STUDIUL PLILOR FR NUMERAR CONTEMPORANE

CUPRINS

CAPITOLUL I ASPECTE GENEREALE ALE PLATILOR FARA NUMERAR

CAPITOLUL II PLATA PRIN INSTRUMENTE (MIJLOACE) DE PLATA II.1 Cambia II.2 Ordinul de plata CAPITOLUL III MODALITATILE INTERNATIONALE DE PLATA III.1 Incasso-ul CONCLUZIE BIBLIOGRAFIE

CAPITOLUL I ASPECTE GENEREALE ALE PLATILOR FARA NUMERAR

Plata fr numerar reprezint operaiune prin care are loc virarea unei sume de bani din contul pltitorului in contul beneficiarului. Plata fr numerar presupune stingerea unor obligaii bneti intre pari prin efectuarea transferurilor bancare din contul pltitorului in cel al beneficiarului. Mijloacele de plat fr numerar, respectiv instrumentele de plat (transfer credit, debitare direct, card de plat, cec, cambie i bilet la ordin), permit transferul fondurilor deinute n conturi deschise la instituii de credit sau la Trezoreria Statului, n baza primirii unei instruciuni de plat. Efectuarea unei pli fr numerar prin transfer de fonduri de la pltitor la beneficiar implic o serie de operaiuni bancare care, n prezent, sunt permise doar instituiilor autorizate i supravegheate prudenial (respectiv instituiilor de credit) i Trezoreriei Statului.

Principalele etape ale unei pli fr numerar sunt urmtoarele:

Faza tranzacional cuprinde iniierea, validarea i transmiterea unei instruciuni de plat. n funcie de tipul de instrument, instruciunea de plat poate fi iniiat de debitor (spre exemplu, n cazul transferului credit), sau de beneficiar (spre exemplu, n cazul debitrii directe). n aceasta faz au loc o serie de operaiuni, care vizeaz n principal verificarea identitii prilor implicate n tranzacie, a autenticitii instrumentului de plat utilizat i a integritii datelor aferente tranzaciei. n faza de compensare i decontare, instituiile (instituiile de credit i Trezoreria Statului) schimb ntre ele creanele rezultate din plile fr numerar, prin intermediul sistemului de pli pentru pli de mic valoare i volum mare, i deconteaz soldurile nete ale acestor creane prin intermediul sistemului ReGIS.

CAPITOLUL II Plata prin instrumente (mijloace) de plat

Plata prin instrumente de plat (titluri de credit pe termen scurt sau efecte de comer) presupune utilizarea unor instrumente specifice, consacrate de-a lungul timpului: cecul, cambia, biletul la ordin sau ordinul de plat. II.1 Cambia

II.1.1 Definitie: Cambia reprezint un nscris care conine ordinul necondiionat dat de o persoana (trgtorul) altei persoane (trasul), de a plti o anumita suma unei alte persoane (beneficiarul), la un termen(scadenta) i intr-un anumit loc. Cambia servete ca instrument de plata, trgtorul avnd de ncasat o anumita suma de bani de la tras si, totodat, are de achitat o datorie de fata de o ter persoan - beneficiarul. Deoarece plata se face de obicei, la un anumit interval de la emiterea cambiei, aceasta ndeplinete i funcia de instrument de credit.

II.1.2 Desenul si redactarea cambiei Cambia este alctuita in mod obligatoriu din 8 zone, ale cror amplasri, coninut si dimensiuni vor fi realizate in conformitate cu regulile de mai jos Cele 8 zone ale cambiei au fost delimitate intre ele de linii groase continue. ZONA 1 - alocata datelor de identificare si coninutului cambiei - este ntotdeauna amplasata in partea superioara centrala a cambiei si cuprinde: a) in partea stnga sus - rubrica "Pltii in schimbul acestei CAMBII"; cuvntul "CAMBII" fiind tiprit cu majuscule, ngroat, cu caractere de minimum 3 mm inaltime; b) rubrica "stipulata" urmata de un spaiu marcat prin linie punctata de maximum 50 mm, necesar completrii meniunilor facultative ale cambiei; urmata de

rubrica "trasa in", apoi de un spaiu marcat prin linie punctata de maximum 10 mm si de rubrica "exemplare"; c) sub rubrica "stipulata" va aprea rubrica "suma de" urmata de un spaiu, care ncepe de la 135 mm de la marginea din dreapta si 78 mm de la marginea de jos a cambiei, format din 13 casete nchise (aa cum apar in anexa nr. 1) de 5 mm lungime si 5 mm inaltime fiecare, pentru nscrierea sumei cambiei; in caseta 11 se va pretipari caracterul "," ngroat si de 2 mm inaltime; fundalul cambiei in zona acestor casete va fi imprimat uniform in culoare rou de slaba intensitate (efect vizual - nuana pala de roz), cu un grad de acoperire de maximum 15%; acest spaiu va fi urmat de rubrica "moneda"; e) ncepnd de la 147 mm de la marginea din dreapta si 71 mm de la marginea de jos a cambiei, va fi amplasat un spaiu format dintr-un dreptunghi delimitat cu linie continua si va avea o lungime de 106 mm si 5 mm inaltime; acest spaiu este destinat nscrierii sumei in litere; fundalul cambiei in zona acestui dreptunghi va fi imprimat uniform in culoare rou de slaba intensitate (efect vizual - nuana pala de roz), cu un grad de acoperire de maximum 15%; imediat sub acest dreptunghi, in partea stnga va aprea rubrica cu caractere italice de maximum 2 mm "(suma in litere)"; f) ncepnd de la 147 mm de la marginea din dreapta si 63 mm de la marginea de jos a cambiei, va fi amplasat un spaiu format dintr-un dreptunghi delimitat cu linie continua si va avea o lungime de 106 mm si 5 mm inaltime; acest spaiu este destinat nscrierii sumei in litere. In situaia in care cambia este emisa in alta moneda, in conformitate cu pct. 262 din Normele-cadru nr. 6/1994 privind comerul fcut de societile bancare si celelalte societati de credit, cu cambii si bilete la ordin, pe baza Legii nr. 58/1934 asupra cambiei si biletului la ordin, modificata prin Ordonana Guvernului nr. 11/1993, aprobata si modificata prin Legea nr. 83/1994, iar tragatorul dispune ca plata sa fie efectuata in RON, aceasta meniune se va face in acest spaiu prin includerea sintagmei "in RON" fundalul cambiei in zona acestui dreptunghi va fi imprimat uniform in culoare rou de slaba intensitate (efect vizual - nuana pala de roz), cu un grad de acoperire de maximum 15%; g) rubrica "lui/la ordinul", amplasata imediat sub spaiul alocat nscrierii sumei in litere, va fi urmata de un spaiu marcat prin linie punctata de maximum 92 mm; h) rubrica "Valoarea reprezint", amplasata sub rubrica "lui/la ordinul", va fi urmata de un spaiu marcat prin linie punctata de maximum 85 mm; (4) ZONA 1A este alocata pentru pretiparirea referinei cambiei, cu caractere tip OCR-B1 de 3 mm inaltime (conform ISO 1073-2:1976); rubrica trebuie sa

nceap la 89 mm de la marginea din dreapta si 92 mm de la marginea de jos a cambiei; lungimea rubricii nu va putea depi 45 mm. (5) ZONA 2 - alocata datelor de identificare a trasului - este amplasata imediat sub zona 1 si cuprinde urmtoarele rubrici si spatii de completat: a) rubrica "TRAS" ca titlu al zonei, poziionata in partea superioara stnga a zonei, tiprita cu majuscule, ngroat; b) rubrica "Cod tras", urmata pe acelai rnd, ncepnd de la 101 mm de la marginea din dreapta si 45 mm de la marginea de jos a cambiei, de un spaiu marcat printr-o linie continua, delimitat printr-un dreptunghi de 60 mm lungime si 5 mm inaltime. Suplimentar, acest spaiu poate fi marcat si prin 13 casute de 4,5 mm lungime si 5 mm inaltime fiecare, delimitate prin linii ntrerupte, pentru uurarea nscrierii. In acest spaiu se nscriu datele de identificare ale emitentului, respectiv: 1. pentru persoane juridice rezidente: codul unic de identificare fiscala al emitentului; 2. pentru persoane juridice nerezidente: informaia solicitata de banca emitentului la deschiderea contului curent; 3. pentru persoanele fizice rezidente: codul numeric personal al emitentului; 4. pentru persoane fizice nerezidente: informaia solicitata de banca trasa la deschiderea contului curent. Fundalul cambiei in zona acestor casete va fi imprimat uniform in culoare rou de slaba intensitate (efect vizual - nuana pala de roz), cu un grad de acoperire de maximum 15%; c) rubrica "IBAN tras" va fi urmata de un spaiu pentru codul IBAN marcat printr-o linie continua, delimitat printr-un dreptunghi de 96 mm lungime si 5 mm inaltime; dreptunghiul va ncepe la 137 mm de la marginea din dreapta a cambiei si 38 mm de la marginea de jos. Fundalul cambiei in zona acestor casete va fi imprimat uniform in culoare rou de slaba intensitate (efect vizual nuana pala de roz), cu un grad de acoperire de maximum 15%; acest spaiu trebuie marcat prin 6 casete de dimensiuni egale, lungime 16 mm si inaltime 5 mm, delimitate de cate un chenar dreptunghiular, fiecare caseta fiind divizata

vertical in interior prin 3 linii ntrerupte amplasate la 4 mm de marginile casetei si unele fata de altele. In acest caz, spaiul lsat liber intre casete este de maximum 1 mm; d) rubrica "Denumire tras" va fi plasata sub "IBAN tras" si va fi urmata de un spaiu dreptunghiular ncepnd de la 135 mm de la marginea din dreapta si 37 mm de la marginea de jos a cambiei, avnd o lungime de 94 mm si o inaltime de 10 mm, destinat nscrierii denumirii trasului si avnd fundalul imprimat uniform in culoare rou de slaba intensitate cu un grad de acoperire de maximum 15% (efect vizual - nuana pala de roz); acest spaiu trebuie marcat prin doua rnduri a cate 18 casute de 5 mm lungime si 5 mm inaltime fiecare, delimitate prin linii ntrerupte, pentru uurarea nscrierii denumirii tragatorului. (6) ZONA 3 - alocata codului IBAN al ultimului posesor al cambiei - este formata din urmtoarele rubrici si spatii de completat: a) rubrica "IBAN posesor", urmata de un spaiu pentru codul IBAN marcat prin 6 casete de dimensiuni egale, lungime 16 mm si inaltime 5 mm, delimitate de cate un chenar dreptunghiular, fiecare caseta fiind divizata vertical in interior prin 3 linii ntrerupte amplasate la 4 mm de marginile casetei si unele fata de altele; spaiul lsat liber intre casete este de maximum o jumtate de milimetru; prima caseta va ncepe de la 137 mm de la marginea din dreapta a cambiei si 19 mm de la marginea de jos; fundalul cambiei in zona acestor casete va fi imprimat uniform in culoare rou de slaba intensitate (efect vizual - nuana pala de roz), cu un grad de acoperire de maximum 15%; b) imediat sub casetele pentru codul IBAN, centrat, va fi amplasata meniunea "In aceasta poriune nu se scrie", ncadrata de doua sgei cu vrful ndreptat in jos; (7) ZONA 4 - alocata acceptrii la plata a cambiei de ctre tras - este amplasata in partea dreapta sus a cambiei si are urmtoarele rubrici si spatii de completat: a) rubrica "ACCEPTAT" ca titlu al zonei, poziionata central in partea superioara, tiprita ngroat, cu majuscule; b) rubrica "de", urmata de un spaiu marcat prin linie punctata cu lungimea de maximum 30 mm, necesara completrii numelui sau denumirii acceptantului; c) ncepnd de la 38 mm de la marginea din dreapta si 83 mm de la marginea de jos a cambiei, va fi amplasat un spaiu marcat prin linie continua, delimitat printr-un dreptunghi de 35 mm lungime si 10 mm inaltime; imediat sub acest

spaiu va fi amplasata rubrica "Semntura acceptantului", scrisa cu caractere italice de 2 mm inaltime; fundalul cambiei in zona acestui dreptunghi va fi imprimat uniform in culoare rou de slaba intensitate (efect vizual - nuana pala de roz), cu un grad de acoperire de maximum 15%. (8) ZONA 5 - alocata datelor privind tragatorul - este amplasata imediat sub zona 4 si are urmtoarele rubrici si spatii de completat: a) rubrica "TRAGATOR" ca titlu al zonei, poziionata central in partea superioara, tiprita ngroat, cu majuscule; b) spaiul marcat prin 3 linii punctate, fiecare de lungime maxima de 35 mm, amplasate unele sub altele, necesar completrii denumirii si adresei tragatorului; imediat sub acest spaiu va fi amplasata rubrica "(denumire tragator)", scrisa cu caractere italice de 2 mm inaltime; c) rubrica "Cod tragator" sub care va fi amplasat un spaiu marcat prin linie continua, delimitat printr-un dreptunghi de maximum 35 mm lungime si 5 mm inaltime, spaiu care va ncepe de la 38 mm de la marginea din dreapta si 48 mm de la marginea de jos a cambiei; acest spaiu trebuie marcat prin 13 casute de dimensiuni egale, delimitate prin linii ntrerupte, pentru uurarea nscrierii. Acest spaiu este necesar completrii codului unic de identificare fiscala sau a codului numeric personal al tragatorului persoana fizica; fundalul cambiei in zona acestui dreptunghi va fi imprimat uniform in culoare rou de slaba intensitate (efect vizual - nuana pala de roz), cu un grad de acoperire de maximum 15%; semntura olografa a emitentului nu va putea depi spaiul delimitat de acest dreptunghi si nu se va suprapune cu informaiile privind moneda de plata; d) ncepnd de la 53 mm de la marginea din dreapta si 78 mm de la marginea de jos a cambiei, va fi delimitat cu linii continue un spaiu format dintr-un dreptunghi de maximum 12 mm lungime si 5 mm inaltime pentru nscrierea monedei; fundalul cambiei in zona acestui dreptunghi va fi imprimat uniform in culoare rou de slaba intensitate (efect vizual - nuana pala de roz), cu un grad de acoperire de maximum 15%; in locul acestui spaiu, instituiile de credit pot pretipari nsemnul monetar aferent monedei in care vor fi emise cambiile respective; d) rubrica "Data emiterii", sub care va fi amplasat un spaiu format din 8 casete semideschise de 4 mm lungime fiecare (aa cum apar in anexa nr. 1), pentru nscrierea datei de emitere a cambiei, in formatul zi-luna-an (ZZ/LL/AAAA); aceste casete vor ncepe de la 38 mm de la marginea din dreapta si 41 mm de la marginea de jos a cambiei; fundalul cambiei in zona acestor casete va fi

imprimat uniform in culoare rou de slaba intensitate (efect vizual - nuana pala de roz), cu un grad de acoperire de maximum 15%; e) rubrica "Locul emiterii", sub care va fi amplasat un spaiu marcat prin linie continua, delimitat printr-un dreptunghi de maximum 35 mm lungime si 5 mm inaltime, spaiu care va ncepe de la 38 mm de la marginea din dreapta si 33 mm de la marginea de jos a cambiei; acest spaiu este necesar completrii denumirii localitii unde a fost emisa cambia; fundalul cambiei in zona acestui dreptunghi va fi imprimat uniform in culoare rou de slaba intensitate (efect vizual - nuana pala de roz), cu un grad de acoperire de maximum 15%; f) rubrica "Scadenta", sub care va fi amplasat un spaiu format din 8 casete semideschise de 4 mm lungime fiecare (aa cum apar in anexa nr. 1), in formatul zi-luna-an (ZZ/LL/AAAA), pentru nscrierea datei la care va fi scadenta cambia; aceste casete vor ncepe de la 38 mm de la marginea din dreapta si 26 mm de la marginea de jos a cambiei; fundalul cambiei in zona acestor casete va fi imprimat uniform in culoare rou de slaba intensitate (efect vizual - nuana pala de roz), cu un grad de acoperire de maximum 15%; g) rubrica "Locul plaii", sub care va fi amplasat un spaiu marcat prin linie continua, delimitat printr-un dreptunghi de maximum 35 mm lungime si 5 mm inaltime, spaiu care va ncepe de la 38 mm de la marginea din dreapta si 18 mm de la marginea de jos a cambiei; acest spaiu este necesar completrii denumirii localitii unde cambia va fi pltita; fundalul cambiei in zona acestui dreptunghi va fi imprimat uniform in culoare rou de slaba intensitate (efect vizual - nuana pala de roz), cu un grad de acoperire de maximum 15%; h) ncepnd de la 38 mm de la marginea din dreapta si 5 mm de la marginea de jos a cambiei, va fi amplasat un spaiu marcat prin linie continua, delimitat printr-un dreptunghi de 35 mm lungime si 11 mm inaltime; imediat sub acest spaiu va fi amplasata rubrica "Semntura tragatorului", scrisa cu caractere italice de 2 mm inaltime; fundalul cambiei in zona acestui dreptunghi va fi imprimat uniform in culoare rou de slaba intensitate (efect vizual - nuana pala de roz), cu un grad de acoperire de maximum 15%. (9) ZONA 6 - alocata datelor privind avalizarea cambiei - este amplasata in coltul din stnga sus al cambiei si are urmtoarele rubrici si spatii de completat: a) rubrica "AVALIZAT" ca titlu al zonei, poziionata central in partea superioara, tiprita ngroat, cu majuscule;

b) rubrica "de", urmata de un spaiu marcat prin linie punctata cu lungimea de maximum 35 mm, necesar completrii numelui sau denumirii avalistului; c) rubrica "pentru", urmata de un spaiu marcat prin linie punctata cu lungimea de maximum 30 mm, necesar completrii numelui sau denumirii avalizatului; d) spaiu marcat printr-o linie continua de maximum 25 mm lungime, amplasat central in partea de jos a zonei, sub care va fi amplasata rubrica "Semntura avalistului", scrisa cu caractere italice de maximum 2 mm inaltime. (10) ZONA 7 - alocata pentru date privind girurile - este amplasata imediat sub zona 6 si este formata din 3 spatii de dimensiuni egale, amplasate unele sub altele, separate de linii groase, fiecare avnd urmtoarele rubrici si spatii de completat: a) rubrica "Girat de", precedata de numrul de ordine al girului (1, 2 sau 3), urmata de un spaiu marcat prin linie punctata cu lungimea de maximum 25 mm, necesar completrii numelui sau denumirii girantului; b) rubrica "ctre", urmata de un spaiu marcat prin linie punctata cu lungimea de maximum 32 mm, necesar completrii numelui sau denumirii giratului; c) rubrica "la data", urmata de un spaiu marcat prin linie punctata cu lungimea de maximum 30 mm, necesar completrii datei la care s-a efectuat girarea; d) spaiu marcat printr-o linie continua de maximum 25 mm lungime, amplasata central in partea de jos a spaiului pentru girul respectiv, sub care va fi amplasata rubrica "Semntura girant", scrisa cu caractere italice de maximum 2 mm inaltime. (11) ZONA 8 reprezint banda alba. In aceasta zona, avnd dimensiunile precizate la art. 6, nu vor fi fcute niciun fel de meniuni, cu excepia celor stabilite de Banca Naionala a Romniei, iar fundalul cambiei nu va avea in aceasta zona nici un fel de imprimri. (12) Toate liniile utilizate pentru demarcarea unor spatii de completat in zonele 17 menionate in acest articol vor fi imprimate in nuane de rou, cu grad de acoperire de 50-75% (efect vizual - roz accentuat), si nu vor depi grosimea de jumtate de milimetru.

(13) Cu excepia zonei de banda alba si a zonelor precizate a fi imprimate cu nuane slabe cu grad de acoperire de maximum 15%, fundalul cambiei va fi imprimat uniform in culoarea rou de slaba intensitate (efect vizual - nuana pala de roz), cu un grad de acoperire de maximum 15%. (14) Pentru a permite preluarea automata a datelor, spatiile aferente sumei in cifre si Cod tras trebuie completate numai cu informaiile necesare, nscrierea facandu-se in casetele sau spaiul respectiv. Casetele ramase libere dup nscrierea informaiilor vor fi lsate necompletate, nebarate si fara alte nsemne.

CAMBIA CU CELE 8 ZONE

DIMENSIUNILE CAMBIEI

II.2 ORDINUL DE PLATA Ordinul de plata este dispoziia dat de o persoan (denumit ordonator) unei bnci, de a plti o sum determinat n favoarea altei persoane (denumit beneficiar) n vederea stingerii unei obligaii bneti provenind dintr-o relaie direct existent ntre ordonator i beneficiar .

Ordinul de plata este un transfer de fonduri in valuta, de regula necondiionat, la care participani sunt ordonatorul, beneficiarul si bncile lor "de casa", precum si una sau mai multe bnci prin care se va efectua transferul. Ordinul de plata poate fi modificat si chiar stopat in perioada de timp de la emitere si pana la data de valuta, insa practica bancara internaionala l considera irevocabil din momentul intrrii acestuia pe o cale de comunicaie (transmisie electronica - ex. SWIFT, telex, potala). Banca Romneasca executa de regula platile ordonate de clieni ctre partenerii externi cu data de valuta (de plata) in doua zile lucrtoare de la momentul asigurrii fondurilor in contul de blocaj. Ordinele de plata primite se executa, de regula, la data de valuta, ori la data recepionrii acestora (ex. cazurile in care data valutei este anterioara datei la care ordinul de plata a fost primit/recepionat). Pentru a nltura eventualele erori, ne permitem sa ii sugeram furnizarea ctre banca a tuturor detaliilor pentru localizarea relaiei de cont a partenerului. Tot astfel, solicita lucrtorului bncii toate elementele necesare ordonrii unui transfer de fonduri in favoarea ta (cod SWIFT, banca corespondenta de acoperire pentru moneda plaii, IBAN - Internaional Bank Account Number).

CAPITOLUL III

MODALITATILE INTERNATIONALE DE PLATA

Riscurile implicate de derularea afacerilor n plan internaional a condus n timp la dezvoltarea unor modaliti de plat mai complexe i mai sigure pentru toate prile implicate n operaiune. Cele mai utilizate modaliti de plat sunt incasoo documentar sau acreditivul documentar. n foarte multe cazuri aceste dou modaliti sunt utilizate n combinaie cu unul sau mai multe instrumente de plat analizate anterior (n special cambii) III.1 INCASSO-UL Incasso documentar i incasso simplu intr n categoria plii documentare, n sensul c prin vehicularea documentelor de ctre bnci, importatorul efectueaz plata nu contra marf ci contra documentelor comerciale - factura, documente de transport, de proprietate care atest livrarea mrfii conform condiiilor

contractului, sau financiare cambii, bilet la ordin, cec, chitane, etc - utilizate pentru a obine sume de bani. Incasso const n ordinul dat de exportator bncii sale de a ncasa contravaloarea unei tranzacii comerciale i de a o vira n contul su contra unui set de documente negociat iniial. n aceast operaiune bncile implicate nu i asum nici un risc comercial, singura lor responsabilitate constnd n manipularea setului de documente. Incasso, ca modalitate de plata, este recomandat cu precdere clienilor aflai in postura de cumparator / importator ntruct le da posibilitatea de a verifica ca marfa care le-a fost expediata corespunde calitativ, cantitativ si valoric prevederilor contractuale. Este de fapt un compromis, la care au ajuns partenerii de contract, intre plata in avans a mrfurilor si plata dup recepionarea ei la destinaie. Prtile implicate sunt partenerii de contract si bncile lor "de casa", respectiv Cumparatorul / Importator, Vnztorul / Exportator, Banca Remitenta si Banca Prezentatoare sau Colectoare. Fiecare din pari are anumite obligaii in derularea unui incaso simplu sau documentar, definite in Publicaia Nr.522 a CCI Paris. Pentru exportator prezentarea prin canal bancar a documentelor are avantaje mai ales in situaiile in care aceasta modalitate de plata este completata cu o scrisoare de garanie bancara de plata, tragerea unei trate asupra importatorului sau vincularea mrfii pe numele unei case de expediii de ncredere sau pe numele bncii prezentatoare (daca aceasta accepta).

CONCLUZIE n concluzie, dezvoltarea schimburilor internaionale a pus tot mai acut problema asigurrii unui comportament ordonat al rilor n desfurarea relaiilor valutar financiare i a plilor dintre ele. n prezent pe baza acestor reglementri uniforme au fost create o serie de mecanisme complexe de plat menite s reduc riscul din aceste operaiuni financiare. Beneficiind de un grad ridicat de flexibilitate, aceste mecanisme pot fi aplicate unei palete largi de operaiuni comerciale sau de alt natur

BIBLIOGRAFIE

Norma tehnica 5/2008 privind cambia si biletul la ordin; Norma BNR nr. 4/2009 pentru modificarea Normei tehnice a BNR nr. 5/2008 privind cambia si biletul la ordin; http://www.bnr.ro http://www.banca-romaneasca.ro/