Parlamentul Romniei

Lege nr. 70/2015

din 02/04/2015
Publicat in Monitorul Oficial, Partea I nr. 242 din 09/04/2015

Legea nr. 70/2015 pentru ntrirea disciplinei financiare privind operaiunile de

ncasri i pli n numerar i pentru modificarea i completarea Ordonanei de
urgen a Guvernului nr. 193/2002 privind introducerea sistemelor moderne de plat

___________
@Text actualizat la data de 08.08.2016. Actul include modificrile din urmtoarele
acte:
- O.U.G. nr. 32/2016 publicat n Monitorul Oficial, Partea I nr. 488 din
30/06/2016.

___________
@Pus n aplicare prin:
- Procedur publicat n Monitorul Oficial, Partea I nr. 603 din 08/08/2016.

Parlamentul Romniei adopt prezenta lege.

CAPITOLUL I
Msuri pentru ntrirea disciplinei financiare privind operaiunile de ncasri
i pli n numerar

Art. 1. - (1) Operaiunile de ncasri i pli efectuate de persoane juridice,

persoane fizice autorizate, ntreprinderi individuale, ntreprinderi familiale,
liber profesioniti, persoane fizice care desfoar activiti n mod independent,
asocieri i alte entiti cu sau fr personalitate juridic de la/ctre oricare
dintre aceste categorii de persoane se vor realiza numai prin instrumente de plat
fr numerar, definite potrivit legii.
(2) Prevederile prezentului capitol nu se aplic Trezoreriei Statului,
instituiilor de credit, instituiilor emitente de moned electronic,
instituiilor care presteaz servicii de plat, autorizate de Banca Naional a
Romniei sau autorizate n alt stat membru al Uniunii Europene i notificate ctre
Banca Naional a Romniei, potrivit legii, instituiilor financiare nebancare i
entitilor care efectueaz operaiuni de schimb valutar, definite potrivit legii,
pentru operaiunile specifice activitii pentru care acestea au fost autorizate,
precum i operatorilor din domeniul jocurilor de noroc.
(3) Prevederile prezentului capitol se aplic i operaiunilor de ncasri i
pli n valut efectuate pe teritoriul Romniei. ncadrarea n plafoanele prevzute
de prezentul capitol se efectueaz n funcie de cursul de schimb valutar,
comunicat de Banca Naional a Romniei, de la data efecturii operaiunilor de
ncasri sau pli.
Art. 2. - n sensul prezentei legi, urmtorii termeni se definesc astfel:
a) ncasare fragmentat - fracionarea sumei de ncasat n mai multe trane,
pentru a evita plafonul de ncasare n numerar stabilit prin lege;
b) plat fragmentat - fracionarea sumei de plat n mai multe trane, pentru a
evita plafonul de plat n numerar stabilit prin lege;
c) magazin de tipul cash and carry - magazin care realizeaz comer de tipul
cash and carry, astfel cum este definit la art. 4 lit. e) din Ordonana Guvernului
nr. 99/2000 privind comercializarea produselor i serviciilor de pia,
republicat, cu modificrile i completrile ulterioare.
Art. 3. - (1) Prin excepie de la prevederile art. 1 alin. (1) se pot efectua
operaiuni de ncasri i pli n numerar, n urmtoarele condiii:
a) ncasri de la persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), n limita unui
plafon zilnic de 5.000 lei de la o persoan;
b) ncasri efectuate de ctre magazinele de tipul cash and carry, care sunt
organizate i funcioneaz n baza legislaiei n vigoare, de la persoanele
prevzute la art. 1 alin. (1), n limita unui plafon zilnic de 10.000 lei de la o
persoan;
c) pli ctre persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), n limita unui plafon
zilnic de 5.000 lei/persoan, dar nu mai mult de un plafon total de 10.000 lei/zi;
d) pli ctre magazinele de tipul cash and carry, care sunt organizate i
funcioneaz n baza legislaiei n vigoare, n limita unui plafon zilnic total de
10.000 lei;
e) pli din avansuri spre decontare, n limita unui plafon zilnic de 5.000 lei,
stabilit pentru fiecare persoan care a primit avansuri spre decontare.
(2) Sunt interzise ncasrile fragmentate n numerar de la beneficiari pentru
facturile a cror valoare este mai mare de 5.000 lei i, respectiv, de 10.000 lei,
n cazul magazinelor de tipul cash and carry, precum i fragmentarea facturilor
pentru o livrare de bunuri sau o prestare de servicii a cror valoare este mai mare
de 5.000 lei, respectiv de 10.000 lei.
(3) Sunt interzise plile fragmentate n numerar ctre furnizorii de bunuri i
servicii pentru facturile a cror valoare este mai mare de 5.000 lei i, respectiv,
de 10.000 lei, ctre magazinele de tipul cash and carry. Persoanele prevzute la
art. 1 alin. (1) pot achita facturile cu valori care depesc plafonul de 5.000 lei,
ctre furnizorii de bunuri i servicii, respectiv de 10.000 lei, ctre magazinele
de tipul cash and carry, astfel: 5.000 lei/10.000 lei n numerar, suma care
depete acest plafon putnd fi achitat numai prin instrumente de plat fr
numerar.
(4) La data acordrii avansurilor spre decontare, sumele aferente intr n
calculul plafonului zilnic prevzut la alin. (1) lit. c) sau d), dup caz.
Art. 4. - (1) Operaiunile de ncasri n numerar efectuate de persoanele
prevzute la art. 1 alin. (1), de la persoane fizice, reprezentnd cesiuni de
creane, primiri de mprumuturi sau alte finanri, precum i contravaloarea unor
livrri de bunuri sau a unor prestri de servicii se efectueaz n limita unui
plafon zilnic de 10.000 lei de la o persoan.
(2) Sunt interzise ncasrile fragmentate de la o persoan, pentru operaiunile
de ncasri n numerar prevzute la alin. (1), cu o valoare mai mare de 10.000 lei,
precum i fragmentarea tranzaciilor reprezentnd cesiuni de creane, primiri de
mprumuturi sau alte finanri, respectiv fragmentarea unei livrri de bunuri sau a
unei prestri de servicii, cu valoare mai mare de 10.000 lei.
(3) Prevederile alin. (1) i (2) nu se aplic n cazul livrrilor de bunuri i
prestrilor de servicii care se efectueaz cu plata n rate, n condiiile n care
ntre persoanele prevzute la art. 1 alin. (1) i persoanele fizice sunt ncheiate
contracte de vnzare- cumprare cu plata n rate, conform legii.
(4) Operaiunile de pli n numerar efectuate de persoanele prevzute la art. 1
alin. (1), ctre persoane fizice, reprezentnd contravaloarea unor achiziii de
bunuri sau a unor prestri de servicii, dividende, cesiuni de creane sau alte
drepturi i restituiri de mprumuturi sau alte finanri se efectueaz cu
ncadrarea n plafonul zilnic de 10.000 lei ctre o persoan. Sunt interzise plile
fragmentate n numerar ctre o persoan, pentru tranzaciile mai mari de 10.000
lei.
Art. 4<SUP>1</SUP>. - (1) Organizatorii de nuni i botezuri, pentru
operaiunile de ncasri n numerar pe zi, de la persoane fizice, pentru serviciile
legate de aceste evenimente, pot solicita organului fiscal central competent n
administrarea obligaiilor lor fiscale, n cazul n care acetia prezint organului
fiscal informaii din care rezult c ncasrile de la persoane fizice generate de
organizarea de astfel de evenimente depesc plafonul prevzut la art. 4, aprobarea
unui alt plafon de ncasri dect cel stabilit la art. 4.
(2) La stabilirea plafonului, organul fiscal va avea n vedere ncasrile pe
care organizatorii de nuni i botezuri le-au avut anterior din astfel de
evenimente.
(3) Organul fiscal dispune cu privire la cererea depus, potrivit alin. (1),
printr-o decizie n termen de cel mult 15 zile de la data depunerii cererii.
Decizia are valabilitate un an de la data comunicrii.
(4) Decizia poate fi rennoit sau modificat la cererea solicitantului.
Dispoziiile alin. (1)-(3) sunt aplicabile n mod corespunztor.
(5) Procedura de aplicare a prevederilor prezentului articol se aprob prin
ordin al ministrului finanelor publice.
___________
Pus n aplicare prin Procedur din 02/08/2016 ncepnd cu 08.08.2016.
___________
Art. 4^1. - a fost introdus prin punctul 1. din Ordonan de urgen nr.
32/2016 ncepnd cu 01.08.2016.

Art. 5. - Plafoanele-limit prevzute de prezentul capitol nu se aplic de

ctre persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), pentru urmtoarele operaiuni:
a) depunerea de numerar n conturile deschise la instituiile de credit sau la
instituiile care presteaz servicii de plat i care sunt autorizate de Banca
Naional a Romniei, inclusiv n automatele de ncasri n numerar;
b) plata cheltuielilor de deplasare n interes de serviciu, n limita sumelor
cuvenite pentru plata transportului, a diurnei, a indemnizaiei i a cazrii pe
timpul deplasrii, precum i a cheltuielilor neprevzute efectuate n acest sens;
c) plata n numerar a impozitelor, taxelor, contribuiilor, amenzilor i a altor
obligaii datorate bugetului general consolidat al statului;
d) retragerea de numerar din conturi deschise la instituiile de credit sau la
instituiile care presteaz servicii de plat i care sunt autorizate de Banca
Naional a Romniei pentru plata salariilor i a altor drepturi de personal
prevzute de lege i pentru alte operaiuni de pli efectuate ctre persoanele
fizice;
___________
Litera d) a fost modificat prin punctul 2. din Ordonan de urgen nr.
32/2016 ncepnd cu 01.08.2016.

e) transferarea de sume prin intermediul instituiilor care presteaz servicii

de plat autorizate de Banca Naional a Romniei sau autorizate n alt stat membru
al Uniunii Europene i notificate ctre Banca Naional a Romniei, potrivit legii;
f) depunerea de numerar n automate ce funcioneaz pe baza acceptatoarelor de
bancnote sau monede.
Art. 6. - Este interzis acordarea oricror avantaje clienilor, de ctre
persoanele prevzute la art. 1 alin. (1), pentru efectuarea de pli n numerar.
Art. 7. - n cazul persoanelor prevzute la art. 1 alin. (1) care au
organizate mai multe casierii, plafoanele prevzute la art. 3 alin. (1) lit. a) i
b) i la art. 4 alin. (1) sunt aplicabile pe fiecare casierie n parte.
Art. 8. - Sucursalele i alte sedii secundare ale persoanelor juridice care au
casierie proprie i/sau cont deschis la o instituie de credit aplic n mod
corespunztor prevederile prezentului capitol.
Art. 9. - (1) n cazul persoanelor prevzute la art. 1 alin. (1), pentru
facturile stornate, aferente bunurilor returnate i/sau serviciilor care nu au fost
prestate, cu valori mai mari de 5.000 lei, respectiv 10.000 lei, n cazul
magazinelor de tipul cash and carry, restituirea sumelor aferente poate fi
efectuat astfel: 5.000 lei, respectiv 10.000 lei n numerar, sumele care depesc
aceste plafoane putnd fi restituite numai prin instrumente de plat fr numerar.
(2) n cazul returnrii de bunuri de ctre persoanele fizice i, respectiv,
neprestrii de servicii ctre persoanele fizice, restituirea sumelor aferente poate
fi efectuat n numerar n limita a 10.000 lei, sumele care depesc acest plafon
putnd fi restituite numai prin instrumente de plat fr numerar. Prin excepie,
n cazul n care, la data restituirii, persoanele fizice declar pe propria
rspundere c nu mai dein cont bancar, restituirea se poate face integral n
numerar, indiferent de nivelul sumei care trebuie restituit.
Art. 10. - Operaiunile de ncasri i pli n numerar ntre persoanele fizice,
altele dect operaiunile de ncasri i pli realizate prin intermediul
instituiilor care presteaz servicii de plat autorizate de Banca Naional a
Romniei sau autorizate n alt stat membru al Uniunii Europene i notificate ctre
Banca Naional a Romniei, potrivit legii, efectuate ca urmare a transferului
dreptului de proprietate asupra unor bunuri sau drepturi, a prestrii de servicii,
precum i cele reprezentnd acordarea/restituirea de mprumuturi, se pot efectua n
limita unui plafon zilnic de 50.000 lei/tranzacie. Sunt interzise ncasrile i
plile fragmentate n numerar pentru tranzaciile mai mari de 50.000 lei, precum i
fragmentarea unei tranzacii mai mari de 50.000 lei.
Art. 11. - (1) Se interzice persoanelor prevzute la art. 1 alin. (2) s
elibereze persoanelor prevzute la art. 1 alin. (1) i art. 8 sume n numerar peste
plafonul stabilit la art. 3 alin. (1) lit. c), pe fiecare persoan i tranzacie,
cu excepia operaiunilor prevzute la art. 5.
(2) Este interzis persoanelor prevzute la art. 1 alin. (1) i art. 8
fragmentarea solicitrilor de eliberare de numerar care conduce la depirea
plafonului prevzut la art. 3 alin. (1) lit. c).
(3) Persoanele prevzute la art. 1 alin. (1) pot transfera sume din contul lor
n contul persoanelor fizice, n baza documentelor justificative legale prezentate
de pltitori.
Art. 12. - (1) Nerespectarea prevederilor art. 1 alin. (1), art. 3 alin. (2) i
(3), art. 4 alin. (1), (2) i (4), art. 9 i 10 constituie contravenii, dac nu au
fost svrite n astfel de condiii nct, potrivit legii penale, s constituie
infraciuni, i se sancioneaz, prin derogare de la prevederile art. 8 din
Ordonana Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al contraveniilor,
aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 180/2002, cu modificrile i
completrile ulterioare, cu amend de 10% din suma ncasat/pltit care depete
plafonul stabilit de prezentul capitol pentru fiecare tip de operaiune, dar nu mai
puin de 100 lei.
(2) Nerespectarea prevederilor art. 6 i art. 11 alin. (1) i (2) constituie
contravenie i se sancioneaz cu amend de la 3.000 lei la 4.500 lei.
Art. 13. - Constatarea contraveniilor i aplicarea sanciunilor prevzute la
art. 12 se efectueaz de ctre organele Ministerului Finanelor Publice, ale
Ageniei Naionale de Administrare Fiscal i unitilor sale subordonate, conform
competenelor.
Art. 14. - Contraveniilor prevzute la art. 12 le sunt aplicabile
dispoziiile Ordonanei Guvernului nr. 2/2001, aprobat cu modificri i completri
prin Legea nr. 180/2002, cu modificrile i completrile ulterioare.

CAPITOLUL II <BR>Modificarea i completarea Ordonanei de urgen a Guvernului nr.

193/2002 privind introducerea sistemelor moderne de plat

Art. 15. - Ordonana de urgen a Guvernului nr. 193/2002 privind introducerea

sistemelor moderne de plat, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I,
nr. 942 din 23 decembrie 2002, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr.
250/2003, cu modificrile ulterioare, se modific i se completeaz dup cum
urmeaz:
1. Dup articolul 1 se introduce un nou articol, articolul 1<SUP>1</SUP>, cu
urmtorul cuprins:
"Art. 1<SUP>1</SUP>. -
n sensul prezentei ordonane de urgen, urmtorii termeni se definesc astfel:
a) instituie acceptant - instituie de credit sau o instituie financiar
nebancar care ofer comercianilor acceptani servicii de acceptare la plat a
cardurilor i/sau a instrumentelor de plat de tip moned electronic, n baza unui
contract ncheiat n prealabil ntre aceasta i comerciantul acceptant, precum i
servicii de eliberare de numerar la ghieele sale i n reeaua proprie de
terminale ale deintorilor. n cazul instrumentelor de plat electronic de tipul
cardului, instituia acceptant poate fi i emitentul instrumentului de plat;
b) instituie emitent - instituie de credit sau o instituie financiar
nebancar care emite i pune la dispoziie deintorului un instrument de plat
electronic, pe baza unui contract ncheiat cu acesta;
c) card comercial - cardul de plat emis unor operatori economici, unor entiti
din sectorul public sau unor persoane fizice care desfoar o activitate
independent de natur economic, a crui utilizare este limitat la cheltuielile
legate de activitatea desfurat;
d) comision interbancar - comisionul pltit n mod direct sau indirect, pentru
fiecare operaiune, ntre prestatorul de servicii de plat al pltitorului i cel
al beneficiarului care particip la operaiunea de plat cu cardul sau pe baz de
card;
e) comision de servicii percepute comercianilor - comisionul pltit
acceptantului de ctre beneficiarul plii, pentru fiecare operaiune, cuprinznd
comisionul interbancar, comisionul pentru sistemul de plat i procesare i marja
acceptantului;
f) beneficiar al plii - destinatarul preconizat al fondurilor care au fcut
obiectul unei operaiuni de plat;
g) sistem tripartit de plat cu cardul - sistemul de plat prin carduri n care
funciile de emitere i acceptare sunt integrate ntr-o singur instituie
financiar, care este i proprietarul sistemului. Atunci cnd un sistem tripartit
de plat cu cardul autorizeaz ali prestatori de servicii de plat s emit i/sau
s accepte carduri de plat, acesta este considerat ca fiind un sistem cvadripartit
de plat cu cardul i se va supune prevederilor prezentei ordonane de urgen."
2. Dup articolul 2 se introduc trei noi articole, articolele 2<SUP>1</SUP>-
2<SUP>3</SUP>, cu urmtorul cuprins:
"Art. 2<SUP>1</SUP>. -
Instituiile emitente nu pot aplica instituiilor acceptante comisioane
interbancare mai mari de 0,2% din valoarea fiecrei operaiuni efectuate prin
utilizarea cardurilor de debit, respectiv comisioane interbancare mai mari de 0,3%
din valoarea fiecrei operaiuni efectuate prin utilizarea cardurilor de credit.
Art. 2<SUP>2</SUP>. -
Acordurile dintre instituiile acceptante i beneficiarii plilor vor conine
informaii detaliate referitoare la comisionul interbancar, comisionul pentru
sistemul de plat i procesare, marja acceptantului, precum i a comisioanelor
suplimentare aplicate n funcie de marca i categoria respectivelor carduri de
plat.
Art. 2<SUP>3</SUP>. -
(1) Prevederile art. 2<SUP>1</SUP> i 2<SUP>2</SUP> se aplic instituiilor
emitente i instituiilor acceptante din Romnia.
(2) Prevederile art. 2<SUP>1</SUP> i 2<SUP>2</SUP> nu se aplic operaiunilor
cu carduri comerciale, retragerilor de numerar de la bancomate i operaiunilor cu
carduri emise de sisteme tripartite de plat cu cardul."
3. La articolul 3, dup alineatul (2) se introduc dou noi alineate, alineatele
(2<SUP>1</SUP>) i (2<SUP>2</SUP>), cu urmtorul cuprins:
"(2<SUP>1</SUP>) Constituie contravenie i se sancioneaz, prin derogare de la
dispoziiile art. 8 din Ordonana Guvernului nr. 2/2001 privind regimul juridic al
contraveniilor, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 180/2002, cu
modificrile i completrile ulterioare, cu amend de la 10.000 lei la 200.000 lei
nerespectarea dispoziiilor art. 2<SUP>1</SUP> i 2<SUP>2</SUP>.
(2<SUP>2</SUP>) Constituie contravenie i se sancioneaz cu amend de la 5.000
lei la 7.500 lei nerespectarea prevederilor art. 1 alin. (3)."
4. La articolul 3, alineatul (4) se modific i va avea urmtorul cuprins:
"(4) Contraveniilor prevzute la alin. (1), (2), (2<SUP>1</SUP>) i
(2<SUP>2</SUP>) le sunt aplicabile dispoziiile Ordonanei Guvernului nr. 2/2001,
aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 180/2002, cu modificrile i
completrile ulterioare."

CAPITOLUL III
Dispoziii tranzitorii i finale
 Art. 16. - (1) Cap. I intr n vigoare la 30 zile de la data publicrii n
Monitorul Oficial al Romniei, Partea I.
(2) Prevederile cap. I nu se aplic contractelor ncheiate anterior intrrii n
vigoare a prezentei legi.
Art. 17. - La data intrrii n vigoare a dispoziiilor cap. I se abrog
prevederile Ordonanei Guvernului nr. 15/1996 privind ntrirea disciplinei
financiar-valutare, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I, nr. 24
din 31 ianuarie 1996, aprobat cu modificri i completri prin Legea nr. 131/1996,
cu modificrile i completrile ulterioare.
Art. 18. - Prevederile art. 15 se aplic la 12 luni de la data intrrii n
vigoare a prezentei legi.
Art. 19. - n termen de 30 de zile de la data intrrii n vigoare a prezentei
legi, prin hotrre a Guvernului, se vor modifica i completa Normele metodologice
pentru aplicarea prevederilor Ordonanei de urgen a Guvernului nr. 193/2002
privind introducerea sistemelor moderne de plat, aprobate prin Hotrrea
Guvernului nr. 1.253/2003, publicat n Monitorul Oficial al Romniei, Partea I,
nr. 790 din 10 noiembrie 2003.
Aceast lege a fost adoptat de Parlamentul Romniei, cu respectarea
prevederilor art. 75 i ale art. 76 alin. (2) din Constituia Romniei,
republicat.

<div align='center'>
<TABLE height=39 cols=3 width=496>
<COLGROUP>
<COL width=5/>
<COL width=215/>
<COL width=260/></COLGROUP>
<COLGROUP>
<COL width=5/>
<COL width=5/>
<COLGROUP>
<TBODY>
<TR class=extraTR height=1>
<TD class=extraTD></TD>
<TD></TD>
<TD></TD></TR>
<TR id=_ExternTableID__1 height=38>
<TD class=extraTD></TD>
<TD class=" bord0" align=center>p. PREEDINTELE CAMEREI DEPUTAILOR,
PETRU GABRIEL VLASE</TD>
<TD class=" bord0" align=center>PREEDINTELE SENATULUI
CLIN-CONSTANTIN-ANTON POPESCU-TRICEANU</TD></TR></TBODY></TABLE>
</div>
Bucureti, 2 aprilie 2015.
Nr. 70.