Plan financiar

1 devizul investitiei
2 schema de amortizare
3 proiectia veniturilor
4 proiectia cheltuielilor
5 contul de rezultate
6 bilant pro-forma
7 proiectia fluxurilor de numerar
8 analiza criteriilor de evaluare a eficientei investitiei : VAN, RIR, IP, TR
9 previziunea scenariilor pentru analiza de sensibilitate :caz pesimist, caz optimist-cheltuieli, venituri, cash
10 analiza de sensibilitate : evaluarea criteriilor de evaluare a eficientei investitiilor pentru cazurile pesimist
Schema de rambursare a creditului
timist-cheltuieli, venituri, cash-flow
titiilor pentru cazurile pesimist si optimist
Devizul investiției pentru o firma de servicii imprimare si personalizare

Cheltuieli de constituire ale firmei 1000

Autoturism marca 71550
Utilaj A 10000
Utilaj B 15000
Calculator 4000
Imprimanta speciala 5000
Capital de lucru net 18130
total 124680
amortizareamortizare lunara
14310 1192.5
Amortizare
amortizarelunara
Autoturism marca 71550 14310 1192.5
Utilaj A 10000 1000 83.33333
Utilaj B 15000 1500 125
Calculator 4000 1333.333 111.1111
Imprimanta specia 5000 1666.667 138.8889
Total annual 19810 1650.833
Proiectia veniturilor
Luna1 Luna 2 Luna 3 Luna4 Luna 5
tricou Pret 50 50 50 50 50
sapca nr unitati 2 2 2 2 2
bluza Tricou vanzari 100 100 100 100 100
hanorac
sosete Pret 30 30 30 30 30
nr unitati 2 2 2 2 2
Sapca vanzari 60 60 60 60 60

Pret 60 60 60 60 60
nr unitati 0 0 0 0 0
Bluza vanzari 0 0 0 0 0

Pret 100 100 100 100 100

nr unitati 3 3 3 3 3
Hanorac vanzari 300 300 300 300 300

Pret 20 20 20 20 20
nr unitati 5 5 5 5 5
Sosete vanzari 100 100 100 100 100
Alte venitu 0 0 0 0 0
Total venit 560 560 560 560 560
 pe termen mediu 2,3
Luna 6 Luna7 Luna8 Luna9 Luna10 Luna11 Luna12 Total an 1Totalan2 Totalan3
50 50 50 50 50 50 50 55
2 2 2 2 2 2 2 24 36
100 100 100 100 100 100 100 1200 1980

30 30 30 30 30 30 30
2 2 2 2 2 2 2 24
60 60 60 60 60 60 60 720

60 60 60 60 60 60 60
0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0

100 100 100 100 100 100 100

3 3 3 3 3 3 3 36
300 300 300 300 300 300 300 3600

20 20 20 20 20 20 20
5 5 5 5 5 5 5 60
100 100 100 100 100 100 100 1200
0 0 0 0 0 0 0 0
560 560 560 560 560 560 560 6720
Proiectia veniturilor
Luna1 Luna 2 Luna 3 Luna4
tricou COST 37.5 37.5 37.5 37.5
sapca Tricou nr unitati 2 2 2 2
bluza Cost bun 75 75 75 75
hanorac
sosete COST 22.5 22.5 22.5 22.5
Sapca nr unitati 2 2 2 2
cost bun 45 45 45 45

cost 45 45 45 45
Bluza nr unitati 0 0 0 0
cost bun 0 0 0 0

cost 75 75 75 75
Hanorac nr unitati 3 3 3 3
costbun 225 225 225 225

cost 15 15 15 15
Sosete nr unitati 5 5 5 5
cost bun 75 75 75 75
Cheltuieli cu chiria 1500
Ch cu salariile 10000
Cheltuieli cu lumina 200
cheltuieli cu internetul 75
ch cu apa si alte utilitati 200
ch cu promovarea 600
ch de expl Amortizari 1650.83
Dobanzi 0

alte ch neprevazute 500

TOTAL 15145.83 420 420 420
Luna 5 Luna 6 Luna7 Luna8 Luna9 Luna10 Luna11 Luna12 Total an 1Totalan2
37.5 37.5 37.5 37.5 37.5 37.5 37.5 37.5
2 2 2 2 2 2 2 2 24
75 75 75 75 75 75 75 75 900

22.5 22.5 22.5 22.5 22.5 22.5 22.5 22.5

2 2 2 2 2 2 2 2 24
45 45 45 45 45 45 45 45 540

45 45 45 45 45 45 45 45
0 0 0 0 0 0 0 0 0
0 0 0 0 0 0 0 0 0

75 75 75 75 75 75 75 75
3 3 3 3 3 3 3 3 36
225 225 225 225 225 225 225 225 2700

15 15 15 15 15 15 15 15
5 5 5 5 5 5 5 5 60
75 75 75 75 75 75 75 75 900

420 420 420 420 420 420 420 420 5040

Totalan3
Cont de rezultate
An 1 An2 An3
Vanzari(sepci, tricou,bluze, hanorac 6720
costul bunurilor vandute 5040
alte venituri 0
alte ch mai putin dobanda 12900
alte ch 6000
amortizare 19810
EBIT -37030
Dobanda 0
Profit brut
Impozit 16% din pro1% din CA 3% din CA
profit net 0
 AN1 AN2 AN3 AN1 AN2 An3
total venituri total venituri
total cheltuieli total cheltuieli
profit brut profit brut
impozit impozit
profit net profit net
amortizari amortizari
Cash flow Cash flow
CAPITAL DE LUCRU NET

PROFIT + AMORTIZARAN1 AN2 AN3

profit net
amortizari
CF pr net-amortizare
CAPITAL DE LUCRU NET
an investitita
1 cf1
2 cf2
3 cf3
 Rd 10%
>0 >Rd >1
An 0 investitia -150000 VAN RIR IP
1 CF1 70000 105624.615804931 38% 1.704164
2 CF2 79000
3 CF3 85000
4 CF4 92000

SUMA RAMASA DE RECUPERAT

An 0 investitia 150000 150000
1 CF1 70000 80000
2 CF2 79000 1000
3 CF3 85000 -84000
4 CF4 92000 -176000

ANALIZA DE SENSIBILITATE
venituri OPTIMIST
ch PESIMIST
cont de rez REALIST
proiectie
criterii
<2 ani van npv #NAME?
TR RIR irr
2.011765 ip 1+VAN/investitie
2 ani si o luna

100 12 luni
1 0.12