UNIVERSITATEA „OVIDIUS” DIN CONSTANŢA

FACULTATEA DE ŞTIINŢE ECONOMICE

SPECIALIZAREA: TEHNICI CONTABILE ŞI FINANCIARE DE GESTIUNE A
AFACERILOR

ANALIZA ȘI MANAGEMENTUL
BILANȚULUI LA UNICREDIT BANK

Coordonator,
Conf. univ. dr. Munteanu Irena
Masteranzi,
Nicolae Mioara
Dina Lavinia

CONSTANŢA
2020

1
 CUPRINS:

I. Prezentarea băncii

II. Evoluția și structura activelor

III. Evoluția și structura datoriilor

IV. Creșterea globală bilanțieră și extrabilanțieră

Concluzii

2
 I. Prezentarea băncii

UniCredit Bank este parte a Grupului UniCredit. În Romania, UniCredit Bank este
una dintre principalele instituții financiare, oferind servicii și produse de înaltă calitate
pentru toate categoriile de clienți. La finalul lunii decembrie 2018, banca avea o rețea
națională de 138 de sucursale și 3.337 de angajați. UniCredit Bank își propune să mențină
permanent clientul în centrul activităților sale, să fie un partener cu care se lucrează ușor și
să fie o parte foarte activă a comunităților în care își desfășoară activitatea.

Grupul răspunde unei game variate de nevoi a clienților săi printr-o rețea de
parteneri specializați: UniCredit Leasing Corporation, UniCredit Consumer Financing,
UniCredit Services, UniCredit Insurance Broker, Amundi Asset Management.

Grupul UniCredit („Grupul”) include UniCredit Bank S.A. („Banca”) ca societate

mamă, și filialele sale, UniCredit Consumer Financing IFN S.A. („UCFIN”), UniCredit
Leasing Corporation IFN S.A („UCLC”) si Debo Leasing SRL („DEBO”). Aceste situații
financiare interimare consolidate condensate includ Banca și filialele sale. UniCredit Bank
S.A. („Banca”) este noua denumire a UniCredit Țiriac Bank S.A. începând cu luna august
2015 și are sediul social situat în Bd. Expoziției 1F, Sector 1, București, România; a fost
înființată ca banca comercială românească în data de 1 iunie 2007 în urma fuziunii prin
absorbție a UniCredit Romania S.A. (banca absorbită) de către Banca Comerciala HVB
Țiriac S.A. (banca absorbantă) și este autorizată de către Banca Națională a României să
desfășoare activități în domeniul bancar.
Banca oferă servicii comerciale bancare și de retail în moneda locala (“RON”) și în
moneda străină pentru persoane fizice și companii. Acestea includ: deschideri de cont, plăți
interne și internaționale, tranzacții de schimb valutar, finanțarea de capital circulant,
facilități de credit pe termen mediu și lung, credite retail, garanții bancare, acreditive și
încasări prin cecuri și bilete la ordin. UniCredit Bank S.A este controlată direct de
UniCredit SpA (Italia), cu sediul la Milano, Italia, Piazza Gae Aulenti 3.
Grupul își exercită controlul direct și indirect asupra următoarelor filiale:

o UniCredit Consumer Financing IFN S.A. („UCFIN”), având sediul social situat în str.
Ghețarilor nr. 23-25, etaj 1 si 3, Sector 1, București, România, furnizează credite pentru

3
 finanțarea consumului către clienți persoane fizice. Banca deține o participație de
50,1% în UCFIN începând cu ianuarie 2013.

o UniCredit Leasing Corporation IFN S.A. („UCLC”), având sediul social în str.
Ghețarilor nr. 23-25, etajele 1, 2 si 4, Sector 1, București, România, furnizează servicii
de leasing financiar clienților, persoane juridice și persoane fizice. UCLC, anterior
entitate asociată, a devenit filiala a Băncii începând cu luna aprilie 2014 moment în
care Banca a obținut controlul indirect de 99,95% (controlul direct: 99,90%). Procentul
de participație indirectă a Băncii la 30 iunie 2019 este de 99,98% (control direct:
99,96%), ca rezultat al fuziunii prin absorbția entității UniCredit Leasing România SA
(„UCLRO”) de către UCLC finalizată în iunie 2015, data la care UCLRO a fost
absorbită de UCLC.

o Debo Leasing S.R.L, având sediul social în str. Ghetarilor nr. 23-25, etaj 2, Sector 1,
București, România, companie care administrează un portofoliu de leasing imobiliar, a
devenit filiala a Băncii începând cu luna aprilie 2014. Banca deține un control indirect
de 99,97% prin intermediul UCLC. Debo Leasing S.R.L. este noua denumire a Debo
Leasing IFN S.A începând cu luna octombrie 2018, când societatea a fost radiată din
Registrul General al Instituțiilor Financiare Nebancare. În 2018 a încetat să mai fie
subsidiara a Grupului UniCredit următoarea companie:
o UniCredit Insurance Broker S.R.L., având sediul social în str. Ghețarilor nr. 23-25, etaj
2, Sector 1, București, România, este o firma de intermediere polițe de asigurări privind
activitatea de leasing pentru clienți, persoane juridice și persoane fizice, în care Banca
deținea un control indirect de 99,98% prin intermediul UCLC. UniCredit Insurance
Broker S.R.L. a încetat să mai fie subsidiara a Grupului începând cu luna august a
anului 2018 ca urmare a vânzării sale de catre UCLC, societatea sa mamă, către doua
societăți nerezidente parte din Grupul UniCredit SpA. La 30 iunie 2019 Grupul își
desfășoară activitatea prin sediul central din București și prin rețeaua sa formată din
146 sucursale și agenții (31 decembrie 2018: 149) situate în București și în țară.

4
 II. Evoluția și structura activelor

Activele prezentate în bilanţul contabil sunt formate din numerar şi echivalente de

numerar, plasamente la bănci, credite şi creanţe(titluri), active financiare la valoare justă
(prin profit sau pierdere), credite şi avansuri acordate clienţilor, titluri de valoare
disponibile spre vânzare, active imobilizate şi alte active.

Figura 1.1. Evoluția și structura activelor (2016-2018)

Grup Banca
In Mii RON 2018 2017 2016 2018 2017 2016
Active:
Numerar si echivalente de 10.282.25 10.282.17
numerar 8 8.824.908 5.806.429 4 8.824.887 5.760.948
Active financiare detinute la
valoarea justa prin contul de
profit sau
296.785 121.382 393.119 296.785 121.413
pierdere 393.210
Active financiare derivate
desemnate ca instrumente
de acoperire 146 4.197 17.353 146 4.197 17.326
Credite si avansuri acordate 23.535.84 22.954.54 20.476.75 20.973.07 20.750.50 18.826.50
clientilor la cost amortizat 8 3 5 1 2 8
Credite nete din leasing
financiar 4.089.203 3.696.609 3.157.685 - - -
Plasamente la banci la cost
amortizat 1.897.602 1.125.134 737.782 1.897.602 1.125.134 737.782
Alte active financiare 190.151 104.533 - 143.332 118.193 -
Activele financiare detinute
la valoarea justa prin alte
elemente ale
7.330.621 6.002.073 6.371.454 7.328.275 5.999.727 6.369.108
rezultatului global
Investitii in subsidiarii 143.116 143.116 143.116
Imobilizari corporale 196.172 188.033 263.864 193.931 186.450 206.582
Imobilizari necorporale 165.876 169.306 158.409 153.618 156.393 146.937
Creante privind impozitul pe
profit curent 630 - - - - -
Creante privind impozitul pe
profit amanat 143.456 110.054 58.521 79.454 56.459 19.732
Alte active 175.594 157.368 161.417 54.992 50.198 63.070
Active imobilizate detinute
in scopul vanzarii 32.693 36.810 2.914 - - 2.914

Total active 48.337.034 43.494.950 37.605.701 41.546.496 37.536.670 32.687.233

5
 La sfarsitul anului 2017, totalul activelor a fost 43.494 milioane RON în comparație cu
37.605 milioane RON la 31 decembrie 2016.
 La sfarsitul anului 2018, totalul activelor a fost 48.337 milioane RON în comparație cu
43.495 milioane RON la 31 decembrie 2017 (creștere cu 11%).

Variațiile semnificative (creșteri/descreșteri) în cadrul activelor, comparând valorile

înregistrate la sfârșitul anilor 2016, respectiv 2017 au fost pentru următoarele categorii:

 Active financiare derivate desemnate ca instrument de acoperire: descreștere

cu 13,1 milioane RON de la 17,3 milioane RON la 31 decembrie 2016 la 4,2
milioane RON la 31 decembrie 2017.
 Plasamente la bănci: creștere cu 708,9 milioane RON de la 737,8 milioane RON
la 31 decembrie 2016 la 1.446,7 milioane RON la 31 decembrie 2017.
 Credite și avansuri acordate clienților: creștere cu 2.474 milioane RON de la
20.476,8 milioane RON la 31 decembrie 2016 la 22.950,8 milioane RON la 31
decembrie 2017.
 Active imobilizate deținute în scopul vânzării: creștere cu 33,8 milioane RON la
36,8 milioane RON la 31 decembrie 2017 de la 2,9 milioane RON la 31 decembrie
2016 ca rezultat al creșterii eficienței activelor utilizate în scopul desfășurării
activității bancare.
 Numerarul și echivalente de numerar: creștere cu 2.767,8 milioane RON de la
5.806,8 milioane RON la 31 decembrie 2016 la 8.574,2 milioane RON la 31
decembrie 2017.
 Creditele nete din leasing financiar: creștere cu 555,2 milioane RON de la 3.157
milioane RON la 31 decembrie 2016 la 3.712 milioane RON la 31 decembrie 2017.
 Activele financiare deținute la valoarea justă prin contul de profit sau de
pierdere: descreștere cu 271,7 milioane RON de la 393,1 milioane RON la 31
decembrie 2016 l 121,4 milioane RON la 31 decembrie 2017.

6
Variațiile semnificative (creșteri/descreșteri) în cadrul activelor, comparând valorile
înregistrate la sfârșitul anilor 2017, respectiv 2018 au fost pentru următoarele categorii:

 Active financiare derivate desemnate ca instrumente de acoperire: descrestere

cu 4 milioane RON de la 4,2 milioane RON la 31 decembrie 2017 la 0,1 milioane
RON la 31 decembrie 2018.
 Plasamente la banci: crestere cu 772,5 milioane RON de la 1.125 milioane RON
la 31 decembrie 2017 la 1.897,6 milioane RON la 31 decembrie 2018 .
 Credite si avansuri acordate clientilor: crestere cu 581 milioane RON de la
22.954,5 milioane RON la 31 decembrie 2017 la 23.535,8 milioane RON la 31
decembrie 2018.
 Active imobilizate detinute in scopul vanzarii: descrestere cu 4,1 milioane RON
(-11,2%) la 32,7 milioane RON la 31 decembrie 2018 de la 36,8 milioane RON la
31 decembrie 2017.
 Numerar si echivalente de numerar: crestere cu 1.457,4 milioane RON de la
8.824,9 milioane RON la 31 decembrie 2017 la 10.282,3 milioane RON la 31
decembrie 2018.
 Credite nete din leasing financiar: crestere cu 392,6 milioane RON de la 3.696,6
milioane RON la 31 decembrie 2017 la 4.089,2 milioane RON la 31 decembrie
2018.
 Active financiare detinute la valoarea justa prin contul de profit sau pierdere:
crestere cu 175,4 milioane RON de la 121,4 milioane RON la 31 decembrie 2017 la
296,8 milioane RON la 31 decembrie 2018.
 Datorii financiare derivate detinute la valoarea justa prin contul de profit si
pierdere: descrestere cu 10,2 milioane RON de la 80 milioane RON (31 decembrie
2017) la 69,8 milioane RON (31 decembrie 2018).

7
 Figura 1.2. Evoluția și structura activelor la nivel de grup

50,000,000.00 lei
45,000,000.00 lei
40,000,000.00 lei
35,000,000.00 lei
30,000,000.00 lei
25,000,000.00 lei
20,000,000.00 lei
15,000,000.00 lei
10,000,000.00 lei
5,000,000.00 lei
0.00 lei
2018 2017 2016

Sursă proprie

Figura 1.3. Evoluția și structura activelor la nivel de bancă

45,000,000.00 lei

40,000,000.00 lei

35,000,000.00 lei

30,000,000.00 lei

25,000,000.00 lei

20,000,000.00 lei

15,000,000.00 lei

10,000,000.00 lei

5,000,000.00 lei

0.00 lei
2018 2017 2016

Sursă proprie
Legendă:

8
Structura activelor : creşteri – modificări

Figura 1.4. Atructura activelor în anul 2018(grup)

2018
Imob. Corp. Imobilizari Creante Creante Alte activeActive
0% necorporale privind imp. privind 0% imob.detinut
0% pe pr.curent impoz. pe e in scopul
Activ.fin. 0% pr.amanat vanzarii
detinute prin Numerar 0%finan. 0%
alte elem. 21% Active
ale 1%
15% Act. fin.ca
Alte active
fin. inst. de
0% Credite, acop.
Plasamente avansuri 0%
la banci 49%
4%
Cr. nete din
leasing
finan.
8%

Sursă proprie

Figura 1.4. Atructura activelor în anul 2017(grup)

2017
Imob. Corp. ImobilizariCreante Alte active
Active
0% necorporaleprivind 0%
imob.detin
Activ.fin. 0% impoz. pe ute in
detinute prin Numerar Active pr.amanat scopul
20% finan. 0% vanzarii
alte elem.
ale 0% 0%
Alte active 14% Act. fin.ca
fin. inst. de
0% acop.
Plasamente Credite, 0%
la banci avansuri
3% 53%
Cr. nete din
leasing
finan.
8%

Sursă proprie

9
 Figura 1.6. Atructura activelor în anul 2016(grup)

2016
Imob. Corp. Imobilizari Creante Alte active Active
1% necorporale privind 0% imob.detinut Numerar
0% impoz. pe e in scopul 15%
Activ.fin. pr.amanat Active finan. vanzarii
detinute prin 0% 1% 0%
alte elem.
ale Act. fin.ca
17% inst. de
Plasamente acop.
la banci Credite, 0%
2% avansuri
Cr. nete din 54%
leasing
finan.
8%

Sursă proprie

III. Evoluția și structura datoriilor

Grup Banca
Datorii: 2018 2017 2016 2018 2017 2016
Datorii financiare detinute la
valoarea justa prin contul de
profit sau
69.809 80.020 99.316 69.829 80.020 99.363
pierdere
Datorii financiare derivate
desemnate ca instrumente
de acoperire 78.919 76.166 98.731 78.919 76.166 98.685
Depozite de la banci 3.757.657 3.148.300 3.173.396 3.757.657 3.148.300 3.173.396
Imprumuturi de la banci si
alte institutii financiare la
cost amortizat 7.591.301 6.558.213 7.433.468 1.073.065 868.424 2.545.618
27.049.41 29.841.82
Depozite de la clienti 29.494.901 2 21.995.287 8 27.336.175 22.443.451
Obligatiuni emise 622.115 1.166.163 551.025 622.115 1.166.163 551.025
Datorii subordonate 890.311 890.162 323.261 787.705 787.082 223.356

Alte datorii financiare 459.838 494.351 - 368.442 454.759 -

Alte datorii nefinanciare 264.656 166.344 292.333 152.408 95.189 190.712

Datorii privind impozitul pe
profit curent 44.889 22.806 49.969 43.705 14.388 41.003
Provizioane 205.454 131.914 67.301 202.412 144.600 64.106
Total datorii 43.479.850 39.783.851 34.084.086 36.998.085 34.171.266 29.430.713

10
 Variatiile semnificative (creșteri / descreșteri) în cadrul capitalurilor proprii și a
datoriilor, având perioada de referință 2017-2018, au fost pentru urmatoarele categorii:

 Datorii financiare derivate desemnate ca instrumente de acoperire: crestere cu 2,7

milioane RON de la 76,2 milioane RON (31 decembrie 2017) la 78,9 milioane RON
(31 decembrie 2018).
 Depozite de la banci: crestere cu 609,4 milioane RON de la 3.148,3 milioane RON
(31 decembrie 2017) la 3.757,7 milioane RON (31 decembrie 2018).
 Depozite de la clienti: crestere cu 2.445,5 milioane RON de la 27.049,4 milioane
RON (31 decembrie 2017) la 29.494,9 milioane RON (31 decembrie 2018).
 Obligatiuni emise: descrestere cu 544 milioane RON de la 1.166,1 milioane RON de
la decembrie 2017 la 622,1 milioane RON la decembrie 2018.
 Provizioane: crestere cu 73,5 milioane RON de la 131,9 milioane RON la decembrie
2017 la 205,5 milioane RON la decembrie 2018.
 Rezerva aferenta valorii juste a instrumentelor financiare disponibile pentru
vanzare: descrestere cu 35 milioane RON de la -53,5 milioane RON (31 decembrie
2017) la -88,6 milioane RON (31 decembrie 2018).

Figura 1.7. Evoluția și structura datoriilor la nivel de grup

50,000,000.00 lei

45,000,000.00 lei

40,000,000.00 lei

35,000,000.00 lei

30,000,000.00 lei

25,000,000.00 lei

20,000,000.00 lei

15,000,000.00 lei

10,000,000.00 lei

5,000,000.00 lei

0.00 lei
2018 2017 2016

Sursă proprie

11
 Figura 1.8. Evoluția și structura datoriilor la nivel de bancă

35,000,000.00

30,000,000.00

25,000,000.00

20,000,000.00

15,000,000.00

10,000,000.00

5,000,000.00

0.00
2018 2017 2016

Sursă proprie
Legendă:

Structura datoriilor : creşteri – modificări

Figura 1.8. Structura datoriilor in anul 2018 (grup)

2018
Obligatiuni DatoriiAlte datorii Alte Datorii privindProvizioaneDat.fin.
datorii Dat. Fin. ca Dep. de la
fin.
subordonate nefin. imp. pe pr.cr. 0% 0% instr. de acop. banci
emise 1% 0% 0%
1% 2% 1% 9%
Imp. de la
banci
17%

Dep. de la
clienti
68%

Sursă proprie

12
 Figura 1.8. Structura datoriilor in anul 2017 (grup)

2017
Datorii Alte datorii Alte datorii Datorii privind Provizioane
Dat.fin. Dat. Fin.Dep.
ca de la
Obligatiuni fin. nefin. imp. pe pr.cr. 0% 0%
subordonate
emise instr. debanci
1% 0% 0% acop.
3%2% 8%
0%
Imp. de la
banci
16%

Dep. de la
clienti
68%

Sursă proprie

Figura 1.8. Structura datoriilor in anul 2016 (grup)

2016
Obligatiuni Datorii Alte datorii Datorii privind Provizioane
Dat.fin. Dat. Fin. ca
Dep. de la
emise nefin.
subordonate imp. pe pr.cr. 0% 0% instr. de acop.banci
2% 1% 1% 0% 0% 9%

Imp. de la
banci
22%

Dep. de la
clienti
65%

Sursă proprie

13
 IV. Evoluția și structura capitalurilor proprii
Capitaluri proprii Grup Banca
2018 2017 2016 2018 2017 2016
1.101.60 1.101.60 1.177.74
Capital social 1.177.748 4 4 8 1.101.604 1.101.604
Prime de emisiune 621.680 - - 621.680 - -
Rezerva de acoperire a
riscurilor fluxurilor de
trezorerie (45.054) (48.923) 36.698 (45.054) (48.923) (50.940)
Rezerva aferenta activelor
financiare evaluate la
valoarea justa prin alte
elemente ale rezultatului (88.570) (53.503) (50.940) (88.570) (53.503) 36.698
global
Rezerva din reevaluarea
imobilizarilor corporale 9.819 9.673 10.893 9.819 9.673 10.893
Alte rezerve 271.031 244.828 240.535 271.031 244.828 240.535
2.307.20 2.053.85 2.601.75
Rezultat reportat 2.794.726 2 7 6 2.111.725 1.917.730
Total capitaluri proprii
aferente societatii mama 4.741.381 3.560.881 3.392.645 4.548.411 3.365.404 3.256.519
Total capitaluri proprii
aferente interesului care
nu controleaza 115.803 150.218 128.970 - - -
Total datorii si capitaluri 43.494.95 37.605.70 41.546.49
proprii 48.337.034 0 1 6 37.536.670 32.687.232

Figura 1.7. Evoluția și structura capitalurilor proprii la nivel de grup

50,000,000.00 lei

40,000,000.00 lei

30,000,000.00 lei

20,000,000.00 lei

10,000,000.00 lei

0.00 lei
2018 2017 2016

-10,000,000.00 lei

14
 Figura 1.7. Evoluția și structura capitalurilor proprii la nivel de bancă

5,000,000.00

4,000,000.00

3,000,000.00

2,000,000.00

1,000,000.00

0.00
2018 2017 2016

-1,000,000.00

Legendă:

IV. Creșterea globală bilanțieră și extrabilanțieră

Activitatea în anul 2017

În 2017, UniCredit Bank S.A și-a concentrat atenția și resursele în vederea
îmbunătățirii poziției pe piață, gestionării riscului, creșterii și dezvoltării care vizează
garantarea activelor și pasivelor Băncii, creării de valoare pentru clienți, societate și
acționari, consolidării calității și serviciilor oferite, administrării stricte a riscurilor de
creditare, de piață și operaționale precum și îmbunătățirii controlului intern în conformitate
cu prevederile legale, reglementările interne și ale Grupului UniCredit precum și cu cele
mai bune practici internaționale.
În 2017, principalii indicatori de performanță ai Grupului UCB au fost:

15
  Activele totale au crescut cu 15,7%, ajungând șa 43,5 miliarde RON;
 Profitul net a crescut cu 23,2% față de anul precedent;
 Portofoliul de credite acordate clienților a crescut cu 12,08%, comparativ cu
2016.
Grupul UCB a finalizat anul 2017 cu o poziție financiară solidă și echilibrată în ciuda
evoluției macroeconomice mai lente:
Indicator %
ROE 11,67
ROA 1,00
Rata de solvabilitate 14,78
Rata cost/venit 48,3
Rata de acoperire prin numerar a depozitelor 53,69
Rata de acoperire a portofoliului de credite cu provizioane 6,19

Numerar și echivalente de numerar – soldul conturilor curente la Banca Națională a

României asigură conformitatea cu cerințele privind rezervele minime obligatorii, la 31
decembrie 2017, rata rezervei minime obligatorii a fost de 8% ( 31 decembrie 2016:8%)
pentru fondurile atrase de la clienți în RON și de 8% (31 decembrie 2016:10%) pentru
fondurile atrase de la clienți în valută, ambele cu maturitatea reziduală mai mică de 2 ani
de la sfârșitul perioadei de raportare și pentru pasivele cu maturitate reziduală mai mare de
2 ani cu clauză de rambursare, transfer și retrageri anticipate si 0% pentru celelalte pasive
incluse în baza de calcul.
Credite și avansuri acordate clienților – în sumă totală de 22,9 miliarde RON, care
reprezintă 52,76% din total active.
Soldul existent la 31.12.2017 este structurat astfel:
 64,28% societăți nefinanciare;
 32,13% gospodării ale populației;
 3,59% administrații publice și alte societăți financiare.
Creditele sunt garantate în principal prin ipoteci, cesiuni de creanțe, angajamente, garanții
corporatiste de la societatea mamă și scrisori de garanție.Structura de risc a întregului
portofoliu de credite la sfârșitul anului 2017 conține:
 Credite curente și nedepreciate - 92,34%
 Credite restante nedepreciate - 5,32%
 Alte credite depreciate - 0,65%
 Credite semnificative depreciate individual - 1,69%

16
Alte active – în sumă de 195,6 milioane RON ( având o pondere de 0,45% din total active)
includ:
 52,9 mil. RON, debitori diverși ( net de depreciere);
 30,3 mil.RON, sume de primit;
 21,7 mil. RON, cheltuieli în avans;
 40,5 mil. RON, avansuri pentru furnizori;
 27,9 mil. RON, stocuri;
 22,3 mil. RON, alte active.
Datorii:
• Depozite de la bănci în sumă de 3.387,88 mil. RON, cu o pondere de 9,03% din total
pasive;
• Depozite de la clienți soldul este în sumă de 27,4 mld. RON reprezentând 73,09% din
total pasive;
• Alte datorii soldul este de 210,98 mil. RON, 0,56% din total pasive;
• Provizioane în sumă de 144,6 mil. RON, ce reprezintă 0,39% din total pasive;
• Datorii subordonate în sumă de 787,1 mil. Ron, 2,10% din total pasive.
Capitaluri proprii la 31 decembrie 2017, valoarea capitalurilor proprii ale Băncii este
de 3.365 mil. RON.
Profitul net al anului 2017 este în sumă de 325,3 mil. RON ( în 2016: 266,5 mil.
RON).
Conturi extrabilanțiere la finele anului 2017 sunt în sumă de 6.121,9 mil. RON și
includ:
• 1.310,5 mil. RON angajamente de creditare;
• 193,8 mil. RON acreditive;
• 4.617,6 mil. RON garanții emise.

Activitatea în anul 2018

2018 a fost un an cu numeroase realizări pentru UniCredit în România, în toate
ariile sale de activitate.
În zona de retail, 2018 a fost un an foarte bogat în realizări pentru UniCredit.
Păstrandu-și obiectivele de a deveni un jucator cât mai puternic în zona de retail, banca a

17
continuat să inoveze și să își dezvolte oferta, propunându-le clienților produse mai simple,
platforme digitale moderne si procese simplificate.
Și în 2018 UniCredit Leasing a rămas jucătorul de leasing numărul 1 din România.
Prin plaja largă de proiecte și produse finanțate, de la segmentul auto și până la
echipamente medicale, de construcție, utilaje agricole sau echipamente IT, UniCredit
Leasing a susținut și în 2018 dezvoltarea economiei românesti și a spiritului antreprenorial
local.
În 2018, principalii indicatori de performanță ai Grupului UCB au fost :
• Activele totale au crescut cu 11,1%, ajungând la 48,3 miliarde RON;
• Profitul net a crescut cu 31,8% față de anul precedent;
• Portofoliul de credite acordate clienților a avut o creștere ușoara de 3,7% comparativ
cu 2017.
În cursul anului 2018 Grupul UCB a avut o poziție financiară solidă și echilibrată,
în ciuda evoluției macroeconomice mai lente:

La 31 decembrie 2018, activele totale ale Grupului au fost de 48,3 miliarde RON
(Banca: 41,5 miliarde RON). Profitul net al anului 2018 este de 535,1 milioane RON
(Banca: 550,8 milioane RON), dintre care 29,4 milioane RON reprezinta interesele care nu
controleaza.
Numerar si echivalente de numerar – soldul conturilor curente la Banca
Naționala a României asigură conformitatea cu cerințele privind rezervele minime
obligatorii. La 31 decembrie 2018, rata rezervei minime obligatorii a fost de 8% (31
decembrie 2017: 8%) pentru fondurile atrase de la clienti in RON si de 8% (31 decembrie
2017: 8%) pentru fondurile atrase de la clienti in valuta, ambele cu maturitatea reziduala
mai mica de 2 ani de la sfarsitul perioadei de raportare si pentru pasivele cu maturitate
reziduala mai mare de 2 ani cu clauza de rambursare, transfer si retrageri anticipate si 0%
pentru celelalte pasive incluse in baza de calcul. Credite si avansuri acordate clientilor si

18
creante nete de leasing financiar - in suma totala de 27,6 miliarde RON pentru Grup (21
miliarde RON pentru Banca), care reprezinta 57,2% din total active (50,5% pentru Banca).
Soldul creditelor nerambursate la 31.12.2018 este distribuit pe segmente de business.
Alte active in valoare de 175,6 milioane (0,36% din total active) a crescut cu 11,6% față de
decembrie 2017 (la nivel de Grup).
Structura de risc a intregului portofoliu de credite (care cuprinde persoane fizice si
juridice)la sfarsitul anului 2018 si 2017 contine:

Alte active în valoare de 175,6 milioane (0,36% din total active) a crescut cu 11,6% față de
decembrie 2017 (la nivel de Grup).

Soldul depozitelor și a împrumuturilor de la bănci este de 11.349 milioane RON (Banca:

4.831 milioane RON), reprezentând 23,5% din total datorii și capitaluri proprii:

Soldul depozitelor de la clienți este de 29,5 miliarde RON la nivel de Grup (Banca: 29,8
miliarde) reprezentând 61% din total datorii. La sfarșitul anului 2018, aproape 60% din
depozite sunt rambursabile la cerere.

19
Soldul pozitiei Alte datorii non-financiare este de 264,7 milioane RON, reprezentând
0,55% din total datorii și alte capitaluri, incluzând:

Provizioanele în valoare de 205,5 milioane RON (0,43% din total datorii și capitaluri
proprii) sunt împartite pe categorii după cum urmează:

Împrumuturile subordonate în suma de 890,3 mil RON (1,84% din total pasive) sunt
atrase în proporție de 88,5% UniCredit SPA și 11,5% UniCredit Bank Austria AG.

Expuneri extrabilanțiere: Soldul conturilor extrabilanțiere la nivel de Grup la sfarșitul

anului 2018 este de 11.380 milioane RON din care 53% reprezintă angajamente revocabile
(Banca: 11.144 milioane RON).
Capitaluri proprii ale bancii la 31 decembrie 2018
La 31 decembrie 2018, capitalurile proprii ale bancii erau în valoare de 4.548.411 mii
RON.

20
Distribuirea profitului
Profitul net al Băncii la sfarșitul exercițiului financiar încheiat la 31 decembrie 2018, în
valoare de 550.798.718 RON, va fi distribuit conform legii. Consiliul de administrație
propune Adunării generale a acționarilor distribuirea profitului aferent anului 2018 după
cum urmează:

21
 Concluzii
Perioada anilor 2018, 2017 şi 2016 a fost una favorabilă pentru Banca UniCredit
care a înregistrat rezultate financiare pozitive, respectiv profit.
Banca UniCredit este o instituţie de credit competitivă ce cuprinde o gamă
completă de produse şi servicii financiare, bancare şi consultanţă adresate atât clienţilor
persoane fizice, cât şi clienţilor persoane juridice.
În anul 2018, Grupul UniCredit Bank, format din UniCredit Bank și filialele sale
și-a concentrat atenția și resursele privind consolidarea poziției în piața, managementul
riscurilor, creșterea și dezvoltarea solidă a afacerii urmărind în același timp protejarea
activelor și capitalului Băncii, crearea de valoare adaugată pentru clienții săi, acționari și
societate prin îmbunatatirea calitătii produselor și serviciilor, printr-un management riguros
al activitătii de creditare, al riscurilor de piață și operaționale și al controlului intern,
aliniate în intregime cu reglementarile legale si ale Grupului UniCredit si cu cele mai bune
practici internaționale.
Grupul UCB a obtinut un profit net consolidat de 535 milioane de lei în 2018, în
creștere cu 31,8% față de aceeași perioadă a anului precedent. UniCredit Bank a obtinut un
profit net individual de 551 milioane de lei în 2018, în crestere cu 69,3% față de aceeași
perioadă a anului precedent.
Grupul a realizat în 2018 venituri operaționale consolidate de 1.909,4 milioane de
lei, în creștere cu 8.9% fața de anul 2017. Această evoluție a fost generată, în principal, de
majorarea volumelor de credite și depozite fața de anul 2017. Cheltuielile operaționale au
înregistrat o ușoara creștere (0.1%) în anul 2018, 847,5 milioane de lei, comparativ cu
847,1 milioane de lei în anul 2017.
Indicatorii financiari ai Grupului indica o poziție echilibrată: rentabilitatea
anualizată a capitalurilor proprii (ROE) a fost 12,5% în anul 2018, în vreme ce
rentabilitatea analizată a activelor (ROA) s-a plasat la 1,2%. Raportul între costuri și
venituri s-a situat la 44,4%, în scadere față de anul anterior.
Cifra de afaceri a Grupului la 2018 este de 2.497.096 mii RON (2017: 2.093.813
mii RON), calculată și prezentată în conformitate cu prevederile art. 644 din Regulamentul
nr. 5/2013 menționat mai sus și constă în elemente de venituri din exploatare din care se
exclud cheltuielile cu dobânzile și cheltuielile cu comisioanele. Cifra de afaceri a Băncii la
2018 este de 2.030.898 mii RON (2017: 1.700.309 mii RON), care este calculată și
prezentată în conformitate cu prevederile art. 644 din Regulamentul nr. 5/2013 menționat

22
mai sus și consta în elemente de venituri din exploatare din care se exclud cheltuielile cu
dobânzile și cheltuielile cu comisioanele.
În concluzie, în ceea ce priveşte diferenţierea şi poziţionarea ofertei de produse şi
servicii a Băncii UniCredit, aceasta ar trebui să-şi concentreze eforturile şi resursele  pentru
a se urmări şi adapta în permanenţă la cerinţele pieţei, poate chiar să le intuiască şi sî
găsească acele nevoi nesatisfăcute încă şi să ţină cont de faptul că acolo unde nu există o
poziţionare proprie, va exista întotdeauna o poziţionare făcută de concurenţă, care rareori
se dovedeşte a fi benefică.

23
 Bibliografie
https://www.unicredit.ro/content/dam/cee2020-pws-ro/DocumentePDF/Institutional-
Rezultatefinanciare/Situatii%20Financiare%20Consolidate%20si%20Individuale%20si
%20Raport%20Directorat%20IFRS%2031.12.2018.pdf
https://www.unicredit.ro/content/dam/cee2020-pws-ro/DocumentePDF/Institutional-
Rezultate-financiare/RAPORT%20DIRECTORAT%20INDIVIDUAL%20IFRS
%2031%20DEC%202017.pdf
https://www.unicredit.ro/ro/institutional/banca/rapoarte-financiare.html#rezultatefinanciare
https://www.unicredit.ro/ro/persoane-fizice.html#home

24