RISCUL DE CREDIT I MODALITI DE GESTIONARE A ACESTUIA LA O

BANC DIN ROMANIA

Evaluarea riscului global e crei!
Bncile comerciale se confrunt cu o serie de riscuri legate de operaiunile lor
curente, iar expunerea acestora la risc poate fi o expunere inerent activitii obinuite sau
o expunere suplimentar, generat de dorina de a obine profit mai mare dect cel
normal. n cazul primei expuneri este vorba de riscuri pure, iar n cel de-al doilea caz de
riscuri speculative. n funcie de gama de operaiuni bancare ce pot genera riscuri, acestea
din urm pot fi
! riscuri "i#a#ciare "afecteaz direct gestiunea bilanului i includ riscul de credit,
riscul de lic#iditate, riscul de pia i riscul de faliment$%
! riscuri e $res!are asocia!e o$era%iu#ilor i# s"era serviciilor "i#a#ciar&
ba#care "includ riscul operaional, riscul te#nologic, riscul produsului nou i riscul
strategic$%
! riscuri a'bie#!ale "sunt generate de faptul c bncile opereaz ntr-un mediu
concurenial, strict reglementat de autoritatea bancar i ntr-un mediu economic care are
propria sa dinamic$.
Riscul de credit "denumit i risc de insolvabilitate a debitorului sau risc de
nerambursare$ exprim probabilitatea ncasrii efective, la scaden, a fluxului de
numerar anticipat, determinat de creditare. &l este asumat de toate bncile i poate genera
probleme serioase att bncii n cauz, ct i ntregului sistem bancar, dac expunerea la
risc este substanial. 'e aceea, strategia fiecrei bnci trebuie s includ programe i
proceduri de gestionare a riscurilor bancare, n general, i a celor de creditare, n special.
(inimizarea expunerii la risc, alturi de maximizarea rentabilitii, respectarea
reglementrilor bancare i a celor generale constituie obiective principale ale
managementului bancar.
'ecizia de creditare se bazeaz pe elemente de anticipare din activitatea debitorului
"realizarea cas#-flo)-ului previzionat i a unor indicatori financiari$, ceea ce implic
evaluarea riscului i acceptarea lui n cunotin de cauz. n consecin, riscul nu poate fi
evitat, ci doar prevenit i diminuat.
*e lng normele de prudenialitate i de limitare a riscului de credit, emise de
B.+.,., fiecare societate bancar reglementeaz i gestioneaz acest risc conform
normelor i procedurilor proprii de management al riscurilor.
*oliticile de diminuare a riscului de credit, promovate de ctre B.-.,., au n vedere
limitarea accesului la credite al agenilor economici care au rezultate financiare
nesatisfctoare, desfoar activiti n sectoare economice cu probleme sau au datorii
nereglementate fa de ali creditori. .a acordarea creditelor, B.-.,. are n vedere
permanent principiul c prima surs, de rambursare a creditului o constituie capacitatea
mprumutatului de a genera lic#iditi, iar ultima surs garaniile materiale.
n scopul evalurii i al diminurii riscului n activitatea de creditare, de regul,
banca nu acord credite
! agenilor economici care nregistreaz pierderi i nu au perspective de redresare,
cu excepia cazurilor n care, prin acte normative, s-a reglementat altfel%
! agenilor economici care nu contribuie cu capital propriu la finanarea mi/loacelor
circulante sau la realizarea proiectelor de dezvoltare "investiii$%
! agenilor economici care au datorii fa de banc, trecute de aceasta n afara
bilanului i care nu prezint programe viabile de redresare, n msur s asigure
recuperarea rapid a creanelor%
! agenilor economici pentru care s-a instituit procedura de reorganizare sau de
faliment, cu excepia cazurilor n care instana /udectoreasc #otrte c pot fi acordate
credite n vederea reorganizrii i a redresrii activitii debitorului%
! agenilor economici ale cror datorii au fost predate spre valorificare la 0.1.0.2.
i care nu i-au reglementat modul de ac#itare a datoriilor respective.
n cadrul .egii nr. 3456774, cu modificrile i completrile ulterioare i a normelor
de prudenialitate i de limitare a riscului de credit n activitatea bancar, emise de
B.+.,., sunt definii o serie de termeni necesari evalurii riscului de credit, precum
capital propriu, fonduri proprii, expunere brut, expunere net, expunere mare, un singur
debitor, entitate de risc, grup i persoane aflate n relaii speciale cu banca.
*rincipalele reglementri pentru diminuarea riscului de credit sunt urmtoarele
! nivelul unei expuneri mari nu poate depi 89: din fondurile proprii ale bncii
"de la 6 iulie 899;, expunerea fa de un singur debitor a crescut la 83: din fondurile
proprii, conform art. 7 din +ormele B.+.,. nr. 685899< privind supraveg#erea
solvabilitii i expunerile mari ale instituiilor de credit, publicate n (onitorul =ficial
nr. 36 din 86 ianuarie 899;$%
! suma total a expunerilor mari nu poate depi de 4 ori nivelul fondurilor proprii
ale bncii "o expunere mare reprezint cel puin 69: din fondurile proprii ale bncii$%
! valoarea total a mprumuturilor anga/ate de autoritile administraiei publice
locale nu poate depi 3: din totalul veniturilor estimate a fi ncasate de acestea pe
durata anului fiscal n care se face mprumutul%
! creditele "expunerea total$ acordate persoanelor aflate n relaii speciale cu banca
nu vor putea depi 89: din fondurile proprii ale bncii%
! constituirea fondului pentru riscuri bancare generale, n limita a 6: din soldul
activelor purttoare de riscuri specifice activitii bancare, existent la sfritul anului, n
scopul administrrii i a riscului general de credit, rezultat din ansamblul activitii de
creditare.
B.+.,. limiteaz riscul de creditare i prin intermediul indicatorului de
solvabilitate, calculat fie ca raport ntre nivelul fondurilor proprii i expunerea net
aferent activelor bilaniere i elementelor din afara bilanului, fie ca raport ntre mrimea
capitalului propriu i expunerea net. n primul caz, limita minim a indicatorului este de
68:, iar n al doilea caz, de 4:.
*entru a limita riscul de credit i a se ncadra permanent n limitele stabilite de
B.+.,. pentru indicatorul de solvabilitate, B.-.,. asigur evidena conturilor de activ i a
celor de pasiv rectificative aferente acestora, pe entiti de risc i, n cadrul acestora, pe
fiecare produs de care beneficiaz aceasta, cu defalcare pe toate sumele aferente
produsului respectiv.
*rin intermediul +ormelor nr. 456777, B.+.,. a stabilit gradele de risc de credit, n
urmtoarele rubrici distincte >?rad de risc de credit 9:@% ?rad de risc de credit 89:@%
>?rad de risc de credit 39:@% >?rad de risc de credit 699:@.
ncadrarea creditelor ntr-unul din gradele de risc menionate anterior se face n
funcie de entitatea de risc creia i s-a acordat creditul sau de garaniile aferente. 'e
exemplu, dac un credit este acordat unui agent economic i garantat de (inisterul
Ainanelor *ublice, gradul de risc de credit este 9: datorit garantului. n cazul unui
credit acordat unei persoane fizice, care a garantat cu o ipotec pe un imobil ! proprietate
personal, gradul de risc de credit este 39:.
n conformitate cu prevederile .egii nr. 3456774, cu modificrile i completrile
ulterioare, ale ,egulamentului Bncii +aionale a ,omniei nr. 358998 privind
clasificarea creditelor i a plasamentelor, constituirea, regularizarea i utilizarea
provizioanelor specifice de risc de credit, ale +ormelor metodologice nr. 6858998,
bncile, persoanele /uridice romne, sunt obligate ca n scopul prote/rii capitalului
bncii, precum i a depozitelor persoanelor fizice i /uridice i a acoperirii eventualelor
credite care prezint certitudini n recuperare, s constituie provizioane specifice de risc
de credit i dobnd. 'e asemenea, n conformitate cu prevederile ,egulamentului
B.+.,. nr. 358998, serviciul a!oriei reprezint capacitatea debitorului de a-i onora
datoriile la scaden i se exprim ca numr de zile de ntrziere la plat de la data
scadenei, iar $er"or'a#%a "i#a#ciar( evideniaz potenialul economic i soliditatea
financiar a unei entiti economice i se determin pe baza datelor din situaiile
financiare periodice.
I#i%ierea e $roceuri )uriice este reprezentat de cel puin una dintre
urmtoarele msuri adoptate n scopul recuperrii creanelor B darea de ctre instan a
#otrrii de desc#idere a procedurii falimentului% B declanarea procedurii de executare
silit.
-reditele i plasamentele bncilor sunt clasificate lunar prin aplicarea simultan a
criteriilor privind serviciul datoriei, performana financiar i iniierea de proceduri
/uridice, n urmtoarele ca!egorii B s!a#ar% *# observa%ie% B subs!a#ar% B
*#oiel#ic i B $ierere .
-orespondena dintre categoriile de clasificare i cele criteriile de clasificare a
creditelor se stabilete astfel
! $e#!ru sec!orul #eba#car+
6. dac nu au fost iniiate proceduri judiciare:
Performana
financiar
Serviciul datoriei A B C D E
9-63 zile 2tandard n observaie 2ubstandard ndoielnic *ierdere
6C-<9 zile n observaie 2ubstandard ndoielnic *ierdere *ierdere
<6-C9 zile 2ubstandard ndoielnic *ierdere *ierdere *ierdere
C6-79 zile ndoielnic *ierdere *ierdere *ierdere *ierdere
minim 76 de zile *ierdere *ierdere *ierdere *ierdere *ierdere
8. dac s-au iniiat proceduri judiciare, toate creditele acordate sectorului nebancar,
indiferent de performana financiar a clienilor, se consider crei!e ,$ierere-%
! $e#!ru sec!orul i#s!i!u%iilor e crei!+
6. dac nu s-au iniiat proceduri judiciare:
Performana financiar
Serviciul datoriei
A
9-D zile 2tandard
minim 4 zile *ierdere
8. dac s-au iniiat proceduri judiciare, toate creditele sunt clasificate ca i crei!e
,$ierere.
De la sfritul anului 2006 ncile din !niunea Euro"ean se vor alinia "revederilor
#oului Acord de la Basel $Basel %%&' care vor fi oli(atorii i "entru rile aflate )n
"rocesul de aderare la !niunea Euro"ean' aa cum este Romnia/
*ropunerile privind ar#itectura 0cordului Basel EE se bazeaz, pe trei piloni strns
legai ntre ei, respectiv 0 ceri#%e 'i#i'e e "o#uri $ro$rii "volumul fondurilor
proprii trebuie s se situeze la un nivel acceptabil% evaluarea riscurilor se face prin prisma
ratingurilor interne i externe% luarea n calcul a riscurilor operaionale$% 0 $rocesul e
su$raveg1ere $rue#%ial( "solvabilitatea trebuie s corespund profilului de risc%
supraveg#etorii trebuie s evalueze calitatea modelelor de gestionare a riscurilor%
deinerea de fonduri proprii trebuie s depeasc nivelurile minime$% 0 isci$li#a e
$ia%( "bncile trebuie s comunice informaii despre nivelul fondurilor proprii, practicile
de gestionare a riscurilor i profilul de risc$ F<G.
'efinirea fondurilor proprii i nivelul minim al indicatorului de adecvare a
capitalului au rmas la fel ca n cazul lui Basel E. ns, spre deosebire de acordul anterior,
n calculul cerinelor minime de capital a fost introdus, pe lng riscurile de credit i de
pia i riscul operaional. -eea ce s-a modificat substanial a fost faptul c "entru a
evalua riscul de credit' ncile "ot s o"te*e )ntre dou metode+ metoda standardi*at
i metoda a*at "e ratin(uri sau sisteme interne de notare, n cazul metodei
standardizate, ponderile de risc sunt atribuite de instituii externe de rating care, pentru a
fi recunoscute de ctre autoritile naionale de supraveg#ere trebuie s ndeplineasc
anumite criterii. +outatea fa de prevederile 0cordului Basel E const n introducerea
celei de-a cincea clase de risc ! 639:, pentru activitile foarte riscante, i n creterea
flexibilitii. 0stfel, dac n cazul lui Basel E, pentru toate creditele acordate se aplica o
pondere de risc universal de sut la sut, prin metoda standardizat a +oului 0cord,
ponderile de risc conferite creditelor acordate oscileaz ntre 89: i 639:, n funcie de
solvabilitatea i performana fiecrei firme. n cazul celei de-a doua metode, bazate pe
ratinguri sau sisteme interne de notare, ponderile de risc atribuite creditelor acordate vor
fi stabilite c#iar de ctre bncile comerciale. n aceast situaie fiecare anc
comercial' inclusive Raiffeisen' va treui s de*volte sisteme "erformante de
msurare a riscului de credit' a*ate "e oservaii istorice i modele "roailistice i
validate de ctre autoritile de su"rave(-ere ancar, 0vanta/ul principal al metodei
bazate pe ratinguri sau sisteme interne de notare const n faptul c ofer o mai bun
corelaie ntre profilul de risc i fondurile proprii alocate. 2tudiile efectuate n acest sens
sugereaz c, n ciuda faptului c necesit o infrastructur sofisticat i baze de date pe
perioade lungi de timp, cerinele minime de capital solicitate sunt mai reduse dect prin
aplicarea metodei standardizate.
n scopul alinierii la prevederile 0cordului Basel EE, B.-.,. determin necesarul
de capital prin nmulirea activelor ponderate cu gradul de risc de credit, cu procentul de
68:. 'e asemenea, activitatea bncii este mprit pe uniti de afaceri ! corporate i
retail !, iar necesarul de capital se calculeaz att pentru expunerea aferent unitilor de
afaceri, ct i pentru infrastructura care le susine "active fixe, numerar etc.$.
*n la 6 ianuarie 899D, B.-.,. i va construi baza de date, deoarece
determinarea coeficienilor de alocare pentru cele trei riscuri se bazeaz pe datele aferente
unei perioade istorice de <-3 ani.
Te1#ici e $ro!ec%ie a b(#cilor *'$o!riva riscului e crei!/ Ca2ul B/C/R/
'eterminarea necesarului de provizioane specifice de risc de credit, aferent unui
credit sau plasament, presupune parcurgerea urmtoarelor e!a$e
! determinarea a*ei de calcul pentru provizioanele specifice de risc de credit,
astfel
H prin deducerea din expunerea bncii fa de debitor a garaniilor acceptate a fi luate n
considerare n cazul unui credit clasificat n categoriile >standard@, >n observaie@,
>substandard@, >ndoielnic@ i >pierdere@, n situaia n care nu s-au iniiat proceduri
/udiciare i n situaia n care toate sumele respectivului credit nregistreaz un serviciu al
datoriei de cel mult 79 de zile%
H prin luarea n considerare a ntregii expuneri, indiferent de garanii, n cazul unui credit
clasificat n categoria >pierdere@, n situaia n care cel puin una dintre sumele
respectivului credit nregistreaz un serviciu al datoriei mai mare de 79 de zile, precum i
n cazul unui plasament, indiferent de categoria de clasificare aferent acestuia%
! a"licarea coeficientului de "rovi*ionare asu"ra a*ei de calcul oinute
"corespondena dintre categoriile de clasificare i coeficienii de provizionare este
urmtoarea standard ! 9% n observaie ! 9,93% substandard ! 9,8% ndoielnic ! 9,3%
pierdere ! 6$.
! 2tabilirea performanei financiare a solicitanilor de credite are la baz un sistem
de analiz i clasificare a acestora n cinci categorii, dup cum urmeaz
! cate(oria .A/ ! performanele financiare prezente i prognozate, sunt foarte bune
i permit ac#itarea la scaden a dobnzii i a ratei de credit%
! cate(oria .B/ ! performanele financiare sunt bune sau foarte bune, dar acest
nivel nu se poate menine ntr-o perspectiv mai ndelungat%
! cate(oria .C/ ! performanele sunt satisfctoare, dar au o evident tendin de
nrutire%
! cate(oria .D/ ! performanele financiare sunt sczute i cu o evident ciclicitate
la intervale scurte de timp%
! cate(oria .E/ ! performanele financiare arat pierderi i exist perspective clare
c nu pot fi pltite nici ratele de credit, nici dobnzile.
&valuarea performanei financiare a unei entiti economice nebancare, care
conduce la ncadrarea acesteia ntr-una din cele cinci categorii de performan financiar,
se efectueaz cu a/utorul ratin(urilor de credite.
mbinnd analiza factorilor cantitativi cu cei calitativi, ratingul de credite reprezint
un calificativ exprimat numeric, utilizat att la nivel individual "pentru fiecare solicitant
de credite$, ct i pentru evaluarea calitii portofoliului de mprumuturi al unei uniti
bancare teritoriale sau al unei bnci. +ivelul cel mai bun al ratin(ului de credit este 0'
iar cel mai sla 1' nivelul acce"tail fiind de "n la 2.
2istemul de rating de credite al B.-.,. este de ti" i3dimensional, deoarece
coroboreaz rezultatele analizei criteriilor cantitative "cuantificabile$ cu cele calitative
"necuantificabile$ ale clienilor. n cadrul criteriilor cantitative "cuantificabile$, stabilite
pentru clienii corporate, se includ indicatorii de bonitate nregistrai de acetia
"lic#iditatea patrimonial, solvabilitatea patrimonial, profitabilitatea, gradul de
ndatorare$, unele criterii de natura trendului cifrei de afaceri, al ponderii exportului n
cifra de afaceri realizat de client, precum i al sursei de rambursare. Criteriile calitative
"necuantificabile$, stabilite pentru clienii corporate, se bazeaz pe analiza calitii
acionariatului, managementului, gradului de ndeplinire a condiiilor de eligibilitate, a
strategiei adoptate de client, a condiiilor de pia n care-i desfoar activitatea clientul,
pe auditarea raportrilor contabile i pe natura colateralelor.
*entru determinarea ratingului de credite pentru un client corporate se procedeaz astfel
! se evalueaz fiecare indicator cantitativ i calitativ%
! se determin ratingul de credit cu relaia
unde gs I greutatea specific atribuit fiecrui criteriu% -r
6...3
I numrul criteriului de
rating ndeplinit% -, I ratingul de credit
! se stabilete performana financiar a clientului n funcie de ratingul de credit
obinut, conform corespondenei din tabelul de mai /os.
Corespondena dintre ratingul de credit
i performana financiar a unui client corporate
Ra!i#gul e crei!e 3er"or'a#%a "i#a#ciar(
6,99 ! 6,49 0
6,46 ! 8,C9 B
8,C6 ! <,;9 -
<,;6 ! ;,89 '
;,86 ! 3,99 &
,atingul de credit se calculeaz pentru toi clienii corporate aflai n portofoliu,
pe baza situaiilor financiare anuale, iar n cursul anului cu ocazia acordrii5revizuirii
creditelor. 'e asemenea prin determinarea ratingului de credit se urmrete cunoaterea
real i obiectiv a calitii i a structurii de ansamblu a portofoliului de mprumuturi al
bncii i diferenierea nivelurilor de risc n cadrul acestuia.
.a nivelul B.-.,., ratingul de credite reprezint un obiectiv dinamic, fiind supus
revizuirii periodice. -el puin o dat pe an, n funcie de obiectivele strategice ale bncii,
de situaia real a portofoliului de mprumuturi i de evoluiile pieei, la propunerea
'ireciei de (anagement al ,iscurilor i (etodologie, managementul de top al B.-.,.
aprob ratingul de credite acceptabil pentru banc pe anul urmtor, cu defalcare pe
sucursalele /udeene.
.a nivelul unitilor bancare teritoriale unde ratingul de credite propus este mai
bun dect cel existent, noile credite propuse spre aprobare trebuie s vizeze numai clieni
i afaceri foarte bune, concomitent cu iniierea unor msuri eficiente pentru recuperarea
creanelor de la clienii care au un rating inferior.
Entroducerea acestui sistem de rating de credite, pe de o parte asigur un
instrument util pentru creterea calitii portofoliului de credite, iar pe de alt parte,
constituie o reacie de adaptare a B.-.,. la realitile tot mai complexe ale mediului n
care opereaz, prin diminuarea potenialului de risc aferent portofoliului de mprumut.
3u#c!ul vul#erabil al ra!i#gului e crei!e utilizat de ctre B.-.,. l constituie
subiectivitatea care se poate manifesta n cuantificarea criteriilor calitative. 'e exemplu,
n cuantificarea calitii acionariatului, respectiv a prestigiului de care se bucur n
comunitatea de afaceri "criteriul 4 cu pondere 4:$, precum i a experienei, capabilitii
i abilitii managementului "criteriul 7 cu pondere 69:$, factorul subiectiv are o
influen de 64: n ratingul final acordat. -onsider c o variant mai obiectiv a
ratingului de credite ar fi determinarea de ratinguri separate pentru cele dou categorii de
criterii "calitative i cantitative$, ponderile acordate criteriilor fiind redimensionate la
699: pentru fiecare grup de criterii. ,ezultatul final se poate stabili alegnd una din
cele dou variante
! calificativul final s fie dat de scorul cel mai mic dintre cele acordate categoriilor
de criterii%
! se stabilete o nou pondere a celor dou grupe de criterii, astfel nct criteriile
cantitative s aib o pondere mai mare dect cele 34:, obiectiviznd calificativul final.
*entru o mai bun gestionare a riscului n activitatea de creditare, B.-.,. i
stabilete limite de risc pentru un eantion reprezentativ de clieni fa de care aceasta
nregistreaz expunere.
.imita de risc reprezint un instrument de monitorizare permanent a riscului din
operaiuni de creditare i alte operaiuni5produse similare creditului, n scopul
identificrii, al evalurii i al controlului influenei negative a factorului de risc de credit
asupra rezultatului financiar al bncii. Jotodat, limita de risc este i un instrument de
previziune i planificare a managementului, de la nivel de unitate bancar i pn la vrf,
cu a/utorul cruia banca i stabilete pentru o perioad viitoare de timp "C luni$ la ct se
poate expune "ca nivel maximal$ fa de fiecare din principalii si clieni corporate,
indiferent dac acetia vor solicita sau nu produse bancare n perioada respectiv.
,eprezentnd nivelul maxim potenial "riscul maxim$ pn la care banca se poate
expune fa de un singur debitor5debitor unic, limita de risc nu trebuie confundat cu
expunerea bncii fa de un client corporate la un moment dat. &xpunerea bncii
evideniaz suma anga/amentelor asumate de banc prin contracte nc#eiate cu clientul i
evideniate n bilan sau n afara acestuia i nu poate depi limita de risc aprobat.
.imitele de risc se stabilesc att pe baza analizei fluxului de lic#iditi previzionat,
ct i pe baza analizei interdependente a aspectelor financiare i nefinanciare ce
caracterizeaz activitatea clientului corporate. 'e asemenea, limitele de risc se stabilesc
pe total i pe structur i includ att riscurile directe, ct i cele indirecte aferente, dup
cum urmeaz limita de risc direct acoper riscul de credit implicat de creditele i
scrisorile de garanie de care beneficiaz clientul, de operaiunile de sc#imb valutar la
termen i de operaiunile de capital% limita de risc indirect acoper riscul de credit
indirect fa de un client, risc ce deriv din operaiunile de factoring i scont efectuate de
ctre banc.
.a stabilirea limitelor de risc, banca are n vedere ratingul de credit aferent
categoriei respective de mprumutai. n funcie de numrul de puncte rezultat, banca a
stabilit cinci categorii de risc ! de la categoria E, care are cel mai sczut grad de risc pn
la categoria cu cel mai mare grad de risc !, fiecrei categorii de risc fiindu-i atribuite
urmtoarele tendine
Ca!egoria e risc Ra!i#g e crei! Te#i#%e
E 6,99 ! 6,49 (a/orare semnificativ
EE 6,46 ! 8,C9 (a/orare
EEE 8,C6 ! <,;9 (eninere
E1 <,;6 ! ;,89
,educeri i uneori
meninere
1 ;,86 ! 3,99 ,educere semnificativ
+ivelul limitei de risc se stabilete n funcie de tendine, rezultate ca urmare a
aplicrii scoringului, analiza fiind coroborat cu nivelul cifrei de afaceri realizate de ctre
client i cu posibilitatea acestuia de a genera fluxuri de numerar pozitive etc. 'etalierea i
agregarea informaiilor financiare i nefinanciare pe baza crora se determin limitele de
risc sunt incluse n 4i5a e risc, care se completeaz pentru fiecare client corporate.
.imitele de risc care pot fi atribuite unui client corporate sunt cu att mai mari cu
ct performanele economico-financiare i aspectele nefinanciare sunt mai bune i atrag
dup sine un scoring mai bun.
.ipsa de informaii privind nivelul de expunere a clienilor a reprezentat o
problem important cu care s-au confruntat bncile comerciale romneti n deceniul
trecut. 0sociaia ,omn a Bncilor nu a reuit s determine o colaborare ntre bnci,
c#iar dac au existat unele reglementri legale privind limitarea desc#iderii de conturi la
mai multe bnci, n special pentru agenii economici inclui n programe de restructurare
i redresare economico-financiar. 'e aceea era absolut necesar s existe un centru de
gestiune a informaiilor de risc bancar pentru scopurile utilizatorilor, n condiiile pstrrii
secretului bancar.
ncepnd cu anul 8999, n cadrul B.+.,., s-a nfiinat -entrala ,iscurilor Bancare
"-.,.B.$, care primete de la bncile comerciale raportri privind debitorii crora li s-au
acordat credite sau n numele crora bncile i-au asumat anga/amente. 'ebitorii raportai
sunt persoane fizice sau /uridice non-bancare rezidente, al cror risc individual este cel
puin egal cu limita de raportare. -.,.B. organizeaz i gestioneaz, pe baza informaiilor
de risc bancar transmise de bncile comerciale urmtoarele fiiere Re(istrul Central al
Creditelor ",.-.-.$, care conine informaiile de risc bancar transmise de bnci,
prelucrate i difuzate de ctre -.,.B. n vederea valorificrii de ctre utilizatori, n
condiiile pstrrii secretului bancar i Re(istrul Creditelor Restante ",.-.,.$, care este
un fiier alimentat lunar de ,.-.-. cu informaii de risc bancar referitoare la debitori
"persoane recenzate$ i la creditele restante ale acestora fa de ntregul sistem bancar din
,omnia.
.unar, -.,.B. transmite fiecrei bnci comerciale informaii referitoare la riscul
global pentru fiecare debitor, raportat de aceasta, ceea ce reprezint expunerea ntregului
sistem bancar din ,omnia fa de debitorul respectiv.
nainte de acordarea oricrui produs tip credit unui client corporate, indiferent de
nivelul expunerii totale a B.-.,. fa de clientul respectiv, este obligatorie consultarea
informaiei de risc bancar nscrise n ar#iva -.,.B. Ktilizarea acestei informaii
mbuntete capacitatea B.-.,. de a monitoriza i controla direct expunerile i riscurile
n relaia cu fiecare client i, mai mult, de a determina situaia financiar a clienilor
poteniali i comportamentul lor n ceea ce privete serviciul datoriei. B.-.,.
monitorizeaz situaia expunerii fa de primii 699 de clieni i de cei care reprezint
debitorii unici, expunerile mari i anga/amentele persoanelor aflate n relaii speciale cu
banca.
*entru mprumuturi i alte faciliti acordate de bnci clienilor lor, cu valoare
individual sub limita de raportare, se folosesc informaiile oferite de ctre Biroul de
-redit.
ACADEMIA DE STUDII ECONOMICE
4ACULTATEA DE 4INANE6 ASIGURRI6 BNCI I
BURSE DE 7ALORI
RISCUL DE CREDIT I MODALITI DE
GESTIONARE A ACESTUIA LA O BANC
DIN ROMANIA
BACIU ANA&MARIA
AN I7
SERIA D
GRU3A 89:;
BUCURETI6 <==>