GARANII BANCARE INTERNAIONALE Garania bancar este un angajament scris asumat de o banc (banca garant), n favoarea unei persoane,

denumit beneficiarul garaniei, de a plti acestuia o sum de bani, n cazul n care o alt persoan, denumit ordonator n contul creia se emite garania, nu a onorat o anumit obligaie asumat printr-un contract, sau a onorat-o defectuos, fa de beneficiarul garaniei. n ara noastr garania bancar este, cel mai adesea, denumit scrisoare de garanie bancar. eci, banca, prin garania bancar, nu garanteaz fapte, ci preia obligaii de plat, cu titlu reparatoriu pentru nendeplinirea sau ndeplinirea defectuoas a unui angajament asumat prin contract. n acela!i timp, obligaia de plat asumat de banc este accesorie obligaiei debitorului principal care s-a obligat la o anumit prestaie prin contractul comercial. "rezent n ansamblu, garania bancar mbrac caracteristicile unui contract de garanie# este un contract consensual, ntruc$t contractul de garanie se formeaz prin acordul de voin al prilor (garant !i beneficiar), fr s fie necesar ndeplinirea unor formaliti sau remiterea unui bon, obiect, etc.% este un contract unilateral, deoarece cel care se oblig este numai garantul (banca, creditorul) beneficiarul neav$nd nici o obligaie fa de garant% este un contract cu titlu gratuit% este un contract subsidiar, ntruc$t nsoe!te obligaia principal (din contract).

n acest sens, n &'(), ea a elaborat ,,*eguli uniforme pentru garaniile contractuale+ , document cunoscut sub denumirea de ,,"ublicaia nr. ,-.+. /ceste *eguli, au avut ca principal obiectiv s rezolve problemele legate de e0ecutarea abuziv, necinstit a garaniilor, ncerc$nd s stabileasc un cadru juridic cu privire la dreptul beneficiarului garaniei privind solicitarea e0ecutrii garaniei. e!i "ublicaia nr. ,-. continu s fie utilizat, evoluia practicii internaionale n materie a evideniat limitele ei. rept urmare, n &''-, 112-"aris elaboreaz un nou document, denumit ,,*eguli uniforme pentru Garaniile de 1erere 3 4 "ublicaia nr.5.), care a devenit aplicabil din ianuarie &''5. /stfel, n prezent, n materie de garanii, sunt valabile at$t "ublicaia nr. 5.), c$t !i "ublicaia nr. ,-..

n funcie de obiectul obligaiei fundamentale garantate, practica cunoa!te o multitudine de scrisori de garanie bancar. &.Cauiunea bancar 4 este un contract accesoriu, !i conine angajamentul de plat al bncii garante fa de beneficiarul garaniei de a plti o sum de bani n locul ordonatorului dac acesta nu !i e0ecut obligaia de plat la termenul convenit. "otrivit legislaiei din ara noastr caracterul accesoriu al cauiunii bancare are ca efect# obligaia bncii fiind subsidiar obligaiei principale, nu poate fi nici mai ntins, nici mai oneroas dec$t cea stipulat n raportul juridic fundamental (contractul comercial) % dac obligaia principal este eventual din punct de vedere al unei condiii sau al unui termen, cauiunea este afectat de acelea!i modaliti% dac obligaia principal este nul sau anulabil !i cauiunea este nul sau supus anulrii % cauiunea cu durat nedeterminat poate fi revocat n orice moment, n mod unilateral, e0cepie fc$nd situaia n care acoper un av$nd determinat. -. Garania la cerere 4 cuprinde orice angajament scris de plat dat de o banc sau orice alt entitate sau persoan care prevede plata banilor la prezentarea unei cereri scrise n conformitate cu termenii angajamentului !i a altor documente ce pot fi specificate n garanie. Garaniile la cerere au urmtoarele trsturi# caracterul abstract al angajamentului de plat, n sensul c obligaia de plat a garantului devine obligatorie numai din momentul emiterii ei !i cu condiia ca garania astfel emis s nu fie respins de beneficiarul garaniei% independena garaniei fa de relaia ordonator garant. Garania este independent de contractul care a fost nc6eiat ntre ordonator !i garant. n consecin, de e0emplu, garantul nu poate refuza plata invoc$nd faptul c ordonatorul nu a transmis fondurile !i astfel s ncalce obligaiile contractului de garantare. caracterul documentar al garaniei are n vedere, pe de o parte, garania ca document scris n care trebuie precizate anumite elemente obligatorii (sum,

valabilitate, etc.), iar pe de alt parte, condiia efecturii plii, respectiv cererea scris nsoit sau nu de documente a!a cum se precizeaz n te0tul garaniei. Garania la cerere, situeaz beneficiarul ntr-o poziie foarte puternic. 7l poate cere plata imediat, iar garantul !i ordonatorul nu pot invoca nici o obiecie de refuz a plii. 16iar dac ulterior e0ecutarea abuziv se dovede!te, ca !i n cazul acreditivului documentar banca plte!te pe documente prezentate n bun regul. n funcie de obiectul garaniei, practica internaional cunoa!te o multitudine de tipuri. ,. Garania de participare la licitaie . /ceasta nlocuie!te de fapt un depozit bancar pe care participantul la licitaie ar fi c6emat s-l fac. 8copul solicitrii unei garanii este acela de a asigura organizatorul licitaiei de bonitatea !i seriozitatea ofertantului. "rile implicate sunt# ofertantul (e0portatorul) n calitate de debitor principal, ordon bncii sale emiterea unei garanii de participare la licitaie% organizatorul licitaiei (importatorul), beneficiarul garaniei% banca garant, banca din ara e0portatorului ofertant (sau dintr-o ter ar). 9aloarea garaniei este impus de organizatorul licitaiei !i este precizat n caietul de sarcini fie sub form procentual n raport cu oferta de pre, fie ( mai rar) n valoare absolut, fi0. 1el mai frecvent, precizat sub form de procent situat ntre -: !i &;: din valoarea mrfii. 70ecutarea garaniei se face de beneficiar c$nd ofertantul# a retras sau modificat oferta nainte de adjudecare% c$!tig$nd licitaia refuz s nc6eie sau s e0ecute contractul n condiiile ofertei ferme prezentate% nu ofer dup nc6eierea contractului o garanie suplimentar de bun e0ecuie a contractului. <ecanismul de derulare este urmtorul# (,) =>7*?/@? (e0portator% ordonator de garanie) ((&; ) (& ) (( ) (A ) (5) =>7*?/ () ) (' ) (&&) B/@1/ G/*/@?C

=*G/@2D/?=*EF F212?/G272 (importator, beneficiarul garaniei) Fig. nr.9 Mecanismul derulrii garaniei de participare la licitaie &. 2nvitaia de participare la licitaie% cumprarea caietului de sarcini. -. ntocmirea ofertei% inclusiv stabilirea preului, n funcie de care se va calcula valoarea garaniei prin aplicarea procentului precizat n caietul de sarcini. ,. 8olicitarea emiterii garaniei de licitaie. 5. 7miterea garaniei de participare la licitaie. .. 70pedierea ofertei te6nice !i a ofertei comerciale nsoit de garania bancar. a. n cazul adjudecrii licitaiei A. @otificarea acceptrii ofertei de ctre organizatorul licitaiei. (. nc6eierea contractului. ). *eturnarea garaniei de organizatorul licitaiei, bncii garante. b. n cazul adjudecrii licitaiei i ne!nc"eierii c#ntractului '. 8olicitarea de organizator a e0ecutrii garaniei !i stingerea obligaiei de plat asumat de banca garant (garanie contra bani). &;. /nularea ofertei. c. n cazul nec$ ti%rii licitaiei &&. *eturnarea garaniei bncii garante. 5. Garania de bun e&ecuie. "rin solicitarea unei astfel de garanii, cumprtorul urmre!te s se acopere de riscul ce l-ar putea avea ca rezultat al nendeplinirii sau ndeplinirii defectuoase a obligaiilor asumate prin contractul comercial de v$nzare. =biectul garaniei l constituie obligaia v$nztorului de a livra ntocmai din punct de vedere cantitativ !i calitativ marfa convenit !i efectuarea livrrilor la timp fa de graficul sau termenele de livrare stabilite prin contract. 9aloarea garaniei precizat prin contractul de baz, ca procent din valoarea mrfurilor sau prestaiei (construcii, montaje, e0ecuie), de regul, se situeaz ntre .: !i -;: din valoarea prestaiei. 5

/ceast sum este destinat s acopere lipsurile calitative ale mrfii, penalizrile pentru nelivrare sau livrare cu nt$rziere sau orice alte prejudicii cauzate cumprtorului prin nee0ecutarea sau e0ecutarea incomplet sau defectuoas a contractului. .. Garania de bun 'unci#nare . 1onstituie o variant a garaniei de bun e0ecuie% adesea, n practic, ea poart aceea!i denumire, iar diferenierea apare doar n te0tul garaniei, acoperind perioada de garanie tehnic. =biectul garaniei l constituie acoperire riscului cumprtorului pe care acesta l-ar avea dup livrarea mrfii, ca urmare a nendeplinirii sau ndeplinirii defectuoase a obligaiilor asumate de v$nztor privitor la# remedierea defeciunilor constatate, nlocuirea total sau parial a mrfii care nu corespunde parametrilor calitativi stabilii prin contract, efectuarea service-ului pe perioada garaniei te6nice, etc. 9aloarea garaniei, stabilit procentual prin contract, variaz ntre .: !i -;: din valoarea mrfii sau prestaiei. A. Garania de re(tituire a a)an(ului. "lile n avans n cadrul contractelor comerciale constituie un procedeu uzual n perioada contemporan. 2niial, conceput ca un instrument de asigurare a interesului cumprtorului pentru marfa contractat, avansul a evoluat rapid ctre funcia sa principal acceptat n prezent, ca mijloc de finanare a e0porturilor. "rin obiectul su, garania de restituire a avansului are un caracter strict financiar, tipic acestuia fiind angajamentul de a restitui o sum de bani cu cea avansat, la care, de regul, se adaug un procent de dob$nd convenit ntre pri, aplicat pe perioada imobilizrii fondurilor n posesia v$nztorului, respectiv pe perioada dintre plata avansului !i momentul restituirii lui. 8pecific acestei garanii este c valoarea garaniei se diminueaz proporional cu procentul de avans ncasat, pe msura e0ecutrii obligaiilor furnizorului, atestate prin prezentarea documentelor contractuale (documente de livrare, situaii de lucrri, etc.). <ecanismul de derulare a garaniei de restituirea avansului este urmtorul# 7H"=*?/?=* - ordonator garanie (B/@1/ G/*/@?/?C

(5 )

(.&)

(.-)

(.,)

(, )

(A&)

(A)

(A,)

2<"=*?/?=* - beneficiarul garaniei Fig. nr.10 Mecanismul derulrii garaniei de restituire a avansului 1ontract comercial internaional% 70portatorul solicit bncii sale emiterea unei garanii% Banca emite garania n favoarea importatorului% "lata avansului de ctre importator% a. ndeplinirea obligaiilor contractuale de e0portator .&.livrarea mrfii% A&. *eturnarea garaniei bncii garante% b. @endeplinirea obligaiilor (total sau parial) asumate prin contract de e0portator .-. *estituirea avansului% A-. *eturnarea garaniei bncii garante% c. @endeplinirea obligaiilor !i refuzul de a restitui avansul de e0portator .,. 8olicitare !i refuz de restituire avans% A,. 8olicitare de e0ecutare a scrisorii de garanie !i stingerea obligaiei prin plata efectuat de banca garant (. Garania de plat. 7a poate fi utilizat, prin definirea !i adaptarea obiectului ei, at$t plilor derulate prin acreditiv documentar cu plata prin acceptare, c$t !i n cazul incassoului documentar !i financiar. Garania de plat poate mbrca n practic urmtoarele forme. a b c garania pur de plat este garania prin care banca emitent se oblig ea ns!i s ac6ite contravaloarea prestaiei efectuate de e0portator. garania de plat la incasso. /re caracter de rezerv (outstanding), e0portatorul apel$nd la ea numai n cazul refuzului de plat a importatorului. garania pentru plata efectelor de comer. =biectul garaniei l reprezint angajamentul garantului de a onora (plti) la scaden# cambii trase asupra cumprtorului sau bilete la ordin remise la cumprtor n favoarea e0portatorului. A

e regul, o astfel de garanie, pentru a fi asiguratorie, trebuie s conin !i angajamentul garantului de a obine de la cumprtor acceptarea cambiilor, acceptul acesteia reprezent$nd de fapt certitudinea creanei prin recunoa!terea ei de cumprtor (tras). d !arania de aval const n asumarea obligaiei bncii garante de a analiza efectele acceptate de tras (debitor). Garania n aceast variant poate fi cesionat o dat cu scoaterea efectelor de comer, nlesnind v$nzarea creanei pe care o reprezint aceasta. 9alabilitatea acestei garanii dureaz p$n n momentul analizrii de ctre garant a efectelor de comer, moment n care, angajamentul garantului este considerat realizat garantul realist rm$n$nd obligat prin garania cambial care este avalul. e !arania de plat a ratelor scadente reprezint acoperirea riscului de neplat a ratelor scadente (!i a dob$nzilor). "rintr-o astfel de garanie, e0portatorul are posibilitatea de a solicita direct bncii garante plata la termenul cuvenit a fiecrei rate scadente prin prezentarea titlului de credit. urata garaniei este determinat de scadena ultimei rate scadente. f !arania de restituire a unei "ncasri anticipate la e#port constituie garantarea restituirii plii anticipate a unui e0port (livrri) !i este egal cu suma pltit anticipat, uneori put$nd fi incluse !i pli referitoare la penalizri privind nt$rzierea livrrilor. ). Garania de de(c"idere a acrediti)ului d#cu*entar. *olul acestei garanii poate fi# 8 substituie temporar acreditivul documentar, atunci c$nd importatorul, din diferite considerente, nu poate desc6ide / , ndat dup nc6eierea contractului su% nlocuie!te acreditivul documentar, n sensul c dac importatorul nu desc6ide / , la termenul convenit, e0portatorul prezint documentele privitoare la e0portul mrfii bncii garante, iar dac acestea sunt n bun ordine, banca garant efectueaz plata. '. Garania de ad*i(ie te*p#rar. /dmisia temporar este o sintagm ce desemneaz ansamblul activitilor privind trimiterea n strintate sau primirea n ar a unor mrfuri fr plata ta#elor vamale. /stfel, aceast garanie, de!i are n vedere o relaie economic internaional se emite n favoarea unei autoriti locale (vamale) din aceea!i ar (

cu ordonatorul !i garantul. 2deea de baz a admisiei temporare este c marfa sau produsul n discuie este admis temporar n ara respectiv, urm$nd ca la un termen dat s se ntoarc n ara de origine. e e0emplu, n cazul lucrrilor de construcii 4 montaj, e0portatorii pentru realizarea acestora utilizeaz !i utilaje proprii, aduse din ara lor, pe care o dat cu terminarea lucrrilor respective le readuc n ar. =biectul garaniei l constituie asigurarea administraiei vamale c ordonatorul va plti ta0ele vamale aferente intrrii utilajelor, mrfurilor n ara importatorului n cazul n care, dup terminarea lucrrilor a obligaiilor contractuale, nu procedeaz la returnarea n ara de origine (sau dup caz, la ree0port) sau la casarea lor. 9aloarea acestor garanii se situeaz la nivelul potenial al ta0elor vamale potrivit tarifului vamal din ara importatoare !i ta0ei aferente tipului de utilaje, mrfuri introduse (grupa de produse n care se ncadreaz). n construcia financiar a operaiunilor care incumb o garanie de admisie temporar agenii economici trebuie s aib n vedere# 7miterea garaniei de ctre banc presupune e0istena unui disponibil n cont, prin care s fie garantat de agentul economic. ntre &;-&;;: din valoarea garantat% =rice emitere de garanie presupune plata unui comision bancar, calculat asupra valorii garaniei !i aplicat trimestrial sau pe fraciune de trimestru. &;. Garania de c#*pen(aie pentru e&p#rt prealabil este angajamentul de plat al bncii garante de a plti contravaloarea mrfurilor primului e0portator, livrate n vederea compensrii, n cazul n care partenerul de contract nu-!i ndepline!te angajamentul ca ntr-un anumit termen s livreze mrfurile n compensare. 9aloarea garaniei este egal cu valoarea mrfurilor care urmeaz a fi primele livrate, desigur, egale valoare cu cele primite n compensare. &&. Garania pentru e&p#rtul !n c#n(i%naie . "rin contractul de consignaie, o parte denumit c#n(i%nantul, ncredineaz unei alte persoane 4 c#n(i%natarul, mrfuri spre a le vinde n nume propriu la un pre dinainte stabilit, pe contul consignantului, cu obligaia, fie s-i fie remis preul obinut, fie de ai restitui marfa. 1onsignantul are riscul ca partenerul de contract s nu-i mai plteasc contravaloarea mrfurilor date n consignaie sau s nu le mai restituie deloc, sau n aceea!i stare de calitate n care le-a primit. /ceste riscuri se pot acoperi printr-o scrisoare de garanie bancar emis n favoarea firmei care face e0port n consignaie. ) isponibilul, negociat, se poate situa

"roblema se trateaz asemntor !i n cazul trimiterii (sau dup caz) primirii de ma!ini !i utilaje pentru testare !i omologare !i a trimiteriiIprimirii de materiale pentru prelucrare. &-. Garanii + c#ntra%aranii. n unele ri, angajamentele de plat asumate de bnci strine n favoarea beneficiarilor locali nu sunt permise de reglementrile naionale n materie de garanii. n aceste ri, nu sunt acceptate dec$t garanii emise de ctre bnci comerciale locale. "entru ca bncile comerciale locale s emit propriile angajamente de plat n favoarea beneficiarului situat n acea ar, este necesar s e0iste un alt angajament de plat n favoarea bncii beneficiarului emis de banca ordonatorului. /stfel, n acest caz apar dou angajamente de plat# "rimul este angajamentul de plat asumat de banca ordonatorului n favoarea bncii beneficiarului. /ceasta este denumit contragaranie. /l doilea angajament de plat este cel asumat de banca local a beneficiarului garaniei, emis n baza contragaraniei primite. /ceasta este garania.

B/@1/ G/*/@?C

(-)

B/@1/ G/*/@?C F=1/FC (, ) B7@7>212/*EF G/*/@G272

(& ) =* =@/?=*EF G/*/@G272

Fig. nr. 11 $ransmiterea contra%garaniei &i garaniei &. =rdonatorul ordon bncii sale emiterea contragaranii n favoarea bncii locale din ara beneficiarului garaniei. -. Banca emitent transmite contragarania bncii locale. ,. Banca local, n baza acesteia emite propriul su angajament de plat fa de beneficiarul local.

'

1onsecina practic !i direct pentru ordonator, respectiv dou angajamente de plat pentru aceea!i sum, una singur, se concretizeaz n plata de dou ori a comisioanelor !i spezelor bancare, solicitate de cele dou bnci implicate n garantarea plii. n cazul contragaraniilor, legea aplicabil este ntotdeauna legea rii beneficiarului garaniei. "ractica relev c sistemul contragaraniilor se nt$lne!te !i n cazul contractelor de construcii, lucrri publice, v$nzri de uzine ,,la c6eie+. n aceste cazuri, de regul, contractul este nc6eiat cu un antreprenor general de lucrri, dar acesta la r$ndul su, poate subcontracta altor firme anumite lucrri. n aceste cazuri, bncile subcontractanilor contragaranteaz pentru partea de contract ce i revine clientului ei (subcontractorului) n raport cu banca antreprenorului general. n mecanismul contragaraniilor, banca strin care emite garania este denumit %arant de pri* ran%, iar banca ordonatorului este denumit %arant de ran%ul al d#ilea (au c#ntra%arant.

&;