FACULTATEA DE ARHITECTURA NAVALA

ANUL: 4
GRUPA: 2B

PLAN DE AFACERI

S.C. “COLORPOP” S.R.L.

STUDENTE

NADRAG AMALIA-CATALINA

URIASU ANDREEA

2019

1
 Cuprins

I. Partea descriptivă ............................................................................................................................ 3

1. Prezentarea afacerii ..................................................................................................................... 3
1.1. Descrierea ideii de afaceri ........................................................................................................... 3
1.2. Descrierea firmei ......................................................................................................................... 4
1.3. Descrierea produselor /serviciilor .............................................................................................. 5
1.4. Amplasamentul ............................................................................................................................ 7
1.5. Analiza mediului în care îşi desfăşoară firma activitatea (Analiza PEST) ................................ 7
2. Planul de marketing .................................................................................................................... 8
2.1. Analiza situaţiei firmei pe piaţă ............................................................................................... 8
2.2. Strategia de marketing ............................................................................................................... 12
2.3. Previzionarea vanzarilor ............................................................................................................ 13
2.4. Bugetul activităţilor de marketing ............................................................................................. 13
3. Planul de management .............................................................................................................. 15
3.1. Planul operaţional .................................................................................................................. 15
3.2. Bugetul pe activităţi................................................................................................................... 16
3.3.Managementul afacerii ............................................................................................................... 16
3.4. Riscurile asociate ....................................................................................................................... 18
II. Partea financiară .......................................................................................................................... 20
1.Stabilirea ipotezelor pe care se bazează previziunile ........................................................... 20
2.Prezentarea situaţiei previzionate .............................................................................................. 22
III.Sinteza planului de afaceri .......................................................................................................... 24

2
 I. Partea descriptivă
1. Prezentarea afacerii
1.1. Descrierea ideii de afaceri
Transformarea înfăţişării prin folosirea produselor cosmetice a apărut încă din cele mai vechi timpuri.
Prima atestare arheologică este în Egiptul Antic extinzându-se mai apoi în Orientul Mijlociu, Europa, Asia,
America. Uleiurile şi parfumurile au fost folosite pentru ritualuri străvechi. Reclamele au început să apară şi
industria cosmetică a înflorit, ajungând în zilele noastre la cifre de miliarde de dolari.
Cosmeticele moderne urmăresc menţinerea aspectului tineresc şi, într-o oarecare măsură, incitant al
tenului. Cosmeticele au, în prezent, forme multiple, de la ruj şi luciu de buze ; fond de ten ; pudră şi fard de
obraz ; rimel ; tuşul de ochi şi fardul de pleoape; până la ojă de unghii .
Acum, când spunem toate acestea, constatăm că industria cosmeticelor este dominată de un număr redus
de companii multinaţionale, toate avându-şi începuturile în primele decade ale secolului trecut. Cosmeticele trec
deja limita dintre simpla retuşare a aspectului fizic, ajungînd la schimbarea ridicală a înfăţişării, cum este cazul
machiajului teatral, folosit de către actori pentru a intra în pielea personajelor pe care le interpretează.
Să-ţi creezi firma pe o piaţă puternic concurenţială înseamnă provocare, înseamnă o luptă continuă,
înseamnă implicare totală într-o afacere pe care trebuie să o gestionezi, iar noi putem să învingem pentru că
vom avea la dispoziţie una dintre cele mai puternice arme: distribuţia directă.

Obiectivele firmei

1. Obiectivele pe termen scurt :

- Fidelizarea şi atragerea clienţilor ;
- Menţinerea şi consolidarea relaţiilor cu clienţii ;
- Flexibilitatea, diversitatea, calitatea ireproşabilă şi preţul convenant al produselor oferite ;
- Satisfacerea nevoilor personalului şi crearea unor condiţii optime de muncă .

2. Obiective pe termen mediu :

- Satisfacerea superioară a clienţilor prin oferirea produselor de cea mai bună calitate;
- Creşterea continuă a calităţii produselor executate;
- Creşterea prestigiului firmei şi construirea unei imagini de excelenţă - prin seriozitate şi competenţă în
activitatea desfăşurată.

3. Obiective pe termen lung :

- Creşterea cotei de piaţă cu 50% ;
- Creşterea cifrei de afaceri cu peste 30% ;

3
 - Creşterea profitului cu cel puţin 25% ;
- Creşterea numărului de locuri de muncă cu peste 20% şi îmbunătăţirea mediului de lucru al angajaţilor
S.C. „COLORPOP” S.R.L.

1.2. Descrierea firmei

Denumire
Societatea comercialã ,, COLORPOP” S.R.L., este persoană juridică română având forma juridicã de
societate cu răspundere limitatã. Aceasta îşi desfãşoarã activitatea în conformitate cu statul sau legile române.
Este înregistratã în registrul comeţului sub nr. J 50/25681/2019 şi are codul fiscal R 6674902 şi un capital social
de 5.000 de €, împărţit în cinci părţi egale, un asociat deţinând o parte socială de 1.000 €.

Sediul social
Societatea ,, COLORPOP” S.R.L. îşi are sediul în Str.Domneasca, nr. 115, oraş GALATI, Judeţul
GALATI, Mobil +40 75 555 555, Fax +40 21 809 93 00, web site: http://COLORPOP.webs.com.

Forma juridică de proprietate

S.C. „COLORPOP” S.R.L. este o societate comercială înregistrată în România, a cărei formă juridică
este societate cu răspundere limitată. Societatea îşi desfăşoară activitatea în conformitate cu legile şi regulile
valabile pentru societăţile comerciale şi acest statut.

Forma de proprietate
Proprietate privată, cu forma de administrare individuală.

Obiectul de activitate
Obiectul principal de activitate al societăţii constă în producţia şi distribuţia produselor cosmetice
destinate atât femeilor cât şi bărbaţilor de toate vârstele.

Proprietarii firmei
Proprietarii firmei, conform actului constitutiv sunt Nadrag Amalia si Uriasu Andreea, care deţin şi
funcţia de manager general a societăţii nou-înfiinţate.

Viziunea şi misiunea firmei

Viziunea firmei este de a fi firesc, prima alegere. Vom obţine aceasta făcând din COLORPOP prima
alegere pentru oricine îşi doreşte produse cosmetice de calitate la preţuri pe care să şi le permită.
Misiunea noastră este de a oferi o şansă pentru fiecare. Noi suntem aici pentru a oferi tuturor accesul la
produse cosmetice într-un mod simplu şi inteligent, dar şi pentru a îmbunătăţi viata oamenilor prin intermediul
unei afaceri dinamice.

4
 Conceptul şi oportunitatea afacerii

Piaţa produselor cosmetice din Galati are în continuare un imens potenţial, în condiţiile în care numărul
actual de companii de cosmetice e insuficient pentru populaţia existentă .În Galati exista companii de produse
cosmetice de renume internaţional, până la cele româneşti cu un renume mai mult sau mai puţin cunoscut.
Majoritatea lor practică preţuri destul de ridicate, chiar şi cele orientate către segmentul mediu. Societatea
urmăreşte oferirea de produse cosmetice şi servicii de calitate la preţuri medii, reuşind să-şi creeze astfel o
clientelă stabilă care va recomanda compania şi altor clienţi. Aspirăm să dobândim o reputaţie pe piaţă ca
fabricant şi distribuitor de produse cosmetice bune, vândute la un preţ cinstit pe piată. Putem obţine acest lucru
prin dezvoltarea promptă a produselor, înţelegerea clara a tendinţelor şi nevoilor de piaţă, comercializare şi
ambalare inovatoare şi profitabilă. Dorim să tratăm păţile interesate, şi anume clienţii.

1.3. Descrierea produselor /serviciilor

”COLORPOP ” este o companie de produse cosmetice care oferă consumatorilor o gamă diversificată
de produse care să acopere şi să satisfacă corespunzător nevoile de frumuseţe şi ingrijire a corpului. Obiectivul
unitătii este de a satisface pe deplin exigenţele clienţilor având în vedere că preocuparea oamenilor pentru
îngrijirea personală proprie este în creştere în ultimii ani – conform studiilor de piată efectuate de Agenţia de
monitorizare a tendinţelor de consum în anul 2019.
Ţelul nostru este de a deveni liderul în fabricarea şi comercializarea produselor cosmetice de pe piaţa
naţională, de a întelege şi satisface nevoile consumatorilor în ceea ce priveşte produsele, serviciile şi
sentimentul împlinirii frumuseţii personale a consumatorilor, profitabilitatea companiei să deţină un
grad ridicat, oferind produse şi servicii la o calitate superioară celor existente pe piaţa concurenţială.
Dezvoltarea unei relaţii de încredere cu clienţii, astfel încât promovarea firmei să se realizeze în primul rând
prin recomandări.
Această gamă sortimentală se doreşte a fi una complexă şi completă,conţinând 5 linii principale:
A. Produse pentru machiaj;
B. Produse pentru îngrijirea tenului;
C. Parfumuri;
D. Produse pentru îngrijirea corpului.
E. Bijuterii si aceesorii cosmetice: portfarduri, poşete, curele, ceasuri

A. Produse pentru machiaj

Produsele pentru machiaj se împart în patru categorii principale, şi anume:
 produse pentru machiajul ochilor; acestea la rândul lor, conţin următoarele tipuri de produse: creion
corector, fard de pleoape, creion contur pentru ochi, rimel;
 produse pentru machiajul obrajilor; această categorie se compune din următoarele tipuri de produse:
fond de ten, pudră de obraz, fard de obraz;
 produse pentru machiajul buzelor; produsele care alcătuiesc această categorie sunt următoarele: creion
contur; rujuri, gloss, balsam cu reflexe.
 lacuri pentru unghii.

5
 B.Produse pentru îngrijirea tenului
S.C. « COLORPOP » S.R.L. va produce şi comercializa numeroase produse destinate îngrijirii tenului
şi tratării diferitelor afecţiuni ale acestuia. Produsele se diferenţiază în funcţie de tipul de ten, de vârsta
persoanei care foloseşte produsul respectiv etc. Produsele pentru îngrijirea tenului sunt următoarele: creme şi
loţiuni de faţă, creme şi loţiuni demachiante, loţiuni tonice, creme şi loţiuni pentru tratament anti-acnee etc.

C.Parfumuri.
COLORPOP va produce parfumuri atât pentru femei cât şi pentru bărbaţi. Din această categorie fac
parte: parfumurile, apa de parfum, apa de toaletă, deodorante de corp, deodorante cu bilă, cremă de corp
parfumată, pudră de corp parfumată, loţiuni după ras,gel pentru ras, balsam după ras, gel răcoritor după ras.
Toate aceste produse enumerate anterior sunt insoţite de aroma parfumului a cărui denumire o vor purta.

D.Produse pentru îngrijirea corpului

Produsele pentru îngrijirea corpului se împart în următoarele categorii principale:
- produse pentru igienă (săpun, gel de duş, spumant pentru baie etc.)
- produse pentru îngrijirea corpului (loţiuni de corp, măşti pentru corp, gel anticelulitic, gel contur pentru bust,
deodorant pentru corp etc.);
- produse pentru îngrijirea mâinilor şi a unghiilor (creme pentru mâini, lacuri tratament pentru unghii, cremă
pentru cuticule, dizolvant pentru lacul de unghii etc.);
- produse pentru îngrijirea picioarelor (cremă emolientă pentru picioare, cremă abrazivă pentru picioare, gel
răcoritor pentru picioare, spray revitalizant, loţiune de masaj pentru picioare, pudră odorizantă pentru picioare
etc.);
- produse pentru îngrijirea părului (şampon, balsam, gel pentru păr, fixativ, spumă pentru coafat, mască pentru
păr, etc.).

E. Bijuterii şi accesorii cosmetice

S.C. COLORPOP S.R.L. comercializează şi produse non cosmetice, dar care sunt dorite de orice
utilizator (consumator) de produse cosmetice; este vorba despre produsele personalizate, cum ar fi: portfard,
geantă pentru cosmetice, oglindă, perie de unghii, geantă de voiaj, ceas, perie pentru păr, pilă pentru unghi,
biblioraft, calculator, suport cărţi de vizită, umbrelă.

Dezvoltarea ulterioară
Managementul societăţii este conştient de evoluţia rapidă a tendinţelor şi nevoilor segmentului său ţintă.
Studiile periodice de piaţă şi analiză a concurenţei vor ajuta firma să anticipeze dorinţele clienţilor săi şi să
lanseze produse şi servicii noi, astfel încât să rămână în topul preferinţelor acestora. În funcţie de sugestiile
clienţilor se vor lansa noi produse , se vor organiza concursuri pentru clienţi (ex. propunerea / crearea unui
produs nou). Serile tematice vor fi de asemenea adaptate în funcţie de popularitatea observată şi de sugestiile
clienţilor.

6
 1.4. Amplasamentul
Sediul social al societăţii se află în zona centrală a oraşului Galati, unde se desfăşoară cea mai mare
parte a activităţii firmei, spaţiul fiind închiriat la parterul unui imobil în centru oraşului: birourile, depozitul de
produse, fabrica şi magazinul de desfacere a produselor comercializate. Avem aproximativ 500 mp de fabrica,
300 mp de depozit, birouri 100 mp şi 200 mp de magazin de desfacere . Amplasamentul este vis-a-vis de parcul
Gradina Publica Galati, astfel încât COLORPOP beneficiază atât de vecinătatea unui loc intens circulat, cât şi
de priveliştea oferită de vegetaţia parcului. Galati este un oraş mic, în continuă dezvoltare, care a adunat în
ultimii ani numeroşi turişti. Printre avantajele localizării întreprinderii în acest loc se numără condiţiile de lucru
normale ( electricitate, canalizare, încălzire, gaz, telefon) şi zona intens circulată.

1.5. Analiza mediului în care îşi desfăşoară firma

activitatea (Analiza PEST)
Principalele categorii de factori care au o influenţă majoră asupra întreprinderii sau a unor componente
ale acesteia sunt prezentate dupa cum urmează: factori politici-legislativi, factori economici, factori socio-
culturali şi factori tehnologici.

Factorii politici-legislativi
Factorii politici-legislativi influenţează firma COLORPOP pozitiv dar şi negativ. Adoptarea unor
prevederi privind scutirea impozitării profitului reinvestit creează cadrul necesar realizării unui proces
investitional crescut. Preocuparea pentru dezvoltarea sectorului cosmeticelor şi faptul că unele utilaje pentru
această industrie sunt scutite de taxele vamale sau acestea sunt reduse pot crea premise favorabile. Dar, tot mai
multe firme vor fi tentate să intre pe această piaţă datorită facilităţilor acordate de guvern, fapt ce poate
reprezenta o ameninţare pentru firma noastră.
Atitudinea favorabilă a firmei faţă de afaceri poate fi caracterizată de o politică de credite mai puţin
restrictivă, o politică fiscală mai puţin dură şi un climat permisiv pentru afaceri – întrucât climatul politic intern
şi internaţional afectează activitatea întreprinderii, deoarece are implicaţii atât directe cât şi indirecte,
manifestate prin: gradul de implicare a statului în economie, organizarea şi guvernarea statală etc.

Factorii economici
Pârghiile economice cum ar fi dobânda, acţionează negativ, în sensul că nivelul lor ridicat face
imposibilă orice tentativă de împrumut, pentru că la o dobândă de 20-30% pe an trebuie să ai o rata a
rentabilităţii foarte ridicată de peste 30% lucru care este destul de greu de realizat.Având în vedere situaţia
existentă conducerea firmei trebuie să implementeze o strategie viabilă de dezvoltare în care să ţină cont de
toate aceste aspecte negative dar să şi urmărească în permanenţă apariţia unei noi legi sau a unor noi facilităţi.
Compania COLORPOP va urmări factorii care influenţează puterea de cumpărare a consumatorului.
Cum piaţa este principala modalitate prin care se verifică concordanţa dintre nivelul şi structura populaţiei cu
nevoile sociale reflectate în cerere, analiza situaţiei pieţei, a elementelor ei componente, cererea-oferta-
concurenţa constituie punctul de pornire în evaluarea corectă a potenţialului pe care poate să se bazeze
întreprinderea în elaborarea unei strategii şi politici realiste, care să ţină seama atât de particularităţile sistemului

7
economic, cât şi de tipologia mecanismelor concurenţiale proprii, precum şi de riscurile pe care atât mediul
naţional cât şi cel internaţional le generează întreprinderilor.

Factorii sociali-culturali
Din punct de vedere social situaţia este una pozitivă pentru industria cosmeticelor.
Nivelul de calificare a forţei de muncă este ridicat în comparaţie şi cu alte ţări dezvoltate. Un alt plus este costul
redus al forţei de muncă comparativ cu ţările vestice. Pentru firma COLORPOP aceste elemente au aspecte
pozitive şi mai puţin negative. Astfel, existenţa unei forţe de muncă bine calificate ce poate fi cumpărată la un
preţ redus e un element pozitiv. Din alt punct de vedere, nivelul social de cosmetică este în creştere, asta
datorită faptului că exista acces la multe surse de informaţii privind lumea cosmeticelor. Diversificarea nivelului
preferinţelor face ca firmele de acest gen să aibă succes. Toate acestea au un impact pozitiv asupra dezvoltării şi
funcţionării firmei.

Factorii tehnologici
Odată cu dezvoltarea calculatoarelor şi apariţia unor noi metode de fabricare şi prelucrare a materialelor,
tehnica din punct de vedere a proiectării cosmeticelor este în plină dezvoltare. Există în zilele noastre diverse
programe de proiectare a materialelor de orice gen. Având în vedere cele prezentate mai sus factorii tehnici şi
tehnologici pot fi suportul unor oportunităţi economice, dar şi al unor ameninţări economice. Noile descoperiri
tehnico-ştiinţifice modifică capacitatea şi structura producţiei, evoluţia nevoilor societăţii şi ca urmare şi
structura consumului creează noi moduri de satisfacere a nevoilor consumatorilor, descoperă noi consumatori,
schimbă modelele cererii, condiţiile pieţei, raportul şi natura concurenţei de care întreprinderea trebuie să ţină
seama, poate contribui la creşterea eficienţei activităţii de marketing. Firma COLORPOP trebuie să identifice şi
să valorifice oportunităţile şi să evite obstacolele.

2. Planul de marketing
2.1. Analiza situaţiei firmei pe piaţă
Piaţa

Romania este în momentul de faţă afectată de criza economico-financiară, observându-se o scădere a

pieţei anumitor produse. Previziunile privind evolutia economiei româneşti sunt în continuare incerte, chiar
contradictorii. Daca unii specialişti consideră că economia Romaniei va avea o creştere semnificativ redusă în
2020 faţă de 2019, alţii sunt convinşi că evoluţia României în 2020 va fi negativă.
Condiţiile economice actuale, incertitudinea locului de muncă, precum şi îngreunarea accesului la
creditare vor duce la o scădere a consumului, românii orientându-se în această perioadă către cheltuielile de
bază.
Cum industria de retail şi oferta de produse s-a diversificat foarte rapid în ultimii zece ani, şi piaţa a
ajuns la un nivel de maturizare. Totuşi, unele tendinţe, precum orientarea spre produse sănătoase sau
prietenoase cu mediul înconjurător se afla înca la stadiul de nişă. Pe de altă parte, consumatorii locali sunt
conservatori şi naţionalişti în alegerile lor, iar expansiunea noutăţilor este relativ greoaie.
Una dintre tendinţele majore adusă de această criza este faptul că gospodăriile reduc sau chiar taie
cheltuielile pe produse de masă şi premium, înlocuindu-le cu alternative mult mai ieftine.

8
 În România sunt înregistrate 22 de societăţi producătoare de cosmetice. Pe piaţă se vând însă şi produse
contrafăcute, provenite şi din ţară, de la firme a căror activitate este greu de controlat. Principalii producători
interni sunt companiile Gerocossen, Gerovital, Farmec, Elmiplant şi Lotus, cunoscute mai ales dinainte de
1989.
Criza economică actuală va duce cel mai probabil la o scădere a valorii notei de plată cu 10%-15% şi
mai puţin a numărului de clienţi. Focusul unităţilor de profil va fi atragerea şi mai ales păstrarea clienţilor
existenţi prin produse şi servicii de calitate oferite. Consumul produselor cosmetice, acasă sau în afara casei,
este previzionat să fie mai puţin afectat de turbulentele economice şi în perioada următoare. În plus, în
România, numărul de companii de produse cosmetice este în continuare redus comparativ cu media europeană
şi cu numarul de consumatori.
În condiţiile în care puterea de cumpărare a scăzut în mod constant iar situaţia economiei româneşti s-a
deteriorat, noi am găsit soluţii viabile de a satisface nevoile clienţilor noştrii şi mai mult am construit şi am
dezvoltat în permanenţă baza materială şi structura serviciilor noastre. Sistemul de distribuţie directă a fost
conceput în primul rând pentru a oferi clienţilor noştrii servicii de o calitate superioară. Dincolo de efort, de
creativitate, de obiectivele propuse, acest proiect nu putea prinde viaţă fără o bună colaborare cu clienţii noştrii.
Din acest motiv, am avut şi vom continua să avem iniţiative majore în domenii ca producţia, promovarea şi
distribuţia produselor noastre în scopul de a întări poziţia competitivă pe piaţa.
La început ne vom adresa exclusiv pe piaţa locală: Galati. Pe viitor vom putea oferii servicii în spaţiu
mai extins. Dezvoltarea produsului poate avea în vedere o rafinare a acestuia, permiţând extinderea afacerii prin
comercializarea de produse cosmetice. Aceste direcţii se vor analiza din punctul de vedere al investiţiilor
necesare şi al raportului cost– beneficiu. Vom analiza această oportunitate după atingerea nivelului propus
pentru produsele noastre. O altă direcţie de dezvoltare o constituie creşterea productivităţii instalaţiei astfel încât
capacitatea acesteia să permită o mărire a volumului afacerii, oferind altor firme produse care pot fi
prelucrate şi transformate în produse de lux. Şi totuşi, cosmeticele româneşti se ridică la standardele celor
străine, fără a fi la fel de scumpe. Producatorii romani de cosmetice încearcă sa ne ofere un raport calitate- preţ
cât mai bun. Acest lucru duce indirect la faptul că bugetele de marketing nu sunt suficiente pentru a putea avea
o prezenţă permanentă pe canale de comunicare cu o audienţă largă, cum ar fi televiziunea, radioul, revistele.
De fapt, multe femei consideră produsele româneşti prea ieftine ca să fie bune. "Preţul mediu al
produselor este corelat cu puterea de cumpărare a consumatorului din România". Costul efectiv de producţie al
unei creme nu explică preţurile mari ale unor producători străini. Acele preţuri includ şi alte costuri, nu doar
producţia. Şi aici mă refer la costuri de publicitate. Aşadar, fiecare decide dacă vrea să dea banii pe produsul în
sine sau pe publicitatea care i se face, ţinând cont că toate costurile campaniilor de marketing se regăsesc în
preţul de raft al unei creme sau loţiuni.
În urma unor sondaje realizate de către compania noastră clienţii care sunt interesaţi de utilizarea
produselor cosmetice sunt persoane de toate vârstele, persoane care ştiu să aprecieze serviciile şi produsele de
calitate.

Segmentul de piaţă urmărit

Piaţa românească a produselor cosmetice tinde să transforme consumatorul într-un client tot mai
pretenţios. Gusturile şi preferinţele românilor au evoluat atât din perspectiva produselor pe bază de îngrediente
naturale, cât şi din perspectiva aprecierii serviciului primit.Consumatorii au început să fie mai selectivi.
Designul ambalajelor şi serviciile conexe au început să conteze de asemenea în alegerea unui produs de îngrijire
personală. Clienţii sunt locuitori ai oraşului Galati dar şi ai altor oraşe din ţară, fac parte din categoria middle

9
class, atât femei cât şi bărbaţi, de toate vârstele, sunt educaţi, le place sa socializeze şi apreciază un serviciu de
calitate.De asemenea firmele de distribuţie de produse cosmetice vor putea deveni clienţii noştri. Compania va
oferi o gamă largă de produse , astfel încât să poată satisface gusturile cât mai pretenţioase ale clienţilor săi.

Concurenţa
Piaţa companiilor de produse de îngrijire personală din România este împărţită între lanţuri naţionale şi
internaţionale mari, orientate către segmentul premium, şi companii mici, mai mult sau mai puţin personalizate,
centrate în majoritatea cazurilor pe clasa medie. În România sunt înregistrate 22 de societăţi producătoare de
cosmetice. Pe piaţa se vând însă şi produse contrafăcute, provenite şi din ţară, de la firme a căror activitate este
greu de controlat. Principalii producători interni sunt companiile Gerocossen, Gerovital, Farmec, Elmiplant,
cunoscute mai ales dinainte de 1989.

ELMIPLANT
Compania Elmi Prodfarm, producătorul cosmeticelor Elmiplant şi unul dintre cei mai mari producători
autohtoni pe piaţa de profil, a înregistrat, în primele nouă luni ale anului în curs, o cifră de afaceri de 9,6
milioane de lei (circa 2,8 milioane de euro), în creştere cu 24% faţă de perioada similară a anului trecut.

GEROCOSSEN
Gerocossen, unul dintre primii cinci producători de cosmetice din România, a înregistrat în prima
jumătate a anului 2011 creştere de 10% a cifrei de afaceri, faţă de 2,4 mil. euro (10 mil. lei)-valoare înregistrată
în anul precedent, a anunţat compania.

FARMEC
Farmec a încheiat primul trimestru al anului cu o cifră de afaceri de 4,6 milioane euro, în creştere cu 6%
faţă de aceeaşi perioadă a anului trecut. Deasemenea, în martie, cifra de afaceri a crescut cu 15% faţă de luna
februarie. Conform primelor rezultate, în martie, gamele Aslavital şi Farmec au înregistrat creşteri de 30%,
respectiv 22,3% faţă de luna ianuarie.

10
 Analiza SWOT
Cum se prezintă situaţia Situaţia existentă
Puncte tari :
- Pasiunea pentru acest domeniu ;
- O mai bună
cunoaştere a nevoilor consumatorilor
faţă de concurenţă;
- Calitatea superioară a produselor şi
serviciilor;
- Suntem deschişi spre inovaţie;
Bună - Strategii bine definite;
- Servicii eficiente;
- Originalitate (organizare serii
tematice, servicii conexe,programe de
fidelitate);
- Fidelizarea clienţilor prin
multitudinea de campanii publicitare
- Seriozitatea livrării produselor în
cele mai bune condiţii;
- Promtitudinea cu care firma îşi
onorează comenzile;
- Preţuri promoţionale şi relative mai
scăzute cu 10% faţă de principalul
concurent.
Puncte slabe :
- Lipsa de experienţă;
- Produsele noastre sunt cunoscute la
început într-un spaţiu restrâns ;
Rea
- Posibilitatea redusă de a returna
produsele.
11
Situaţia viitoare
Oportunităţi :
- Posibilitate de extindere a pieţei;
- Raportul calitate-preţ convenabil;
- Creşterea utilizării produselor
cosmetice zilnic;
- Câstigarea de venituri
suplimentare;
- Susţinerea diverselor campanii
sociale: cancerul la sân, violenţa în
familie;
- Îmbunătăţirea cunoştinţelor în
domeniul înfrumuseţării şi nu
numai;
- Creşterea cantităţii de produse
cosmetice cumpărate de către
consumatori;
- Lansarea pe piaţă a unor produse
calitative cu tehnologie avansată;
Ameninţări :
-O posibilă scădere a consumului ca
frecvenţă şi cantitate;
- Creşterea costului cu materia
primă;
- Devalorizarea monedei naţionale;
- Creşterea numărului de ofertanţi;
- Tehnologia avansată folosită de
companiile concurente.
 2.2. Strategia de marketing
Obiectivele de marketing
Societatea urmăreşte intrarea pe piaţa produselor de îngrijire personală, o piaţă cu un vizibil potenţial de
exploatat chiar şi în condiţiile economice actuale. Intenţia conducerii este de a atrage şi mai ales ales fideliza
clienţi din clasa de mijloc, oferind produse de calitate la un preţ corect şi cu un serviciu impecabil.
Compania va fi percepută ca un spaţiu cald şi primitor, unde personalul se împrieteneşte cu clienţii şi
crează o relaţie de încredere. Se doreşte ca baza promovării companiei să fie recomandările clienţilor multumiţi,
alocându-se un buget mic (nu mai mult de 2% din vânzari) pentru promovare.
Compania COLORPOP urmăreşte dobândirea unei poziţii mai bune, obţinerea unei cote de piaţă, din
acest motiv conducerea firmei apelează la strategii de creştere a dimensiunilor gamei (la nivelul calitativ şi la
gradul de înnoire al produselor).

Se vor realiza modificări în dimensiunea gamei de produse care vor fi efectuate nu numai în vederea
creşterii liniilor de produse ci şi în vederea retragerii din vânzare a unor produse din diferite motive: fie sunt
produse cu "viaţă limitată'', fie cererea pentru aceste produse este foarte redusă, fie produsele sunt retrase cu
scopul de a fi relansate într-o formulă îmbunătăţită.

Mixul de marketing

Politica de produs

Produsele firmei COLORPOP sunt de foarte bună calitate, având la bază valorile fundamentale, precum:
curat, simplu, modern şi vor respecta permanent mediul şi societatea. Produsele noastre se bazează pe extracte
naturale, prezintă garanţia purităţii şi a celei mai înalte calităţi, sunt create în fabrici ultramoderne, echipate care
funcţionează conform normelor internaţionale de protecţie a mediului înconjurător. Atât realizarea produselor
cât şi a ambalajelor întruneşte toate normele cerute de piaţa mondială de produse cosmetice.
COLORPOP foloseşte aerosoli - care nu distrug stratul de ozon. Pentru a proteja mediul înconjurător,
ambalajele produselor sunt realizate din materiale reciclabile.
Produsele cosmetice COLORPOP sunt testate pe voluntari umani şi nu pe animale, garantându-se astfel
că sunt sigure şi eficiente, chiar şi pentru cea mai sensibilă piele.

Politica de preţ

Preţurile practicate vor încadra compania în categoria medie. În funcţie de produs, compania va practica
un ados comercial de la 30% până la 300%. Astfel, o cremă de zi va costa între 20 si 50 lei, o loţiune între 15
şi 25 lei, un ruj între 10 si 30 lei, o apă de parfum între 80 si 150 lei. Cu ocazia sărbătorilor de Crăciun şi de
Paşte compania va practica preţuri reduse cu 20% pentru a atrage clientela. Clienţii fideli vor fi răsplătiţi
periodic prin organizari de concursuri in urma cărora vor fi premiaţi cu produse ale companiei noastre

12
 Politica de distributie

Programul de lucru va fi :
LUNI-VINERI 8:00-20:00
SâMBĂTĂ 9:00-15:30
DUMINICĂ : ÎNCHIS

Politica de promovare

Managementul doreşte ca mecanismul cel mai puternic de promovare al companiei să fie recomandarea
clienţilor multumiţi. Compania va fi promovat constant prin ghidurile de petrecere a timpului liber atât în
format hîrtie (afişe, flyere), cât şi în format on-line (ex. Revista Femeia, Unica, Glamour,etc, twist media.ro).
Prin aceste canale, se va prezenta o scurtă descriere a companiei, a serviciilor oferite şi a serilor tematice,
propria pagina de internet şi un numar de telefon pentru comenzi.
Managementul companiei va opta şi pentru o pagină proprie de internet prin care să ofere informaţii
despre produsele oferite şi posibilitatea de a face comenzi on-line sau prin telefon.

2.3. Previzionarea vanzarilor

Managementul societăţii a decis abordarea unei strategii moderate de previzionare a vânzarilor, dat fiind
contextul economic general din România (si nu numai). Într-adevăr, piaţa produselor cosmetice a cunoscut o
creştere considerabilă în ultimii ani, însă, în condiţiile actuale de piaţă se previzionează o evoluţie mai modestă.
Astfel, pentru următorii 3 ani, societatea prognozează o creştere anuală de 25%. În condiţiile în care
cafeneaua managementul nu consideră că vor fi fluctuaţii importante într-adevar, produsele oferite vor fi în
general mai apreciate şi vor atrage clienţi .

2.4. Bugetul activităţilor de marketing

În stabilirea bugetului de marketing al SC COLORPOP SRL îşi va respecta obligaţiile de a asigura
vizibilitatea şi promovarea adecvată a obiectivelor, rezultatelor obţinute în conformitate cu prevederile
Programului Operaţional Sectorial. Bugetul de marketing estimat pentru prezentul proiect este prezentat în cele
ce urmează :

Crearea logo-ului şi a sloganului firmei

Pentru crearea logo-ului şi a sloganului vom angaja un designer
Cantitate: 1 (slogan) , 1(logo)
Preţ unitar (euro) fără TVA: 300/ buc.

13
 Crearea website-ului firmei
Se va contacta o firmă specializată în domeniu
Cantitate: 1
Preţ unitar (euro) fără TVA: 300

Crearea uni cont pe social media

Canalele de social media ne oferă o şansă nesperată de a fi aproape de clienţi şi de a le înţelege nevoile şi
aşteptările.
Cantitate: 1
Preţ unitar (euro) fără TVA: 0

Anunţ în presă privind deschiderea firmei

Un anunţ de începere într-un ziar local cu tiraj mare
Dimensiuni : 8cm/10cm
Cantitate : 2
Preţ unitar (euro) fără TVA : 100

Banner
Un banner amplasat la intrarea în incinta sediului social
Dimensiuni : 4 cm/1,2m
Cantitate : 1
Preţ unitar(euro) fără TVA : 100

Flyere, afişe, pliante, broşuri şi fluturaşi

Pentru crearea acestor materiale promoţionale se va apela lao firmă specializată in domeniu.
Cantitate : 1000
Preţ unitar (euro) fără TVA : 20 euro cenţi/buc.

Anunţ pe homepage-ul website-ului firmei

Fereastra care apare în momentul accesării website-ului va conţine informaţii legate de firmă şi fotografii ale
produselor; un catalog online cu produsele firmei
Dimensiuni : Format html;

14
Cantitate : 1
Preţ unitar (euro) fără TVA : 100

Portaluri de internet specializate

Se va concentra asupra caracteristicilor produselor şi a avantajelor lor
Dimensiuni : Format html
Cantitate : 5
Preţ unitar (euro) fără TVA : 50

Total buget SC COLORPOP SRL (euro) fără TVA : 1.850 €.

3. Planul de management
3.1. Planul operaţional

Graficul Gantt

Etapele operaţionale ce vor defini implementarea planului investiţional sunt cuprinse în umătorul tabel:

ANUL I

Operaţiuni Luna 1 Luna 2 Luna 3 Luna 4 Luna 5 Luna 6

Proiecte, aprobări, avize
Amenajare spaţii
Încheiere contracte cu furnizorii
Achiziţie mobilier şi aparate, echipamente
Transportul, montarea şi proba aparatelor
şi echipamentelor
Recrutare şi angajare personal
Instruire şi verificare personal
Achiziţia unui stoc iniţial de materii prime
Inaugurarea companiei

Persoanele responsabile de fiecare activitate sunt:

1. Proiecte, aprobări, avize – managerul general: Nadrag Amalia, Uriasu Andreea
2. Amenajare spaţii – managerul commercial: Voiculet Madalina
3. Încheiere contracte cu furnizorii – managerul comercial: Voiculet Madalina

15
 4. Achiziţie mobilier şi aparate, echipamente – managerul comercial : Voiculet Madalina
5. Transportul, montarea şi proba aparatelor şi echipamentelor – managerul comercial: Voiculet Madalina /
managerul de producţie: Cocian Ana
6. Recrutare şi angajare personal – managerul de resurse umane: Pintoiu Iulian
7. Instruire şi verificare personal – managerul de resurse umane: Pintoiu Iulian
8. Achiziţia unui stoc iniţial de materii prime – managerul comercial: Voiculet Madalina
9. Inaugurarea companiei – managerul general: Nadrag Amalia, Uriasu Andreea

3.2. Bugetul pe activităţi

Activitate Valoare (euro)
Proiecte, aprobări,avize 100
Amenajare spaţii 7.000
Încheiere contracte cu furnizorii 400
Achiziţie mobilier şi aparate, echipamente 5.000
Transportul, montarea şi proba aparatelor şi echipamentelor 300
Recrutare şi angajare personal 250
Instruire şi verificare personal 400
Achiziţia unui stoc iniţial de materii prime 1.000
Inaugurarea companiei 200
Total 14.650

3.3. Managementul afacerii

Politica de management a resurselor umane

Programul de recrutare şi verificare a personalului se va derula conform precizărilor din planul

operaţional. Recrutarea personalului se va efectua direct de către societate. Întregul personal va fi angajat cu
carte de munca, pe durata nedeterminată. Remunerarea se va face prin salariu fix şi se vor acorda prime cu
ocazia anumitor evenimente.
Fiecare membru al personalului va avea şi un telefon mobil cu abonament plătit de societate.

Descrierea echipei de implementare

Conducerea operativă a societăţii este asigurată de o echipă echilibrată şi bine închegată, cu experienţă şi
succese înregistrate în activitatea anterioară. Componenţa acestei echipe se prezintă astfel:
Nadrag Amalia, Uriasu Andreea – manageri general, absolvente a Facultăţii de Stiinţe Economice
şi Gestiunea Afacerilor, specializarea Finanţe-Bănci. Au studii de master şi doctorat în domeniul
managementului şi o experienţă în domeniu de peste 10 ani.
Printre responsabilităţile şi sarcinile specifice funcţiei de manager general se numără următoarele :
stabilirea obiectivelor de dezvoltare ale firmei ; aprobarea bugetului şi rectificările acestuia ; identificarea
oportunităţilor de afaceri ; reprezentarea firmei în relaţiile protocolare cu furnizorii, clienţii şi alte organisme cu

16
impact real asupra rezultatelor firmei ; asigurarea managementului firmei ; asigurarea reţelei de relaţii necesare
dezvoltării activităţii firmei.
Pop Victor – manager financiar-contabil ocupă această funcţie din anul 2004. De profesie economist
(absolvent al Facultăţii de Ştiinţe Economice şi Gestiunea Afacerilor - specializarea Finanţe-Bănci) are o
experienţă de aproximativ 9 ani în domeniu financiar-contabil, având şi masterul în finanţe. A lucrat 4 ani ca
contabil la firma S.C. Construct S.R.L, apoi 2 ani economist în cadrul fimei S.C. Alpha S.R.L. Toate referinţele
de la locurile de muncă anterioare sunt excelente.
Responsabilităţile specifice funcţiei de manager economic sunt următoarele : contabilizarea şi
înregistrarea extraselor de cont de la bănci, a salariilor personalului şi deplasările externe ; efectuează închiderea
conturilor de venituri, cheltuieli şi TVA, verifică şi reglează balanţele de verificare lunare ; listarea şi
îndosarierea registrului Cartea Mare, a balanţelor şi jurnalelor auxiliare ; completează lunar Registrul Jurnal ;
completează trimestrial sau de câte ori este cazul Registrul de Evidenţă Fiscală ; Completează anual Registrul
Inventar ; stabilirea impozitelor de plată şi întocmirea declaraţiilor privind impozitul pe profit ; supravegherea
arhivării documentelor cu care lucrează ; ţine legătura cu Administraţia Financiară şi colaborează cu şeful
ierarhic în cazul controalelor ; colaborează la stabilirea politicilor fiscale şi la ţinerea corectă şi la zi a evidenţei
financiare şi contabile.
Cocian Ana– manager de producţie, deţinând această functie de la înfiinţarea societăţii. Absolvent al
Facultăţii de Ştiinţe Economice şi Gestiunea Afacerilor -specializarea Marketing. Are studii de master în
domeniul managementului, şi o experienţă în domeniu de 4 ani, lucrând în cadrul companiei S.C. TRANS S.A.
la departamentul de producţie.
Responsabilităţile pe care trebuie să şi le asume managerul de producţie sunt enumerate în cele ce
urmează : planificarea activităţilor de producţie în funcţie de planul de producţie stabilit, pentru a asigura
realizarea integrală a indicatorilor cantitativi şi calitativi stabiliţi ; elaborează şi supune spre aprobare politicile
firmei în ceea ce priveşte producţia ; organizează şi controlează activităţile de menţinere şi dezvoltare a
capacităţilor de producţie şi coordonează folosirea corectă şi eficientă a fondurilor de investiţii ; organizează şi
coordonează introducerea în fabricaţie a produselor noi şi răspunde de asigurarea parametrilor prevăzuţi în
documentaţie ; coordonează şi asigură desfăşurarea ritmică a procesului de producţie, urmărind realizarea
producţiei în conformitate cu planul cerut de vânzări ;aprobă instrucţiunile tehnologice pentru fiecare fază de
producţie, atât la implementarea cât şi la modificarea lor, şi asigură adaptarea corespunzătoare a tehnologiei la
variaţiile şi specificul materiei prime utilizate ; conduce procesul de asigurare a calităţii în activitatea de
producţie, conform procedurilor şi standardelor existente ; organizează şi conduce şedintele pentru armonizarea
obiectivelor pe termen scurt şi sincronizarea activităţilor în vederea realizării în condiţii optime a obiectivelor
de producţie ; coordonează realizarea şi punerea în funcţiune la termen a noilor capacităţi de producţie.
Pintoiu Iulian - manager de resurse umane în cadrul fimei încă de la înfiinţare, a absolvit Facultatea
de Economie şi Administrarea Afacerilor, Bucureşti-specializarea Management. Deţine diplome de specialitate
în domeniul resurselor umane, lucrând 5 ani în domeniul relaţiilor cu clienţii la firma S.C LEONA S.R.L.
Managerul de resurse umane are următoarele responsabilităţii în cadrul firmei : angajarea, formarea şi
perfecţionarea personalului firmei ; coordonarea activităţii de remunerare a personalului firmei ; elaborarea şi
implementarea programelor de evaluare a personalului ; elaborarea şi implementarea sistemelor de motivare a
personalului ; gestionarea relaţiilor de muncă ; stabilirea şi urmărirea respectării regulilor generale de
comportament ; conducerea şi organizarea departamentului.
Voiculet Madalina - manager comercial, este absolvent al Facultăţii de economie şi administarea
Afacerilor , ASE Bucureşti, este deţinător al unei vaste experienţe în domeniul, având cursuri de specialitate şi
master în Managment. A lucrat timp de 5 ani ca store manager în cadrul firmei S.C. Genpact S.R.L. Managerul
comercial are de îndeplinit o activitate mai complexă în cadrul firmei COLORPOP, deoarece el se va ocupa atât
de realizarea activităţilor specifice de marketing, cât şi de realizarea activităţilor specifice logisticii.

17
 Funcţia de manager comercial presupune asumarea următoarelor responsabilităţii : aprovizionarea şi
gestionarea resurselor materiale; desfacerea, vânzarea produselor, serviciilor şi lucrărilor; activităţile de
marketing care asigură utilitatea de posesie a produselor şi racordarea firmei la mediu(cercetare a pieţei;
promovare; distribuţie şi activităţile specifice politicii de preţ şi produs); activităţile logistice, care realizează
utilitatea spaţială şi temporală (activităţi de depozitare, transport, manipulare, gestiunea stocurilor, procesul de
commandă şi livrare, ambalare, provizionare şi intermediere).
Structura şi volumul capitalului social au variat în timp. La data întocmirii planului de afaceri structura
capitalului social este următoarea:

Nadrag Amalia, Uriasu Andreea – 20%

Pop Victor – 20%
Cocian Ana – 20%
Pintoiu Iulian - 20%
Voiculet Madalina – 20%
Toate acţiunile societăţii conferă drept de vot în AGA.

3.4. Riscurile asociate

Fişa de management a riscurilor
Eveniment Probabilitate Mărime Punctaj Responsabil Rezultat
risc de impact generic Răspuns la risc implementare implementare
manifestare potenţial risc
1.Modificarea Amânarea răspunsului/
retei dobânzii, 6 acceptare Managerul
a cursului 2 3 Risc ( deoarece acest eveniment financiar-
valutar şi a inofensiv poate afecta doar în cazul contabil
preţului unei creşteri majore a ( Pop Victor)
monedei euro, ceea ce ar
duce la diminuări majore a
veniturilor, întrucat
cheltuielile pe care le
efectuăm pentru anumite
prestări de servicii sunt în
euro).
Soluţionare: prin Menţinerea sau
2. Intrarea pe 8 3 24 fidelizarea clienţilor, prin Managerul creşterea
piaţă a unor Risc programme speciale Comercial traficului de
noi mediu (carduri de fidelitate, ( Voiculet clientii şi a
competitori consumaţii ocazionale Madalina) vânzărilor
gratuite, calitatea servirii şi
a produselor, seri
tematice).

18
 Soluţionare Managerul de Reducerea
3. Fluctuaţia 6 7 42 (salariu fix plus bonusuri în resurse umane fluctuaţiei
mare a Risc funcţie de performanţă sau ( Pintoiu personalului şi
personalului mediu evenimente speciale, Iulian) angajarea
comunicare eficientă între acestora pe
angajaţi. perioade
indelungate de
timp.
4.Apariţia Managerul
unor situaţii Transfer / asigurări financiar- Reducerea
neprevăzute 2 8 16 (încheierea unei poliţe de contabil (Pop evenimentelor
( incendii, Risc asigurare împotriva Victor) se va neprevăzute
furturi, etc.) mediu incendiilor, precum şi ocupa de care ar putea
instalarea unui sistem de încheierea afecta
alarmă şi a unor camere de asigurării şi activitatea
supraveghere) managerul firmei, printr-un
comercial control strict al
(Voiculet costurilor şi
Madalina) se asigurarea uni
va ocupa de cash-flow
sistemul de stabil.
alarma şi de
camerele de
supraveghere.
Amânarea răspunsului
5.Riscuri 1 5 5 (deoarece în cazul firmei Managerul
operaţionale Risc COLORPOP, fiecare din general
inofensiv cei cinci acţionari au (Nadrag
participat cu aceeaşi sumă Amalia, Uriasu
la capitalul social, şi de Andreea)
aceea niciunul nu ar fi
dispus să apeleze la
practici neadecvate pentru
a sabota afacerea sau
pentru a-şi pune pe locul al
doilea activitatea depusă în
firma).

19
 II. Partea financiară
1.Stabilirea ipotezelor pe care se bazează
previziunile

S.C. COLORPOP S.R.L. îşi va stabili previziunile pentru un an, detaliate pe 12 luni.

Ipoteze:
1. Compania COLORPOP va avea 15 angajati, dintre care: un manager general, patru manageri de
departament (financiar-contabil, producţie, comercial, resurse umane), patru angajaţi la departamentul
comercial, patru persoane în cadrul departamentului de producţie şi doi vânzători/vânzătoare. Managerul
general va primi un salariu fix de 500 € lunar, cei patru manageri vor primi un salariu fix de 400 € pe lună, cei
doi vânzători vor primi un salar fix de 200 € pe lună, restul angajaţilor vor primi un salariu fix de 300 € lunar.
2. În fiecare lună societatea îşi va majora cheltuielile pentru stocuri cu 50 €.
3. Chiria pentru cele patru imobile (fabrică, depozit, birouri şi magazin) este constantă de 800 € lunar.
4. Cheltuielile cu utilităţile (energie electrică, gaz, canalizare, încălzire, telefon, contracte de asigurări)
rămân neschimbate, 800 €/lună.
5. În primele şase luni, S.C. COLORPOP S.R.L., cheltuie 2.050 € pentru amenajarea celor patru spaţii
închiriate, achiziţia de aparate şi echipamente, precum şi montarea, transportul şi proba acestora.
6. Compania va plăti în prima lună cheltuieli de constituire (proiecte, taxe, aprobări, avize) în valoare de
100 €.
7. Întreprinderea va plăti în primele cinci luni cheltuieli cu publicitatea şi promovarea în sumă de 370 €.
8. În prima lună va avea loc inaugurarea companiei, cheltuielile ocazionate de acest eveniment fiind in
valoare de 200 €.

Intrări:
 Vânzări;
 Aportul asociaţilor la capitalul social;
 Plăţi de la alţi debitori
 Venituri din dobânzi.

Luna
Intrări 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Vânzări 7.000 7.200 7.400 7.600 8.300 8.800 9.500 9.800 10100 10300 10500 11500
Capital social 5.000 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Plăţi de la alţi debitori 0 300 400 450 550 720 900 1.200 1.650 1.900 2.100 2.300
Venituri din dobânzii 0 0 0 0 0 0 0 0 50 100 250 400
Total intrări 12000 7500 7800 8050 8850 9520 10400 11000 11800 12300 12850 14200

20
 Ieşiri:
 Salarii;
 Stocuri;
 Chirie;
 Utilităţi;
 Amenajări;
 Cheltuieli de constituire;
 Cheltuieli cu publicitatea;
 Inaugurare.

Ieşiri Luna
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12
Salarii 4.900 4.900 4.900 4.900 4.900 4.900 4.900 4.900 4.900 4.900 4.900 4.900
Stocuri 1.000 1.050 1.100 1.150 1.200 1.250 1.300 1.350 1.400 1.450 1.500 1.550
Chirie 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800
Utilităţi 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800 800
Amenajări 2.050 2.050 2.050 2.050 2.050 2.050 0 0 0 0 0 0
Cheltuieli de 100 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
constituire
Cheltuieli cu 370 370 370 370 370 0 0 0 0 0 0 0
publicitatea
Inaugurare 200 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0 0
Total ieşiri 10.220 10.270 10.320 10.370 10.420 9.800 7.800 7.850 7.900 7.950 8.000 8.050

Fluxul de numerar ( Intrări - Ieşiri)

Fluxul de numerar
ianuarie februarie martie april mai iunie iulie august septembrie octombrie noiembrie decembrie
1.780 -2.770 -2.520 -2.320 -1.570 -280 2.600 3.150 3.900 4.350 4.850 6.150

Balanţa de deschidere

Balanţa de deschidere
ianuarie februarie martie april mai iunie iulie august septembrie octombrie noiembrie decembrie
0 1.780 -990 -3.510 -5.830 -7.400 -7.680 -5.080 -1.930 1.970 6.320 11.170

21
 Balanţa de închidere

Balanţa de închidere
ianuarie februarie martie april mai iunie iulie august septembrie octombrie noiembrie decembrie
1.780 -990 -3.510 -5.830 -7.400 -7.680 -5.080 -1.930 1.970 6.320 11.170 17.320

2.Prezentarea situaţiei previzionate

Bugetul de venituri şi cheltuieli
Ipoteze:
 Volumul producţiei = Volumul vânzărilor ={[ 200 buc.(produse pentu machiajul ochilor) + 200
buc.(produse pentru machiajul obrajilor) + 250 buc. (produse pentru machiajul buzelor) + 150 buc. (lac de
unghi)] + 300 buc. (produse pentru îngrijirea tenului) + 250 buc.(parfumuri) + [350 buc. (produse pentru
igienă) + 300 buc. (produse pentru îngrijirea corpului) + 200 buc. (produse pentru îngrijirea mâinilor şi
unghiilor) + 100 buc. (produse pentru îngrijirea picioarelor) + 150 buc. (produse pentru îngrijirea părului)]
+ 150 buc. (bijuterii şi accesorii cosmetice)} = [(200 + 200 + 250 + 150) + 300 + 250 + (350 +300 + 200
+ 100 + 150) + 150] = 800 + 300 + 250 + 1100 + 150 = 2.600 buc.
 Toate produsele care fac parte din aceeaşi linie de produse (gama de produse) vor avea acelaşi preţ.
 Toate preţurile sunt stabilite în euro (€). Un(1) euro (€) = 4,5 RON.

Preţul:
 Produse pentru machiaj = 5 € (produse pentru machiajul ochilor) ; 10 € (produse pentru machiajul
obrajilor) ; 2,5 € (produse pentru machiajul buzelor) ; 2,5 € (lac de unghii).
 Produse pentru îngrijirea tenului = 5 €
 Parfumuri = 7 €
 Produse pentru îngrijirea corpului = 1,5 € (produse pentru igienă) ; 2,5 € (produse pentru îngrijirea
corpului) ; 2,5 € (produse îngrijirea mâinilor şi unghiilor) ; 2,5 € (produse pentru îngrijirea picioarelor) ; 4,5 €
(produse pentru îngrijirea părului).
 Bijuterii si aceesorii cosmetice: portfarduri, poşete, curele, ceasuri = 6 € .

Venituri = Volumul vânzărilor * Preţ ={[(200*5) + (200*10) + (250*2,5) + (150*2,5)] + (300*5) +

(250*7) + [(350*1,5) + (300*2,5) + (200*2,5) + (100*2,5) + (150*4,5)] + (150*6)} = [(1000 + 2000 + 625 +
375) + 1500 + 1750 + (525 + 750 + 500 + 250 + 675) + 900] = 4000 + 1500 + 1750 + 2700 + 900 = 10.850
€.

22
 Cheltuieli fixe:

Cheltuieli fixe Valoare (€)

Cheltuieli cu chiria 1.000
Cheltuieli cu salariile 5.000
Cheltuieli cu utilităţile 500
Cheltuieli privind asigurările 500
Total cheltuieli fixe 7.000

Cheltuieli variabile:

Cheltuieli variabile Valoare (€)/buc. Producţia Producţia*cost prod.

Cheltuieli cu materia primă:
- Produse pentru machiajul ochilor 1 200 200 * (1 + 0,2) = 240
- Produse pentru machiajul obrajilor 3 200 200 * (3 + 0,2) = 640
- Produse pentru machiajul buzelor 0,3 250 250 * (0,3 + 0,2) = 125
- Lac de unghii 0,3 150 150 * (0,3 + 0,2) = 75
- Produse pentru îngrijirea tenului 1,5 300 300 * (1,5 + 0,2) = 510
- Parfumuri 2 250 250 * (2 + 0,2) = 550
- Produse pentru igienă 0,2 350 350 * (0,2 + 0,2) = 140
- Produse pentru îngrijirea corpului 0,4 300 300 * (0,4 + 0,2) = 180
- Produse pentru îngrijirea mâinilor şi unghiilor 0,3 200 200 * (0,3 + 0,2) = 100
- Produse pentru îngrijirea picioarelor 0,3 100 100 * (0,3 + 0,2) = 50
- Produse pentru îngrijirea părului 1,2 150 150 * (1,2 + 0,2) = 210
- Bijuterii şi accesorii cosmetice 1,7 150 150 * (1,7 + 0,2) = 285
Cheltuieli cu ambalajele 0,2
Total cheltuieli variabile 3.105

Total cheltuieli (fixe + variabile) = 7.000 + 3.105 = 10.105 € .

Rezultatul exerciţiului = Venituri – Cheltuieli = 10.850 – 10.105 = 745 € (profit) .

23
 III.Sinteza planului de afaceri
Societatea comercială COLORPOP S.R.L., cu sediul în strada Domneasca, nr. 155, oraşul Galati, jud.
Galati, a cărui obiect de cativitate constă în producerea şi distribuţia de produse cosmetice, destinate atât
femeilor cât şi bărbaţilor de toate vârstele, îşi propune să ofere o şansă tuturor, să ofere acces la produse
cosmetice într-un mod inteligent şi simplu, precum şi să îmbunătăţească viaţa oamenilor prin intermediul unei
afaceri dinamice.
Produsele firmei sunt de foarte bună calitate, având la bază valorile fundamentale precum: curat, simplu,
modern, bazându-se pe extracte naturale şi prezintă garanţia celei mai înalte calităţi. Acestea sunt testate pe
voluntari umani, şi nu pe animale. Ambalajele sunt realizate din materiale reciclabile.

Compania îşi va distribui produsele pe piaţa produseleor cosmetice din oraşul Galati, oraş a cărui
potenţial uman este foarte bine dezvoltat. Vom oferi o gamă largă de produse, în acest fel putând satisface
gusturile pretenţioase ale clienţilor. În zonă mai sunt trei firme producătoare de cosmetice, dar spre deosebire de
acestea firma noastră va oferi produse a căror preţ va fi inferior concurenţilor, dar de o calitate net superioară.
Pentru obţinerea unei cote superioare de piaţă, firma apelează la strategii de creştere a dimensiuni gamei de
produse (la nivel calitativ şi la nivelul gradului de înnoire a produselor) şi la strategii de reducere a costurilor de
fabricaţie.

Conducerea operativă a societăţii este asigurată de o echipă echilibrată şi bine închegată, cu experienţă şi
succese înregistrate în activitatea anterioară. Echipa este alcătuită din cinci persoane, astfel : managerul general,
care este şi proprietarul afacerii, având în subordine managerul de producţie, de resurse umane, comercial şi
financiar-contabil.
În ceea ce priveşte partea financiară, conducerea operativă previzionează obţinerea de profit în urma
desfăşurări activităţii viitoare.
În concluzie, considerăm că afacerea va fi profitabilă deoarece:
 Echipa managerială şi operaţionalădeţine aptitudinile şi capacităţile necesare pentru a coordona cu
succes această afacere;
 Dispunem de resursele şi capitalul necesar pentru a cumpăra echipamnetele şi materiile prime necesare,
precum şi de capital de lucru pentru a finanţa primul an al afacerii;
 Avem un contract pe termen lung cu o chirie modică pentru spaţiul ocupat de firmă, care este adecvat
desfăşurări activităţii actuale şi creşterilor estimate în planul de afaceri;
 Numărul firmelor producătoare de cosmetice de pe piaţa unde vom activa este insuficient comparativ cu
ppopulaţia respectivă;
 Anticipăm ca vom avea un nucleu de clienţi interesaţi de produsele noastre.

24