Masterat IMSC – ID: Disciplina „Auditul calit ii”

MODULUL
1

AUDITURILE CALIT II

CUPRINS
INTRODUCERE 2
Obiective 2
Organizarea sarcinilor de lucru 2
Recomand ri bibliografice 2
DEFINIREA, SCOPUL I CLASIFICAREA
Lec ia 1 3
AUDITURILOR CALIT II
Exemplu ilustrativ 1 9
Activitatea 1 9
AUDITUL CALIT II PRODUSULUI, PROCESULUI I
Lec ia 2 10
SISTEMULUI CALIT II
Activitatea 2 15
Exemplu ilustrativ 2 19
REZUMAT 20
Rezultate a teptate 20
Puncte cheie 21
TEST DE AUTOEVALUARE 22

Pagina 1
M1.AC
Masterat IMSC – ID: Disciplina „Auditul calit ii”

INTRODUCERE

Practica auditului calit ii, ca succesor al auditului financiar, s-a extins datorit
cerin elor de asigurare a calit ii impuse furnizorilor de consumatori, precum i în
scopul eval rii ac iunilor corective necesare pentru eliminarea deficien elor, a
posibilit ilor de îmbun t ire a sistemului de management al calit ii, a proceselor
sale, a produselor i serviciilor pe care le realizeaz .
Totodat , trecerea unui num r tot mai mare de organiza ii prin procesul de
certificare a sistemului calit ii, a f cut ca auditul s capete valen e noi, impunându-se
ca principal metod de verificare a conformit ii sistemului de management al
calit ii cu standardul de referin .
În cadrul acestui modul se vor ar ta principalele tipuri de audituri ale calit ii.
Obiective
Obiectivele acestui modul sunt:
• S defineasc auditul calit ii i s arate tipurile de audituri ale calit ii
dup diferite criterii de clasificare;
• S prezinte în termeni generali auditul calit ii produsului, procesului i
sistemului calit ii.

Organizarea sarcinilor de lucru

• Parcurge i cele 4 lec ii ale modulului de studiu.
• La fiecare lec ie urm ri i exemplele ilustrative i efectua i activit ile
cerute.
• Fixa i principalele idei ale modului de studiu prezentate în rezumat.
• Completa i testul de autoevaluare.
• La fiecare sarcin ave i indicat timpul de lucru.
• Timpul mediu necesar pentru asimilarea modulului este de 120 minute.
• Timpul de lucru pentru parcurgerea activit ilor este de 40 minute.
• Timpul de lucru pentru parcurgerea testului de autoevalure este de 40
minute.
Recomand ri bibliografice suplimentare
Pentru o detaliere suplimentar a aspectelor prezentate în acest modul
pute i parcurge lucr rile
[1] Martinescu I., Martinescu D. Auditul sistemelor de management.
Editura Lux Libris, Bra ov, 2006.
[2] Moldovan, L. Auditul calit ii. Editura Universit ii “Petru Maior” din
Târgu-Mure , 2002.
[3] Roncea, C. Auditul sistemului calit ii. Editura Class, Bucure ti, 1998.

Pagina 2
M1.AC
Masterat IMSC – ID: Disciplina „Auditul calit ii”

LEC IA 1

DEFINIREA, SCOPUL I CLASIFICAREA

AUDITURILOR CALIT II

DEFINIREA AUDITURILOR CALIT II

Termenul de audit provine de la latinescul audio, care în limba latin înseamn
a asculta. În evul mediu termenul era utilizat în domeniul juridic cu sensul de a asculta
p r ile implicate într-un proces. Ulterior termenul a fost extins i în domeniul reviziilor
contabile, pentru verificarea conturilor financiare de c tre exper i. Dic ionarele
indigene definesc no iunea de audit ca fiind o verificare, revizie a conturilor, sau o
revizie contabil .

CONCLUZIE

În domeniul managementului calit ii, no iunea de audit semnific o examinare

a calit ii produselor, serviciilor, proceselor unei întreprinderi sau a sistemelor calit ii
în ansamblu.

Pagina 3
M1.AC
Masterat IMSC – ID: Disciplina „Auditul calit ii”

O defini ie a auditului sistemului calit ii este prezentat în literatura de

specialitate:

Auditul sistemului calit ii este o studiere i analiz

independent i metodic a unuia sau mai multor elemente ale unui
sistem, a oper rii lor, a conformit ii cu standardele, a rezultatelor
i eficien ei, f cute în scopul îmbun t irii.
Standardul ISO 9000, Sisteme de management al calit ii. Principii
fundamentale i vocabular, define te:

Auditul calit ii este un proces sistematic, independent i

documentat în scopul ob inerii de dovezi de audit i evaluarea lor
cu obiectivitate pentru a determina m sura în care sunt îndeplinite
criteriile de audit.
Dovezile de audit sunt înregistr ri, enun area faptelor sau alte
informa ii care sunt relevante în raport cu criteriile de audit i
verificabile.
Criteriile de audit sunt un ansamblu de politici, proceduri sau
cerin e utilizate ca o referin .

CONCLUZIE
Din analiza defini iei se remarc c auditul calit ii constituie o examinare
sistematic , planificat în raport cu o activitate examinat , condus i executat de
persoane care nu au responsabilit i directe în compartimentele auditate.

Auditul nu constituie numai o activitate de inspec ie sau supraveghere a calit ii

în vederea inerii sub control a unui proces sau produs, el înglobeaz evalu rile
activit ilor de men inere sub control a proceselor, constituind un instrument de
conducere prin care este confirmat i evaluat func ionalitatea i eficien a sistemului
calit ii, fiind identificate domeniile în care este nevoie de corec ii sau de îmbun t iri.
Auditul calit ii constituie un instrument esen ial al managementului, pentru
realizarea obiectivelor organiza iei în domeniul calit ii, scopul s u principal fiind de
evaluare a ac iunilor corective, necesare pentru eliminarea deficien elor i eviden ierea
posibilit ilor de îmbun t ire a sistemului calit ii organiza iei, a proceselor i a
produselor pe care le realizeaz , în vederea certific rii sistemului calit ii în raport cu
standardele interna ionale aplicate în acest domeniu.
Pe de alt parte, certificarea sistemelor calit ii, presupune efectuarea unor
audituri ale sistemelor calit ii în raport cu standardele interna ionale aplicate în acest
domeniu.
Auditul calit ii este efectuat de persoane numite auditori. Acestea trebuie s
aib calificarea necesar i s fie autorizate pentru a efectua anumite audituri ale
calit ii, pentru care sunt solicita i de organiza ie.

Pagina 4
M1.AC
Masterat IMSC – ID: Disciplina „Auditul calit ii”

Auditul calit ii se efectueaz în baza unor documenta ii, cum ar fi: proceduri,
chestionare, înregistr ri, de aceea constituie un ansamblu de activit i „documentate”.
Concluziile auditului se stabilesc numai în baza informa iilor documentate, care
se refer la calitate i care pot fi verificate, fiind neglijate alte tipuri de informa ii care
pot duce la aprecieri subiective.
Auditul calit ii are ca obiect de evaluare:
• sistemul calit ii în ansamblu sau elemente ale acestuia, în vederea
certific rii sistemului calit ii,
• procesele organiza iei,
• rezultatele proceselor (produse, servicii).
Din aceste considerente se deosebesc urm toarele tipuri de audit: audit de
sistem, audit de proces, audit de produs.
Evaluarea se realizeaz în raport cu dispozi iile prestabilite (standarde
aplicabile, manualul calit ii, proceduri, instruc iuni, specifica ii tehnice, etc.), pentru a
stabili în ce m sur acestea sunt respectate.
Auditul nu presupune numai stabilirea acestor coresponden e, ci urm re te
evaluarea eficacit ii dispozi iilor în realizarea obiectivelor propuse în domeniul
calit ii. Auditul nu constituie doar o activitate de supraveghere a calit ii sau o simpl
activitate de inere sub control a unui proces, respectiv acceptarea unui anumit produs.
CONCLUZIE
În baza rezultatelor auditului sunt definite ac iunile corective necesare, care au
în vedere identificarea i eliminarea cauzelor neconformit ilor constatate, în scopul
prevenirii repet rii lor. Ac iunile corective constau în modific ri ale procedurilor sau
ale sistemului calit ii, cu efect direct asupra îmbun t irii calit ii în fiecare din
etapele de via ale produsului.

Eficacitatea auditurilor calit ii depinde în mare m sur de competen a i

experien a auditorilor. Auditorul în domeniul calit ii este o persoan care are
calificarea necesar i este autorizat s efectueze anumite audituri ale calit ii.

SCOPUL AUDITULUI CALIT II

Organiza iile efectueaz audituri periodice pentru a constata dac produsele în
curs de fabrica ie, sau cele noi, corespund cerin elor specificate, precum i pentru a
evalua în ce m sur produsele sunt inute sub control.
Auditurile mai pot fi efectuate pentru a evalua sistemul calit ii întreprinderii, în
raport cu un anumit standard, sau pentru a verifica dac acest sistem este implementat
i satisface în mod constant cerin ele prestabilite.
Auditul calit ii mai constituie un instrument de identificare a punctelor critice
din cadrul organiza iei în vederea reducerii costurilor referitoare la calitate, precum i
supravegherea aplic rii m surilor corective stabilite.
În baza rapoartelor de audit sunt fundamentate ac iunile de îmbun t ire a
calit ii sistemului calit ii organiza iei, proceselor i produselor.

Pagina 5
M1.AC
Masterat IMSC – ID: Disciplina „Auditul calit ii”

În urma unor procese de audit ri succesive i aplicarea m surilor corective

aferente, se poate ajunge la mic orarea continu a abaterilor i implicit la cre terea
gradului de satisfacere a cerin elor (Fig.1.1).

G - gradul de satisfacere a cerin elor;

G T - timpul;
NC - nivelul critic;
G1 G1 - varia ia gradului de satisfacere a
G2 cerin elor înainte de aplicarea
m surilor de îmbun t ire;
AC2 G2 - varia ia gradului de satisfacere a
AC1
cerin elor dup aplicarea
m surilor de îmbun t ire;
NC AC1, AC2, AC3, - audituri ale calit ii

AC1 AC2
AC3

Abateri Abateri
evitate evitate

T
Figura 1.1: Eficien a audit rilor succesive i aplic rii m surilor corective

CONCLUZIE

Sintetizând cele prezentate, se poate concluziona c auditurile calit ii sunt

efectuate în urm toarele scopuri principale:
• Evaluarea conformit ii proceselor i rezultatelor proceselor (produse, servicii)
în raport cu documenta ia de referin (standarde, instruc iuni, specifica ii
tehnice, alte acte normative);
• Evaluarea conformit ii sistemului calit ii organiza iei sau a unor elemente
ale sistemului calit ii cu cerin ele specificate;

Pagina 6
M1.AC
Masterat IMSC – ID: Disciplina „Auditul calit ii”

• Evaluarea eficacit ii sistemului calit ii organiza iei privind realizarea

obiectivelor stabilite;
• Identificarea punctelor critice ale sistemului calit ii, ca surse ale
neconformit ilor;
• Ini ierea m surilor corective i de îmbun t ire referitoare la procese i
rezultatele acestor procese (produse, servicii);
• Urm rirea aplic rii m surilor corective i de îmbun t ire stabilite.

CLASIFICAREA AUDITURILOR CALIT II

Auditurile calit ii pot fi efectuate în scopuri interne sau externe. În mod
corespunz tor se deosebesc audituri interne sau externe ale calit ii (Fig.1.2).

Audituri ale calit ii

Audituri interne Audituri externe

(„prim parte”)

Audituri Audituri
„secund parte” „ter parte”

Figura 1.2: Tipuri de audituri ale calit ii, în func ie de scopul lor

În tabelul 1.1 sunt prezentate principalele tipuri de audituri ale calit ii,
clasificarea acestora i o scurt caracterizare.
În cadrul clasific ri prezentate mai pot exista i alte tipuri de audit care poart
denumiri specifice dup scopul în care sunt efectuate. Spre exemplu:
• audit de preevaluare sau preaudit, este un audit ter parte efectuat înaintea
auditului de certificare de c tre organismul de certificare;
• audit de certificare, este un audit ter parte efectuat în scopul certific rii
organiza iei de c tre organismul de certificare;
• audit de supraveghere, prin care se verific dac se asigur respectarea
cerin elor stabilite i care se efectueaz periodic de c tre organismul de
certificare (în vederea men inerii certific rii pe durata de valabilitate a

Pagina 7
M1.AC
Masterat IMSC – ID: Disciplina „Auditul calit ii”

contractului de certificare – este audit ter parte) sau client (în conformitate cu
clauzele contractuale – este audit secund parte).

Tabelul 1.1: Tipuri de audituri ale calit ii, în func ie de scopul lor
Clasifi-
Tip Caracterizare
care

Prim Sunt efectuate de organiza ia îns i în vederea

Intern evalu rii ac iunilor corective sau de îmbun t ire
parte
necesare, în cadrul propriei organiza ii.
Sunt efectuate de clien i
Secund ai organiza iei prin auditori
parte proprii, în scopul evalu rii Obiectivul principal îl
Audit sistemului calit ii acestuia. constituie ob inerea de
dovezi privind capacitatea
Sunt efectuate de un organiza iei de a asigura
Extern organism neutru, la cererea calitatea cerut .
organiza iei care dore te Sunt efectuate i în
Ter auditarea sistemului vederea men inerii unei
parte calit ii, sau la cererea unei rela ii contractuale de
alte p r i (client al furnizare produse sau al
organiza iei sau un certific rii sistemului
organism independent). calit ii organiza iei.

Din alt punct de vedere prin auditurile calit ii sunt evaluate sistemele calit ii
organiza iilor, procesele din cadrul organiza iilor sau produsele/serviciile acestora.
În func ie de obiectul lor, auditurile calit ii sunt de trei feluri (Fig.1.3):
• auditul calit ii produsului/serviciului;
• auditul calit ii procesului;
• auditul sistemului calit ii.

Audituri ale calit ii

Auditul calit ii Auditul calit ii Auditul

produsului/serviciului procesului sistemului calit ii

Figura 1.3: Tipuri de audituri ale calit ii, în func ie de obiectul lor

Pagina 8
M1.AC
Masterat IMSC – ID: Disciplina „Auditul calit ii”

Cazurile prezentate anterior nu epuizeaz situa iile în care se pot efectua

audituri. În func ie de interesele de afaceri organiza iile pot decide singure efectuarea
unui audit al calit ii, a a cum este prezentat în exemplul urm tor.

EXEMPLU ILUSTRATIV 1: Situa ii în care se recomand

efectuarea auditului calit ii
a) Actualizarea sistemului de management al calit ii la schimb rile
intervenite datorit :
- progreselor tehnice i tehnologice;
- schimb rilor intervenite în structura organiza iei prin extinderea obiectului
de activitate;
- modificarea standardului de referin .
b) Modificarea obiectivelor organiza iei:
- lansarea pe pia a unor produse noi;
- orientarea desfacerii c tre noi segmente de pia .
c) Preg tirea unui plan de îmbun t ire a calit ii, având ca obiectiv, de
exemplu,
p trunderea pe noi pie e ca urmare a cre terii calit ii produselor livrate.
d) Extinderea rela iilor comerciale, de exemplu în cazul dezvolt rii
exportului etc.

Activitatea 1
Timp de lucru: 20 minute
Aprecia i la locul dumneavoastr de munc unde este util efectuarea de
audituri ale calit ii.

--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------

Pagina 9
M1.AC
Masterat IMSC – ID: Disciplina „Auditul calit ii”

LEC IA 2

AUDITUL CALIT II PRODUSULUI,

PROCESULUI I SISTEMULUI CALIT II

AUDITUL CALIT II PRODUSULUI

Auditul calit ii produsului serve te la evaluarea conformit ii caracteristicilor
de calitate ale unui produs finit sau în curs de fabrica ie (componente, subansamble) cu
cerin ele clientului sau cu cerin ele specificate în documentele de referin (standarde,
normative, specifica ii tehnice, etc.).
În cursul auditului calit ii produsului sunt verificate i documentele de
referin pentru a se vedea dac acestea sunt adecvate obiectivelor stabilite în
domeniul calit ii produselor.
În vederea efectu rii calit ii produsului se iau în considerare procedurile
sistemului calit ii, specifica ia produsului, caietul de sarcini, documentele de
fabrica ie, mijloacele de fabrica ie, mijloacele de inspec ie folosite la fabrica ia
produsului.
Frecven a auditurilor calit ii produselor este cuprins în planurile calit ii,
acestea fiind programate de serviciul de asigurare a calit ii din cadrul organiza iei. În
cazul produselor reclamate de beneficiari, se pot efectua audituri de fiecare dat când
se consider necesar, pentru a stabili m surile corective necesare în vederea elimin rii
neconformit ilor.
În figura 1.4 sunt prezentate etapele parcurse în cursul auditului calit ii
produslui.
Pagina 10
M1.AC
Masterat IMSC – ID: Disciplina „Auditul calit ii”

Auditul calit ii produsului

Examinarea produsului în raport cu:

Caietul de sarcini Specifica ia produsului

Examinarea produsului
în rela ie cu:

Mediul Materialul prelucrat

Elaborare
Raport de audit
-Analiza neconformit ilor;
-Analiza cauzelor
neconformit ilor.

Stabilire
m suri corective

Supravegherea aplic rii

m surilor corective

Figura 1.4: Etapele efectu rii auditului produsului

Auditul calit ii produsului se efectueaz în urm toarele etape:

• Se examineaz produsul în raport cu documentele de referin , procesele
implicate în realizarea produsului i cu materiile prime, materialele,
subansamblele folosite la fabrica ia sa;
CONCLUZIE

• Se elaboreaz raportul de audit, în care se specific neconformit ile

constatate;
• Se analizeaz neconformit ile i cauzele care le-au produs;
• Se stabilesc m surile corective i de îmbun t ire necesare fabrica iei
produsului;
• Se supravegheaz aplicarea m surilor corective i de îmbun t ire stabilite.

AUDITUL CALIT II PROCESULUI

Auditul calit ii procesului serve te la evaluarea conformit ii unui proces (de
fabrica ie, de proiectare, administrativ, etc.) în raport cu cerin ele clientului sau în
raport cu cerin ele specificate în documentele de referin (standarde, proceduri i
instruc iuni de lucru, specifica ii tehnice ale produselor realizate prin procesul
respectiv, etc.).
Sunt inspectate documentele de referin , pentru a stabili dac sunt
corespunz toare pentru realizarea obiectivelor de calitate preconizate, referitoare la
Pagina 11
M1.AC
Masterat IMSC – ID: Disciplina „Auditul calit ii”

procesul auditat. Documentele de referin avute în vedere sunt procedurile

corespunz toare ale sistemului calit ii, documentele referitoare la desf urarea,
supravegherea i inspec ia procesului respectiv, care sunt cuprinse în manualele de
proceduri, instruc iunile de lucru, formulare, înregistr ri, documente, c r i, dosare, etc.
În figura 1.5 sunt prezentate etapele parcurse în cursul auditului calit ii
procesului.

Auditul calit ii procesului

Examinare Documente de referin

Echipamente (ma ini, instala ii)
Echipamente de inspec ii
Materii prime, materiale, subansamble
Produse

Elaborare Date referitoare la calitate

Liste de verificare
Raport de examinare
Raport de audit
Analize

Stabilire m suri Dezvoltarea produsului

corective pentru: Echipamente
Planificarea fabrica iei
Desf urarea procesului
Aprovizionare

Supraveghere M suri corective

Figura 1.5: Etapele efectu rii auditului procesului

Un alt obiectiv al auditului calit ii îl constituie eficacitatea m surilor de

asigurare a calit ii, referitoare la procesul în cauz , în vederea stabilirii m surilor
corective i de îmbun t ire necesare realiz rii procesului la parametrii calitativi
adecva i.

Pagina 12
M1.AC
 Masterat IMSC – ID: Disciplina „Auditul calit ii”

Frecven a auditurilor de proces este de cel pu in o dat pe an, pentru toate

procesele organiza iei, prioritate având procesele complexe, care au un num r mare de
componente intermediare, sau care au anumite particularit i tehnologice.
Auditul calit ii procesului se efectueaz în urm toarele etape:
• Se examineaz toate elementele relevante pentru calitatea procesului
auditat;
• Se elaboreaz documente intermediare, care prezint rezultatele examin rii
elementelor men ionate anterior (raport de examinare, liste de verificare,
etc.);
• Se elaboreaz raportul de audit cu specificarea exact a neconformit ilor
CONCLUZIE

constatate;
• Se analizeaz neconformit ile i cauzele acestora;
• Se stabilesc m surile corective i de îmbun t ire necesare îmbun t irii
calit ii procesului:
Modificarea structurii procesului de fabrica ie,
Schimbarea utilajelor i a echipamentelor utilizate în cadrul
procesului respectiv,
Revizuirea anumitor faze ale desf ur rii procesului de
fabrica ie,
Îmbun t irea planific rii fabrica iei,
Îmbun t irea metodologiei de asigurare a calit ii materiilor
prime, subansamblelor aprovizionate;
• Se supravegheaz aplicarea m surilor corective i de îmbun t ire stabilite.

AUDITUL SISTEMULUI CALIT II

Auditul sistemului calit ii se poate realiza în scopuri interne sau externe
organiza iei, în vederea evalu rii propriului sistem al calit ii în raport cu documenta ia
de referin , sau pentru a verifica dac acest sistem este implementat i satisface în
permanen cerin ele prescrise.
Evaluarea urm re te determinarea conformit ii elementelor sistemului calit ii
cu cerin ele specificate, în toate etapele realiz rii produselor, stabilindu-se ac iunile
corective necesare pentru eliminarea neconformit ilor.
Prin auditul sistemului calit ii organiza ia î i propune, de asemenea, evaluarea
eficacit ii acestui sistem i a documenta iei aferente, privind realizarea obiectivelor
propuse în domeniul calit ii. În acest fel pot fi fundamentate mai bine m surile de
îmbun t ire a sistemului calit ii în ansamblu.
La rândul lor, beneficiarii organiza iei pot hot rî evaluarea sistemului calit ii
unui furnizor, fie înaintea stabilirii unor rela ii contractuale, fie pe parcursul derul rii
contractului.
Auditarea precontractual are ca obiectiv stabilirea gradului în care sistemul
calit ii furnizorului satisface cerin ele de calitate, precum i punerea la punct a tuturor
aspectelor contractului (termene de livrare care s poat fi respectate, elaborarea
corespunz toare a comenzilor, etc.) în vederea elimin rii unor posibile divergen e pe
parcursul derul rii contractului.

Pagina 13
M1.AC
Masterat IMSC – ID: Disciplina „Auditul calit ii”

Auditarea sistemului calit ii furnizorului pe parcursul derul rii contractului,

are ca obiectiv verificarea gradului în care acest sistem asigur în mod constant
satisfacerea cerin elor contractuale referitoare la calitate.
Auditarea sistemului calit ii poate fi cerut i de organisme independente, în
afara rela iilor contractuale, în dou scopuri principale:
a) pentru a determina dac sistemul calit ii permite inerea sub control a
produselor furnizate de organiza ie astfel încât s fie satisf cute
cerin ele reglementate (de exemplu în industria alimentar , industria
farmaceutic , industria produselor cosmetice, etc.);
b) pentru certificarea sistemului calit ii organiza iei auditate.

CONCLUZIE

Sintetizând cele prezentate anterior, scopurile principale în care se efectueaz

auditul sistemului calit ii sunt:
• determinarea gradului de conformitate a sistemului calit ii organiza iei
cu cerin ele specificate în documentele de referin (standarde,
normative, etc.),
• determinarea m surii în care sistemul calit ii îndepline te obiectivele
stabilite în domeniul calit ii,
• îmbun t irea sistemului calit ii organiza iei auditate,
• satisfacerea unor cerin e reglementate, pentru domenii particulare,
• certificarea sistemului calit ii organiza iei auditate.

În cazul acestui tip de audit, se examineaz obiectivele sistemului calit ii,

precizate în documenta ie (manualul calit ii, proceduri de sistem). Din aceste
considerente se examineaz cerin ele standardelor care au fost utilizate la proiectarea
sistemului i modul în care func ioneaz sistemul calit ii în raport cu aceste cerin e,
mai exact gradul de punere în practic a ceea ce s-a inten ionat prin proiectarea
sistemului calit ii. Sarcina cea mai dificil a auditorului const în evaluarea eficien ei
sistemului calit ii, pornind de la dovezile obiective existente în organiza ie.
Documentele în baza c rora se auditeaz sistemul calit ii organiza iei sunt:
• standarde referitoare la sistemul calit ii,
• manualul calit ii organiza iei,
• procedurile sistemului calit ii,
• procedurile opera ionale,
• proceduri de control, inspec ie, analize i încerc ri,
• instruc iuni de lucru,
• formulare, înregistr ri ale calit ii, dosare, documente,
• specifica ii tehnice,
• proceduri referitoare la costurile calit ii, etc.

Pagina 14
M1.AC
Masterat IMSC – ID: Disciplina „Auditul calit ii”

Activitatea 2
Timp de lucru: 20 minute
Aprecia i la locul dumneavoastr de munc utilitatea efectua rii unui audit
de sistem. Ave i implementat un sistem de maangement al calit ii ? Dac da, ce
documente sunt disponibile pentru audit ? Dac nu ce documente ar trebui
elaborate pentru a fi la dispozi ia auditorului ?
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------
--------------------------------------------------------------------------------------------------

Prin evaluarea sistemului calit ii un auditor compar sistemul calit ii

organiza iei cu ceea ce este prev zut în documenta ia sistemului calit ii, c utând
r spunsuri la analize legate de:
1. Existen a unui sistem documentat al calit ii. Pentru aceast analiz auditorul
colecteaz dovezi obiective referitoare la politica calit ii organiza iei,
organizarea sistemului calit ii, proceduri folosite, standardele de referin
pentru sistemul calit ii, normative, legisla ie.
2. Implementarea sistemului calit ii în raport cu cerin ele specificate, are ca
obiectiv stabilirea gradului în care sunt îndeplinite cerin ele din cadrul
documenta iei calit ii. Aceasta presupune colectarea de dovezi obiective
referitoare la modul de desf urare a activit ilor în cadrul organiza iei,
atitudinea membrilor organiza iei fa de calitate, modul de p strare a
înregistr rilor calit ii.
3. Func ionarea eficient a sistemului calit ii, are ca obiectiv evaluarea gradului
în care acesta contribuie la prevenirea defectelor proceselor, produselor /
serviciilor, cu alte cuvinte m sura în care sistemul îndepline te obiectivele din
documenta ia calit ii.
În toate aceste analize se folosesc dovezi obiective legate de:
o Claritatea procedurilor sistemului calit ii;
o Înregistr rile analizelor efectuate de management, concluziile i
programele de îmbun t ire derulate, eficien a acestora;
o Rapoarte de audit intern i extern, ac iuni corective ini iate în urma
acestora i eficien a acestor ac iuni;
o Gradul de respectare al termenelor planificate pentru furniz ri de produse;
o Problemele ap rute cu subcontractan ii;
o Num rul rebuturilor i modul de izolare i remediere al acestora;
o Reclama ii ale clien ilor;
o Num rul de defect ri i reclama ii legate de produsele în garan ie;
o Înregistr ri ale echipelor de service;
Pagina 15
M1.AC
Masterat IMSC – ID: Disciplina „Auditul calit ii”

o Analiza gradului de participare al personalului la implementarea sistemului

calit ii, prin în elegerea corect a politicii calit ii organiza iei, precum i
a rolului lor în îndeplinirea obiectivelor calit ii.
În figura 1.6 sunt prezentate etapele parcurse în cursul auditului sistemului
calit ii.

Auditul sistemului calit ii

Planificarea Ini iere audit

Obiectul auditului

Frecven a auditului Analiza preliminar a

documenta iei
Examinare preliminar
Vizit prelimi-
Planul de audit nar la auditat

Preg tirea Organizarea echipei de audit

auditului
Stab. documentelor de lucru

edin a de deschidere Culegerea

Efectuarea dovezilor
auditului
Examinarea sist. calit ii
Observa iile
auditorilor
edin e intermediare

Înregistrarea constat rilor

edin a de încheiere

Raportul de audit
Raportare

Difuzare raport audit

P strarea doc. auditului

Încheierea
auditului

Urm rirea ac iunilor

corective

Figura 1.6: Metodologia de desf urare a auditului sistemului calit ii

Pagina 16
M1.AC
 Masterat IMSC – ID: Disciplina „Auditul calit ii”

Auditul sistemului calit ii se efectueaz în urm toarele etape:

• Planificarea auditului presupune ini ierea auditului, stabilirea obiectului
auditului, a frecven ei acestuia i examinarea preliminar prin analiza
documenta iei i vizita preliminar la auditat.
• Preg tirea auditului presupune elaborarea unui plan de audit, organizarea
echipei de audit i stabilirea documentelor de lucru care vor fi utilizate pe
CONCLUZIE

parcursul desf ur rii auditului.

• Efectuarea auditului presupune parcurgerea urm toarelor etape: edin a de
deschidere, examinarea propriu-zis a elementelor sistemului calit ii,
edin e intermediare, înregistrarea constat rilor i edin a de închidere.
• Raportarea auditului are ca element central elaborarea principalului
document cu care se finalizeaz auditul sistemului calit ii i anume raportul
de audit.
• Încheierea auditului.
• Urm rirea implement rii ac iunilor corective, care revine organiza iei
auditate.

Sintetizând metodologia de desf urare a auditului, prezentat în figura 1.7, se

poate considera c auditul sistemului calit ii este divizat în patru etape principale,
dintre care primele trei au loc cu ocazia fiec rui audit, iar cea de-a patra este op ional :

1. Planificare-preg tire;
CONCLUZIE 2. Efectuare;
3. Raportare;
4. Verificare.

Sistematizarea principalelor activit i cuprinse în aceste etape, este redat în

figura 1.7.

Utilitatea auditului sistemului calit ii

Efectuarea auditului sistemului calit ii are în vedere urm toarele obiective:
o Determinarea gradului de conformitate a elementelor sistemului calit ii
cu cerin ele specificate în documentele de referin a calit ii
organiza iei auditate (standardele calit ii, documenta ia calit ii,
legisla ie etc.)
Auditurile sistemului calit ii pot fi realizate în scopuri interne sau externe
organiza iei, în vederea evalu rii propriului sistem al calit ii în raport cu un anumit
standard, sau pentru a verifica dac acest sistem este implementat i satisface în
permanen cerin ele prescrise.
Prin aceast evaluare se urm re te determinarea conformit ii sistemului
calit ii cu cerin ele specificate, în toate etapele realiz rii produselor, stabilindu-se
ac iunile corective necesare pentru eliminarea neconformit ilor.
Pagina 17
M1.AC
Masterat IMSC – ID: Disciplina „Auditul calit ii”

Programarea auditului

Informarea auditatului Selectarea auditorilor Preg tirea

auditului

edin a de deschidere

Colectarea informa iilor

edin a de închidere

Redactarea raportului

Transmiterea raportului

Ini ierea ac iunilor corective necesare

Verificarea adecvabilit ii
ac iunilor corective

Implementarea ac iunilor
corective

Verificarea implement rii

ac iunilor corective

NU NU
Sunt cerute ac iuni Sunt ac iunile corective
DA
corective suplimentare ? eficiente ?

DA

STOP

Figura 1.7: Activit ile cuprinse în auditul sistemului calit ii

Pagina 18
M1.AC
Masterat IMSC – ID: Disciplina „Auditul calit ii”

o Determinarea eficacit ii sistemului calit ii privind realizarea

obiectivelor stabilite în documenta ia calit ii
Auditul constituie un instrument prin care organiza ie poate evalua eficacitatea
sistemului calit ii, precum i a documenta iei aferente, privind realizarea obiectivelor
pe care i le-a propus în domeniul calit ii.
o Îmbun t irea sistemului calit ii organiza iei auditate
Având ca punct de plecare concluziile rapoartelor de audit, pot fi ini iate ac iuni
de îmbun t ire a sistemului calit ii în ansamblu, cu implica ii favorabile asupra
desf ur rii tuturor activit ilor de management a calit ii.
o Satisfacerea unor cerin e reglementate
Evaluarea sistemului calit ii unei organiza ii subcontractante poate fi hot rât
de c tre clien i, fie înainte de stabilirea unor rela ii contractuale, fie dup încheierea
contractului.
Printr-o auditare precontractual se verific în ce m sur sistemul calit ii
furnizorului permite satisfacerea unor cerin e privind calitatea produselor pe care le
realizeaz . Cu ocazia unui astfel de audit se eviden iaz ac iunile de îmbun t ire
necesare pentru a asigura stabilirea judicioas a termenelor de livrare, astfel încât
acestea s poat fi respectate.
Prin efectuarea unui audit al sistemului calit ii subcontractantului, dup
încheierea contractului, se verific dac acest sistem asigur în mod constant
satisfacerea cerin elor contractuale, referitoare la calitate.
o Certificarea sistemului calit ii organiza iei auditate
Auditarea sistemului calit ii poate fi f cut de organisme independente, în
dou scopuri principale, independent de rela iile contractuale ale organiza iei cu
clien ii s i:
- pentru a determina dac acest sistem permite inerea sub control a produselor
furnizate de organiza ie, astfel încât s poat fi satisf cute cerin ele
reglementate;
- atunci când se dore te certificarea sistemului calit ii organiza iei auditate,
urmând unul din standardele ISO 9000.

EXEMPLU ILUSTRATIV 2: Exemplele de programe de audit

a) o serie de audituri interne care acoper întregul sistem de management al
calit ii al organiza iei pentru anul curent;
b) auditurile de certificare/înregistrare i supraveghere efectuate de un
organism de certificare de ter parte pentru un sistem de management de
mediu în cadrul perioadei de timp convenit prin contract între organismul
de certificare i client;
c) audituri ale sistemului de management de secund parte ale poten ialilor
furnizori de produse critice care urmeaz a fi efectuate în urm toarele 6
luni.
Pagina 19
M1.AC
Masterat IMSC – ID: Disciplina „Auditul calit ii”

REZUMAT

în LEC IA 1 am definit auditul calit ii care semnific o examinare a

calit ii produselor, serviciilor, proceselor unei întreprinderi sau a sistemelor calit ii în
ansamblu. În baza rezultatelor auditului sunt definite ac iunile corective necesare, care
au în vedere identificarea i eliminarea cauzelor neconformit ilor constatate, în scopul
prevenirii repet rii lor.
Scopurile principale ale afectu rii auditurilor sunt: evaluarea conformit ii
proceselor i rezultatelor proceselor în raport cu documenta ia de referin ; evaluarea
conformit ii sistemului calit ii organiza iei sau a unor elemente ale sistemului
calit ii cu cerin ele specificate; evaluarea eficacit ii sistemului calit ii; identificarea
punctelor critice ale sistemului calit ii; ini ierea i urm rirea aplic rii m surilor
corective i de îmbun t ire.
Dup scopul lor auditurile pot fi: audituri interne i audituri externe (secund
parte i ter parte).
În func ie de obiectul lor auditurile pot fi: de produs, de proces, de sistem.

în LEC IA 2 am prezentat elementele definitorii ale auditului de produs,

auditului de proces i ale auditului de sistem.
Auditul calit ii produsului serve te la evaluarea conformit ii caracteristicilor
de calitate ale unui produs finit sau în curs de fabrica ie cu cerin ele clientului sau cu
cerin ele specificate în documentele de referin .
Auditul calit ii procesului serve te la evaluarea conformit ii unui proces în
raport cu cerin ele clientului sau în raport cu cerin ele specificate în documentele de
referin .
Auditul sistemului calit ii se poate realiza în scopuri interne sau externe
organiza iei, în vederea evalu rii propriului sistem al calit ii în raport cu documenta ia
de referin , sau pentru a verifica dac acest sistem este implementat i satisface în
permanen cerin ele prescrise.

Dup studierea acestui modul, ar

REZULTATE A TEPTATE
trebui s în elege i utilitatea auditului
calit ii, tipurile de audituri care pot fi
efectuate, s cunoa te i con inutul
auditului calit ii produsului, procesului
i sistemului calit ii.

Pagina 20
M1.AC
Masterat IMSC – ID: Disciplina „Auditul calit ii”

• Termenul de audit provine de la latinescul audio, care în

limba latin înseamn a asculta.
• În domeniul managementului calit ii, no iunea de audit
semnific o examinare a calit ii produselor, serviciilor,
proceselor unei întreprinderi sau a sistemelor calit ii în
ansamblu.
• Auditul calit ii este un proces sistematic, independent i
documentat în scopul ob inerii de dovezi de audit i
evaluarea lor cu obiectivitate pentru a determina m sura
în care sunt îndeplinite criteriile de audit (ISO9001).
• În urma unor procese de audit ri succesive i aplicarea
m surilor corective aferente, se poate ajunge la
PUNCTE mic orarea continu a abaterilor i implicit la cre terea
gradului de satisfacere a cerin elor.
• Dup scopul lor auditurile pot fi: audituri interne i
audituri externe (secund parte i ter parte).
• În func ie de obiectul lor auditurile pot fi: de produs, de
CHEIE proces, de sistem.
• Auditul calit ii produsului: Se examineaz produsul în
raport cu documentele de referin , Se elaboreaz
raportul de audit, se analizeaz neconformit ile, se
stabilesc m surile corective, se supravegheaz aplicarea
m surilor corective.
• Auditul calit ii procesului: se examineaz elementele
relevante pentru calitatea procesului auditat, se
elaboreaz documente intermediare, se elaboreaz
raportul de audit, se analizeaz neconformit ile, se
stabilesc m surile corective.
• Auditul sistemului calit ii: planificarea auditului,
preg tirea auditului, efectuarea auditului, raportarea
auditului, încheierea auditului, urm rirea implement rii
ac iunilor corective.

Pagina 21
M1.AC
Masterat IMSC – ID: Disciplina „Auditul calit ii”

TEST DE AUTOEVALUARE

Încercui i r spunsurile corecte la

întreb rile urm toare.

ATEN IE: pot exista unul, niciunul sau

mai multe r spunsuri corecte la aceea i
întrebare.
Timp de lucru: 30 minute

1) Auditul calit ii produsului se efectueaz în urm toarele etape:

a) se examineaz produsul în raport cu documentele de referin , procesele implicate
în realizarea produsului. Da / Nu
b) se examineaz produsul în raport cu materiile prime, materialele, subansamblele
folosite la fabrica ia sa. Da / Nu
c) se elaboreaz raportul de audit, în care se specific neconformit ile constatate.
Da / Nu
d) se analizeaz neconformit ile i cauzele care le-au produs. Da / Nu
e) se stabilesc m surile corective i de îmbun t ire necesare fabrica iei produsului.
Da / Nu
f) se supravegheaz aplicarea m surilor corective i de îmbun t ire stabilite. Da / Nu

2) Auditurile secund parte:

a) sunt efectuate de organiza ia îns i în vederea evalu rii ac iunilor corective sau de
îmbun t ire necesare, în cadrul propriei organiza ii. Da / Nu
b) sunt efectuate de clien i ai organiza iei prin auditori proprii, în scopul evalu rii
sistemului calit ii acestuia. Da / Nu
c) sunt efectuate de un organism neutru, la cererea organiza iei care dore te auditarea
sistemului calit ii. Da / Nu

Pagina 22
M1.AC
Masterat IMSC – ID: Disciplina „Auditul calit ii”

3) Care din urm toarele etape se reg sesc cu ocazia fiec rui audit:
a) planificare-preg tire. Da / Nu
b) efectuare. Da / Nu
c) raportare. Da / Nu
d) verificare. Da / Nu

4) Dup obiectul de evaluare auditul poate fi:

a) audit de sistem. Da / Nu
b) audit de proces. Da / Nu
c) audit de produs. Da / Nu
d) audit prim parte. Da / Nu
e) audit secund parte. Da / Nu
f) audit ter parte. Da / Nu

5) Efectuarea auditului sistemului calit ii are în vedere obiective cum ar fi:

a) certificarea sistemului calit ii organiza iei auditate. Da / Nu
b) certificarea produselor. Da / Nu
c) determinarea eficacit ii sistemului calit ii privind realizarea obiectivelor stabilite
în documenta ia calit ii. Da / Nu
d) satisfacerea unor cerin e reglementate. Da / Nu
e) determinarea gradului de conformitate a elementelor sistemului calit ii cu
cerin ele specificate în documentele de referin a calit ii organiza iei auditate.
Da / Nu
f) îmbun t irea sistemului calit ii organiza iei auditate. Da / Nu

6) Auditurile calit ii sunt efectuate în urm toarele scopuri principale:

a) Evaluarea conformit ii proceselor i rezultatelor în raport cu documenta ia de
referin . Da / Nu
b) Evaluarea conformit ii sistemului calit ii organiza iei sau a unor elemente ale
sistemului calit ii cu cerin ele specificate. Da / Nu
c) Evaluarea eficacit ii sistemului calit ii organiza iei privind realizarea obiectivelor
stabilite. Da / Nu
d) Identificarea punctelor critice ale sistemului calit ii, ca surse ale neconformit ilor.
Da / Nu
e) Ini ierea m surilor corective i de îmbun t ire referitoare la procese i rezultatele
acestor procese. Da / Nu
f) Urm rirea aplic rii m surilor corective i de îmbun t ire stabilite. Da / Nu

7) Auditul calit ii este un proces sistematic, independent i documentat în scopul

ob inerii de dovezi de audit i evaluarea lor cu obiectivitate pentru a determina m sura
în care sunt îndeplinite criteriile de audit. Aceasta este o defini ie din:
a) standardul 9001. Da / Nu
b) standardul 9000. Da / Nu
c) literatura de specialitate. Da / Nu

8) Dup scopul în care sunt efectuate auditurile pot fi:

a) audituri interne. Da / Nu
Pagina 23
M1.AC
Masterat IMSC – ID: Disciplina „Auditul calit ii”

b) audituri externe. Da / Nu
c) audituri de produs. Da / Nu
d) audituri de proces. Da / Nu

9) Documentele în baza c rora se auditeaz sistemul calit ii organiza iei sunt:

a) standarde referitoare la sistemul calit ii. Da / Nu
b) manualul calit ii organiza iei. Da / Nu
c) procedurile sistemului calit ii. Da / Nu
d) procedurile opera ionale. Da / Nu
e) proceduri de control, inspec ie, analize i încerc ri. Da / Nu
f) instruc iuni de lucru. Da / Nu
g) formulare, înregistr ri ale calit ii, dosare, documente. Da / Nu
h) specifica ii tehnice. Da / Nu
i) norme de mediu. Da / Nu
j) proceduri referitoare la costurile calit ii. Da / Nu

10) Auditul calit ii are ca obiect de evaluare:

a) sistemul calit ii în ansamblu. Da / Nu
b) elemente ale sistemului calit ii. Da / Nu
c) procesele organiza iei. Da / Nu
d) produse. Da / Nu
e) persoane. Da / Nu
f) servicii. Da / Nu

11) Auditul de certificare, este un audit:

a) prim parte. Da / Nu
b) secund parte. Da / Nu
c) ter parte. Da / Nu

12) Auditul calit ii produsului se efectueaz în urm toarele etape:

a) se examineaz toate elementele relevante pentru calitatea procesului auditat.
Da / Nu
b) se elaboreaz documente intermediare, care prezint rezultatele examin rii
elementelor men ionate anterior. Da / Nu
c) se elaboreaz raportul de audit cu specificarea exact a neconformit ilor constatate.
Da / Nu
d) se analizeaz neconformit ile i cauzele acestora. Da / Nu
e) se stabilesc m surile corective i de îmbun t ire necesare îmbun t irii calit ii
procesului. Da / Nu

13) Auditurile externe pot fi:

a) audituri prim parte. Da / Nu
b) audituri secund parte. Da / Nu
c) audituri ter parte. Da / Nu

14) În domeniul managementului calit ii, no iunea de audit semnific :

a) ascultarea p r ilor implicate într-un proces al calit ii. Da / Nu
Pagina 24
M1.AC
Masterat IMSC – ID: Disciplina „Auditul calit ii”

b) o examinare a calit ii produselor, serviciilor, proceselor unei întreprinderi sau a

sistemelor calit ii în ansamblu. Da / Nu
c) O verificarea conturilor financiare. Da / Nu

15) Auditarea sistemului calit ii poate fi cerut i de organisme independente, în

afara rela iilor contractuale, în urm torul scop:
a) pentru a determina dac sistemul calit ii permite inerea sub control a produselor
furnizate de organiza ie astfel încât s fie satisf cute cerin ele reglementate. Da / Nu
b) pentru certificarea sistemului calit ii organiza iei auditate. Da / Nu

Prin conectare la internet la adresa de site

www.mmsc.upm.ro, v loga i cu datele de
autentificare primite (user i parol ) i
completa i în modulul TESTE r spunsurile
corecte la întreb ri (pe care le-a i încercuit
anterior).
ATEN IE: Numai dup transmiterea on-
line a testului v-a i îndeplinit obliga iile de
parcurgere a modulului.
Timp de lucru: 10 minute

Pagina 25
M1.AC