Analiza fluxurilor specifice

creditului n bncile
comerciale din Romnia












2

Cuprins
Capitolul 1 ................................................................................................................................................ 3
Caracteristici ale funcionrii bncilor comerciale .................................................................................. 3
Capitolul 2 ................................................................................................................................................ 9
Particularizri ale organizrii bncilor comerciale .................................................................................. 9
Capitolul 3 .............................................................................................................................................. 14
Evoluia creditrii n Romnia ............................................................................................................... 14
Concluzii ................................................................................................................................................ 19
Bibliografie ............................................................................................................................................ 20















3

Capitolul 1
Caracteristici ale funcionrii bncilor comerciale
n prezent, bncile au un rol foarte bine conturat n economie, acestea participnd la
procesul de intermediere financiar.
Bncile sunt intermediarii agenilor nefinanciari excedentari de resurse financiare i cei
deficitari, n practic existnd dou tipuri de circuite financiate : finanarea direct, cnd
agenii nefinanciari deficitari i cei excedentari se ntlnesc direct, pe piaa financiar, prin
emisiunea de obligaiuni i aciuni i finanarea indirect, cnd acetia se ntlnesc prin
intermediul bncilor, asigurnd compatibilitatea cererii i ofertei de resurse financiare.
Figura Nr. 1.1 Finanarea indirect

Sursa : Prelucrat dupa Activitate bancar: sisteme, operaiuni i practici, Bogdan Cpraru
Bucureti, Ed. C.H. Beck, 2010; pag 7.
Din figur putem observa c agenii nefinanciari excedentari fac depozite la banc, iar
sumele de bani din depozite sunt folosite de ctre societile bancare pentru a acorda credite
agenilor nefinanciari deficitari.
n cadrul finanrii indirecte att agenii deficitari, ct i cei excedentari au, dup caz,
urmtoarele cerine: agenii deficitari doresc obinerea unor fonduri financiare cu o anumit
dimensiune i ntr-un anumit moment; obinerea de fonduri financiare pentru un anumit
termen i obinerea unor fonduri financiare cu un cost ct mai mic; agenii excedentari doresc
s plaseze fondurile financiare cu un risc ct mai mic; s plaseze n condiii de randament
maxim, cu costuri ct mai sczute i n condiii de lichiditate ct mai mare.
Rolul fundamental al bncilor comerciale este acela de a asigura intermedierea bancar,
de a pune n legtur persoanele fizice i persoanele juridice care se afl n cutare de fonduri,
cu cele care caut s i plaseze fondurile bneti temporar disponibile
1
.

1
Tehnica i managementul operaiunilor bancare, Ilie Mihai, Ed. Expert, Bucureti, 2003, pag 53.
Ageni nefinanciari
excedentari
Bncile
Ageni nefinanciari
deficitari
Depozite Credite
4

Bncile au un rol foarte complex n economie constnd n: o alocare ct mai eficient i
raional a resurselor n economie, o reducere a riscurilor n economie, asigur lichiditate n
economie, au o participare activ la dezvoltarea economic, reduce asimetria informaiilor,
mijlocete relaiile de pli din economie, att la nivel naional, ct i la nivel internaional,
monitorizeaz activitatea agenilor deficitari care au contractat un credit.
Principalele caracteristici ale intermedierii financiare, oferind avantaje fa de finanarea
direct sunt
2
:
Reducerea costurilor de tranzacionare fenomenele ce conduc la reducerea
costurilor de tranzacionare sunt economiile de scal ( reducerea costului per
produs, pe msur ce cantitatea de bunuri crete) i economiile de scop ( atunci
cnd costurile de producie a dou produse mpreun sunt mai mici dect atunci
cnd acestea sunt produse separate) ;
Reducerea asimetriei informaiei reducerea unei distribuiri imperfecte a
informaiilor ntre participanii la tranzacii ( asimetria informaiei poate conduce
la fenomene de tipul seleciei adverse-apare n etapa dinaintea ncheierii
tranzaciei sau hazard moral-apare n etapa de dup acordarea finanrii );
Formarea n timp a unor relaii client-banc avantajoase pentru ambele pri
ambele pari implicate sunt interesate s dezvolte o relaie ct mai ndelungat ;
Asigurarea n permanen de lichiditi n economie bncile sunt considerate n
prezent furnizoare de lichiditi n economie n orice moment, oferind un avantaj
fa de finanarea direct ( aceasta presupunnd o pregtire a emisiunii titlurilor
de valoare i o perioad de timp n care agenii excedentari s i manifeste
dorina de a cumpra ).
Un alt tip de intermediere financiar este cea realizat ntre agenii financiari prin
intermediul unor operaiuni interbancare, ntlnindu-se agenii deficitari cu cei excedentari i
derulnd tranzacii financiare de mare valoare. Intermedierea ce se realizeaz de ctre bnci
este privit i din ipostaza gestiunii mijloacelor de plat, aceasta folosind att numerar, ct i
moned scriptural, putnd susine pli n economie. n acelai timp, cu creterea complexitii
pieelor financiare, sistemul bancar este tot mai implicat n intermediere, participnd tot mai
mult la plasamentele de pe pieele financiare.
Tipuri de bnci

2
Activitate bancar.Sisteme, operaiuni i practici, Bogdan Cpraru, Ed. C.H.Beck, Bucureti, 2010, pag 8.
5

Analiza sistemelor bancare reflect o divizare a acestora pe dou nivele, respectiv
banca central i bncile de rang secundar. Bncile centrale sunt formate, de-a lungul
timpului, prin transformarea unei bnci comerciale i respectiv, modificarea obiectivelor, dar
i prin formarea unei instituii noi, avnd atribuii specifice. Bncile de rang secundar cuprind
bncile comerciale, bncile de investiii, bncile specializate ( de economisire, ipotecare etc. )
i cooperativele de credit, dup cum se poate observa n figura 1.2 .
Figura Nr. 1.2 Structura sistemului bancar

Sursa: Prelucrat dupa Activitate bancar: sisteme, operaiuni i practici, Bogdan
Cpraru Bucureti, Ed. C.H. Beck, 2010; pag 51
n opinia lui Ionel Bostan, sistemul bancar din orice ar este alctuit din trei
componente, i anume: banca central, bncile specializate i instituiile speciale de credit.
Banca Central este principala instituie monetar, prin intermediul creia guvernele
realizeaz politica monetar, politica valutar, politica de pli, dar i politica de credit.
n activitatea practic internaional, bncile centrale ndeplinesc cinci funcii
generale, dar putnd ndeplini n anumite perioade i funcii economice specifice. Funciile
principale ndeplinite de banca central sunt: funcia de emisiune monetar, funcia de banc a
bncilor, funcia de supraveghere, funcia de centru valutar i de gestionare a rezervelor
valutare, funcia de banc a statului, a administraiei i a serviciilor publice
3
.
Cea mai important funcie ndeplinit de banca central este aceea de emisiune
monetar, deoarece reprezint o prim atribuie a acesteia, privilegiul fiindu-i acordat de ctre
stat n schimbul obligaiei de a subscrie mprumuturile solicitate de ctre acesta. Iniial, banca

3
Management bancar, Cristi Spulbr, Ed. Sitech, Craiova 2008, pag 47.
BANCA
CENTRAL
Bnci comerciale Bnci de investiii
Bnci specializate:
- de economisire
- ipotecare
-n contracte de
economisire-
creditare pentru
domeniul locativ
etc.
Cooperative de
credit, Uniuni de
credit, Bnci
mutuale
Nivelul 1

Nivelul 2
6

central nu deinea monopol asupra acestei funcii, ci emisiunea de moned era asigurat i de
bncile din sistem, treptat statul impunnd stabilirea monopolului asupra emisiunii. n
legtur cu ndeplinirea dreptului de emisiune, banca central este singura instituie care
posed i administreaz stocul de aur i de rezerve valutare ale unei ri, emisiunea de moned
ce depete nivelul rezervelor internaionale fiind acoperit cu
4
:
Deineri de titluri de stat;
Active rezultate din credite acordate bncilor;
Cecuri, cambii i alte titluri de credit deinute n portofoliul de titluri.
Funcia de banc a bncilor grupeaz trei activiti interdependente pe care o banc
central a unui stat le poate susine
5
:
Toate bncile din categoria celor de rang secundar trebuie sa dein un cont
deschis la banca central, prin intermediul cruia pot realiza att vrsminte ct
i compensri interbancare;
n cazul n care, unele bnci au nevoie de refinanare n timpul compensrilor,
banca central poate s asigure procurarea de resurse necesare, alimentnd
piaa monetar;
Pentru meninerea masei monetare i a ratei dobnzii, banca central utilizeaz
instrumente de intervenie pe piaa monetar.
n cele mai multe cazuri, banca central este unica finanatoare a bncilor din sistemul
bancar, fiind considerat creditor de ultim instan, deoarece acordarea de credite de ctre
aceasta are implicaii importante asupra masei monetare aflate n circulaie.
Bncile specializate sunt acele bnci ce cuprind instituiile care desfoar operaiuni
caracteristice activitii bancare. n rile cu economii de pia dezvoltate, bncile specializate
sunt ramificate pe diferite domenii, n funcie de tipul de operaiuni i sfera teritoral de
cuprindere. Cele mai des bnci specializate ntlnite sunt
6
:
Bncile de depozit, sunt cele care au ca principal preocupare pe plan intern
atragerea de depozite i acordarea de credite pe termen scurt i mijlociu, att persoanelor
fizice, ct i firmelor. n unele ri, cum ar fi SUA sau Germania, acestea se ocup de

4
Politici i tehnici bancare, Conf.univ. dr. Ionela Costic;Lect.univ.dr. Sorin Adrian Lzrescu, curs n format
electronic, pag 8.
5
Management bancar, Cristi Spulbr, Ed. Sitech, Craiova 2008, pag 50.
6
Sistemul bancar-organizare, funcionare, control intern i audit, Ionel Bostan, Ed. Tipo Moldova, Iai 2010, pag
13.
7

emisiunea i plasarea hrtiilor de valoare, dar i de acordarea de credite de gaj societilor
financiare. O alt caracteristic a acestor bnci, este aceea c sunt n unele privine, n ceea ce
privete activitatea, complementare bncilor comerciale;
Bncile comerciale, acestea ii desfoar activitatea att pe plan intern, ct i
pe plan extern, activitatea lor fiind foarte divers, acupnd un loc important n sistemul
bancar. Activitatea acestora const n: acordarea de credite persoanelor fizice i juridice,
administrarea averilor, depuneri de la alte bnci i firme, plasamentul mprumuturilor,
acordarea de credit pe termeni mijlociu i termen lung pentru export, acordarea de credite
filialelor bancare sau comerciale aflate n strintate, realizarea de aperaiuni valutare, att pe
plan intern , ct i la cererea unor firme (ri) din strintate etc.
Bncile specializate n finanarea comerului exterior, au ca scop derularea de
operaiuni de credit i operaiuni de cas n ceea ce privete raporturile economice
internaionale;
Bncile ipotecare, au ca principal activitatea, acordarea de credite, de cele mai
multe ori, pe termen lung, garantate cu o ipotec asupra terenurilor sau cldirilor debitorilor;
Bncile locale, activeaz pe plan intern, local, avnd ca principal activitate
susinerea clienilor locali ( firmele mici i cele mijlocii ), prin intermediul acordrii de
credite, atragerii de depozite, dar i administrrii averilor, etc. ;
Casele de economii, sunt reprezentate de instituii bancare, resursele deinute
de acestea fiind plasate n hrtii de valoare, mprumuturi acordate bncilor comerciale,
agenilor economici, dar i statului i propriei clientele.
Instituiile de credit specializate includ bncile cooperatiste, societile de asigurri,
societile de finanare a trusturilor de construcii etc.
Din punctul de vedere al lui Cristi Spulbr, bncile mai pot fi clasificate astfel:
Figura Nr. 1.3 Tipuri de bnci din sistemul bancar
8


Sursa: Prelucrat dup Management bancar, Cristi Spulbr, Ed. Sitech, Craiova, 2008
Prin forma de organizare, bncile universale, ofer un sistem bazat pe produse i
servicii bancare pentru o gam foarte variat de clieni. Acestea necesit existena unei reele
bancare, fiind singura metod ce permite s distribuie ntreaga gam de produse i servicii
bancare.
Bncile de afaceri se ocup cu investirea depozitelor de pe termen lung, n
intreprinderile existente sau cele care sunt n formare, ajutnd la crearea i reorganizarea
marilor ntreprinderi.
Bncile cooperatiste sunt instituii de credit ce se formeaz prin intermediul asocierii
unor persoane cu scopul de organizare a sprijinului financiar reciproc. Acestea desfoar
urmtoarele activiti: acordarea unor mprumuturi i prestarea de servicii bancare, efectueaz
operaiuni n cont, efectueaz operaiuni de schimb valutar etc.
Bncile de economii sunt reprezentate de instituiile de credit, specializate n
colectarea, pstrarea i valorificarea disponibilitilor bneti temporare ale populaiei.
Acestea se deosebesc de bncile propriu- zise prin sursa fondurilor,acestea nefiind constituite
din capital real, ci din rezervele adunate n timp.
Bncile strine sunt reprezentate de bnci ce au activitate pe teritoriul alte ri, dect
cea din care provine.






Banca
central
Bnci
universale
Bnci
comerciale
Bnci de
depozit
Bnci de
afaceri
Bnci
cooperatiste
Bnci de
economii
Bnci
strine
9

Capitolul 2
Particularizri ale organizrii bncilor comerciale

Principalul rol al bncilor comerciale este de a susine intermedierea bancar, mai
exact de a asigura legtura comercial dintre persoanele fizice i persoanele juridice care au
nevoie de lichiditi cu cele care au un excedent bnesc i doresc s i plaseze fondurile
temporar.
Bncile comerciale desfoar trei tipuri principale de operaiuni:
Operaiuni pasive;
Operaiuni active;
Operaiuni desfurate n afara bilanului.
Bncile comerciale desfoar activiti pasive pentru a atrage i a constitui resurse, ce
sunt ulterior utilizare la acordarea de credite sau pentru plasamente.
Operaiunile pasive din cadrul bncilor comerciale sunt:
Atragerea de depozite pe termen scurt, mediu i lung de la persoanele fizice i
juridice;
Rescont sau refinanare;
Constituirea de capital social, dar i de fonduri proprii.
Depozitele bancare sunt, n principal, sub forma conturilor curente, a depozitelor la
vedere i a depozitelor la termen.
Constituirea conturilor curente se fac la solicitarea persoanelor fizice i juridice, care
prin intermediul acestora pot face o multitudine de operaini de ncasri i pli, folosind
variate intrumente bancare ( cecuri, bilete la ordin, ordine de plat, cambii etc.) . Majoritatea
bncilor din Romnia, dar i din strintate, acord o dobnd la aceste conturi, dar este mult
mai redus fa de dobnda de la depozite.
Depozitele la vedere sunt caracterizate prin faptul c sunt slab renumerate, au o
flexibilitate ridicat deoarece depuntorii pot dispune oricand de sumele din depozite iar
soldul poate fi n orice moment lichidat, fr preaviz. Din acest motiv depozitele la vedere au
un anumit risc pentru banc, n ceea pe privete asigurarea resurselor. n practica bancar s-a
demonstrat c depozitele la vedere au dimensiuni relativ constante, datorit plilor unor
10

clieni ctre ali clieni care au cont la aceeai banc sau plile fcute n conturi la alte bnci
ce corespund cu ncasri recepionate de la alte bnci dar i datorit unui sold minim
permanent impus de banc.
Depozitele la termen sunt caracterizate prin sumele depuse de titularii conturilor, ce
sunt la dispoziia bncii pentru o perioad stabilit n contractul fcut la deschiderea
depozitului. Aceste depozite au o dobnd mai mare fa de restul depozitelor datorit
imposibilitii folosirii sumelor depuse. Lichidarea depozitelor nainte de termenul stabilit n
contract se sancioneaz cu pierderea dobnzii. Bncile comerciale din rile dezvolate au ca
principal instrument pentru realizarea acestor depozite conturile de depozit pentru investiii
7
.
Rescontul reprezint nc o modalitate de a obine resurse pentru creditare, prin
cedarea portofoliului de efecte comerciale unei alte bnci comerciale sau unei bnci de scont,
dar n principal bncii de emisiune. Principala caracteristic a rescontului este aceea c banca
comercial obine profit chiar n aceeai zi n care s-a realizat scontarea, n urma diferenei de
dobnd la care se sconteaz efectul i taxa oficial practicat de banca de emisiune.
Pe lng rescont, bncile comerciale practic i operaiuni de lombardare ce sunt
garantate cu efecte publice cum ar fi obligaiunile sau bonurile de tazaur, banca comercial
obinnd de la banca de emisiune resurse pe termen scurt.
Bncile comerciale pot face rost de resurse i prin intermediul mprumuturilor
interbancare, ce sunt grupate n funcie de termene: mprumuturi overnight, de pe o zi pe alta
de la alte bnci; mprumuturi la termen obinute de la alte bnci, pe baza unui contract pentru
un termen fix cu o durat mai mare de o zi lucrtoare i mprumuturi primite de la bnci
nerezidente.
Capitalul social al bncilor comerciale este format prin emisiunea i subscrierea de
aciuni. Acesta este alctuit din totalitatea valorilor nominale a aciunilor emise de banc.
Banca Naional a Romniei stabilete un nivel minim al capitalului social pentru societile
bancare. Bncile comerciale care doresc s i majoreze capitalul social o pot face, bine
neles cu acordul BNR, prin urmtoarele metode
8
: pot emite noi aciuni; prin rezervele
constituite din profitul net; prin obligaiuni i dividende convertibile n aciuni; prin
diferenele din reevaluarea patrimoniului; prin rezerve constituite din diferenele favorabile de
curs valutar, prin primele legate de capital ce au rmas dup ce au fost acoperite cheltuielile
legate de operaiunile respective.

7
Moned i credit, Vasile Cocri, Ovidiu Stoica, Angela Roman, Valeriu Dornescu, Dan Chirlean Ed. a V-a,
rev.- Iai, Ed. Junimea, 2011, pag 186.
8
Politici i tehnici bancare, Conf.univ. dr. Ionela Costic;Lect.univ.dr. Sorin Adrian Lzrescu, curs n format
electronic, cap 3, pag 4.
11

Operaiunile active specifice bncilor comerciale sunt operaiunile de creditare i
operaiunile de plasament, pe baza depozitelor bancare constituite anterior. Aceste operaiuni
sunt, n general de dou tipuri: creditarea agenilor economici i creditarea persoanelor fizice.
n prezent majoritatea bncilor comerciale au renunat la unele operaiuni tradiionale,
lsndu-le n grija instituiilor de credit specializare, acestea creditnd agenii economici prin
intermediul unor credite de tipul celor pentru constituirea unor active fixe, dar i a activitii
de exploatare.
Agenii economici care doresc s i extind sau s i consolideze activele fixe
particip pe piaa financiar prin intermediul emisiunii de obligaiuni sau de aciuni. Chiar
dac aceasta este modalitatea preferat de catre majoritatea firmelor pentru finanare, exist
situaii cand acestea apeleaz la credite pentru procurarea activelor fixe de la bncile
comerciale, aceste credite fiind acordate de cele mai multe ori pe termen scurt. n ceea ce
privete susinerea activitii curente, majoritatea firmelor apeleaz la creditele pentru
activitatea de exploatare, care sunt mprite n dou produse bancare: creditarea creanelor i
credite de trezorerie.
Creditarea persoanelor fizice este o alt categorie important din operaiunile active
desfurate de ctre bncile comerciale. Aceste tipuri de credite au ca destinaie final
construcia de locuine, achiziionarea de bunuri sau susinerea unor cheltuieli curente.
O mare parte a serviciilor bancare sunt extrabilaiere, adic, nu contribuie la o
majorare a resurselor i nu afecteaz activul bncilor, dar poate genera riscuri, aducnd
anumite venituri. Aceste operaiuni se refer la creditele vndute, garaniile bancare,
acreditivele, instrumentele financiare derivate, operaiunile pe piaa valutar, angajamentele
pentru liniile de credit
9
. Acestea sunt operaiuni de comision i operaiuni pentru obligaii
anticipate sau condiionate. Operaiunile de comision sunt cele cu ponderea cea mai ridicat,
bncile comerciale reprezentnd intermediarul ce acioneaz n numele i contul clienilor.
Conform legii bancare nr. 58/1998 organizarea i conducerea bncilor se stabilete
prin actele constitutive ale bncilor, n conformitate cu legislaia comercial i cu respectarea
dispoziiilor prezentei legi. n ceea ce privete actele oficiale, banca trebuie s prezinte un
numr minim de date ( firma sub care este nregistrat, capitalul social, adresa sediului
principal, numrul i data inmatriculrii n registrul bancar, numrul i data nmatriculrii la
registrul comerului).

9
www.efin.ro
12

Organizarea bncilor comerciale, ca i instituii economice, se concretizeaz n
constituirea acestora ca i uniti de decizie, dintr-o perspectiv sistematic a elementelor ce o
compun, definite att prin variabile funcionale, ct i prin variabile relaionare n cadrul unei
structuri
10
.
Din punct de vedere ierarhic, banca este organizat pe nivele viznd conducerea i
activitile executive, operaionale ce garanteaz realizarea serviciilor i produselor bncii.
Potrivit articolului 24 din Legea numrul 58/1998 cu privire la activitatea bancar, la
structura organizatoric, conducerea precum i administrarea societilor bancare, se
constituie prin statute proprii, nfiinarea unui comitet de risc, a unui comitet de administrare a
activelor i a pasivelor, iar comitetul de credite este obligatoriu.
Adunarea general a acionarilor este reprezentat de toi acionarii bncii i
funcioneaz conform prevederilor legale i a actului constitutiv al bncilor. La aceast
adunare particip delegaii ai tuturor cei ce dein aciuni emise de banc.
Comitetul de direcie sau comitetul director realizeaz conducerea operativ a unei
bnci, acesta fiind organul de conducere colectiv a bncii. Membrii acestui comitet sunt alei
i pui n funcie de ctre de ctre Consiliul de administraie, ducnd la ndeplinire hotrrile
acestui consiliu.
Consiliul de administraie- se ocup de conducerea, precum i de administrarea
societilor bancare . Acesta este format din preedinte, vicepreedinii i membrii (acionari,
specialiti n domeniu bancar etc.) ce sunt alei de ctre Adunarea general a acionarilor, pe
termene diferite, n funcie de banc. Consiliul de administraie are obligaia de a ndeplini
obiectivele strategice determinate de ctre Adunarea general a acionarilor, ntlnindu-se n
fiecare lun sau de cte ori este necesar, la sediul sucursalei centrale.
Comisia de cenzori- are ndatoriri cu privire la controlul modului n care se realizeaz
activitatea legal a unei bnci. Aceast comisie are atribuia de a informa Consiliul de
administraie, dar i Adunarea general a acionarilor.
Preedintele este responsabil de activitatea bncii i de a ncheia fiecare exerciiu
financiar pe profit.
Vicepreedinii duc la ndeplinire atribuiile ce sunt determinate de preedinte. Aceste
atribuii sunt diferite, de la o banc la alta, n funcie de managementul fiecrei bnci.
Din punct de vedere al perspective funcionale, banca este organizat potrivit
funciilor sale. Din aceast cauz, organizarea bncii este fcut conform activitilor

10
Bogdan Cpraru, Activitatea bancar- Sisteme, operaiuni i practici, Ed.C.H. Beck Bucureti,2010, pag52
13

specifice ale acesteia, alctuindu-se compartimente ce realizeaz operaiunile bancare ce au ca
principale caracteristici interdependena, omogenitatea i finalitatea. Compartimentele
alctuite de ctre banc sunt formate din direcii, divizii, departamente, birouri i servicii , n
funcie de dimensiunea bncii, dar i de specializarea acesteia.
Abordarea din punct de vedere funcional n ceea ce privete activitatea unei bnci
poate s difere, att din punct de vedere al activitii acesteia, ct i de la o perioad la alta,
conform strategiei aplicate de ctre banc i a amplorii activitii acesteia. Astfel, banca
desfoar unele activiti doar la nivel central, acestea neputnd fi gsite i la nivelul
sucursalelor, filialelor i ageniilor, dar se poate ntmpla ca banca s desfoare unele
activiti doar la nivel de sucursal, filial sau agenie i s nu poat fi ntlnite la nivel
central. Un caz asemntor este ntlnit i cnd vine vorba de sucursale n raport cu filialele
sau ageniile.
Din punct de vedere al perspectivei configuraionale, banca comercial se
organizeaz pe baza unor centre operaionale, cum ar fi, central, sucursal, filial, agenie
sau punct de lucru, formnd mpreun reeaua bancar.





















14

Capitolul 3
Evoluia creditrii n Romnia

Creditul mpreun cu moneda au cunoscut n decursul timpului o important
dezvoltare, de la formele cele mai simple la categorii complexe, ajungnd ca n epoca
modern s ating starea de generalizare.
Consolidarea sistemelor bancare i dezvoltarea economic, prin trecerea de la
manufactur la marea industrie, au fcut ca volumul creditelor solicitate s se amplifice foarte
mult. Cu deplin temei se poate afirma c economiile actuale sunt economii bnesti, iar banii
sunt definii ca bani de credit. Creditul se identifica tot mai mult ca fiind comerul cu bani,
asimilat cu activitatea de intermediere a bncilor ntre posesorii de disponibiliti bneti i cei
ce doresc s utilizeze aceste mijloace bneti. Altfel spus, depozitele bancare constituite pe
seama depunerilor stau la baza procesului de redistribuire a capitalurilor bneti sub forma
diverselor mprumuturi. Din aceast perspectiv, dobnda se manifest ca fiind preul
capitalurilor bneti implicate n procesul de creditare.
n tabelul numrul 1 se gsesc principalele tipuri de credite acordate de ctre bncile
comerciale din Romnia, pe perioada 2007-2012, persoanelor fizice i instituiilor financiare
nemonetare.
Tabel Nr.1 Credite acordate de bncile comerciale din Romnia pe tipuri de sectoare
instituionale



Nr.
Crt.




Ani
Credite
acordate
gospodriilor
populaiei
pentru
consum
Credite
acordate
gospodriilor
populaiei
pentru
locuine
Credite
acordate
gospodriilor
populaiei-
pentru alte
scopuri
Credite
acordate
societilor
nefinanciare
Credite
acordate
instituiilor
financiare
nemonetar
e- societi
de
asigurri
Creditite
acordate
instituiilor
financiar
nemonetare-
ali
intermediari
financiari
Credite
acordate
administraie
i publice
administrai
a central
Credite
acordate
administraie
i publice-
administrai
a local
Credite
acordate
nerezidenilo
r
1 2007 55.108.014,2 14.193.215,8 2.206.477,9 72.955.437,3 34.527,1 3.683.070,4 1.045.993,1 2.596.125,1 23.805.927,9
2 2008 73.694.576 20.898.618,3 4.611.471,4 94.529.235,9 95.974,7 4.225.804,8 2.334.575,2 3.914.783,6 19.928.611,5
3 2009 72.815.088,9 24.245.809,2 3.157.145 96.194.288 69.673,7 3.405.113,8 6.330.747,1 4.979.471,5 59.866.482,8
4 2010 64.247.262,2 28.944.164,2 8.908.402 104.617.929,9 61.633,6 2.514.142,8 5.265.637,5 5.980.269,5 50.515.530,2
5 2011 61.991.593,1 33.381.974,6 8.882.515,4 115.373.712,3 42.264,7 3.365.035,7 3.653.490,8 7.128.676,1 31.756.705,6
6 2012 58.021.233,2 37.067.052,2 9.373.176,8 118.730.550,8 49.588,6 2.632.736,8 1.241.947 8,647,797,5 48.975.959,2
Sursa: Prelucrat dup www.bnr.ro

15

O prim categorie de credite analizate n tabelul de mai sus, se refer la creditele
acordate de ctre bncile comerciale, populaiei, avnd ca destinaie consumul. Din aceast
categorie, un procent semnificativ este reprezentat de ctre creditele de nevoi personale, ce se
regsesc n oferta tuturor bncilor din ara noastr. O evoluie mai precis poate fi urmrit n
figura numrul 1.
Figura Nr. 1 : Volumul creditelor acordate persoanelor fizice
Mii lei

Sursa: Prelucrat dup www.bnr.ro
Din grafic putem observa o cretere semnificativ a creditelor pentru consum pe
perioada 2007-2009, cu aproximativ 17.707.074,7 mii lei, datorate n cea mai mare parte,
promoiilor fcute de ctre bnci la creditele de nevoi personale, acestea putnd fi contractate
doar cu buletinul la unele bnci.
n anul 2010 se nregistreaz o scdere semnificativ, ajungnd ca la finele anului s
nregistreze valoarea de 64.247.262,2. Aceast scdere brusc a volumului creditelor de
consum poate fi datorat resimirii crizei financiare mondiale i n ara noastr, pe parcursul
acestui an, afectnd bncile ntr-o mai mare msur dect restul sistemului financiar
romnesc. n anul 2011 i 2012 trendul acestor tipuri de credite rmne descresctor, atingnd
n anul 2012 valoarea de 58.021.233,20 mii lei.
Evoluia unui alt tip de credite acordate persoanelor fizice din Romnia, mai exact
evoluia creditelor pentru achiziionarea unei locuine, poate fi regsit n figura numrul 2.

55,108,014.20
73,694,576 72,815,088.90
64,247,262.20
61,991,593.10
58,021,233.20
2007 2008 2009 2010 2011 2012
0.00
10,000,000.00
20,000,000.00
30,000,000.00
40,000,000.00
50,000,000.00
60,000,000.00
70,000,000.00
80,000,000.00
Credite acordate gospodriilor
populaiei pentru consum
16

FiguraNr. 2: Volumul creditelor acordate persoanelor fizice pentru locuine
Mii lei
Sursa: Prelucrat dup www.bnr.ro
Din grafic putem observa o traiectorie ascendent a volumului creditelor acordate de
ctre bncile din Romnia pe perioada celor 6 ani analizai. n anul 2007 , acestea au o valoare
total de 14.193.215 mii lei, ajungnd ca n anul 2012 s aib o valoare de aproximativ trei ori
mai mare ( 37.067.052,2). Tipurile de credite cel mai des acordate, incluse n aceast
categorie sunt creditele ipotecare, ce sunt garantate cu propria locuin sau cu cea a rudelor de
gradul 1, i creditul Prima cas. Romnii au apelat din ce n ce mai mult la acest tip de
credit, datorit condiiilor mai accesibile de contractare.
Cel de al treilea tip de credit analizat, este acordat persoanelor fizice, pentru alte
scopuri dect cel al achiziionrii unei locuine. Aa cum putem observa i n figura
urmtoare, n primii 3 ani analizai nivelul acestor credite este foarte sczut, dac comparm
cu perioada 2010-2012.







14,193,215.80
20,898,618.30
24,245,809.20
28,944,164.20
33,381,974.60
37,067,052.20
0.00
5,000,000.00
10,000,000.00
15,000,000.00
20,000,000.00
25,000,000.00
30,000,000.00
35,000,000.00
40,000,000.00
2007 2008 2009 2010 2011 2012
Credite acordate
gospodriilor populaiei
pentru locuine
17

Figura Nr. 3 Volumul creditelor acordate persoanelor fizice pentru alte scopuri
Mii lei

Sursa: Prelucrat dup www.bnr.ro
n anul 2007 nivelul acestor credite este de doar 2.206.477,9 mii lei, nregistrnd o
uoar cretere pn n anul 2008, cnd au o valoare de 4.611.471,4 mii lei. O explozie a
cererii pentru aceste credite are loc ncepnd cu anul 2010, atunci cnd valoarea total a
acestora aproape se tripleaz fa de anul precendent, ajungnd la 8.908.402 mii lei. n anii
2011 i 2012 valoarea acestor credite rmne relativ constant, ceea ce denot o uoar cretere
economic la nivel de ar.
Cea de a 4-a categorie de credite analizate sunt cele acordate societilor nefinanciare,
aa cum putem observa i n figura numrul 4.
Figura Nr. 4 Volumul creditelor acordate societilor nefinanciare
Mii lei

Sursa: Prelucrat dup www.bnr.ro
0.00
1,000,000.00
2,000,000.00
3,000,000.00
4,000,000.00
5,000,000.00
6,000,000.00
7,000,000.00
8,000,000.00
9,000,000.00
10,000,000.00
2007 2008 2009 2010 2011 2012
2,206,477.90
4,611,471.40
3,157,145
8,908,402 8,882,515.40
9,373,176.80
Credite acordate
gospodriilor populaiei-
pentru alte scopuri
72,955,437.30
94,529,235.90
96,194,288
104,617,929.90
115,373,712.30
118,730,550.80
0.00
20,000,000.00
40,000,000.00
60,000,000.00
80,000,000.00
100,000,000.00
120,000,000.00
140,000,000.00
2007 2008 2009 2010 2011 2012
Credite acordate societilor
nefinanciare
18

Acest tip de credite, acordate societilor nefinanciare, urmeaz din anul 2007 un
trend ascendant , fiind unele din cele mai constate credite acordate de ctre bncile din
Romnia. Astfel, n anul 2007 valoarea total a creditelor este de 72.955.437,30 mii lei, iar n
anul 2012 valoarea acestor credite este de 118.730. 550,80 mii lei.
Al cincilea tip de credite acordate populaiei sunt cele pentru instituiile financiar
nemonetare, mai exact, cele pentru societile de asigurri. O evoluie a acestora este
prezentat n figura numrul 5.
Figura Nr. 5 Volumul creditelor acordate societilor financiar nemonetare- societi de
asigurri

Sursa: Prelucrat dup www.bnr.ro
Din acest grafic remarcm o cretere impresionant a creditelor pentru societile de
asigurri din anul 2007 pn n anul 2008, urmnd ca n perioada din timpul crizei valoarea
acestor credite s scad semnificativ , de la valoarea de 95.974 nregistrat n anul 2008, la o
valoare de 42.264,70 mii lei, nregistrat n anul 2011. O cauz a acestei scderi brute cu
peste 50% a creditelor acordate societilor de asigurri este lipsa investitorilor stini, dar i
autohtoni de pe teritoriul trii noastre, precum i faptul c n Romnia aceast ramur
financiar este foarte slab dezvoltat, dac e s o comparm cu cea din Anglia sau din
Germania.




34,527.10
95,974.70
69,673.70
61,633.60
42,264.70
49,588.60
0.00
20,000.00
40,000.00
60,000.00
80,000.00
100,000.00
120,000.00
2007 2008 2009 2010 2011 2012
Credite acordate
instituiilor financiare
nemonetare- societi de
asigurri
19

Concluzii

Organizarea bncilor comerciale, ca i instituii economice, se concretizeaz n
constituirea acestora ca i uniti de decizie, dintr-o perspectiv sistematic a elementelor ce o
compun, definite att prin variabile funcionale, ct i prin variabile relaionare n cadrul unei
structuri. Aceste bnci sunt constituite n funcie de 3 perspective, i anume cea ierarhic, cea
funcional i cea configuraional, prin intermediul crora, bncile sunt mprite n
sucursale, filiale, agenii i puncte de lucru. Acest lucru ofer posibilitatea bncilor comerciale
s fie ntr-o relaie ct mai aproapiat de clieni, avnt uniti bancare n municipii, orae,
comune i chiar sate.
Creditarea persoanelor fizice pe teritoriul Romniei a fost i este, n prezent, ntr-o
continu scdere, din perioada 2007-2008, atunci cand a nceput criza financiar mondial i
n Romn. Totui observm c volumul creditelor pe anumite sectoare de activitate a
meninut un trend ascendent, chiar i pe perioada crizei financire. Un exemplu n acest sens
sunt creditele acordate de ctre societile bancare din Romnia persoanelor ce nu au
responsabilitate juridic i doresc s achiziioneze o locuin. Volumul acestor credite a
crescut constant, plecnd de la valoarea total de 14.193.215,80 mii Ron i ajungnd n anul
2012 sa aib o valoare total de 37.067.052,20 mii Ron.












20

Bibliografie
1. Tehnica i managementul operaiunilor bancare, Ilie Mihai, Ed. Expert, Bucureti,
2003;
2. Activitate bancar.Sisteme, operaiuni i practici, Bogdan Cpraru, Ed. C.H.Beck,
Bucureti, 2010;
3. Politici i tehnici bancare, Conf.univ. dr. Ionela Costic;Lect.univ.dr. Sorin Adrian
Lzrescu, curs n format electronic, pag 8;
4. Management bancar, Cristi Spulbr, Ed. Sitech, Craiova 2008, pag 50;
5. Sistemul bancar-organizare, funcionare, control intern i audit, Ionel Bostan, Ed. Tipo
Moldova, Iai 2010;
6. www.efin.ro;
7. www.bnr.ro