____________________________________________________________________________________________________________

FIDELITAS, INTEGRITAS, FORTITUDO

Unele practici frauduloase n procedura insolvenei. Mecanisme de detectare i de
prevenie


Conjunctura economic defavorabil investiiilor i dezvoltrii economice, precum i
proliferarea numrului societilor care au intrat n insolven au stimulat descoperirea unor
practici de fraudare a drepturilor creditorilor n procedura insolvenei. Aceste practici se pot
constitui uneori n virui puternici, care deturneaz procedura de la scopul ei principal de
satisfacere a creanelor creditorilor i de maximizare a averii debitorului. Procedura
insolvenei devine, astfel, un instrument prin care debitorul ncearc s obin reducerea
considerabil a cuantumului creanelor bancare n cadrul unor planuri de reorganizare
formale i s diminueze, pe ct de mult posibil, pierderile pe care le-ar suferi acionarii, care
urmresc, n principal s i asigure recuperarea cu prioritate a creanelor, n paguba celorlali
creditori.

Anteproiectul Codului insolvenei sesizeaz aceste practici incorecte i, din dezideratul de a
le preveni i bloca, propune unele soluii, care merit aprofundate.


1. Deschiderea procedurii insolvenei la cererea debitorului, n condiii care s
asigure confortul debitorului


Cei doi actori cheie ai procedurii sunt practicianul n insolven i judectorul sindic.

Practicianul n insolven este organul vital, care aplic procedura.

Rolul judectorului sindic fiind, potrivit art. 11 alin. (2) din Legea nr. 85/2006, limitat la
controlul activitii practicianului n insolven i la soluionarea eventualelor cereri i
contestaii n procedur, acesta adopt adeseori o poziie specific, pasiv n procedur,
dnd credit practicianului n insolven n ceea ce privete msurile i conduita pe care o
adopt.

Potrivit art. 6 alin. (1) din lege, competena aparine tribunalului n a crui circumscripie i
are sediul debitorul.

Pentru a alege instana unde practicianul n insolven i are sediul profesional, cea mai
frecvent manevr este aceea de schimbare a sediului debitorului, n circumscripia
tribunalului ales. Este aa-numita operaiune de forum shopping.

ntruct debitorul care formuleaz cererea de deschidere a procedurii insolvenei propune,
prin aceeai cerere, i administratorul judiciar provizoriu, practic debitorul obine de la
nceput confortul unei proceduri n care exist premise s exercite control.


____________________________________________________________________________________________________________
FIDELITAS, INTEGRITAS, FORTITUDO

Aceast manevr este att de frecvent n practic, nct uneori sediul debitorului se schimb
doar cu cteva zile nainte de introducerea cererii de deschidere a procedurii.

Anteproiectul Codului insolvenei preconizeaz, n mod benefic, ca msur preventiv, de
blocare a acestei manevre, regula potrivit creia n cazul n care sediul a fost schimbat cu mai
puin de un an anterior depunerii cererii de deschidere a procedurii insolvenei, sediul
debitorului este cel cu care acesta figura la registrul comerului nainte de schimbare.

Pn la modificarea legislaiei, schimbarea sediului debitorului nainte de deschiderea
procedurii constituie primul indiciu al premeditrii unui comportament fraudulent al
debitorului.

O problem legat de deschiderea procedurii privete i ipoteza n care formuleaz cererea
de deschidere a procedurii att debitorul, ct i unul dintre creditori.

Potrivit art. 27 alin. (5) din lege, cererea debitorului se judec de urgen n termen de 5
zile, fr citarea prilor, n camera de consiliu, iar, potrivit alin. (4) al art. 31, dac exist o
cerere de deschidere a procedurii formulat de debitor i una sau mai multe cereri formulate
de creditori, nesoluionate nc, toate cererile se conexeaz la cererea formulat de debitor.
n realitate, n practic, uneori nu se verific existena i a unor cereri formulate de creditori
sau sunt ignorate. Avnd n vedere faptul c numai cererea debitorului se judec n termen de
5 zile, evident, cererea introdus de creditor primete un termen mai lung, astfel nct
procedura se deschide la cererea debitorului i se desemneaz provizoriu practicianul n
insolven propus de acesta. Au existat i situaii n care, dup ce creditorul a formulat
primul cererea de deschidere a procedurii, dar mai nainte de soluionarea ei, debitorul a
introdus, la rndul lui, o cerere, care, evident, a fost soluionat mai nainte, beneficiind de
termenul de 5 zile prevzut de lege n beneficiul su.

Anteproiectul Codului insolvenei, n locul soluiei tehnice a conexrii, d posibilitatea
creditorului s depun cererea sa n dosarul debitorului, sau, dup caz, a altui creditor care a
obinut un termen mai scurt. Ar mai fi de reflectat chiar la renunarea termenului de 5 zile
pentru soluionarea cererii debitorului. n plus, dac un creditor a formulat o cerere, chiar
dac cererea debitorului ar fi prima nregistrat, ar fi binevenit o prevedere expres n
sensul c se desemneaz administratorul judiciar propus de creditor/creditori.

2. Preluarea controlului de ctre debitor n adunarea i n comitetul creditorilor

Adunarea creditorilor este organul colectiv, reprezentativ al creditorilor, care confirm
administratorul provizoriu, care voteaz sau respinge planul de reorganizare etc.

Rolul comitetului creditorilor, format din 3-5 creditori este important mai ales n procedurile
complexe, cu un numr mare de creditori, permind luarea optim a deciziilor de ctre un
grup restrns de creditori (ale cror creane sunt, de regul, cele mai nsemnate).


____________________________________________________________________________________________________________
FIDELITAS, INTEGRITAS, FORTITUDO

Miza prelurii controlului de ctre creditori n adunarea i n comitetul creditorilor o
constituie controlul asupra votului n aceste organe colective ale creditorilor.

n cadrul procedurilor complexe, care urmeaz cursul normal, se poate asista la un veritabil
spectacol de miestrie politic, atunci cnd se reunesc creditori cu o puternic for de
negociere i cu interese legate de creane semnificative, apropiate ca valoare, care pot nclina
balana ntr-un sens sau altul, prin constituirea unor aliane, prin elaborarea de strategii
economice i juridice.

Cursul firesc al procedurii poate fi ns deturnat prin imixtiunea i preluarea controlului n
aceste organe colective, chiar de ctre debitor.

Cea mai uzitat modalitate de a contracara de ctre debitor ponderea unor creditori n masa
credal este aceea de a obine, prin nscrierea la masa credal, a unor creane generate
anterior deschiderii procedurii de ctre acionari/asociai, de ctre societi din grupul
debitoarei sau legat de aceasta prin anumite raporturi de afaceri ori asupra crora
aceeai acionari ai debitoarei exercit controlul, ori prin alte persoane interpuse.

Evident, nu se poate vorbi de o regul general. Nu ntotdeauna creanele acionarilor nscrii
la masa credal sunt fictive. Dimpotriv, aceste creane pot fi reale, pentru c acionarii au
investit i creditat societatea alturi de o instituie de credit i uneori chiar sume mai mari
dect mprumuturile acordate de aceasta din urm.

De aceea, devoalarea caracterului fictiv al acestor creane nu este uoar, n condiiile n
care, anticipndu-se deschiderea procedurii insolvenei, se preconstituie asemenea creane,
fie n favoarea acionarilor sau ale unor societi legate de debitor.

Remediul de lege lata l constituie contestaia la tabelul preliminar al creanelor ntocmit de
administratorul judiciar, iar rezultatul depinde de fora de probaiune a caracterului nereal,
simulat al unor creane.

n acest context, trebuie precizat faptul c, n ceea ce privete dreptul de vot al unor
asemenea creditori, devin aplicabile prevederile art. 100 alin. (5) din lege, potrivit crora
creditorii care, direct sau indirect, controleaz, sunt controlai sau se afl sub control comun
cu debitorul (este i cazul asociailor sau acionarilor majoritari), n sensul legislaiei pieei
de capital, pot participa la votarea planului de reorganizare numai n cazul n care acesta le
acord mai puin dect ar primi n cazul falimentului.

Textul este ns prea slab, pentru c, n practic, un mecanism de eludare a acestei prevederi
legale, prin care asociaii/acionarii majoritari ai debitoarei sau alte societi care controleaz
debitoarea sau sunt sub controlul acesteia i asigur dreptul de vot, este acela de a cesiona
creana unei tere persoane, aparent neutre, cesiune efectuat evident doar pro causa,
chiar n timpul procedurii.


____________________________________________________________________________________________________________
FIDELITAS, INTEGRITAS, FORTITUDO

Anteproiectul Codului insolvenei sesizeaz aceast anomalie constnd n faptul c aceti
creditori, dat fiind relaia strns cu debitorul i controlul exercitat, deturneaz n realitate
scopul votului, i preconizeaz soluia n sensul c aceti creditori nu vor mai putea vota
deloc cu privire la planul de reorganizare. Modificarea ar trebui aprofundat, n sensul de a
se preveni eludarea acestei dispoziii legale pe calea unei cesiuni fictive de crean fcut
n timpul procedurii, prin care votul tot este deturnat de la scopul legal, doar c este
exercitat nu direct, ci indirect, prin intermediul unui ter cesionar.

O alt modalitate, mai rar n practica, dar cu un impact mai amplu i mai grav n ceea
ce privete paralizarea creditorului majoritar n procedur o constituie nscrierea
creanei sub condiie n tabelul preliminar, prin crearea artificial a unei condiii.

De exemplu, sub pretextul existenei unor clauze nelegale n contractul de credit sau al
contestrii unor sume pltite ctre banc cu titlu de dobnzi, comisioane etc., nainte de
deschiderea procedurii, debitoarea formuleaz o aciune n justiie, n termeni destul de
generali, fr a preciza expres cuantumul preteniilor, astfel nct administratorul judiciar s
aib temei pentru a nscrie n tabel creana ca fiind sub litigiu i sub o condiie care afecteaz
nsi ctimea creanei. Existena unui asemenea litigiu ar pune administratorul judiciar n
imposibilitatea de a putea verifica nsui cuantumul creanei, ct timp acest aspect este de
competena instanei de judecat.

Miza acestei manevre o constituie tot dreptul de vot n adunarea creditorilor, ntruct, potrivit
art. 64 alin. (5) din lege, titularii creanelor sub condiie suspensiv la data deschiderii
procedurii vor fi ndreptii s voteze i s participe la distribuiri numai dup ndeplinirea
condiiei respective.

Aceasta ar nsemna c, prin aceast manevr de a considera creana sub condiie suspensiv,
creditorul majoritar este, de fapt, exclus de la vot, pn cnd se realizeaz condiia, adic
se soluioneaz litigiul respectiv, iar ceilali creditori, inclusiv asociaii/acionarii societii
vor putea vota liber numirea i onorariul practicianului n insolven, planul de reorganizare
etc.

Evident, o asemenea tehnic , orict de ingenioas poate s par la prima vedere, este
nelegal.

Condiia suspensiv este o modalitate a actului juridic i trebuie s se regseasc ntr-o
clauz contractual, afectnd, prin acordul de voin al prilor, nsi existena dreptului
subiectiv nc de la data ncheierii actului. n cazul unui contract de credit, este evident c un
asemenea litigiu declanat de debitor mpotriva bncii creditoare nu poate avea natura
juridic a unei condiii suspensive.

Remediul, n condiiile legii n vigoare, l constituie contestaia la tabelul preliminar de
creane i clarificarea naturii condiiei i a creanei.


____________________________________________________________________________________________________________
FIDELITAS, INTEGRITAS, FORTITUDO

Abilitatea unei asemenea manevre, de natur s induc n eroare creditorul majoritar n
cauz, const n faptul c, n tabelul preliminar, condiia nu este calificat expres ca fiind o
condiie suspensiv, ceea ce putea ndrepti pe creditorul nscris generic sub condiie s
considere c este vorba cel mult o condiie rezolutorie i s nu conteste tabelul de creane, n
timp ce practicianul n insolven s trateze creana, n mod abuziv, ca fiind sub condiie
suspensiv i s nu ia n considerare votul creditorului n adunarea creditorilor.

Anteproiectul Codului insolvenei, dei propune modificarea alin. (4) al art. 64, n sensul c
elimin caracterul provizoriu al nscrierii n tabel a creanelor nescadente i a celor sub
condiie, rezolv doar problema creanelor nescadente, n sensul c titularii acestora au drept
de vot n cadrul procedurii, i numai cele sub condiie suspensiv nu voteaz. Ar fi ns de
reflectat i cu privire la clarificarea, printr-o trimitere eventual la prevederile Codului civil,
a noiunii de creane sub condiie suspensiv, pentru a preveni situaiile n care s-ar da
condiiei suspensive, n cadrul procedurii insolvenei, un sens mai larg dect cel clasic, prin
prisma unui litigiu. Precizarea este util, avnd n vedere tocmai efectul att de drastic pe
care condiia suspensiv l are n procedur, respectiv excluderea de la dreptul de vot. O alt
soluie posibil ar fi regndirea chiar a acestui efect al nlturrii dreptului de vot, atunci
cnd este vorba chiar de creditorul majoritar, innd seama de specificul procedurii
insolvenei i de faptul c, dei ndeplinirea condiiei produce efect retroactiv, dup
parcurgerea unor etape eseniale n procedur (de exemplu, definitivarea tabelului, votarea
planului de reorganizare i eventual punerea lui n aplicare), practic procedura s-a derulat
fr concursul creditorului majoritar, astfel nct ndeplinirea cu efect retroactiv a condiiei,
n ceea ce-l privete, nu mai poate remedia etapele deja consumate n procedur.

n orice caz, considerm c nu poate fi acceptat de plano ideea c un litigiu iniiat de debitor
nainte de deschiderea procedurii insolvenei constituie o condiie suspensiv, deoarece o
asemenea soluie ar denatura practic ntreaga procedura a insolvenei, aeznd-o sub
controlul total al debitorilor, care nu ar avea nimic mai simplu de fcut dect s iniieze nite
aciuni n justiie mpotriva creditorilor, care, pn vor fi soluionate, le va permite s ia,
direct sau indirect, n cadrul procedurii, deciziile eseniale.

n loc de concluzie, chiar i n condiiile unei legislaii imperfecte, care permite inventarea
unor asemenea tehnici de fraudare a drepturilor creditorilor n procedura insolvenei, n
realitate, aceste tehnici nu ar trebui s aib sori de izbnd, ci cel mult s se constituie n
obstacole n procedur care trebuie depite, prin interpretarea i aplicarea corect a legii.
Dincolo de tehnicitatea dreptului, dac aceste practici nu au fost detectate i blocate la timp
n procedur, sancionarea lor ulterioar n justiie este dificil, aceste practici putnd vlul
unei aparene de legalitate.

n definitiv, nu falimentul economic constituie n sine o problema, cci starea de insolven
produs este o realitate care trebuie acceptat ca atare, iar riscul unor pierderi exist i
pentru creditor i pentru debitor, ci falimentulmoral i juridic, adic lipsa corectitudinii
din anumite practici instituite n procedura insolvenei.