REASIGURAREA

Reasigurarea este modalitatea prin care societile de asigurare disperseaz riscurile pe care le-au subscris prin contractul de asigurare direct. Reasigurarea este o necesitate obiectiv n activitatea societilor de asigurare, obligate s subscrie riscuri din ce n ce mai mari. Societile de asigurare adesea nu dispun de capaciti financiare menite s satisfac daune extrem de mari care pot duce la faliment pn i pe cele mai capitalizate societi de asigurri. Dac asigurtorul accept s subscrie un risc mare, a crui producere ar solicita plata unor despgubiri peste capacitatea sa financiar, asigurtorul apeleaz la una sau mai multe societi de reasigurri pentru a ceda n reasigurare o parte din risc (uneori ntregul risc). Reasigurarea ocup un loc important in piaa economic internaional, evoluia i modificrile din structura reasigurrii fiind influenat de evoluiile pozitive intervenite n tranzaciile produse n asigurri directe, att n creterea cantitativ a numrului de tranzacii, a volumului de prime, ct i creteri calitative cum sunt natura i caracteristicile asigurrii, aspecte tehnice, sistemul de comunicaii ntre asigurtori direci, reasigurtori, brokeri, etc. Reasigurarea se materializeaz ntr-un acord ncheiat ntre dou pri, numai persoane juridice, denumite una companie cedent, n calitate de reasigurat i una reasigurtor numit cesionar prin care compania cedent consimte s cedeze iar cea de-a doua accept s preia o parte din risc (uneori tot riscul), n conformitate cu condiiile stabilite n acord n schimbul plii de ctre compania cedent ctre reasigurtor a unei sume numit prim de reasigurare.

Compania cedent este compania care accept riscul de la asiguratul su i cedeaz o parte din acel risc unei alte companii de asigurare sau reasigurare. Reasigurtorul este asigurtorul care accept o parte dintr-un risc (sau tot riscul) de la asigurtorul direct. El poate fi o companie de asigurri sau o companie specializat de reasigurri. n practica internaional compania de asigurri efectueaz i operaii de reasigurare. Relaia de asigurare are loc ntre compania cedent i reasigurtor, ntre asiguratul companiei cedente i reasigurtor nu exist nici o legtur. n cazul producerii daunelor, asiguratul solicit i primete despgubiri de la asiguratul su, iar acesta preia conform contractului de reasigurare, sumele ce-i revin de la reasigurtorul (reasigurtorii) su. Reasigurtorul poate ceda o parte din riscurile primite n reasigurare, operaiunea purtnd denumirea de retrocedare sau retrocesiune, compania cedent fiind retrocedent i reasigurtorul fiind retrocesionar. Retrocedarea la rndul ei se bazeaz pe o relaie contractual, ncheiat ntre persoane juridice, companii profesionale specializate n domeniu, spre deosebire de contractul de asigurare n care asiguratul poate fi sau o persoan juridic sau o persoan fizic. Deosebiri ale reasigurrii fa de asigurare: a) se ncheie numai ntre persoane juridice pe cnd asigurarea direct se ncheie ntre persoana juridic (asigurtor) i persoane fizice sau persoane juridice. b) subiectul unei asigurri directe poate fi o proprietate, o persoan sau profitul unei persoane juridice, supuse riscului deteriorrii sau pierderilor independent de activitatea ntreprins de asigurtor sau de agenii si, pe cnd reasigurtorul este direct interesat de pierderile suportate de asigurtorul original, la pierderile acestuia contribuind i reasigurtorul cu o parte a despgubirilor aa cum contractul de reasigurare o prevede, subiectul asigurat este parte a rspunderii contractuale pe care reasiguratul a acceptat-o conform poliei de asigurare semnat de el n contractul iniial. c) nu toate contractele de asigurare sunt supuse principiului indemnizrii (compensrii despgubirii), excepie fcnd
2

contractele de asigurare de via, de accidente, n timp ce toate contractele de reasigurare (inclusiv cele pentru reasigurare de via) sunt contracte de despgubire, fiind limitate la plile fcute de reasigurat conform asigurrilor la care a subscris. Cele mai multe reasigurri prevd numai despgubiri pariale, reasigurtorul suportnd i el o parte din risc i deci i din despgubire. d) contractul de asigurare are o formul simpl n timp ce contractul de reasigurare are forme diferite, n funcie de tipul reasigurrii. e) aproape toate contractele de asigurare direct sunt interne, reasigurarea este prin natura sa o activitate internaional.

Funciile reasigurrii
1. Creterea capacitii de subscriere a asigurtorului O parte din riscul subscris n exces de ctre asigurtor este trecut prin contractul de reasigurare asupra reasigurtorului reducnd riscul apariiei unei daune de valoare foarte mare care ar pune n pericol solvabilitatea asigurtorului. Societile de asigurare din unele ri expuse riscurilor naturale sau industriale foarte mari care pot produce daune nsemnate economiilor naionale sau acumulrilor urbane ale populaiei, au posibilitatea prin reasigurare de a transfera o parte din aceste riscuri reasigurtorilor internaionali. 2. Protecie impotriva catastrofei Ajut asigurtorii s obin stabilitatea prin dispersia pierderilor mari pe o perioad ndelungat prin contractul de reasigurare de catastrof. 3. Sprijinirea reciproc a celor doi parteneri O dispersie accentuat a riscurilor se realizeaz prin practica reciprocitii n baza creia asigurtorii i plaseaz unul la cellalt riscuri n schimbul primirii altora. n acest fel fiecare asigurtor i mrete numrul de riscuri pe care le asigur.

4. Meninerea stabilitii financiare Prin operaiile de reasigurare se urmrete obtinerea de profit n fiecare an de activitate, pentru a pstra i a atrage capitalul necesar dezvoltrii activitii. n asigurri despgubirile fluctueaz foarte mult, ceea ce de multe ori, fr reasigurri ar duce la pierderi financiare nsemnate. 5. Facilitatea retragerii dintr-o zon geografic sau dintr-o ramur de asigurri Permite societilor de asigurare cedente s se retrag dintr-o zon geografic sau dintr-o categorie de afaceri prin cedarea integral a riscului n reasigurare sau permite companiei cedente s intre rapid ntr-o categorie de afaceri sau ntr-o zon geografic fie prin nfiinarea de reprezentane fie prin preluarea unor riscuri n reasigurare de la societi care activeaz n zona de interes. 6. Asisten n activitatea de subscriere Ofer companiei cedente posibilitatea de a obine de la companii internaionale de renume i gam larg de servicii sau consultan. Pot beneficia de consultan n administrarea afacerilor, n stabilirea daunelor, n proceduri de plat, n subscrierea riscurilor, n domeniul pregtirii personalului, etc.

Forme i metode de reasigurare utilizate n practica internaional

Alegerea metodei i a formei de reasigurare reprezint rezultatul mai multor criterii pe care asiguratul direct le are n vedere, printre care: a. tipurile de asigurri, b. categoriile de riscuri, c. obiectul asigurat, d. interesul su privind gradul de protecie pe care dorete s-l obin prin reasigurare

Metode de reasigurare
Metodele prin care se ncheie reasigurarrile se mpart n dou categorii principale: -Facultative -Prin acord (tratat) Atunci cnd un asigurtor i un reasigurtor stabilesc s mpart daunele care afecteaz un singur risc, convenia este denumit reasigurare facultativ. O convenie de reasigurare facultativ se materializeaz sub forma unui certificat de reasigurare facultativ. n cazul reasigurrii facultative trebuie s existe o ofert i o acceptare pentru fiecare risc individual, reasigurtorul avnd posibilitatea de a accepta sau respinge riscul propus pentru reasigurare. Dac asigurtorul i reasigurtorul stabilesc s mpart daunele aferente mai multor riscuri, de regul aferente unei categorii, sau unui grup de asigurri, convenia este denumit reasigurare prin acord ( tratat ).

Forme ale reasigurrii

Se practic dou forme principale de reasigurare: a.reasigurarea proporional b.reasigurarea neproporional

Reasigurarea proporional
Reasigurtorul accept o rspundere stabilit ca o proporie din suma asigurat iniial prin contractul de asigurare direct, daunele nregistrate

repartizndu-se ntre compania cedent i reasigurtori n mod direct, proporional cu acoperirea acordat. Aceast form de reasigurare este uor de administrat i se poate aplica tuturor asigurrilor i riscurilor asigurabile. Tipuri de contracte proporionale: - contract cot-parte - contract excedent de sum Orice contract de reasigurare este necesar s conin: - denumirea companiei cedente i a reasigurtorului - clasa afacerii - limitele teritoriale - tipul de contract - limita rspunderii - rspunderea maxim - comisionul - venituri estimate din prime - comisionul de profit - depozitul de prime - dobnda la depozit - depozitul de daune - portofoliul de afaceri - borderourile - conturile - notice-ul de reziliere (3 luni) - brokerajul (comisionul brokerului) - date i informaii statistice (informaii privind primele brute, comisioanele, daunele pltite, daunele n suspensie, rezervele de prime reinute i eliberate pentru fiecare an).

Reasigurarea neproporional
Denumirea formei de reasigurare i are originea n lipsa oricrei relaii directe intre volumul primelor subscrise de reasigurtor i cel cedat de asigurtor, ntre mrimea daunelor suportate de cedent i mrimea despgubirilor pltite de reasigurtor.
6

Are la baz dou principii prin care se deosebete de reasigurarea proporional: 1. In cazul producerii daunelor, reasigurtorul nu are aceiai atitudine fa de daun ca i compania cedent. Astfel pentru o daun mic reasigurtorul poate s nu participe deloc la despgubire sau contribuia sa poate fi foarte mic n comparaie cu dimensiunea pierderilor. 2. Spre deosebire de reasigurarea proporional care se bazeaz pe mprirea att a sumelor asigurate ct si a primelor de asigurare i a daunelor n proporia stabilit iniial, reasigurarea neproporional se bazeaz pe partajarea rezultatelor, de cele mai multe ori foarte selective. 3. Prin reasigurarea proporional, reasigurtorul particip la acoperirea daunelor numai dac acestea depesc o anumit limit monetar , stabilit n contractul de reasigurare. Este o form de reasigurare relativ recent, uor de administrat, cu costuri reduse, care n ultimul timp s-a extins considerabil. Tipurile de contracte neproporionale Se clasific n funcie de modalitatea de exprimare a limitei monetare (ca o sum absolut sau ca o cot procentual din volumul daunei): a) contract de reasigurare excedent de daun - contracte de acoperire a daunei pe baz de risc - contracte de acoperire a daunei pe baz de ntmplare b) contract de reasigurare excedent de rat a daunei sau oprire a daunei c) a) Contractul excedent de daun (excess of loss, XOL sau X/L) -se refer, n general, la daunele mari care pot aprea ntr-o companie de asigurri i pot afecta capacitatea financiar a acesteia; - dup ce compania cedent stabilete sumele maxime pe care le poate suporta la fiecare daun n parte, se caut protecia prin reasigurarea excedent de daun, sau pe scurt X/L;

- reasigurarea X/L se practic la formele de asigurare care subscriu riscuri de valori mari i unde daunele care pot aprea au dimensiuni catastrofice (aviatice, maritim, incendiu, accidente, catastrofe naturale); - n contract compania cedent stabilete o limit monetar n sum absolut, prin care se creeaz o zon de rspundere ce reprezint reinerea sa proprie, denumit prioritate sau layer sau franiz; - reasigurarea se face pentru daune ce depesc valoarea maxim a reinerii sale. De obicei se stabilete i o sum maxim (tot n valoare absolut) care reprezint limita superioar a rspunderii reasigurtorului.

Caracteristicile contractului
- asigurtorul direct i reasigurtorul nu au legtur cu sumele asigurate acceptate, ci cu mrimea daunelor suferite; - reasigurtorul nu urmeaz soarta reasiguratului din punct de vedere al rezultatelor financiare rezultate; - reasiguratul cedeaz un volum mic din primele de asigurare subscrise putndu-i construi o protecie proprie substanial; - se realizeaz o protecie a reasiguratului i un mod de mprire a riscurilor: - n funcie de dimensionarea prioritilor stabilite, contractele X/L pot fi: cu limit pentru prioritate redus prin care reasigurtorul accept riscul ce implic o daunalitate regulat, iar reinerea de baz a companiei cedente este astfel stabilit nct la apariia unor daune s fie afectai i reasigurtorii, cu limit pentru prioritate ridicat sau acoperiri catastrof prin care compania cedent se protejeaz de cumulul daunelor aflate nafara controlului normal al subscrierilor. Acoperirile catastrof ofer protecie reasiguratului mpotriva unor daune catastrofale (cutremure, inundaii, cicloane, tornade), aprute pe baz de ntmplare. - costurile de administrare sunt reduse pentru ambii parteneri; - contractul se structureaz pe layere, protejnd de regul un cont de subscrieri; - fluxul monetar este redus i efectul de finanare este modest; - contractul de reasigurare se poate ncheia:

 pe baz de risc caz n care reasigurtorul suport daunele pentru un risc individual sau n excesul unei sume predeterminate, pe baz de ntmplare cnd reasigurtorul pltete daunele la fiecare ntmplare ce depesc o reinere predeterminat.

Contractul de reasigurare excedent de daun pe baz de risc

reasigurtorul va suporta toate daunele care rezult dintr-un eveniment, calculate risc cu risc, i nu daunele ce rezult dintr-un incident mare care provoac o acumulare de daune sau dintr-un numr de daune ce pot s survin ntr-un an financiar.

Contractul excedent de daun pe baz de ntmplare

- reasigurtorul pltete toate daunele ce rezult dintr-un singur eveniment, indiferent de numrul de riscuri ce au creat daune, - protecia oferit este mai cuprinztoare deoarece include acumulrile de daune datorate unui singur incident. b) Contractul excedent de rat a daunei (loss retro) sau oprire de daun (stop loss) - contractul de reasigurare presupune limitarea rspunderii cedentului la un anumit nivel al ratei daunei, cednd n reasigurare ceea ce depete un anumit nivel procentual determinat din volumul de prime; - reasigurtorul suport daunele numai dac pierderea total a cedentei pentru un an depete o sum prestabilit sau procentul veniturilor din prim; - limita reinerii cedentei se stabilete ca un procent din volumul primelor nete ncasate de cedent (10%), iar diferena va fi suportat de reasigurtor; - el nu va rspunde pentru daunele a cror valoare este mai mic dect rata daunei pentru anul anterior, ci numai pentru daunele aflate pn la limita rspunderii contractului; - aceste contracte se ncheie numai cu societi de asigurare de prim clas, deoarece reasigurtorul se bazeaz pe buna credin a cedentei, deoarece cedenta poate profita uor de reasigurtor prin extinderea subscrierii, tiind c pltete reasigurtorul;

- este extins n practica internaional n special pentru riscul de grindin.

Caracteristicile contractului
- cedenta i limiteaz rspunderea la un anumit procent din primele ncasate din riscurile respective; - reasigurtorul nu este rspunztor de daunele ntmplate pn cnd nu se atinge nivelul procentual de daunalitate limit prestabilit, nivel de la care ncepe rspunderea sa; - se administreaz i funcioneaz ca i un contract excedent de daun - baza de referin pentru determinarea franizei este rezultatul anual al ratei daunei, respectiv raportul procentual dintre volumul daunelor aprute intr-o perioad de timp i volumul total al primelor de asigurare ncasate n aceiai perioad de timp. Avantajele contractului: - ofer o protecie foarte bun pentru compania cedent, pentru rezultatele anuale: - gestionarea contractului este foarte simpl si nu implic cheltuieli mari si cantitate mare de munc Dezavantajele contractului: - este dificil fixarea primei de asigurare; - nu poate garanta obinerea de profit de ctre compania cedent

Principiile contractului de reasigurare

La ncheierea contractului de reasigurare este necesar ca prile acordului s le cunoasc i s le respecte, dei de cele mai multe ori ele nu sunt menionate n contract, dar n caz de litigiu ntre parteneri ele pot fi invocate: a) obligativitatea existenei unui interes asigurabil, b) relaia dintre pri se bazeaz pe buna credin, c) contractul de reasigurare este un contract de despgubire,

10

d) obligativitatea existenei la data ncheierii contractului de reasigurare a unui obiect al reasigurrii. a) principiul interesului asigurabil Deoarece asigurarea direct nu se poate ncheia fr existena unui interes asigurabil i validitatea contractului de reasigurare este condiionat de existena interesului. Interesul asigurabil a unui asigurtor direct (sau a unui retrocesionar) este limitat la dimensiunea pierderilor pe care el le poate suporta conform contractului de asigurare subscris. Rspunderea depinde de urmtorii factori: - suma asigurat respectiv limita despgubirii - obiectivele asigurate - riscurile acoperite Interesul asigurabil este un drept patrimonial pe care asiguratul (respectiv compania cedent) doresc s l pstreze sau s l obin sau obligaia patrimonial pe care acetia ar dori s o evite. In contractul de reasigurare, reasigurarea unui risc sau a unor clase de riscuri are efect numai dup ce compania cedent accept preluarea acestora de la asigurat, adic atunci cnd interesul asigurabil exist n momentul ncheierii reasigurrii. b) principiul maximei bunei credine Principiu universal aplicat cu strictee att n asigurri ct i n reasigurri, aplicarea lui rezid din natura internaional a reasigurrilor, riscurile produse de multe ori sunt la mari distane de locul n care se gsete reasigurtorul nu cunoate asiguraii. Un alt motiv este faptul c asiguraii i riscurile sunt grupate de asigurtorul direct, practic reasigurtorul nu tie ce asigurai sau ce riscuri preia n reasigurare, mai ales n reasigurarea neproporional, el se bazeaz pe buna credin a cedentului.

11

Conform acestui principiu asigurtorul direct este obligat s dezvluie n ntregime orice fapt material referitor la riscul ce va fi reasigurat ntr-o tranzacie de reasigurare. Compania cedent are aceeai poziie fa de reasigurtor pe care o are i asiguratul fa de companie i de asigurare. Excepii de la acest principiu sunt urmtoarele situaii: - faptele pe care nu le cunoate i n mod normal nu se ateapt s le afle - faptele care diminueaz riscul -faptele care sunt cunoscute sau prezumate a fi cunoscute de ctre asigurtor, faptele de notorietate comun sau cele pe care un asigurat, pentru o anumit clas de asigurri le poate afla uor. Atunci cnd contractele de asigurarea sau de reasigurare se ncheie prin brokeri, obligaia privind notificarea se extinde i asupra lor, ei trebuind s aduc la cunotina asigurtorului sau reasigurtorului toate datele i faptele menionate precum i cele pe care le-au descoperit n cursul activitii lor. In asigurarea direct rolul de a informa asigurtorul l are asiguratul direct care este un necunosctor al principiilor i cutumelor din asigurri, n reasigurri aceast datorie i revine asigurtorului direct (companiile cedente) unde prile contractante sunt experte, cunosctoare a tranzaciilor care se ncheie, a normelor i legilor care le guverneaz. Pentru ca acordul de reasigurare s decurg normal, compania cedent trebuie s furnizeze informaii complete reasigurtorului privind riscul, suma reinut de compania cedent pentru bunul care se cedeaz n reasigurare. Pe parcursul valabilitii contractului de reasigurare, compania cedent are obligaia de a informa reasigurtorul asupra tuturor faptelor materiale i a evenimentelor care apar, de a completa datele cunoscute deja i chiar unele omisiuni. Principiul se aplic diferit n cele dou forme de reasigurare facultativ i contractuale: a. n cazul reasigurrii facultative compania cedent trebuie s ofere informaii complete privind riscul pe care dorete s l reasigure, aceasta se perfecteaz printr-o declaraie de reasigurare emis de reasigurtor
12

i completat de reasigurat (compania cedent) sau printr-o form prescurtat a contractului de asigurare

b. numit slip care cuprinde toate particularitile materiale ale riscului, reinerea cedentei, suma asigurat, etc. c) n cazul reasigurrii contractuale, aplicarea principiului este diferit deoarece compania cedent grupeaz riscurile pentru care dorete s obin un contract de reasigurare dup mai multe criterii, iar reasigurtorul, prin natura contractului, nu cunoate multe detalii despre riscurile individuale cedate, sumele asigurate, etc.. El accept tranzacia bazndu-se pe experien i priceperea cedentei, nu n ultimul rnd pe ncredere. Informarea reciproc este un principiu care se face att n faza de dinaintea ncheierii contractului ct i n faza de derulare a acestuia.

c)principiul despgubirii Despgubirea este suma de bani pltit de reasigurtor reasiguratului su, corespunztor cu pierderea suferit de acesta si n conformitate cu condiiile contractului su de reasigurare, Acest principiu este parte a oricrui contract de reasigurare, chiar dac asigurarea original nu este ntotdeauna un contract de despgubire (asigurrile de via). Compania cedent este necesar s dovedeasc c daunele pentru care cere despgubiri de la reasigurtor se ncadreaz n termenii contractelor de asigurare i reasigurare. Reasigurtorul este rspunztor fa de compania cedent numai pentru partea de daun pentru care aceasta din urm este rspunztoare fa de asiguratul su, n timp ce pentru plile ex graia fcute de compania cedent ctre asiguratul su, compania cedent nu va primi nici o despgubire.

13

In practic se obinuiete ca reasigurtorul s despgubeasc compania cedent ct mai repede, dar numai dup ce aceasta l-a despgubit pe asiguratul su. d) principiul privind obiectul contractului de reasigurare

Dac n cazul asigurrii directe obiectul contractului l constituie interesul financiar al deintorului poliei privind proprietatea asigurat, n reasigurare subiectul este rspunderea pe care asigurtorul a acceptat-o prin contractul de asigurare. Prin urmare toate contractele de reasigurare sunt contracte de asigurare a rspunderii. Deoarece rspunderea depinde de existena obiectului asigurrii, valabilitatea asigurrii depinde la rndul ei de aceeai condiie.

14