Documente Academic
Documente Profesional
Documente Cultură
An Ii - Cluj - Ong - Cucuian Cristina
An Ii - Cluj - Ong - Cucuian Cristina
organizatiilor non-profit
Trimestrul I
Ianuarie
Se efectuează operațiunile specifice începerii activității, cu prezentarea documentelor
justificative aferente fiecărei operațiuni așa cum s-au menționat mai sus.
Inregistrare aport:
5121 = 1012 5.000
Inregistrare facturii de la avocatului si plata acesteia
628.02=401 1.000
401=5121.01 1.000
Se încasează contribuții bănești ale unor simpatizanți: prin casierie și în contul curent.
5311 = 7312 5.000 lei
5121.01 = 7312 30.000 lei
Plată furnizor
401 = 5121.01 24.371,50 lei
6651 = 5121.01 15 lei
Amortizare
6811.01 = 2814.01 1.015,48 lei/lună (24.371/24luni)
Februarie
Se achiziționează de la o persoană juridică română înregistrată în scop de TVA un laptop,
care va fi folosit exclusiv în activitatea non-profit. Odată cu laptopul se achiziționează și
sistemul de operare (software) și o licență antivirus valabilă un an. Laptopul este pus în
funcțiune la data achiziției. Având în vedere că laptopul va fi clasificat în categoria
imobilizărilor corporale, veți alege perioada de amortizare.
2141.01 = 404 2.500 lei
404 = 5121.01 2.500 lei
6811.01 = 2814.01 104,17 leil/luna
Se primește prin donație un ecran de proiectat care va fi folosită exclusiv în activitatea non-
profit (se va prezenta contractul de donație). Contabilizată la valoarea justă, imobilizarea
corporală va fi pusă în funcțiune la data donației. Veți alege perioada de amortizare.
2141.01 = 4753 4.000 lei
6811.01 = 2814.01 166,67 lei
Se primește prin sponsorizare un system audio care va fi folosită exclusiv în activitatea non-
profit (se va prezenta contractul de sponsorizare). Imobilizarea corporală va fi pusă în
funcțiune la data primirii. Veți alege perioada de amortizare.
2141.01 = 7332 3.000 lei
6811.01 = 2814.01 125 lei
Se achiziționează de la același furnizor din Uniunea Europeană înregistrat în scop de TVA
o cortină care vor fi folosite exclusiv în activitatea non-profit. Imobilizările vor fi puse în
funcțiune în luna următoare achiziției. Prin achiziția acestora se depășește plafonul de
10.000 euro. Veți alege perioada de amortizare. Veți întocmi formularul 301.
3028.01=401 600
6028.01= 3028.01 300
401 = 5121 600
Martie
Reluare productie in curs de executie la inceputul urmatoarei luni.
La sfârșitul celei de a doua luni se finalizează repetițiile și are loc premiera: veți
înregistra costul de producție.
În vederea strângerii unor fonduri asociația va prezenta piesa de teatru în cadrul unei
acțiuni ocazionale pentru care percepe o taxă de participare. Sumele încasate vor fi
donate studenților de la UNATC care au obținut premii internaționale.
Incasare bilete
5311 = 708 25.000 (500 bilete * 50 lei/bilet)
5311= 7913 1.250 (timbru teatral 5%)
Inregistrare donatie
6582 = 5311.01 25.000
Se încasează sumele primite din impozitul pe venit datorat de persoanele fizice. (Se prezintă
formularul 230).
5121.02 = 7331 10.000 lei
Se platesc salariile
Activitate non-profit Activitate economica
641.01 = 421 15.000 641.02 = 421 15.000
421 = % 8.775 421 = % 8.775
444 975 444 975
4315 3.750 4315 3.750
4316 1.500 4316 1.500
646.01 = 436 339 646.02 = 436 339
entitatilor/unitatilor de cult:
- desfasoara activitatea in domeniul pentru care a fost constituita;
- a indeplinit toate obligatiile fiscale declarative;
- nu are obligatii fiscale restante la bugetul general consolidat, mai vechi de 90 de zile
de la scadenta;
- a depus situatiile financiare anuale, prevazute de lege, cu exceptia entitatilor care nu
sunt obilgate sa intocmeasca si sa depuna situatiile financiare anuale; e) nu a fost
declarata inactiva.
Pentru a se inscrie in registrul entitatilor/unitatilor de cult, asociatia va depune
formularul 163 “Cerere de Inscriere/radiere in/din Registrul entitătilor/unitătilor de
cult pentru care se acorda deduceri fiscale” impreuna cu certificatele de atestare
fiscala, iar cererea se va solutiona in termen de 10 zile si se va elibera formularul 164
„Decizia privind aprobarea/respingerea cererii de inscriere in Registrul
entitătilor/unitătilor de cult pentru care se acordă deduceri fiscale”
Timestrul II
Aprilie
Se importă manechine care vor fi folosite exclusiv în activitatea economică.
Imobilizările sunt puse în funcțiune la data achiziției. Veți alege perioada de amortizare și veți
avea în vedere ca amortizarea contabilă să fie diferită de cea fiscală.
2141.02 = 404 8.393,8 USD (2.000usd*4,1969)
2141.02 = 446 839,38 lei
4426 = 462 1.754,30 lei
404 = 5121.02 8.393,8 lei
Mai
Se organizează un eveniment ocazional (în scop social sau profesional, potrivit statutului)
de strângere de fonduri cu taxă de participare. Se va înregistra încasarea taxei de participare.
5311 = 7313 5.000 lei
Iunie
Din casierie se acordă un avans voluntarului pentru transport. Pe baza biletelor de transport
în comun se decontează transportul.
542 = 5311 1.000 lei
Suma plătită de organizatori ca avans este mai mare decât suma decontată. Se regularizează
diferențele.
5311 = 542 500 lei
Se platesc salariile
Activitate non-profit Activitate economica
641.01 = 421 15.000 641.02 = 421 15.000
421 = % 8.775 421 = % 8.775
445 975 444 975
4316 3.750 4315 3.750
4316 1.500 4316 1.500
646.01 = 436 339 646.02 = 436 339
În vederea strângerii unor fonduri asociația organizează în cursul unei luni un spectacol
constând în punerea în scenă a unei piese de teatru. Spectacolul nu este organizat în scopuri
umanitare. În fiecare piesă de teatru joacă 4 actori. În acest scop veți avea în vedere faptul
că asociația:
Face comandă și achiziționează bilete de la Imprimeria Națională, persoană juridică
înregistrată în scop de TVA. Ca să poată vinde bilete on-line asociația achiziționează de la
o persoană juridică înregistrată în scop de TVA un site. Veți alege perioada de amortizare.
Achizitie bilete si plata furnizor
%= 401 595
5328 500
4426 95
401 = 5121.01 595
Vinde on line 20 % din bilete unor personae fizice și încasează prin bancă
contravaloarea biletelor.
5121.02 = % 1.190
708 1.000
4427 190
5501.01= % 595 (timbru teatral 5%)
7913 500
4427 95
Vinde on line 25% din bilete unor personae juridice înregistrate în scop de TVA și
încasează prin bancă contravaloarea biletelor.
5121.01 = % 2.380
708 2.000
4427 380
Plata impozit
444 = 5121 240
August
Achizitioneaza materiale consumabile in vederea efectuarii unor servicii de
peronalizare prin pictarea textilelor.
3028.01 = 401 1.000
4426 = 401 190
401 = 5121.01 1.190
Septembrie
Presteaza servicii de personalizare prin pictarea textilor, proces in care se consuma
50% din materialele achizitionate
4111 = % 59.500
704.02 50.000
4427 9.500
Se platesc salariile
Activitate non-profit Activitate economica
641.01 = 421 15.000 641.02 = 421 15.000
421 = % 8.775 421 = % 8.775
446 975 444 975
4317 3.750 4315 3.750
4316 1.500 4316 1.500
646.01 = 436 339 646.02 = 436 339
Noiembrie
Presteaza servicii de de restaurare a unor tablouri, proces in care consuma restul
materialelor ramase pe stoc.
4111 = % 59.500
704.02 50.000
4427 9.500
Decembrie
Se platesc salariile
Activitate non-profit Activitate economica
641.01 = 421 15.000 641.02 = 421 15.000
421 = % 8.775 421 = % 8.775
447 975 444 975
4318 3.750 4315 3.750
4316 1.500 4316 1.500
646.01 = 436 339 646.02 = 436 339
Data intr. Data fol. Data cas. Nr. doc. Denumire Cod UM Cantitate Pret Valoare
10.02.2021 . . . . 100 CASA DE MARCAT 00000002 buc 1.000 1 000.0000 1 000.00
REGISTRUL IMOBILIZARILOR
__________________________
31.12.2021
Data Numar Valoare Durata Valoare Valoare Val. ramasa Durata Amortizare Amortizare
Nr. inv. Denumire imobilizare intrarii document Clasa intrare funct. modernizari de inventar (neamortizata) ramasa lunara inregistrata Data iesirii
208 ALTE IMOBILIZARI NECORPORALE
9 site 05.07.2021 56 2.2.9. 2 000.00 24 0.00 2 000.00 1 583.35 19 83.33 416.65 . .
Total pe 208 ALTE IMOBILIZARI NECORPORALE 2 000.00 0.00 2 000.00 1 583.35 83.33 416.65
2141 MOBILIER, APARATURA BIROTICA SI ALTE ACTIVE CORP.
1 MANECHINE 01.02.2021 5236 2.2.9. 24 371.50 24 0.00 24 371.50 14 216.70 14 1 015.48 10 154.80 . .
7 LAPTOP + LICENTA 01.02.2021 89 2.2.9. 2 500.00 24 0.00 2 500.00 1 458.31 14 104.16 1 041.69 . .
2 PROIECTOR 15.02.2021 526 2.2.9. 24 154.70 24 0.00 24 154.70 14 090.23 14 1 006.44 10 064.47 . .
4 SISTEM AUDIO 20.02.2021 2.2.9. 3 000.00 24 0.00 3 000.00 1 750.00 14 125.00 1 250.00 . .
5 CORTINA 25.02.2021 897 2.2.9. 14 622.90 48 0.00 14 622.90 11 576.50 38 304.64 3 046.40 . .
Total pe 2141 MOBILIER, APARATURA BIROTICA SI 81 882.28 0.00 81 882.28 53 119.35 2 914.74 28 762.93
ALTE ACTIVE CORP.
Balanta de verificare
01.01.2021 -- 31.12.2021
Sume precedente Rulaje perioada Sume totale Solduri finale
Cont Denumirea contului
Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare
1012 CAPITAL SUBSCRIS VARSAT 0.00 0.00 0.00 5 000.00 0.00 5 000.00 0.00 5 000.00
121 EXCEDENT/PROFIT SAU 0.00 0.00 252 221.34 594 580.67 252 221.34 594 580.67 0.00 342 359.33
DEFICIT/PIERDERE
121.01 EXCEDENT/PROFIT SAU 0.00 0.00 252 221.34 594 580.67 252 221.34 594 580.67 0.00 342 359.33
DEFICIT/PIERDERE - ASFP
Total sume clasa 1 0.00 0.00 252 221.34 599 580.67 252 221.34 599 580.67 0.00 347 359.33
208 ALTE IMOBILIZARI NECORPORALE 0.00 0.00 2 000.00 0.00 2 000.00 0.00 2 000.00 0.00
208.02 AE 0.00 0.00 2 000.00 0.00 2 000.00 0.00 2 000.00 0.00
2141 MOBILIER, APARATURA BIROTICA SI 0.00 0.00 85 636.18 0.00 85 636.18 0.00 85 636.18 0.00
ALTE ACTIVE CORP.
2141.01 MOBILIER, AP. BIROTICA SI ALTE ACTIVE 0.00 0.00 76 403.00 0.00 76 403.00 0.00 76 403.00 0.00
CORP. - AFSP
2141.02 MOBILIER, AP. BIROTICA SI ALTE ACTIVE 0.00 0.00 9 233.18 0.00 9 233.18 0.00 9 233.18 0.00
CORP. - AE
2808 AMORT. ALTOR IMOBILIZARI 0.00 0.00 0.00 416.65 0.00 416.65 0.00 416.65
NECORPORALE
2814 AMORT. ALTOR IMOBILIZARI 0.00 0.00 0.00 28 762.93 0.00 28 762.93 0.00 28 762.93
CORPORALE
2814.01 AMORT. ALTOR IMOBILIZARI 0.00 0.00 0.00 27 224.05 0.00 27 224.05 0.00 27 224.05
CORPORALE - AFSP
2814.02 AMORT. ALTOR IMOBILIZARI 0.00 0.00 0.00 1 538.88 0.00 1 538.88 0.00 1 538.88
CORPORALE - AE
Total sume clasa 2 0.00 0.00 87 636.18 29 179.58 87 636.18 29 179.58 87 636.18 29 179.58
3028 ALTE MATERIALE CONSUMABILE 0.00 0.00 3 900.00 2 150.00 3 900.00 2 150.00 1 750.00 0.00
3028.01 ALTE MATERIALE CONSUMABILE - ASFP 0.00 0.00 2 750.00 1 475.00 2 750.00 1 475.00 1 275.00 0.00
3028.02 ALTE MATERIALE CONSUMABILE - AE 0.00 0.00 1 150.00 675.00 1 150.00 675.00 475.00 0.00
303 MATERIALE DE NATURA OBIECTELOR 0.00 0.00 2 300.00 200.00 2 300.00 200.00 2 100.00 0.00
DE INVENTAR
303.01 MATERIALE DE NATURA OBIECTELOR 0.00 0.00 900.00 0.00 900.00 0.00 900.00 0.00
DE INVENTAR -ASFP
303.02 MATERIALE DE NATURA OBIECTELOR 0.00 0.00 400.00 200.00 400.00 200.00 200.00 0.00
DE INVENTAR -AE
331 PRODUSE IN CURS DE EXECUTIE 0.00 0.00 7 750.00 7 750.00 7 750.00 7 750.00 0.00 0.00
345 PRODUSE FINITE 0.00 0.00 10 200.00 0.00 10 200.00 0.00 10 200.00 0.00
371 MARFURI 0.00 0.00 3 000.00 1 904.76 3 000.00 1 904.76 1 095.24 0.00
Balanta de verificare
01.01.2021 -- 31.12.2021
Sume precedente Rulaje perioada Sume totale Solduri finale
Cont Denumirea contului
Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare
371.01 AFSP 0.00 0.00 3 000.00 1 904.76 3 000.00 1 904.76 1 095.24 0.00
3921 AJUSTARI PT. DEPRECIEREA 0.00 0.00 0.00 21.00 0.00 21.00 0.00 21.00
MATERIALELOR
3921.01 ASFP 0.00 0.00 0.00 10.50 0.00 10.50 0.00 10.50
3921.02 AE 0.00 0.00 0.00 10.50 0.00 10.50 0.00 10.50
3922 AJUSTARI PT. DEPRECIEREA 0.00 0.00 0.00 24.00 0.00 24.00 0.00 24.00
OBICTELOR DE INVENTAR
3922.01 ASFP 0.00 0.00 0.00 24.00 0.00 24.00 0.00 24.00
Total sume clasa 3 0.00 0.00 27 150.00 12 049.76 27 150.00 12 049.76 15 145.24 45.00
401 FURNIZORI 0.00 0.00 118 631.50 122 131.50 118 631.50 122 131.50 0.00 3 500.00
401.00001 AVOCAT 0.00 0.00 1 000.00 1 000.00 1 000.00 1 000.00 0.00 0.00
401.00002 FURNIZOR UE 0.00 0.00 59 174.00 59 174.00 59 174.00 59 174.00 0.00 0.00
401.00003 IMPORT 0.00 0.00 12 077.70 12 077.70 12 077.70 12 077.70 0.00 0.00
401.00005 PRODUSE CURATENIE 0.00 0.00 2 300.00 2 300.00 2 300.00 2 300.00 0.00 0.00
401.00006 IMPORT 2 0.00 0.00 8 393.80 8 393.80 8 393.80 8 393.80 0.00 0.00
401.00007 VOLUNTARIAT 0.00 0.00 500.00 500.00 500.00 500.00 0.00 0.00
401.00008 CUMPARARE COSTUME 0.00 0.00 1 671.00 1 671.00 1 671.00 1 671.00 0.00 0.00
401.00009 PC GARAGE 0.00 0.00 0.00 2 500.00 0.00 2 500.00 0.00 2 500.00
401.00010 CHIRIE 0.00 0.00 24 000.00 24 000.00 24 000.00 24 000.00 0.00 0.00
401.00011 ACHIZ CASA MARCAT 0.00 0.00 0.00 1 000.00 0.00 1 000.00 0.00 1 000.00
401.00012 CHELT PRODUCTIE 0.00 0.00 1 500.00 1 500.00 1 500.00 1 500.00 0.00 0.00
401.00013 ACHIZ BILETE 0.00 0.00 1 295.00 1 295.00 1 295.00 1 295.00 0.00 0.00
401.00014 CARTI DEZV PERSONALA 0.00 0.00 3 150.00 3 150.00 3 150.00 3 150.00 0.00 0.00
401.00015 ACHIZ SITE 0.00 0.00 2 380.00 2 380.00 2 380.00 2 380.00 0.00 0.00
401.00016 MAT CONS PICTURA 0.00 0.00 1 190.00 1 190.00 1 190.00 1 190.00 0.00 0.00
4111 CLIENTI 0.00 0.00 211 580.95 152 080.95 211 580.95 152 080.95 59 500.00 0.00
4111.00001 ORGANIZARE CURSURI 0.00 0.00 85 461.25 85 461.25 85 461.25 85 461.25 0.00 0.00
4111.00002 VANZARE ONLINE 0.00 0.00 1 190.00 1 190.00 1 190.00 1 190.00 0.00 0.00
4111.00003 VANZARE ONLINE 25% 0.00 0.00 2 380.00 2 380.00 2 380.00 2 380.00 0.00 0.00
4111.00004 VANZARE IN PERSOANA 0.00 0.00 1 785.00 1 785.00 1 785.00 1 785.00 0.00 0.00
4111.00005 PICTURA 0.00 0.00 119 000.00 59 500.00 119 000.00 59 500.00 59 500.00 0.00
4111.00006 VANZARE CARTI 0.00 0.00 1 764.70 1 764.70 1 764.70 1 764.70 0.00 0.00
Balanta de verificare
01.01.2021 -- 31.12.2021
Sume precedente Rulaje perioada Sume totale Solduri finale
Cont Denumirea contului
Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare
421 PERSONAL - SALARII DATORATE 0.00 0.00 136 931.00 144 000.00 136 931.00 144 000.00 0.00 7 069.00
4315 CONTR. DE ASIGURARI SOCIALE 0.00 0.00 0.00 36 000.00 0.00 36 000.00 0.00 36 000.00
4316 CONTR. DE ASIGURARI SOCIALE DE 0.00 0.00 0.00 14 400.00 0.00 14 400.00 0.00 14 400.00
SANATATE
436 CONTR. ASIGURATORIE DE MUNCA 0.00 0.00 0.00 3 240.00 0.00 3 240.00 0.00 3 240.00
4411 IMPOZITUL PE PROFIT 0.00 0.00 0.00 2 287.00 0.00 2 287.00 0.00 2 287.00
4423 TAXA PE VALOAREA ADAUGATA DE 0.00 0.00 8 080.98 28 337.48 8 080.98 28 337.48 0.00 20 256.50
PLATA
4424 TAXA PE VALOAREA ADAUGATA DE 0.00 0.00 8 080.98 8 080.98 8 080.98 8 080.98 0.00 0.00
RECUPERAT
4426 TAXA PE VALOAREA ADAUGATA 0.00 0.00 15 451.87 15 451.87 15 451.87 15 451.87 0.00 0.00
DEDUCTIBILA
4427 TAXA PE VALOAREA ADAUGATA 0.00 0.00 35 708.37 35 708.37 35 708.37 35 708.37 0.00 0.00
COLECTATA
444 IMPOZITUL PE V. DE NATURA 0.00 0.00 180.00 25 152.00 180.00 25 152.00 0.00 24 972.00
SALARIILOR SI DIN ALTE DREPTURI
446 ALTE IMPOZITE, TAXE SI VARSAMINTE 0.00 0.00 0.00 2 047.38 0.00 2 047.38 0.00 2 047.38
ASIMILATE
4551 ACTIONARI/ASOCIATI - CONTURI 0.00 0.00 0.00 7 000.00 0.00 7 000.00 0.00 7 000.00
CURENTE
462 CREDITORI DIVERSI 0.00 0.00 531 800.00 312 278.58 531 800.00 312 278.58 0.00 -219 521.42
4753 DONATII PENTRU INVESTITII 0.00 0.00 0.00 4 000.00 0.00 4 000.00 0.00 4 000.00
485 DECONTARI INTRE AFSP SI AE 0.00 0.00 1 000.00 0.00 1 000.00 0.00 1 000.00 0.00
Total sume clasa 4 0.00 0.00 1 067 445.65 912 196.11 1 067 445.65 912 196.11 60 500.00 -94 749.54
5121 CONTURI LA BANCI IN LEI 0.00 0.00 594 331.25 496 784.50 594 331.25 496 784.50 97 546.75 0.00
5121.01 CONTURI LA BANCI IN LEI - AFSP 0.00 0.00 350 800.00 350 710.70 350 800.00 350 710.70 89.30 0.00
5121.02 CONTURI LA BANCI IN LEI - AE 0.00 0.00 238 531.25 146 073.80 238 531.25 146 073.80 92 457.45 0.00
5311 CASA IN LEI 0.00 0.00 52 299.70 33 971.00 52 299.70 33 971.00 18 328.70 0.00
5328 ALTE VALORI 0.00 0.00 1 200.00 1 200.00 1 200.00 1 200.00 0.00 0.00
542 AVANSURI DE TREZORERIE 0.00 0.00 1 000.00 1 000.00 1 000.00 1 000.00 0.00 0.00
5501 DISPONIBIL ADS DIN APLICAREA 0.00 0.00 2 677.50 0.00 2 677.50 0.00 2 677.50 0.00
TIMBRULUI
5501.01 DISPONIBIL ADS DIN APLICAREA 0.00 0.00 2 082.50 0.00 2 082.50 0.00 2 082.50 0.00
TIMBRULUI LITERAR
5501.03 DISPONIBIL ADS DIN APLICAREA 0.00 0.00 595.00 0.00 595.00 0.00 595.00 0.00
TIMBRULUI TEATRAL
Balanta de verificare
01.01.2021 -- 31.12.2021
Sume precedente Rulaje perioada Sume totale Solduri finale
Cont Denumirea contului
Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare
581 VIRAMENTE INTERNE 0.00 0.00 45 800.00 45 800.00 45 800.00 45 800.00 0.00 0.00
Total sume clasa 5 0.00 0.00 697 308.45 578 755.50 697 308.45 578 755.50 118 552.95 0.00
6028 CHELT. PRIVIND ALTE MATERIALE 0.00 0.00 2 150.00 2 150.00 2 150.00 2 150.00 0.00 0.00
CONSUMABILE
6028.01 CHELT. PRIVIND ALTE MATERIALE 0.00 0.00 1 475.00 1 475.00 1 475.00 1 475.00 0.00 0.00
CONSUMABILE -AEFSP
6028.02 CHELT. PRIVIND ALTE MATERIALE 0.00 0.00 675.00 675.00 675.00 675.00 0.00 0.00
CONSUMABILE -AE
604 CHELT. PRIVIND MATERIALELE 0.00 0.00 1 200.00 1 200.00 1 200.00 1 200.00 0.00 0.00
NESTOCATE
605 CHELT. PRIVIND ENERGIA SI APA 0.00 0.00 1 500.00 1 500.00 1 500.00 1 500.00 0.00 0.00
607 CHELT. PRIVIND MARFURILE 0.00 0.00 1 904.76 1 904.76 1 904.76 1 904.76 0.00 0.00
612 CHELT. CU REDEVENTELE, LOCATIILE 0.00 0.00 24 000.00 24 000.00 24 000.00 24 000.00 0.00 0.00
DE GESTIUNE SI CHIRIILE
624 CHELT. CU TRANSPORTUL DE BUNURI 0.00 0.00 500.00 500.00 500.00 500.00 0.00 0.00
SI PERSONAL
624.02 CHELT. CU TRANSPORTUL DE BUNURI 0.00 0.00 500.00 500.00 500.00 500.00 0.00 0.00
SI PERSONAL - AE
628 ALTE CHELT. CU SERVICIILE 0.00 0.00 1 000.00 1 000.00 1 000.00 1 000.00 0.00 0.00
EXECUTATE DE TERTI
628.02 ALTE CHELT. CU SERVICIILE 0.00 0.00 1 000.00 1 000.00 1 000.00 1 000.00 0.00 0.00
EXECUTATE DE TERTI CU SCOP PATRIM
635 CHELT. CU ALTE IMPOZITE, TAXE SI 0.00 0.00 1 250.00 1 250.00 1 250.00 1 250.00 0.00 0.00
VARSAMINTE ASIMILATE
641 CHELT. CU SALARIILE PERSONALULUI 0.00 0.00 144 000.00 144 000.00 144 000.00 144 000.00 0.00 0.00
646 CHELT. CU CONTR. ASIGURATORIE DE 0.00 0.00 3 240.00 3 240.00 3 240.00 3 240.00 0.00 0.00
MUNCA
6582 DONATII SI SUBVENTII ACORDATE 0.00 0.00 25 000.00 25 000.00 25 000.00 25 000.00 0.00 0.00
6588 ALTE CHELT. DE EXPL. 0.00 0.00 200.00 200.00 200.00 200.00 0.00 0.00
6651 DIFERENTE NEFAVORABILE DE CURS 0.00 0.00 15.00 15.00 15.00 15.00 0.00 0.00
VALUTAR
6811 CHELT. DE EXPL. PRIVIND AMORT. 0.00 0.00 29 179.58 29 179.58 29 179.58 29 179.58 0.00 0.00
IMOBILIZARILOR
Balanta de verificare
01.01.2021 -- 31.12.2021
Sume precedente Rulaje perioada Sume totale Solduri finale
Cont Denumirea contului
Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare Debitoare Creditoare
6811.01 CHELT. DE EXPL. PRIVIND AMORT. 0.00 0.00 27 224.05 27 224.05 27 224.05 27 224.05 0.00 0.00
IMOBILIZARILOR - ASFP
6811.02 CHELT. DE EXPL. PRIVIND AMORT. 0.00 0.00 1 955.53 1 955.53 1 955.53 1 955.53 0.00 0.00
IMOBILIZARILOR - AE
6814 CHELT. DE EXPL. PRIVIND AJUSTARILE 0.00 0.00 45.00 45.00 45.00 45.00 0.00 0.00
PT. DEPR. ACTIV. CIRC.
691 CHELT. CU IMPOZITUL PE PROFIT 0.00 0.00 2 287.00 2 287.00 2 287.00 2 287.00 0.00 0.00
Total sume clasa 6 0.00 0.00 245 471.34 245 471.34 245 471.34 245 471.34 0.00 0.00
704 V. DIN LUCRARI EXECUTATE SI SERVICII 0.00 0.00 174 750.00 174 750.00 174 750.00 174 750.00 0.00 0.00
PRESTATE
704.02 AE 0.00 0.00 174 750.00 174 750.00 174 750.00 174 750.00 0.00 0.00
707 V. DIN VANZAREA MARFURILOR 0.00 0.00 1 680.67 1 680.67 1 680.67 1 680.67 0.00 0.00
708 V. DIN ACTIVITATI DIVERSE 0.00 0.00 29 500.00 29 500.00 29 500.00 29 500.00 0.00 0.00
711 VARIATIA STOCURILOR 0.00 0.00 25 700.00 25 700.00 25 700.00 25 700.00 0.00 0.00
7311 V. DIN COTIZATIILE SI TAXELE DE 0.00 0.00 60 000.00 60 000.00 60 000.00 60 000.00 0.00 0.00
INSCRIERE ALE MEMBRILOR
7312 V. DIN CONTRIBUTIILE MEMBRILOR SI 0.00 0.00 35 000.00 35 000.00 35 000.00 35 000.00 0.00 0.00
SIMPATIZANTILOR
7313 VENITURI DIN COTE-PARTI PRIMITE 0.00 0.00 258 800.00 258 800.00 258 800.00 258 800.00 0.00 0.00
POTRIVIT STATULULUI
7331 V. DIN DONATII 0.00 0.00 10 000.00 10 000.00 10 000.00 10 000.00 0.00 0.00
7332 V. DIN SUMELE SAU BUNURILE PRIMITE 0.00 0.00 3 000.00 3 000.00 3 000.00 3 000.00 0.00 0.00
PRIN SPONSORIZARE
7588 ALTE V. DIN EXPL. 0.00 0.00 400.00 400.00 400.00 400.00 0.00 0.00
7913 V. ADS DIN APLICAREA TIMBRULUI 0.00 0.00 3 500.00 3 500.00 3 500.00 3 500.00 0.00 0.00
TEATRAL
Total sume clasa 7 0.00 0.00 602 330.67 602 330.67 602 330.67 602 330.67 0.00 0.00
Totaluri: 0.00 0.00 2 979 563.63 2 979 563.63 2 979 563.63 2 979 563.63 281 834.37 281 834.37