Unele practici frauduloase n procedura insolvenei.

Mecanisme de detectare i de prevenie Conjunctura economic defavorabil investiiilor i dezvoltrii economice, precum i proliferarea numrului societilor care au intrat n insolven au stimulat descoperirea unor practici de fraudare a drepturilor creditorilor n procedura insolvenei. Aceste practici se pot constitui uneori n virui puternici, care deturneaz procedura de la scopul ei principal de satisfacere a creanelor creditorilor i de maximizare a averii debitorului. Procedura insolvenei devine, astfel, un instrument prin care debitorul ncearc s obin reducerea considerabil a cuantumului creanelor bancare n cadrul unor planuri de reorganizare formale i s diminueze, pe ct de mult posibil, pierderile pe care le-ar suferi acionarii, care urmresc, n principal s i asigure recuperarea cu prioritate a creanelor, n paguba celorlali creditori. Anteproiectul Codului insolvenei sesizeaz aceste practici incorecte i, din dezideratul de a le preveni i bloca, propune unele soluii, care merit aprofundate. 1. Deschiderea procedurii insolvenei la cererea debitorului, n condiii care s asigure confortul debitorului Cei doi actori cheie ai procedurii sunt practicianul n insolven i judectorul sindic. Practicianul n insolven este organul vital, care aplic procedura. Rolul judectorului sindic fiind, potrivit art. 11 alin. (2) din Legea nr. 85/2006, limitat la controlul activitii practicianului n insolven i la soluionarea eventualelor cereri i contestaii n procedur, acesta adopt adeseori o poziie specific, pasiv n procedur, dnd credit practicianului n insolven n ceea ce privete msurile i conduita pe care o adopt. Potrivit art. 6 alin. (1) din lege, competena aparine tribunalului n a crui circumscripie i are sediul debitorul. Pentru a alege instana unde practicianul n insolven i are sediul profesional, cea mai frecvent manevr este aceea de schimbare a sediului debitorului, n circumscripia tribunalului ales. Este aa-numita operaiune de forum shopping. ntruct debitorul care formuleaz cererea de deschidere a procedurii insolvenei propune, prin aceeai cerere, i administratorul judiciar provizoriu, practic debitorul obine de la nceput confortul unei proceduri n care exist premise s exercite control.
____________________________________________________________________________________________________________ FIDELITAS, INTEGRITAS, FORTITUDO

Aceast manevr este att de frecvent n practic, nct uneori sediul debitorului se schimb doar cu cteva zile nainte de introducerea cererii de deschidere a procedurii. Anteproiectul Codului insolvenei preconizeaz, n mod benefic, ca msur preventiv, de blocare a acestei manevre, regula potrivit creia n cazul n care sediul a fost schimbat cu mai puin de un an anterior depunerii cererii de deschidere a procedurii insolvenei, sediul debitorului este cel cu care acesta figura la registrul comerului nainte de schimbare. Pn la modificarea legislaiei, schimbarea sediului debitorului nainte de deschiderea procedurii constituie primul indiciu al premeditrii unui comportament fraudulent al debitorului. O problem legat de deschiderea procedurii privete i ipoteza n care formuleaz cererea de deschidere a procedurii att debitorul, ct i unul dintre creditori. Potrivit art. 27 alin. (5) din lege, cererea debitorului se judec de urgen n termen de 5 zile, fr citarea prilor, n camera de consiliu, iar, potrivit alin. (4) al art. 31, dac exist o cerere de deschidere a procedurii formulat de debitor i una sau mai multe cereri formulate de creditori, nesoluionate nc, toate cererile se conexeaz la cererea formulat de debitor. n realitate, n practic, uneori nu se verific existena i a unor cereri formulate de creditori sau sunt ignorate. Avnd n vedere faptul c numai cererea debitorului se judec n termen de 5 zile, evident, cererea introdus de creditor primete un termen mai lung, astfel nct procedura se deschide la cererea debitorului i se desemneaz provizoriu practicianul n insolven propus de acesta. Au existat i situaii n care, dup ce creditorul a formulat primul cererea de deschidere a procedurii, dar mai nainte de soluionarea ei, debitorul a introdus, la rndul lui, o cerere, care, evident, a fost soluionat mai nainte, beneficiind de termenul de 5 zile prevzut de lege n beneficiul su. Anteproiectul Codului insolvenei, n locul soluiei tehnice a conexrii, d posibilitatea creditorului s depun cererea sa n dosarul debitorului, sau, dup caz, a altui creditor care a obinut un termen mai scurt. Ar mai fi de reflectat chiar la renunarea termenului de 5 zile pentru soluionarea cererii debitorului. n plus, dac un creditor a formulat o cerere, chiar dac cererea debitorului ar fi prima nregistrat, ar fi binevenit o prevedere expres n sensul c se desemneaz administratorul judiciar propus de creditor/creditori. 2. Preluarea controlului de ctre debitor n adunarea i n comitetul creditorilor Adunarea creditorilor este organul colectiv, reprezentativ al creditorilor, care confirm administratorul provizoriu, care voteaz sau respinge planul de reorganizare etc. Rolul comitetului creditorilor, format din 3-5 creditori este important mai ales n procedurile complexe, cu un numr mare de creditori, permind luarea optim a deciziilor de ctre un grup restrns de creditori (ale cror creane sunt, de regul, cele mai nsemnate).

____________________________________________________________________________________________________________ FIDELITAS, INTEGRITAS, FORTITUDO

Miza prelurii controlului de ctre creditori n adunarea i n comitetul creditorilor o constituie controlul asupra votului n aceste organe colective ale creditorilor. n cadrul procedurilor complexe, care urmeaz cursul normal, se poate asista la un veritabil spectacol de miestrie politic, atunci cnd se reunesc creditori cu o puternic for de negociere i cu interese legate de creane semnificative, apropiate ca valoare, care pot nclina balana ntr-un sens sau altul, prin constituirea unor aliane, prin elaborarea de strategii economice i juridice. Cursul firesc al procedurii poate fi ns deturnat prin imixtiunea i preluarea controlului n aceste organe colective, chiar de ctre debitor. Cea mai uzitat modalitate de a contracara de ctre debitor ponderea unor creditori n masa credal este aceea de a obine, prin nscrierea la masa credal, a unor creane generate anterior deschiderii procedurii de ctre acionari/asociai, de ctre societi din grupul debitoarei sau legat de aceasta prin anumite raporturi de afaceri ori asupra crora aceeai acionari ai debitoarei exercit controlul, ori prin alte persoane interpuse. Evident, nu se poate vorbi de o regul general. Nu ntotdeauna creanele acionarilor nscrii la masa credal sunt fictive. Dimpotriv, aceste creane pot fi reale, pentru c acionarii au investit i creditat societatea alturi de o instituie de credit i uneori chiar sume mai mari dect mprumuturile acordate de aceasta din urm. De aceea, devoalarea caracterului fictiv al acestor creane nu este uoar, n condiiile n care, anticipndu-se deschiderea procedurii insolvenei, se preconstituie asemenea creane, fie n favoarea acionarilor sau ale unor societi legate de debitor. Remediul de lege lata l constituie contestaia la tabelul preliminar al creanelor ntocmit de administratorul judiciar, iar rezultatul depinde de fora de probaiune a caracterului nereal, simulat al unor creane. n acest context, trebuie precizat faptul c, n ceea ce privete dreptul de vot al unor asemenea creditori, devin aplicabile prevederile art. 100 alin. (5) din lege, potrivit crora creditorii care, direct sau indirect, controleaz, sunt controlai sau se afl sub control comun cu debitorul (este i cazul asociailor sau acionarilor majoritari), n sensul legislaiei pieei de capital, pot participa la votarea planului de reorganizare numai n cazul n care acesta le acord mai puin dect ar primi n cazul falimentului. Textul este ns prea slab, pentru c, n practic, un mecanism de eludare a acestei prevederi legale, prin care asociaii/acionarii majoritari ai debitoarei sau alte societi care controleaz debitoarea sau sunt sub controlul acesteia i asigur dreptul de vot, este acela de a cesiona creana unei tere persoane, aparent neutre, cesiune efectuat evident doar pro causa, chiar n timpul procedurii.

____________________________________________________________________________________________________________ FIDELITAS, INTEGRITAS, FORTITUDO

Anteproiectul Codului insolvenei sesizeaz aceast anomalie constnd n faptul c aceti creditori, dat fiind relaia strns cu debitorul i controlul exercitat, deturneaz n realitate scopul votului, i preconizeaz soluia n sensul c aceti creditori nu vor mai putea vota deloc cu privire la planul de reorganizare. Modificarea ar trebui aprofundat, n sensul de a se preveni eludarea acestei dispoziii legale pe calea unei cesiuni fictive de crean fcut n timpul procedurii, prin care votul tot este deturnat de la scopul legal, doar c este exercitat nu direct, ci indirect, prin intermediul unui ter cesionar. O alt modalitate, mai rar n practica, dar cu un impact mai amplu i mai grav n ceea ce privete paralizarea creditorului majoritar n procedur o constituie nscrierea creanei sub condiie n tabelul preliminar, prin crearea artificial a unei condiii. De exemplu, sub pretextul existenei unor clauze nelegale n contractul de credit sau al contestrii unor sume pltite ctre banc cu titlu de dobnzi, comisioane etc., nainte de deschiderea procedurii, debitoarea formuleaz o aciune n justiie, n termeni destul de generali, fr a preciza expres cuantumul preteniilor, astfel nct administratorul judiciar s aib temei pentru a nscrie n tabel creana ca fiind sub litigiu i sub o condiie care afecteaz nsi ctimea creanei. Existena unui asemenea litigiu ar pune administratorul judiciar n imposibilitatea de a putea verifica nsui cuantumul creanei, ct timp acest aspect este de competena instanei de judecat. Miza acestei manevre o constituie tot dreptul de vot n adunarea creditorilor, ntruct, potrivit art. 64 alin. (5) din lege, titularii creanelor sub condiie suspensiv la data deschiderii procedurii vor fi ndreptii s voteze i s participe la distribuiri numai dup ndeplinirea condiiei respective. Aceasta ar nsemna c, prin aceast manevr de a considera creana sub condiie suspensiv, creditorul majoritar este, de fapt, exclus de la vot, pn cnd se realizeaz condiia, adic se soluioneaz litigiul respectiv, iar ceilali creditori, inclusiv asociaii/acionarii societii vor putea vota liber numirea i onorariul practicianului n insolven, planul de reorganizare etc. Evident, o asemenea tehnic , orict de ingenioas poate s par la prima vedere, este nelegal. Condiia suspensiv este o modalitate a actului juridic i trebuie s se regseasc ntr-o clauz contractual, afectnd, prin acordul de voin al prilor, nsi existena dreptului subiectiv nc de la data ncheierii actului. n cazul unui contract de credit, este evident c un asemenea litigiu declanat de debitor mpotriva bncii creditoare nu poate avea natura juridic a unei condiii suspensive. Remediul, n condiiile legii n vigoare, l constituie contestaia la tabelul preliminar de creane i clarificarea naturii condiiei i a creanei.

____________________________________________________________________________________________________________ FIDELITAS, INTEGRITAS, FORTITUDO

Abilitatea unei asemenea manevre, de natur s induc n eroare creditorul majoritar n cauz, const n faptul c, n tabelul preliminar, condiia nu este calificat expres ca fiind o condiie suspensiv, ceea ce putea ndrepti pe creditorul nscris generic sub condiie s considere c este vorba cel mult o condiie rezolutorie i s nu conteste tabelul de creane, n timp ce practicianul n insolven s trateze creana, n mod abuziv, ca fiind sub condiie suspensiv i s nu ia n considerare votul creditorului n adunarea creditorilor. Anteproiectul Codului insolvenei, dei propune modificarea alin. (4) al art. 64, n sensul c elimin caracterul provizoriu al nscrierii n tabel a creanelor nescadente i a celor sub condiie, rezolv doar problema creanelor nescadente, n sensul c titularii acestora au drept de vot n cadrul procedurii, i numai cele sub condiie suspensiv nu voteaz. Ar fi ns de reflectat i cu privire la clarificarea, printr-o trimitere eventual la prevederile Codului civil, a noiunii de creane sub condiie suspensiv, pentru a preveni situaiile n care s-ar da condiiei suspensive, n cadrul procedurii insolvenei, un sens mai larg dect cel clasic, prin prisma unui litigiu. Precizarea este util, avnd n vedere tocmai efectul att de drastic pe care condiia suspensiv l are n procedur, respectiv excluderea de la dreptul de vot. O alt soluie posibil ar fi regndirea chiar a acestui efect al nlturrii dreptului de vot, atunci cnd este vorba chiar de creditorul majoritar, innd seama de specificul procedurii insolvenei i de faptul c, dei ndeplinirea condiiei produce efect retroactiv, dup parcurgerea unor etape eseniale n procedur (de exemplu, definitivarea tabelului, votarea planului de reorganizare i eventual punerea lui n aplicare), practic procedura s-a derulat fr concursul creditorului majoritar, astfel nct ndeplinirea cu efect retroactiv a condiiei, n ceea ce-l privete, nu mai poate remedia etapele deja consumate n procedur. n orice caz, considerm c nu poate fi acceptat de plano ideea c un litigiu iniiat de debitor nainte de deschiderea procedurii insolvenei constituie o condiie suspensiv, deoarece o asemenea soluie ar denatura practic ntreaga procedura a insolvenei, aeznd-o sub controlul total al debitorilor, care nu ar avea nimic mai simplu de fcut dect s iniieze nite aciuni n justiie mpotriva creditorilor, care, pn vor fi soluionate, le va permite s ia, direct sau indirect, n cadrul procedurii, deciziile eseniale. n loc de concluzie, chiar i n condiiile unei legislaii imperfecte, care permite inventarea unor asemenea tehnici de fraudare a drepturilor creditorilor n procedura insolvenei, n realitate, aceste tehnici nu ar trebui s aib sori de izbnd, ci cel mult s se constituie n obstacole n procedur care trebuie depite, prin interpretarea i aplicarea corect a legii. Dincolo de tehnicitatea dreptului, dac aceste practici nu au fost detectate i blocate la timp n procedur, sancionarea lor ulterioar n justiie este dificil, aceste practici putnd vlul unei aparene de legalitate. n definitiv, nu falimentul economic constituie n sine o problema, cci starea de insolven produs este o realitate care trebuie acceptat ca atare, iar riscul unor pierderi exist i pentru creditor i pentru debitor, ci falimentulmoral i juridic, adic lipsa corectitudinii din anumite practici instituite n procedura insolvenei.

____________________________________________________________________________________________________________ FIDELITAS, INTEGRITAS, FORTITUDO