UNIVERSITATEA ROMNO-GERMAN SIBIU ROMNOFACULTATEA DE TIIN E ECONOMICE I CALCULATOARE Specializare: Management

Metode de reducere a riscurilor n creditarea agen ilor economici

Coordonator tiin ific: Prof.univ.dr.Ioan Constantin Petca

Absolvent : Simona Maria Stroia

Cuprins
PREZENTAREA B NCII COMERCIALE ROMNE ROM PROBLEMATICA RISCULUI N DOMENIUL BANCAR LIMITAREA RISCULUI DE CREDITARE IN DOMENIUL BANCA STUDIU DE CAZ: SISTEMUL DE AJUSTARE A RISCULUI DE CREDITARE LA BCR, SUCURSALA DE MEDIA CONCLUZII I PROPUNERI

Prezentarea B ncii Comerciale Romne: Misiuni Obiective, Servicii si Produse

Banca Comercial Romn este o societate pe ac iuni cu active aproape in totalitate materializate n credite bancare preluate de la BNR. BCR func ioneaz i se dezvolt ca banc universal capabila s satisfac cerintele clien ilor. Misiunea B ncii Comerciale Romne este de a fii principalul actor de realizara de servicii bancare competitive. Obiectivele strategice le BCR sunt: personalizarea rela iei cu clien ii, managementul rela iei cu clien ii, promovarea oportunita ilor de afaceri. Viziunea B ncii Comerciale Romne reprezint consolidarea pozi iei de lider ocupat de aceasta n sistemul bancar rom nesc. Instumentul principal este creditul. Acesta a fost i va ramne principalul pasament al b ncii care ncurajeaz clien ii profitabili i n mod special pe cei din economia privat .

Problematica riscului n domeniul bancar

Analiza riscului Analiza standard de risc pentru b ncile comerciale Se poate vorbi de o analiz standard de risc la b ncile comerciale, avnd n vedere reglement rile n domeniu. Analiza riscurilor interen presupune: riscul de creditare, riscul de lichiditate, riscul dobnzii, riscul de solvabilitate si riscul valutar. Important in func ia managementului bancar este de a controla i analiza portofoliul de credite. Riscul este asimilat pierderilor asociate unor evolu ii adverse a rezultatelor, sau este definit ca posibilitatea impactului negativ asupra capitalului sau veniturilor unei b nci datorat unor evenimente poten iale, previzibile sau nea teptate. Riscurile bancare sunt multidimenionale si multiple. Riscul bancar este probabilitatea, ca ntr-o tranzactie s nu ob in profitul a teptat i ntrchiar s apara pierdere. Riscul bancar este un fenomen care apare pe parcursul derularii opera iunilor bancare. Managementul riscului constituie o sarcin extrem de complex i important a managementului bancar. Metodologia general include mai multe etape, respectiv: identificarea asumarea i transferul riscului

 Identificarea riscurilor, precum i localizarea lor constituie prima etap de gestionare global a riscurilor Modalit ile de cuantificare a riscului de credit sunt prezentate n tabelul nr.2.1.
Modalit i de cuantificare a riscului de credit
Modalit i de cuantificare a riscului de credit Credite Total /Active

Tabelul nr.2.1.

Mijloace i instrumente manageriale Elaborarea planului de credite i a plafoanelor de creditare Analiza solicit rilor de creditare Documenta ia de creditare Urm rirea i controlul creditului Evaluarea riscurilor derivate

Credite neperformente/Total credite Credite cu pierdere/Total credite Provizioane pentru credite/Total credite

Limitarea riscului de creditare n domeniul bancar

Riscul de credit este primul dintre riscurile bancare cu care se confrunt o institu ie financiar . Riscul de creditare este definit ca reprezentnd pierderile suferite de o institu ie bancar n eventualitatea intr rii n incapacitatea de plat a unui debitor. debitor. In orice sistem bancar, riscul de creditare trebuie s reprezinte componenta fundamental a analizei de risc Rolul Bancii Comerciale este ilustrat n Figura nr 3.1.
Deponenti

Riscul ratei dobnzii Riscuri de credit Firme Inven ii Produc ie Banc Riscu ratei dobnzii Pia a monetar Riscuri de credit Persone fizice Consum Bunstare

Locuri de munc

Figura nr.3.1 Rolul B ncii Comerciale

 Obiectivele, func iile i particularit iile gestion rii riscurilor. Gestionarea a priori i a posteriori. Demersul general al estim rii provizioanelor i a fondurilor proprii economice pentru riscul de contrapartid se prezint schematic astfel:
Expuneri

Contrapartid Expunerile nete

Garan ii

Rata de deprecier e MEDIE Rata de depreciere MAXIM

Provizioan e economice

Capital economic

Figura.nr.3.2. Demersul general al estim rii provizioanelor i a fondurilor economice pentru riscul de contrapartid

Indicatori de m surare ai riscului de credit Surse de informa ii privind riscul de credit Biroul de Credit Centrala Riscurilor Bancare Centrala Inciden elor de Pl i Reglement ri privind limitarea riscului de credit Clasificarea creditelor i constituirea provizioanelor specifice de risc Nivelul provizionului specific
Clasificare credit standard n observa ie substandard ndoielnic pierdere 0% 5% 20% 50% 100%

Tabelul nr.3.1.
Nivelul provizionului specific

Studiu de caz
Activitatea de creditare la BCR, Sucursala MEDIA Clasificarea creditelor i plasamentelor la BCR, Sucursala Media Sistemul de ajustare a riscului de creditare Efectul factorilor de risc asupra rezultatului unui rating
Factori de risc 1.O oblig ie de plat major din partea debitorului este restant pentru mai mult de 90 zile 2.Nu a fost efectuat un provizion specific datorit garan iilor suficiente 3.A fost creat un provizion specific 4.Datorit cerin elor de creditare a fost rescaden at, a fost acordat o perioad de gra ie, redudere a dobnzii, scutirea de plata penalit iilor aferente restan elor sau a fost deblocat scaden a anticipat 5.Datorit cerin elor de creditare creditul a fost vndut unei institu ii specializate, nregistrnd o pierdere comercial 6.O cerere privind incapacitatea de plat a debitorului a fost nregistrat 7.Creditele debitorului au fost nregistrate n afara bilan ului

Tabelul nr.4.1.
Efectul asupra rezultatului unui rating 5a 5b 5b 5c 5c 5d 5e

Coresponden a dintre categoriile de clasificare i coeficientii de provizioane

Categorii de clasificare a creditelor Coeficien ii de provizioane pentru credite (altele dect cele nregistrate n valut sau indexate la cursul unei valute, acordate persoanelor fizice expuse la riscul valutar) 0 0,05 0,2 0,5 1

Tabelul nr.4.2.

Coeficien i de provizioane pentru creditele inregistrate n valut sau indexate la cursul unei valute acordate persoanelor fizice expuse la riscul valutar 0,07 0,08 0,23 0,53 1

Standard n observatie Substandard ndoielnic Pierdere

Concluz Concluzii i propuneri Prin realizarea acestui proiect am ncercat s contribui la: Prezentarea riscurilor de credit. Determinarea a riscului de credit la BCR. Solutionarea risului de crdit. Efectele riscului asupra sociat ii i a clientului.