GENERALITĂȚI

PRIVIND ACTIVITĂȚILE BĂNCII

Tema 5
 SUBIECTE

1. Aspecte speciale ale activităților băncii.

2. Identificarea activităților băncii.
3. Cerințe de prudență referitoare la activitățile băncii.
 BIBLIOGRAFIE: cadrul legal
1. Legea privind activitatea băncilor, nr. 202 din  06.10.2017. În: Monitorul Oficial al
Republicii Moldova nr. 434-439  din 15.12.2017, art. nr. 727.
2. Legea cu privire la serviciile de plată și moneda electronică, nr. 114 din
18.05.2012. În: Monitorul Oficial al republicii Moldova, nr.193-197din 14.09.2012,
art. 661.
 BIBLIOGRAFIE: cadrul normativ
1. Clasificatorul Activităților din Economia Moldovei, CAEM Rev.2. Hotărârea Colegiului Biroului
Național de Statistică nr. 20 din 29.12.2009. Pus în aplicare de la 01.01.2014. [on line]. [citat 2
aprilie 2019]. Disponibil:http://www.statistica.md/public/files/Clasificatoare/caem_rev2.zip.
2. Statistical Classification of Economic Activities in the European Community, Rev. 2 (2008)
3. Regulamentul privind externalizarea activităților și operațiunilor băncii, nr.241 din
03.11.2011. În: Monitorul Oficial al Republicii Moldova, nr.227-232 din 23.12.2011, art. 2099.
 1. ASPECTE SPECIALE ALE
ACTIVITĂȚILOR BĂNCII
Activitățile, desfășurate într-o economie, sistematizate în funcție de
conținutul său, se regăsesc în
Clasificatorul Activităților din Economia Națională.
Activitatea antreprenorială, desfășurată de instituțiile financiare, este
una de natură financiară și înglobează o suită întreagă de preocupări,
generic numite activități de
intermedierea monetară,
care este parte integră a
intermedierii financiare.
 ACTIVITĂȚI DE INTERMEDIERE FINANCIARĂ

Clasificatorul Activităților din Economia Moldovei

Secțiunea K ACTIVITĂŢI FINANCIARE ŞI ASIGURĂRI

Această secțiune include activități de intermediere financiară, inclusiv
asigurări, reasigurări, activități ale caselor de pensii, și activități de
susținere a intermedierilor financiare.
Această secțiune include de asemenea activități privind administrarea
activelor societăților, cum ar fi activități ale companiilor de tip holding și
activități ale fondurilor mutuale și alte entități financiare similare.
 INTERMEDIERI FINANCIARE

Diviziunea 64 INTERMEDIERI FINANCIARE,

CU EXCEPȚIA ACTIVITĂȚILOR DE ASIGURĂRI ȘI ALE FONDURILOR DE PENSII

Această diviziune include activități de obținere și redistribuire

a fondurilor, altele decât în vederea asigurărilor sau a finanțării
pensiilor ori a asigurărilor sociale de stat.
 INTERMEDIERE MONETARĂ

Grupa 64.1 Intermediere monetară

Această grupă include obținerea de fonduri sub formă

de depozite transferabile, de exemplu fonduri ce sunt
stabilite în termeni monetari, obținute zilnic și, în afară de
banca centrală, obținute din surse nefinanciare.
 ACTIVITĂȚI DE INTERMEDIERI MONETARE

Clasa 64.19 Alte activități de intermedieri monetare

Această clasă include primirea de depozite și/sau substitute pentru acestea precum și acordarea de credite
sau împrumuturi. Acordarea de credite poate lua diverse forme, cum ar fi împrumuturi, ipoteci, carduri
bancare etc.

Aceste activități sunt efectuate în general de către instituții monetare, altele decât banca centrală, cum ar
fi:
- alte instituții financiare, inclusiv bănci;
- case de economii;
- uniuni de credit.

Această clasă include de asemenea:

- activități ce țin de servicii de plăți poștale ale operatorilor poștali;
- acordarea de credite pentru cumpărarea de locuințe de către instituții specializate.

Această clasă exclude:

- acordarea de credite pentru cumpărarea de locuințe de către instituții specializate care nu primesc
depozite, vezi 64.92;
- activități de procesare și de decontare a tranzacțiilor cu carduri bancare, vezi 66.19.
 GRADUL DE INTERMEDIERE FINANCIARĂ

Gradul de intermediere financiară se determină ca raport

dintre creditul privat și produsul intern brut.

GIF = CP/PIB
 SERVICIILE ȘI PRODUSELE
BĂNCII

Băncile moderne desfășoară multiple activități, care se

regăsesc în peste 300 de servicii și produse.
Înglobate, după natura sa, în grupele respective, de rând cu
activitățile de intermediere monetară, se evidențiază activitățile de:
- administrare a conturilor bancare;
- de prestare a serviciilor de plată,
- de furnizare a serviciilor comerciale etc.
 OPERAȚIUNEA BANCARĂ
În sens economic, operațiunea reprezintă efectuarea unei tranzacții
financiare și comerciale; înscrierea într-un registru a unei tranzacții (Dex al
lb. rom.).

Serviciul și produsul bancar se procreează prin una sau mai multe operații: în
acest caz operația este percepută ca o acțiune simplă.
Operația poate fi sesizată și ca un complex de acțiuni. În sens economic,
aceasta se asociază cu efectuarea unei tranzacții financiare sau comerciale.
Băncile, desfășurând activitățile sale, în esență, efectuează operații
proprii specificului său, în vederea satisfacerii solicitărilor clienților în
anumite servicii, respectiv, produse, și asigură propria funcționare ca entitate
economică.
 CLASIFICAREA OPERAȚIUNILOR BANCARE
Operațiunile bancare, în ansamblul său, reprezintă o gamă largă și
eterogenă în funcție de esență și conținut.
În funcție de reflectarea în bilanțul băncii operațiunile bancare pot fi:
- operațiuni bilanțiere – provoacă modificări de bilanț;
- operațiuni extra bilanțiere – nu provoacă modificări de bilanț
(cumpărarea sau vânzarea de drepturi; acordarea de servicii clientelei fără a
se investi capital).
Potrivit scopului, operațiunile bancare pot fi:
- operațiuni active – de plasament a mijloacelor;
- operațiuni pasive – de atragere a mijloacelor.
 2. IDENTIFICAREA ACTIVITĂȚILOR BĂNCII
Băncile exercită multiple și diverse activități, toate acestea fiind în
strictă concordanță cu cadrul juridic național.
În Republica Moldova, activitățile băncilor sunt stabilite prin
Legea privind activitatea băncilor, nr. 202 din  06.10.2017.

Articolul 14. Activitățile permise băncilor

 ACTIVITĂȚILE PERMISE BĂNCILOR
Băncile pot desfășura, în limita licenței acordate, următoarele activități:
- atragerea de depozite și de alte fonduri rambursabile;
- acordarea de credite, printre altele: credite de consum, contracte de credit legate de bunuri
imobile, factoring cu sau fără recurs, finanțarea tranzacțiilor comerciale (inclusiv forfetare);
- leasing financiar;
- prestarea serviciilor de plată;
- emiterea și administrarea cecurilor de călătorie, cambiilor și altor instrumente de plată;
- emiterea de garanții și asumarea de angajamente;
- tranzacții în cont propriu sau în contul clienților cu oricare dintre următoarele:
- instrumente ale pieței monetare (cecuri, efecte de comerț, certificate de depozit etc.);
- valută străină;
- contracte futures și contracte cu opțiuni pe instrumente financiare;
- instrumente având la bază cursul de schimb și rata dobânzii;
- valori mobiliare și alte instrumente financiare;
- participarea la emisiunile de valori mobiliare și alte instrumente financiare și prestarea de
servicii legate de aceste emisiuni;
 ACTIVITĂȚILE PERMISE BĂNCILOR
(continuare)
- consultanța acordată persoanelor juridice cu privire la structura capitalului social,
strategia de afaceri și alte aspecte legate de afaceri comerciale, precum și consultanță și
servicii referitoare la fuziuni și achiziții de persoane juridice;
- brokeraj monetar (intermediere pe piețele interbancare);
- administrarea de portofolii și consultanța legată de aceasta;
- custodia și administrarea de instrumente financiare;
- servicii de informații privind creditele;
- servicii de păstrare în casete de siguranță;
- emiterea de monedă electronică;
- orice alte activități sau servicii, permise de Banca Națională a Moldovei, în măsura în care
acestea se circumscriu domeniului financiar, cu respectarea prevederilor legale speciale
care reglementează respectivele activități.
 RESTRICȚII ÎN DESFĂȘURAREA
ANUMITOR ACTIVITĂȚI
    Articolul 15. Restricții în desfășurarea anumitor activități
Băncile nu pot desfășura alte activități în afara celor permise de legislația în
vigoare.
Băncile nu se pot angaja în desfășurarea activităților permise, dacă
acestea nu sunt prevăzute în licență.
   
Băncile nu se pot angaja în operațiuni cum ar fi:
- gajarea propriilor acțiuni de tezaur pe contul datoriilor băncii;
- acordarea de credite garantate cu acțiuni, alte titluri de capital sau cu
obligațiuni emise de bancă și/sau de o altă persoană afiliată, inclusiv de o
entitate care aparține grupului din care face parte banca.
 3. CERINȚE DE PRUDENȚĂ
REFERITOARE LA ACTIVITĂȚILE BĂNCII

CERINȚELE DE PRUDENȚĂ se regăsesc în:

- cadrul de administrare a activității băncii

și
- măsuri de prudență
 CADRUL DE ADMINISTRARE A ACTIVITĂȚII BĂNCII
Administrarea instituțiilor financiare și operațiunile acestora se vor efectua în strictă conformitate cu cadrul de administrare
a activității, cu prevederile legislației și cu ale actelor normative emise de Banca Națională.

Băncile sunt responsabile pentru menținerea în permanentă a cadrului de administrare a activității care este o componentă
esențială a guvernării corporative, concentrată pe structura internă și pe organizarea instituției financiare și care include, cel
puțin, următoarele aspecte:
- structura organizatorică și organizarea activității;
- organele de conducere ale băncii, inclusiv atribuțiile și responsabilitățile acestora, componenta și funcționarea lor, cadrul
general de desfășurare a activității;
- politica de numire a administratorilor;
- administrarea riscurilor și organizarea funcțiilor interne de conformitate, de audit intern și de administrare a riscurilor;
- mecanismul controlului intern;
- testările la stres (tehnici de gestionare a riscurilor);
- sistemele informaționale și continuitatea activității;
- politica de remunerare.

Instituțiile financiare vor menține în permanentă resurse lichide suficiente, un nivel adecvat al capitalului reglementat,
pentru acoperirea riscurilor la care este expusă instituția și vor asigura diversificarea activelor în scopul minimalizării riscurilor.
 MĂSURI DE PRUDENȚĂ
Băncile sunt obligate să respecte următoarele limite maxime prevăzute de Banca Națională:

- indicii maximi și pozițiile care urmează să fie respectate de către bancă cu privire la activele sale, la
activele ponderate la risc, la elementele extra bilanțiere și la diferite categorii de capital și rezerve;

- suma maximă a creditelor acordate și contractate, raportată la capitalul reglementat, pe care o

bancă are dreptul să o acorde unei persoane sau unui grup de persoane afiliate cu banca;

- suma maximă a creditelor acordate și contractate, raportată la suma totală a creditelor băncii, de
care pot beneficia 10 cei mai mari debitori (inclusiv grupurile de persoane afiliate cu banca).

- suma maximă a creditelor acordate și contractate, raportată la capitalul reglementat de care pot
beneficia acționarii care, direct sau indirect, dețin sau controlează mai puțin de 5% din capitalul
băncii, inclusiv persoanele afiliate acestora.
 MĂSURI DE PRUDENȚĂ
(continuare)
Conform regulamentelor Băncii Naționale, băncile trebuie să respecte cerințele privind:

- suma minimă a resurselor lichide sau a unor categorii specifice de astfel de resurse, raportată la valoarea
ori la schimbarea valorii activelor (inclusiv garanții și gajuri primite) ori la unele categorii specifice ale
acestora sau raportată la valoarea ori la schimbarea valorii pasivelor sau la unele categorii specifice ale
acestora;
- suma totală maximă de investiții în imobil sau categoriile specifice ale acestora;
- clasificarea și evaluarea activelor/angajamentelor condiționale, reducerile pentru pierderi la
activele/angajamentele condiționale respective;
- acordarea unor anumite tipuri și forme de credite și investiții;
- armonizarea termenelor și dobânzilor la active și pasive;
- pozițiile neasigurate în valută străină, metale prețioase sau pietre prețioase ce depășesc o anumită limită;
- transparența structurii de proprietate a băncii și de control asupra băncii prin obținerea, acumularea,
deținerea și actualizarea informațiilor cu privire la acționari (beneficiarii efectivi);
- externalizarea activităților de importanță materială;
- cadrul de administrare a activității;
- activele transmise în posesie/achiziționate în schimbul rambursării datoriei.
SUCCES!!!
 DEFINIREA OPERAȚIUNII BANCARE

Operațiunea bancară este acțiunea

singulară, săvârșită în procesul tehnologic de
emitere a produsului sau de prestare a serviciului de
către bancă.
 CLASIFICAREA OPERAȚIUNILOR BANCARE
Operațiunile bancare, în ansamblul său, reprezintă o gamă
largă și eterogenă după esență și conținut. Din perspectiva
înțelegerii esenței operațiunilor bancare, respectiv, a activității
băncii, acestea pot fi grupate potrivit anumitor criterii:
- în funcție reflectarea în bilanțul băncii;
- după scopul urmărit;
- misiunea băncii.
 GRUPAREA OPERAȚIUNILOR BANCARE
ÎN FUNCȚIE DE REFLECTAREA ÎN BILANȚ

În funcție de reflectarea în bilanțul băncii

operațiunile bancare pot fi:

- operațiuni bilanțiere – provoacă modificări de bilanț.

- operațiuni extrabilanțiere – nu provoacă modificări de
bilanț (cumpărarea sau vânzarea de drepturi; acordarea
de servicii clientelei fără a se investi capital).
GRUPAREA OPERAȚIUNILOR BANCARE
POTRIVIT SCOPULUI

Potrivit scopului urmărit, operațiunile bancare pot fi:

- active – de plasament a mijloacelor;
- pasive – de atragere a mijloacelor.
 GRUPAREA OPERAȚIUNILOR BANCARE
ÎN RAPORT CU DE MISIUNEA BĂNCII

În funcție de misiunea (menirea) băncii operațiunile sunt:

- de bază - operațiuni proprii, de apartenență exclusivă fenomenului bancar;
- conexe – operațiuni aflate în legătură, care le însoțesc pe cele de bază,
efectuate de către bancă în virtutea funcțiilor sale, care pot fi atât active, cât și
pasive, și atât bilanțiere, cât și extrabilanţiere și care sunt efectuate atât din
nume propriu, cât și din numele clientului.

Către operațiunile conexe se referă:

- operațiunile în conturile bancare;
- operațiunile valutare;
- operațiuni cu metale prețioase
- operațiuni de prestare a serviciior de consultanță, de broker,
de underwriter etc.
 3. CERINȚE DE PRUDENȚĂ
REFERITOARE LA ACTIVITĂȚILE BĂNCII