Comitetul Basel pentru

Supraveghere Bancar

Asociaia Internaional a
Asigurtorilor de Depozite
















Iunie 2009















-Traducere neoficial. Toate drepturile aparin Bncii Reglementelor Internaionale -


Principii Fundamentale
pentru Sisteme Eficiente de
Garantare a Depozitelor
1 Principii Fundamentale pentru Sisteme Eficiente de Garantare a Depozitelor



Principii Fundamentale pentru
Sisteme Eficiente de Garantare a Depozitelor




Introducere i obiective

1. Raportul Forumului pentru Stabilitate Financiar referitor la Consolidarea Pieelor i a
Rezistenei Instituionale (aprilie 2008) a artat c evenimentele din perioada turbulenelor
financiare recente au relevat importana aranjamentelor eficiente de compensare a
deponenilor. Raportul accentueaz necesitatea ca autoritile s convin asupra unui set
internaional de principii pentru sisteme eficiente de garantare a depozitelor.

2. n iulie 2008, Comitetul Basel pentru Supraveghere Bancar (BCBS) i Asociaia
Internaional a Asigurtorilor de Depozite (IADI) au decis s colaboreze pentru dezvoltarea
unui set de Principii Fundamentale agreate pe plan internaional, pornind de la Principiile
Fundamentale IADI pentru Sisteme Eficiente de Garantare a Depozitelor. A fost constituit un
grup de lucru pentru dezvoltarea principiilor fundamentale care s fie supuse BCBS i IADI
spre analiz i aprobare. Grupul comun a fost compus din reprezentani ai Grupului BCBS
de Soluionare a Situaiei Bncilor Transfrontaliere Neviabile i ai Grupului de Elaborare de
ndrumri al IADI. Principiile Fundamentale pentru Sisteme Eficiente de Garantare a
Depozitelor, prezentate n continuare, au fost elaborate de grupul de lucru menionat mai
sus, prin dezvoltarea Principiilor Fundamentale elaborate de IADI.

Principii Fundamentale i precondiii

3. Factorii de decizie au alternative referitoare la modalitatea n care pot s ofere
protecie deponenilor i s contribuie la stabilitatea sistemului financiar. Garantarea explicit
a depozitelor a devenit opiunea preferat, comparativ cu protecia implicit a depozitelor. Un
sistem de garantare a depozitelor clarific obligaiile autoritilor fa de deponeni (sau, dac
este un sistem privat, fa de membri), limiteaz sfera deciziilor discreionare, poate ntri
ncrederea publicului, ajut la meninerea controlului asupra costurilor aferente soluionrii
situaiilor de intrare n dificultate a bncilor i poate furniza rilor o procedur ordonat de
rezolvare a falimentelor bancare i un mecanism pentru bnci de finanare a costurilor
falimentelor.

4. Introducerea sau reformarea unui sistem de garantare a depozitelor poate fi mai
eficient pentru o ar n cu un sistem bancar sntos i un mediu instituional solid. Pentru
a fi credibil i a evitata distorsiunile care pot conduce la hazard moral, un sistem de
garantare a depozitelor trebuie s fac parte dintr-un sistem de instituii de asigurare a
stabilitii financiare bine construit, proiectat i implementat. Un sistem de asigurare a
stabilitii financiare include, de regul, reglementarea prudenial i supravegherea,
mprumuttorul de ultim instan i garantarea depozitelor. Repartizarea competenelor i
2 Principii Fundamentale pentru Sisteme Eficiente de Garantare a Depozitelor


responsabilitilor ntre participanii la sistemul de asigurare a stabilitii financiare ine de
opiunea de politic public i de circumstanele individuale din fiecare ar.

5. Un sistem de garantare a depozitelor nu este destinat s se ocupe singur de cazurile
de falimente bancare de importan sistemic sau de o criz sistemic. n asemenea
situaii, toi participanii la sistemul de asigurare a stabilitii financiare trebuie s conlucreze
eficient. n plus, costurile de soluionare a falimentelor sistemice nu trebuie suportate doar de
sistemul de garantare a depozitelor, ci trebuie utilizate i alte mijloace, cum ar fi cele ale
statului.
6. Principiile Fundamentale sunt elaborate astfel nct s poate fi adaptate unei arii largi
de circumstane i structuri din fiecare ar. Principiile Fundamentale se vor a fi un cadru
general voluntar pentru practici eficiente de garantare a depozitelor; autoritile naionale
sunt libere s aplice i msuri suplimentare pe care le consider necesare n jurisdicia
proprie. Principiile Fundamentale nu sunt construite ca s acopere toate necesitile i
circumstanele din fiecare sistem bancar. n schimb, circumstanele specifice fiecrei ri
trebuie s fie abordate n contextul legilor existente i al competenelor de realizare a
obiectivelor politicii publice i a mandatului sistemului de garantare a depozitelor.

7. Un sistem eficient de garantare a depozitelor trebuie s se bazeze pe un numr de
elemente externe sau precondiii. Aceste precondiii, dei sunt n majoritate n afara
jurisdiciei sistemului de garantare a depozitelor, au un impact direct asupra sistemului.
Acestea includ:
- evaluarea permanent a economiei i a sistemului bancar;
- guvernana solid a entitilor responsabile de asigurarea stabilitii financiare;
- supraveghere i reglementare prudenial solide;
- un cadru legal i un regim de rspundere i de comunicare public bine dezvoltate.

8. Cele 18 Principii Fundamentale sunt, n mare, cuprinse n 10 grupuri: stabilirea
obiectivelor (principiile 1 i 2); mandate i atribuii (principiile 3 i 4); guvernana (principiul 5);
relaiile cu ali participani la reeaua de asigurare a stabilitii financiare i aspecte
transfrontaliere (principiile 6 i 7) ; participare i acoperire (principiile 8 i 10); finanare
(principiul 11); contientizarea publicului (principiul 12); aspecte legale (principiile 13 i 14);
rezolvarea situaiilor bncilor n dificultate (principiile 15 i 16); despgubirea deponenilor i
recuperarea creanelor (principiile 17 i 18).


Stabilirea obiectivelor

Principiul 1 Obiectivele politicii publice: Primul pas n adoptarea unui sistem de
garantare a depozitelor sau reformarea unuia existent este stabilirea unor obiective
ale politicii publice, care se ateapt s fie ndeplinite. Aceste obiective trebuie s fie
formal precizate i bine integrate n modul de definire al sistemului de garantare a
depozitelor. Principalele obiective pentru sistemele de garantare a depozitelor sunt
acelea de a contribui la stabilitatea sistemului financiar i de a proteja deponenii.

3 Principii Fundamentale pentru Sisteme Eficiente de Garantare a Depozitelor



Principiul 2 - Atenuarea hazardului moral: Hazardul moral ar trebui diminuat att
prin asigurarea existenei unor caracteristici corespunztoare pentru sistemele de
garantare a depozitelor, ct i prin intermediul altor elemente ale sistemului de
asigurare a stabilitii financiare.


Mandate i atribuii

Principiul 3 Mandat: Este important ca mandatul ales pentru sistemul de garantare
a depozitelor s fie clar i formal precizat i s existe concordan ntre obiectivele
stabilite ale politicii publice i competenele i responsabilitile acordate sistemului
de garantare a depozitelor.

Principiul 4 Competene: Un sistem de garantare a depozitelor ar trebui s aib
toate competenele necesare ndeplinirii mandatului su, iar acestea s fie definite n
mod formal. Toate sistemele de garantare a depozitelor trebuie s poat finana
plile de compensaii, ncheia contracte, stabili bugete i proceduri operaionale
interne i obine acces la momentul potrivit la informaii corecte n vederea ndeplinirii
cu promptitudine a obligaiilor fa de deponeni.

Guvernana

Principiul 5 - Guvernana: Sistemul de garantare a depozitelor ar trebui s fie
independent din punct de vedere operaional, transparent, rspunztor i izolat de
influene politice i economice abuzive.


Relaiile cu ali participani la reeaua de asigurare a stabilitii financiare i aspecte
transfrontaliere

Principiul 6 - Relaiile cu ali participani la reeaua de asigurare a stabilitii
financiare: trebuie creat un cadru propice colaborrii strnse i schimbului de
informaii cu instituiile de credit participante, ntre sistemele de garantare a
depozitelor, dar i cu ali participani la reeaua de asigurare a stabilitii financiare.

Informaiile vehiculate trebuie s fie exacte i obinute n timp util (cu respectarea
confidenialitii, cnd este cazul). Se recomand ncheierea de aranjamente formale
referitoare la fluxurile de informaii i coordonare.

Principiul 7 - Aspecte transfrontaliere: Cu condiia asigurrii confidenialitii, ar
trebui realizat schimbul tuturor informaiilor relevante ntre sistemele de garantare a
depozitelor din diferite ri, precum i, dup caz, ntre sistemele de garantare a
depozitelor i ali participani la reelele de asigurare a stabilitii financiare din alte
ri. n cazurile n care mai multe sisteme de garantare a depozitelor sunt
responsabile de garantarea acestora, este important s se stabileasc sistemul
4 Principii Fundamentale pentru Sisteme Eficiente de Garantare a Depozitelor


responsabil de procesul de rambursare. Garantarea depozitelor deja oferit de ara
de origine trebuie s fie recunoscut la determinarea taxelor i a contribuiilor.

Participare i acoperire

Principiul 8 - Participarea obligatorie: Participarea la sistemul de garantare a
depozitelor trebuie s fie obligatorie pentru toate instituiile financiare care accept
depozite de la cei considerai a avea nevoie de protecie (ex: populaia i micii
ntreprinztori), n vederea evitrii seleciei adverse.

Principiul 9 - Acoperire: Factorii de decizie trebuie s defineasc clar n legi,
reglementri prudeniale i regulamente date n aplicarea legii ce este un depozit
garantat. Plafonul de garantare trebuie s fie limitat, dar credibil, i s poat fi
determinat cu uurin. Acesta trebuie s acopere n mod adecvat marea majoritate a
deponenilor n vederea respectrii obiectivelor de politic public i s fie n
concordan cu alte caracteristici ale sistemului de garantare a depozitelor.

Principiul 10 - Tranziia de la garantarea integral la un sistem de garantare a
depozitelor cu acoperire limitat: n cazul n care o ar decide trecerea de la
garantarea integral la un sistem de garantare a depozitelor cu acoperire limitat sau
schimbarea condiiilor sistemului de garantare integral existent, aceasta trebuie
realizat n ritmul permis de circumstanele naionale. Garantarea integral a
depozitelor poate avea efecte adverse dac este meninut prea mult, cel mai notabil
fiind hazardul moral.
Factorii de decizie trebuie s acorde atenie special atitudinii i ateptrilor publicului
pe perioada tranziiei.

Finanare

Principiul 11 - Finanarea: Un sistem de garantare a depozitelor trebuie s dispun
de toate mecanismele de finanare necesare unei intervenii prompte de rambursare
a deponenilor, incluznd modalitatea de obinere de fonduri suplimentare n caz de
nevoie de suplimentare a lichiditilor disponibile. Bncile ar trebui s aib
responsabilitatea principal de suportare a costului de garantare a depozitelor
deoarece acestea i clienii lor beneficiaz direct de protecia acordat de un sistem
eficient de garantare a depozitelor.

n cazul sistemelor de garantare a depozitelor (ex-ante, ex-post sau hibride) care
folosesc sisteme de contribuii difereniate n funcie de risc, criteriile folosite pentru
difereniere trebuie s fie transparente pentru toate instituiile participante. De
asemenea, acestea trebuie s dispun de toate resursele necesare administrrii
corespunztoare a unui sistem de contribuii difereniate n funcie de risc.




5 Principii Fundamentale pentru Sisteme Eficiente de Garantare a Depozitelor


Informarea publicului

Principiul 12 - Informarea publicului: Pentru ca un sistem de garantare a
depozitelor s fie eficient este esenial ca publicul s fie informat n mod permanent
asupra beneficiilor i limitrilor acestuia.

Aspecte legale specifice

Principiul 13 - Protecia legal: Sistemul de garantare a depozitelor i personalul
care lucreaz pentru acesta trebuie s beneficieze de protecie legal pentru aciunile
ntreprinse i deciziile luate cu bun credin n exerciiul funciei deinute. Cu toate
acestea, personalul trebuie s i desfoare activitatea n conformitate cu regulile
conflictului de interese i ale codului de conduit pentru a se asigura c personalul
rmne rspunztor pentru faptele sale. Protecia legal trebuie s fie definit n
legislaie i proceduri administrative i, n circumstane adecvate, s acopere
cheltuielile generate de un litigiu.

Principiul 14 - Relaia cu prile responsabile de falimentul unei bnci: Unsistem
de garantare a depozitelor sau o alt autoritate implicat trebuie s aib competena
necesar solicitrii compensaiilor legale de la partea n culp, n cazul falimentului
unei bnci.


Rezolvarea situaiilor bncilor neviabile

Principiul 15 - Identificarea timpurie, intervenia n timp util i rezolvarea
situaiilor bncilor neviabile: Sistemul de garantare a depozitelor trebuie s fie
parte a unui cadru format din entitile participante la asigurarea stabilitii financiare
care s permit identificarea timpurie, intervenia n timp util i rezolvarea situaiilor
bncilor n dificultate. Determinarea i recunoaterea momentului la care o banc
este sau se ateapt s fie n serioase dificulti financiare trebuie fcut timpuriu, pe
baza unor criterii bine definite, de ctre participanii la reeaua de asigurare a
stabilitii financiare care au independen operaional i competen de a aciona.

Principiul 16 - Proceduri eficiente de soluionare a situaiilor bncilor neviabile:
Procedurile eficiente de soluionare trebuie: s permit sistemului de garantare a
depozitelor s i onoreze obligaiile, inclusiv s asigure despgubirea prompt,
corespunztoare i pe principii de echitate a deponenilor, s minimizeze costurile
aferente soluionrii situaiilor bncilor neviabile i afectrii pieei, s maximizeze
recuperrile din active, s ntreasc disciplina prin demersuri legale n cazuri de
neglijen sau alte nclcri ale prevederilor legale. n plus, sistemul de garanatare a
depozitelor sau ali participani la reeaua de asigurare a stabilitii financiare trebuie
s aib autoritatea de a stabili un mecanism flexibil pentru a ajuta meninerea
funciilor de baz ale bncii n imposibilitate de plat (ca asigurarea accesului
continuu al deponenilor la fondurile proprii i meninerea activitilor de clearing i
6 Principii Fundamentale pentru Sisteme Eficiente de Garantare a Depozitelor


decontare) prin facilitarea achiziionrii activelor i asumrii pasivelor de ctre o alt
entitate.


Rambursarea deponenilor i recuperarea creanelor

Principiul 17 - Rambursarea deponenilor: Sistemul de garantare a depozitelor
trebuie s dea deponenilor acces prompt la fondurile garantate. Astfel, sistemul de
garantare a depozitelor trebuie s fie notificat i informat cu suficient timp nainte
asupra unei poteniale rambursri i s i se asigure accesul la informaiile despre
deponeni. Deponenii trebuie s aib dreptul legal de a fi rambursai n limita
plafonului de garantare i de a ti cnd i n ce condiii sistemul de garantare a
depozitelor va ncepe procesul de plat, intervalul de timp n care vor avea loc
plile, dac se vor face pli n avans sau intermediare, precum i plafoanele de
garantare aplicabile.


Principiul 18 - Recuperarea creanelor: Sistemul de garantare a depozitelor trebuie
s fie parte n procedurile de recuperare a creanelor din averea bncii n faliment.
Managementul activelor bncii n faliment, precum i procesul de recuperare a
creanelor (de ctre sistemul de garantare a depozitelor sau alt parte care
ndeplinete acest rol) trebuie s se realizeze pe considerente comerciale i n funcie
de avantajele economice.