UNIVERSITATEA BABE-BOLYAI CLUJ-NAPOCA

FACULTATEA DE TIINE ECONOMICE I GESTIUNEA

AFACERILOR

SUPRAVEGHEREA PRUDENEI BANCARE N

ROMNIA

Prof. Univ. dr. TRENCA IOAN

-2011-

SUPRAVEGHEREA PRUDENEI BANCARE N..........................................................2

ROMNIA..........................................................................................................................2
1. Rolul bancii centrale in domeniul supravegherii bancare............................................3
1.1. Autoritatea de supraveghere bancar....................................................................3

2. ncredinarea autoritii de supraveghere bancar.......................................................3

2.1. Supravegherea bancar n Romnia......................................................................5
2.2. Msuri pe care Banca Naional a Romniei le-a adoptat pentru mbuntirea
activitii de supraveghere a instituiilor de credit.......................................................6
2.3. Reglementarea prudenial a sistemului bancar....................................................7
3. Cerinele prudeniale ale supravegherii bancare..........................................................8
4. Supravegherea bancar propriu-zis.........................................................................13
4.1. Supravegherea on-site.........................................................................................14
4.2. Supravegherea OFF-SITE...................................................................................15
5. Concluzii:...................................................................................................................16

SUPRAVEGHEREA PRUDENEI BANCARE N

ROMNIA

Abstract:
The Basel Committee proposes to permit banks a choice between two broad
methodologies for calculating their capital requirements for credit risk. One alternative
will be to measure credit risk in a standardised manner, supported by external credit
assessments. The alternative methodology, which is subject to the explicit approval of the
banks supervisor, would allow banks to use their internal rating systems for credit risk.

1. Rolul bancii centrale in domeniul supravegherii bancare

1.1. Autoritatea de supraveghere bancar
Principiul supravegherii prudenei bancare const n delegarea de competene unei
autoriti de a superviza, n virtutea unor reguli i principii legale, modul n care se
organizeaz i se desfoar activitatea bancar n economie.
Supravegherea bancar urmrete atingerea unor obiective, cele mai importante fiind:1

Meninerea ncrederii pubicului n sectorul bancar, insi existena autoritii de

supraveghere bancar constituie un factor psihologic care contribuie la creterea
ncrederii n sistemul bancar;

Protejarea fondurilor clienilor, prin limitarea riscului asumat de ctre acetia n

momentul constituirii depozitelor, pe durata pstrrii i utilizrii lor, ca surs
atras de ctre bnci;

Dezvoltarea unui sistem bancar viabil i stabil, n msur s ofere clienilor

produse i servicii bancare de calitate i la un cost rezonabil;

Respectarea legilor i reglementrilor privind activitatea bancar.

n scopul realizrii obiectivului principal al supravegherii prudeniale, i anume acela de

meninere a stabilitii i a ncrederii n sistemul bancar, instituiile de credit sunt
monnitorizate pe toat durata funcionrii lor n ceea ce privete modul n care evolueaz
acestea i ndeplinesc criterii de pruden i performan bancar.

2. ncredinarea autoritii de supraveghere bancar

1

Roca T., Moned i credit, Editura Altip, Alba Iulia, 2001, pag 330

n lumea bancar se ridic problema crei instituii s-i fie atribuit autoritatea
supravegherii prudeniale a sistemului bancar, care const n delegarea de competene
unei autoriti de a supraveghea modul n care se organizeaz i desfoar activitatea
bancar n economie.
n urma studiilor efectuate s-au delimitat trei concepte fundamentale potrivit crora
fiecrei ri se poate aplica principiul supravegherii bancare:2
1) Autoritatea

supravegherii

bancare

fie

ncredinat

unei

instituii

guvernamentale (de regul, Ministerul Finanelor). n acest caz, avantajul ar fi c

toate bncile ar contribui prin activitatea lor la susinerea programului
guvernamental de dezvoltare economico-social a rii, dar apare dezavantajul c
bncile i-ar pierde autonomia propriu-zis, fiind aservite unor interese politice,
atta timp ct se tinde spre o politizare a ministerelor.
2) Autoritatea supravegherii bancare s fie atribuit unei instituii independente. n
cazul n care se opteaz pentru aceast variant, avantajul este c ar fi promovate
n economie criterii tiinifice, tehnocrate, ns exist riscul ca economia s fie
aservit unui grup de persoane care, dac i pierd moralitatea, beneficiaz de o
anumit putere i de o serie de avantaje materiale.
3) Cel de-al treilea concept se refera la ncredinarea autoritii de supraveghere
bancar Bncii Naionale , n calitatea ei de banc central i de emisiune. Avnd
n vedere c scopul supravegherii este asigurarea viabilitii i stabilitii
sistemului bancar. n multe ri s-a optat pentru aceast variant, banca central,
ca manager al politicii monetare i creditor de ultim instan, fiind considerat
instituiia cea mai potrivit pentru realizarea acestui deziderat.
Fondul Monetar Internaional recomand rilor care au bnci centrale puternice, cu
tradiie, sa nu li se scad influena i autoritatea, prin ncredinarea responsabilitii
asigurrii supravegherii bancare altei instituii. Eficiena autoritii de reglementare i
supraveghere bancar depinde, nu att de mult de localizarea din punct de vedere

Trenca I., Metode i Tehnici Bancare, Editura Casa Crii de tiin, Cluj-Napoca, 2008, pag.15

instituional, ci de conductorul su, de finanarea i independena fa de influenele

politice.3

2.1. Supravegherea bancar n Romnia

n ara noastr, autoritatea de supraveghere bancar este Banca Naional a Romniei, n

calitatea ei de banc central, aceasteia i revine sarcina de a autoriza funcionarea
instituiilor de credit i de a supraveghea activitatea lor. n consecin, instituiile de
credit pot s-i desfoare activitatea n Romnia doar n urma acordului emis de Banca
Naional a Romniei.4
n Romnia, Comisia de Supraveghere este format din 8 membrii i este condus de
ctre guvernatorul BNR, Mugur Isrescu. Atribuiile i competenele sale const n
evaluarea i monitorizarea funcionrii instituiilor de credit pentru a asigura calitatea
activelor, a peformanelor financiare i ncadrarea lor n nivelul reglementat a
indicatorilor de pruden bancar. 5
Conform obiectivului de stabilitate financiar, BNR monitorizeaz i evalueaz
ndeaproape i continuu sistemul bancar, pentru a identifica orice factor de risc.
Maturizarea treptat a sistemului bancar romnesc i creterea complexitii activitilor
bancare au condus la monitorizarea riscurilor, cu un interes deosebit n identificarea i
aprecierea riscului de credit, de pia, operaional i de reputaie. Analiza lunar a
stabilitii sistemului bancar, efectuat cu un set de indicatori economici, financiari i de
pruden bancar, a fost completat prin evaluri periodice a potenialelor riscuri de pia
i de credit, realizate de ctre organizaiile financiare internaionale sau de ctre Comisia
European.

Roca T., Moned i credit, Editura Altip, Alba Iulia, 2001, pag 335
Beju D., Banca Naional a Romniei-Banc Central a rii, Ed. Casa Crii de tiin, Cluj-Napoca,
2007, pag 211.
5
Mugur I. , Banque Nationale de Roumanie, Bucureti, 2005, pag. 20.
4

Structura sistemului bancar din Romnia s-a modificat n urma aderrii rii noastre la
UE i a liberalizrii pieei serviciilor, un numr de 190 instituii strine si-ai exprimat
intenia de a-i desfura activitatea bancar n mod direct pe teritoriul Romniei, dintre
care 174 instituii bancare, 3 instituii financiare nebancare i 13 instituii emitente de
moned electronic. n pofida crizei financiare internaionale i a creditrii accelerate din
ultimii ani, sistemul bancar romnesc poate fi apreciat ca fiind stabil n ansamblul su, cu
niveluri ale capitalizrii, solvabilitii i lichiditii conforme cu cerinele prudeniale.6
In consecin putem preciza c piaa bancar din Romnia dup aderarea la Uniunea
European a trezit interesul mai multor bnci strine care i-au exprimat dorina de a
ptrunde pe piaa financiar- bancar din ara noastr.

2.2. Msuri pe care Banca Naional a Romniei le-a adoptat pentru

mbuntirea activitii de supraveghere a instituiilor de credit
Implementarea standardelor i reglementrilor europene din documentele elaborate de
Comitetul Supraveghetorilor Bancari Europeni (CEBS) a reprezentat n continuare un
obiectiv principal al Bncii Naionale a Romniei. Particularitile anului 2008 au impus
ntrirea cooperrii internaionale prin consultri i ntlniri periodice ntre Banca
Naional a Romniei i autoritile de supraveghere din strintate.
Printre evenimentele importante ale anului 2008 s-a regsit evaluarea modului de
implementare de ctre BNR a celor 25 de principii de la Basel pentru o supraveghere
eficient. O echip format din specialiti ai FMI i ai Bncii Mondiale a desfurat n
noiembrie 2008, un astfel de exerciiu n cadrul programului de evaluare a sectorului
financiar din Romnia (FSAP).
Cele 25 de principii de la Basel se refer la: (1) obiectivele, independena,
capacitatea, transparena i cooperarea autoritii de supraveghere; (2)
activiti permise; (3) criterii de autorizare; (4) transferul proprietii; (5)
6

Raport Anual pe anul 2008 al Bncii Naionale a Romniei

achiziii majore; (6) adecvarea capitalului; (7) procesul de management al

riscului; (8) riscul de credit; (9) activele problem, provizioanele i rezervele;
(10) expunerile mari; (11) expunerile fa de persoanele aflate n relaie
special; (12) riscurile de ar i de transfer; (13) riscul de pia; (14) riscul
de lichiditate; (15) riscul operaional; (16) riscul de rat a dobnzii; (17)
auditul i controlul intern; (18) abuzul n serviciile financiare; (19) procesul de
supraveghere;

(20)

tehnici

de

supraveghere;

(21)

raportarea

ctre

autoritatea de supraveghere; (22) contabilitatea bancar; (23) capacitatea de

corecie i remediere a deficienelor deinut de supraveghetori; (24)
supravegherea consolidat; (25) relaia dintre autoritile de supraveghere
din ara de origine i ara-gazd. Rezultatul acestei evaluri a fost favorabil,

apreciindu-se c majoritatea principiilor au fost implementate cu succes i c aproape

toate recomandrile misiunii anterioare au fost puse n practic.
O alt direcie important pentru activitatea de supraveghere a constituit-o monitorizarea
activitii instituiilor financiare nebancare (IFN), un sector n plin expansiune, ale crui
active au ajuns n 20008 la 8,4 la sut din PIB. O pondere foarte mare n totalul
activitilor desfurate de IFN o deine leasingul financiar (78,7 la sut), n scdere
uoar fa de anul precedent. Supravegherea activitii IFN s-a desfurat att off-site,
ct i on-site, finalizndu-se cu avertismente i sanciuni aplicate de ctre BNR.

2.3. Reglementarea prudenial a sistemului bancar

Reglementarea n domeniul supravegherii prudeniale s-a impus ca o necesitate n

vederea asigurrii unui sistem bancar care, prin nivelul capitalizrii, calitatea
acionariatului i a administratorilor, capacitatea de a acoperi riscurile specifice activitii
bancare, s nu pericliteze stabilitatea sectorului financiar-bancar din Romnia.7

Mugur Isrescu, Reforma bancar din Romnia: 1990-2002 n Simpozionul de istorie i civilizaie bancar
Cristian Popiteanu, Bucureti, 22-23 noiembrie 2002, Primul deceniu al reformei bancare din Romnia,
pag. 59

n vederea asigurrii bunei funcionri a sistemului bancar, autoritii de supraveghere i

revine sarcina esenial de a elabora reglementri prudeniale, care s garanteze
administrarea eficient de ctre societile bancare a riscurilor specifice activitii lor. n
acest scop, reglementrile de pruden bancar elaborate de Banca Naional a Romniei
sunt aliniate la standardele internaionale n materie, fiind n concordan att cu
principiile generale stabilite de Comitetul de la Basel privind activitatea de supraveghere
bancar, ct i cu Directivele Uniunii Europene privind reglementarea activitii
instituiilor financiare i de credit.
Astfel, Banca Naional a Romniei a adoptat reglementri privind registrul societilor
bancare, mprumuturile mari acordate clienilor de ctre societile bancare,
supravegherea poziiilor valutare ale societilor bancare, capitalul minim al acestora,
calculul fondurilor proprii, clasificarea creditelor i constituirea provizioanelor de risc,
determinarea gradului de solvabilitate.

3. Cerinele prudeniale ale supravegherii bancare

Banca Naional a Romniei este direct implicat n elaborarea cadrului de reglementare
a domeniului supus consolidrii, a metodelor, a informaiilor necesare pentru realizarea
supravegherii consolidate, precum i a cerinelor prudeniale.
n vederea asigurrii bunei funcionri a sistemului bancar, Banca Naional a elaborat i
adoptat o serie de cerine prudeniale (indicatori de pruden bancar), care trebuie
respectate de ctre toate bncile care funcioneaz n Romnia, cele mai importante fiind
urm[toarele: 8
1. Indicatorii de solvabilitate (adecvarea capitalului): fondurile proprii ale unei
societi bancare trebuie s reprezinte cel puin 12% din totalul activelor acesteia i
elementelor n afara bilanului ponderate n funcie de gradul de risc, iar indicatorul de
solvabilitate calculat ca raport ntre capitalul propriu i totalul activelor i elementelor n
afara bilanului ponderate n funcie de risc trebuie s fie 8%, iar limmita minim a
8

Beju D. Op. Cit., pag. 244

indicatorului de solvabilitate calculat ca raport ntre nivelul capitalului social al bncii i

activele sale bilaniere i elementele extrabilaniere ponderate n funcie de gradul de risc,
va fi de 5%.
Reglementarea prudenial fixeaz praguri minime pentru fondurile proprii n funcie de
riscurile la care instituiile bancare sunt expuse.
Exemple de ponderi n funcie de risc pe categorii de active:
-

numerarul i disponibilul la Banca Naional a Romniei se pondereaz cu 0(au

riscul 0)

cecurile, cupoanele i alte elemente n curs de ncasare se pondereaz cu 20%;

creditele acordate cu ipotec asupra imobilelor se pondereaz cu 50%

n ceea ce privete profitabilitatea sectorului bancar Romnesc putem observa

urmtoarele evoluii ale indicatorilor: Profit net, ROE i ROA
Grafic Nr. 1
Evoluia indicatorilor de profitabilitate

Sursa: www.bnr.ro.
2. Expunerile privind creditele:

Supravegherea expunerilor mari

Expunerea mare reprezint expunerea net fa de un singur debitor, a crei valori
reprezint cel puin 10% din fondurile proprii ale bncii. Nivelul unei expuneri mari nu
poate depi 20% din fondurile proprii ale bncii, iar suma total a expunerilor mari nu
va putea depi de 8 ori nivelul fondurilor proprii ale bncii.
Supravegherea mprumuturilor acordate persoanelor aflate n relaii speciale,
personalul propriu, precum i familiilor acestuia.
Bncile nu pot nregistra mprumuturile acordate persoanelor cu care se afl n relaii
speciale i nu pot acorda mprumuturi n condiii de favoare acestor persoane. Suma
total a mprumuturilor nete acordate persoanelor aflate n relaii speciale cu banca nu
poate depi 20% din fondurile proprii ale bncii. Suma total a mprumuturilor nete
acordate de banc personalului propriu, inclusiv familiilor acestuia nu poate depi 5%
din fondurile proprii ale bncii.
3. Expunerea valutar:
La sfritul fiecrei zile lucrtoare poziia valutar total nu poate depi 10% din totalul
fondurilor proprii ale bncii.
4. Valoarea participaiei unei bnci la capitalul unei societi comerciale
nonbancare nu poate depi 15% din fondurile proprii ale bncii. Valoarea total a
participaiilor la societi comerciale nu poate depi 60% din fondurile proprii ale bncii.
5. Societile bancare pot efectua investiii n valori mobiliare n limita a maximum
100% din fondurile proprii, cu excepia celor n titluri n stat.
6. O banc poate participa la capitalul unei alte bnci n limita a 5% din capitalul
acesteia, cu condiia participrii unei bnci strine sau a unei instituii financiare
internaionale.

10

7. Societile bancare trebuie s clasifice creditele acordate clienilor pe cinci

categorii:
1) categoria standard sunt creditele acordate clienilor profitabili ce prezint
performane financiare bune i foarte bune i care i achit la termen toate
obligaiile rezultate din contractul de credit;
2) categoria n observaie sunt creditele acordate clienilor cu performane
financiare bune, dar care uneori au probleme cu rambursarea ratelor i dobnzilor,
situaia lor mbuntindu-se repede, ntr-un orizont de timp previzibil i imediat;
3) categoria substandard sunt creditele acordate clienilor cu performane
financiare bune i chiar foarte bune, dar la care ntrzierile n rambursarea ratelor
i dobnzilor sunt mai mari de 30 de zile, precum i clienilor care au rezultate
financiare mai puin bune dar i achit obligaiile fa de banc;
4) categoria ndoielnic sunt creditele acordate clienilor cu rezultate financiare
slabe sau care au ntrzieri sistematice n plata ratelor i a dobnzilor datorate.
5) categoria pierdere sunt credite acordate clienilor cu performane financiare
slabe sau foarte slabe i pentru care riscul de neplat este major. Aceste active
sunt considerate ca fiind nencasabile i de o valoare att de mic nct definirea
lor n continuare ca active bancabile nu mai este indicat.
La categoria creditelor restante i ndoielnice n capitaluri proprii i active,evoluia
acestora este reprezentat n graficul de mai jos:

Grafic Nr. 2
Calitatea creditelor
Credite restante i ndoielnicen capitaluri proprii i active

11

Sursa: Rodica Popa

Evoluia calitii de credite al bncilor din Romnia
Aceast clasificare a activelor n cele cinci categorii prezentate fer o baz pentru
determinarea unui nivel adecvat de provizioane pentru pierderile posibile din credite,
cunoscute sub denumirea de provizioane specifice de risc de credit.
n ceea ce privete evaluarea performanelor financiare, conform Regulamentului BNR
nr.5/2002 creditele sunt incluse n aceleai cinci categorii (A-E), serviciul datoriei este
apreciat diferit, astfel:9
-

bun, n situaia n care ratele i dobnzile sunt pltite la scaden sau cu o

ntrziere maxim de 15 zile;

slab, n situaia n care ratele i dobnzile sunt pltite cu o ntrziere de pn la 30

de zile;

necorespunztor, n situaia n care ratele i dobnzile sunt pltite la scaden sau

cu o ntrziere de peste 90 de zile.

Bncile trebuie s constituie provizioane specifice de risc, astfel: credit standard- 0%;
credit n observaie- 5%; credit substandard- 20%; credit ndoielnic- 50%; credit
pierdere- 100%.

Regulamentul BNR nr.5/2002 privind clasificarea creditelor o plasamentelor, precum i constituirea,

regularizarea i utilizarea provizioanelor specifice de risc de credit, cu modificrile i completrile
ulterioare

12

8. Societile bancare au obligaia s-i calculeze lunar fondurile proprii (formate din
capital propriu i capital suplimentar) pe baza datelor din balana contabil a fiecrei luni,
conform unei metodologii stabilite de Banca Naional a Romniei,
9. Societile bancare trebuie s repartizeze din profitul brut sume destinate
constituirii rezervei generale pentru riscul de credit n limita a 2% din soldul
creditelor acordate.
10. Societile bancare sunt obligate s-i constituie i s pstreze n cont la Banca
Naional a Romniei rezervele minime obligatorii, ale cror plafoane se stabilesc
lunar potrivit unor norme ale bncii centrale.
11. Societile bancare sunt obligate s cotizeze la constituirea Fondului de Garantare
a Depozitelor n sistemul bancar, printr-o contribuie de baz de 1% din capitalul
social, pltit la nfiinare, o contribuie anual pe care fondul o pretinde fiecrei bnci n
limita a 0,6% din capitalul social i contribuii speciale.
12. Societile bancare au obligaia s prezinte periodic Bncii Naionale a Romniei
situaii financiar-contabile, referitoare la datele din bilan, contul de profit i pierdere,
precum i alte lucrri contabile.
Dinamica indicatorilor financiar-contabili i prudeniali a fost influenat de ritmul mai
lent al activitii de creditare, n condiiile meninerii unor valori subunitare ale
indicatorilor privind creditele restante i ndoielnice, de creterea volumului capitalului
propriu, de meninerea unui nivel mai acceptabil al solvabilitii, al lichiditii i al
indicatorilor de performan financiar (ROA i ROE).

4. Supravegherea bancar propriu-zis

Supravegherea prudenial bancar propriu-zis, pe durata funcionrii societii bancare
const n monitorizarea, pe baza raportrilor prudeniale i prin inspecii la sediul

13

bncilor, a modului n care societatea bancar evolueaz n economie i ndeplinete

criteriile specifice de pruden i performan bancar.
Supravegherea prudenial a activitii bncilor-persoane juridice din romne i a
sucursalelor bncilor strine este realizat de Banca Naional a Romniei prin dou
modaliti:
1. prin inspeciile pe care personalul de specialitate al bncii centrale le desfoar la
sediul bncii i la sediile secundare ale acesteia, att n cadrul unor tematici
generale aplicabile tuturor entitilor din sistem, ct i n perioadele consacrate
verficrii concrete a modului n care se aplic practic reglementarile n materie
de ctre banca suspus aciunii de supraveghere (on-site).
2. prin raportri periodice pe care bncile trebuie s le transmit n conformitate cu
reglementrile n domeniu (off-site).
Activitatea de supraveghere bancar implic profesionalismul personalului de inspecie
bancar i responsabilitatea acestuia, n aprecierea informaiilor, datelor i documentelor
obinute prin raportrile periodice ale societilor bancare, astfel nct s se poat realiza
eficiena supravegherii prudeniale ca o premis a meninerii viabilitii sistemului
bancar.

4.1. Supravegherea on-site

Inspeciile la faa locului reprezint ce mai complex form de supraveghere a sistemului
bancar. Echipele care au sarcina s inspecteze instutuiile bancare trebuie s verifice cu
predilecie acele activiti care au cea mai mai probabilitate de a pune banca n faa unor
riscuri importante, obiectivul fiind remedierea deficienelor de management i control
intern ale bncilor nainte ca performanele financiare ale acestora s se deterioreze.
Prin modalitatea on-site se urmresc trei obiective:
1) Verificarea

exactitii

rapoartelor

rudeniale

transmise

autoritii

de

supraveghere, controlarea realitii i acurateii acestora;

2) Asigurarea respectrii legilor i reglementrilor cu caracter bancar, a altor
dispoziii legale;

14

3) Confirmarea strii de sntate a bncilor.

n decursul anului 2008 au avut loc 54 de3 aciuni de inspecie off-site la 31 de bnci
(sedii principale i sucursale), precum i la banca Central Cooperatist CREDITCOOP
i reeaua acesteia. Au fost sancionate 8 instituii de credit, sanciunile constnd n
avertisment scris acordat administratorilor (9 cazuri), respectiv directorilor (4 cazuri) i
bncilor (3 cazuri), precum i amend dat conduceii a dou bnci; n 41 de cazuri s-a
acordat dreptul la remedierea situaiei, cu termene bine stabilite. Sanciunile au fost
acordate pentru anumite aspecte legate de nclcarea procedurilor interne referitoare la
controlul intern i neasigurarea implementrii recomandrilor formulate de acesta sau
nerespectarea limitelor prudeniale pentru anumii indicatori. Printre msurilor impuse sau aflat mbuntirea cadrului de administrare a riscurilor, elaborarea, completarea i
revizuirea normelor, politicilor i procedurilor interne, modificarea sistemelor
informatice, elaborarea i revizuirea planurilor alternative, mbuntirea instrumentelor
de evaluarea a expunerii la riscul operaional, sistarea acordrii unor anumite tipuri de
produse, sistarea extinderii reelei teritoriale, elaborarea planurilor alternative n situaii
de criz.

4.2. Supravegherea OFF-SITE

Supravegherea de tip Off-Site permite autoritii de supraveghere s analizeze, n mod
sistematic sntatea bncilo, bnci care trebuie s prezinte periodic Bncii Naionale a
Romniei informaii (rapoarte) cu privire la:
o Bilanul lunar;
o Situaia contului de profit i pierdere;
o Alte aspecte ale activitii bancare (lichiditatea, solvabilitatea, expuneri mari,
expuneri valutare, etc.).
Obiectivele supravegherii pe baza raportrilor societilor bancare sunt orientate n
urmtoarele direcii:
o Urmrirea primirii n termen de la bncile comerciale a raportrilor privind
indicatorii de pruden bancar;

15

o Analiza n dinamic i evaluarea gradului de performan i a sntii fiecrei

societi bancare n parte, precum i a ntregului sistem bancar;
o Depistarea cazurilor de nencadrare n indicatorii de pruden bancar sau de
nclcare a legii, n vederea lurii msurilor necesare pentru prevenirea
deteriorrii situaiei financiare a bncilor, precum i pentru aplicarea sanciunilor
legale n situaia nerespectrii normelor elaborate de Banca Naional a Romniei.

5. Concluzii:
In ultimii ani, Banca Central a ncercat s ncurajeze nfiinarea de sucursale i filiale a
unor prestigioase societi bancare strine, n vederea intensificrii sistemului bancar
romnesc.
In contextul crizei actuale Banca Naional a Romniei a efectuat numeroase inspecii la
sediul societilor bancare, n scopul verificrii lichiditii financiare a acestor nstituii i
a respectrii de ctre acestea a legilor i relglementrilor n vigoare. Examinrile la faa
locului au fost completate cu supravegherea indirect pe baza raportrilor prudeniale,
urmrind prin ambele modaliti prevenirea i gestionarea crizelor bancare. In cazul n
care bncile sunt afectate de criza financiar, ele, pot s se contracteze mprumuturi de la
Banca Naional a Romniei care are responsabilitatea de a le sprijini fiind creditor de
ultim instan. Pe termen scurt banca central vine n ajutorul instituiilor bancare cu
probleme ns dac aceste probleme nu se remediaz, atunci banca central are drept
obiectiv restructurarea sistemului bancar, fiind necesar nlturarea bncilor insolvabile.

BIBLIOGRAFIE
1. Beju Daniela, Mecanisme monetare i instituii bancare, Ed. Casa Crii de
tiin, Cluj-Napoca, 2009 ;
2. Beju Daniela, Banca Naional a Romniei- Banca Central a rii, Ed. Casa
Crii de tiin, Cluj-Napoca, 2005 ;
3. Mugur Isrescu, Banque Nationale de Roumanie, Bucureti, 2004;

16

4. Mugur Isrescu, Reforma bancar din Romnia: 1990-200, n Simpozionul De

istorie i civilizaie bancar Cristian Popiteanu, 2002, Primul deceniu al
reformei bancare;
5. Mugur Isrescu, Probleme ale politicii monetare ntr-o ar emergent,
Barcelona, 2008;
6. Roca Teodor, Moned i credit, Ed. Altip, Alba Iulia, 2001;
7. Trenca I. Ioan, Metode i tehnici bancare, Ed. Casa Crii de tiin, ClujNapoca, 2008;
8. Trenca I. Ioan., Fundamente ale managementului financiar, Ed. Casa Crii de
tiin, Cluj-Napoca, 2007;
9. Banca Naional a Romniei, Raportul Anual pe 2008;

*** Regulamentul BNR nr. 5/2002 privind clasificarea i utilizarea provizioanelor

specifice de risc de credit, cu modificrile i completrile ulterioare;
*** Norma 15/2004 a BNR privind principiile supravegherii de baz consolidat a
instituiilor de credit.
www.bnr.ro
www.ectap.ro
www.ecb.int
www.zf.ro

17