Ministerul Educaţiei, Culturii şi Cercetării al Republicii Moldova

Centrul de Excelență în Economie și Finanțe

Catedra „Economie şi finanţe”

Raport privind realizarea

lucrării practice nr.1

la tema „Activitatea de atragere a depozitelor de către băncile

din Republica Moldova”

Realizat: ȚENU Igor

Studentul gr. FA1606G

Verificat: Ala ROLLER

grad didactic superior,
dr. științe economice

Chişinău, 2019

1
 CUPRINS:

1.Analiza comparativă a 3 categorii de depozite la BC ,,EnergBank’’ SA, BC ,,FinComBank’’

SA……………………………………………………………………………………………..3
2. Informația privind depozitele a băncilor comerciale pentru 2016 şi 2018 .........................5
3. Studiu de Caz.......................................................................................................................11

2
 1.Analiza comparativă a depozitelor la termen de 6 , 12 ,18 luni din băncile :
 BC ,,EximBank,, SA
 BC ,,FinComBank’’ SA

Tabel 1.1
Analiza comparativă a depozitelor cu termenul de 6 luni
BC ,, EximBank’’ SA BC ,,FinComBank’’ SA
Criterii de comparaţie
Universal Liber
Suma minimă, lei 3000 MDL 5000 MDL

Rata anuală a dobânzii, % 3% 1,50 %

Modalitatea de calcul a dobânzii Lunar, cu capitalizare Lunar, cu capitalizare

Modalitatea de fixare a ratei dobânzii Flotantă Flotantă

Posibilitatea de suplinire a contului Da, minim 500 MDL Nu este limitată

Posibilitatea de retragere din cont Da, 50 % din sumă Retragere pînă la suma
minimă
Sursă: elaborat de autor în baza anexei 1 şi 3

Tabelul 1.2
Analiza comparativă a depozitelor cu termenul de 12 luni
BC ,, EximBank’’ SA BC ,, FinComBank’’ SA
Criterii de comparaţie
Classico Fix Liber
Suma minimă, lei 10 000 MDL 10 001 MDL
Rata anuală a dobânzii, % 4,50 % 2,00 %
Modalitatea de calcul a dobânzii Lunar, cu capitalizare Lunar, cu capitalizare
Modalitatea de fixare a ratei dobânzii Nu modifică Flotantă
Posibilitatea de suplinire a contului Nu Nu este limitată
Posibilitatea de retragere din cont Nu Retragere pînă la suma
minimă
Sursă: elaborat de autor în baza anexei 1 şi 3

Tabelul 1.3
Analiza comparativă a depozitelor cu termenul de 18 luni
BC ,, EximBank’’ SA BC ,, FinComBank’’ SA
Criterii de comparaţie
Classico Vîrsta de Aur
Suma minimă, lei 10000 MDL 500 MDL
Rata anuală a dobânzii, % 4,50 % 4,75 %
Modalitatea de calcul a dobânzii Lunar, cu capitalizare Lunar, cu capitalizare
3
 Modalitatea de fixare a ratei dobânzii Banca nu modifică Flotantă
Posibilitatea de suplinire a contului Nu Minim 500 MDL
Posibilitatea de retragere din cont Nu 20 % din soldul minimal
Sursă: elaborat de autor în baza anexei 1 şi 3

Cuncluzii:În baza datelor studiate putem face câteva mențiuni asupra modului de atragere a
depozitelor de către banca EximBank și FinComBank:

 Depozitul cu cea mai mică sumă este - Vîrsta de Aur de la banca FinComBank cu suma
minimă de 500 lei.La același termin de 18 luni la banca Eximbank suma minimă a
depunerii este de 10000 lei.

 Depozitele cu cea mai mare rată a dobânzii sunt Classico și Classico Fix de la banca
Eximbank cu o rată de 4,50% la termen respective de 18 și 12 luni.

 Din punct de vedere al accesibilității banca FinComBank este mult mai avantajoasă din
cauza următorilor factori:1)Posibilitatea de a suplini contul la toate depozitele
analizate.2)Posibilitatea de a retrage resurse din cont la fel la toate depozitele analizate.

Deci dacă persoana fizică nu are nevoie și este sigură ca nici nu v-a avea de resurse financiare în
viitorul apropiat atunci este recomandată banca EximBank , dar dacă persoana are suspiciuni și
crede ca este o posibil apariția nevoii de resurse atunci banca FinComBank este mai avantajoasă.

Tabelul 2.1.

II. Informația privind depozitele a băncii BC ,, FinComBank’’ SA

31.12.2016 31.12.2017 31.12.2018

№ Categoria depozitului lei % lei % lei %
I Depozite la vedere, 288227,50 100 396239,6 100 508395,70 100
dintre care
fără dobândă 199929,50 69,37 261868,8 66,08 419460,90 82,51
cu dobândă 88298,00 30,63 134370,8 33,92 88934,80 17,49
II Depozite la termen, 905720,60 100 1044439,8 100 936999,20 100
4
 dintre care
fără dobândă 982,30 0,11 6199,2 0,59 4166,70 0,44
cu dobândă 904738,30 99,89 1038240,6 99,40 932832,5 99,56
III TOTAL DEPOZITE 1193948,10 100 1440679,4 100 1445394,30 100
ale persoanelor 808682,80 67,73 954400,9 66,24 948228,60 65,60
fizice
ale persoanelor 385265,30 32,27 486278,4 33,73 497165,70 34,40
juridice, dintre care
ale băncilor 0,00 0 0,00 0 0,00 0
Sursă: elaborat de autor în baza anexei 2,4 și 5.

Structura depozitelor la BC ,, FinComBank’’ SA la 31.decembrie.2016

Depozite la termen fără

dobândă
Depozite la termen cu
dobândă
Depozite la vedere fără
dobândă
Depozite la vedere cu
dobândă

Sursă: elaborat de elev în baza Tabelului 2.1.

Figura 1. Structura depozitelor la BC ,, FinComBank’’ SA la 31.decembrie.2016.

Structura depozitelor la BC ,, FinComBank’’ SA la 31.decembrie.2017

Depozite la vedere fără

dobândă
Depozite la vedere cu
dobândă
Depozite la termen fără
dobândă
Depozite la termen cu
dobândă

Sursă: elaborat de autor în baza Tabelului 2.1.

5
 Figura 2. Structura depozitelor la BC ,, FinComBank’’ SA la 31.12.2018.

Structura depozitelor la BC ,, FinComBank’’ SA la 31.decembrie.2018

Depozite la vedere fără

dobândă
Depozite la vedere cu
dobândă
Depozite la termen fără
dobândă
Depozite la termen cu
dobândă

Sursă: elaborat de autor în baza Tabelului 2.1.

Figura 3. Structura depozitelor la BC ,, FinComBank’’ SA la 31.12.2018.

Evoluţia depozitelor la BC ,, FinComBank’’ SA

100
90
80 2016
70 2017
60
50 2018
40
30
20
10 2018
0
2017
2016

Sursă: elaborat de autor în baza Tabelului 2.2.

6
 Figura 4. Evoluţia depozitelor la BC ,, FinComBank’’ SA pentru 2016-2018.

Concluzie: În urma analizei datelor din rapoartele anuale a FinComBank am determinat:

1. Depozitele la vedere și în special cele fără dobândă au crescut considerabil de la
199929,50 lei în 2016 la 419460,90 lei în 2018 atingând ponderea de 82,51 % din totalul
depozitelor la vedere, cele cu dobânda rămânând în minoritate cu 17,49%.
2. În schimb la depozitele la termen situația este total inversă , depozitele cu dobândă
înregistrând o pondere de 99,56% cu 932832,5 lei. Totodată observăm că persoanele sunt
mai predispuse să depune resursele sale în depozite la termen având o valoare aproape de
2 ori mai mare decât cele la vedere fapt cauzat de dorința oamenilor de a își fructifica
resursele.

Tabelul 3.1

Informația privind depozitele a băncii BC ,, EximBank’’ SA

31.12.2016 31.12.2017 31.12.2018

№ Categoria depozitului lei % lei % lei %
I Depozite la vedere, 509636 100 654759 100 949188 100
dintre care
fără dobândă 120067 23,55 156507 23,90 495470 52,19
cu dobândă 389569 76,45 498252 76,10 453718 47,80
II Depozite la termen, 1217792 100 1150467 100 868254 100
dintre care
fără dobândă 3321 0,27 1623 0,14 3257 0,37
cu dobândă 1214472 99,71 1148844 99,86 864997 99,63
III TOTAL DEPOZITE 1727429 100 1805226 100 1571451 100
ale persoanelor 1224224 70,86 1206182 66,81 1042751 66,35
fizice

7
 ale persoanelor 503205 29,14 599044 33,19 528700 33,65
juridice, dintre care
ale băncilor 0,00 0 0,00 0 0,00 0
Sursă: elaborat de autor în baza anexei 6,7 și 8.

Structura depozitelor la BC ,, EximBank’’ SA la 31.decembrie.2016

Depozite la termen fără

dobândă
Depozite la termen cu
dobândă
Depozite la vedere fără
dobândă
Depozite la vedere cu
dobândă

Sursă: elaborat de elev în baza Tabelului 3.1.

Figura 5. Structura depozitelor la BC ,, EximBank’’ SA la 31.decembrie.2016.

Structura depozitelor la BC ,, EximBank’’ SA la 31.decembrie.2017

Depozite la vedere fără

dobândă
Depozite la vedere cu
dobândă
Depozite la termen fără
dobândă
Depozite la termen cu
dobândă

Sursă: elaborat de autor în baza Tabelului 3.1.

Figura 6. Structura depozitelor la BC ,, EximBank’’ SA la 31.12.2017.

8
 Structura depozitelor la BC ,, EximBank’’ SA la 31.decembrie.2018

Depozite la vedere fără

dobândă
Depozite la vedere cu
dobândă
Depozite la termen fără
dobândă
Depozite la termen cu
dobândă

Sursă: elaborat de autor în baza Tabelului 3.1.

Figura 7. Structura depozitelor la BC ,, EximBank’’ SA la 31.12.2018.

Evoluţia depozitelor la BC ,, EximBank’’ SA

100
90
80 2016
70 2017
60
50 2018
40
30
20
10 2018
0
2017
2016

Sursă: elaborat de autor în baza Tabelului 3.1.

Figura 8. Evoluţia depozitelor la BC ,, EximBank’’ SA pentru 2016-2018.

Concluzie: În urma analizei datelor din rapoartele anuale a EximBank am determinat:

9
 1. Depozitele la vedere și în special cele fără dobândă au crescut considerabil de la 120060
lei în 2016 la 495470 lei în 2018 atingând ponderea de 52,12 % din totalul depozitelor la
vedere.La fel au crescut și depozitele cu dobândă atingând ponderea de 47,88%.
2. Situația la depozitele la termen este alta .Depozitele cu dobândă reprezintă ponderea de
99,63% ,fapt determinat de dorința persoanelor de a fructifica resursele sale temporar
libere, de acestă situație profită băncile , atrăgând aceste resurse și punerea lor în
circulație sub formă de credite la o rata anuală mult mai mare.

Studiu de Caz

ȚENU Igor a deschis un depozit “Liber” la BC”FinComBank”S.A în sumă de 40 000 lei cu o

rată a dobânzii 2% anual pe un termen de 12 luni, dobânda este capitalizată lunar. Conform
condițiilor contractului, rata dobânzii este flotantă. Reieșind din conjunctura pieței, începând cu
luna a 8-a, banca mărește rata dobânzii lunar cu 0,03%, iar începând cu luna a 11-a, o micșorează
lunar cu 0,08%.Se cere:

Nr.Lunii Rata dobânzii % Sold la î.lunii Modificare Sold la sf.lunii Dobânda

1 2% 40000 ______ 40000 66,66
2 2% 40066,66 ______ 40066,66 66,77
3 2% 40133,43 ______ 40133,43 66,88
4 2% 40200,31 +16000 56200,31 93,66
5 2% 56293,97 ______ 56293,97 93,82
6 2% 56387,79 ______ 56387,79 93,97
7 2% 56481,76 ______ 56481,76 94,13
8 2,03% 56575,89 ______ 56575,89 96,01
9 2,06% 56853,90 -6000 50853,90 87,29
10 2,09% 50941,19 ______ 50941,19 88,72
11 2,01% 51029,91 ______ 51029,91 85,47
12 1,93% 51115,38 ______ 51115,38 82,21
Total x x x 51115,38 x

10
Dobânda dacă depozitul este suplinit în luna a 4-a cu 16000 lei , iar în luna a 9-a este retrasă
suma de 6000 lei din soldul depozitului și rata efectivă a dobânzii.

Rezolvare:

Dobânda totală=66,67+66,77+66,88+93,66+93,82+93,97+94,13+96,01+87,29+88,72+

+85,47+82,21=1015,59 lei

1015,59
Rata efectivă=( ∗100=2,53
40000

11