penale, administrative sau de alt natur sau n legtur cu orice plngere mpotriva acestuia. (2) Prezenta seciune nu se aplic n niciunul dintre urm toarele cazuri: (a) asigurrii de protecie juridic, n cazul n care acest tip de asi gurare privete litigiile sau riscurile care rezult din sau sunt legate de utilizarea navelor maritime;

Articolul195 Schimbul de informaii ntre autoritile de supraveghere n scopul punerii n aplicare a prezentei seciuni, autoritile de supraveghere ale statelor membre i comunic, n cadrul coope rrii menionate n titlulI capitolulIV seciunea 5, toate informai ile necesare.

L 335/78

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

(b) activitii desfurate de o ntreprindere de asigurare care asi gur rspunderea civil, n scopul de a apra sau reprezenta asiguratul n orice anchet sau proces, n cazul n care activi tatea respectiv este desfurat n acelai timp n propriul interes al respectivei ntreprinderi de asigurare, n cadrul asi gurrii respective; (c) n cazul n care un stat membru decide astfel, activitii de asi gurare de protecie juridic desfurat de ctre un asigur tor al asistenei care ndeplinete condiiile urmtoare: (i) activitatea este desfurat n alt stat membru dect cel n care este situat reedina obinuit a asiguratului;

ntreprinderile de asigurri compozite se asigur ca niciun mem bru al personalului care se ocup cu gestionarea daunelor privind clasa de asigurare de protecie juridic sau cu consultana juridic n legtur cu aceast gestionare nu desfoar n paralel o activi tate similar pentru o alt clas practicat de acestea. (3) ntreprinderea de asigurare trebuie s ncredineze adminis trarea daunelor n legtur cu asigurarea de protecie juridic unei ntreprinderi distincte din punct de vedere juridic. ntreprinderea respectiv trebuie s fie menionat n contractul sau capitolul separat descris la articolul199. n cazul n care ntreprinderea de asigurare distinct din punct de vedere juridic are legturi cu o ntreprindere de asigurare care practic una sau mai multe dintre clasele de asigurare descrise la partea A din anexaI, membrii personalului ntreprinderii distincte din punct de vedere juridic care gestioneaz cererile de despgu bire sau care ofer consultan juridic n legtur cu aceast ges tionare nu pot desfura n paralel aceeai activitate sau una similar la cealalt ntreprindere de asigurare. Statele membre pot impune aceleai cerine membrilor organelor administrative, de conducere sau de control. (4) Contractul stipuleaz faptul c persoanele asigurate pot apela la un avocat ales de respectivele persoane sau, n msura n care legislaia naional prevede astfel, la orice alt persoan care deine calificrile corespunztoare, din momentul n care acetia au dreptul de a solicita daune asiguratorului lor n ceea ce privete contractul.

(ii) activitatea face parte dintr-un contract care acoper numai asistena furnizat persoanelor aflate n dificultate n cursul deplasrilor, absenelor de la domiciliu sau de la reedina obinuit. n cazul menionat la primul paragraf litera(c), contractul preci zeaz clar faptul c acoperirea n cauz se limiteaz la mprejur rile menionate la litera respectiv i este auxiliar asistenei.

Articolul199 Contracte separate Garania de protecie juridic trebuie s fac obiectul unui con tract separat de cel ntocmit pentru alte clase de asigurare sau al unui capitol separat al unei polie unice, n care se precizeaz natura garaniei de protecie juridic i, la cererea expres a unui stat membru, valoarea primei corespunztoare.

Articolul201 Libertatea de a alege avocatul (1) Orice contract de asigurare de protecie juridic prevede n mod explicit c: (a) n cazul n care se face apel la un avocat sau la orice alt per soan cu calificare corespunztoare potrivit legislaiei interne, pentru a apra, reprezenta sau servi interesele persoanei asi gurate n orice procedur judiciar sau administrativ, per soana asigurat are libertatea de a alege; (b) persoanele asigurate au libertatea s aleag un avocat sau, n cazul n care prefer n mod expres i n msura n care o per mite legislaia naional, orice alt persoan cu calificrile corespunztoare, pentru a le servi interesele ori de cte ori survine un conflict de interese. (2) n sensul prezentei seciuni, avocat nseamn orice per soan care are dreptul s desfoare activiti profesionale sub una din denumirile prevzute n Directiva 77/249/CEE a Consiliului din 22martie 1977 pentru a facilita exercitarea efectiv de ctre avocai a libertii de a presta servicii(1).
(1) JOL78, 26.3.1977, p.17.

Articolul200 Gestionarea daunelor Statul membru de origine se asigur c ntreprinderile de (1) asigurare adopt, n conformitate cu opiunea aleas de statul membru sau la alegerea proprie, n cazul n care statul membru convine astfel, cel puin una dintre metodele de gestionare a daunelor prevzute la alineatele (2), (3) i(4). Indiferent de soluia adoptat, interesul persoanelor cu asigurare de protecie juridic este considerat garantat ntr-o modalitate echivalent, n conformitate cu prezenta seciune. (2) ntreprinderile de asigurare trebuie s se asigure c niciun membru al personalului care se ocup cu gestionarea daunelor privind clasa de asigurare de protecie juridic sau cu consultana juridic n legtur cu aceast gestionare nu desfoar n paralel o activitate similar ntr-o alt ntreprindere care are legturi financiare, comerciale sau administrative cu prima ntreprindere de asigurare i care practic una sau mai multe din celelalte clase de asigurare menionate n anexaI.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/79

Articolul202 Exceptarea de la libertatea de a alege avocatul (1) Statele membre pot excepta asigurarea de protecie juridic de la dispoziiile articolului 201 alineatul(1), n cazul n care sunt ntrunite urmtoarele condiii: (a) asigurarea se limiteaz la cazurile care apar n urma utilizrii vehiculelor rutiere pe teritoriul statului membru n cauz; (b) asigurarea privete un contract de acordare de asisten n caz de accident sau defeciune a unui vehicul rutier; (c) nici ntreprinderea de asigurare de protecie juridic, nici asi gurtorul de asisten nu acoper orice fel de rspundere; (d) se adopt msuri corespunztoare, astfel nct consultana juridic i reprezentarea fiecrei pri ntr-un litigiu s se fac prin avocai total independeni, n cazul n care aceste pri sunt asigurate pentru protecie juridic de ctre aceeai ntre prindere de asigurare. (2) O exceptare acordat de n conformitate cu alineatul(1) nu afecteaz aplicarea articolului 200.

Seciunea 5 Asigurarea de sntate

Articolul 206 Asigurarea de sntate ca alternativ la asigurrile sociale (1) Statele membre, n care contractele care acoper riscurile din clasa 2 din anexaI partea A, se pot substitui parial sau inte gral asigurrii de sntate furnizate de sistemul legal de asigurri sociale, pot solicita: (a) respectarea prin contract a dispoziiilor legale speciale care protejeaz n acest stat membru interesul general pentru aceast clas de asigurare; (b) ca autoritilor de supraveghere din statul membru n cauz s le fie comunicate condiiile generale i speciale pentru acest tip de asigurare, nainte de utilizarea lor. (2) Statele membre pot solicita ca tehnica de asigurare de sn tate menionat la alineatul(1) s fie similar celei de asigurare de via n cazul n care sunt ndeplinite, n mod cumulativ, urm toarele condiii: (a) primele pltite sunt calculate pe baz de tabele de frecven a bolilor i alte date statistice relevante, n cazul statului mem bru n care este situat riscul, n conformitate cu metodele matematice aplicate n domeniul asigurrilor; (b) se constituie o rezerv de mbtrnire; (c) asigurtorul nu poate anula contractul dect pe o perioad de timp stabilit de statul membru n care este situat riscul; (d) contractul prevede posibilitatea de a crete primele sau de a reduce vrsmntul, chiar i pentru contractele n curs; (e) contractul prevede posibilitatea ca deintorii de polie de asi gurare s schimbe contractul cu unul nou n conformitate cu alineatul(1), propus de aceeai ntreprindere de asigurare sau aceeai sucursal i avnd n vedere drepturile pe care le-au dobndit. n cazul menionat la primul paragraf litera (e) se ine seama de rezerva de mbtrnire, iar o nou examinare medical nu poate fi cerut dect n caz de extindere a acoperirii. Autoritile de supraveghere din statul membru n cauz public tabelele de frecven a bolilor i alte date statistice relevante men ionate la primul paragraf litera (a) i le transmit autoritilor de supraveghere din statul membru de origine.

Articolul203 Arbitrajul Statele membre prevd, n scopul rezolvrii litigiilor ntre ntre prinderea de asigurare de protecie juridic i asigurai i fr a aduce atingere oricrei ci de atac prevzute de legislaia naional, o procedur de arbitraj sau o alt procedur ce ofer garanii com parabile de obiectivitate. Contractul de asigurare prevede dreptul asiguratului de a recurge la astfel de proceduri.

Articolul204 Conflictul de interese Ori de cte ori apare conflicte de interese sau nenelegeri asupra rezolvrii unui litigiu, asigurtorul de protecie juridic sau, dup caz, departamentul de soluionare a daunelor trebuie s informeze asiguratul cu privire la dreptul menionat la articolul201 alinea tul(1) i la posibilitatea de a recurge la procedura menionat la articolul203.

Articolul205 Eliminarea specializrii n asigurri de protecie juridic Statele membre elimin toate dispoziiile care interzic unei ntre prinderi de asigurare s desfoare n paralel, pe teritoriul lor, asig urri de protecie juridic i alte clase de asigurare.

L 335/80

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

CAPITOLULIV

17.12.2009

Primele trebuie s fie suficiente, conform unor principii de actu ariat rezonabile, pentru a permite ntreprinderilor de asigurare s ndeplineasc toate angajamentele legate de elementele situaiei financiare. Statul membru de origine solicit ca baza tehnic de calculare a primelor s fie comunicat autoritilor de suprave ghere nainte ca produsul s fie oferit. Al treilea i al patrulea paragraf se aplic, de asemenea, n cazul modificrii contractelor n curs.

Norme specifice reasigurrii

Articolul210 Reasigurarea finit (1) Statele membre se asigur c ntreprinderile de asigurare i de reasigurare care ncheie contracte de reasigurare finit sau care desfoar activiti de reasigurare finit sunt n msur s iden tifice, s msoare, s monitorizeze, s gestioneze, s controleze i s semnaleze, n mod corespunztor, riscurile care decurg din respectivele contracte sau activiti. (2) Pentru a garanta adoptarea unei abordri armonizate n ceea ce privete activitile de reasigurare finit, Comisia poate adopta dispoziii de aplicare prin care se precizeaz prevederile de la alineatul(1) privind monitorizarea, managementul i controlul riscurilor care decurg din activiti de reasigurare finit. Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3). (3) n sensul alineatelor (1) i (2), reasigurare finit nseamn reasigurare n cadrul creia pierderea potenial maxim, expri mat drept riscul economic maxim transferat, care decurge dintr-un transfer semnificativ att al riscului de subscriere, ct i al riscului sincronizrii, depete prima pe ntreaga durat a con tractului, pentru un cuantum limitat, ns important, n combina ie cu cel puin una dintre urmtoarele caracteristici: (a) luarea n considerare explicit i material a valorii n timp a banilor; (b) dispoziii contractuale destinate s atenueze n timp balana economic a relaiilor dintre pri, astfel nct s ating un nivel int de transfer al riscului.

Seciunea 6 Asigurarea pentru accidente de munc

Articolul207 Asigurarea obligatorie pentru accidente de munc Statele membre pot cere oricrei ntreprinderi de asigurare care ncheie asigurri obligatorii pentru accidente de munc pe terito riul lor, pe propriile riscuri, s respecte dispoziiile speciale pre vzute n legislaia lor naional pentru aceast asigurare, cu excepia dispoziiilor privind supravegherea financiar, care in de competena exclusiv a statului membru de origine.

CAPITOLULIII

Dispoziii specifice asigurrii de via

Articolul208 Interzicerea cedrii obligatorii a unei pri din subscriere Statele membre nu solicit ntreprinderilor de asigurare de via s cedeze parte a subscrierii activitilor enumerate n articolul2 ali neatul(3) uneia sau mai multor organizaii desemnate n confor mitate cu legislaia naional.

Articolul211 Vehicule investiionale Articolul 209 Primele pentru activiti noi Primele pentru activiti noi trebuie s fie suficiente, n funcie de presupunerile actuariale rezonabile, pentru a permite ntreprinde rilor de asigurare de via s i ndeplineasc angajamentele i, n special, s constituie rezerve tehnice adecvate. n acest scop, pot fi luate n considerare toate aspectele situaiei financiare a unei ntreprinderi de asigurare de via, fr ca aportul din resurse, altele dect primele, i venitul ctigat s fie sistema tice i permanente, astfel nct s pericliteze pe termen lung solv abilitatea ntreprinderii n cauz. (1) Statele membre autorizeaz stabilirea pe teritoriul lor a unor vehicule investiionale, sub rezerva autorizrii prealabile de ctre autoritile de supraveghere. Pentru a garanta adoptarea unei abordri armonizate n (2) ceea ce privete vehiculele investiionale, Comisia adopt msuri de punere n aplicare prin care se stabilesc: (a) sfera de aplicare a autorizaiei; (b) condiii obligatorii care trebuie incluse n toate contractele ncheiate;

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/81

(c) cerine de competen i onorabilitate vizate de articolul42 pentru persoanele care gestioneaz vehiculul investiional; (d) cerine de competen i onorabilitate pentru acionarii i asociaii care dein o participaie calificat n vehiculul investiional; (e) proceduri administrative i contabile solide, mecanisme de control intern adecvate i cerine n materie de management al riscurilor; (f) cerine n domeniul contabil, prudenial i al informaiilor statistice; (g) norme privind cerinele de solvabilitate. Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3). (3) Vehiculele investiionale autorizate nainte de 31 octom brie 2012 intr sub incidena legislaiei statului membru care le-a autorizat. Cu toate acestea, orice nou activitate iniiat de un ast fel de vehicul investiional dup data respectiv intr sub incidena alineatelor (1) i(2).

(c) grup nseamn un grup de ntreprinderi care:

(i)

se compune dintr-o ntreprindere participativ, din fili alele acesteia i din entitile n care respectiva ntreprin dere participativ sau filialele acesteia dein o participaie, precum i din ntreprinderile legate ntre ele printr-o relaie n sensul articolului 12 alineatul (1) din Directiva 83/349/CEE; sau

(ii) se bazeaz pe stabilirea, contractual sau de alt natur, a unor relaii financiare puternice i durabile ntre ntre prinderile respective i care poate cuprinde asociaii mutuale sau de tip mutual, cu condiia ca:

una dintre aceste ntreprinderi s desfoare efectiv, printr-o coordonare centralizat, o influen domi nant asupra deciziilor, inclusiv asupra deciziilor financiare, ale celorlalte ntreprinderi care fac parte din grup; i

stabilirea i dizolvarea acestor relaii, n sensul aces tui titlu, s fac obiectul aprobrii prealabile a supraveghetorului grupului;

TITLULIII SUPRAVEGHEREA NTREPRINDERILOR DE ASIGURARE I DE REASIGURARE CARE FAC PARTE DINTR-UN GRUP

i n care ntreprinderea care asigur coordonarea cen tralizat este considerat ntreprinderea-mam, iar cele lalte ntreprinderi sunt considerate filiale;

CAPITOLULI

Supravegherea la nivel de grup: definiii, cazuri de aplicare, domeniu de aplicare i niveluri Seciunea 1 Definiii Articolul212 Definiii (1) n sensul prezentului titlu, se aplic urmtoarele definiii:

(d) supraveghetorul grupului nseamn autoritatea de suprave ghere responsabil de supravegherea unui grup, determinat n conformitate cu articolul247;

(e) colegiul supraveghetorilor nseamn o structur, perma nent dar flexibil, de cooperare i coordonare ntre autori tile de supraveghere din statele membre vizate;

(a) ntreprindere participativ nseamn o ntreprindere care este fie o ntreprindere-mam, fie o alt ntreprindere care deine o participaie sau o ntreprindere legat de o alt ntre prindere printr-o relaie n sensul articolului 12 alineatul(1) din Directiva 83/349/CEE; (b) ntreprindere afiliat nseamn o ntreprindere care este fie o filial, fie o alt ntreprindere n care se deine o participa ie sau o ntreprindere legat de o alt ntreprindere printr-o relaie n sensul articolului 12 alineatul (1) din Directiva 83/349/CEE;

(f) holding de asigurare nseamn o ntreprindere-mam, care nu este un holding financiar mixt n sensul Directivei 2002/87/CE i a crei principal activitate const n dobn direa i deinerea unor participaii n filiale, aceste filiale fiind, exclusiv sau majoritar, ntreprinderi de asigurare sau de rea sigurare sau ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare din ri tere, cel puin una dintre aceste filiale fiind o ntreprin dere de asigurare sau de reasigurare;

(g) holding mixt de asigurare nseamn o ntreprindere-mam, alta dect o ntreprindere de asigurare, dect o ntreprindere de asigurare dintr-o ar ter, dect o ntreprindere de reasi gurare, dect o ntreprindere de reasigurare dintr-o ar ter, dect un holding de asigurare sau un holding financiar mixt n sensul Directivei 2002/87/CE, care numr printre filialele sale cel puin o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare.

L 335/82

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

(2) De asemenea, n sensul prezentului titlu, autoritile de supraveghere consider drept ntreprindere-mam orice ntreprin dere care, n opinia respectivelor autoriti de supraveghere, exer cit n mod efectiv o influen dominant asupra altei ntreprinderi. De asemenea, autoritile de supraveghere consider drept ntre prindere filial orice ntreprindere asupra creia, n opinia respec tivelor autoriti de supraveghere, o ntreprindere-mam exercit n mod efectiv o influen dominant. De asemenea, autoritile de supraveghere consider drept parti cipaie deinerea, direct sau indirect, de drepturi de vot sau de capital ntr-o ntreprindere asupra creia, n opinia respectivelor autoriti de supraveghere, se exercit n mod efectiv o influen semnificativ.

(3) n cazurile menionate la alineatul (2) literele (a) i (b), atunci cnd ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare partici pativ sau holdingul de asigurare cu sediul central n Comunitate este o ntreprindere afiliat unei entiti reglementate sau unui holding financiar mixt care fac obiectul unei supravegheri supli mentare n temeiul articolului 5 alineatul (2) din Directiva 2002/87/EC, supraveghetorul grupului poate decide, dup con sultarea celorlalte autoriti de supraveghere interesate, s nu efec tueze, la nivelul respectivei ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare participative sau al holdingului de asigurare, supraveg herea concentrrii riscurilor menionat la articolul244 din pre zenta directiv i/sau supravegherea tranzaciilor intragrup menionat la articolul245 din prezenta directiv.

Articolul214 Domeniul de aplicare a supravegherii la nivel de grup (1) Exercitarea supravegherii la nivel de grup n conformitate cu articolul213 nu implic necesitatea ca autoritile de suprave ghere s aib un rol de supraveghere n raport cu o ntreprindere de asigurare dintr-o ar ter, o ntreprindere de reasigurare dintr-o ar ter, un holding de asigurare sau un holding mixt de asigurare luate n considerare separat, fr a aduce atingere arti colului 257 n ceea ce privete holdingurile de asigurare. (2) n fiecare caz n parte, supraveghetorul grupului poate decide s nu includ o ntreprindere n supravegherea la nivel de grup menionat la articolul213 n cazul n care: (a) ntreprinderea este stabilit ntr-o ar ter n care exist obstacole juridice n calea transferului informaiilor necesare, fr a aduce atingere dispoziiilor articolului 229; (b) ntreprinderea care ar trebui inclus prezint un interes neg lijabil n raport cu obiectivele supravegherii la nivel de grup; sau (c) includerea respectivei ntreprinderi ar fi inadecvat sau de natur s induc n eroare n raport cu obiectivele suprave gherii la nivel de grup. Cu toate acestea, n cazul n care mai multe ntreprinderi din acelai grup, luate n considerare separat, pot fi excluse n temeiul primului paragraf litera(b), acestea trebuie totui incluse dac, n mod colectiv, prezint un interes care nu este neglijabil. Atunci cnd supraveghetorul grupului consider c o ntreprin dere de asigurare sau de reasigurare nu ar trebui s fie inclus n supravegherea la nivel de grup prevzut la primul paragraf lit era(b) sau (c), acesta consult celelalte autoriti de supraveghere interesate nainte de a lua o decizie. Atunci cnd, ntr-un caz prevzut la primul paragraf literele (b) sau (c), supraveghetorul grupului nu include o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare n supravegherea la nivel de grup, autoritile de supraveghere din statul membru n care este stabi lit respectiva ntreprindere pot solicita ntreprinderii care se afl n fruntea grupului orice informaii care pot facilita supravegherea de ctre aceste autoriti a ntreprinderii de asigurare sau de rea sigurare vizate.

Seciunea 2 Cazuri de aplicare i domeniu de aplicare

Articolul213 Cazuri de aplicare a supravegherii la nivel de grup (1) Statele membre prevd supravegherea, la nivelul grupului, a ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare care fac parte dintr-un grup, n conformitate cu prezentul titlu. Dispoziiile prezentei directive, care stabilesc normele de supra veghere a ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare luate n considerare separat, continu s se aplice acestor ntreprinderi, cu excepia cazurilor n care exist dispoziii contrare n prezentul titlu. (2) Statele membre se asigur c supravegherea la nivelul gru pului se aplic: (a) ntreprinderilor de asigurare sau de reasigurare care sunt ntreprinderi participative n cel puin o ntreprindere de asi gurare, o ntreprindere de reasigurare, o ntreprindere de asi gurare dintr-o ar ter sau o ntreprindere de reasigurare dintr-o ar ter, n conformitate cu articolele218-258; (b) ntreprinderilor de asigurare sau de reasigurare a cror ntreprindere-mam este un holding de asigurare cu sediul central n Comunitate, n conformitate cu articolele218-258; (c) ntreprinderilor de asigurare sau de reasigurare a cror ntreprindere-mam este un holding de asigurare cu sediul central n afara Comunitii sau o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare dintr-o ar ter, n conformitate cu articolele260-263; (d) ntreprinderilor de asigurare sau de reasigurare a cror ntreprindere-mam este un holding mixt de asigurare, n conformitate cu articolul265.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/83

Seciunea 3 Niveluri

Articolul 215 Ultima ntreprindere-mam la nivel comunitar

(3) n cazul n care autoritatea de supraveghere decide s aplice dispoziiile capitolului II seciunea 1 ultimei ntreprinderi-mam la nivel naional, alegerea metodei efectuat n conformitate cu articolul220 de ctre supraveghetorul grupului n ceea ce privete ultima ntreprindere-mam la nivel comunitar menionat la arti colul 215 este considerat determinant i este aplicat de ctre autoritatea de supraveghere din statul membru n cauz. (4) n cazul n care autoritatea de supraveghere decide s aplice dispoziiile capitolului II seciunea 1 ultimei ntreprinderi-mam la nivel naional i n cazul n care ultima ntreprindere-mam la nivel comunitar menionat la articolul215 a obinut, n confor mitate cu articolul231 sau cu articolul233 alineatul(5), permi siunea de a calcula, pe baza unui model intern, cerina de capital de solvabilitate la nivel de grup i cerina de capital de solvabili tate a ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare care fac parte din grup, aceast decizie este considerat determinant i este apli cat de ctre autoritatea de supraveghere din statul membru n cauz. ntr-o astfel de situaie, n cazul n care autoritatea de suprave ghere consider c profilul de risc al ultimei ntreprinderi-mam la nivel naional se abate n mod semnificativ de la modelul intern aprobat la nivel comunitar i att timp ct ntreprinderea n cauz nu rspunde n mod adecvat preocuprilor autoritii de suprave ghere, respectiva autoritate de supraveghere poate decide s impun, ca urmare a aplicrii acestui model, o majorare de capi tal fa de cerina de capital de solvabilitate a grupului din care face parte ntreprinderea n cauz sau, n mprejurri excepionale n care aceast majorare de capital ar fi inadecvat, poate s soli cite ntreprinderii n cauz s calculeze cerina de capital de sol vabilitate a grupului din care face parte pe baza formulei standard. Autoritatea de supraveghere motiveaz aceste decizii att n faa ntreprinderii, ct i n faa supraveghetorului grupului. (5) n cazul n care autoritatea de supraveghere decide s aplice dispoziiile capitolului II seciunea 1 ultimei ntreprinderi-mam la nivel naional, ntreprinderea n cauz nu este autorizat s soli cite, n conformitate cu articolul236 sau cu articolul243 permi siunea de a supune oricare dintre filialele sale dispoziiilor articolelor 238 i239. (6) n cazul n care statele membre autorizeaz autoritile lor de supraveghere s ia decizia menionat la alineatul (1), aceste autoriti de supraveghere prevd c nicio astfel de decizie nu poate fi luat sau meninut n cazul n care ultima ntreprinderemam la nivel naional este o filial a ultimei ntreprinderi-mam la nivel comunitar menionate la articolul 215, iar aceasta din urm a obinut, n conformitate cu articolul 237 sau cu artico lul243 permisiunea ca filiala n cauz s fie supus dispoziiilor articolelor 238 i239. (7) Comisia poate adopta msuri de punere n aplicare prin care se precizeaz circumstanele n care poate fi luat decizia menionat la alineatul(1). Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3).

(1) Atunci cnd ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare participativ sau holdingul de asigurare menionate la artico lul213 alineatul(2) literele(a) i(b) este la rndul su o filial a unei alte ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare sau a unui alt holding de asigurare cu sediul central n Comunitate, arti colele 218-258 se aplic doar la nivelul ultimei ntreprinderimam de asigurare sau de reasigurare sau holding de asigurare cu sediul central n Comunitate.

(2) n cazul n care ultima ntreprindere-mam de asigurare sau de reasigurare sau holdingul de asigurare cu sediul central n Comunitate, menionate la alineatul(1), este o filial a unei ntre prinderi care face obiectul unei supravegheri suplimentare n temeiul articolului 5 alineatul (2) din Directiva 2002/87/EC, supraveghetorul grupului poate decide, dup consultarea celor lalte autoriti de supraveghere interesate, s nu efectueze, la nive lul ultimei ntreprinderi-mam de asigurare sau de reasigurare n cauz, supravegherea concentrrii riscurilor menionat la artico lul 244 sau supravegherea tranzaciilor intragrup menionat la articolul245, sau niciuna din ele.

Articolul216 Ultima ntreprindere-mam la nivel naional

(1) n cazul n care ntreprinderea de asigurare sau de reasigu rare participativ sau holdingul de asigurare cu sediul central n Comunitate, menionate la articolul 213 alineatul (2) literele (a) i (b), nu are sediul central n acelai stat membru ca ultima ntreprindere-mam la nivel comunitar menionat la artico lul 215, statele membre pot autoriza autoritile lor de suprave ghere s decid, dup consultarea supraveghetorului grupului i a ultimei ntreprinderi-mam la nivel comunitar n cauz, s supun supravegherii la nivel de grup ultima ntreprindere-mam de asi gurare sau de reasigurare sau holdingul de asigurare la nivel naional.

ntr-un astfel de caz, autoritatea de supraveghere i motiveaz decizia att n faa supraveghetorului grupului, ct i n faa ulti mei ntreprinderi-mam la nivel comunitar.

Articolele218-258 se aplic prin analogie, sub rezerva dispozii ilor de la alineatele (2) - (6).

(2) Autoritatea de supraveghere poate limita supravegherea la nivel de grup a ultimei ntreprinderi-mam la nivel naional la una sau mai multe seciuni ale capitolului II.

L 335/84

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

Articolul217 ntreprinderea-mam care acoper mai multe state membre (1) n cazul n care statele membre autorizeaz autoritile lor de supraveghere s ia decizia menionat la articolul216, acestea le autorizeaz, de asemenea, s decid ncheierea unui acord cu autoritile de supraveghere din alte state membre n care este pre zent o alt ultim ntreprindere-mam la nivel naional afiliat, n scopul de a efectua supravegherea grupului la nivelul unui sub grup care acoper mai multe state membre. n cazul n care autoritile de supraveghere n cauz au ncheiat un acord, astfel cum se menioneaz la primul paragraf, supraveg herea unui grup nu poate fi efectuat la nivelul niciunei ultime ntreprinderi-mam, menionate la articolul 216, care este pre zent n state membre diferite de statul membru n care se situ eaz subgrupul menionat la primul paragraf al prezentului alineat. (2) Articolul216 alineatele (2)-(6) se aplic prin analogie.

(4) Cerinele menionate la alineatele (2) i(3) sunt supuse pro cesului de supraveghere efectuat de ctre supraveghetorul grupu lui n conformitate cu capitolulIII. Articolul136 i articolul138 alineatele (1)-(4) se aplic prin analogie. (5) De ndat ce ntreprinderea participativ observ i infor meaz supraveghetorul grupului c cerina de capital de solvabi litate al grupului nu mai este respectat sau c exist riscul nerespectrii n urmtoarele trei luni, supraveghetorul grupului informeaz celelalte autoriti de supraveghere din cadrul colegiu lui, care analizeaz situaia grupului.

Articolul219 Frecvena calculelor (1) Supraveghetorul grupului se asigur c fie ntreprinderile de asigurare sau de reasigurare participative, fie holdingul de asi gurare realizeaz cel puin o dat pe an calculele menionate la articolul218 alineatele (2) i(3) Datele necesare acestui calcul i rezultatele sale sunt naintate supraveghetorului grupului de ctre ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare participativ sau, n cazul n care grupul nu are la conducere o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare, de ctre holdingul de asigurare sau de ctre ntreprinderea din cadrul grupului desemnat de supraveghetorul grupului dup consul tarea celorlalte autoriti de supraveghere interesate i a grupului nsui. (2) ntreprinderea de asigurare i de reasigurare i holdingul de asigurare monitorizeaz n permanen cerina de capital de sol vabilitate a grupului. n cazul n care profilul de risc al grupului se abate n mod semnificativ de la ipotezele care stau la baza cerin ei de capital de solvabilitate a grupului comunicate ultima dat, cerina de capital de solvabilitate a grupului este recalculat fr ntrziere i este comunicat supraveghetorului grupului. n cazul n care exist elemente care sugereaz c profilul de risc al grupului s-a modificat n mod semnificativ de la data la care s-a comunicat ultima dat cerina de capital de solvabilitate a grupu lui, supraveghetorul grupului poate solicita o recalculare a cerin ei de capital de solvabilitate a grupului.

(3) Comisia poate adopta msuri de punere n aplicare prin care se precizeaz circumstanele n care poate fi luat decizia menionat la alineatul(1). Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3).
CAPITOLULII

Situaia financiar Seciunea 1 Solvabilitatea la nivel de grup

Subseciunea 1 Dispoziii generale

Articolul218 Supravegherea solvabilitii la nivel de grup (1) Supravegherea solvabilitii la nivel de grup se exercit n conformitate cu alineatele (2) i(3) din prezentul articol, cu arti colul246 i cu capitolulIII. (2) n cazul menionat la articolul 213 alineatul (2) litera (a), statele membre solicit ntreprinderilor de asigurare sau de reasi gurare participative s se asigure c grupul dispune n permanen de fonduri proprii eligibile cel puin egale cu cerina de capital de solvabilitate a grupului calculat n conformitate cu subseciu nile 2, 3 i4. (3) n cazul menionat la articolul 213 alineatul (2) litera (b), statele membre solicit ntreprinderilor de asigurare i de reasigu rare dintr-un grup s se asigure c grupul dispune n permanen de fonduri proprii eligibile cel puin egale cu cerina de capital de solvabilitate a grupului calculat n conformitate cu subseciunea 5.

Subseciunea 2 Alegerea metodei de calcul i principii generale

Articolul 220 Alegerea metodei (1) Calculul solvabilitii la nivel de grup a ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare menionate la articolul213 alineatul(2) litera(a) se efectueaz pe baza principiilor tehnice i a uneia din tre metodele enunate la articolele221-233.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/85

(2) Statele membre prevd c solvabilitatea la nivel de grup a ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare menionate la arti colul213 alineatul(2) litera(a) se calculeaz dup metoda 1, pre vzut la articolele230-232. Cu toate acestea, statele membre autorizeaz autoritile lor de supraveghere, n cazul n care acestea i asum rolul de supraveg hetor de grup n raport cu un anumit grup, s decid, dup con sultarea celorlalte autoriti de supraveghere interesate i a grupului nsui, aplicarea la respectivul grup a metodei 2, prev zut la articolele233 i234 sau a unei combinaii ntre metodele 1 i2, dac aplicarea exclusiv a metodei 1 ar fi inadecvat. Articolul 221 Includerea cotei proporionale (1) Calculul solvabilitii la nivel de grup ine seama de cota proporional deinut de ntreprinderea participativ n ntre prinderile sale afiliate. n sensul primului paragraf, cota proporional include oricare dintre urmtoarele: (a) n cazul n care se utilizeaz metoda 1, procentele folosite pentru stabilirea conturilor consolidate; (b) n cazul n care se utilizeaz metoda 2, partea de capital sub scris deinut, direct sau indirect, de ctre ntreprinderea participativ. Cu toate acestea, indiferent de metoda utilizat, n cazul n care ntreprinderea afiliat este o ntreprindere filial i nu dispune de suficiente fonduri proprii eligibile pentru a-i acoperi cerina de capital de solvabilitate, se ia n considerare deficitul de solvabili tate total al filialei. n cazul n care, n opinia autoritilor de supraveghere, rspun derea ntreprinderii-mam care deine o parte din capital se limi teaz strict la acea cot de capital, supraveghetorul grupului poate permite, cu toate acestea, ca deficitul de solvabilitate al ntreprin derii filiale s fie luat n considerare pe o baz proporional. (2) Dup consultarea celorlalte autoriti de supraveghere inte resate i a grupului nsui, supraveghetorul grupului determin cota proporional care se ia n considerare n cazurile urmtoare: (a) n cazul n care nu exist nu exist legturi de capital ntre anumite ntreprinderi dintr-un grup; (b) n cazul n care o autoritate de supraveghere consider drept participaie deinerea, direct sau indirect, de drepturi de vot sau de capital ntr-o ntreprindere deoarece, n opinia sa, asu pra ntreprinderii n cauz se exercit n mod efectiv o influ en semnificativ; (c) n cazul n care o autoritate de supraveghere consider c o ntreprindere este ntreprinderea-mam a altei ntreprinderi, deoarece n opinia autoritii de supraveghere aceasta exer cit efectiv o influen dominant asupra celei din urm.

Articolul 222 Eliminarea dublei utilizri a fondurilor proprii eligibile (1) Se interzice dubla utilizare a fondurilor proprii eligibile pentru cerina de capital de solvabilitate ntre diferite ntreprin deri de asigurare sau de reasigurare luate n considerare la acest calcul. n acest scop, la calcularea solvabilitii la nivel de grup i n cazul n care metodele descrise n subseciunea 4 nu prevd acest lucru, se exclud urmtoarele valori: (a) valoarea oricrui activ al ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare participative care reprezint finanarea fonduri lor proprii eligibile pentru cerina de capital de solvabilitate a uneia dintre ntreprinderile sale de asigurare sau de reasigu rare afiliate; (b) valoarea oricrui activ al unei ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare afiliate ntreprinderii de asigurare sau de rea sigurare participative care reprezint finanarea fondurilor proprii eligibile pentru cerina de capital de solvabilitate a res pectivei ntreprinderi sale de asigurare sau de reasigurare participative; (c) valoarea oricrui activ al unei ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare afiliate ntreprinderii de asigurare sau de rea sigurare participative care reprezint finanarea fondurilor proprii eligibile pentru cerina de capital de solvabilitate a ori crei alte ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare afiliate respectivei ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare participative. (2) Fr a aduce atingere alineatului (1), elementele urmtoare pot fi luate n calcul numai n msura n care sunt eligibile pentru a acoperi cerina de capital de solvabilitate a ntreprinderii afiliate n cauz: (a) fondurile surplus care intr sub incidena articolului 91 ali neatul (2) ale unei ntreprinderi de asigurare sau de reasigu rare de via afiliat ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare participative pentru care se calculeaz solvabili tatea la nivel de grup; (b) orice parte subscris, dar nevrsat, din capitalul unei ntre prinderi de asigurare sau de reasigurare afiliat ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare participative pentru care se calculeaz solvabilitatea la nivel de grup. Cu toate acestea, se exclud, n orice caz, din calcul urmtoarele elemente: (i) orice parte subscris, dar nevrsat, din capital care repre zint o obligaie potenial a ntreprinderii participative;

L 335/86

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

(ii) orice parte subscris, dar nevrsat, din capitalul ntreprinde rii de asigurare sau de reasigurare participative care reprezint o obligaie potenial a unei ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare afiliate;

(iii) orice parte subscris, dar nevrsat, din capitalul unei ntre prinderi de asigurare sau de reasigurare afiliate care repre zint o obligaie potenial a unei alte ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare afiliate aceleiai ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare participative;

(2) La calcularea solvabilitii la nivel de grup nu se ine seama de fondurile proprii eligibile pentru cerina de capital de solvabi litate a unei ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare afiliat ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare participative pentru care se calculeaz solvabilitatea la nivel de grup, n cazul n care fondurile proprii eligibile n cauz rezult din finanarea reciproc cu orice alt ntreprindere afiliat respectivei ntreprinderi de asi gurare sau de reasigurare participative. (3) Se consider c exist finanare reciproc cel puin n cazul n care o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare sau oricare dintre ntreprinderile sale afiliate deine aciuni sau acord mpru muturi altei ntreprinderi care, direct sau indirect, deine fonduri proprii eligibile pentru cerina de capital de solvabilitate a celei dinti.

(3) n cazul n care autoritile de supraveghere consider c anumite fonduri proprii eligibile pentru cerina de capital de sol vabilitate a unei ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare afi liate, altele dect cele menionate la alineatul (2), nu pot fi disponibile n mod efectiv pentru a acoperi cerina de capital de solvabilitate a ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare par ticipative pentru care se calculeaz solvabilitatea la nivel de grup, aceste fonduri proprii pot fi incluse n calcul numai n msura n care sunt eligibile pentru a acoperi cerina de capital de solvabili tate a ntreprinderii afiliate.

Articolul 224 Evaluare Valoarea activelor i pasivelor se evalueaz n conformitate cu dis poziiile articolului 75.

(4) Suma fondurilor proprii menionate la alineatele (2) i(3) nu poate depi cerina de capital de solvabilitate a ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare afiliate.

Subseciunea 3 Aplicarea metodelor de calcul

(5) Orice fonduri proprii eligibile ale unei ntreprinderi de asi gurare sau de reasigurare afiliate ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare participative pentru care se calculeaz solvabilitatea la nivel de grup, care fac obiectul unei aprobri prealabile din partea autoritilor de supraveghere n conformitate cu articolul90, pot fi incluse n calcul numai n msura n care au fost aprobate cores punztor de ctre autoritatea de supraveghere responsabil de supravegherea respectivei ntreprinderi afiliate.

Articolul 225 ntreprinderile de asigurare i de reasigurare afiliate n cazul n care ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare are mai multe ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare afiliate, calculul solvabilitii la nivel de grup se efectueaz prin include rea fiecreia dintre aceste ntreprinderi de asigurare sau de reasi gurare afiliate. Statele membre pot prevedea ca, n cazul n care ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare afiliat are sediul central ntr-un alt stat membru dect ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare pentru care se face calculul solvabilitii la nivel de grup, calculul respectiv s ia n considerare, n ceea ce privete ntreprinderea afi liat n cauz, cerina de capital de solvabilitate i fondurile pro prii eligibile pentru acoperirea acestei cerine, astfel cum sunt definite n cellalt stat membru.

Articolul223 Eliminarea crerii de capital intragrup

(1) La calcularea solvabilitii la nivel de grup, nu se ine seama de fondurile proprii eligibile pentru cerina de capital de solvabi litate care rezult din finanarea reciproc dintre ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare participativ i oricare dintre urmtoarele:

Articolul 226 (a) o ntreprindere afiliat; Holdinguri de asigurare intermediare (1) La calcularea solvabilitii la nivel de grup a unei ntreprin deri de asigurare sau de reasigurare care deine o participaie ntr-o ntreprindere de asigurare afiliat, ntr-o ntreprindere de reasigu rare afiliat, ntr-o ntreprindere de asigurare dintr-o ar ter sau ntr-o ntreprindere de reasigurare dintr-o ar ter prin interme diul unui holding de asigurare, se ine seama de situaia holdin gului de asigurare n cauz.

(b) o ntreprindere participativ;

(c) o alt ntreprindere afiliat oricreia dintre ntreprinderile sale participative.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/87

Exclusiv n scopul acestui calcul, holdingul de asigurare interme diar este tratat ca i cum ar fi o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare supus normelor stabilite n titlulI capitolulVI seciu nea 4 subseciunile 1, 2 i3 cu privire la cerina de capital de sol vabilitate i condiiilor stabilite la titlulI capitolulVI seciunea 3 subseciunile 1, 2 i3 cu privire la fondurile proprii eligibile pen tru cerina de capital de solvabilitate. (2) n cazul n care un holding de asigurare intermediar deine datorii subordonate sau alte fonduri proprii eligibile supuse limi telor n conformitate cu articolul 98, acestea sunt considerate drept fonduri proprii eligibile pn la concurena valorilor calcu late prin aplicarea limitelor stabilite la articolul98 la totalul fon durilor proprii eligibile existente la nivel de grup n raport cu cerina de capital de solvabilitate la nivel de grup. Orice fonduri proprii eligibile ale unui holding de asigurare inter mediar, care, dac ar fi deinute de o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare, ar trebui aprobate n prealabil de ctre autoritatea de supraveghere n conformitate cu articolul90, pot fi incluse n calculul solvabilitii la nivel de grup numai n msura n care au fost aprobate corespunztor de ctre supraveghetorul grupului.

Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3).

(4) Dup consultarea Comitetului european pentru asigurri i pensii ocupaionale i n conformitate cu procedura de reglemen tare menionat la articolul 301 alineatul (2) i innd seama de criteriile adoptate n conformitate cu alineatul (3) din prezenta directiv, Comisia poate adopta o decizie cu privire la echivalena dintre regimul de solvabilitate dintr-o ar ter i regimul stabilit n titlulI capitolulVI.

Aceste decizii sunt reexaminate n mod regulat pentru a ine seama de orice modificri aduse regimului de solvabilitate stabilit n titlul I capitolul VI i regimului de solvabilitate din respectiva ar ter.

(5) Alineatul(2) nu se aplic atunci cnd o decizie adoptat de ctre Comisie n conformitate cu alineatul(4) constat c regimul de solvabilitate dintr-o ar ter este echivalent.

Articolul227 ntreprinderile de asigurare i de reasigurare afiliate din ri tere (1) La calcularea, n conformitate cu articolul233, a solvabili tii la nivel de grup a unei ntreprinderi de asigurare sau de rea sigurare care este o ntreprindere participativ ntr-o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare dintr-o ar ter, aceasta din urm este tratat, exclusiv n scopul acestui calcul, drept o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare afiliat. Cu toate acestea, n cazul n care ara ter n care are sediul cen tral ntreprinderea respectiv o oblig pe aceasta din urm s obin o autorizaie i i impune un regim de solvabilitate cel puin echivalent cu cel prevzut n titlul I capitolul VI, statele membre pot prevedea ca, n ceea ce privete ntreprinderea res pectiv, calculul s ia n considerare cerina de capital de solvabi litate i fondurile proprii eligibile pentru acoperirea acestei cerine, astfel cum sunt definite n ara ter n cauz. (2) Supraveghetorul grupului verific, la cererea ntreprinderii participative sau din proprie iniiativ, dac regimul rii tere este cel puin echivalent. n cadrul verificrii, supraveghetorul grupului consult celelalte autoriti de supraveghere interesate i CEIOPS, nainte de a lua o decizie cu privire la echivalen. (3) Comisia poate adopta msuri de punere n aplicare n care s se specifice criteriile pentru a evalua dac regimul de solvabili tate al unei ri tere este echivalent regimului prevzut n titlulI capitolulVI.

Atunci cnd o decizie adoptat de ctre Comisie n conformitate cu alineatul (4) constat c regimul de solvabilitate dintr-o ar ter nu este echivalent, nu se aplic opiunea menionat la ali neatul(1) al doilea paragraf de a se lua n considerare cerina de capital de solvabilitate i fondurile proprii eligibile, astfel cum sunt definite n ara ter n cauz, iar ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare din respectiva ar ter este tratat exclusiv n con formitate cu alineatul(1) primul paragraf.

Articolul228 Instituii de credit, ntreprinderi de investiii i instituii financiare afiliate

La calcularea solvabilitii la nivel de grup a unei ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare care este o ntreprindere participativ ntr-o instituie de credit, ntr-o ntreprindere de investiii sau ntr-o instituie financiar, statele membre autorizeaz ntreprin derile lor de asigurare sau de reasigurare participative s aplice prin analogie metoda 1 sau 2 prevzut n anexa I la Directiva 2002/87/CE. Cu toate acestea, metoda 1 prevzut n anexa men ionat se aplic doar dac supraveghetorul grupului se declar mulumit de nivelul de gestiune integrat i de control intern al entitilor care fac obiectul consolidrii. Metoda aleas se aplic n mod coerent de-a lungul timpului.

Cu toate acestea, statele membre autorizeaz autoritile lor de supraveghere, n cazul n care acestea i asum rolul de supraveg hetor de grup n raport cu un anumit grup, s decid, la cererea ntreprinderii participative sau din proprie iniiativ, deducerea oricrei participaii n conformitate cu primul paragraf din fon durile proprii eligibile pentru solvabilitatea la nivel de grup a ntreprinderii participative.

L 335/88

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

Articolul229 Indisponibilitatea informaiilor necesare n cazul n care autoritile de supraveghere interesate nu dispun de informaiile necesare n vederea calculrii solvabilitii la nivel de grup a unei ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare, referi toare la o ntreprindere afiliat cu sediul central ntr-un stat mem bru sau ntr-o ar ter, valoarea contabil a respectivei ntreprinderii n ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare participativ se scade din fondurile proprii eligibile pentru solv abilitatea la nivel de grup. n acest caz, ctigurile nerealizate aferente unei astfel de partici paii nu sunt recunoscute drept fonduri proprii eligibile pentru solvabilitatea la nivel de grup.

(b) cota proporional a cerinei de capital de solvabilitate al ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare afiliate.

Acest minim trebuie s fie acoperit de fondurile proprii de baz eligibile n sensul articolului 98 alineatul(4).

Cu scopul de a determina dac fondurile proprii eligibile menio nate sunt admisibile pentru a acoperi cerina de capital de solva bilitate pe baz consolidat a grupului, se aplic prin analogie principiile enunate la articolele 221-229. Articolul 139 alinea tele (1) i(2) se aplic prin analogie.

Articolul 231
Subseciunea 4 Metode de calcul

Modelul intern al grupului

Articolul230 Metoda 1 (metoda implicit): metoda bazat pe consolidarea contabil (1) Calculul solvabilitii la nivel de grup a ntreprinderii de asi gurare sau de reasigurare participative se efectueaz pe baza con turilor consolidate. Solvabilitatea la nivel de grup a ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare participative este egal cu diferena dintre urmtoarele: (a) fondurile proprii eligibile pentru a acoperi cerina de capital de solvabilitate, calculate pe baza datelor consolidate; (b) cerina de capital de solvabilitate la nivel de grup, calculat pe baza datelor consolidate. Normele stabilite n titlulI capitolulVI seciunea 3 subseciunile 1, 2 i3 i n titlulI capitolulVI seciunea 4 subseciunile 1, 2 i3 se aplic la calcularea fondurilor proprii eligibile pentru cerina de capital de solvabilitate i pentru cerina de capital de solvabilitate la nivel de grup pe baza datelor consolidate. (2) Cerina de capital de solvabilitate la nivel de grup bazat pe date consolidate (cerina de capital de solvabilitate pe baz con solidat a grupului) se calculeaz fie pe baza unei formule stan dard, fie a unui model intern aprobat, ntr-un mod compatibil cu principiile generale cuprinse n titlulI capitolulVI seciunea 4 sub seciunile 1 i2 i, respectiv, n titlulI capitolulVI seciunea 4 sub seciunile 1 i3. Cerina de capital de solvabilitate pe baz consolidat a grupului este cel puin egal cu suma elementelor urmtoare: (a) cerina de capital minim, menionat la articolul129, al ntre prinderii de asigurare sau de reasigurare participative;

(1) n cazul n care se solicit permisiunea de a calcula cerina de capital de solvabilitate pe baz consolidat a unui grup, pre cum i cerina de capital de solvabilitate a ntreprinderilor de asi gurare i de reasigurare din grup pe baza unui model intern de ctre o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare i ntreprin derile sale afiliate ori, n comun, de ctre ntreprinderile afiliate unui holding de asigurare, autoritile de supraveghere n cauz coopereaz pentru a decide dac acord sau nu aceast permisi une i, dup caz, pentru a stabili condiiile unei astfel de permisiuni.

Cererea menionat la primul paragraf se adreseaz supraveghe torului grupului.

Supraveghetorul grupului informeaz fr ntrziere celelalte autoriti de supraveghere interesate.

(2) Autoritile de supraveghere interesate depun toate efortu rile pentru a ajunge la o decizie comun cu privire la respectiva cerere n termen de ase luni de la data la care supraveghetorul grupului primete cererea complet.

Supraveghetorul grupului nainteaz fr ntrziere cererea com plet celorlalte autoriti de supraveghere interesate.

n perioada menionat la alineatul (2), supraveghetorul (3) grupului i oricare dintre celelalte autoriti de supraveghere inte resate pot consulta CEIOPS. CEIOPS este, de asemenea, consultat dac ntreprinderea participativ cere acest lucru.

Atunci cnd este consultat CEIOPS, toate autoritile de suprave ghere interesate sunt informate, iar perioada menionat la aline atul(2) se prelungete cu dou luni.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/89

(4) Atunci cnd CEIOPS nu a fost consultat n conformitate cu alineatul (3) primul paragraf i n absena unei decizii comune a autoritilor de supraveghere interesate n termen de ase luni de la data primirii cererii complete de ctre supraveghetorul grupu lui, supraveghetorul grupului solicit CEIOPS, n termen de alte dou luni, s i transmit avizul tuturor autoritilor de suprave ghere interesate. Supraveghetorul grupului ia o decizie n termen de trei sptmni de la transmiterea avizului respectiv, innd seama pe deplin de acesta. (5) Indiferent dac CEIOPS a fost sau nu consultat, decizia supraveghetorului grupului este motivat i ine seama de opini ile exprimate de ctre celelalte autoriti de supraveghere interesate. Supravegehetorul grupului pune la dispoziia solicitantului pre cum i a celorlalte autoriti de supraveghere interesate decizia respectiv. Autoritile de supraveghere interesate se conformeaz deciziei respective. (6) n cazul n care nu s-a luat o decizie comun n perioadele prevzute la alineatul (2) i, respectiv, la alineatul (3), supraveg hetorul grupului adopt propria decizie cu privire la respectiva cerere. Atunci cnd adopt o decizie, supraveghetorul grupului ine seama n mod corespunztor de: (a) orice opinii sau rezerve ale celorlalte autoriti de suprave ghere interesate, formulate n timpul perioadei aplicabile; (b) avizul CEIOPS, n cazul n care acesta a fost consultat. Decizia cuprinde motivele pe care se ntemeiaz i o explicaie a oricrei abateri semnificative de la poziiile adoptate de CEIOPS. Supraveghetorul grupului transmite decizia solicitantului i celor lalte autoriti de supraveghere interesate. Respectiva decizie este recunoscut ca fiind definitiv i se aplic de ctre autoritile de supraveghere n cauz. (7) n cazul n care una dintre autoritile de supraveghere inte resate consider c profilul de risc al unei ntreprinderi de asigu rare sau de reasigurare participative aflate sub supravegherea sa abate n mod semnificativ de la ipotezele care stau la baza mode lului intern aprobat la nivel de grup i att timp ct ntreprinde rea n cauz nu rspunde n mod adecvat preocuprilor autoritii de supraveghere, respectiva autoritate poate impune, n confor mitate cu articolul 37, o majorare de capital fa de cerina de capital de solvabilitate a ntreprinderii de asigurare sau de reasi gurare n cauz, ca urmare a aplicrii modelului intern menionat.

n mprejurri excepionale n care aceast majorare de capital ar fi inadecvat, autoritatea de supraveghere poate s solicite ntre prinderii n cauz s i calculeze cerina de capital de solvabili tate pe baza formulei standard menionate n titlulI capitolulVI seciunea 4 subseciunile 1 i 2. n conformitate cu articolul 37 alineatul (1) literele (a) i (c), autoritatea de supraveghere poate impune o majorare de capital fa de cerina de capital de solva bilitate a acelei ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare, rezul tat din aplicarea formulei standard. Autoritatea de supraveghere motiveaz orice decizie menionat la primul i la al doilea paragraf att n faa ntreprinderii de asi gurare sau de reasigurare, ct i n faa supraveghetorului grupului.

Articolul232 Majorarea de capital al grupului Pentru a determina dac cerina de capital de solvabilitate pe baz consolidat a grupului reflect n mod corespunztor profilul de risc al grupului, supraveghetorul grupului acord o deosebit atenie tuturor cazurilor n care circumstanele menionate la arti colul37 alineatul(1) literele(a)-(c) pot aprea la nivel de grup, n special cazurilor n care: (a) riscurile specifice existente la nivelul grupului nu ar fi acope rite suficient de formula standard sau de modelul intern uti lizat, fiind dificil de cuantificat; (b) o majorare de capital fa de cerina de capital de solvabili tate a filialelor ntreprinderilor de asigurare sau de reasigu rare afiliate este impus de autoritile de supraveghere interesate, n conformitate cu articolele 37 i 231 alineatul(7). n cazul n care profilul de risc al grupului nu se reflect n mod corespunztor, se poate impune o majorare de capital fa de cer ina de capital de solvabilitate pe baz consolidat a grupului. Articolul37 alineatele (1)-(5) mpreun cu msurile de punere n aplicare adoptate n conformitate cu articolul 37 alineatul (6) se aplic prin analogie.

Articolul 233 Metoda 2 (metoda alternativ): Metoda deducerii i agregrii (1) Solvabilitatea la nivel de grup a unei ntreprinderi de asigu rare sau de reasigurare participative este reprezentat de diferena ntre: (a) fondurile proprii eligibile ale ntregului grup, astfel cum se prevede la alineatul(2); (b) valoarea participaiilor ntreprinderii de asigurare sau de rea sigurare participative n ntreprinderile de asigurare sau de reasigurare afiliate i cerina de capital de solvabilitate pe baz agregat a grupului, astfel cum se prevede la alineatul(3).

L 335/90

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

(2) Fondurile proprii eligibile ale ntregului grup sunt reprezen tate de suma dintre: (a) fondurile proprii eligibile pentru cerina de capital de solva bilitate a ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare participative; (b) cota proporional a ntreprinderii de asigurare sau de reasi gurare participative din fondurile proprii eligibile pentru cer ina de capital de solvabilitate a ntreprinderilor de asigurare sau de reasigurare afiliate. (3) Cerina de capital de solvabilitate pe baz agregat a gru pului este reprezentat de suma dintre: (a) cerina de capital de solvabilitate a ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare participative; (b) cota proporional din cerina de capital de solvabilitate a ntreprinderilor de asigurare sau de reasigurare afiliate. (4) n cazul n care participaia n ntreprinderile de asigurare sau de reasigurare afiliate const, integral sau parial, ntr-o pro prietate indirect, atunci valoarea participaiei ntreprinderii de asigurare sau de reasigurare participative n ntreprinderile de asi gurare sau de reasigurare afiliate include valoarea unei astfel de proprieti indirecte, inndu-se seama de interesele succesive rele vante, iar elementele menionate la alineatul(2) litera(b) i la ali neatul (3) litera (b) includ cotele proporionale corespunztoare din fondurile proprii eligibile pentru cerina de capital de solva bilitate a ntreprinderilor de asigurare sau de reasigurare afiliate i, respectiv, din cerina de capital de solvabilitate a ntreprinderilor de asigurare sau de reasigurare afiliate. (5) n cazul unei cereri privind permisiunea de a calcula cer ina de capital de solvabilitate a ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare din grup pe baza unui model intern, depus de o ntre prindere de asigurare sau de reasigurare i de ntreprinderile afili ate acesteia, sau depus n comun de ntreprinderile afiliate unui holding de asigurare, se aplic prin analogie articolul231. (6) Pentru a determina dac cerina de capital de solvabilitate pe baz agregat a grupului, calculat astfel cum se stabilete la alineatul(3), reflect n mod corespunztor profilul de risc al gru pului, autoritile de supraveghere interesate trebuie s acorde o atenie deosebit oricror riscuri specifice existente la nivel de grup, care nu ar fi acoperite suficient, fiind dificil de cuantificat. n cazul n care profilul de risc al grupului se abate n mod sem nificativ de la ipotezele care stau la baza cerinei de capital de sol vabilitate pe baz agregat a grupului, se poate impune o majorare de capital fa de cerina de capital de solvabilitate pe baz agre gat a grupului. Articolul37 alineatele (1)-(5) mpreun cu dispoziiile de aplicare adoptate n conformitate cu articolul 37 alineatul (6) se aplic prin analogie.

Articolul234 Msuri de punere n aplicare Comisia adopt msuri de punere n aplicare prin care se preci zeaz principiile i metodele tehnice enunate la articolele 220229, precum i aplicarea articolelor 230-233, pentru a garanta aplicarea uniform la nivel comunitar. Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3).

Subseciunea 5 Supravegherea solvabilitii unui grup de ntreprinderi de asigurare i de reasigurare care sunt filiale ale unui holding de asigurare

Articolul 235 Solvabilitatea la nivel de grup a unui holding de asigurare n cazul n care ntreprinderile de asigurare i de reasigurare sunt filiale ale unui holding de asigurare, supraveghetorul grupului se asigur c calculul solvabilitii grupului se efectueaz la nivelul holdingului de asigurare, aplicndu-se articolul 220 alineatul (2) i articolele221-233. n scopul acestui calcul, ntreprinderea-mam este tratat ca i cum ar fi o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare supus normelor stabilite n titlul I capitolul VI seciunea 4 subseciu nile 1, 2 i 3 cu privire la cerina de capital de solvabilitate i supus condiiilor stabilite n titlulI capitolulVI seciunea 3 sub seciunile 1, 2 i3 cu privire la fondurile proprii eligibile pentru cerina de capital de solvabilitate.

Subseciunea 6 Supravegherea solvabilitii la nivel de grup pentru grupurile cu management centralizat al riscurilor

Articolul 236 Filialele unei ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare: condiii Statele membre prevd c normele stabilite la articolele 238 i239 se aplic oricrei ntreprinderi de asigurare sau de reasigu rare care este filiala unei ntreprinderi de asigurare sau de reasigu rare, dac sunt ndeplinite toate condiiile urmtoare: (a) filiala, n privina creia supraveghetorul grupului nu a luat nicio decizie n temeiul articolului 214 alineatul (2), se include n supravegherea de grup efectuat de supraveghe torul grupului la nivelul ntreprinderii-mam, n conformi tate cu prezentul titlu;

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/91

(b) procesele de management al riscurilor i dispozitivele de con trol intern ale ntreprinderii-mam acoper filiala, iar autori tile de supraveghere interesate se declar satisfcute n ceea ce privete managementul prudent al filialei; (c) ntreprinderea-mam a primit acordul menionat la artico lul246 alineatul(4) al treilea paragraf; (d) ntreprinderea-mam a primit acordul menionat la artico lul256 alineatul(2); (e) ntreprinderea-mam a depus o cerere privind posibilitatea de a intra sub incidena articolelor 238 i239 i respectiva cer ere i s-a aprobat, n conformitate cu procedura prevzut la articolul237.

(5) n lipsa unei decizii comune a autoritilor de supraveghere interesate n perioadele prevzute la alineatele (2) i(3), supraveg hetorul grupului adopt propria decizie privind cererea. Atunci cnd adopt decizia respectiv, supraveghetorul grupului ine seama n mod corespunztor de: (a) orice opinii i rezerve ale autoritilor de supraveghere inte resate, formulate n perioada aplicabil; (b) orice rezerve ale celorlalte autoriti de supraveghere din cadrul colegiului supraveghetorilor, formulate n perioada aplicabil; (c) atunci cnd CEIOPS a fost consultat, avizul su. Decizia cuprinde motivele pe care se ntemeiaz i o explicaie a oricrei abateri semnificative de la rezervele celorlalte autoriti de supraveghere interesate, precum i avizul CEIOPS. Supraveghe torul grupului transmite o copie a deciziei solicitantului i celor lalte autoriti de supraveghere interesate.

Articolul237 Filialele unei ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare: decizia privind cererea (1) n cazul cererilor privind posibilitatea de a intra sub inci dena normelor stabilite la articolele 238 i 239, autoritile de supraveghere interesate trebuie s coopereze n cadrul colegiului supraveghetorilor, ntr-un proces de consultare deplin, pentru a decide dac acord sau nu permisiunea solicitat i pentru a deter mina, dac este cazul, celelalte condiii necesare pentru obinerea unei astfel de permisiuni. Cererea menionat la primul paragraf se adreseaz doar autori tii de supraveghere care a autorizat filiala. respectiva autoritate de supraveghere informeaz celelalte autoriti de supraveghere din cadrul colegiului supraveghetorilor i le transmite fr ntr ziere cererea complet. (2) Autoritile de supraveghere interesate depun toate efortu rile posibile pentru a ajunge la o decizie comun cu privire la res pectiva cerere n termen de trei luni de la data la care toate autoritile de supraveghere din cadrul colegiului supravegheto rilor primesc cererea complet. (3) n perioada menionat la alineatul (2), n cazul unor puncte de vedere divergente privind aprobarea cererii menionate la alineatul(1), supraveghetorul grupului sau oricare dintre cele lalte autoriti de supraveghere interesate poate consulta CEIOPS. Atunci cnd este consultat CEIOPS, sunt informate toate autori tile de supraveghere interesate, iar perioada menionat la ali neatul(2) se prelungete cu o lun. n cazul n care a fost consultat CEIOPS, autoritile de suprave ghere interesate iau n considerare n mod corespunztor avizul respectiv nainte de a lua decizia comun. (4) Autoritatea de supraveghere care a autorizat filiala trans mite solicitantului decizia comun menionat la alineatele (2) i(3) care cuprinde motivele pe care se ntemeiaz i, n cazul n care CEIOPS a fost consultat, o explicaie a oricrei abateri sem nificative de la poziiile adoptate de CEIOPS. Decizia comun este considerat determinant i este aplicat de ctre autoritile de supraveghere din statele membre interesate.

Articolul238 Filialele unei ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare: determinarea cerinei de capital de solvabilitate (1) Fr a aduce atingere articolului 231, cerina de capital de solvabilitate a filialei se calculeaz astfel cum se prevede la aline atele (2), (4) i(5) din prezentul articol. (2) n cazul n care cerina de capital de solvabilitate a filialei se calculeaz pe baza unui model intern aprobat la nivel de grup n conformitate cu articolul 231 i autoritatea de supraveghere care a autorizat filiala consider c profilul de risc al acesteia se abate n mod semnificativ de la acest model intern i atta timp ct respectiva ntreprindere nu rspunde n mod adecvat preocu prilor autoritii de supraveghere, autoritatea respectiv poate propune s se fixeze, n cazurile menionate la articolul 37, ca urmare a aplicrii acestui model, o majorare de capital fa de cer ina de capital de solvabilitate a acelei filiale sau, n mprejurri excepionale n care aceast majorare de capital ar fi inadecvat, s solicite ntreprinderii n cauz s calculeze cerina de capital de solvabilitate pe baza formulei standard. Autoritatea de suprave ghere discut propunerea sa n cadrul colegiului supraveghetorilor i comunic motivele unor astfel de propuneri att filialei, ct i colegiului supraveghetorilor. (3) n cazul n care cerina de capital de solvabilitate a filialei se calculeaz pe baza formulei standard i autoritatea de suprave ghere care a autorizat filiala consider c profilul de risc al aces teia se abate n mod semnificativ de la ipotezele care stau la baza formulei standard i att timp ct respectiva ntreprindere nu rs punde n mod adecvat preocuprilor autoritii de supraveghere, n situaii excepionale, autoritatea respectiv poate propune s i se solicite ntreprinderii s nlocuiasc un subset al parametrilor utilizai n calcularea formulei standard cu parametri specifici ntreprinderilor respective atunci cnd calculeaz modulele risc de subscriere pentru asigurarea general, risc de subscriere pen tru asigurarea de via i risc de subscriere pentru asigurarea de

L 335/92

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

sntate, astfel cum este prevzut la articolul110, sau, n cazu rile menionate la articolul37, s fixeze o majorare de capital fa de cerina de capital de solvabilitate a acelei filiale. Autoritatea de supraveghere discut propunerea sa n cadrul colegiului supraveghetorilor i comunic motivele unei astfel de propuneri att filialei, ct i colegiului supraveghetorilor. (4) Colegiul supraveghetorilor face tot ceea ce i st n putin pentru a ajunge la un acord cu privire la propunerea autoritii de supraveghere care a autorizat filiala, precum i cu privire la alte posibile msuri. (5) n cazul n care autoritatea de supraveghere i supraveghe torul grupului nu convin n termen de o lun de la propunerea autoritii de supraveghere, chestiunea n cauz se trimite, spre consultare, CEIOPS, care se pronun n termen de dou luni de la data la care a fost sesizat. Autoritatea de supraveghere care a autorizat filiala n cauz ine seama n mod corespunztor de respectivul aviz nainte de a lua o decizie final. Decizia este cuprinde motivele pe care se ntemeiaz i ine seama de punctele de vedere i rezervele celorlalte autoriti de suprave ghere din cadrul colegiului supraveghetorilor, precum i de avizul CEIOPS. Decizia se transmite filialei i colegiului supraveghetorilor.

(2) Atunci cnd autoritatea de supraveghere care a autorizat filiala identific, n conformitate cu articolul 136, deteriorarea condiiilor financiare, aceasta notific fr ntrziere colegiul supraveghetorilor msurile pe care le propune. Exceptnd situa iile de urgen, msurile ce urmeaz s fie luate se discut n cadrul colegiului supraveghetorilor.

Colegiul supraveghetorilor face tot ceea ce i st n putin pentru a ajunge la un acord privind msurile ce urmeaz s fie luate n termen de o lun de la data notificrii.

n lipsa unui acord, autoritatea de supraveghere care a autorizat filiala decide dac msurile propuse trebuie aprobate, innd seama n mod corespunztor de punctele de vedere i rezervele celorlalte autoriti de supraveghere din cadrul colegiului supraveghetorilor.

(3) n cazul nerespectrii cerinei de capital minim i fr a aduce atingere articolului 139, autoritatea de supraveghere care a autorizat filiala transmite fr ntrziere colegiului supravegheto rilor, sistemul de finanare pe termen scurt prezentat de filial n vederea restabilirii, n termen de trei luni de la data la care s-a con statat pentru prima dat nerespectarea cerinei de capital minim, a nivelului fondurilor proprii eligibile care ndeplinete cerina de capital minim sau n vederea reducerii profilului su de risc pen tru a asigura respectarea cerinei de capital minim. Colegiul supraveghetorilor este informat, de asemenea, cu privire la orice msuri luate pentru aplicarea cerinei de capital minim la nivelul filialei.

Articolul 240 Articolul239 Filialele unei ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare: nerespectarea cerinei de capital de solvabilitate i a cerinei de capital minim (1) n cazul nerespectrii cerinei de capital de solvabilitate i fr a aduce atingere articolului 138, autoritatea de supraveghere care a autorizat filiala transmite fr ntrziere colegiului supraveghetorilor planul de redresare prezentat de filial n vede rea restabilirii, n termen de ase luni de la de la data la care s-a constatat pentru prima dat nerespectarea cerinei de capital de solvabilitate, a nivelului fondurilor proprii eligibile sau n vederea reducerii profilului su de risc pentru a asigura respectarea cerin ei de capital de solvabilitate. Colegiul supraveghetorilor face tot ceea ce i st n putin pentru a ajunge la un acord privind propunerea autoritii de suprave ghere cu privire la aprobarea planului de redresare n termen de patru luni de la data la care s-a constatat pentru prima dat neres pectarea cerinei de capital de solvabilitate. n lipsa unui astfel de acord, autoritatea de supraveghere care a autorizat filiala decide cu privire la aprobarea planului de redre sare, innd seama n mod corespunztor de punctele de vedere i rezervele celorlalte autoriti de supraveghere din cadrul colegiu lui supraveghetorilor. Filialele unei ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare: ncetarea aplicrii derogrilor pentru o filial

(1) Normele prevzute la articolele238 i239 nceteaz s se aplice n urmtoarele cazuri:

(a) condiia menionat la articolul 236 litera (a) nu mai este ndeplinit;

(b) condiia menionat la articolul 236 litera (b) nu mai este ndeplinit i grupul nu ia msurile necesare pentru ca res pectiva condiie s fie din nou ndeplinit ntr-un termen adecvat;

(c) condiiile menionate la articolul236 literele(c) i(d) nu mai sunt ndeplinite.

n cazul menionat la primul paragraf litera(a), dac supraveghe torul grupului decide, dup consultarea cu colegiul supraveghe torilor, s nu mai includ filiala n supravegherea grupului pe care o efectueaz, trebuie s informeze de ndat autoritatea de supra veghere interesat i ntreprinderea-mam cu privire la aceasta.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/93

n sensul articolului 236 literele(b), (c) i(d), ntreprinderea-mam se asigur c aceste condiii sunt ndeplinite n permanen. n cazul nerespectrii condiiilor, ntreprinderea-mam informeaz fr ntrziere supraveghetorul grupului i supraveghetorul filia lei n cauz cu privire la acest lucru. Ea prezint un plan de resta bilire a conformitii cu respectivele condiii ntr-un termen adecvat. Fr a aduce atingere celui de-al treilea paragraf, supraveghetorul grupului verific cel puin o dat pe an, din proprie iniiativ, dac condiiile menionate la articolul236 literele(b), (c) i(d) sunt res pectate n continuare. Supraveghetorul grupului efectueaz o ase menea verificare i la cererea autoritii de supraveghere interesate, n cazul n care aceasta din urm are serioase ndoieli cu privire la respectarea n permanen a respectivei condiii. n cazul n care verificarea efectuat identific puncte slabe, supraveghetorul grupului solicit ca ntreprinderea-mam s pre zinte un plan de restabilire a conformitii cu respectiva condiie ntr-un termen adecvat. Dac, dup consultarea colegiului supraveghetorilor, supraveghe torul grupului consider c planul menionat la al treilea sau la al cincilea paragraf este insuficient sau c, ulterior, acesta nu este implementat n termenul convenit, supraveghetorul grupului trage concluzia c condiiile menionate la articolul 236 lite rele (b), (c) i (d) nu mai sunt ndeplinite i informeaz imediat autoritatea de supraveghere interesat cu privire la aceasta. (2) Regimul prevzut la articolele238 i239 este din nou apli cabil dac ntreprinderea-mam prezint o nou cerere i obine o decizie favorabil n conformitate cu procedura prevzut la articolul237.

Articolul 242 Reexaminare (1) Pn la 31octombrie 2014, Comisia face o evaluare a apli crii titlului III, n special n ceea ce privete cooperarea autorit ilor de supraveghere n cadrul colegiului supraveghetorilor i funcionalitatea colegiului supraveghetorilor, statutul juridic al CEIOPS i practicile de supraveghere privind stabilirea majorrilor de capital i prezint un raport Parlamentului European i Consi liului, nsoit, dac este cazul, de propuneri de modificare a pre zentei directive. (2) Pn la 31octombrie 2015, Comisia evalueaz beneficiile intensificrii supravegherii la nivel de grup i beneficiile gestion rii capitalului n cadrul unui grup de ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare incluznd o trimitere la COM(2008)0119 i la raportul Comisiei pentru afaceri economice i monetare a Parla mentului European cu privire la aceast propunere, din 16octom brie 2008 (A6-0413/2008). Evaluarea ar trebui s cuprind msuri posibile de sporire a unei gestionri transfrontaliere solide a grupurilor de asigurare, mai ales a managementului riscurilor i activelor. n evaluarea sa, Comisia ine seama, printre altele, de noile evoluii i progrese n ceea ce privete: (a) un cadru armonizat privind intervenia timpurie; (b) practicile de management al riscurilor n mod centralizat la nivel de grup, de funcionare a modelelor interne ale grupu lui, inclusiv de testare la condiiile de stres; (c) tranzaciile intragrup i concentrarea riscurilor; (d) evoluia n timp a efectelor diversificrii i concentrrii;

Articolul241 Filialele unei ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare: msuri de punere n aplicare n scopul unei aplicri uniforme a articolelor 236-240, Comisia adopt msuri de punere n aplicare n care se stabilesc: (a) criteriile care trebuie aplicate n momentul n care se eva lueaz dac sunt ndeplinite condiiile menionate la articolul236; (b) criteriile care trebuie aplicate n momentul n care se eva lueaz ceea ce ar trebui considerat ca fiind situaii de urgen, n conformitate cu articolul239 alineatul(2); i (c) procedurile care trebuie urmate de ctre autoritile de supra veghere n momentul schimbului de informaii, a exersrii drepturilor lor i a ndeplinirii datoriilor lor n conformitate cu articolele237-240. Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3).

(e) un cadru obligatoriu din punct de vedere juridic pentru medierea disputelor din domeniul supravegherii; (f) un cadru armonizat privind transferabilitatea activelor, pro cedurile de insolvabilitate i lichidare care s elimine restric iile din legislaia naional privind societile comerciale n ceea ce privete transferabilitatea activelor; (g) un nivel echivalent de protecie a deintorilor de polie i a beneficiarilor ntreprinderilor din acelai grup, mai ales n situaii de criz; (h) o soluie la nivelul UE armonizat i finanat adecvat pentru schemele de garantare a asigurrilor; (i) un cadru armonizat, obligatoriu din punct de vedere juridic, ntre autoritile competente, bncile centrale i ministerele de finane cu privire la gestionarea i soluionarea crizelor i pentru partajarea sarcinilor fiscale care s alinieze compe tene de supraveghere cu responsabiliti fiscale.

Comisia prezint un raport Parlamentului European i Consiliu lui, nsoit, dac este cazul, de propuneri de modificare a prezen tei directive.

L 335/94

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

Articolul243 Filialele unui holding de asigurare Articolele236-242 se aplic prin analogie ntreprinderilor de asi gurare i de reasigurare care sunt filiale ale unui holding de asigurare.

(4) Comisia poate adopta msuri de punere n aplicare n ceea ce privete definirea i identificarea unei concentrri semnificative de riscuri, precum i ntocmirea de rapoarte cu privire la o ase menea concentrare de riscuri, n sensul alineatelor (2) i(3). Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3).

Seciunea 2 Concentrarea riscurilor i tranzaciile intragrup

Articolul245 Supravegherea tranzaciilor intragrup

Articolul244 Supravegherea concentrrii riscurilor Supravegherea concentrrii riscurilor la nivel de grup se (1) exercit n conformitate cu alineatele (2) i(3) din prezentul arti col, cu articolul246 i cu capitolulIII. (2) Statele membre impun ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare sau holdingurilor de asigurare s transmit rapoarte periodice, cel puin anual, supraveghetorului grupului cu privire la orice concentrare semnificativ a riscurilor la nivel de grup. Informaiile necesare se transmit supraveghetorului grupului de ctre ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare care se afl n fruntea grupului sau, n cazul n care grupul nu este condus de o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare, ele se transmit de ctre holdingul de asigurare sau de ctre ntreprinderea de asigu rare sau de reasigurare aparinnd grupului, care este numit de ctre supraveghetorul grupului dup consultarea celorlalte auto riti de supraveghere interesate i a grupului. Concentrrile riscurilor sunt supuse procesului de supraveghere efectuat de ctre supraveghetorul grupului. (3) Supraveghetorul grupului, dup consultarea celorlalte auto riti de supraveghere interesate i a grupului, identific tipul de riscuri pe care ntreprinderile de asigurare i de reasigurare dintr-un anumit grup trebuie s le declare n orice circumstane. n momentul n care supraveghetorul grupului i celelalte autori ti de supraveghere interesate definesc sau emit o opinie cu pri vire la tipul de riscuri, acetia in seama de un anumit grup i de structura sa de management al riscurilor. Pentru a identifica concentrrile semnificative de riscuri care tre buie declarate, supraveghetorul grupului, dup consultarea celor lalte autoriti de supraveghere interesate i a grupului, impune pragurile adecvate pe baza cerinelor de capital de solvabilitate, a rezervelor tehnice sau a ambelor. n momentul n care supraveghetorul grupului examineaz con centrarea riscurilor, acesta monitorizeaz n special riscul poten ial de contaminare n cadrul grupului, riscul de conflicte de interese i nivelul sau volumul riscurilor.

(1) Supravegherea tranzaciilor intragrup se exercit n confor mitate cu alineatele (2) i(3) din prezentul articol, cu articolul246 i cu capitolulIII. (2) Statele membre impun ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare sau holdingurilor de asigurare s transmit rapoarte n mod regulat, cel puin anual, supraveghetorului grupului cu pri vire la orice tranzacie semnificativ intragrup efectuat n cadrul grupului de ctre ntreprinderi de asigurare i de reasigurare, inclusiv cele realizate cu o persoan fizic avnd legturi strnse cu oricare ntreprindere din cadrul grupului. n plus, statele membre impun furnizarea de rapoarte cu privire la tranzaciile intragrup extrem de importante de ndat ce acest lucru este posibil. Informaiile necesare se transmit supraveghetorului grupului de ctre ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare care se afl n fruntea grupului sau, n cazul n care grupul nu este condus de o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare, ele se transmit de ctre holdingul de asigurare sau de ctre ntreprinderea de asigu rare sau de reasigurare aparinnd grupului, care este numit de ctre supraveghetorul grupului dup consultarea celorlalte auto riti de supraveghere interesate i a grupului. Tranzaciile intragrup sunt supuse procesului de supraveghere efectuat de ctre supraveghetorul grupului. (3) Supraveghetorul grupului, dup consultarea celorlalte auto riti de supraveghere interesate i a grupului, identific tipul de tranzacii intragrup pe care ntreprinderile de asigurare i de rea sigurare dintr-un anumit grup trebuie s le notifice n orice cir cumstane. Articolul244 alineatul(3) se aplic prin analogie. (4) Comisia poate adopta msuri de punere n aplicare n ceea ce privete definirea i identificarea unei tranzacii intragrup sem nificative, precum i ntocmirea de rapoarte cu privire la o aseme nea tranzacie intragrup, n sensul alineatelor (2) i(3). Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3).

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/95

Seciunea 3 Managementul riscurilor i controlul intern

nainte de a-i da acordul n conformitate cu al treilea paragraf, supraveghetorul grupului consult i ia n considerare n mod corespunztor punctele de vedere i rezervele membrilor colegiu lui supraveghetorilor. n cazul n care grupul alege opiunea prevzut la al treilea para graf, acesta transmite documentul tuturor autoritilor de supra veghere interesate, n acelai timp. Alegerea acestei opiuni nu scutete filialele interesate de obligaia de a se asigura c sunt nde plinite cerinele articolului 45.

Articolul246 Supravegherea sistemului de guvernan (1) Cerinele enunate n titlul I capitolul IV seciunea 2 se aplic prin analogie la nivel de grup. Fr a aduce atingere primului paragraf, sistemele de management al riscurilor i de control intern i procedurile de raportare se pun n aplicare n mod coerent n toate ntreprinderile incluse n domeniul de aplicare al supravegherii la nivel de grup n temeiul articolului 213 alineatul (2) literele (a) i (b), astfel nct respec tivele sisteme i proceduri de raportare s poat fi controlate la nivel de grup. (2) Fr a aduce atingere alineatului (1), mecanismele de con trol intern ale unui grup cuprind cel puin urmtoarele: (a) mecanisme adecvate n ceea ce privete solvabilitatea grupu lui pentru identificarea i msurarea tuturor riscurilor semni ficative suportate i pentru a asocia n mod corespunztor fondurile proprii eligibile i riscurile; (b) proceduri riguroase de raportare i de contabilitate, pentru a monitoriza i a gestiona tranzaciile intragrup i concentrarea riscurilor. (3) Sistemele i procedurile de raportare menionate la alinea tele (1) i(2) sunt supuse procesului de supraveghere efectuat de supraveghetorul grupului n conformitate cu normele stabilite n capitolului III. Statele membre impun ntreprinderii de asigurare sau de (4) reasigurare participative sau holdingului de asigurare s efectueze, la nivelul grupului, evaluarea prevzut de articolul45. Evaluarea propriilor riscuri i a solvabilitii, realizat la nivelul grupului, este supus procesului de supraveghere efectuat de supraveghe torul grupului, n conformitate cu capitolulIII. Atunci cnd calculul solvabilitii la nivel de grup se face n con formitate cu metoda 1 menionat la articolul 230, ntreprinde rea de asigurare sau de reasigurare participativ sau holdingul de asigurare faciliteaz supraveghetorului grupului o bun nelegere a diferenei dintre suma cerinelor de capital de solvabilitate a tuturor ntreprinderilor de asigurare sau de reasigurare afiliate din grup i cerina de capital de solvabilitate pe baz consolidat a grupului. n cazul n care ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare sau holdingul de asigurare decide astfel, i sub rezerva acordului din partea supraveghetorului grupului, ea poate efectua toate evalu rile prevzute de articolul45 la nivelul grupului i la nivelul ori crei filiale din cadrul grupului, n acelai timp, i poate ntocmi un singur document care s cuprind toate evalurile.

CAPITOLULIII

Msuri pentru facilitarea supravegherii la nivel de grup

Articolul247 Supraveghetorul grupului (1) Se desemneaz un singur supraveghetor, responsabil cu coordonarea i exercitarea supravegherii la nivel de grup (supraveghetorul grupului), dintre autoritile de supraveghere ale statelor membre interesate. (2) n cazul n care aceeai autoritate de supraveghere este competent pentru toate ntreprinderile de asigurare i de reasi gurare dintr-un grup, sarcina de supraveghetor al grupului este ndeplinit de respectiva autoritate de supraveghere. n toate celelalte cazuri i sub rezerva alineatului (3), sarcina de supraveghetor al grupului este ndeplinit de: (a) autoritatea de supraveghere care a autorizat ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare, n cazul n care grupul este con dus de respectiva ntreprindere; (b) autoritatea de supraveghere identificat n conformitate cu urmtoarele elemente, n cazul n care grupul nu este condus de o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare: (i) n cazul n care ntreprinderea-mam a unei ntreprin deri de asigurare sau de reasigurare este un holding de asigurare, este vorba despre autoritatea de supraveghere care a autorizat respectiva ntreprindere de asigurare sau de reasigurare;

(ii) n cazul n care cel puin dou ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare avnd sediul central pe teritoriul Comunitii au drept ntreprindere-mam acelai hold ing de asigurare, iar una dintre aceste ntreprinderi a fost autorizat n statul membru n care holdingul de asigu rare are sediul central, este vorba despre autoritatea de supraveghere a ntreprinderii de asigurare sau reasigu rare autorizat n statul membru respectiv;

L 335/96

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

(iii) n cazul n care grupul este condus de cel puin dou holdinguri de asigurare avnd sediul central n state membre diferite i dac exist o ntreprindere de asigu rare sau de reasigurare n fiecare dintre aceste state, este vorba despre autoritatea de supraveghere a ntreprinde rii de asigurare sau de reasigurare avnd cel mai mare total al bilanului; (iv) n cazul n care cel puin dou ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare avnd sediul central pe teritoriul Comunitii au drept ntreprindere-mam acelai hold ing de asigurare i niciuna dintre aceste ntreprinderi nu a fost autorizat n statul membru n care holdingul de asigurare are sediul central, este vorba despre autoritatea de supraveghere care a autorizat ntreprinderea de asi gurare sau de reasigurare cu cel mai mare total al bilan ului; sau (v) n cazul n care grupul este un grup care nu are ntreprindere-mam sau n alte cazuri dect cele menio nate la punctele (i) - (iv), este vorba despre autoritatea de supraveghere care a autorizat ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare cu cel mai mare total al bilanului. (3) n anumite cazuri, la cererea oricreia dintre autoriti, autoritile de supraveghere interesate pot s adopte o decizie comun prin care s acorde derogri de la criteriile enunate la ali neatul (2), dac aplicarea acestora ar fi nepotrivit, inndu-se seama de structura grupului i de importana relativ a activiti lor ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare n diferite ri, i s numeasc o alt autoritate de supraveghere drept supraveghe tor al grupului. n acest scop, oricare dintre autoritile de supraveghere intere sate pot solicita deschiderea unei discuii pentru a stabili dac cri teriile menionate la alineatul(2) sunt adecvate. O astfel de discuie nu poate avea loc mai mult de o dat pe an. Autoritile de supraveghere interesate fac tot ce le st n putere pentru a ajunge la o decizie comun privind alegerea supraveg hetorului grupului n termen de trei luni de la solicitarea discuiei. nainte de a lua o decizie, autoritile de supraveghere interesate ofer grupului posibilitatea de a-i exprima opinia. (4) n cadrul perioadei de trei luni menionate la alineatul (3) al treilea paragraf, oricare dintre autoritile de supraveghere inte resate poate solicita consultarea CEIOPS. n cazul n care CEIOPS este consultat, perioada respectiv se prelungete cu dou luni. (5) n cazul n care CEIOPS este consultat, autoritile de supra veghere interesate iau n considerare n mod corespunztor avi zul CEIOPS nainte de a lua decizia comun. Decizia comun cuprinde motivele pe care se ntemeiaz i o explicaie a oricrei abateri semnificative de la poziiile adoptate de CEIOPS. (6) Dac nu s-a ajuns la o decizie comun n ceea ce privete derogarea de la criteriile prevzute la alineatul (2), rolul de supraveghetor al grupului este exercitat de ctre autoritatea de supraveghere identificat n conformitate cu alineatul(2).

(7) CEIOPS informeaz Parlamentul European, Consiliul i Comisia, cel puin o dat pe an, cu privire la orice dificulti majore n legtur cu aplicarea alineatelor (2), (3) i(6).

n cazul n care apar dificulti majore n aplicarea criteriilor pre vzute la alineatele (2) i(3), Comisia adopt msuri de punere n aplicare n care specific criteriile respective.

Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3).

(8) n cazul n care un stat membru are cel puin dou autori ti de supraveghere prudenial a ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare, statul membru respectiv ia msurile necesare pen tru a asigura coordonarea ntre autoritile n cauz.

Articolul 248 Drepturi i obligaii ale supraveghetorului grupului i ale celorlali supraveghetori Colegiul supraveghetorilor

(1) Drepturile i obligaiile care i revin supraveghetorului gru pului n ceea ce privete supravegherea la nivel de grup cuprind urmtoarele:

(a) coordonarea culegerii i diseminrii informaiilor adecvate sau eseniale, att pentru desfurarea obinuit a activiti lor, ct i pentru situaii urgente, inclusiv diseminarea infor maiilor care sunt importante pentru sarcina de supraveghere a autoritii de supraveghere;

(b) procesul de supraveghere i evaluarea situaiei financiare a grupului;

(c) evaluarea conformitii grupului cu normele privind solv abilitatea, precum i a concentrrii riscurilor i a tranzaciilor intragrup, astfel cum se prevede la articolele218-245;

(d) evaluarea sistemului de guvernan a grupului, astfel cum se prevede la articolul 246, precum i a ndeplinirii cerinelor prevzute la articolele42 i257 de ctre membrii organului administrativ, de conducere sau de control al ntreprinderii participative; (e) planificarea i coordonarea, prin ntlniri obinuite organi zate cel puin anual sau prin alte mijloace adecvate, a activi tilor de supraveghere att pentru desfurarea obinuit a activitilor, ct i pentru situaii urgente, n colaborare cu autoritile de supraveghere interesate i luarea n considerare a naturii, a amplorii i a complexitii riscurilor inerente acti vitii tuturor ntreprinderilor care fac parte din grup;

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/97

(f) alte sarcini, msuri i decizii atribuite supraveghetorului gru pului de ctre prezenta directiv sau care rezult din aplicarea prezentei directive, n special sarcina de a dirija procesul de validare a oricrui model intern la nivel de grup, astfel cum se prevede la articolele231 i233, precum i aceea de a dirija procesul de autorizare a aplicrii regimului stabilit la articolele237-240.

(5) Fr a aduce atingere niciunei msuri adoptate n temeiul prezentei directive, procedurile de coordonare menionate la ali neatul(4) precizeaz procedurile pentru: (a) procesul decizional n rndul autoritilor de supraveghere interesate, n conformitate cu articolele231, 232 i247; (b) consultarea realizat n conformitate cu alineatul (4) i cu articolul218 alineatul(5). Fr a aduce atingere drepturilor i ndatoririlor atribuite prin pre zenta directiv supraveghetorului grupului i celorlalte autoriti de supraveghere, procedurile de coordonare pot atribui supraveg hetorului grupului sau celorlalte autoriti de supraveghere sar cini suplimentare n cazurile n care acest lucru conduce la o supraveghere mai eficient a grupului i nu afecteaz activitile de supraveghere ale membrilor colegiului supraveghetorilor n privina responsabilitilor lor individuale. n plus, procedurile de coordonare pot s specifice: (a) consultri ntre autoritile de supraveghere interesate, n spe cial n ceea ce privete articolele 213-217, 219-221, 227, 244-246, 250, 256, 260 i262; (b) cooperarea cu alte autoriti de supraveghere. (6) CEIOPS elaboreaz linii directoare pentru funcionarea operaional a colegiilor supraveghetorilor pe baza unor evaluri complete ale activitii lor pentru a evalua nivelul de convergen dintre acestea. Aceste evaluri sunt efectuate cel puin o dat la trei ani. Statele membre se asigur c supraveghetorul grupului transmite CEIOPS informaiile privind funcionarea colegiului supraveghetorilor i orice dificulti ntmpinate care sunt adec vate pentru evaluri. (7) Comisia adopt msuri de punere n aplicare pentru coor donarea supravegherii la nivel de grup n sensul alineatelor (1)(6), inclusiv definiia conceptului de sucursal semnificativ. Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3). Articolul249 Cooperarea i schimbul de informaii ntre autoritile de supraveghere Autoritile responsabile cu supravegherea fiecrei ntre (1) prinderi de asigurare i de reasigurare dintr-un grup colaboreaz ndeaproape cu supraveghetorul grupului, n special n cazurile n care o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare ntmpin difi culti financiare. Cu scopul de a se asigura c autoritile de supraveghere, inclusiv supraveghetorul grupului, au la dispoziie aceeai cantitate de informaii relevante, fr a aduce atingere responsabilitilor lor, respectivele autoriti, indiferent dac sunt sau nu stabilite n acelai stat membru, i furnizeaz reciproc aceste informaii pen tru a permite i facilita realizarea sarcinilor de supraveghere ale

(2) n scopul de a facilita ndeplinirea sarcinilor de ctre supraveghetorul grupului, menionate la alineatul(1), se instituie un colegiu al supraveghetorilor, prezidat de supraveghetorul grupului.

Colegiul supraveghetorilor se asigur c procesele de cooperare, schimb de informaii i consultare ntre autoritile de suprave ghere membre ale colegiului supraveghetorilor, se desfoar n conformitate cu titlulIII n vederea promovrii unei convergene a deciziilor i activitilor lor respective.

(3) Printre membrii colegiului supraveghetorilor se afl supraveghetorul grupului i autoritile de supraveghere din toate statele membre n care sunt situate sediile centrale ale tuturor ntreprinderilor filiale.

Autoritile de supraveghere ale sucursalelor semnificative i ale ntreprinderilor afiliate pot, de asemenea, face parte din colegiile supraveghetorilor. Cu toate acestea, participarea acestora se limi teaz doar la realizarea obiectivului unui schimb eficient de informaii.

Funcionarea efectiv a colegiului supraveghetorilor poate nece sita efectuarea anumitor activiti de ctre un numr limitat de autoriti de supraveghere din cadrul colegiului.

(4) Fr a aduce atingere oricror msuri adoptate n confor mitate cu prezenta directiv, constituirea i funcionarea colegi ilor supraveghetorilor se bazeaz pe proceduri de coordonare stabilite de supraveghetorul grupului i de celelalte autoriti de supraveghere interesate.

n cazul unor opinii divergente privind procedurile de coordo nare, orice membru al colegiului supraveghetorilor poate sesiza CEIOPS cu privire la chestiunea n cauz.

n urma consultrii cu autoritile de supraveghere interesate, supraveghetorul grupului ine seama n mod corespunztor de orice aviz emis de CEIOPS, n termen de dou luni de la data pri mirii respectivului aviz, nainte de a-i adopta decizia definitiv. Decizia cuprinde motivele pe care se ntemeiaz i o explicaie a oricrei abateri semnificative de la avizul emis de CEIOPS. Supraveghetorul grupului transmite decizia celorlalte autoriti de supraveghere interesate.

L 335/98

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

celorlalte autoriti vizate de prezenta directiv. Astfel, autorit ile de supraveghere interesate i supraveghetorul grupului i comunic reciproc i fr ntrziere orice informaii adecvate ime diat ce acestea sunt disponibile. Informaiile menionate la acest paragraf cuprind, ns fr a se limita la acestea, informaii despre aciuni ale grupului i ale autoritilor de supraveghere i infor maii furnizate de grup. (2) Autoritile responsabile cu supravegherea ntreprinderilor individuale de asigurare i de reasigurare dintr-un grup i supraveghetorul grupului solicit fiecare imediat o reuniune a tuturor autoritilor de supraveghere implicate n supravegherea la nivel de grup, cel puin atunci cnd apare una dintre urm toarele situaii: (a) constat o nclcare semnificativ a cerinei de capital de sol vabilitate sau o nclcare a cerinei de capital minim de ctre o anumit ntreprindere de asigurare sau de reasigurare; (b) constat o nclcare semnificativ a cerinei de capital de sol vabilitate la nivel de grup calculat pe baza datelor consolidate sau a cerinei de capital de solvabilitate pe baz agregat a grupului, n funcie de metoda de calcul care este utilizat n conformitate cu Titlul III capitolul II seciunea 1 subseciu nea 4; (c) atunci cnd apar sau au aprut situaii excepionale. (3) Comisia adopt msuri de punere n aplicare prin care se determin elementele care trebuie culese sistematic de ctre supraveghetorul grupului i diseminate altor autoriti de supra veghere interesate sau care trebuie transmise supraveghetorului grupului de ctre celelalte autoriti de supraveghere interesate. Comisia adopt msuri de punere n aplicare prin care se preci zeaz elementele eseniale sau adecvate pentru supravegherea la nivel de grup n scopul de a ameliora convergena raportrii n scopuri de supraveghere. Msurile menionate n prezentul alineat, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n conformitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3).

(b) sanciuni majore sau msuri excepionale luate de autorit ile de supraveghere, inclusiv impunerea unei majorri de capital fa de cerina de capital de solvabilitate n temeiul articolului 37 i impunerea oricrei limitri a utilizrii unui model intern pentru calcularea cerinei de capital de solvabi litate n temeiul titlului I capitolul IV seciunea 4 subseciu nea 3. n sensul literei (b), supraveghetorul grupului trebuie ntotdeauna consultat. Pe lng acestea, n cazul n care o decizie se bazeaz pe infor maiile primite de la alte autoriti de supraveghere, autoritile de supraveghere interesate se consult reciproc naintea lurii deciziei. (2) Fr a aduce atingere articolului 248, o autoritate de supra veghere poate decide s nu apeleze la consultare n cazuri de urgen sau n cazul n care o asemenea consultare ar putea pune n pericol eficacitatea deciziei. n acel caz, autoritatea de suprave ghere informeaz fr ntrziere celelalte autoriti de suprave ghere interesate. Articolul251 Cereri din partea supraveghetorului grupului adresate altor autoriti de supraveghere Supraveghetorul grupului poate invita autoritile de suprave ghere din statul membru n care o ntreprindere-mam i are sediul central, care nu efectueaz ele nsele supravegherea grupu lui n temeiul articolului 247, s solicite ntreprinderii-mam orice informaii adecvate pentru exercitarea drepturilor i obligaiilor de coordonare ale acestuia, astfel cum sunt stabilite la articolul248, i s transmit respectivele informaii supraveghetorului grupului. Atunci cnd supraveghetorul grupului are nevoie de informaiile menionate la articolul 254 alineatul (2), care au fost deja date unei alte autoriti de supraveghere, acesta contacteaz respectiva autoritate ori de cte ori acest lucru este posibil, cu scopul de a se evita dublarea raportrii ctre diferitele autoriti implicate n supraveghere. Articolul 252 Cooperarea cu autoritile responsabile de instituiile de credit i ntreprinderile de investiii n cazul n care o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare, precum i o instituie de credit, astfel cum este definit n Direc tiva nr.2006/48/CE, i/sau o societate de investiii, astfel cum este definit n Directiva nr. 2004/39/CE, sunt legate direct sau indi rect sau au o ntreprindere participativ comun, autoritile de supraveghere interesate i autoritile responsabile de supraveg herea acestor ntreprinderi din urm colaboreaz strns. Fr a aduce atingere responsabilitilor pe care le au, respectivele autoriti i vor furniza reciproc orice informaie care ar putea s le simplifice misiunea, n special astfel cum se prevede n prezen tul titlu. Articolul253 Secretul profesional i confidenialitatea Statele membre autorizeaz schimbul de informaii ntre autori tile lor de supraveghere i ntre autoritile lor de supraveghere i alte autoriti, astfel cum se menioneaz la articolele249-252.

Articolul250 Consultarea ntre autoritile de supraveghere (1) Fr a aduce atingere articolului 248, n cazul n care o decizie este important pentru sarcinile de supraveghere ale altor autoriti de supraveghere, autoritile de supraveghere interesate se consult reciproc n cadrul colegiului supraveghetorilor, nain tea lurii deciziei, n legtur cu urmtoarele aspecte: (a) schimbri n structura acionarilor, n structura organiza ional sau managerial a ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare dintr-un grup, care necesit aprobarea sau auto rizarea autoritilor de supraveghere; i

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/99

Informaiile primite n cadrul supravegherii la nivel de grup, n special orice schimb de informaii ntre autoritile de suprave ghere i ntre autoritile de supraveghere i alte autoriti, prev zut n prezentul titlu, intr sub incidena articolului 295. Articolul254 Accesul la informaii (1) Statele membre se asigur c persoanele fizice i juridice cuprinse n sfera de aplicare a supravegherii la nivel de grup, pre cum i ntreprinderile lor afiliate i cele participative pot face schimb de informaii adecvate pentru exercitarea supravegherii la nivel de grup. Statele membre prevd ca autoritile lor responsabile de (2) realizarea supravegherii la nivel de grup s aib acces la orice informaie adecvat n scopul respectivei supravegheri, indiferent de tipul de ntreprindere vizat. Articolul 35 se aplic prin analogie. Autoritile de supraveghere interesate pot s se adreseze direct ntreprinderilor din cadrul grupului pentru a obine informaiile necesare doar n cazul n care astfel de informaii au fost solicitate ntreprinderii de asigurare sau ntreprinderii de reasigurare care face obiectul supravegherii la nivel de grup i aceasta nu le-a fur nizat ntr-un termen rezonabil. Articolul255 Verificarea informaiilor (1) Statele membre se asigur c autoritile lor de suprave ghere pot s desfoare pe teritoriul lor, direct sau prin interme diul unor persoane pe care le desemneaz n acest scop, verificri la faa locului ale informaiilor menionate la articolul 254 n incinta oricror dintre urmtoarele ntreprinderi: (a) ntreprinderea de asigurare sau de reasigurare care face obiectul supravegherii la nivel de grup; (b) ntreprinderi afiliate respectivei ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare; (c) ntreprinderi-mam ale respectivei ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare; (d) ntreprinderi afiliate unei ntreprinderi-mam a respectivei ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare. (2) n cazul n care, n anumite cazuri, autoritile de suprave ghere doresc s verifice informaiile cu privire la o ntreprindere, reglementat sau nu, care face parte dintr-un grup i este situat ntr-un alt stat membru, acestea solicit autoritilor de suprave ghere din acel alt stat membru s efectueze verificarea. Autoritile care primesc o astfel de cerere i dau curs, n limita competenelor lor, fie efectund verificarea direct, fie acordnd unui auditor sau unui expert permisiunea de a efectua verificarea, fie acordnd autoritii care a solicitat verificarea permisiunea de a o efectua ea nsi. Supraveghetorul grupului este informat cu privire la demersurile ntreprinse.

n cazul n care dorete acest lucru, autoritatea de supraveghere care a prezentat cererea poate participa la verificare, n cazul n care nu o realizeaz direct. Articolul 256 Raportul privind solvabilitatea i situaia financiar la nivel de grup (1) Statele membre solicit ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare participative sau holdingurilor de asigurare s fac public, anual, un raport privind solvabilitatea i situaia financi ar la nivel de grup. Articolele51 i53-55 se aplic prin analogie. (2) n cazul n care o ntreprindere de asigurare sau de reasi gurare participativ sau un holding de asigurare decide astfel, i sub rezerva acordului supraveghetorului grupului, aceasta poate furniza un singur raport privind solvabilitatea i situaia financi ar la nivel de grup, care cuprinde urmtoarele: (a) informaiile la nivel de grup care trebuie fcute publice n conformitate cu alineatul(1); (b) informaiile pentru oricare dintre filialele din cadrul grupu lui, care trebuie s poat fi identificate fiecare n parte i fcute publice n conformitate cu articolele51 i53-55. nainte de a-i da acordul n conformitate cu primul paragraf, supraveghetorul grupului consult i ine seama de toate punc tele de vedere i de rezervele membrilor colegiului supraveghetorilor. (3) n cazul n care raportul menionat la alineatul (2) nu include informaiile pe care autoritatea de supraveghere care a autorizat o filial din cadrul grupului le solicit ntreprinderilor asemntoare i n cazul n care omisiunea este important, autoritatea de supraveghere n cauz este abilitat s solicite filia lei vizate s fac publice informaiile suplimentare necesare. (4) Comisia adopt msuri de punere n aplicare prin care se detaliaz informaiile care trebuie publicate i modalitile prin care se va duce la ndeplinire acest lucru n ceea ce privete raportul unic privind solvabilitatea i situaia financiar. Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3). Articolul 257 Organul administrativ, de conducere sau de control al holdingurilor de asigurare Statele membre impun tuturor persoanelor care conduc efectiv holdingul de asigurare s respecte cerinele de competen i ono rabilitate n ndeplinirea obligaiilor care le revin. Articolul42 se aplic prin analogie.

L 335/100

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

Articolul258 Msuri de punere n aplicare (1) Dac ntreprinderile de asigurare sau de reasigurare dintr-un grup nu respect cerinele menionate la articolele218246 sau n cazul n care cerinele sunt ndeplinite, ns solvabili tatea poate fi totui pus n pericol sau n cazul n care tranzaciile intragrup sau concentrrile riscurilor reprezint o ameninare la adresa situaiei financiare a ntreprinderilor de asigurare sau de reasigurare, msurile necesare pentru a redresa situaia ct de repede posibil sunt impuse de ctre: (a) supraveghetorul grupului, n cazul holdingurilor de asigurare; (b) autoritile de supraveghere, n cazul ntreprinderilor de asi gurare i de reasigurare. n cazul n care, n situaiile menionate la primul paragraf lit era(a), supraveghetorul grupului nu este una dintre autoritile de supraveghere din statul membru n care holdingul de asigurare i are sediul central, supraveghetorul grupului informeaz respec tivele autoriti de supraveghere cu privire la concluziile sale, pen tru ca acestea s poat lua msurile necesare. n cazul n care, n situaiile menionate la primul paragraf lit era(b), supraveghetorul grupului nu este una dintre autoritile de supraveghere din statul membru n care ntreprinderea de asigu rare sau de reasigurare i are sediul central, supraveghetorul gru pului informeaz respectivele autoriti de supraveghere cu privire la concluziile sale, pentru ca acestea s poat lua msurile necesare. Fr a aduce atingere alineatului (2), statele membre determin msurile care pot fi luate de ctre autoritile lor de supraveghere cu privire la holdingurile de asigurare. Autoritile de supraveghere interesate, inclusiv supraveghetorul grupului, i coordoneaz, dac este cazul, msurile de punere n aplicare. (2) Fr a aduce atingere dispoziiilor lor de drept penal, statele membre se asigur c pot fi impuse sanciuni sau msuri holdin gurilor de asigurare care ncalc actele cu putere de lege i actele administrative adoptate n aplicarea prezentului titlu, precum i persoanei care administreaz efectiv respectivele societi. Auto ritile de supraveghere colaboreaz ndeaproape pentru a garanta c astfel de sanciuni sau msuri sunt efective, mai ales atunci cnd administraia central sau punctul de lucru principal al unui holding de asigurare nu se afl la sediul su central. (3) Comisia poate adopta msuri de punere n aplicare pentru coordonarea msurilor de punere n aplicare menionate la aline atele (1) i(2). Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n con formitate cu procedura de reglementare cu control menionat la articolul301 alineatul(3).

Articolul259 Raportarea de ctre CEIOPS (1) CEIOPS particip anual la o audiere general n faa unei comisii parlamentare a Parlamentului European. Atunci cnd o astfel de participare coincide cu cerina de raportare din partea CEIOPS n conformitate cu articolul 71 alineatul (3), respectiva cerin se consider ndeplinit de Parlamentul European prin fap tul participrii CEIOPS la respectiva audiere. (2) n cadrul audierii menionate la alineatul(1), CEIOPS pre zint, printre altele, informaii privind ntreaga experien, adec vat i important, acumulat n ceea ce privete activitile de supraveghere i cooperarea dintre supraveghetori n cadrul titlu lui III, i n special informaii privind: (a) procesul de numire a supraveghetorului grupului, numrul de supraveghetori ai grupului i dispersia geografic; (b) modul de lucru al colegiilor supraveghetorilor, n special implicarea i angajamentul autoritilor de supraveghere n care acestea nu sunt supraveghetorul grupului. (3) n sensul alineatului (1), CEIOPS poate include, de aseme nea, dup caz, principalele concluzii care reies din evalurile men ionate la articolul248 alineatul(6).

CAPITOLULIV

ri tere

Articolul 260 ntreprinderi-mam din afara Comunitii: verificarea echivalenei (1) n cazul menionat la articolul 213 alineatul (2) litera (c), autoritile de supraveghere interesate verific dac ntreprinde rile de asigurare i de reasigurare a cror ntreprindere-mam i are sediul central n afara Comunitii fac obiectul unei suprave gheri efectuate de ctre autoritatea de supraveghere a rii tere, echivalente supravegherii la nivel de grup prevzute de prezentul titlu n cazul ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare men ionate la articolul213 alineatul(2) literele(a) i(b). Verificarea se efectueaz de ctre autoritatea de supraveghere care ar fi supraveghetorul grupului dac s-ar aplica criteriile enunate la articolul247 alineatul(2), fie la cererea ntreprinderii-mam sau a oricror ntreprinderi de asigurare i de reasigurare autorizate n Comunitate, fie din proprie iniiativ, exceptnd cazul n care Comisia a formulat anterior concluzii cu privire la echivalena rii tere n cauz. n acest sens, nainte de a lua o decizie, autori tatea de supraveghere consult celelalte autoriti de supraveghere interesate i CEIOPS.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/101

(2) Comisia poate adopta msuri de punere n aplicare n care s se specifice criteriile pentru a evalua dac regimul prudenial dintr-o ar ter de supraveghere a grupurilor este echivalent regi mului stabilit n prezentul titlu. Msurile respective, destinate s modifice elemente neeseniale ale prezentei directive, prin com pletarea acesteia, se adopt n conformitate cu procedura de regle mentare cu control menionat la articolul301 alineatul(3).

Exclusiv n scopul calculrii solvabilitii grupului, ntreprindereamam este tratat ca i cum ar fi o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare supus acelorai condiii precum cele stabilite n tit lulI capitolulVI seciunea 3 subseciunile 1, 2 i3, n ceea ce pri vete fondurile proprii eligibile pentru cerina de capital de solvabilitate, i oricreia dintre urmtoarele: (a) o cerin de capital de solvabilitate determinat n conformi tate cu principiile articolului 226 n cazul unui holding de asigurare; (b) o cerin de capital de solvabilitate determinat n conformi tate cu principiile articolului 227, n cazul unei ntreprinderi de asigurare dintr-o ar ter sau al unei ntreprinderi de rea sigurare dintr-o ar ter. (2) Statele membre ngduie autoritilor lor de supraveghere s aplice alte metode care s asigure o supraveghere adecvat a ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare care fac parte dintr-un grup. Aceste metode trebuie aprobate de supraveghe torul grupului, dup consultarea celorlalte autoriti de suprave ghere interesate. Autoritile de supraveghere pot, n mod special, s solicite nfi inarea unui holding de asigurare cu sediul central n Comunitate i s aplice prezentul titlu ntreprinderilor de asigurare i de rea sigurare din grupul condus de respectivul holding de asigurare. Metodele alese permit realizarea obiectivelor supravegherii la nivel de grup, astfel cum sunt definite n prezentul titlu, i trebuie noti ficate celorlalte autoriti de supraveghere interesate i Comisiei.

(3) Dup consultarea Comitetului european pentru asigurri i pensii ocupaionale i n conformitate cu procedura de reglemen tare menionat la articolul 301 alineatul (2) i innd seama de criteriile adoptate n conformitate cu alineatul(2), Comisia poate adopta o decizie cu privire la echivalena dintre regimul pruden ial de supraveghere a grupurilor dintr-o ar ter i regimul sta bilit prin prezentul titlu.

Aceste decizii sunt reexaminate n mod regulat pentru a se lua n considerare orice schimbri aduse regimului prudenial de supra veghere a grupurilor stabilit prin prezentul titlu i regimului pru denial de supraveghere a grupurilor existent n ara ter i orice alte schimbri de reglementare care pot afecta decizia referitoare la echivalen.

Atunci cnd o decizie a fost adoptat de Comisie, n conformitate cu primul paragraf, n legtur cu o ar ter, respectiva decizie este considerat determinant n scopul verificrii menionate la alineatul(1).

Articolul261 ntreprindere-mam din afara Comunitii: echivalena

Articolul263 (1) n cazul unei supravegheri echivalente menionate la arti colul 260, statele membre se bazeaz pe supravegherea echiva lent la nivel de grup realizat de autoritile de supraveghere din ara ter n conformitate cu alineatul(2). ntreprinderi-mam din afara Comunitii: niveluri n cazul n care ntreprinderea-mam menionat la articolul260 este ea nsi filiala unui holding de asigurare cu sediul central n afara Comunitii sau a unei ntreprinderi de asigurare sau de rea sigurare dintr-o ar ter, statele membre aplic verificarea pre vzut la articolul260 doar la nivelul ultimei ntreprinderi-mam care este un holding de asigurare, o ntreprindere de asigurare dintr-o ar ter sau o ntreprindere de reasigurare dintr-o ar ter. Cu toate acestea, statele membre permit autoritilor lor de supra veghere s decid, n lipsa unei supravegheri echivalente menio nate la articolul 260, s realizeze o nou verificare la un nivel inferior, la care se afl o ntreprindere-mam a unor ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare, fie c este vorba despre un hold ing de asigurare dintr-o ar ter, de o ntreprindere de asigurare dintr-o ar ter sau de o ntreprindere de reasigurare dintr-o ar ter. ntr-un astfel de caz, autoritatea de supraveghere menionat la articolul260 alineatul(1) al doilea paragraf explic grupului deci zia sa. Articolul262 se aplic prin analogie.

(2) Articolele 247-258 se aplic prin analogie cooperrii cu autoritile de supraveghere din rile tere.

Articolul262 ntreprinderi-mam din afara Comunitii: lipsa echivalenei (1) n lipsa unei supravegheri echivalente menionate la artico lul260, statele membre aplic ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare fie articolele218-258, prin analogie i cu excepia arti colelor 236-243, fie una dintre metodele enunate la alineatul(2). Principiile generale i metodele prevzute la articolele218-258 se aplic la nivelul holdingului de asigurare, al ntreprinderii de asi gurare dintr-o ar ter sau al ntreprinderii de reasigurare dintr-o ar ter.

L 335/102

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

Articolul264 Cooperarea cu autoritile de supraveghere din rile tere (1) Comisia poate prezenta propuneri Consiliului n vederea negocierii unor acorduri cu una sau mai multe ri tere privind modalitile de efectuare a supravegherii la nivel de grup n ceea ce privete: (a) ntreprinderile de asigurare sau de reasigurare avnd ca ntre prinderi participative ntreprinderile definite la artico lul213al cror sediu central se afl ntr-o ar ter; i (b) ntreprinderile de asigurare dintr-o ar ter sau ntreprinde rile de reasigurare dintr-o ar ter avnd ca ntreprinderi participative ntreprinderile definite la articolul213, al cror sediu central se afl n Comunitate. (2) Acordurile prevzute la alineatul(1) vizeaz, n special, s asigure: (a) c autoritile de supraveghere din statele membre pot obine informaiile necesare pentru supravegherea la nivel de grup a ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare al cror sediu central se afl n Comunitate i care au filiale sau dein par ticipaii n ntreprinderi stabilite n afara Comunitii; i (b) c autoritile de supraveghere din rile tere pot obine informaiile necesare pentru supravegherea la nivel de grup a ntreprinderilor de asigurare i de reasigurare din ri tere al cror sediu central se afl pe teritoriile acestora i care au fili ale sau dein participaii n ntreprinderi dintr-unul sau mai multe state membre. (3) Fr a aduce atingere articolului 300 alineatele (1) i(2) din tratat, Comisia, sprijinit de Comitetul european pentru asigurri i pensii ocupaionale, examineaz rezultatul negocierilor prev zute la alineatul(1).

Articolul 266 Cooperarea cu rile tere n ceea ce privete cooperarea cu rile tere, articolul 264 se aplic prin analogie.
TITLULIV REORGANIZAREA I LICHIDAREA NTREPRINDERILOR DE ASIGURARE

CAPITOLUL I

Domeniul de aplicare i definiii Articolul 267 Domeniul de aplicare al prezentului titlu Prezentul titlu se aplic msurilor de reorganizare i procedurilor de lichidare n ceea ce privete urmtoarele: (a) ntreprinderile de asigurare; (b) sucursalele situate pe teritoriul Comunitii ale ntreprinderi lor de asigurare din ri tere. Articolul268 Definiii 1. n sensul prezentului titlu, se aplic urmtoarele definiii:

(a) autoriti competente nseamn autoritile administrative i judiciare ale statelor membre care sunt competente n ceea ce privete scopurile msurilor de reorganizare sau procedu rilor de lichidare; (b) sucursal nseamn o prezen permanent a unei ntre prinderi de asigurare pe teritoriul unui stat membru, altul dect statul membru de origine, care desfoar activiti de asigurare; (c) msuri de reorganizare nseamn msuri care implic orice intervenie din partea autoritilor competente, care sunt des tinate s menin sau s restaureze situaia financiar a unei ntreprinderi de asigurare i care afecteaz drepturile preex istente ale prilor, altele dect ntreprinderea de asigurare, inclusiv, dar nu numai, msuri care presupun posibilitatea unei suspendri a plilor, unei suspendri a msurilor de aplicare sau a unei reduceri a creanelor; (d) proceduri de lichidare nseamn proceduri colective care implic realizarea activelor unei ntreprinderi de asigurare i distribuirea profiturilor ntre creditori, acionari i asociai, dup caz, care implic n mod necesar orice intervenie din partea autoritilor competente, inclusiv n cazul n care pro cedurile colective sunt ncheiate printr-un concordat sau alt msur analoag, n care se bazeaz sau nu pe insolvabilitate sau sunt voluntare sau obligatorii;

CAPITOLULV

Holdingurile mixte de asigurare

Articolul265 Tranzaciile intragrup (1) Statele membre se asigur c, n cazul n care ntreprinderea-mam a uneia sau mai multor ntreprinderi de asi gurare sau de reasigurare este un holding mixt de asigurare, auto ritile de supraveghere responsabile de supravegherea acestor ntreprinderi de asigurare sau de reasigurare efectueaz o supra veghere general a tranzaciilor dintre aceste ntreprinderi de asi gurare sau de reasigurare i holdingul mixt de asigurare i ntreprinderile afiliate acesteia. (2) Articolele245, 249-255 i258 se aplic prin analogie.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/103

(e) administrator nseamn o persoan sau un organism desemnat de ctre autoritile competente n vederea gestio nrii msurilor de reorganizare; (f) lichidator nseamn o persoan sau un organism desemnat de ctre autoritile competente sau de ctre organele de con ducere ale unei ntreprinderi de asigurare, n vederea gestio nrii unor proceduri de lichidare; (g) crean de asigurare nseamn orice sum care este datorat de ctre ntreprinderea de asigurare unor asigurai, deintori de polie de asigurare, beneficiari sau oricrei pri vtmate avnd drept direct de aciune mpotriva ntreprinderii de asi gurare i care rezult dintr-un contract de asigurare sau din orice operaiune prevzut la articolul 2 alineatul (3) lite rele (b) i (c) din activitatea de asigurare direct, inclusiv o sum rezervat pentru persoanele respective, n cazul n care unele elemente ale datoriei nu sunt nc cunoscute. Prima datorat de ctre ntreprinderea de asigurare rezultat din nencheierea sau anularea unui contract de asigurare sau a unei operaiuni menionat la primul paragraf litera (g), n conformi tate cu legea aplicabil pentru astfel de contract sau operaiune naintea deschiderii procedurilor de lichidare, se consider de ase menea ca fiind crean de asigurare. 2. n scopul aplicrii prezentului titlu msurilor de reorgani zare i procedurilor de lichidare privind o sucursal situat ntr-un stat membru a unei ntreprinderi de asigurare dintr-o ar ter se aplic urmtoarele definiii: (a) stat membru de origine nseamn statul membru n care sucursala a primit autorizaia n conformitate cu articolele145-149; (b) autoriti de supraveghere nseamn autoritile de supra veghere ale statului membru de origine; (c) autoriti competente nseamn autoritile competente ale statului membru de origine.
CAPITOLULII

(4) Msurile de reorganizare luate n conformitate cu legislaia statului membru de origine au efect n ntreaga Comunitate fr alte formaliti, inclusiv n ceea ce privete terii din alte state membre, chiar dac legislaia acelor state membre nu prevede ast fel de msuri de reorganizare sau subordoneaz aplicarea lor unor condiii care nu sunt ndeplinite. Msurile de reorganizare au efect n ntreaga Comunitate (5) din momentul n care acestea au efect n statul membru de origine.

Articolul270 Informarea autoritilor de supraveghere Autoritile competente din statul membru de origine informeaz de urgen autoritile de supraveghere din statul membru respec tiv cu privire la decizia lor privind orice msur de reorganizare, dac se poate, nainte de adoptarea unei astfel de msuri sau ime diat dup aceea. Autoritile de supraveghere din statul membru de origine infor meaz de urgen autoritile de supraveghere din toate celelalte state membre cu privire la decizia de a adopta msuri de reorga nizare, inclusiv efectele concrete posibile ale unor astfel de msuri.

Articolul 271 Publicarea deciziilor privind msurile de reorganizare (1) Cnd este posibil un apel n statul membru de origine mpotriva unei msuri de reorganizare, autoritile competente din statul membru de origine, administratorul sau orice persoan abilitat s fac acest lucru n statul membru de origine face public decizia sa cu privire la o msur de reorganizare n con formitate cu procedurile de publicare prevzute n statul membru de origine i, n plus, public n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene ct mai repede posibil un extras din documentul de stabilire a msurii de reorganizare. Autoritile de supraveghere ale celorlalte state membre care au fost informate cu privire la decizia privind msura de reorgani zare, n conformitate cu articolul270, pot asigura publicarea unei astfel de decizii pe propriul teritoriu n modul pe care l consider adecvat. Publicarea prevzut la alineatul (1) menioneaz autori (2) tatea competent din statul membru de origine, legea aplicabil prevzut la articolul 269 alineatul (3) i lichidatorul desemnat, dac exist. Publicarea se efectueaz n limba oficial sau ntr-una dintre limbile oficiale ale statului membru n care este publicat informaia. (3) Msurile de reorganizare se aplic indiferent de dispoziiile privind publicarea stabilite la alineatele (1) i(2) i au efect n ceea ce privete creditorii, numai n cazul n care autoritile compe tente ale statului membru de origine sau legislaia statului mem bru respectiv nu prevd altfel.

Msuri de reorganizare Articolul269 Adoptarea msurilor de reorganizare Legea aplicabil (1) Numai autoritile competente din statul membru de origine sunt abilitate s decid aplicarea msurilor de reorganizare n ceea ce privete o ntreprindere de asigurare, inclusiv sucursa lele sale. (2) Msurile de reorganizare nu mpiedic deschiderea unei proceduri de lichidare de ctre statul membru de origine. Msurile de reorganizare sunt reglementate de actele cu (3) putere de lege, normele administrative i procedurile aplicabile n statul membru de origine, cu excepia unei dispoziii contrare pre vzute la articolele285-292.

L 335/104

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

(4) n cazul n care msurile de reorganizare afecteaz exclusiv drepturile acionarilor, asociailor sau angajailor unei ntreprin deri de asigurare, considerai ca atare, alineatele (1), (2) i (3) nu se aplic, cu excepia cazului n care legea aplicabil msurilor de reorganizare prevede altfel. Autoritile competente stabilesc modul n care prile menio nate la primul paragraf trebuie s fie informate n conformitate cu legislaia aplicabil. Articolul 272 Informarea creditorilor cunoscui Dreptul de a prezenta creane (1) n cazul n care legislaia statului membru de origine soli cit prezentarea unei creane n vederea recunoaterii sale sau pre vede notificarea obligatorie a msurii de reorganizare creditorilor care i au reedina obinuit, domiciliul sau sediul central n statul respectiv, autoritile competente din statul membru de origine sau administratorul informeaz de asemenea creditorii cunoscui care au reedina obinuit, domiciliul sau sediul cen tral n alt stat membru, n conformitate cu articolul281 i cu arti colul283 alineatul(1). (2) n cazul n care legislaia statului membru de origine pre vede dreptul creditorilor, care i au reedina obinuit, domici liul sau sediul central n statul membru respectiv, de a prezenta creane sau de a prezenta observaii privind creanele lor, credi torii care i au reedina obinuit, domiciliul sau sediul central n alt stat membru au acelai drept n conformitate cu arti colele282 i283 alineatul(2).
CAPITOLULIII

Autoritile de supraveghere ale statului membru de origine infor meaz de urgen autoritile de supraveghere din toate celelalte state membre despre decizia de a deschide procedura de lichidare, inclusiv efectele concrete posibile ale unei astfel de proceduri. Articolul274 Legea aplicabil (1) Decizia de a deschide procedurile de lichidare n ceea ce privete o ntreprindere de asigurare, procedurile de lichidare i efectele lor sunt reglementate de legislaia aplicabil n statul membru de origine, cu excepia unor dispoziii contrare prev zute la articolele285-292. (2) Legislaia statului membru de origine determin cel puin urmtoarele: (a) bunurile care fac obiectul reorganizrii i regimul bunurilor dobndite de ctre ntreprinderea de asigurare sau a cror proprietate i-a fost transferat dup deschiderea procedurii de lichidare; (b) atribuiile respective ale ntreprinderii de asigurare i ale lichidatorului; (c) condiiile n care poate fi invocat o compensare; (d) efectele procedurii de lichidare asupra contractelor actuale, la care ntreprinderea de asigurare este parte; (e) efectele procedurii de lichidare asupra aciunilor creditorilor individuali, cu excepia unui proces n curs menionat la articolul292; (f) creanele care urmeaz s fie prezentate n pasivul ntreprin derii de asigurare i regimul creanelor rezultate n urma des chiderii procedurii de lichidare; (g) normele care reglementeaz prezentarea, verificarea i admi terea creanelor; (h) normele care reglementeaz distribuirea profiturilor din rea lizarea bunurilor, clasificarea creanelor i drepturile credito rilor care au obinut o satisfacie parial dup deschiderea procedurii de lichidare pe baza unui drept real sau printr-o compensare; (i) condiiile i efectele ncheierii procedurii de lichidare, n spe cial prin concordat; drepturile creditorilor dup ncheierea procedurii de lichidare;

Proceduri de lichidare Articolul273 Deschiderea procedurii de lichidare Informarea autoritilor de supraveghere Numai autoritile competente ale statului membru de (1) origine sunt abilitate s ia o decizie privind deschiderea procedu rii de lichidare n ceea ce privete o ntreprindere de asigurare, inclusiv sucursalele sale din alte state membre. Prezenta decizie se poate adopta n absena sau n urma adoptrii msurilor de reorganizare. (2) O decizie privind deschiderea procedurii de lichidare n ceea ce privete o ntreprindere de asigurare, inclusiv sucursalele sale din alte state membre, adoptat n conformitate cu legislaia statului membru de origine este recunoscut, fr o alt formali tate, pe ntregul teritoriu comunitar i are efect n ntreaga Comu nitate, de ndat ce decizia are efect n statul membru n care se deschide procedura. (3) Autoritile competente din statul membru de origine informeaz de urgen autoritile de supraveghere din respecti vul stat membru cu privire la decizia de a deschide o procedur de lichidare, dac se poate, nainte de deschiderea procedurii sau, n caz contrar, imediat dup aceea.

(j)

(k) partea care trebuie s suporte costul i cheltuielile rezultate din procedurile de lichidare; i (l) normele privind nulitatea, anularea sau inopozabilitatea acte lor juridice prejudiciabile tuturor creditorilor.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/105

Articolul275 Regimul creanelor de asigurare (1) Statele membre se asigur c creanele de asigurare au pri oritate fa de alte creane asupra ntreprinderii de asigurare, n modul sau n modurile urmtoare: (a) n ceea ce privete activele reprezentnd rezerve tehnice, cre anele de asigurare au prioritate absolut fa de alte creane asupra ntreprinderii de asigurare; i/sau (b) n ceea ce privete totalitatea activelor ntreprinderii de asi gurare, creanele de asigurare au prioritate fa de orice alt crean asupra ntreprinderii de asigurare cu singura excepie a: (i) creanelor angajailor rezultate din contractele de munc i relaiile de munc;

(3) n orice moment, valoarea total a activelor nscrise, eva luate n conformitate cu legislaia aplicabil n statul membru de origine, trebuie s fie cel puin egal cu valoarea rezervelor tehnice. (4) n cazul n care un activ nscris n registru este supus unui drept real n favoarea unui creditor sau a unui ter, cu rezultatul c se face indisponibil pentru acoperirea angajamentelor o parte din valoarea activului, aceast situaie se nscrie n registru, iar suma indisponibil nu se include n valoarea total menionat la alineatul(3). (5) Tratamentul unui activ n cazul lichidrii ntreprinderii de asigurare, n cadrul opiunii prevzute la articolul 275 alinea tul (1) litera (a), se determin de ctre legislaia statului membru de origine, cu excepia cazului n care articolele286, 287 sau 288 se aplic respectivului activ n cazul n care: (a) activul utilizat pentru a acoperi rezervele tehnice este supus unui drept real n favoarea unui creditor sau a unui ter, fr a ndeplini condiiile stabilite la alineatul(4); (b) un astfel de activ este supus unei rezerve de proprietate n favoarea unui creditor sau a unui ter; sau (c) un creditor are dreptul de a cere compensarea creanei sale cu creana ntreprinderii de asigurare. (6) Odat ce procedurile de lichidare au fost deschise, compo ziia activelor nscrise n registru n conformitate cu alineatele (1)(5) nu trebuie s se repun n cauz i nu se poate opera nicio modificare n registre, cu excepia corectrii erorilor pur materiale, dect avnd autorizaia autoritii competente. Cu toate acestea, lichidatorii trebuie s adauge activelor respec tive produsul lor financiar, precum i valoarea primelor pure nca sate n clasa de asigurare n cauz ntre deschiderea procedurii de lichidare i plata creanelor de asigurare sau pn la efectuarea unui transfer de portofoliu. (7) n cazul n care produsul realizrii unor active este mai mic dect valoarea lor estimat n registre, lichidatorii furnizeaz o jus tificare privind acest lucru autoritilor de supraveghere ale statu lui membru de origine.

(ii) creanelor deinute de organismele publice privind impozitele; (iii) creanelor deinute de sistemele de asigurare social; (iv) creanelor pe activele subordonate drepturilor reale. (2) Fr s aduc atingere alineatului (1), statele membre pot prevedea ca totalitatea sau o parte din cheltuielile rezultate din procedura de lichidare, n conformitate cu legislaia lor naional, s aib prioritate fa de creanele de asigurare. (3) Statele membre care au ales opiunea prevzut la alinea tul(1) litera(a) solicit ntreprinderilor de asigurare s creeze i s in la zi un registru special n conformitate cu articolul276.

Articolul276 Registrul special (1) Fiecare ntreprindere de asigurare ine la sediul ei central un registru special al activelor folosite pentru a acoperi rezervele teh nice calculate i plasate n conformitate cu legislaia statului mem bru de origine. (2) n cazul n care o ntreprindere de asigurare desfoar att activiti de asigurare de via, ct i de asigurare general, aceasta ine la sediul ei central registre separate pentru fiecare tip de activitate. Cu toate acestea, n cazul n care statul membru autorizeaz ntre prinderile de asigurare s desfoare activiti de asigurare de via i s acopere riscurile enumerate la clasele 1 i 2 din anexa I partea A, acesta poate prevedea c acele ntreprinderi de asigurare trebuie s in un registru unic pentru totalitatea activitilor lor.

Articolul 277 Subrogarea la un sistem de garantare Statul membru de origine poate prevedea c, n cazul n care drep turile creditorilor de asigurare au fost subrogate unei scheme de garantare stabilite n statul membru respectiv, creanele deinute de schema respectiv nu beneficiaz de dispoziiile articolului 275 alineatul(1).

L 335/106

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

Articolul278 Reprezentarea creanelor prefereniale prin active

Articolul 281 Informarea creditorilor cunoscui (1) n cazul n care se deschide o procedur de lichidare, auto ritile competente din statul membru de origine, lichidatorul sau orice persoan desemnat n acel scop de ctre autoritile com petente informeaz fr ntrziere i individual printr-o notificare scris fiecare creditor cunoscut care are reedina obinuit, domi ciliul sau sediul central n alt stat membru. (2) Notificarea menionat la alineatul(1) prezint termenele, sanciunile prevzute n ceea ce privete acele termene, organ ismul sau autoritatea abilitat s accepte prezentarea creanelor sau observaiile referitoare la creane i la orice alte msuri. Notificarea indic, de asemenea, dac creditorii, ale cror creane sunt garantate preferenial sau cu garanii reale, trebuie s i pre zinte creanele. n cazul creanelor de asigurare, notificarea indic n plus efectele generale ale procedurii de lichidare privind contractele de asigu rare, n special, data la care contractele de asigurare sau operai unile vor nceta s aib efect i drepturile i ndatoririle persoanelor asigurate n ceea ce privete contractul sau operaiunea. Articolul282 Dreptul de a prezenta creane (1) Orice creditor, inclusiv autoritile publice ale statului membru, a crui reedin obinuit, domiciliu sau sediu central este situat ntr-un stat membru, altul dect statul membru de origine, are dreptul de a prezenta creane sau de a prezenta obser vaii scrise referitoare la creane. Creanele tuturor creditorilor menionai la alineatul (1) (2) beneficiaz de aceeai tratare i de acelai rang ca i creanele de natur echivalent care pot fi prezentate de creditori care au ree dina obinuit, domiciliul sau sediul central n statul membru de origine. Autoritile competente intervin, aadar, fr discriminare la nivelul Uniunii Europene. (3) Cu excepia cazurilor n care legea statului membru de origine prevede altfel, un creditor trimite autoritii competente copii ale oricror documente justificative i indic: (a) natura i valoarea creanei; (b) data apariiei creanei; (c) dac revendic un privilegiu, o garanie real sau o rezerv de proprietate n ceea ce privete creana; (d) dac este cazul, care sunt bunurile acoperite de asigurarea sa. Nu trebuie s se indice prioritatea acordat creanelor de asigu rare n conformitate cu articolul275.

Statele membre care aleg opiunea prevzut la articolul275 ali neatul(1) litera(b) solicit fiecrei ntreprinderi de asigurare s se asigure c creanele care pot avea prioritate fa de creanele de asigurare n temeiul articolului 275 alineatul (1) litera (b) i care sunt nregistrate n conturile ntreprinderii de asigurare sunt repre zentate, n orice moment i independent de o eventual lichidare, prin active.

Articolul279 Retragerea autorizaiei

n cazul n care se decide deschiderea procedurii de lichi (1) dare a unei ntreprinderi de asigurare, autorizaia ntreprinderii respective este retras, n conformitate cu procedura prevzut la articolul144, cu excepia necesitilor prevzute la alineatul(2).

(2) Retragerea autorizaiei n conformitate cu alineatul (1) nu mpiedic lichidatorul sau orice alt persoan desemnat n acest sens de ctre autoritile competente s desfoare unele dintre activitile ntreprinderii de asigurare, n msura n care acest lucru este necesar sau adecvat n scopul lichidrii.

Statul membru de origine poate prevedea ca astfel de activiti s se desfoare cu acordul i sub supravegherea autoritilor de supraveghere ale statului membru respectiv.

Articolul280 Publicarea deciziilor privind procedurile de lichidare

(1) Autoritatea competent, lichidatorul sau orice alt per soan desemnat n acest scop de ctre autoritatea competent public decizia de a deschide procedura de lichidare, n confor mitate cu modalitile prevzute n statul membru de origine n materie de publicare i de asemenea public un extras din decizia de lichidare n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene.

Autoritile de supraveghere din toate celelalte state membre care au fost informate cu privire la decizia de a deschide procedura de lichidare n conformitate cu articolul273 alineatul(3) pot asigura publicarea unei astfel de decizii pe teritoriile lor n modul pe care l consider adecvat.

(2) Publicarea prevzut la alineatul (1) menioneaz autori tatea competent a statului membru de origine, legea aplicabil i lichidatorul desemnat. Publicarea se face n limba oficial sau n una dintre limbile oficiale ale statului membru n care se public informaia.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/107

Articolul283 Regimul lingvistic i formatul (1) Informaiile din notificarea menionat la articolul281 ali neatul(1) se comunic n limba oficial sau una dintre limbile ofi ciale ale statului membru de origine. n acest scop se folosete un formular avnd unul dintre urm toarele titluri n toate limbile oficiale ale Uniunii Europene: (a) Invitaie de a prezenta o crean; termene ce trebuie respec tate; sau (b) n cazul n care legea statului membru de origine prevede prezentarea observaiilor referitoare la creane, Invitaie de a prezenta observaii referitoare la o crean; termene care tre buie respectate. n orice caz, n cazul n care un creditor cunoscut deine o cre an de asigurare, informaiile din notificarea menionat la arti colul281 alineatul(1) se comunic n limba oficial sau una dintre limbile oficiale ale statelor membre n care creditorul i are ree dina obinuit, domiciliul sau sediul central. (2) Creditorii care au reedina obinuit, domiciliul sau sediul central ntr-un stat membru, altul dect statul membru de origine, i pot prezenta creanele sau prezenta observaiile referitoare la creane n limba oficial sau n una dintre limbile oficiale ale ace lui alt stat membru. Oricum, n acest caz prezentarea creanelor lor sau prezentarea observaiilor referitoare la creanele lor poart titlul Prezentarea creanei sau Prezentarea observaiilor referitoare la creane, dup caz, n limba oficial sau n una dintre limbile oficiale ale sta tului membru de origine. Articolul284 Informarea regulat a creditorilor (1) Lichidatorii informeaz cu regularitate creditorii, ntr-o form adecvat, cu privire la evoluia lichidrii. (2) Autoritile de supraveghere ale statelor membre pot soli cita informaii privind evoluia procedurii de lichidare de la auto ritile de supraveghere ale statului membru de origine.
CAPITOLULIV

(b) n cazul contractelor care ofer dreptul de a folosi sau a dobndi o proprietate imobiliar, numai de ctre legea statu lui membru pe teritoriul cruia este situat proprietatea imo biliar; i (c) n cazul drepturilor ntreprinderii de asigurare privind o pro prietate imobiliar, o nav sau aeronav supuse nscrierii ntr-un registru public, numai de ctre legea statului mem bru sub a crui autoritate se ine registrul. Articolul286 Drepturile reale ale terilor (1) Adoptarea msurilor de reorganizare sau deschiderea pro cedurii de lichidare nu afecteaz drepturile reale ale creditorilor sau terilor n ceea ce privete bunurile corporale sau necorporale, activele mobiliare sau imobiliare att bunuri determinate, ct i ansambluri de bunuri nedeterminate a cror compoziie se schimb din timp n timp care aparin ntreprinderii de asigu rare i care sunt situate pe teritoriul altui stat membru n momen tul adoptrii acestor msuri sau deschiderii procedurii. (2) Drepturile menionate la alineatul(1) cuprind cel puin:

(a) dreptul de a lichida bunurile sau de a impune lichidarea lor i de a beneficia de profitul sau venitul generat de procedurile de lichidare, n special n temeiul unui gaj sau alunei ipoteci; (b) dreptul exclusiv de a recupera o crean, n special un drept garantat prin depunerea unui gaj sau prin cesiunea acestei creane cu titlu de garanie; (c) dreptul de a revendica bunul sau de a cere restituirea acestuia de la oricine l posed sau l folosete contra voinei titularu lui de drept; (d) dreptul de a percepe fructele unui bun. (3) Dreptul, nscris ntr-un registru public i opozabil terilor, n temeiul cruia se poate obine un drept real n sensul alineatu lui (1), se consider un drept real. (4) Alineatul (1) nu mpiedic exercitarea aciunilor privind nulitatea, anularea sau inopozabilitatea, prevzute la articolul274 alineatul(2) litera(l). Articolul287 Rezerva de proprietate (1) Adoptarea msurilor de reorganizare sau deschiderea pro cedurii de lichidare contra unei ntreprinderi de asigurare ce cum pr un bun nu afecteaz drepturile unui vnztor, care sunt bazate pe o rezerv de proprietate n cazul n care, n momentul adoptrii unor asemenea msuri sau deschiderii unei asemenea proceduri, bunul se afl pe teritoriul unui stat membru, altul dect statul membru n care msurile au fost adoptate sau procedura a fost deschis.

Dispoziii comune Articolul285 Efectele asupra anumitor contracte i drepturi Prin derogare de la articolele269 i274, efectele adoptrii msu rilor de reorganizare sau ale deschiderii unei proceduri de lichi dare sunt reglementate dup cum urmeaz: (a) n cazul contractelor de munc i al raporturilor de munc, numai de ctre legea statului membru aplicabil contractului de munc sau raporturilor de munc;

L 335/108

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

(2) Adoptarea msurilor de reorganizare sau deschiderea pro cedurii de lichidare dup livrarea unui bun, contra unei ntreprin deri de asigurare ce vinde acel bun nu constituie o cauz de rezoluie sau reziliere a vnzrii i nu mpiedic achiziia de ctre cumprtor a proprietii bunului vndut, n cazul n care acest bun se afl, n momentul adoptrii unor asemenea msuri sau al deschiderii unei asemenea proceduri, pe teritoriul unui stat mem bru, altul dect statul n care msurile au fost adoptate sau pro cedura a fost deschis.

Articolul291 Protecia terilor dobnditori Se aplic legislaia urmtoare, n cazul n care, printr-un act nche iat dup adoptarea msurilor de reorganizare sau deschiderea pro cedurii de lichidare, o ntreprindere de asigurare nstrineaz, cu titlu oneros, oricare dintre urmtoarele: (a) n cazul bunurilor imobile, se aplic legea statului membru n care este situat bunul imobil;

(3) Alineatele (1) i(2) nu mpiedic exercitarea aciunilor pri vind nulitatea, anularea sau inopozabilitatea, prevzute la artico lul274 alineatul(2) litera(l).

(b) n cazul unei nave sau aeronave supuse nscrierii ntr-un registru public, se aplic legislaia statului membru sub a crui autoritate se ine registrul; (c) n cazul unor valori mobiliare sau al altor titluri a cror exis ten sau transfer presupune introducerea ntr-un registru sau cont stabilit prin lege sau care sunt plasate ntr-un sistem cen tral de depozite reglementat de legea unui stat membru, se aplic legislaia statului membru sub a crui autoritate se ine registrul, contul sau sistemul.

Articolul288 Compensarea

(1) Adoptarea msurilor de reorganizare sau deschiderea pro cedurii de lichidare nu afecteaz dreptul creditorilor de a cere compensarea creanelor lor cu creanele ntreprinderii de asigu rare, n cazul n care o asemenea compensare este permis de legea aplicabil pentru creana ntreprinderii de asigurare.

Articolul 292 Procese n curs Efectele msurilor de reorganizare sau ale procedurii de lichidare asupra unui proces n curs privind un bun sau un drept de care a fost deposedat ntreprinderea de asigurare sunt reglementate exclusiv de legea statului membru n care procesul este n curs.

Alineatul (1) nu mpiedic exercitarea aciunilor privind (2) nulitatea, anularea sau inopozabilitatea, prevzute la articolul274 alineatul(2) litera(l).

Articolul 293 Articolul289 Pieele reglementate (1) Desemnarea administratorului sau a lichidatorului se stabi lete printr-o copie legalizat a originalului deciziei de desemnare sau prin orice alt certificat emis de autoritile competente ale sta tului membru de origine. Statul membru pe al crui teritoriu administratorul sau lichida torul dorete s funcioneze poate solicita o traducere n limba oficial sau n una dintre limbile oficiale ale statului membru res pectiv. Nu este necesar autentificarea oficial a respectivei traduc eri i nicio alt formalitate similar. (2) Administratorii i lichidatorii sunt abilitai s exercite pe teritoriul tuturor statelor membre toate competenele pe care au fost abilitai s le exercite n statul membru de origine. Se pot desemna persoane care s i asiste sau s i reprezinte pe administratori sau lichidatori, n conformitate cu legislaia statu lui membru de origine, n desfurarea msurilor de reorganizare sau a procedurii de lichidare, mai ales n statele membre gazde i, n special, pentru a ajuta la rezolvarea dificultilor ntmpinate de creditori n statele respective. (3) n exercitarea competenelor lor n conformitate cu legis laia statului membru de origine, administratorii sau lichidatorii respect legea statelor membre pe teritoriul crora doresc s func ioneze, mai ales n ceea ce privete modalitile de realizare a bunurilor i informarea salariailor. Administratorii i lichidatorii

(1) Fr s aduc atingere articolului 286, efectele unei msuri de reorganizare sau ale deschiderii unei proceduri de lichidare asu pra drepturilor i obligaiilor participanilor la o pia reglemen tat se afl numai sub incidena legii aplicabile pieei respective.

(2) Alineatul (1) nu mpiedic exercitarea aciunilor privind nulitatea, anularea sau inopozabilitatea, prevzute la articolul274 alineatul(2) litera(l), care pot fi adoptate pentru a nu ine seama de plile sau tranzaciile n conformitate cu legea aplicabil pie ei respective.

Articolul290 Acte prejudiciabile

Articolul274 alineatul(2) litera(l) nu se aplic n cazul n care o persoan care a beneficiat de un act juridic care este prejudiciabil tuturor creditorilor aduce dovada c respectivul act se afl sub incidena legii altui stat membru dect statul membru de origine i dovada c legea nu permite niciun mijloc de atacare a actului respectiv n acel caz.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/109

Competenele respective nu includ folosirea forei sau dreptul de a hotr ntr-un litigiu sau diferend. Articolul 294 nscrierea ntr-un registru public Administratorul, lichidatorul sau orice alt autoritate sau (1) persoan abilitat corespunztor n statul membru de origine poate cere ca o msur de reorganizare sau decizia de a deschide o procedur de lichidare s se nscrie n orice registru public cu relevan inut n celelalte state membre. Cu toate acestea, n cazul n care un stat membru prevede o nscri ere obligatorie, persoana sau autoritatea menionat n primul paragraf adopt toate msurile necesare pentru a asigura nscrie rea respectiv. (2) Costurile nscrierii se consider drept costuri i cheltuieli ale procedurii. Articolul295 Secretul profesional Tuturor persoanelor care trebuie s primeasc sau s transmit informaii n cadrul procedurilor prevzute la articolele270, 273 i296 le revine obligaia prevzut de dispoziiile privind secre tul profesional, prevzut la articolele64-69, cu excepia autori tilor judiciare crora li se aplic dispoziiile de drept intern n vigoare. Articolul 296 Tratamentul sucursalelor ntreprinderilor de asigurare din rile tere n cazul n care o ntreprindere de asigurare dintr-o ar ter are sucursale stabilite n mai mult de un stat membru, fiecare sucur sal beneficiaz de un tratament independent n ceea ce privete aplicarea prezentului titlu. Autoritile competente i autoritile de supraveghere ale respec tivelor state membre depun eforturi pentru a-i coordona aciunile. De asemenea, administratorii sau lichidatorii depun eforturi pen tru a-i coordona aciunile.

Articolul298 Cooperarea ntre statele membre i Comisie (1) Statele membre colaboreaz ntre ele n vederea facilitrii supravegherii asigurrii i reasigurrii n Comunitate, precum i a aplicrii prezentei directive. (2) Comisia i autoritile de supraveghere ale statelor mem bre colaboreaz strns unele cu altele pentru a facilita supraveg herea asigurrii i reasigurrii n Comunitate i pentru a examina orice dificulti care ar putea aprea n aplicarea prezentei directive. (3) Statele membre informeaz Comisia cu privire la orice difi culti majore care rezult din aplicarea prezentei directive. Comisia i autoritile de supraveghere din statele membre n cauz examineaz aceste dificulti ct mai repede posibil pentru a gsi soluia adecvat.

Articolul299 Euro Ori de cte ori prezenta directiv face referire la euro, contra valoarea n moneda naional ce urmeaz a fi luat n considerare ncepnd cu data 31 de decembrie a fiecrui an este valoarea care se aplic n ultima zi a lunii octombrie precedente pentru care contravalorile pentru euro sunt disponibile n toate monedele Comunitii.

Articolul300 Revizuirea valorilor exprimate n euro Sumele exprimate n euro n prezenta directiv sunt revizuite din cinci n cinci ani prin majorarea valorii de baz n euro cu variaia procentual a indicilor armonizai ai preurilor de consum din toate statele membre publicai de Eurostat, ncepnd de la 31 octombrie 2012 pn la data revizuirii i se rotunjesc la un multiplu de 100000EUR. n cazul n care variaia procentual de la ultima revizuire este mai mic de 5%, sumele nu se mai revizuiesc. Comisia public valorile revizuite n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene. Valorile revizuite se pun n aplicare de statele membre n termen de 12 luni de la publicarea n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene.

TITLULV ALTE DISPOZIII

Articolul297 Dreptul la calea de atac jurisdicional Statele membre se asigur c deciziile adoptate n ceea ce privete o ntreprindere de asigurare sau de reasigurare n conformitate cu actele cu putere de lege i actele administrative de aplicare a pre zentei directive fac obiectul unei ci de atac jurisdicionale. Articolul 301 Procedura comitetului (1) Comisia este sprijinit de Comitetul european pentru asig urri i pensii ocupaionale.

L 335/110

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

(2) Atunci cnd se face trimitere la prezentul alineat, se aplic articolele 5 i 7 din Decizia 1999/468/CE, avnd n vedere dis poziiile articolului 8 din respectiva decizie. (3) Atunci cnd se face trimitere la prezentul alineat, se aplic articolul 5a alineatele (1)-(4) i articolul 7 din Decizia 1999/468/CE, avnd n vedere dispoziiile articolului 8 din res pectiva decizie. Articolul302 Notificri depuse nainte de intrarea n vigoare a actelor cu putere de lege i a actelor administrative necesare pentru respectarea articolelor 57-63 Procedura de evaluare aplicat n cazul proiectelor de achiziie pentru care notificrile prevzute la articolul57 au fost transmise autoritilor competente nainte de intrarea n vigoare a actelor cu putere de lege i a actelor administrative necesare pentru respect area articolelor 57-63, se desfoar n conformitate cu legislaia naional a statelor membre n vigoare la data notificrii. Articolul 303 Modificri ale Directivei 2003/41/CE Directiva 2003/41/CE se modific dup cum urmeaz: (1) La articolul17, alineatul(2) se nlocuiete cu urmtorul text: (2) Pentru a calcula nivelul minim al activelor suplimen tare se aplic regulile prevzute la articolele17a i17d. (2) Se introduc urmtoarele articole: Articolul 17a Marja de solvabilitate disponibil (1) Fiecare stat membru cere tuturor instituiilor menio nate la articolul17 alineatul(1) care sunt situate pe teritoriul su o marj de solvabilitate disponibil, adecvat pentru ntreaga sa activitate, n orice moment, care s fie cel puin egal cu cerinele din prezenta directiv. (2) Marja de solvabilitate disponibil este reprezentat de activele instituiei, libere de orice pasive previzibile i cu deducerea posturilor necorporale, inclusiv: (a) capitalul social vrsat sau, n cazul unei instituii sub forma unei ntreprinderi mutuale, fondul iniial efectiv plus toate conturile membrilor ntreprinderii mutuale care ndeplinesc criteriile urmtoare: (i) actul constitutiv i statutul trebuie s prevad c se pot face pli din aceste conturi ctre membrii ntre prinderii mutuale numai n msura n care acest lucru nu determin scderea marjei de solvabilitate disponibil sub nivelul cerut sau, dup lichidarea ntreprinderii, n cazul n care au fost pltite toate celelalte datorii ale ntreprinderii;

(ii) actul constitutiv i statutul trebuie s prevad ca, pentru orice pli menionate la punctul (i) i efec tuate n alte scopuri dect rezilierea individual a afilierii la ntreprinderea mutual, autoritile com petente s fie informate cu cel puin o lun n avans i ca acestea s poat, n acest interval, s interzic plata; i (iii) dispoziiile relevante din actul constitutiv i din sta tut nu pot fi modificate dect dup ce autoritile competente au declarat c nu se opun acestei modi ficri, fr s aduc atingere criteriilor enunate la punctele (i) i(ii); (b) rezervele (legale ilibere) care nu corespund obligaiilor de subscriere; (c) profitul sau pierderile reportate dup deducerea dividen delor care trebuie pltite; i (d) n msura n care dreptul intern permite, rezervele de profit care apar n bilan, n cazul n care pot fi folosite pentru a acoperi pierderile care pot aprea i n care nu au fost puse la dispoziie pentru distribuirea ctre mem bri i beneficiari. Marja de solvabilitate disponibil se reduce cu cuantumul aciunilor proprii deinute direct de instituie. (3) Statele membre pot dispune ca marja de solvabilitate disponibil s poat fi constituit i din: (a) capital din aciuni prefereniale cumulative i capital din mprumuturi subordonate pn la 50% din marja de solvabilitate disponibil sau marja de solvabilitate minim, n funcie de care este mai mic, din care maxim 25% const n mprumuturi subordonate cu scaden fix sau capital din aciuni prefereniale cumulative cu termen fix, cu condiia s existe acorduri obligatorii pe baza crora, n cazul falimentului sau lichidrii institu iei, capitalul din mprumuturi subordonate sau capita lul din aciuni prefereniale urmeaz ca prioritate dup revendicrile tuturor celorlali creditori i nu se rambur seaz dect dup ce au fost pltite toate datoriile sca dente la momentul respectiv; (b) titlurile de valoare fr o dat de scaden specificat i alte instrumente, inclusiv aciunile prefereniale cumula tive, altele dect cele menionate la litera (a), pn la maximum 50% din marja de solvabilitate disponibil sau marja de solvabilitate minim, n funcie de care este mai mic, pentru toate titlurile de valoare n cauz, i capitalul din mprumuturi subordonate menionat la lit era(a), cu condiia s ndeplineasc urmtoarele cerine: (i) nu trebuie s fie rambursate la iniiativa purttoru lui sau fr acordul prealabil al autoritilor competente;

(ii) contractul de emisiune trebuie s ofere instituiei posibilitatea de a amna plata dobnzii aferente mprumutului;

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/111

(iii) creanele creditorului asupra instituiei trebuie s fie complet subordonate celor ale tuturor creditorilor nesubordonai; (iv) documentele care reglementeaz emisiunea de titluri trebuie s prevad capacitatea datoriei i a dobnzilor nepltite de a absorbi pierderile, permi nd n acelai timp instituiei s-i continue activi tile; i (v) trebuie s fie luate n considerare numai sumele vr sate integral. n sensul literei (a) capitalul din mprumuturi subordo nate ndeplinete, de asemenea urmtoarele condiii: (i) numai fondurile vrsate integral sunt luate n considerare;

(4) La cererea i cu justificarea instituiei pe lng autori tatea de control competent a statului membru de origine, cu acordul respectivei autoriti, marja de solvabilitate disponi bil poate fi de asemenea constituit din: (a) n cazul n care nu se practic procedeul Zillmer sau n care, dei se practic, aceasta este mai mic dect sarcina pentru costuri de achiziie inclus n prim, diferena dintre un provizion matematic necalculat prin procedeu Zillmer sau parial calculat prin procedeu Zillmer i un provizion matematic calculat prin procedeu Zillmer la o rat egal cu sarcina pentru costuri de achiziie inclus n prim; (b) toate rezervele ascunse nete provenind din evaluarea activelor, n msura n care rezervele ascunse nete n cauz nu au un caracter excepional; (c) o jumtate din capitalul social sau din fondul iniial nevrsat, o dat ce partea vrsat reprezint 25% din capitalul sau fondul social, pn la 50% din marja de solvabilitate disponibil sau minim, n funcie de care este mai mic. Cifra menionat la litera (a) nu poate depi, cu toate aces tea, 3,5% din suma diferenelor dintre sumele capitale rele vante ale activitilor de asigurare de via i de furnizare de pensii ocupaionale i rezervele matematice pentru toate con tractele pentru care este posibil aplicarea procedeului Zill mer. Diferena se reduce cu valoarea tuturor costurilor de achiziie neamortizate nregistrate ca active. (5) Comisia poate adopta msuri de punere n aplicare referitoare la alineatele (2) - (4) pentru a ine seama de evo luiile care justific o ajustare tehnic a elementelor eligibile pentru marja de solvabilitate disponibil. Msurile respective, destinate s modifice elemente neesen iale ale prezentei directive, prin completarea acesteia, se adopt n conformitate cu procedura de reglementare cu con trol menionat la articolul21b.

(ii) pentru mprumuturile cu scaden fix, scadena ini ial este stabilit la cel puin cinci ani. Cu cel puin un an nainte de scaden, instituia supune spre aprobarea autoritilor competente un plan care indic modul n care marja de solvabilitate disponi bil va fi meninut sau adus la nivelul dorit la sca den, cu excepia cazului n care valoarea mprumutului care intr n compoziia marjei de solvabilitate disponibile a fost redus progresiv, pe durata a cel puin cinci ani de nainte de scaden. Autoritile competente pot autoriza rambursarea mprumuturilor n cauz nainte de scaden cu condiia ca instituia emitent s solicite acest lucru i ca marja de solvabilitate disponibil a acesteia s nu coboare sub nivelul cerut; (iii) mprumuturile fr scaden fix nu sunt ramburs abile dect cu preaviz de cinci ani, cu excepia cazu lui n care nu mai sunt considerate o component a marjei de solvabilitate disponibile sau a cazului n care s-a solicitat n mod specific acordul prealabil al autoritilor competente pentru rambursarea lor anticipat. n acest din urm caz, instituia infor meaz autoritile competente cu cel puin ase luni nainte de data de rambursare prevzut, indicndu-le cuantumul marjei de solvabilitate dis ponibile i cel al cerinei de marj de solvabilitate nainte i dup respectiva rambursare. Autoritile competente nu autorizeaz rambursarea dect n cazul n care nu exist riscul ca marja de solvabili tate disponibil a instituiei s scad sub nivelul cerut; (iv) contractul de mprumut nu conine nicio clauz care s prevad c, n anumite circumstane, altele dect lichidarea instituiei, datoria va trebui rambur sat nainte de scadena convenit; i (v) contractul de mprumut poate fi modificat numai dup ce autoritile competente au declarat c nu se opun modificrii n cauz.

Articolul17b Marja de solvabilitate minim (1) Sub rezerva articolului 17c, marja de solvabilitate minim se determin n conformitate cu alineatele (2) (6) n funcie de obligaiile subscrise. Marja de solvabilitate minim este egal cu suma (2) dintre: (a) primul rezultat: se obine nmulind o fraciune de 4% din rezervele matematice privind activitatea direct i acceptrile de reasigurare, fr deducerea cesiunilor de reasigurare, cu

L 335/112

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

raportul, care nu poate fi mai mic de 85%, aferent exer ciiului financiar precedent, dintre valoarea total a rezer velor matematice dup deducerea cesiunilor de reasigurare i valoarea total brut a rezervelor matematice; (b) al doilea rezultat: pentru poliele la care capitalul de risc nu are o valoare negativ, se obine nmulind o fraciune de 0,3% din valoarea capitalului subscris de instituie cu raportul, care nu poate fi mai mic de 50%, aferent exerciiului financiar precedent, dintre valoarea total a capitalului de risc rmas n sarcina instituiei dup cesiunea i ret rocesiunea de reasigurare i valoarea total a capitalului de risc, fr deducerea reasigurrii; Pentru asigurarea temporar pentru deces cu un termen maxim de trei ani, fraciunea respectiv este de 0,1%. Pentru o astfel de asigurare cu un termen mai mare de trei ani i maxim de cinci ani, fraciunea n cauz este de 0,15%. (3) Pentru asigurrile suplimentare menionate la artico lul 2 alineatul (3) litera (a) punctul (iii) din Directiva 2009/138/CE a Parlamentului European i a Consiliului din 25noiembrie 2009 privind accesul la activitate i desfura rea activitii de asigurare i de reasigurare (Solvabili tate II) (*) marja de solvabilitate minim este egal cu marja de solvabilitate minim pentru instituiile enunate la articolul17d. (4) Pentru operaiunile de capitalizare menionate la arti colul 2 alineatul (3) litera (b) punctul (ii) din Directiva 2009/138/CE marja de solvabilitate minim este egal cu o fraciune de 4% din rezervele matematice calculate n con formitate cu alineatul(2) litera(a). (5) Pentru operaiunile menionate la articolul 2 alinea tul(3) litera(b) punctul (i) din Directiva 2009/138/CE marja de solvabilitate minim este egal cu o fraciune de 1% din activele lor. (6) Pentru asigurrile reglementate la articolul 2 alinea tul(3) litera(a) punctele (i) i(ii) din Directiva 2009/138/CEn ceea ce privete fondurile de investiii i pentru operaiunile menionate la articolul2 alineatul(3) litera(b) punctele (iii), (iv) i (v) din Directiva 2009/138/CE, marja de solvabilitate minim este egal cu suma dintre: (a) n msura n care instituia are un risc de investiii, o fraciune de 4% din rezervele tehnice, calculat n con formitate cu alineatul(2) litera(a); (b) n msura n care instituia nu are un risc de investiii, dar valoarea destinat acoperirii cheltuielilor de gestio nare este stabilit pentru o perioad mai mare de cinci ani, o fraciune de 1% din rezervele tehnice, calculat n conformitate cu alineatul(2) litera(a); (c) n msura n care instituia nu are un risc de investiii i valoarea destinat acoperirii cheltuielilor de gestionare nu este stabilit pentru o perioad mai mare de cinci ani, o valoare echivalent cu 25% din cheltuielile adminis trative nete corespunztoare activitii n cauz din ulti mul exerciiu financiar;

(d) n msura n care instituia acoper un risc de deces, o fraciune de 0,3% din capitalul la risc calculat n con formitate cu alineatul(2) litera(b).

Articolul 17c Fondul de garantare (1) Statele membre pot dispune ca o treime din marj de solvabilitate minim, aa cum este definit la articolul17b, s constituie fondul de garantare. Acest fond este constituit din elementele enumerate la articolul 17a alineatele (2) i (3) i, cu acordul autoritii competente a statului membru de origine, la articolul17a alineatul(4) litera(b). (2) Fondul de garantare nu poate fi mai mic de 3 milioane EUR. Fiecare stat membru poate prevedea reducerea cu 25% a fondului de garantare minim pentru ntreprinderile mutu ale i de tip mutual.

Articolul 17d Marja de solvabilitate minim n sensul articolului 17b alineatul(3) (1) Marja de solvabilitate minim se determin fie pe baza valorii anuale a primelor sau contribuiilor, fie a mediei anu ale a daunelor pltite pentru ultimele trei exerciii financiare. (2) Valoarea marjei de solvabilitate minime este egal cu cel mai ridicat dintre cele dou rezultate indicate la alinea tele (3) i(4). (3) Baza de calcul a primelor se determin utiliznd valoarea cea mai ridicat dintre primele sau contribuiile brute subscrise calculate aa cum se arat mai jos i primele sau contribuiile brute ncasate. Se nsumeaz primele sau contribuiile scadente (inclusiv sumele auxiliare percepute, aferente primelor sau contribui ilor respective) privind activitatea de asigurare direct din exerciiul financiar precedent. Acestui cumul i se adaug valoarea primelor acceptate pen tru toate reasigurrile n exerciiul financiar precedent. Din aceast sum se deduce valoarea total a primelor sau a contribuiilor anulate n cursul exerciiului financiar prece dent, precum i valoarea total a impozitelor i taxelor afe rente primelor sau contribuiilor nsumate n total. Valoarea astfel obinut este repartizat n dou trane, o prim tran de 50 milioane EUR i o a doua tran cores punznd restului; fraciunile ce corespund procentelor de 18% din prima tran i, respectiv, de 16% din a doua tran se adun. Rezultatul astfel obinut se nmulete cu raportul, pentru ultimele trei exerciii financiare, dintre valoarea daunelor ce rmn n sarcina instituiei dup deducerea sumelor recu perabile din reasigurare i valoarea brut a daunelor. Rapor tul nu poate fi n nici un caz mai mic de 50%.

17.12.2009 (4)

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/113

Baza daunelor se calculeaz dup cum urmeaz:

Valorile daunelor pltite pentru activitile directe (fr dedu cerea daunelor suportate de ctre cesionari iretrocesionari) pe durata perioadelor menionate la alineatul(1) se adun. La aceast sum se adun valoarea daunelor pltite pentru acceptrile n reasigurare i retrocesionri pe durata acelorai perioade, precum i valoarea rezervelor pentru cererile de despgubire nepltite constituite la finalul exerciiului finan ciar precedent, att pentru activitile directe, ct i pentru acceptrile n reasigurare. Din aceast sum se deduce valoarea recuperrilor ncasate n cursul perioadelor prevzute la alineatul(1). Din aceast sum se deduce valoarea rezervelor pentru cere rile de despgubire nepltite constituite la nceputul celui de-al doilea exerciiu care precede ultimul exerciiu inven tariat, att pentru activiti directe, ct i pentru acceptri n reasigurare. O treime din suma astfel obinut se mparte n dou trane, prima de maxim 35 milioane EUR, iar a doua incluznd res tul; fraciunile ce corespund procentelor de 26% din prima tran i, respectiv, de 23% din a doua tran se adun. Rezultatul astfel obinut se nmulete cu raportul, pentru ultimele trei exerciii financiare, dintre valoarea daunelor ce rmn n sarcina instituiei dup deducerea sumelor recu perabile din reasigurare i valoarea brut a daunelor; raportul nu poate fi n nici un caz mai mic de 50%. (5) n cazul n care calculele de la alineatele (2) - (4) dau un rezultat mai mic dect marja de solvabilitate minim pen tru exerciiul financiar precedent, marja de solvabilitate minim este cel puin egal cu cea pentru exerciiul prece dent, nmulit cu raportul ntre rezervele tehnice pentru daune nepltite la finalul ultimului exerciiu i valoarea rezer velor tehnice pentru daune nepltite la nceputul exerciiului financiar precedent. n aceste calcule, rezervele tehnice se cal culeaz prin deducerea reasigurrii, raportul ns neputnd fi n nici un caz mai mare de 1. (*) JOL335, 17.12.2009, p.1. (3) Se introduc urmtoarele articole:

Valoarea se adapteaz automat, crescnd valoarea de baz n euro cu modificarea procentual a indicelui n cauz pe o perioad ntre 31decembrie 2009 i data revizuirii i rotun jit la un multiplu de 100000EUR. n cazul n care variaia de la ultima adaptare este mai mic de 5%, sumele nu se adapteaz. (2) Comisia informeaz anual Parlamentul European i Consiliul cu privire la revizuirea i valoarea adaptat menio nat la alineatul(1). Articolul 21b Procedura comitetului (1) Comisia este asistat de Comitetul european pentru asigurri i pensii ocupaionale, instituit prin Decizia 2004/9/CE a Comisiei (*). (2) Atunci cnd se face trimitere la prezentul alineat, se aplic articolul5a alineatele (1)-(4) i articolul7 din Decizia 1999/468/CE, avnd n vedere dispoziiile articolului 8 din respectiva decizie. (*) JOL3, 7.1.2004, p.34. Articolul 304 Submodulul risc aferent devalorizrii aciunilor n funcie de durat (1) Statele membre pot autoriza ntreprinderile de asigurare de via care ofer: (a) activiti de furnizare de pensii ocupaionale n conformitate cu articolul4 din Directiva 2003/41/CE sau (b) pensii vrsate n funcie de intrarea la pensie sau intrarea pre conizat la pensie n care primele vrsate pentru aceste pen sii sunt nsoite de o deducere de impozit acordat deintorilor de polie n conformitate cu legislaia naional a statului membru care a autorizat ntreprinderea; cu condiia ca (i) toate activele i angajamentele corespunztoare activit ii s fie delimitate, gestionate i organizate separat de celelalte activiti ale ntreprinderilor de asigurri, fr posibilitatea de transfer;

Articolul 21a Revizuirea valorii fondului de garantare (1) Valoarea n euro stabilit la articolul17c alineatul(2) se revizuiete anual ncepnd cu 31octombrie 2012, n func ie de modificrile indicelui armonizat al preurilor de con sum care include toate statele membre, publicat de Eurostat.

(ii) activitile ntreprinderii vizate la literele(a) i(b) crora li se aplic metoda menionat la prezentul alineat, s nu fie exercitate dect n statul membru n care a fost auto rizat ntreprinderea, i (iii) durata medie a angajamentelor ce corespund activitii ntreprinderii s depeasc o medie de 12 ani; s aplice un submodul de risc aferent devalorizrii aciuni lor al cerinei de capital de solvabilitate, care este calibrat pe baza valorii la risc pentru o anumit perioad care cores punde cu perioada tipic de deinere a investiiilor n aciuni

L 335/114

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

pentru respectiva ntreprindere, cu un nivel de ncredere care ofer deintorilor de polie i beneficiarilor un nivel de pro tecie echivalent cu cel prevzut la articolul101 dac metoda prevzut la prezentul articol este utilizat doar pentru acti vele i angajamentele menionate la punctul (i). La calcularea cerinei de capital de solvabilitate, aceste active i angaja mente sunt luate n considerare integral la evaluarea efecte lor diversificrii, fr a aduce atingere necesitii de a proteja interesele deintorilor de polie i beneficiarilor din alte state membre. Sub rezerva aprobrii de ctre autoritile de supraveghere, modalitatea de calcul prevzut la primul paragraf este utili zat numai dac solvabilitatea i lichiditatea, precum i strate giile, procesele i procedurile de raportare ale ntreprinderii vizate n ceea ce privete gestionarea activelor i pasivelor pot s asigure n permanen c aceasta poate deine investiii n aciuni pentru o perioad care corespunde cu perioada tipic de deinere a investiiilor n aciuni pentru respectiva ntre prindere. ntreprinderea trebuie s poat demonstra autori tii de supraveghere c aceast condiie este ndeplinit la nivelul de ncredere necesar pentru a asigura deintorilor de polie de asigurare i beneficiarilor un nivel de protecie echi valent cu cel prevzut la articolul101. ntreprinderile de asigurare i de reasigurare nu revin la apli carea modalitii prevzute la articolul105, cu excepia unor circumstane bine justificate i sub rezerva aprobrii de ctre autoritile de supraveghere. (2) Comisia nainteaz Comitetului european pentru asigurri i pensii ocupaionale i Parlamentului European, pn la 31octombrie 2015, un raport cu privire la aplicarea modalitii de calcul prevzute la alineatul(1) din prezentul articol i la prac ticile autoritilor de supraveghere adoptate n temeiul alineatu lui (1) din prezentul articol, nsoit, dup caz, de orice propuneri adecvate. Raportul respectiv abordeaz, n special, efectele trans frontaliere ale utilizrii acestei modaliti de calcul n vederea pre venirii arbitrajului de reglementare ntre ntreprinderile de asigurare i de reasigurare.

articolelor 16 i17 din Directiva 73/239/CEE i care, la 31iulie 1978, nu au atins un nivel al ncasrilor anuale de prime sau coti zaii egal cu de ase ori fondul de garantare minim menionat la articolul17 alineatul(2) din Directiva 73/239/CEE, de obligaia de a constitui acest fond nainte de sfritul exerciiului financiar pen tru care primele sau cotizaiile vor atinge de ase ori acest fond de garantare minim. n analizarea rezultatelor examinrii prevzute la articolul 298 alineatul (2), Consiliul decide n unanimitate, la propunerea Comisiei, momentul n care statele membre trebuie s elimine aceast exonerare.

(2) ntreprinderile de asigurare general constituite n Regatul Unit prin Royal Charter sau prin private Act sau prin special public Act i pot menine activitile sub forma juridic n care au fost nfiinate la 31iulie 1973 pentru o perioad nedeterminat.

ntreprinderile de asigurare de via nfiinate n Regatul Unit prin Royal Charter sau prin private Act sau special Public Act i pot con tinua activitatea n forma legal n care au fost constituite la 15martie 1979 pentru o perioad nelimitat.

Regatul Unit elaboreaz o list a ntreprinderilor menionate la primul i al doilea paragraf pe care o comunic celorlalte state membre i Comisiei.

(3) Societile nregistrate n Regatul Unit n conformitate cu Friendly Societies Acts pot continua activitile de asigurare de via i operaiunile de economii pe care, n conformitate cu obiectele lor de activitate, le desfurau la 15martie 1979.

TITLULVI DISPOZIII TRANZITORII I FINALE

(4) La cererea ntreprinderilor de asigurare general care nde plinesc condiiile prevzute n titlul I capitolul VI seciunile 2, 4 i5, statele membre elimin msurile restrictive cum sunt cele pri vind ipotecile, depozitele sau garaniile.

CAPITOLULI

Articolul 306 Drepturi dobndite de sucursalele i ntreprinderile de asigurare existente

Dispoziii tranzitorii

Seciunea 1
Asigurare

Articolul305 Derogri i eliminarea msurilor restrictive (1) Statele membre pot exonera ntreprinderile de asigurare general care, la 31 ianuarie 1975, nu au ndeplinit cerinele

(1) Se consider c sucursalele care i-au nceput activitatea n conformitate cu dispoziiile n vigoare n statul membru n care se afl sucursala nainte de 1iulie 1994 au fost supuse procedurii stabilite la articolele145 i146.

(2) Articolele147 i148 nu afecteaz drepturile dobndite de ntreprinderile de asigurare care i desfurau activitatea pe baza libertii de a furniza servicii nainte de 1iulie 1994.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/115

Seciunea 2 Reasigurare Articolul 307 Perioada tranzitorie pentru articolul57 alineatul(3) i articolul60 alineatul(6) din Directiva 2005/68/CE Un stat membru poate amna aplicarea dispoziiilor articolului 57 alineatul (3) din Directiva 2005/68/CE de modificare a articolu lui 15 alineatul(3) din Directiva 73/239/CEE i a dispoziiilor arti colului 60 alineatul (6) din Directiva 2005/68/CE pn la 10decembrie 2008. Articolul308 Drepturi dobndite de ntreprinderile de reasigurare existente (1) ntreprinderile de reasigurare care intr sub incidena pre zentei directive, care au fost autorizate sau mputernicite s des foare activiti de reasigurare n conformitate cu dispoziiile statului membru n care i au sediul social nainte de 10decem brie 2005, sunt considerate a fi autorizate n conformitate cu articolul14. Cu toate acestea, respectivele ntreprinderi au obligaia de a res pecta dispoziiile prezentei directive privind desfurarea activit ii de reasigurare, precum i cerinele enunate la articolul 18 alineatul (1) literele (b) i (d)-(g), articolele 19, 20 i 24 i titlul I capitolulVI seciunile 2, 3 i4. (2) Statele membre pot acorda ntreprinderilor de reasigurare prevzute la alineatul(1) care, la 10decembrie 2005, nu au res pectat articolul18 alineatul(1) litera(b), articolele19 i20 i tit lulI capitolulVI seciunile 2, 3 i4, un termen pentru ndeplinirea respectivelor cerine pn la 10decembrie 2008.
CAPITOLULII

Atunci cnd statele membre adopt msurile respective, acestea conin o trimitere la prezenta directiv sau sunt nsoite de o ase menea trimitere la data publicrii lor oficiale. De asemenea, ele conin o meniune n sensul c trimiterile, efectuate n cuprinsul actelor cu putere de lege i al actelor administrative n vigoare, la directivele abrogate prin prezenta directiv se neleg ca trimiteri la prezenta directiv. Statele membre stabilesc modalitatea de efectuare a acestor trimiteri i modalitatea de formulare a acestei meniuni. Comisiei i sunt comunicate de ctre statele membre tex (2) tele principalelor dispoziii de drept intern pe care le adopt n domeniul reglementat de prezenta directiv. Articolul 310 Abrogare Directivele 64/225/CEE, 73/239/CEE, 73/240/CEE, 76/580/CEE, 78/473/CEE, 84/641/CEE, 87/344/CEE, 88/357/CEE, 92/49/CEE, 98/78/CE, 2001/17/CE, 2002/83/CE i 2005/68/CE, astfel cum au fost modificate de actele enumerate n anexa VI partea A, se abrog ncepnd cu 1noiembrie 2012, fr a aduce atingere obli gaiilor statelor membre cu privire la termenele de transpunere n dreptul intern i de aplicare a directivelor prevzute n anexa VI partea B. Trimiterile la directivele abrogate se neleg ca trimiteri la prezenta directiv i se citesc n conformitate cu tabelul de coresponden din anexaVII. Articolul311 Intrarea n vigoare Prezenta directiv intr n vigoare n a douzecea zi de la data publicrii n Jurnalul Oficial al Uniunii Europene. Articolele1-3, 5-9, 11, 12, 15-17, 19-22, 24, 25, 33, 56-66, 69, 70, 73, 143, 145, 147, 149-161, 168-171, 174-177, 179-184, 186-189, 191, 193-209, 267-300, 302, i 305-308, precum i anexele I iII, V, VI iVII, se aplic de la 1noiembrie 2012. Articolul312 Destinatari Prezenta directiv se adreseaz statelor membre.

Dispoziii finale Articolul309 Transpunere (1) Statele membre asigur intrarea n vigoare a actelor cu putere de lege i a actelor administrative necesare pentru a se con forma articolelor 4, 10, 13, 14, 18, 23, 26-32, 34-49, 51-55, 67, 68, 71, 72, 74-85, 87-91, 93-96, 98, 100-110, 112, 113, 115126, 128, 129, 131-134, 136-142, 144, 146, 148, 162-167, 172, 173, 178, 185, 190, 192, 210-233, 235-240, 243-258, 260-263, 265, 266, 303 i304, precum i anexelor III iIV, pn la 31octombrie 2012.

Adoptat la Strasbourg, 25noiembrie 2009 Pentru Parlamentul European Preedintele

J. BUZEK

Pentru Consiliu Preedintele

sa TORSTENSSON

L 335/116

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

ANEXA I CLASE DE ASIGURARE GENERAL A. Clasificarea riscurilor pe clase de asigurare 1. Asigurri de accidente (inclusiv accidentele de munc i bolile profesionale) pentru care se acord: 2. despgubiri financiare; despgubiri n natur; despgubiri mixte (financiare i n natur); despgubiri pentru vtmri corporale suferite de persoane n timpul transportului.

Asigurri de sntate: despgubiri financiare; despgubiri n natur; despgubiri mixte (financiare i n natur).

3.

Asigurri de mijloace de transport terestru (altele dect feroviare), care acoper: Orice daune survenite la: mijloacele de transport terestru cu motor; mijloacele de transport terestru, altele dect cele cu motor.

4.

Asigurri de mijloace de transport feroviar, care acoper: Orice daune sau prejudicii survenite la mijloacele de transport feroviar.

5.

Asigurri de mijloace de transport aerian, care acoper: Orice daune sau prejudicii survenite la mijloacele de transport aerian.

6.

Asigurri de mijloace de transport maritim, lacustru i fluvial, care acoper: Orice daune survenite la: mijloace de transport fluvial; mijloace de transport lacustru; mijloace de transport maritim.

7.

Asigurri d ebunuri n tranzit (inclusiv mrfurile, bagajele i orice alte bunuri transportate), care acoper: Orice daune suferite de mrfuri, bagaje i alte bunuri transportate, indiferent de mijlocul de transport.

8.

Asigurri de incendiu i alte calamiti naturale, care acoper: Orice daune sau prejudicii suferite de proprieti i bunuri (altele dect bunurile cuprinse n clasele 3, 4, 5, 6 i7), cauzate de: incendiu; explozie; furtun;

17.12.2009

RO 9.

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

alte fenomene naturale n afara furtunii; energie nuclear; surpare de teren.

L 335/117

Alte asigurri de bunuri, care acoper: Orice daune sau prejudicii suferite de proprieti i bunuri (altele dect bunurile cuprinse n clasele 3, 4, 5, 6 i7), atunci cnd acestea sunt provocate de grindin sau nghe, ca i de orice eveniment, de exemplu furtul, altul dect cel inclus la clasa 8.

10. Asigurri de rspundere civil pentru autovehicule, care acoper: Orice daune care rezult din folosirea autovehiculelor terestre (inclusiv rspunderea transportatorului). 11. Asigurri de rspundere civil pentru mijloace de transport aerian, care acoper: Orice daune rezultate din folosirea mijloacelor de transport aerian (inclusiv rspunderea transportatorului). 12. Asigurri de rspundere civil pentru mijloace de transport maritim, lacustru i fluvial, care acoper: Orice daune rezultate din folosirea mijloacelor de transport maritim, lacustru i fluvial (inclusiv rspunderea transportatorului). 13. Asigurri de rspundere civil general, care acoper: Orice daune din prejudicii produse terilor, altele dect cele menionate la clasele 10, 11 i12. 14. Asigurri de credite, care acoper riscuri de: insolvabilitate general; credit la export; vnzare n rate; credit ipotecar; credit agricol.

15. Asigurri de garanii pentru: garanii directe; garanii indirecte.

16. Asigurri de pierderi financiare diverse, care acoper: riscuri de omaj; insuficiena veniturilor (generale); pierderi datorate condiiilor meteorologice nefavorabile; nerealizarea beneficiilor; riscuri aferente cheltuielilor generale; cheltuielile comerciale neprevzute;

L 335/118

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

deprecierea valorii de pia; pierderile de rent sau alte venituri similare; pierderile comerciale indirecte; pierderile financiare necomerciale; alte pierderi financiare.

17.12.2009

17. Asigurri de protecie juridic, care acoper: Cheltuielile cu procedura judiciar i alte cheltuieli aferente unui proces. 18. Asigurri de asisten Asistena persoanelor aflate n dificultate n cursul deplasrilor sau absenelor de la domiciliu sau de la locul de reedin obinuit. B. Denumirea autorizaiei acordate simultan pentru mai multe clase de asigurare Urmtoarele denumiri se acord autorizaiilor care vizeaz clasele urmtoare: (a) clasele 1 i2: Asigurri de accidente i sntate;

(b) clasele 1 (a patra liniu), 3, 7 i10: Asigurri auto; (c) clasele 1 (a patra liniu), 4, 6, 7 i12: Asigurri maritime i de transport;

(d) clasele 1 (a patra liniu), 5, 7 i11: Asigurri de aviaie; (e) (f) (g) clasele 8 i9: Asigurri de incendii i alte daune la proprieti; clasele 10, 11, 12 i13: Asigurri de rspundere civil; clasele 14 i15: Asigurri de credite i garanii;

(h) toate clasele, la alegerea statelor membre, care vor fi comunicate celorlalte state membre i Comisiei.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/119

ANEXA II CLASE DE ASIGURARE DE VIA I. Asigurrile de via menionate la articolul2 alineatul(3) litera(a) punctele (i), (ii) i(iii), cu excepia celor menionate la punctele II iIII; Asigurare de cstorie, asigurare de natere; Asigurrile menionate la articolul2 alineatul(3) litera(a) punctele (i) i(ii), aferente fondurilor de investiii; Asigurarea permanent de sntate menionat la articolul2 alineatul(3) litera(a) punctul (iv); Tontinele menionate la articolul2 alineatul(3) litera(b) punctul (i); Operaiunile de capitalizare menionate la articolul2 alineatul(3) litera(b) punctul (ii);

II. III. IV. V. VI.

VII. Gestionarea fondurilor colective de pensii menionate la articolul2 alineatul(3) litera(b) punctele (iii) i(iv); VIII. Operaiunile menionate la articolul2 alineatul(3) litera(b) punctul (v); IX. Operaiunile menionate la articolul2 alineatul(3) litera(c);

L 335/120

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

ANEXA III FORME JURIDICE ALE NTREPRINDERILOR A. Forme de ntreprinderi de asigurare general 1. n cazul Regatului Belgiei: socit anonyme/naamloze vennootschap, socit en commandite par actions/commanditaire vennootschap op aandelen, association dassurance mutuelle/onderlinge verzekeringsv ereniging, socit cooprative/coperatieve vennootschap, socit mutualiste/maatschappij van onderlinge bijstand; n cazul Republicii Bulgare: ; n cazul Republicii Cehe: akciov spolenost, drustvo; n cazul Regatului Danemarcei: aktieselskaber, gensidige selskaber; n cazul Republicii Federale Germania: Aktiengesellschaft, Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit, ffentlichrechtliches Wettbewerbsversicherungsunternehmen; n cazul Republicii Estonia: aktsiaselts; n cazul Irlandei: incorporated companies limited by shares or by guarantee or unlimited; n cazul Republicii Elene: , ; n cazul Regatului Spaniei: sociedad annima, sociedad mutua, sociedad cooperativa;

2. 3. 4. 5.

6. 7. 8. 9.

10. n cazul Republicii Franceze: socit anonyme, socit dassurance mutuelle, institution de prvoyance rgie par le code de la scurit sociale, institution de prvoyance rgie par le code rural, mutuelles rgies par le code de la mutualit; 11. n cazul Republicii Italiene: societ per azioni, societ cooperativa, mutua di assicurazione; 12. n cazul Republicii Cipru: , ; 13. n cazul Republicii Letonia: apdroinanas akciju sabiedrba, savstarpjs apdroinanas kooperatv biedrba; 14. n cazul Republicii Lituania: akcin bendrov, udaroji akcin bendrov; 15. n cazul Marelui Ducat al Luxemburgului: socit anonyme, socit en commandite par actions, association dassurances mutuelles, socit cooprative; 16. n cazul Republicii Ungare: biztost rszvnytrsasg, biztost szvetkezet, biztost egyeslet, klfldi szkhely biztost magyarorszgi fiktelepe; 17. n cazul Republicii Malta: limited liability company/kumpannija b responsabbilta limitata; 18. n cazul Regatului rilor de Jos: naamloze vennootschap, onderlinge waarborgmaatschappij; 19. n cazul Republicii Austria: Aktiengesellschaft, Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit; 20. n cazul Republicii Polone: spka akcyjna, towarzystwo ubezpiecze wzajemnych; 21. n cazul Republicii Portugheze: sociedade annima, mtua de seguros; 22. n cazul Romniei: societi pe aciuni, societi mutuale; 23. n cazul Republicii Slovenia: delnika druba, druba za vzajemno zavarovanje; 24. n cazul Republicii Slovace: akciov spolonost;

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/121

25. n cazul Republicii Finlanda: keskininen vakuutusyhti/msesidigt frskringsbolag, vakuutusosakeyhti/ frskringsaktiebolag, vakuutusyhdistys/frskringsfrening; 26. n cazul Regatului Suediei: frskringsaktiebolag, msesidiga frskringsbolag, understdsfreningar; 27. n cazul Regatului Unit al Marii Britanii i Irlandei de Nord: companies limited by shares or by guarantee or unlim ited, societies registered under the Industrial and Provident Societies Acts, societies registered under the Friendly Societies Acts, the association of underwriters known as Lloyds. 28. n oricare dintre cazuri i ca alternativ la formele de asigurtori care practic asigurri generale enumerai la punc tele(1) (27), forma de societate european (SE) n sensul Regulamentului (CE) nr.2157/2001 al Consiliului(1). B. Forme de ntreprinderi de asigurare de via: 1. n cazul Regatului Belgiei: socit anonyme/naamloze vennootschap, socit en commandite par actions/commanditaire vennootschap op aandelen, association dassurance mutuelle/onderlinge verzekeringsv ereniging, socit cooprative/coperatieve vennootschap; n cazul Republicii Bulgare: , ; n cazul Republicii Cehe: akciov spolenost, drustvo; n cazul Regatului Danemarcei: aktieselskaber, gensidige selskaber, pensionskasser omfattet af lov om for sikringsvirksomhed (tvrgende pensionskasser); n cazul Republicii Federale Germania: Aktiengesellschaft, Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit, ffentlichrechtliches Wettbewerbsversicherungsunternehmen; n cazul Republicii Estonia: aktsiaselts; n cazul Irlandei: incorporated companies limited by shares or by guarantee or unlimited, societies registered under the Industrial and Provident Societies Acts i societies registered under the Friendly Societies Acts; n cazul Republicii Elene: ; n cazul Regatului Spaniei: sociedad annima, sociedad mutua, sociedad cooperativa;

2. 3. 4.

5.

6. 7.

8. 9.

10. n cazul Republicii Franceze: socit anonyme, socit dassurance mutuelle, institution de prvoyance rgie par le code de la scurit sociale, institution de prvoyance rgie par le code rural, mutuelles rgies par le code de la mutualit; 11. n cazul Republicii Italiene: societ per azioni, societ cooperativa, mutua di assicurazione; 12. n cazul Republicii Cipru: , ; 13. n cazul Republicii Letonia: apdroinanas akciju sabiedrba, savstarpjs apdroinanas kooperatv biedrba; 14. n cazul Republicii Lituania: akcin bendrov, udaroji akcin bendrov; 15. n cazul Marelui Ducat al Luxemburgului: socit anonyme, socit en commandite par actions, association dassurances mutuelles, socit cooprative; 16. n cazul Republicii Ungare: biztost rszvnytrsasg, biztost szvetkezet, biztost egyeslet, klfldi szkhely biztost magyarorszgi fiktelepe; 17. n cazul Republicii Malta: limited liability company/kumpannija b responsabbilta limitata; 18. n cazul Regatului rilor de Jos: naamloze vennootschap, onderlinge waarborgmaatschappij; 19. n cazul Republicii Austria: Aktiengesellschaft, Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit; 20. n cazul Republicii Polone: spka akcyjna, towarzystwo ubezpiecze wzajemnych;
(1) JOL294, 10.11.2001, p.1.

L 335/122

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

21. n cazul Republicii Portugheze: sociedade annima, mtua de seguros; 22. n cazul Romniei: societi pe aciuni, societi mutuale; 23. n cazul Republicii Slovenia: delnika druba, druba za vzajemno zavarovanje; 24. n cazul Republicii Slovace: akciov spolonost; 25. n cazul Republicii Finlanda: keskininen vakuutusyhti/msesidigt frskringsbolag, vakuutusosakeyhti/ frskringsaktiebolag, vakuutusyhdistys/frskringsfrening; 26. n cazul Regatului Suediei: frskringsaktiebolag, msesidiga frskringsbolag, understdsfreningar; 27. n cazul Regatului Unit al Marii Britanii i Irlandei de Nord: companies limited by shares or by guarantee or unlim ited, societies registered under the Industrial and Provident Societies Acts, societies registered or incorporated under the Friendly Societies Acts, the association of underwriters known as Lloyds. 28. n oricare dintre cazuri i ca alternativ la formele de ntreprinderi de asigurri de via enumerate la punctele (1)(27), forma unei societi europene (SE), n sensul Regulamentului (CE) nr.2157/2001. C. Forme de ntreprinderi de reasigurare: 1. n cazul Regatului Belgiei: socit anonyme/naamloze vennootschap, socit en commandite par actions/commanditaire vennootschap op aandelen, association dassurance mutuelle/onderlinge verzekeringsv ereniging, socit cooprative/coperatieve vennootschap; n cazul Republicii Bulgare: ; n cazul Republicii Cehe: akciov spolenost; n cazul Regatului Danemarcei: aktieselskaber, gensidige selskaber; n cazul Republicii Federale Germania: Aktiengesellschaft, Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit, ffentlichrechtliches Wettbewerbsversicherungsunternehmen; n cazul Republicii Estonia: aktsiaselts; n cazul Irlandei: incorporated companies limited by shares or by guarantee or unlimited; n cazul Republicii Elene: , ; n cazul Regatului Spaniei: sociedad annima;

2. 3. 4. 5.

6. 7. 8. 9.

10. n cazul Republicii Franceze: socit anonyme, socit dassurance mutuelle, institution de prvoyance rgie par le code de la scurit sociale, institution de prvoyance rgie par le code rural, mutuelles rgies par le code de la mutualit; 11. n cazul Republicii Italiene: societ per azioni; 12. n cazul Republicii Cipru: , ; 13. n cazul Republicii Letonia: akciju sabiedrba, sabiedrba ar ierobeotu atbildbu; 14. n cazul Republicii Lituania: akcin bendrov, udaroji akcin bendrov; 15. n cazul Marelui Ducat al Luxemburgului: socit anonyme, socit en commandite par actions, association dassurances mutuelles, socit cooprative; 16. n cazul Republicii Ungare: biztost rszvnytrsasg, biztost szvetkezet, harmadik orszgbeli biztost magyarorszgi fiktelepe; 17. n cazul Republicii Malta: limited liability company/kumpannija t responsabbilt limitata; 18. n cazul Regatului rilor de Jos: naamloze vennootschap, onderlinge waarborgmaatschappij;

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/123

19. n cazul Republicii Austria: Aktiengesellschaft, Versicherungsverein auf Gegenseitigkeit; 20. n cazul Republicii Polone: spka akcyjna, towarzystwo ubezpiecze wzajemnych; 21. n cazul Republicii Portugheze: sociedade annima, mtua de seguros; 22. n cazul Romniei: societate pe aciuni; 23. n cazul Republicii Slovenia: delnika druba; 24. n cazul Republicii Slovace: akciov spolonost; 25. n cazul Republicii Finlanda: keskininen vakuutusyhti/msesidigt frskringsbolag, vakuutusosakeyhti/ frskringsaktiebolag, vakuutusyhdistys/frskringsfrening; 26. n cazul Regatului Suediei: frskringsaktiebolag, msesidigt frskringsbolag; 27. n cazul Regatului Unit al Marii Britanii i Irlandei de Nord: companies limited by shares or by guarantee or unlim ited, societies registered under the Industrial and Provident Societies Acts, societies registered or incorporated under the Friendly Societies Acts, the association of underwriters known as Lloyds. 28. n oricare dintre cazuri i ca alternativ la formele de ntreprinderi de reasigurare enumerate la punctele (1)-(27), forma de societate european (SE), n sensul Regulamentului (CE) nr.2157/2001.

L 335/124

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

ANEXA IV FORMULA STANDARD A CERINEI DE CAPITAL DE SOLVABILITATE (SCR)

1. Calcularea cerinei de capital de solvabilitate de baz Cerina de capital de solvabilitate de baz prevzut la articolul104 alineatul(1) este egal cu:

SCR de baz =

i,j

Corri,j SCRi SCRj

unde SCRi este modulul de risc i, iar SCRj este modulul de risc j i unde i, j nseamn c suma diverilor termeni ar trebui s acopere toate combinaiile posibile de i i j. La efectuarea calculului, SCRi i SCRj se nlocuiesc cu urmtoarele: SCR asigurare general este modulul risc de subscriere pentru asigurarea general; SCR asigurare de via este modulul risc de subscriere pentru asigurarea de via; SCR asigurare de sntate este modulul risc de subscriere pentru asigurarea de sntate; SCR pia este modulul risc de pia; SCR insolven este modulul risc de contrapartid.

Factorul Corr i,j este elementul prezent pe rndul i i n coloana j n urmtoarea matrice de corelare:
j

Pia

Insolven

Via

Sntate

General

Pia Insolven Via Sntate General

1 0,25 0,25 0,25 0,25

0,25 1 0,25 0,25 0,5

0,25 0,25 1 0,25 0

0,25 0,25 0,25 1 0

0,25 0,5 0 0 1

2. Calcularea modulului risc de subscriere pentru asigurarea general Modulul risc de subscriere pentru asigurarea general prevzut la articolul105 alineatul(2) este egal cu:

SCRgeneral =

i,j

Corri,j SCRi SCRj

unde SCRi este submodulul i, iar SCRj este submodulul j i unde i, j nseamn c suma diverilor termeni ar trebui s acopere toate combinaiile posibile de i i j. La efectuarea calculului, SCRi i SCRj se nlocuiesc cu urmtoarele: SCR prim i rezerv general este submodulul risc de prim i de rezerv n asigurarea general; SCR catastrof general este submodulul risc catastrof n asigurarea general.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/125

3. Calcularea modulului risc de subscriere pentru asigurarea de via Modulul risc de subscriere pentru asigurarea de via prevzut la articolul105 alineatul(3) este egal cu:

SCRvia =

i,j

Corri,j SCRi SCRj

unde SCRi este submodulul i, iar SCRj este submodulul j i unde i, j nseamn c suma diverilor termeni ar trebui s acopere toate combinaiile posibile de i i j. La efectuarea calculului, SCRi i SCRj se nlocuiesc cu urmtoarele: SCR mortalitate este submodulul risc de mortalitate; SCR longevitate este submodulul risc de longevitate; SCR invaliditate este submodulul risc de invaliditate-morbiditate; SCR cheltuieli cu asigurarea de via este submodulul risc de cheltuieli cu asigurarea de via; SCR revizuire este submodulul risc de revizuire; SCR reziliere este submodulul risc de reziliere; SCR catastrof n asigurarea de via este submodulul risc de catastrof n asigurarea de via;

4. Calcularea modulului risc de pia Structura modulului risc de pia Modulul risc de pia prevzut la articolul105 alineatul(5) este egal cu:

SCRpia =

i,j

Corri,j SCRi SCRj

unde SCRi este submodulul i, iar SCRj este submodulul j i unde i,j nseamn c suma diverilor termeni ar trebui s acopere toate combinaiile posibile de i i j. La efectuarea calculului, SCRi i SCRj se nlocuiesc cu urmtoarele: SCR rata dobnzii este submodulul risc al ratei dobnzii; SCR aciuni este submodulul risc al aciunilor; SCR bunuri imobile este submodulul risc al bunurilor imobile; SCR dispersie este submodulul risc de dispersie; SCR concentrri este submodulul concentrri ale riscurilor de pia; SCR valutar este submodulul risc valutar;

L 335/126

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

17.12.2009

ANEXAV GRUPURI DE CLASE DE ASIGURARE GENERAL N SENSUL ARTICOLULUI 159 1. 2. Asigurri de accidente i de sntate (clasele 1 i2 din anexaI); Asigurri de mijloace de transport terestru cu motor (clasele 3, 7 i10 din anexaI, cu specificarea separat a cifrelor privind clasa 10, cu excepia rspunderii transportatorului); Asigurri de incendiu i alte daune materiale (clasele 8 i9 din anexaI); Asigurri de mijloace de transport aerian, maritim i de transport (clasele 4, 5, 6, 7, 11 i12 din anexaI); Asigurri de rspundere civil general (clasa 13 din anexaI); Asigurri de credite i de garanii (clasele 14 i15 din anexaI); Alte clase (clasele 16, 17 i18 din anexaI).

3. 4. 5. 6. 7.

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

L 335/127

ANEXAVI Partea A Directive abrogate i lista modificrilor lor ulterioare (menionate la articolul310 Directiva 64/225/CEE a Consiliului (JO L 56, 4.4.1964, p. 878). Actul de aderare din 1973, articolul 29, anexa I III (G)(1) (JO L 73, 27.3.1972, p. 89). Prima Directiv 73/239/CEE a Consiliului (JO L 228, 16.8.1973, p. 3). Actul de aderare din 1994, articolul 29, anexa I(XI)(B) (II)(1) (JO C 241, 29.8.1994, p. 197). (nlocuit prin Decizia 95/1/CE a Consiliului) (JO L 1, 1.1.1995, p. 1). Actul de aderare din 2003, articolul 20, anexa II(3)(1) (JO L 236, 23.9.2003, p. 335). Actul de aderare din 1985, articolul 26, anexa I(II)(c)(1)(a) (JO L 302, 15.11.1985, p. 156). Directiva 76/580/CEE a Consiliului (JO L 189, 13.7.1976, p. 13). Directiva 84/641/CEE a Consiliului (JO L 339, 27.12.1984, p. 21). Directiva 87/343/CEE a Consiliului (JO L 185, 4.7.1987, p. 72). Directiva 87/344/CEE a Consiliului (JO L 185, 4.7.1987, p. 77). A doua Directiv 88/357/CEE a Consiliului (JO L 172, 4.7.1988, p. 1). Directiva 90/618/CEE a Consiliului (JO L 330, 29.11.1990, p. 44). Directiva 92/49/CEE a Consiliului (JO L 228, 11.8.1992, p. 1). Directiva 95/26/CE a Parlamentului European i a Consi liului (JO L 168, 18.7.1995, p. 7). Directiva 2000/26/CE a Parlamentului European i a Consiliului (JO L 181, 20.7.2000, p. 65). Directiva 2002/13/CE a Parlamentului European i a Consiliului (JO L 77, 20.3.2002, p. 17). Directiva 2002/87/CE a Parlamentului European i a Consiliului (JO L 35, 11.2.2003, p. 1). exclusiv articolul 22 exclusiv articolul 1 exclusiv articolul 8 exclusiv articolele 4, 5, 6, 7, 9, 10, 11, 13, 14, 17, 18, 24, 32, 33 i 53 exclusiv articolul 2 alineatul (2) a treia liniu i articolul 3 alineatul (1) exclusiv articolele 2, 3 i 4 exclusiv articolele 9, 10 i 11 exclusiv articolul 9 exclusiv articolul 1 i anexa exclusiv articolele 1-14 exclusiv articolul 1

L 335/128

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

exclusiv articolul 4

17.12.2009

Directiva 2005/1/CE a Parlamentului European i a Consiliului (JO L 79, 24.3.2005, p. 9). Directiva 2005/68/CE a Parlamentului European i a Consiliului (JO L 323, 9.12.2005, p. 1). Directiva 2006/101/CE a Parlamentului European i a Consiliului (JO L 363, 20.12.2006, p. 238). Directiva 73/240/CEE a Consiliului (JO L 228, 16.8.1973, p. 20). Directiva 76/580/CEE a Consiliului (JO L 189, 13.7.1976, p. 13). Directiva 78/473/CEE a Consiliului (JO L 151, 7.6.1978, p. 25). Directiva 84/641/CEE a Consiliului (JO L 339, 27.12.1984, p. 21). Directiva 87/344/CEE a Consiliului (JO L 185, 4.7.1987, p. 77). A doua Directiv 88/357/CEE a Consiliului (JO L 172, 4.7.1988, p. 1). Directiva 90/618/CEE a Consiliului (JO L 330, 29.11.1990, p. 44). Directiva 92/49/CEE a Consiliului (JO L 228, 11.8.1992, p. 1). Directiva 2000/26/CE a Parlamentului European i a Consiliului (JO L 181, 20.7.2000, p. 65). Directiva 2005/14/CE a Parlamentului European i a Consiliului (JO L 149, 11.6.2005, p. 14). Directiva 92/49/CEE a Consiliului (JO L 228, 11.8.1992, p. 1). Directiva 95/26/CE a Parlamentului European i a Consi liului (JO L 168, 18.7.1995, p. 7). Directiva 2000/64/CE a Parlamentului European i a Consiliului (JO L 290, 17.11.2000, p. 27). Directiva 2002/87/CE a Parlamentului European i a Consiliului (JO L 35, 11.2.2003, p. 1). Directiva 2005/1/CE a Parlamentului European i a Consiliului (JO L 79, 24.3.2005, p. 9). Directiva 2005/68/CE a Parlamentului European i a Consiliului (JO L 323, 9.12.2005, p. 1).

exclusiv articolul 57

exclusiv articolul 1 i punctul 1 din anex

exclusiv articolele 5-10 exclusiv articolul 12 alineatul (1), articolele 19, 23, 27, articolul 30 alineatul (1), articolele 34, 35, 36, 37, artico lul 39 alineatul (1), articolul 40 alineatul (1), articolul 42 alineatul (1), articolul 43 alineatul (1), articolul 44 alinea tul (1), articolul 45 alineatul (1)i articolul 46 alineatul (1). exclusiv articolul 9

exclusiv articolul 3

exclusiv articolul 1 a doua liniu, articolul 2 alineatul (1) prima liniu, articolul 4 alineatele (1), (3) i (5) i artico lul 5 a doua liniu exclusiv articolul 2

exclusiv articolul 24

exclusiv articolul 6

exclusiv articolul 58

17.12.2009

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

exclusiv articolul 1

L 335/129

Directiva 2007/44/CE a Parlamentului European i a Consiliului (JO L 247, 21.9.2007, p. 1). Directiva 98/78/CE a Parlamentului European i a Consiliu lui (JO L 330, 5.12.1998, p. 1). Directiva 2002/87/CE a Parlamentului European i a Consiliului (JO L 35, 11.2.2003, p. 1). Directiva 2005/1/CE a Parlamentului European i a Consiliului (JO L 79, 24.3.2005, p. 9). Directiva 2005/68/CE a Parlamentului European i a Consiliului (JO L 323, 9.12.2005, p. 1). Directiva 2001/17/CE a Parlamentului European i a Consiliului (JO L 110, 20.4.2001, p. 28). Directiva 2002/83/CE a Parlamentului European i a Consiliului (JO L 345, 19.12.2002, p. 1). Directiva 2004/66/CE a Consiliului (JO L 168, 1.5.2004, p. 35). Directiva 2005/1/CE a Parlamentului European i a Consiliului (JO L 79, 24.3.2005, p. 9). Directiva 2005/68/CE a Parlamentului European i a Consiliului (JO L 323, 9.12.2005, p. 1). Directiva 2006/101/CE a Parlamentului European i a Consiliului (JO L 363, 20.12.2006, p. 238). Directiva 2007/44/CE a Parlamentului European i a Consiliului (JO L 247, 21.9.2007, p. 1). Directiva 2008/19/CE a Parlamentului European i a Consiliului (JO L 76, 19.3.2008, p. 44). Directiva 2005/68/CE a Parlamentului European i a Consiliului (JO L 323, 9.12.2005, p. 1). Directiva 2007/44/CE a Parlamentului European i a Consiliului (JO L 247, 21.9.2007, p. 1). Directiva 2008/19/CE a Parlamentului European i a Consiliului (JO L 76, 19.3.2008, p. 44). Directiva 2008/37/CE a Parlamentului European i a Consiliului (JO L 81, 20.3.2008, p. 1).

exclusiv articolul 28

exclusiv articolul 7

exclusiv articolul 59

exclusiv punctul II din anex

exclusiv articolul 8

exclusiv articolul 60

exclusiv articolul 1 i punctul 3 din anex

exclusiv articolul 2

exclusiv articolul 1

exclusiv articolul 4

exclusiv articolul 1

exclusiv articolul 1

L 335/130

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Partea B Lista termenelor de transpunere n legislaia naional (menionate la articolul310
Directiva Termen de transpunere Termen de aplicare

17.12.2009

64/225/CEE 73/239/CEE 73/240/CEE 76/580/CEE 78/473/CEE 84/641/CEE 87/343/CEE 87/344/CEE 88/357/CEE 90/618/CEE 92/49/CEE 95/26/CE 98/78/CE 2000/26/CE 2000/64/CE 2001/17/CE 2002/13/CE 2002/83/CE

26 august 1965 27 ianuarie 1975 27 ianuarie 1975 31 decembrie 1976 2 decembrie 1979 30 iunie 1987 1 ianuarie 1990 1 ianuarie 1990 30 decembrie 1989 20 mai 1992 31 decembrie 1993 18 iulie 1996 5 iunie 2000 20 iulie 2002 17 noiembrie 2002 20 aprilie 2003 20 septembrie 2003 17 noiembrie 2002, 20 septembrie 2003, 19 iunie 2004 (n funcie de dispoziii speciale) 11 august 2004 1 mai 2004 13 mai 2005 11 iunie 2007 10 decembrie 2007 1 ianuarie 2007 nu se aplic nu se aplic 20 ianuarie 2003 2 iunie 1980 1 ianuarie 1988 1 iulie 1990 1 iulie 1990 30 iunie 1990 20 noiembrie 1992 1 iulie 1994 18 iulie 1996 27 ianuarie 1976

2002/87/CE 2004/66/CE 2005/1/CE 2005/14/CE 2005/68/CE 2006/101/CE 2008/19/CE 2008/37/CE

17.12.2009

ANEXA VII TABEL DE CORESPONDEN

Directiva 73/239/CEE Directiva 78/473/CEE Directiva 87/344/CEE Directiva 88/357/CEE Directiva 92/49/CEE Directiva 98/78/CE Directiva 2001/17/CE Directiva 2002/83/CE Directiva 2005/68/CE Directiva 2007/44/CE

Prezenta directiv

RO

Articolul 1 alineatul (1)

Articolul 2

Articolul 1 alineatul (1)

Articolul 2 prima tez

Articolul 1 alineatul (1)

Articolul 1, articolul 2 alineatul (2), articolul 269 Articolul 2 alineatul (2)

Articolul 1 alineatul (2) Articolul 1 alineatul (3) Articolul 2 alineatul (1) literele (a)-(c) Articolul 2 alineatul (1) litera (d) Articolul 2 alineatul (1) litera (e) Articolul 2 alineatul (2) litera (a) Articolul 2 alineatul (2) litera (b) Articolul 2 alineatul (2) litera (c) Articolul 2 alineatul (2) litera (d) Articolul 2 alineatul (3) de la primul la al patrulea paragraf Articolul 2 alineatul (3) al cincilea paragraf Articolul 3 alineatul (4)

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Articolul 3

Articolul 5 alineatul (1) Articolul 5 alineatul (2) Articolul 5 alineatul (3) Articolul 5 alineatul (4) Articolul 6

L 335/131

Articolul 15 alineatul (4)

L 335/132

Directiva 73/23 9/CE E

Directiva 78/47 3/CE E

Directiva 87/34 4/CE E

Directiva 88/35 7/CE E

Directiva 92/49 /CE E

Directiva 98/7 8/CE

Directiva 2001/ 17/CE

Directiva 2002/ 83/CE

Directiva 2005/6 8/CE

Directiva 2007/4 4/CE

Prezenta directiv

Articolul 3 alineatul (1) primul i al doilea paragraf Articolul 3 alineatul (1) al treilea paragraf Articolul 3 alineatul (2) Articolul 4 prima tez Articolul 4 litera (a) Articolul 4 litera (b) Articolul 4 litera (c) Articolul 4 litera (e) Articolul 4 litera (f) Articolul 4 litera (g) Articolul 5 litera (a) Articolul 5 litera (b) Articolul 5 litera (c) Articolul 5 litera (d) Articolul 6 Articolul 4 Articolul 4 Articolul 3 Articolul 1 alineatul (1) litera (o) Articolul 1 alineatul (1) litera (p)

Articolul 4 alineatul (5) Articolul 7 Articolul 8 prima tez Articolul 8 alineatul (2) Articolul 8 alineatul (3) Articolul 8 alineatul (1) Articolul 8 alineatul (4)

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Articolul 134 alineatul (1)

17.12.2009

Articolul 14 alineatul (1) i alineatul (2) literele (a) i (b)

17.12.2009

Directiva 73/23 9/CE E

Directiva 78/47 3/CE E

Directiva 87/34 4/CE E

Directiva 88/35 7/CE E

Directiva 92/49 /CE E

Directiva 98/7 8/CE

Directiva 2001/ 17/CE

Directiva 2002/ 83/CE

Directiva 2005/6 8/CE

Directiva 2007/4 4/CE

Prezenta directiv

Articolul 7 alineatul (1) i alineatul (2) primul paragraf Articolul 7 alineatul (2) al doilea paragraf litera (a) Articolul 7 alineatul (2) al doilea paragraf litera (b) Articolul 8 alineatul (1) litera (a) Articolul 8 alineatul (1) litera (a) ultimul paragraf Articolul 8 alineatul (1) litera (b)

Articolul 5 alineatul (1) i alineatul (2) primul paragraf Articolul 5 alineatul (2) al doilea paragraf litera (a) Articolul 5 alineatul (2) al doilea paragraf litera (b) Articolul 6 alineatul (1) litera (a)

Articolul 5 alineatul (1) i alineatul (2) primul paragraf

Articolul 15 alineatul (1) i alineatul (2) primul paragraf Articolul 15 alineatul (3) primul paragraf

RO

Articolul 6 alineatul (1) litera (a)

Anexa I

Anexa IIIA i B

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Articolul 5 alineatul (2)

Articolul 17 alineatul (2)

Articolul 6 alineatul (1) litera (b)

Articolul 6 alineatul (1) litera (b)

Articolul 6 litera (a) Articolul 6 litera (a)

Articolul 18 alineatul (1) litera (a) Articolul 18 alineatul (1) litera (b) Articolul 18 alineatul (1) litera (c) Articolul 18 alineatul (1) litera (d) Articolul 18 litera (g) Articolul 18 litera (h)

Articolul 8 alineatul (1) litera (c) Articolul 8 alineatul (1) litera (d) Articolul 8 alineatul (1) litera (e) Articolul 8 alineatul (1) litera (f) Articolul 8 alineatul (1) de la al doilea la al patrulea paragraf

Articolul 6 alineatul (1) litera (c) Articolul 6 alineatul (1) litera (d) Articolul 6 alineatul (1) litera (e)

Articolul 6 alineatul (1) litera (c) Articolul 6 alineatul (1) litera (d) Articolul 6 alineatul (1) litera (e)

Articolul 6 litera (b) Articolul 6 litera (c) Articolul 6 litera (d)

Articolul 6 alineatul (2)

Articolul 7

Articolul 19

L 335/133

L 335/134

Directiva 73/23 9/CE E

Directiva 78/47 3/CE E

Directiva 87/34 4/CE E

Directiva 88/35 7/CE E

Directiva 92/49 /CE E

Directiva 98/7 8/CE

Directiva 2001/ 17/CE

Directiva 2002/ 83/CE

Directiva 2005/6 8/CE

Directiva 2007/4 4/CE

Prezenta directiv

Articolul 8 alineatul (1a) Articolul 8 alineatul (2) Articolul 8 alineatul (3) primul paragraf Articolul 8 alineatul (3) al doilea paragraf Articolul 6 alineatul (2) Articolul 6 alineatul (3) primul paragraf Articolul 6 alineatul (3) al doilea paragraf i articolul 29 primul paragraf prima tez Articolul 6 alineatul (3) al treilea paragraf i articolul 29al doilea paragraf Articolul 6 alineatul (3) al patrulea paragraf Articolul 6 alineatul (4) Articolul 7 literele (a)-(d)

Articolul 6 alineatul (3) Articolul 6 alineatul (4) Articolul 6 alineatul (5) al treilea paragraf Articolul 6 alineatul (5) primul paragraf

Articolul 8

Articolul 20 Articolul 18 alineatul (2)

RO

Articolul 9 alineatul (1) Articolul 9 alineatul (2)

Articolul 21 alineatul (4) Articolul 21 alineatul (1), primul paragraf

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Articolul 8 alineatul (3) al treilea paragraf

Articolul 21 alineatul (2)

Articolul 8 alineatul (3) al patrulea paragraf Articolul 8 alineatul (4) Articolul 9 literele (a)-(d)

Articolul 21 alineatul (3)

Articolul 6 alineatul (6) Articolul 7 literele (a)-(d)

Articolul 10 Articolul 11 alineatul (1) literele (a), (c), (d) i (e) Articolul 11 alineatul (2) literele (a) i (b)

Articolul 22 Articolul 23 alineatul (1) literele (a), (c), (d) i (e) Articolul 23 alineatul (2) litera (e) Articolul 23 alineatul (2) literele (a) i (d)

Articolul 9 literele (e) i (f) Articolul 9 literele (g) i (h) Articolul 10 alineatul (1)

Articolul 7 literele (e) i (f) Articolul 7 literele (g) i (h) Articolul 32 alineatul (1) Articolul 7 literele (f) i (g) Articolul 40 alineatul (1)

Articolul 11 alineatul (2) literele (c) i (d)

17.12.2009

Articolul 145 alineatul (1) primul paragraf

17.12.2009

Directiva 73/23 9/CE E

Directiva 78/47 3/CE E

Directiva 87/34 4/CE E

Directiva 88/35 7/CE E

Directiva 92/49 /CE E

Directiva 98/7 8/CE

Directiva 2001/ 17/CE

Directiva 2002/ 83/CE

Directiva 2005/6 8/CE

Directiva 2007/4 4/CE

Prezenta directiv

Articolul 10 alineatul (2) primul paragraf Articolul 10 alineatul (2) al doilea paragraf Articolul 10 alineatul (3) Articolul 10 alineatul (4) Articolul 10 alineatul (5) Articolul 10 alineatul (6) Articolul 11 Articolul 12 Articolul 12a

Articolul 32 alineatul (2) primul paragraf Articolul 32 alineatul (2) al doilea paragraf Articolul 32 alineatul (3) Articolul 32 alineatul (4) Articolul 32 alineatul (5) Articolul 32 alineatul (6) Articolul 33 Articolul 56

Articolul 40 alineatul (2)

Articolul 145 alineatul (2) Articolul 145 alineatul (3)

RO

Articolul 40 alineatul (3) Articolul 40 alineatul (4) Articolul 40 alineatul (5) Articolul 40 alineatul (6)

Articolul 146 alineatele (1) i (2) Articolul 146 alineatul (3) Articolul 146 alineatul (3) al doilea paragraf Articolul 145 alineatul (4)

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Articolul 9 Articolul 9a

Articolul 13 Articolul 14 i articolul 60 alineatul (2) Articolul 15 alineatele (1) i (2)

Articolul 25al doilea paragraf Articolul 26

Articolul 13 alineatul (1) i alineatul (2) primul paragraf Articolul 13 alineatul (2) al doilea paragraf

Articolul 9 alineatul (1) i alineatul (2) primul paragraf Articolul 9 alineatul (2) al doilea paragraf

Articolul 10 alineatul (1) prima tez i alineatul (2) primul paragraf

Articolul 30 alineatul (1), alineatul (2) primul paragraf Articolul 30 alineatul (2) al doilea paragraf

Articolul 10 alineatul (1) a doua i a treia tez Articolul 13 alineatul (2) al treilea paragraf Articolul 13 alineatul (3) Articolul 9 alineatul (3) Articolul 10 alineatul (2) al doilea paragraf Articolul 10 alineatul (3)

Articolul 15 alineatul (1) al doilea paragraf Articolul 60 alineatul (3) Articolul 15 alineatul (4)

Articolul 30 alineatul (3)

Articolul 32 alineatul (1)

L 335/135

L 335/136

Directiva 73/23 9/CE E

Directiva 78/47 3/CE E

Directiva 87/34 4/CE E

Directiva 88/35 7/CE E

Directiva 92/49 /CE E

Directiva 98/7 8/CE

Directiva 2001/ 17/CE

Directiva 2002/ 83/CE

Directiva 2005/6 8/CE

Directiva 2007/4 4/CE

Prezenta directiv

Articolul 14 Articolul 15 alineatul (1), alineatul (2) i alineatul (3) al doilea paragraf Articolul 15 alineatul (3) primul paragraf Articolul 15a Articolul 16

Articolul 10 Articolul 17

Articolul 11 Articolul 20 alineatele (1)-(3) i alineatul (4) al doilea paragraf Articolul 20 alineatul (4) primul paragraf

Articolul 16 Articolul 32 alineatele (1) i (3)

Articolul 33 Articolele 76-86

RO

Articolul 32 alineatul (2) Articolul 33

Articolul 134 alineatul (2) i articolul 173 Articolele 87-99

Articolul 18 Articolul 27

Articolul 35, articolul 36, articolul 60 alineatul (8) Articolele 37-39, articolul 60 alineatul (9) Articolul 40 alineatul (1)

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Articolul 16a

Articolul 28

Articolele 100-127

Articolul 17 alineatul (1)

Articolul 29 alineatul (1)

Articolul 128, articolul 129 alineatul (1) literele (a)-(c) i alineatul (2) Articolul 129 alineatul (1) litera (d)

Articolul 17 alineatul (2) Articolul 17a Articolul 17b Articolul 18 Articolul 14 Articolul 19 alineatul (2) Articolul 19 alineatul (3) primul paragraf i al doilea paragraf literele (a) i (b) Articolul 10 Articolul 11 alineatul (2) Articolul 11 alineatul (3) primul paragraf i al doilea paragraf literele (a) i (b)

Articolul 29 alineatul (2) Articolul 30 Articolele 28 i 28a Articolul 31 Articolul 11 Articolul 13 alineatul (2) Articolul 13 alineatul (3) primul paragraf i al doilea paragraf literele (a) i (b)

Articolul 40 alineatul (2) Articolul 41 Articolul 60 alineatul (10)

Articolul 16 Articolul 17 alineatul (2) Articolul 17 alineatul (3) i alineatul (4) primul paragraf literele (a) i (b)

Articolul 33 Articolul 35 Articolul 34 alineatele (1)-(3), (5), (6) i (7)

17.12.2009

17.12.2009

Directiva 73/23 9/CE E

Directiva 78/47 3/CE E

Directiva 87/34 4/CE E

Directiva 88/35 7/CE E

Directiva 92/49 /CE E

Directiva 98/7 8/CE

Directiva 2001/ 17/CE

Directiva 2002/ 83/CE

Directiva 2005/6 8/CE

Directiva 2007/4 4/CE

Prezenta directiv

Articolul 19 alineatul (3) al doilea paragraf litera (c) Articolul 19 alineatul (3) al treilea paragraf Articolul 20 alineatul (1) Articolul 20 alineatul (2) primul paragraf Articolul 20 alineatul (2) al doilea paragraf Articolul 20 alineatul (3) primul paragraf Articolul 20 alineatul (3) al doilea paragraf Articolul 20 alineatul (4) Articolul 20 alineatul (5)

Articolul 10

Articolul 11 alineatul (3) al doilea paragraf litera (c) Articolul 11 alineatul (3) al treilea paragraf

Articolul 13 alineatul (3) al doilea paragraf litera (c) Articolul 13 alineatul (3) al treilea paragraf Articolul 37 alineatul (1)

Articolul 17 alineatul (4) primul paragraf litera (c) Articolul 17 alineatul (4) al doilea paragraf Articolul 42 alineatul (1) Articolul 42 alineatul (2) primul paragraf Articolul 42 alineatul (2) al doilea paragraf Articolul 42 alineatul (3) primul paragraf Articolul 42 alineatul (3) al doilea paragraf

Articolul 34 alineatul (8)

Articolul 10

Articolul 35 alineatul (2) litera (b) Articolul 135

RO

Articolul 13 alineatul (2) primul paragraf Articolul 13 alineatul (2) al doilea paragraf Articolul 13 alineatul (3) primul paragraf Articolul 13 alineatul (3) al doilea paragraf Articolul 13 alineatul (4) Articolul 13 alineatul (2) al doilea paragraf i alineatul (5)

Articolul 37 alineatul (2) primul paragraf Articolul 37 alineatul (2) al doilea paragraf Articolul 37 alineatul (3) primul paragraf Articolul 37 alineatul (3) al doilea paragraf

Articolul 138 alineatul (5)

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Articolul 139 alineatul (3)

Articolul 37 alineatul (2) al doilea paragraf i alineatul (5) Articolul 38 alineatul (1) prima tez Articolul 38 alineatul (1) a doua tez literele (a)-(e) Articolul 38 alineatul (2)

Articolul 42 alineatul (2) al doilea paragraf i alineatul (4) Articolul 43 alineatul (1)

Articolul 138 alineatul (5)

Articolul 20a alineatul (1) primul paragraf prima tez Articolul 20a alineatul (1) primul paragraf a doua tez literele (a)-(e) Articolul 20a alineatul (2)

Articolul 138 alineatul (2), articolul 139 alineatul (2) Articolul 142 alineatul (1)

Articolul 43 alineatul (2) literele (a)-(e)

L 335/137

Articolul 141

L 335/138

Directiva 73/23 9/CE E

Directiva 78/47 3/CE E

Directiva 87/34 4/CE E

Directiva 88/35 7/CE E

Directiva 92/49 /CE E

Directiva 98/7 8/CE

Directiva 2001/ 17/CE

Directiva 2002/ 83/CE

Directiva 2005/6 8/CE

Directiva 2007/4 4/CE

Prezenta directiv

Articolul 20a alineatul (3) Articolul 20a alineatul (4) Articolul 20a alineatul (5) Articolul 21 Articolul 22 alineatul (1) primul paragraf literele (a), (b) i (d) Articolul 22 alineatul (1) al doilea paragraf prima tez Articolul 22 alineatul (1) al doilea paragraf a doua tez Articolul 22 alineatul (2) Articolul 23 alineatul (1) Articolul 23 alineatul (2) literele (a)-(g) Articolul 23 alineatul (2) litera (h) Articolul 24 primul paragraf prima tez Articolul 24 primul paragraf a doua tez-al treilea paragraf Articolul 25 Articolul 11 alineatul (1) Articolul 14

Articolul 38 alineatul (3) Articolul 38 alineatul (4) Articolul 38 alineatul (5)

Articolul 43 alineatul (4) Articolul 43 alineatul (5) Articolul 43 alineatul (6)

Articolul 140 alineatul (2)

RO

Articolul 142 alineatul (2)

Articolul 39 alineatul (1) primul paragraf literele (a), (b) i (d) Articolul 39 alineatul (1) al doilea paragraf prima tez Articolul 39 alineatul (1) al doilea paragraf prima tez Articolul 39 alineatul (2) Articolul 51 alineatul (1) Articolul 51 alineatul (2)

Articolul 44 alineatul (1) primul paragraf literele (a), (b) i (d) Articolul 44 alineatul (1) al doilea paragraf

Articolul 144 alineatul (1) literele (a), (b) i (c)

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Articolul 144 alineatul (2) primul paragraf Articolul 144 alineatul (2) al doilea paragraf

Articolul 44 alineatul (2)

Articolul 144 alineatul (3) Articolul 162 alineatul (1) Articolul 162 alineatul (2) literele (a)-(f) i (h) Articolul 162 alineatul (2) litera (g)

Articolul 54 primul paragraf prima tez Articolul 54 primul paragraf a doua tez-al treilea paragraf Articolul 55

Articolul 165 prima tez

17.12.2009

Articolul 166

17.12.2009

Directiva 73/23 9/CE E

Directiva 78/47 3/CE E

Directiva 87/34 4/CE E

Directiva 88/35 7/CE E

Directiva 92/49 /CE E

Directiva 98/7 8/CE

Directiva 2001/ 17/CE

Directiva 2002/ 83/CE

Directiva 2005/6 8/CE

Directiva 2007/4 4/CE

Prezenta directiv

Articolul 26 Articolul 27 primul paragraf Articolul 27al doilea paragraf Articolul 28 Articolul 28a Articolul 29 Articolul 29a Articolul 53

Articolul 56 Articolul 52 alineatul (2) primul paragraf Articolul 52 alineatul (2) al doilea paragraf Articolul 52 alineatul (3) Articolul 53 Articolul 57 Articolul 58

Articolul 167 Articolul 168 primul paragraf

RO

Articolul 168al doilea paragraf Articolul 170 Articolul 164 Articolul 171 Articolul 176 primul, al doilea i al treilea paragraf Articolul 52 alineatele (1) i (2) Articolul 52 alineatele (3) i (4) Articolul 177 alineatele (1) i (2)

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Articolul 29b alineatele (1) i (2) Articolul 29b alineatele (3)-(6) Articolul 30 alineatul (1) i alineatul (2) litera (a) Articolul 30 alineatul (2) litera (b) Articolul 30 alineatul (4) Articolul 30 alineatul (5) Articolul 31 Articolul 32 Articolul 33 Articolul 28

Articolul 59 alineatele (1) i (2) Articolul 59 alineatele (3)-(6)

Articolul 305 alineatul (1) Articolul 305 alineatul (2) Articolul 305 alineatul (4)

L 335/139

Articolul 62

Articolul 54 alineatul (2)

Articolul 298 alineatele (2) i (3)

L 335/140

Directiva 73/239 /CE E

Directiva 78/47 3/CE E

Directiva 87/34 4/CE E

Directiva 88/35 7/CE E

Directiva 92/49 /CE E

Directiva 98/7 8/CE

Directiva 2001/ 17/CE

Directiva 2002/ 83/CE

Directiva 2005/6 8/CE

Directiva 2007/4 4/CE

Prezenta directiv

Articolul 34

Articolul 9

Articolul 29

Articolul 11 alineatul (5)

Articolul 6 alineatul (5), al patrulea paragraf Articolul 31 alineatele (1) i (2) Articolul 31 alineatul (3) Articolul 69 alineatele (1)-(4) Articolul 70 Articolul 64 alineatul (1) Articolul 64 alineatul (2)

Articolul 6

Articolul 35

Articolul 10

Articolul 10

Articolul 32

Articolul 57 alineatul (1) Articolul 57 alineatul (2)

Articolele 11 alineatele (1)-(3) Articolul 11 alineatul (4)

Articolul 7 alineatul (1) Articolul 7 alineatul (2)

Articolul 309 alineatul (1) Articolul 309 alineatul (2)

RO

Articolul 36 Articolul 37 Articolul 38 Anexa punctul A

Articolul 11

Articolul 11

Articolul 33 Articolul 34

Articolul 12

Articolul 12

Articolul 35

Articolul 58

Articolul 13

Articolul 33

Articolul 74

Articolul 66

Articolul 9

Articolul 312 Articolul 15 alineatul (2) al doilea paragraf i anexa I partea A Anexa I prile A i B Articolul 16

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Anexa punctele A i B Anexa punctul C Anexa punctul D Articolul 1 alineatul (1) primul paragraf Articolul 1 alineatul (1) al doilea paragraf Articolul 1 alineatul (2) Articolul 2 alineatul (1) Articolul 2 alineatul (2) Articolul 3 Articolul 4 alineatul (1) Articolul 4 alineatul (2) Articolul 5

Articolul 190 alineatul (1) Articolul 190 alineatul (2) Articolul 190 alineatul (1) Articolul 190 alineatul (3) Articolul 191 Articolul 192 primul i al doilea paragraf

17.12.2009

Articolul 193

17.12.2009

Directiva 73/23 9/CE E

Directiva 78/47 3/CE E

Directiva 87/34 4/CE E

Directiva 88/35 7/CE E

Directiva 92/49 /CE E

Directiva 98/7 8/CE

Directiva 2001/ 17/CE

Directiva 2002/ 83/CE

Directiva 2005/6 8/CE

Directiva 2007/4 4/CE

Prezenta directiv

Articolul 6 Articolul 7 Articolul 8 Articolul 1 Articolul 2 Articolul 3 alineatul (1) Articolul 3 alineatul (2) primul paragraf prima tez Articolul 3 alineatul (2) literele (a)-(c) Articolul 3 alineatul (3) Articolul 4 Articolul 5 Articolul 6 Articolul 7 Articolul 8 Articolul 9 Articolul 1 Articolul 2 literele (a), (b) i (e) Articolul 2 litera (c) Articolul 2 litera (d) Articolul 1 alineatul (1) litera (c) Articolul 2 alineatul (1) litera (e)

Articolul 195 Articolul 194 Articolul 196

RO

Articolul 198 Articolul 199 Articolul 200 alineatul (1) primul paragraf

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Articolul 200 alineatele (2)-(4) Articolul 200 alineatul (1) al doilea paragraf Articolul 201 Articolul 202 Articolul 203 Articolul 204 Articolul 205 Articolul 16 alineatul (2)

L 335/141

Articolul 13 alineatul (10)

L 335/142

Directiva 73/23 9/CE E

Directiva 78/47 3/CE E

Directiva 87/34 4/CE E

Directiva 88/35 7/CE E

Directiva 92/49 /CE E

Directiva 98/7 8/CE

Directiva 2001/ 17/CE

Directiva 2002/ 83/CE

Directiva 2005/6 8/CE

Directiva 2007/4 4/CE

Prezenta directiv

Articolul 2 litera (f) Articolul 3

Articolul 1 litera (e)

Articolul 1(1) litera (h) Articolul 1 litera (b) a doua tez

Articolul 145 alineatul (1) al doilea paragraf Articolul 187

RO

Articolul 4 Articolul 6 Articolul 7 alineatul (1) literele (a)-(e) Articolul 7 alineatul (1) litera (f) Articolul 7 alineatul (1) litera (g) articolul 7 alineatul (3) Articolul 8 alineatele (1) i (2) Articolul 8 alineatul (3) Articolul 8 alineatul (4) literele (a) i (c) Articolul 8 alineatul (4) litera (d) Articolul 8 alineatul (5) Articolul 12 Articolul 12a alineatele (1)-(3) Articolul 30 alineatul (1) Articolul 27

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Articolul 179 alineatele (1) i (2)

Articolul 179 alineatul (3) Articolul 179 alineatul (4) Articolul 150

17.12.2009

17.12.2009

Directiva 73/23 9/CE E

Directiva 78/47 3/CE E

Directiva 87/34 4/CE E

Directiva 88/35 7/CE E

Directiva 92/49 /CE E

Directiva 98/7 8/CE

Directiva 2001/ 17/CE

Directiva 2002/ 83/CE

Directiva 2005/6 8/CE

Directiva 2007/4 4/CE

Prezenta directiv

Articolul 12a alineatul (4) primul paragraf Articolul 12a alineatul (4) de la al doilea la al aselea paragraf Articolul 14 Articolul 16 alineatul (1) primul i al doilea paragraf Articolul 16 alineatul (1) al treilea paragraf Articolul 17 Articolul 26 Articolul 27 Articolul 31 Articolul 31 Anexa I Anexa 2A Anexa 2B Articolele 5, 9, 10, 11 Articolul 1 litera (a) Articolul 1 litera (b) Articolul 1 litera (c) Articolul 2 litera (e) Articolul 1 litera (a) Articolul 2 litera (a) Articolul 1 alineatul (1) litera (a) Articolul 1 alineatul (1) litera (b) Articolul 1 alineatul (1) litera (e) Articolul 2 alineatul (1) litera (d) Articolul 2 alineatul (1) litera (f) Articolul 23 Articolul 68 alineatul (2) Anexa II Articolul 34 Articolul 35 Articolul 41 Articolul 42

Articolul 151

Articolul 152 RO

Articolul 147 Articolul 148

Articolul 35

Articolul 148 alineatul (2) Articolul 43 Articolul 149 Articolul 299 Articolul 300 Articolul 13 alineatul (1) Articolul 13 alineatul (11)

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Articolul 36

L 335/143

Articolul 13 alineatul (8) litera (a)

L 335/144

Directiva 73/23 9/CE E

Directiva 78/47 3/CE E

Directiva 87/34 4/CE E

Directiva 88/35 7/CE E

Directiva 92/49 /CE E

Directiva 98/7 8/CE

Directiva 2001/ 17/CE

Directiva 2002/ 83/CE

Directiva 2005/6 8/CE

Directiva 2007/4 4/CE

Prezenta directiv

Articolul 1litera (d)

Articolul 1 alineatul (1) litera (f) Articolul 1 alineatul (1) litera (i) Articolul 1 alineatul (1) litera (j)

Articolul 2 alineatul (1) litera (g) Articolul 2 alineatul (1) litera (i) Articolul 2 alineatul (1) litera (j)

Articolul 1 litera (f) Articolul 1 litera (g)

Articolul 13 alineatul (18) Articolul 13 alineatul (21), articolul 24 alineatul (2) i articolul 63 Articolul 13 alineatul (15)

RO

Articolul 1 litera (h) Articolul 1 litera (i) Articolul 1 litera (j) Articolul 1 litera (k) Articolul 1 alineatul (l) Articolul 1 alineatul (l) litera (a) Articolul 1 alineatul (l) litera (b) Articolul 3 Articolul 8 Articolul 12 alineatul (2) Articolul 12 alineatele (3)-(6)

Articolul 1 litera (d) Articolul 1 litera (e)

Articolul 1 alineatul (1) litera (k) Articolul 1 alineatul (1) litera (l) Articolul 1 alineatul (1) litera (m)

Articolul 2 alineatul (1) litera (k) Articolul 2 alineatul (1) litera (l)

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Articolul 13 alineatul (16) Articolul 13 alineatul (22)

Articolul 1 litera (k)

Articolul 2 litera (h)

Articolul 1 alineatul (1) litera (n) Articolul 1 alineatul (1) litera (r)

Articolul 2 alineatul (1) litera (m) Articolul 2 alineatul (1) litera (n) Articolul 2 alineatul (1) litera (n) punctul (i) Articolul 2 alineatul (1) litera (n) punctul (ii)

Articolul 13 alineatul (10) Articolul 13 alineatul (17) Articolul 13 alineatul (20)

Articolul 1 litera (f)

Articolul 1 alineatul (1) litera (r) punctul (i) Articolul 1 alineatul (1) litera (r) punctul (ii)

Articolul 13 alineatul (18)

Articolul 188 Articolul 12 Articolul 14 alineatul (1) Articolul 14 alineatele (2)-(5) Articolul 18 Articolul 24 alineatul (1) Articolul 39 alineatul (1) Articolul 39 alineatele (2)-(6)

17.12.2009

17.12.2009

Directiva 73/23 9/CE E

Directiva 78/47 3/CE E

Directiva 87/34 4/CE E

Directiva 88/35 7/CE E

Directiva 92/49 /CE E

Directiva 98/7 8/CE

Directiva 2001/ 17/CE

Directiva 2002/ 83/CE

Directiva 2005/6 8/CE

Directiva 2007/4 4/CE

Prezenta directiv

Articolul 15 alineatele (1) i (2) Articolul 15 alineatul (3) Articolul 15 alineatul (4) Articolul 15a Articolul 15b Articolul 15c Articolul 16 alineatul (1) Articolul 16 alineatul (2) Articolul 16 alineatul (3) Articolul 16 alineatul (4) Articolul 16 alineatul (5) Articolul 16 alineatul (5b) de la primul la al patrulea paragraf Articolul 16 alineatul (5b) al cincilea paragraf Articolul 16 alineatul (3) Articolul 16 alineatul (5c) Articolul 16 alineatul (5a) Articolul 16a alineatul (1) litera (a)

Articolul 15 alineatele (1) i (2) Articolul 15 alineatul (3) Articolul 15 alineatul (4) Articolul 15a Articolul 15b Articolul 15c Articolul 16 alineatul (1) Articolul 16 alineatul (2) Articolul 16 alineatul (3) Articolul 16 alineatul (4) Articolul 16 alineatul (5) Articolul 16 alineatul (7) de la primul la al patrulea paragraf Articolul 16 alineatul (7) al cincilea paragraf

Articolul 19 alineatul (1) Articolul 22 Articolul 23 Articolul 19 alineatele (2)-(8) Articolul 19a Articolul 20 Articolul 24 Articolul 25 Articolul 26 Articolul 27 Articolul 28 alineatul (1) Articolul 28 alineatul (3) de la primul la al patrulea paragraf Articolul 28 alineatul (3) al cincilea paragraf

Articolul 57

Articolul 61 RO Articolul 62 Articolul 58 alineatele (1)-(7) Articolul 59 Articolul 60 Articolul 64

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Articolul 65 Articolul 66 Articolul 67 Articolul 68 alineatul (1) Articolul 68 alineatul (3)

Articolul 68 alineatul (4) Articolul 66

Articolul 16 alineatul (8) Articolul 16 alineatul (6) Articolul 17 alineatul (1) litera (a)

Articolul 29 Articolul 28 alineatul (2) Articolul 31 alineatul (1) primul paragraf

Articolul 70 Articolul 68 alineatul (2) Articolul 72 alineatul (1) literele (a)-(c)

L 335/145

L 335/146

Directiva 73/23 9/CE E

Directiva 78/47 3/CE E

Directiva 87/34 4/CE E

Directiva 88/35 7/CE E

Directiva 92/49 /CE E

Directiva 98/7 8/CE

Directiva 2001/ 17/CE

Directiva 2002/ 83/CE

Directiva 2005/6 8/CE

Directiva 2007/4 4/CE

Prezenta directiv

Articolul 16a alineatul (1) litera (b) Articolul 16a alineatul (2) Articolul 20 Articolul 21 Articolul 22 Articolul 25 Articolul 28 Articolul 29

Articolul 17 alineatul (1) litera (b) Articolul 17 alineatul (2) Articolul 22 Articolul 23 Articolul 24

Articolul 31 alineatul (1) al doilea paragraf Articolul 31 alineatul (2) Articolul 34 alineatele (1)-(3) Articolul 34 alineatul (4)

Articolul 72 alineatul (1) al doilea paragraf Articolul 72 alineatul (2)

RO

Articolul 33

Articolul 180 Articolul 181 alineatele (1) i (3) Articolul 181 alineatul (2) Articolul 183

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Articolul 30 alineatul (2) Articolul 31 Articolul 38 Articolul 39 alineatele (2) i (3) Articolul 40 alineatul (2) Articolul 40 alineatul (3) Articolul 40 alineatele (4), (6)-(8) i (10) Articolul 40 alineatul (5) Articolul 40 alineatul (9) Articolul 41 Articolul 42 alineatul (2) Articolul 43 alineatele (2) i (3) Articolul 44 Articolul 45

Articolul 153 Articolul 154

Articolul 46 alineatul (1) Articolul 46 alineatul (2) Articolul 46 alineatele (3), (5)-(7) i (9) Articolul 46 alineatul (4) Articolul 46 alineatul (8) Articolul 47 Articolul 48

Articolul 155 alineatul (8) Articolul 155 alineatul (1) Articolul 155 alineatele (2), (4)-(6) i (9) Articolul 155 alineatul (3) Articolul 155 alineatul (7) Articolul 156 Articolul 160

17.12.2009

Articolul 184

17.12.2009

Directiva 73/23 9/CE E

Directiva 78/47 3/CE E

Directiva 87/34 4/CE E

Directiva 88/35 7/CE E

Directiva 92/49 /CE E

Directiva 98/7 8/CE

Directiva 2001/ 17/CE

Directiva 2002/ 83/CE

Directiva 2005/6 8/CE

Directiva 2007/4 4/CE

Prezenta directiv

Articolul 44 alineatul (2) Articolul 45 alineatul (2) Articolul 46 alineatul (2)

Articolul 49

Articolul 159 i anexa V Articolul 189

RO

Articolul 50 alineatul (1) primul i al treilea paragraf i alineatul (2)

Articolul 157

Articolele 47-50 Articolul 51 Articolul 51 ultima liniu Articolul 52 Articolul 54 Articolul 55 Articolele 24 i 26 Articolul 12 alineatul (1), articolul 19, articolul 33, articolul 37, articolul 39 alineatul (1), articolul 40 alineatul (1), articolul 42 alineatul (1), articolul 43 alineatul (1), articolul 44 alineatul (1), articolul 45 alineatul (1), articolul 46 alineatul (1) Articolul 1 litera (b) Articolul 64 Articolul 56 Articolul 1 alineatul (4)

Articolul 58 alineatul (8) Articolul 206 Articolul 207

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene L 335/147

Articolul 13 alineatul (3)

L 335/148

Directiva 73/23 9/CE E

Directiva 78/47 3/CE E

Directiva 87/34 4/CE E

Directiva 88/35 7/CE E

Directiva 92/49 /CE E

Directiva 98/7 8/CE

Directiva 2001/ 17/CE

Directiva 2002/ 83/CE

Directiva 2005/6 8/CE

Directiva 2007/4 4/CE

Prezenta directiv

Articolul 1 litera (c) Articolul 1 litera (g) Articolul 1 litera (h) Articolul 1 litera (i)

Articolul 1 alineatul (1) litera (s)

Articolul 2 alineatul (1) litera (c)

Articolul 13 alineatul (4) Articolul 212 alineatul (1) litera (a) Articolul 212 alineatul (1) litera (b)

RO

Articolul 59 alineatul (2) litera (a) litera (i) Articolul 59 alineatul (2) litera (a) litera (j) Articolul 59 alineatul (2) litera (b) Articolul 59 alineatul (3) Articolul 59 alineatul (3)

Articolul 210 alineatul (1) litera (f) Articolul 210 alineatul (1) litera (g) Articolul 13 alineatul (6) Articolul 214 alineatul (1) Articolul 214 alineatul (1) i alineatul (2) primul i al doilea paragraf Articolul 247 alineatul (1) Articolul 246 Articolul 254 alineatul (1)

Articolul 1 litera (j)

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Articolul 1 alineatul (l) Articolul 2 Articolul 3

Articolul 4 Articolul 5 alineatul (1) Articolul 5 alineatul (2) Articolul 6

Articolul 59 alineatul (3) Articolul 59 alineatul (4)

Articolul 59 alineatul (5)

Articolul 254 alineatul (2), articolul 255 alineatele (1) i (2)

17.12.2009

Articolul 7

Articolul 59 alineatul (5)

Articolul 249 alineatul (1), articolul 252, articolul 253

17.12.2009

Directiva 73/23 9/CE E

Directiva 78/47 3/CE E

Directiva 87/34 4/CE E

Directiva 88/35 7/CE E

Directiva 92/49 /CE E

Directiva 98/7 8/CE

Directiva 2001/ 17/CE

Directiva 2002/ 83/CE

Directiva 2005/6 8/CE

Directiva 2007/4 4/CE

Prezenta directiv

Articolul 8

Articolul 59 alineatul (5)

Articolul 245, articolul 246, articolul 258 alineatul (1) Articolul 218, articolul 219, articolul 258 alineatul (1) Articolul 218, articolul 219, articolul 258 alineatul (1), articolele 263-265 Articolele 264

Articolul 9

Articolul 59 alineatul (6)

RO

Articolul 10

Articolul 59 alineatul (7)

Articolul 10a Articolul 10b Articolul 12 Anexa I Articolul 32 Articolul 73

Articolul 59 alineatul (8)

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Articolul 257 Articolul 65 Articolul 59 alineatul (9) i anexa II Articolul 59 alineatul (9) i anexa II Articolul 1 alineatul (2) Articolul 2 litera (b) Articolul 2 litera (c) Articolul 2 litera (d) Articolul 2 litera (f) Articolul 2 litera (g) Articolul 2 alineatul (1) litera (h) Articolul 8 alineatul (1) Articolul 311 Articolele 213-215, articolele 218-246 Articolele 215-217, articolele 220-243 Articolul 267 Articolul 268 alineatul (1) litera (b) Articolul 268 alineatul (1) litera (c) Articolul 268 alineatul (1) litera (d) Articolul 13 alineatul (9)

Anexa II

L 335/149

Articolul 268 alineatul (1) litera (a)

L 335/150

Directiva 73/23 9/CE E

Directiva 78/47 3/CE E

Directiva 87/34 4/CE E

Directiva 88/35 7/CE E

Directiva 92/49 /CE E

Directiva 98/7 8/CE

Directiva 2001/ 17/CE

Directiva 2002/ 83/CE

Directiva 2005/6 8/CE

Directiva 2007/4 4/CE

Prezenta directiv

Articolul 2 litera (i) Articolul 2 litera (j) Articolul 2 litera (k) Articolul 3 Articolul 4 Articolul 5 Articolul 6 Articolul 7 Articolul 8 Articolul 9 Articolul 10 Articolul 11 Articolul 12 Articolul 13 Articolul 14 Articolul 15 Articolul 16 Articolul 17 Articolul 18 Articolul 19 Articolul 20 Articolul 21 Articolul 22 Articolul 23 Articolul 24 Articolul 25 Articolul 26

Articolul 268 alineatul (1) litera (e) Articolul 268 alineatul (1) litera (f) Articolul 268 alineatul (1) litera (g) Articolul 269 Articolul 270 Articolul 271 Articolul 272 Articolul 273 Articolul 274 Articolul 275 Articolul 277 Articolul 278 Articolul 279 Articolul 280 Articolul 281 Articolul 282 Articolul 283 Articolul 284 Articolul 285 Articolul 286 Articolul 287 Articolul 288 Articolul 289 Articolul 290 Articolul 291 Articolul 292

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene 17.12.2009

17.12.2009

Directiva 73/23 9/CE E

Directiva 78/47 3/CE E

Directiva 87/34 4/CE E

Directiva 88/35 7/CE E

Directiva 92/49 /CE E

Directiva 98/7 8/CE

Directiva 2001/ 17/CE

Directiva 2002/ 83/CE

Directiva 2005/6 8/CE

Directiva 2007/4 4/CE

Prezenta directiv

Articolul 27 Articolul 28 Articolul 29 Articolul 30 alineatul (1) Articolul 30 alineatul (2) Anexa Articolul 1 alineatul (1) litera (d) Articolul 1 alineatul (1) litera (g) Articolul 1 alineatul (1) litera (q) Articolul 1 alineatul (2) Articolul 2 alineatul (1) Articolul 3 alineatele (2), (3) i (8) Articolul 3 alineatele (5) i (7) Articolul 3 alineatul (6) Articolul 5 alineatul (2) al doilea i al treilea paragraf Articolul 6 alineatul (5) primul i al doilea paragraf Articolul 2 alineatul (3)

Articolul 293 Articolul 294 Articolul 295

RO

Articolul 268 alineatul (2) Articolul 296 Articolul 276

Articolul 13 alineatul (14)

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Articolul 2 alineatul (3) Articolul 9

Articolul 10

Articolul 15 alineatul (2) al treilea paragraf i alineatul (3) al doilea paragraf Articolul 21 alineatul (1)

L 335/151

L 335/152

Directiva 73/23 9/CE E

Directiva 78/47 3/CE E

Directiva 87/34 4/CE E

Directiva 88/35 7/CE E

Directiva 92/49 /CE E

Directiva 98/7 8/CE

Directiva 2001/ 17/CE

Directiva 2002/ 83/CE

Directiva 2005/6 8/CE

Directiva 2007/4 4/CE

Prezenta directiv

Articolul 7 litera (e) Articolul 8 Articolul 12 Articolul 16 alineatul (9) Articolul 18 alineatele (1)-(6) Articolul 18 alineatul (7) Articolul 19 alineatul (1) primul paragraf prima liniu Articolul 19 alineatul (1) al doilea paragraf a doua liniu Articolul 19 alineatul (1) al doilea paragraf alineatele (2) i (3) Articolul 21 Articolul 25 Articolul 26 Articolul 32 Articolul 34 Articolul 35 Articolul 36 alineatul (1) Articolul 36 alineatul (2) anexa III (A) Articolul 30 Articolul 12

Articolul 23 alineatul (2) litera (f) Articolul 24 alineatul (1) Articolul 208 Articolul 69 Articolul 73 Articolul 74 alineatul (1)

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Articolul 74 alineatul (3) al doilea paragraf Articolul 74 alineatele (4) (7)

Articolul 209 Articolul 182 Articolul 186 Articolul 185 alineatul (1) Articolul 185 alineatul (4) prima tez Articolul 185 alineatul (6)

17.12.2009

17.12.2009

Directiva 73/23 9/CE E

Directiva 78/47 3/CE E

Directiva 87/34 4/CE E

Directiva 88/35 7/CE E

Directiva 92/49 /CE E

Directiva 98/7 8/CE

Directiva 2001/ 17/CE

Directiva 2002/ 83/CE

Directiva 2005/6 8/CE

Directiva 2007/4 4/CE

Prezenta directiv

Articolul 36 alineatul (3) Articolul 41 Articolul 42 alineatele (1)-(3) Articolul 43 Articolul 45 Articolul 48 Articolul 49 Articolul 51 alineatul (2) literele (a)-(g) Articolul 51 alineatele (3) i (4) Articolul 52 alineatul (1) Articolul 55 alineatele (1) i (2) Articolul 56 Articolul 59 alineatele (1) i (2) Articolul 59 alineatele (3) i (6) Articolul 60 alineatul (1) Articolul 52 alineatele (1) i (2) Articolul 52 alineatele (3) i (4)

Articolul 185 alineatul (7) Articolul 147 Articolul 148 alineatele (1), (3) i (4) Articolul 149 Articolul 160 Articolul 159 Articolul 162 alineatul (2) literele (a)-(e), (g) i (h) Articolul 163

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Articolul 169 Articolul 166 alineatele (1) i (2) Articolul 167 Articolul 177 alineatele (1) i (2)

Articolul 305 alineatul (2) al doilea i al treilea paragraf Articolul 305 alineatul (3) Articolul 43 Articolul 55 Articolul 301 alineatele (1) i (3)

Articolul 60 alineatul (2) Articolul 31 Articolul 61 Articolul 65

L 335/153

L 335/154

Directiva 73/23 9/CE E

Directiva 78/47 3/CE E

Directiva 87/34 4/CE E

Directiva 88/35 7/CE E

Directiva 92/49 /CE E

Directiva 98/7 8/CE

Directiva 2001/ 17/CE

Directiva 2002/ 83/CE

Directiva 2005/6 8/CE

Directiva 2007/4 4/CE

Prezenta directiv

Articolul 66 Articolul 67 Articolul 68 alineatul (1) Articolul 71 Articolul 72 Anexa I Anexa III Articolul 53

Articolul 308 Articolul 297

RO

Articolul 310 Anexa II Articolul 185 alineatele (2) literele (a)-(c), (3) i (5) primul paragraf

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Anexa IV Anexa V Anexa VI Articolul 1 alineatul (2) litera (d) Articolul 2 alineatul (1) litera (a) Articolul 2 alineatul (1) litera (b) Articolul 2 alineatul (1) litera (h) Articolul 2 alineatul (1) litera (o) Articolul 2 alineatul (1) litera (p) Articolul 2 alineatul (1) litera (q) Articolul 2 alineatul (2)

Anexa VI Anexa VII Articolul 11

Articolul 13 alineatul (7)

Articolul 13 alineatul (9) Articolul 13 alineatul (25) Articolul 13 alineatul (26) Articolul 210 alineatul (3)

17.12.2009

17.12.2009

Directiva 73/23 9/CE E

Directiva 78/47 3/CE E

Directiva 87/34 4/CE E

Directiva 88/35 7/CE E

Directiva 92/49 /CE E

Directiva 98/7 8/CE

Directiva 2001/ 17/CE

Directiva 2002/ 83/CE

Directiva 2005/6 8/CE

Directiva 2007/4 4/CE

Prezenta directiv

Articolul 4 alineatul (2) Articolul 5 alineatul (81) primul i al doilea paragraf Articolul 9 alineatul (1) Articolul 11 alineatul (1) litera (b) Articolul 15 alineatul (3) Articolul 21 Articolul 45 Articolul 46

Articolul 15 alineatul (5) Articolul 17 alineatele (1) i (2), anexa IIIC Articolul 21 alineatul (4) Articolul 23 alineatul (1) litera (b) Articolul 32 alineatul (2)

RO

Jurnalul Oficial al Uniunii Europene

Articolul 211 alineatele (1) i (2) Articolul 158 Articolul 161 Articolul 175 Articolul 176 Articolul 298 alineatul (1) Articolul 308 Articolul 12 Articolul 307

Articolul 47 Articolul 48 Articolul 50 Articolul 51 Articolul 54 alineatul (1) Articolul 61 Articolul 62 Articolul 63 Articolele 57, 58, 59 i 60, anexa II Articolul 1 alineatul (4), articolul 2 alineatul (4) i articolul 4 alineatul (6) Articolul 8 alineatul (2)

Articolul 58 alineatul (8)

Articolul 312

L 335/155

RO