Analiza Surselor de Finanțare Ale Băncii Transilvania SA

Analiza surselor de finanare
ale Bncii Transilvania SA
Proiect realizat de: Velicu A. Valerii

Grupa 1121
Universitatea Alexandru Ioan Cuza

Facultatea de Economie i Administrarea Afacerilor, Iai 2012
December
20, 2012
SA BANCA TRANSILVANIA
CUPRINS:
Cuprins:........................................................................................................................................... 2
I.Prezentarea ntreprinderii ............................................................................................................. 3
Istoric .......................................................................................................................................... 3
n Prezent .................................................................................................................................... 3
Pia............................................................................................................................................. 3
Concuren .................................................................................................................................. 3
Cteva Cifre ................................................................................................................................ 4
II.Structura surselor de finanare pentru ultimele 3 exerciii financiare (2009 -2011) .................... 5
III. Analiza mutaiilor n structura capitalurilor proprii ................................................................ 10
Capitalul Social......................................................................................................................... 10
Prime legate de capital .............................................................................................................. 11
Diferenele din reevaluare ......................................................................................................... 12
Rezervele................................................................................................................................... 12
Rezervele legale .................................................................................................................... 12
Rezervele pentru riscuri bancare........................................................................................... 13
Alte rezerve........................................................................................................................... 13
Rezervele din reevaluare........................................................................................................... 14
Rezultatul reportat..................................................................................................................... 15
Rezultatul Exerciiului .............................................................................................................. 16
Provizioanele............................................................................................................................. 17
Factori de influen a capitalurilor proprii ................................................................................ 17
IV. Analiza mutaiilor n structura resurselor mprumutate .......................................................... 18
Datoriile cu instituiile de Credit............................................................................................... 18
Datorii cu clientela. Depozitele................................................................................................. 19
V. Concluzii .................................................................................................................................. 20
VI.Bibliografie:............................................................................................................................. 21
VII.ANEXE .................................................................................................................................. 22
December
20, 2012
I.PREZENTAREA NTREPRINDERII
Istoric
Banca Transilvania, numit i Banca Oamenilor ntreprinztori a fost nfiinat n anul 1994 de
ctre un grup de perosoane din oraul Cluj. Iniial se preconiza o banc la nivel local orientat
spre sectorul IMM, ns banca s-a extins, ajungnd n 2007 chiar i n Cipru. Este prima banc
din Romnia cotat la Bursa de Valori Bucureti.
n Prezent
Este unica banc romneasc cu capital aproape n totalitate romnesc. n 2011 ajunge pe locul 3
n ar dup active. Misunea bncii este de a sprijina mediul de afaceri din Romnia prin
produse i servicii noi, oferite de specialiti calificai. n anul 2003 a fost creat Grupul Financiar
Banca Transilvania, din care Banca Transilvania este principala component. Din grup mai fac
parte i BT Asset Management, BT Direct, BT Leasing etc.
Obiectul de activitate al Bncii Transilvania este desfurarea de activiti bancare(Asigurri,
Credite, Depozite).
Pia
Piaa de care dispune la moment i pn la moment sunt ntreprinderile Romneti, ct i
persoanele fizice din romnia oferind credite,depozite etc. Datorit extinderii n anul 2007 n
Cipru, deine i o parte din piaa bancar a acestuia. n present deine o cot de pia de 5,9% n
Romnia.
Concuren
Meninndu-se pe locul 3 n Romnia dup active, ct i dup profit n 2011, principalii
concureni sunt BCR( Banca Comercial Romn) si BRD(Banca Romn pentru dezvoltare).
Din seria concurenial a BT se numr i :
CEC Bank
Raiffeisen Bank
Unicredit
Volksbank
Alpha Bank
ING
Bancpost
Piraeus
Italo-Romena
etc.
December
20, 2012
Cteva Cifre
Tabel 1 (Sursa: bvb.ro accesat la 10.12.12)
Denumire societate
BANCA TRANSILVANIA S.A.
Cod fiscal / CUI

Cod Registrul Comertului
Adresa
5022670
J12/4155/1993
CLUJ NAPOCA, 400027, jud. CLUJ, str.Gh. Baritiu 8
Localitate
Judet
Tara
Pagina internet
E-Mail
Telefon
Fax
Domeniu de activitate
Cod CAEN (Rev.2)
CLUJ NAPOCA
CLUJ
RO
www.bancatransilvania.ro
actionariat@btrl.ro, piatacapital@bancatransilvania.ro
0264-407150
0264-407179; 0264-407176
Alte activitati de intermedieri monetare
6419
Numr de aciuni: 1 903 042 413

Valoarea nominal a aciunii: 1 RON
Capital Social: 1 903 042 413,00 RON
Figura 1. Evoluia preului aciunii n anul 2012

Sursa: www.bvb.ro accesat la 15.12.2012
4
December
20, 2012
II.STRUCTURA SURSELOR DE FINANARE PENTRU ULTIMELE

3 EXERCIII FINANCIARE (2009-2011)
Finanarea reprezint modul de cumprare a resurselor financiare necesare nfiinrii, funcionrii
i dezvoltrii unei societi. Se deosebesc 2 tipuri de finanare, n funcie de timpul utilizrii
rezurselor financiare, i anume Finanarea temporar i Finanarea permanent.
Finanarea temporar se face prin intermediul creditelor oferite de ctre bnci, n vederea
dezvoltrii activitii ntreprinderii.
Finanarea permanent se face prin intermediul capitalurilor, rezervelor i mprumuturilor pe
termen lung.
Pentru Banca Transilvania SA n anii 2009 2011, principalele resurse de finanare se prezint:
n anul 2009:
Tabel 2. Sursele de finanare 2009(realizat de Velicu Valerii conform bilanului)
Surse de Finanare
Capitaluri Proprii
Capital Social
Prime legate de capital
Diferene din reevaluare
Rezervele
Rezultatul reportat
Rezultatul exerciiului
Provizioane pentru
riscuri i cheltuieli
mprumuturi pe
termen mediu i lung
Provizioane
reglementate
Provizioane pentru
pensii i aciuni
similare
Alte provizioane
Datorii privind
instituiile de credit
Datorii privind
clientela
Rezerve legale
Rezerve statutare
Rezerve pentru riscuri
bancare
Rezerva de ntrajutorare
Rezerva mutual de
garantare
Alte rezerve
Rezerve din reevaluare
Profit
Pierdere
Profit
Pierdere
1 086 337 883

97 683 960
0
507 719 489
100 899 068
0
77 892 714
0
0
328 927 707
25 378 216
1 682 481
0
61 935 038
0
0
0
0
1 900 613 682
Depozite
12 808 645 861
December
20, 2012
Strucrura surselor de finanare n 2009

1%
1%
7%
0%
11%
2%
0% 0%
0%
Capital Social
Rezerve legale
Rezerve pentru riscuri bancare
Alte rezerve
78%

Rezultatul reportat
Rezultatul exercitiului
Datorii cu inst. De credit
Grafic 1. (realizat de Velicu Valerii conform tabelului 2)

n 2010:
Depozite
Tabel 3. Surse de finanare 2010(realizat de Velicu Valerii conf. bilanului)
Surse de Finanare
Capitaluri Proprii
Capital Social
Rezervele
Rezultatul reportat
Provizioane pentru
mprumuturi pe
termen mediu i lung
Provizioane
reglementate
Provizioane pentru
pensii i aciuni
similare
Alte provizioane
Datorii privind
Datorii privind
clientela
Rezerve legale
Rezerve statutare
bancare
Rezerva mutual de
garantare
Alte rezerve
Profit
Pierdere
Profit
Pierdere
1 470 600 998

0
0
400 382 806
107 650 144
0
77 892 714
0
0
214 839 948
31 080 101
2 034 244
0
97 493 089
0
0
0
0
1 532 176 264
Depozite
14 431 571 280
December
20, 2012
Structura surselor de finanare n anul 2010

1%
0% 1%
8%
0% 1%
9%
0%
Capital Social
Rezerve legale
Alte rezerve
80%
Rezultatul reportat
Grafic 2. (realizat de Velicu Valerii conf. tabelului 3)

n 2011:
Depozite
Tabel 4. Surse de finanare 2011(realizat de Velicu Valerii conf. bilanului)
Surse de Finanare
Capitaluri Proprii
Capital Social
Rezervele
Rezultatul reportat
Provizioane pentru
mprumuturi pe
termen mediu i lung
Rezerve legale
Rezerve statutare
bancare
Reerva mutual de garantare
Alte rezerve
Profit
Pierdere
Profit
Pierdere
Provizioane
reglementate
Provizioane pentru
pensii i aciuni
similare
Alte provizioane
Datorii privind
Datorii privind
clientela
1 773 658 066

732 136
0
200 252 181
116 938 676
0
77 892 714
0
0
5 420 791
30 000 070
3 165 051
0
131 870 976
0
0
0
26 516 794
2 622 736 491
Depozite
17 010 284 769
December
20, 2012
Structura surselor de finanare n 2011

1%
0% 0%
0%
0% 1%
13%
0%
Rezerve legale
Alte rezerve
Rezultatul reportat
85%
Provizioane
Depozite
Grafic 3. (realizat de Velicu Valerii conf.tab.4)
December
20, 2012
Provizioane pentru
mprumuturi pe
termen mediu i lung
Surse de Finanare
Capitaluri Proprii
Pe ansamblu:
Tabel 5.Surse de finanare 2009-2011.(realizat de Velicu Valerii conf. bilanului)
Capital Social
Rezervele
Rezerve legale
Rezerve statutare
Rezerve pentru
riscuri bancare
Rezerva de
ntrajutorare
Rezerva mutual de
garantare
Alte rezerve
Rezerve din
reevaluare
Rezultatul
Profit
reportat
Pierdere
Rezultatul
Profit
exerciiului
Pierdere
Provizioane
reglementate
Provizioane
pentru pensii i
aciuni similare
Alte
provizioane
Datorii cu
instituiile de
credit
Datorii cu
clientela
Depozite
2009
1 086 337 883
97 683 960
0
507 719 489
100 899 068
0
77 892 714
2010
1 470 600 998
0
0
400 382 806
107 650 144
0
77 892 714
2011
1 773 658 066
732 136
0
200 252 181
116 938 676
0
77 892 714
328 927 707

25 378 216
214 839 948

31 080 101
5 420 791
30 000 070
1 682 481
0
61 935 038
0
0
2 034 244
0
97 493 089
0
0
3 165 051
0
131 870 976
0
0
26 516 794
1 900 613 682
1 532 176 264
2 622 736 491
12 808 645 861
14 431 571 280
17 010 284 769
December
20, 2012
III. ANALIZA MUTAIILOR N STRUCTURA CAPITALURILOR

PROPRII
Capitalurile proprii ale unei ntreprinderi sunt formate din: capitalul social, prime de capital,
rezerve, diferene din reevaluare, rezultatul reportat, rezultatul exerciiului i provizioanele
reglementate.
Pentru Banca Transilvania totalul capitalurilor propii n anu 2009 era de 1 780 737 067 RON, n
2010, 2 001 591 238 RON i n 2011, 2 139 678 480 RON.
Capitaluri Proprii
2.5E+09
2E+09
1.5E+09
Capitaluri Proprii
1E+09
500000000
0
2009
Capitalul Social
2010
2011
G.4(realizat de Velicu Valerii conf. tab.5)
Reprezint cea mai inportant component a capitalurilor proprii i se formeaz din subscripiile
fcute de ctre acionari. Pentru bnci, valoarea minim a capitalului social este de 37 000 000
RON, chiar dac ea funcioneaz ca Societate pe Aciuni.
Capital Social
2E+09
1.5E+09
1E+09
Capital Social
500000000
0
2009
2010
2011
10
December
20, 2012
1 470 600 998-1 086 337 883 = 384 263 115 RON
1 470 600 998 1 086 337 883
100 = 35,37 %
1 086 337 883
Capitalul social n anul 2010 a crescut n comparaie cu anul 2009 cu 384 263 115 RON, adic
cu 35,37%.
1 773 658 066 - 1 470 600 998 = 303 057 068 RON
1 773 658 066 1 470 600 998
100 = 20,60
1 470 600 998
n anul 2011 a crescut n comparaie cu anul 2010 cu 303 057 068 RON, adic cu 20,6%.
1 773 658 066 - 1 086 337 883 = 687 320 183 RON
1 773 658 066 1 086 337 883
100 = 63,26%
1 086 337 883
n anul 2011 a crescut n comparaie cu 2009 cu 687 320 183, adic cu 63,26%.
Sunt fonduri, care se formeaz din activitatea proprie. Se constituie din 2 pri, prima prin
emisiunea de aciuni noi, cu o valoare mai mare dect cea nominal, i a doua cnd aportul n
natur este superior valorii capitalului social subscris.

120000000
100000000
80000000
60000000
40000000
20000000
0
2009
2010
2011
Pentru anul 2009, primele de capital au fost calculate la valoarea de 97 683 960 RON, pentru ca
n 2010 valoarea primelor s fie 0.
0 - 97 683 960 = - 97 683 960 RON
11
December
20, 2012
0 97 683 960
100 = 100%
97 683 960
Aceasta nseamn c primele de capital au sczut n 2010 fa de 2009 cu 97 683 960 RON,adic
cu 100%.
n 2011 valoarea primelor de capital au fost 732 136 RON, crescnd cu aceast valoare n
comparaie cu anul 2010.
732 136 - 97 683 960 = -96 951 824 RON
732 136 97 683 960
100 = 99,25%
97 683 960
Primele de capital n 2011 fa de 2009 au sczut cu 96 951 824 RON, adic cu 99,25%.
Diferenele din reevaluare
Se constat dup reevaluarea imobilizrilor corporale i necorporale. La nivelul SA Banca
Transilvania, aceste diferene nu s-au constatat pe parcursul celor 3 exerciii financiare, 2009,
2010 i 2011.
Rezervele
Sunt formate din: rezerve legale, rezerve statutare, rezerve pentru riscuri bancare, rezerva
mutual de garantare, rezerva de ntrajutorare, alte rezerve i rezervele din reevaluare.
Rezervele legale
G.7 (realizat de Velicu Valerii conf. tab.5)
Rezerve legale
120000000
115000000
110000000
105000000
Rezerve legale
100000000
95000000
90000000
2009
2010
2011
107 650 144 100 899 068 = 6 751 076 RON
12
December
20, 2012
107 650 144 100 899 068
100 = 6,69%
100 899 068
n anul 2010 rezervele legale au crescut n comparaie cu anul 2009 cu 6 751 076 RON, adic cu
6,69%.
116 938 676 107 650 144 = 9 288 532 RON
116 938 676 107 650 144
100 = 9,20%
107 650 144
n 2011 rezervele legale au crescut n comparaie cu 2010 cu valoarea 9 288 532 RON, adic cu
9,20%.
116 938 676 - 100 899 068 = 16 039 608 RON
116 938 676 100 899 068
100 = 15,89%
100 899 068
n anul 2011, rezervele legale au crescut fa de anul 2009 cu 16 039 608 RON, adic cu 15,89%.
Rezervele pentru riscuri bancare
Acest tip de rezerve este caracteristic doar bncilor. O dat constituit acesta i poate pstra
valoarea pe parcursul a multor ani, pn la apariia anumitor riscuri caracteristice bncilor. Banca
Transilvania, n 2009 avea o rezerv pentru riscurile bancare n valoare de 77 892 714 RON,
neschimbndu-i valoarea pe parcursul exerciiilor financiare corespunztoare anilor 2009-2011.
Motivul pentru care acestea au rmas neschimbate a fost inexistena riscurilor , sau soluionarea
acestor prin alte ci. Dac rezervele pentru riscuri bancare ar fi sczut, atunci puteam spune c
riscurile i-au fcut apariia, iar dac ar fi crescut, s-ar fi previzionat riscuri mai mari celor
anterioare.
Alte rezerve
Alte rezerve
350000000
300000000
250000000
200000000
150000000
100000000
50000000
0
Alte rezerve
2009
2010
2011
13
December
20, 2012
Rezervele reprezint a 2-a component important de finanare a unei ntreprinderi. Se observ

c pe parcursul celor 3 exerciii financiare acestea au sczut enorm de mult, ceea ce nseamn c
au fost folosite direct pentru finanarea societii.
214 839 948 328 927 707 = -114 087 759 RON
214 839 948 328 927 707
100 = 34,68%
328 927 707
Aceste rezerve s-au mico rat n 2010 fa de 2009 cu 114 087 759 RON, adic cu 34,68%.
5 420 791 214 839 948 = -209 419 157 RON
5 420 791 214 839 948
100 = 97,47%
214 839 948
n anul 2011 aceste rezerve au sczut comparativ cu 2010 cu 209 419 157 RON, adic cu
97,47%.
5 420 791 - 328 927 707 = -323 506 916 RON
5 420 791 328 927 707
100 = 98,35%
328 927 707
n 2011 fa de 2009 aceste rezerve au sczut cu valoarea de 323 506 916 RON, nsemnnd o
scdere cu 98,35%.
Rezervele din reevaluare

35000000
30000000
25000000
20000000
15000000
10000000
5000000
0
2009
2010
2011
31 080 101 25 378 216 = 5 701 885 RON
14
December
20, 2012
31 080 101 25 378 216
100 = 22,46%
25 378 216
Rezervele din reevaluare au crescut n anul 2010 comparativ cu anu 2009 cu o valoare de 5 701
885 RON, nsemnnd o cretere cu 22,46% .
30 000 070 31 080 101 = - 1 080 031 RON
30 000 070 31 080 101
100 = 3,47%
31 080 101
Rezervele din reevaluare au sczut n 2011, comparativ cu 2010 cu o valoare de 1 080 031 RON,
nsemnnd o diminuare cu 3,47%.
30 000 070 - 25 378 216 = 4 621 854 RON
30 000 070 25 378 216
100 = 18,21%
25 378 216
Rezervele din reevaluare n 2011 au crescut comparativ cu 2009, cu o valoare de 4 621 854
RON, nsemnnd o cretere cu 18,21%.
Rezultatul reportat
Rezultatul reportat
3500000
3000000
2500000
2000000
Rezultatul reportat
1500000
1000000
500000
0
2009
2010
2011
Apare o dat ce din exerciiile anterioare, la hotrrea Adunrii Generale a Acionarilor, o parte
din profit nu a fost repartizat. Pentru SA Banca Transilvania pe cele 3 exerciii financiare s -au
evideniat sub forma profitului.
2 034 244 1 682 481 = 351 763 RON
15
December
20, 2012
2 034 244 1 682 481
100 = 20,90%
1 682 481
Rezultatul reportat pentru anul 2010 a crescut comparativ cu anul 2009 n valoare de 351 463
3 165 051 2 034 244 = 1 130 807 RON
3 165 051 2 034 244
100 = 55,58%
2 034 244
Rezultatul reportat pentru anul 2011 a crescut comparativ cu anul 2010 cu valoarea de 1 130 807
3 165 051 - 1 682 481 = 1 482 570 RON
3 165 051 1 682 481
100 = 88,11%
1 682 481
Pentru anul 2011, rezultatul reportat a crescut cu 1 482 570 RON, comparativ cu anul 2009,
nsemnnd o cretere cu 88,11%.
Rezultatul Exerciiului
Profit
140000000
120000000
100000000
80000000
Profit
60000000
40000000
20000000
0
2009
2010
2011
Este nsi ceea ce obine societatea pe parcursul exerciiului financiar. Poate fi sub forma
profitului, atunci cnd veniturile sunt mai mari dect cheltuielile efectuate, i pierdere, atunci
cnd valoarea cheltuielilor este mai mare dect valoarea veniturilor.
SA Banca Transilvania pe parcursul celor 3 exerciii financiare analizate, a nregistrat doar
profituri.
97 493 089 61 935 038 = 35 558 051 RON
16
December
20, 2012
97 493 089 61 935 038
100 = 57,41%
61 935 038
Valoarea profitului a crescut n anul 2010 fa de anul 2009 cu 35 558 051 RON, reprezentnd o
cretere cu 57,41%.
131 870 976 - 97 493 089 = 34 377 887 RON
131 870 976 97 493 089
100 = 35,26%
97 493 089
Valoarea profitului n 2011 a crescut fa de anul 2010 cu o valoare de 34 377 887 RON,
reprezentnd o cretere de 35,26%.
131 870 976 - 61 935 038 = 69 935 938 RON
131 870 976 61 935 038
100 = 112,91%
61 935 038
Valoarea profitului n anul 2011 a crescut fa de anul 2009 cu o valoare de 69 935 938 RON,
reprezentnd o cretere cu 112,91%.
Provizioanele
Se formeaz pe baza cheltuielilor, pentru acoperirea unor prejudicii, sau a anumitor pierderi,
generate de factori neprevzui.
Conform situaiilor financiare ale SA Banca Transilvania, provizioane s-au constituit doar n
anul 2011, avnd o valoare de 26 516 794 RON, ceea ce arat c nu s-au nregistrat anumite
pierderi n aceste perioade. 26 516 794 este o cifr semnificativ pentru o societate att de mare.
Factori de influen a capitalurilor proprii
Capitalurile proprii ale unei ntreprinderi/societi pot fi influenate pe de o parte de mediul
extern, i pe de alt parte de cadrul intern al acesteia.
Mediul extern influeneaz capitalurile prin condiiile pieei, structura concurenial, impozite,
creditori, reprezentai aici de clienii bncii.
Dintre factorii mediului intern se evideniaz stabilitatea vnzrilor, care la rndul lor depind de
nivelul relaiilor angajailor cu clienii, nivelul profiturilor, atitudinea managerilor etc.
n general, ntreprinderile opteaz pentru o finanare temporar pe seama
creditelor(mprumuturilor), i crearea rezervelor necesare pentru acoperirea riscurilor asumate ,
toate acestea ducnd la o flexibilitate financiar mai mare. Banca Transilvania SA dispune de
resurse mprumutate foarte mari, ceea ce duce la finanarea n continuu a activitii sale, aceasta
17
December
20, 2012
fcnd i obiectul de activitate al societii. Utilizarea resurselor mprumutate pentru finanare

este condiionat i de rata de cretere rapid a societii. ntreprinderile cu o rat de cretere
lent trebuie s se axeze pe finanare din capitalurile proprii, si cele cu rata de cretere rapid
spre resursele mprumutate.
IV. ANALIZA MUTAIIL OR N STRUCTURA RESURSELOR

MPRUMUTATE
Resursele mprumutate reprezint alturi de capitalurile proprii i provizioanele pentru riscuri i
cheltuieli, o surs de finanare a ntreprinderii foarte important.
Pentru instituiile bancare resursele mprumutate reprezint cea mai important i vast dintre
toate resursele de finanare. n special acestea sunt reprezentate de depozitele depuse la banc de
ctre clienii acestora plus cele de la alte instituii de credit.
Datoriile cu instituiile de Credit
Datoriile cu instituiile de credit

3E+09
2.5E+09
2E+09
1.5E+09
Datoriile cu instituiile de
credit
1E+09
500000000
0
2009
2010
2011

Cu ct aceste datorii sunt mai mari, cu att societatea bancar va avea mai multe resurse de
finanare, deoarece efectueaz operaiuni de deposit i mprumut folosind mijloacele bneti.
1 532 176 264 1 900 613 682 = -368 437 418 RON
1532176264 1900613682
100 = 19,38%
1900613682
Datoriile cu instituiile de credit au sczut n anul 2010 fa de anul 2009 cu o valoare egal cu
368 437 418, ceea ce reprezint o scdere cu 19,38%.
18
December
20, 2012
2 622 736 491 1 532 176 264 = 1 090 560 227 RON
2 622 736 491 1 532 176 264
100 = 71,17%
1 532 176 264
Valoarea datoriilor cu instituiile de credit n anul 2011 au crescut fa de anul 2010 cu 1 090 560
227 RON, reprezentnd o cretere cu 71,17%.
2 622 736 491 - 1 900 613 682 = 722 122 809 RON
2 622 736 491 1 900 613 682
100 = 37,99%
1 900 613 682
Valoarea datoriilor cu instituiile de credit n 2011 a crescut fa de 2009 cu 722 122 809 RON,
reprezentnd o cretere cu 37,99%
Datorii cu clientela. Depozitele
Datoriile cu clientela
1.8E+10
1.6E+10
1.4E+10
1.2E+10
1E+10
Datoriile cu clientela
8E+09
6E+09
4E+09
2E+09
0
2009
2010
2011

14 431 571 280 12 808 645 861 = 1 622 925 419 RON
14 431 571 280 12 808 645 861
100 = 12,67%
12 808 645 861
Datoriile cu clientela (depozitele la banc) n anul 2010 au crescut fa de anul 2009 cu o valoare
egal cu 1 622 925 419 RON, reprezentnd o cretere cu 12,67%.
17 010 284 769 14 431 571 280 = 2 578 713 489 RON
19
December
20, 2012
17 010 284 769 14 431 571 280
100 = 17,86%
14 431 571 280
Datoriile cu clientela n anul 2011 a crescut comparativ cu anul 2010 cu o valoare de 2 578 713
489 RON, reprezentnd o cretere cu 17,86%.
17 010 284 769 - 12 808 645 861 = 4 201 638 908 RON
17 010 284 769 12 808 645 861
100 = 32,80%
12 808 645 861
Datoriile cu clientela n 2011 fa de 2009 au crescut cu 4 201 638 908 RON, ceea ce reprezint
o cretere cu 32,80%.
V. CONCLUZII
Pentru SA Banca Transilvania se poate evidenia foarte clar finanarea permanent. Din aceast
categorie fcnd parte capitalurile proprii, rezervele i mprumuturile pe termen mediu i lung.
Din finanarea temporar fac parte imprumuturile pe termen scurt de la clieni, sub form de
depozite bancare.
Cele mai importante surse de finanare ale SA Banca Transilvania sunt mprumuturile, sub forma
depozitelor bancare, care fac i obiectul de activitate al societii.
Strategia societii este mrirea resurs elor de finanare prin atragerea de clie ni, ceea ce putem
observa din cele 3 exerciii financiare. 2009 -2011. Valorile principalilor indicatori sunt n
continu cretere, profit, capital social, datorii cu clientela .
20
December
20, 2012
VI.BIBLIOGRAFIE:
http://bvb.ro/ListedCompanies/SecurityDetail.aspx?s=TLV&t=0 accesat la
12.12.2012
http://bvb.ro/ListedCompanies/SecurityDetail.aspx?s=TLV&t=1 accesat la
12.12.2012
http://bvb.ro/RapoarteFinanciare/anualbanci11.aspx?s=TLV&y=2011 accesat la
12.12.2012
12.12.2012
12.12.2012
Prof.dr. Gheorghe FILIP, lect. Dr. Bogdan ZUGRAVU, FINANE, Suport de curs,
anul II tiine Economice
https://www.bancatransilvania.ro/admin/uploads/Raport%20anual%20pe%202010
%20catre%20CNVM.pdf accesat la 15.12.2012
http://www.bancatransilvania.ro/bt/despre_noi.html accesat la 10.12.2012
Dumitru Buctaru, Finanele ntreprinderii , ed. Tipo Moldova, Iai 2012
Bistriceanu Gh.,.a, Finanele agenilor economici, Editura Didactic i Pedagogic
Bucureti,2004
Toma M., Alexandru F., Finane i gestiune financiar de ntreprindere, Editura
Economic, Bucureti, 2003
Marin Dumitru, Finanele ntreprinderii , ed.fundaiei Romnia de mine, Bucureti
2006
Adochiei, M., Finanele ntreprinderii, Editura Sylvi, Bucureti, 2000
Hoanta, N., Finanele firmei , Editura Economic, Bucureti, 2003
Mihaela Cristina Onica, Finanele ntreprinderi i, Ed.Europlus, Galai 2010
Cristea, H., tefnescu, N., Finanele ntreprinderii, Editura CECCAR, Bucureti,
2003
21
December
20, 2012
VII.ANEXE
Situaiile Financiare la final de exerciiu financiar ale SA Banca Transilvania pentru anii 2009 2011. Datele au fost preluate de pe site-ul bvb.ro (Bursa de valori Bucureti), ultima accesare
fiind 19.12.2012
Judet:
CLUJ
Domeniu de
activitate:
Alte activitati de
intermedieri monetare
Denumire
societate:
BANCA TRANSILVANIA S.A.
Cod CAEN:
6419
Adresa:
CLUJ NAPOCA - CLUJ NAPOCA, 400027,

jud. CLUJ, str.Gh. Baritiu 8
Cod fiscal / CUI: 5022670
Cod Registrul
Comertului:
J12/4155/1993
Simbol:
TLV
Rezultate financiare la data 31.12.2009
BILANT
Cod 10
RON
Nr.
Nota
Rand
Inceputul
perioadei
Casa, disponibiliti la bnci centrale
010
3.677.843.293
3.141.131.011
Efecte publice si alte titluri acceptate pentru refinanare

la bncile centrale
020
751.465.371
2.410.831.750
- Efecte publice si valori asimilate
023
751.465.371
2.410.831.750
- Alte titluri acceptate pentru refinanare la bncile

centrale
026
Creane asupra instituiilor de credit
030
800.646.117
1.485.272.784
- la vedere
033
139.434.107
395.741.458
- alte creane
036
661.212.010
1.089.531.326
Creane asupra clientelei
040
11.008.509.004
11.507.766.997
Obligatiuni si alte titluri cu venit fix
050
68.937.476
141.863.192
- emise de organisme publice
053
847.846
58.189.679
- emise de ali emiteni, din care:
056
68.089.630
83.673.513
- obligatiuni proprii
058
Aciuni si alte titluri cu venit variabil
060
53.126.515
91.697.757
Participaii, din care:
070
43.900.000
- participaii la instituii de credit
075
ACTIV
Sfarsitul
perioadei
22
December
20, 2012
Pri n cadrul societilor comerciale legate, din care:
080
122.985.406
144.128.170
- pri n cadrul instituiilor de credit
085
Imobilizri necorporale, din care:
090
12.773.193
10.198.407
- cheltuieli de constituire
093
- fondul comercial, n msura n care a fost achiziionat

cu titlu oneros
096
Imobilizri corporale, din care:
100
320.617.703
276.624.831
- terenuri si cldiri utilizate n scopul desfurrii

activitatilor proprii
105
167.959.796
188.941.262
Capital subscris nevrsat
110
Alte active
120
11.715.770
63.234.649
Cheltuieli nregistrate n avans si venituri angajate
130
141.782.931
199.520.236
Total activ
140
Datorii privind instituiile de credit
300
2.298.825.405
1.900.613.682
- la vedere
303
85.294.248
71.618.054
- la termen
306
2.213.531.157
1.828.995.628
Datorii privind clientela
310
12.348.114.044
15.243.687.322
- depozite, din care:
313
9.890.661.362
12.808.645.861
- la vedere
314
392.290.038
312.568.255
- la termen
315
9.498.371.324
12.496.077.606
- alte datorii, din care:
316
2.457.452.682
2.435.041.461
- la vedere
317
2.165.880.806
2.153.370.740
- la termen
318
291.571.876
281.670.721
Datorii constituite prin titluri
320
- titluri de pia interbancar, obligatiuni, titluri de

crean negociabile n circulaie
323
- alte titluri
326
Alte pasive
330
47.138.691
17.102.232
Venituri nregistrate n avans si datorii angajate
340
305.272.426
280.386.201
Provizioane pentru riscuri si cheltuieli, din care:
350
- provizioane pentru pensii si obligaii similare
353
- alte provizioane
356
Datorii subordonate
360
301.124.296
254.044.332
Capital social subscris
370
1.059.696.183
1.086.337.883
Prime de capital
380
76.565.608
97.683.960
Rezerve
390
176.981.659
507.719.489
17.014.302.779 19.472.269.784
PASIV
23
December
20, 2012
- rezerve legale
392
96.598.016
100.899.068
- rezerve statutare sau contractuale
394
- rezerve pentru riscuri bancare
396
77.892.714
77.892.714
- rezerva de ntrajutorare
397
- rezerva mutual de garantare
398
- alte rezerve
399
2.490.929
328.927.707
400
26.687.156
25.378.216
Actiuni proprii (-)
410
- Profit
423
209.416
1.682.481
- Pierdere
426
- Profit
433
396.853.115
61.935.038
- Pierdere
436
Repartizarea profitului
440
23.165.220
4.301.052
Total pasiv
450
Datorii contingente, din care:
600
13
1.246.947.823
1.066.963.513
- acceptri si andosri
603
13
683.519.782
764.800.028
- garanii si active gajate
606
13
563.428.041
302.163.485
Angajamente, din care:
610
13
1.800.552.262
1.936.044.017
- angajamente aferente tranzaciilor de vnzare cu

posibilitate de rscumprare
615
Rezultatul reportat
Rezultatul exerciiului financiar
17.014.302.779 19.472.269.784
ELEMENTE IN AFARA BILANTULUI
CONTUL DE PROFIT I PIERDERE
Cod 20
RON
Nr.
Rand
Nota
Dobnzi de primit si venituri asimilate, din care:
010
- aferente obligatiunilor si altor titluri cu venit fix
015
Dobnzi de pltit si cheltuieli asimilate
020
Venituri privind titlurile
030
21.948.763
2.107.560
- Venituri din aciuni si alte titluri cu venit variabil
033
3.157.561
741.544
Denumirea indicatorului
Inceputul
perioadei
Sfarsitul
perioadei
1.515.240.873 2.077.290.759
49.237.973
269.388.838
915.877.306 1.334.903.186
24
December
20, 2012
- Venituri din participaii
035
- Venituri din pri n cadrul societilor comerciale legate
037
18.791.202
1.366.016
Venituri din comisioane
040
405.754.932
395.608.368
Cheltuieli cu comisioane
050
43.167.988
42.552.013
Profit sau pierdere net din operaiuni financiare
060
23.313.802
179.334.490
Alte venituri din exploatare
070
12.782.848 16.430.581
Cheltuieli administrative generale
080
635.865.615
582.710.174
- Cheltuieli cu personalul, din care:
083
10
361.577.525
326.052.488
- Salarii
084
10
280.136.321
253.309.719
- Cheltuieli cu asigurrile sociale, din care:
085
10
76.070.846
69.734.042
- cheltuieli aferente pensiilor
086
10
52.440.270
50.390.660
- Alte cheltuieli administrative
087
274.288.090
256.657.686
Corecii asupra valorii imobilizrilor necorporale si corporale
090
57.876.064
61.152.209
Alte cheltuieli de exploatare
100
22.826.503
39.262.041
Corecii asupra valorii creanelor si provizioanelor pentru

datorii contingente si angajamente
110
332.255.751 1.000.839.779
Reluri din corecii asupra valorii creanelor si provizioanelor

120
pentru datorii contingente si angajamente
225.762.046
468.135.675
Corecii asupra valorii titlurilor transferabile care au caracter

de imobilizri financiare, a participaiilor si a prilor n
130
cadrul societilor comerciale legate
958.600
5.260.000
Reluri din corecii asupra valorii titlurilor transferabile care

au caracter de imobilizri financiare, a participaiilor si a
prilor n cadrul societilor comerciale legate
140
274.396.141
13.793.000
- Profit
153
470.371.578
86.021.031
- Pierdere
156
Venituri extraordinare
160
Cheltuieli extraordinare
170
- Profit
183
- Pierdere
186
Venituri totale
190
4.293.440.757 4.890.938.924
Cheltuieli totale
200
3.823.069.179 4.804.917.893
- Profit
213
14
- Pierdere
216
Impozitul pe profit
220
14
Alte impozite ce nu apar in elementele de mai sus
230
Rezultatul activitatii curente
Rezultatul activitatii extraordinare
Rezultatul brut
470.371.578
86.021.031
73.518.463
24.085.993
Rezultatul net al exercitiului financiar
25
December
20, 2012
- Profit
243
396.853.115
61.935.038
- Pierdere
246
DATE INFORMATIVE
Cod 30
RON
I. DATE PRIVIND REZULTATUL INREGISTRAT
Nr.
Rand
Uniti care au nregistrat profit
101
61.935.038
Uniti care au nregistrat pierdere
102
II. DATE PRIVIND PLATILE RESTANTE
Nr.
Rand
Nr. unitati
Sume
Activitatea
de
investiii
Activitatea
curent
Total
PLI RESTANTE TOTAL
201
Furnizori restani TOTAL (poz. 203 la 205),
202
- peste 30 zile
203
- peste 90 zile
204
- peste 1 an
205
Obligaii restante fa de bugetul asigurrilor

sociale TOTAL (poz.207 la 211),
206
- contribuii pentru asigurri sociale de stat

datorate de angajatori, salariai i alte persoane
asimilate
207
- contribuii pentru fondul asigurrilor sociale de

sntate
208
- contribuia pentru pensia suplimentar
209
- contribuii pentru bugetul asigurrilor de omaj
210
- alte datorii sociale
211
Obligaii restante fa de bugetele fondurilor

speciale i alte fonduri
212
Obligaii restante fa de ali creditori
213
Impozite i taxe nepltite la termenul stabilit la

bugetul de stat
214

bugetele locale
215
mprumuturi primite nerambursate la scaden

TOTAL (poz.217 la 220), din care:
216
- restante pn la 30 zile
217
26
December
20, 2012
- restante dup 30 zile
218
219
- restante dup 1 an
220
Dobnzi nepltite aferente mprumuturilor primite
221
Depozite bneti primite nerambursate la

scaden - TOTAL (poz.223 la 226),
222
223
224
225
- restante dup 1 an
226
Dobnzi nepltite aferente depozitelor bneti

primite
227
Nr
30iunie/31dec. 30iunie/31dec.
rnd anul precedent
anul curent
III. NUMAR MEDIU DE SALARIATI

Numr mediu de salariai
301
5.923
5.499
BILANT
Cod 10
RON
Nr.
Nota
Rand
Inceputul
perioadei
010
3.141.131.011
3.640.949.028

la bncile centrale
020
2.410.831.750
3.436.263.694
023
2.410.831.750
3.436.263.694

centrale
026
030
1.485.272.784
1.075.749.312
- la vedere
033
395.741.458
231.877.048
- alte creane
036
1.089.531.326
843.872.264
040
11.507.766.997
12.184.132.507
050
141.863.192
377.072.523
053
58.189.679
173.480.984
ACTIV
Sfarsitul
perioadei
27
December
20, 2012
056
83.673.513
203.591.539
058
060
91.697.757
132.781.219
070
075
080
144.128.170
157.284.048
085
090
10.198.407
47.362.862
093

cu titlu oneros
096
100
276.624.831
260.513.366

105
188.941.262
183.732.168
110
Alte active
120
63.234.649
29.624.305
130
199.520.236
247.356.974
Total activ
140
300
1.900.613.682
1.532.176.264
- la vedere
303
71.618.054
206.558.625
- la termen
306
1.828.995.628
1.325.617.639
310
15.243.687.322
17.474.246.374
313
12.808.645.861
14.431.571.280
- la vedere
314
312.568.255
174.256.889
- la termen
315
12.496.077.606
14.257.314.391
316
2.435.041.461
3.042.675.094
- la vedere
317
2.153.370.740
2.803.466.371
- la termen
318
281.670.721
239.208.723
320

323
- alte titluri
326
Alte pasive
330
17.102.232
68.186.264
340
280.386.201
262.552.774
350
353
19.472.269.784 21.589.089.838
PASIV
28
December
20, 2012
- alte provizioane
356
Datorii subordonate
360
254.044.332
257.088.000
370
1.086.337.883
1.470.600.998
Prime de capital
380
97.683.960
Rezerve
390
507.719.489
400.382.806
- rezerve legale
392
100.899.068
107.650.144
394
396
77.892.714
77.892.714
397
398
- alte rezerve
399
328.927.707
214.839.948
400
25.378.216
31.080.101
Actiuni proprii (-)
410
- Profit
423
1.682.481
2.034.244
- Pierdere
426
- Profit
433
61.935.038
97.493.089
- Pierdere
436
440
4.301.052
6.751.076
Total pasiv
450
600
13
1.066.963.513
1.263.459.144
603
13
764.800.028
820.614.918
606
13
302.163.485
442.844.226
610
13
1.936.044.017
1.908.354.080

615
Rezultatul reportat
19.472.269.784 21.589.089.838
Cod 20
RON
Nr.
Rand
Nota
Inceputul
perioadei
Sfarsitul
perioadei
29
December
20, 2012
010
2.077.290.759 1.863.650.088
015
269.388.838
233.870.257
020
1.334.903.186
882.873.982
030
2.107.560
4.120.105
033
741.544
740.491
035
037
1.366.016
3.379.614
040
395.608.368
401.037.329
050
42.552.013
44.068.748
060
179.334.490
127.158.878
070
080
582.710.174
616.936.142
083
10
326.052.488
350.864.828
- Salarii
084
10
253.309.719
270.623.050
085
10
69.734.042
74.408.487
086
10
50.390.660
54.410.336
087
256.657.686
266.071.314
090
61.152.209
54.212.639
100
39.262.041
40.830.548

110

120
468.135.675
602.286.538

130
5.260.000
39.870.108

140
13.793.000
- Profit
153
86.021.031
135.021.511
- Pierdere
156
160
170
- Profit
183
- Pierdere
186
Venituri totale
190
4.890.938.924 5.359.736.527
Cheltuieli totale
200
4.804.917.893 5.224.715.016
16.430.581 18.024.588
1.000.839.779 1.202.463.848
Rezultatul brut
30
December
20, 2012
- Profit
213
14
86.021.031
135.021.511
- Pierdere
216
Impozitul pe profit
220
14
24.085.993
37.528.422
230
- Profit
243
61.935.038
97.493.089
- Pierdere
246
DATE INFORMATIVE
Cod 30
RON
Nr.
Rand
101
97.493.089
102
Nr.
Rand
Nr. unitati
Sume
Activitatea
de
investiii
Activitatea
curent
Total
PLI RESTANTE TOTAL
201
202
- peste 30 zile
203
- peste 90 zile
204
- peste 1 an
205
Obligaii restante fa de bugetul asigurrilor

sociale TOTAL (poz.207 la 211),
206
- contribuii pentru asigurri sociale de stat

datorate de angajatori, salariai i alte persoane
asimilate
207
- contribuii pentru fondul asigurrilor sociale de

sntate
208
209
210
211
Obligaii restante fa de bugetele fondurilor

speciale i alte fonduri
212
213
214
31
December
20, 2012
bugetul de stat
bugetele locale
215
mprumuturi primite nerambursate la scaden

TOTAL (poz.217 la 220), din care:
216
217
218
219
- restante dup 1 an
220
221
Depozite bneti primite nerambursate la

scaden - TOTAL (poz.223 la 226),
222
223
224
225
- restante dup 1 an
226
Dobnzi nepltite aferente depozitelor bneti

primite
227
Nr
30iunie/31dec. 30iunie/31dec.
rnd anul precedent
anul curent

301
5.497
5.526
BILANT
Cod 10
RON
Nr.
Nota
Rand
Inceputul
perioadei
010
3.640.949.028
4.511.838.735

la bncile centrale
020
3.436.263.694
5.256.317.252
023
3.436.263.694
5.256.317.252

centrale
026
030
1.075.749.312
621.149.318
ACTIV
Sfarsitul
perioadei
32
December
20, 2012
- la vedere
033
231.877.048
293.920.562
- alte creane
036
843.872.264
327.228.756
040
12.184.132.507
13.813.004.653
050
377.072.523
572.592.315
053
173.480.984
354.570.989
056
203.591.539
218.021.326
058
060
132.781.219
138.960.124
070
075
080
157.284.048
122.988.297
085
090
47.362.862
69.135.645
093

cu titlu oneros
096
100
260.513.366
271.188.425

105
183.732.168
172.614.267
110
Alte active
120
29.624.305
58.824.738
130
247.356.974
309.165.570
Total activ
140
300
1.532.176.264
2.622.736.491
- la vedere
303
206.558.625
239.946.201
- la termen
306
1.325.617.639
2.382.790.290
310
17.474.246.374
20.364.658.666
313
14.431.571.280
17.010.284.769
- la vedere
314
174.256.889
142.205.279
- la termen
315
14.257.314.391
16.868.079.490
316
3.042.675.094
3.354.373.897
- la vedere
317
2.803.466.371
3.157.743.152
- la termen
318
239.208.723
196.630.745
320

323
21.589.089.838 25.745.165.072
PASIV
33
December
20, 2012
- alte titluri
326
Alte pasive
330
68.186.264
70.290.831
340
262.552.774
273.348.095
350
26.516.794
353
- alte provizioane
356
26.516.794
Datorii subordonate
360
257.088.000
259.182.000
370
1.470.600.998
1.773.658.066
Prime de capital
380
732.136
Rezerve
390
400.382.806
200.252.181
- rezerve legale
392
107.650.144
116.938.676
394
396
77.892.714
77.892.714
397
398
- alte rezerve
399
214.839.948
5.420.791
400
31.080.101
30.000.070
Actiuni proprii (-)
410
-1.903.848
- Profit
423
2.034.244
3.165.051
- Pierdere
426
- Profit
433
97.493.089
131.870.976
- Pierdere
436
440
6.751.076
9.342.437
Total pasiv
450
600
13
1.263.459.144
1.850.319.277
603
13
820.614.918
946.803.661
606
13
442.844.226
903.515.616
610
13
1.908.354.080
2.297.196.134

615
Rezultatul reportat
21.589.089.838 25.745.165.072
34
December
20, 2012
Cod 20
RON
Nr.
Rand
Nota
010
015
233.870.257
286.987.149
020
882.873.982
910.855.597
030
4.120.105
1.696.261
033
740.491
421.943
035
037
3.379.614
1.274.318
040
401.037.329
420.275.979
050
44.068.748
51.559.765
060
127.158.878
84.836.328
070
080
616.936.142
653.144.219
083
10
350.864.828
368.915.613
- Salarii
084
10
270.623.050
284.126.521
085
10
74.408.487
78.139.051
086
10
54.410.336
57.037.781
087
266.071.314
284.228.606
090
54.212.639
49.261.317
100
40.830.548
64.337.399

110

120
602.286.538
738.333.286

130
39.870.108
52.070.069

140
- Profit
153
135.021.511
185.770.618
- Pierdere
156
160
170
183
Inceputul
perioadei
Sfarsitul
perioadei
1.863.650.088 1.915.551.010
18.024.588 24.340.520
1.202.463.848 1.218.034.400

- Profit
35
December
20, 2012
- Pierdere
186
Venituri totale
190
5.359.736.527 6.017.117.238
Cheltuieli totale
200
5.224.715.016 5.831.346.620
- Profit
213
14
- Pierdere
216
Impozitul pe profit
220
14
230
- Profit
- Pierdere
Rezultatul brut
135.021.511
185.770.618
37.528.422
53.899.642
243
97.493.089
131.870.976
246
DATE INFORMATIVE
Cod 30
RON
Nr.
Rand
Nr. unitati
Sume
101
131.870.976
102
Nr.
Rand
Total
Activitatea
curent
Activitatea
de
investiii
PLI RESTANTE TOTAL
201
202
- peste 30 zile
203
- peste 90 zile
204
- peste 1 an
205
Obligaii restante fa de bugetul asigurrilor sociale

TOTAL (poz.207 la 211),
206
- contribuii pentru asigurri sociale de stat datorate de

angajatori, salariai i alte persoane asimilate
207
- contribuii pentru fondul asigurrilor sociale de sntate
208
209
210
211
Obligaii restante fa de bugetele fondurilor speciale i alte
212
36
December
20, 2012
fonduri
213
Impozite i taxe nepltite la termenul stabilit la bugetul de

stat
214
Impozite i taxe nepltite la termenul stabilit la bugetele

locale
215
mprumuturi primite nerambursate la scaden TOTAL

(poz.217 la 220), din care:
216
217
218
219
- restante dup 1 an
220
221
Depozite bneti primite nerambursate la scaden - TOTAL

(poz.223 la 226),
222
223
224
225
- restante dup 1 an
226
Dobnzi nepltite aferente depozitelor bneti primite
227

IV. PLATI DE DOBANZI SI REDEVENTE

Venituri brute din dobnzi pltite de persoanele juridice
romne ctre persoanele fizice nerezidente din statele
membre ale Uniunii Europene, din care:
impozitul datorat la bugetul de stat
Venituri brute din dobnzi pltite de persoanele juridice
romne ctre persoane juridice afiliate*) nerezidente din
statele membre ale Uniunii Europene, din care:
Venituri din redevene pltite de persoanele juridice romne
ctre persoane juridice afiliate *) nerezidente din statele
membre ale Uniunii Europene, din care:
Nr
rnd
301
Nr
rnd
31
31
decembrie
decembrie
an
an curent
precedent
5.526
5.933
Sume
- RON -
401
14.072.966
402
2.175.867
403
10.311.914
404
1.578.191
405
406
37
December
20, 2012
V. TICHETE DE MASA
Contravaloarea tichetelor de mas acordate salariatilor
VI. CHELTUIELI DE INOVARE
Nr
rnd
Sume
- RON -
501
Nr
rnd
11.920.883
31
31
decembrie
decembrie
an
an curent
precedent
cheltuieli de inovare finalizate n cursul perioadei
601
cheltuieli de inovare n curs de finalizare n cursul

perioadei
602
cheltuieli de inovare abandonate n cursul perioadei
603
38

Analiza Surselor de Finanțare Ale Băncii Transilvania SA

Încărcat de

Informații document

Titlu original

Drepturi de autor

Formate disponibile

Partajați acest document

Partajați sau inserați document

Opțiuni de partajare

Vi se pare util acest document?

Este necorespunzător acest conținut?

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Analiza Surselor de Finanțare Ale Băncii Transilvania SA

Încărcat de

Drepturi de autor:

Formate disponibile

Analiza surselor de finanare

ale Bncii Transilvania SA

Proiect realizat de: Velicu A. Valerii

Universitatea Alexandru Ioan Cuza

BANCA TRANSILVANIA S.A.

Cod fiscal / CUI

Numr de aciuni: 1 903 042 413

Figura 1. Evoluia preului aciunii n anul 2012

II.STRUCTURA SURSELOR DE FINANARE PENTRU ULTIMELE

Tabel 2. Sursele de finanare 2009(realizat de Velicu Valerii conform bilanului)

1 086 337 883

12 808 645 861

Strucrura surselor de finanare n 2009

Rezerve din reevaluare

Grafic 1. (realizat de Velicu Valerii conform tabelului 2)

Tabel 3. Surse de finanare 2010(realizat de Velicu Valerii conf. bilanului)

1 470 600 998

14 431 571 280

Structura surselor de finanare n anul 2010

Grafic 2. (realizat de Velicu Valerii conf. tabelului 3)

Tabel 4. Surse de finanare 2011(realizat de Velicu Valerii conf. bilanului)

1 773 658 066

17 010 284 769

Structura surselor de finanare n 2011

Grafic 3. (realizat de Velicu Valerii conf.tab.4)

328 927 707

214 839 948

1 900 613 682

1 532 176 264

2 622 736 491

12 808 645 861

14 431 571 280

17 010 284 769

III. ANALIZA MUTAIILOR N STRUCTURA CAPITALURILOR

G.4(realizat de Velicu Valerii conf. tab.5)

G.5(realizat de Velicu Valerii conf. tab.5)

G.6(realizat de Velicu Valerii conf. tab.5)

Prime legate de capital

Prime legate de capital

G.7 (realizat de Velicu Valerii conf. tab.5)

107 650 144 100 899 068 = 6 751 076 RON

G.8 (realizat de Velicu Valerii conf. tab.5)

Rezervele reprezint a 2-a component important de finanare a unei ntreprinderi. Se observ

G.9 (realizat de Velicu Valerii conf. tab.5)

Rezerve din reevaluare

31 080 101 25 378 216 = 5 701 885 RON

G.10 (realizat de Velicu Valerii conf. tab.5)

G.11 (realizat de Velicu Valerii conf. tab.5)

fcnd i obiectul de activitate al societii. Utilizarea resurselor mprumutate pentru finanare

IV. ANALIZA MUTAIIL OR N STRUCTURA RESURSELOR

Datoriile cu instituiile de credit

G.12 (realizat de Velicu Valerii conf. tab.5)

G.13 (realizat de Velicu Valerii conf. tab.5)

BANCA TRANSILVANIA S.A.

CLUJ NAPOCA - CLUJ NAPOCA, 400027,

Cod fiscal / CUI: 5022670

Rezultate financiare la data 31.12.2009

Casa, disponibiliti la bnci centrale

Efecte publice si alte titluri acceptate pentru refinanare

- Efecte publice si valori asimilate

- Alte titluri acceptate pentru refinanare la bncile

Creane asupra instituiilor de credit

Creane asupra clientelei