antet

Nr ..
RAPORTUL PRIVIND CONSTATRILE FACTUALE CU PRIVIRE LA
VERIFICAREA CHELTUIELILOR A UNUI CONTRACT DE GRANT
PENTRU ACIUNI EXTERNE FINANAT DE CTRE C.E.
du, Administrator

SC PESCUIT SRL
Judetul Galati
24 Noiembrie 2014
Stimata Doamna DU,
n conformitate cu contractul nostru cu SC PESCUIT SRL Beneficiarul i Specificaiile
Tehnice ataate (Anexa 1 a acestui Raport), v furnizm Raportul Constatrilor Factuale
(Raportul), referitor la cererile de rambursare (fundamentate in baza planului de realizare din
cererea de finanare, anexa V a contractului de finanare) pentru perioada contractului de
finanare. Ai solicitat realizarea anumitor proceduri n legtur cu contractul de finanare n cauz
nr /16.12.2013 aferent proiect nr. MAGAZIN VIRTUAL PESCUIT cod SMIS
CSNR .. . Raportul este alctuit din aceast scrisoare i detaliile Raportului prevzute n
capitolele 1 i 2.
Obiectiv
Angajamentul nostru a fost de a realiza procedurile agreate cu privire la verificarea cheltuielilor
efectuate in cadrul contractului de finanare semnat ntre dumneavoastr i Autoritatea
Contractant. Acest lucru a implicat realizarea anumitor proceduri specifice, ale cror rezultate
vor folosi Autoritii Contractante pentru a putea formula concluzii proprii pe baza procedurilor
executate de noi.
Obiectivul acestui angajament este verificarea de ctre auditor a faptului c sumele (cheltuielile)
solicitate de Beneficiar n solicitarea de avans pentru aciunea finanat de contractul de finanare
au fost efectuate (realitatea desfurrii), sunt exacte (exactitate) i eligibile precum i
transmiterea ctre Beneficiar a Raportului cu privire la realizarea procedurilor agreate. Eligibilitate
nseamn c finanarea nerambursabila furnizat a fost cheltuit n conformitate cu temenii i
condiiile contractului de finanare.
Pentru atingerea obiectivelor auditorul va depune toate diligentele necesare furnizrii unui raport
corespunztor normelor aplicabile in vigoare. In desfurarea activitii pentru ndeplinirea

obiectivelor auditorului i se asigura acces la toate documentele legate de proiect in timpul orelor
de program la sediul central.
Scopul lucrrii
Angajamentul nostru s-a realizat n conformitate cu:
- ST din Anexa 1 a acestui Raport i :
- Standardul Internaional privind serviciile conexe (ISRS) 4400 Angajamente pentru
realizarea procedurilor agreate privind informaiile financiare emis de ctre Federaia
Internaional a Contabililor (IFAC) i adoptat de ctre CAFR
- Codul etic emis de ctre IFAC
Dei ISRS 4400 prevede c independena nu este o cerin pentru angajamentele privind
procedurile agreate, Autoritatea Contractant solicit ca auditorul s respecte de asemenea
cerinele de independen prevzute de Codul IFAC;
Aa cum s-a solicitat, noi am realizat doar procedurile stabilite n ST pentru acest angajament i
am raportat constatrile noastre factuale cu privire la aceste proceduri n capitolul 2 al acestui
Raport.
Scopul acestor proceduri agreate a fost stabilit exclusiv de ctre Autoritatea Contractant i
procedurile au fost realizate exclusiv pentru a sprijini Autoritatea Contractant n a evalua dac
cheltuielile solicitate de Beneficiar n cererea de finanare (aferent proiectului) au fost realizate
(realitatea desfurrii), sunt exacte (exactitate) i eligibile.
Deoarece procedurile ntreprinse de noi nu reprezint un audit sau o revizuire realizat n
conformitate cu Standardele internaionale de audit sau Standardele internaionale privind
angajamentele de revizuire, noi nu exprimm nici o asigurare cu privire la cererea de finanare a
proiectului.
Dac am fi ntreprins proceduri adiionale sau dac am fi realizat un audit sau o revizuire a
declaraiilor financiare ale Beneficiarului n conformitate cu Standardele internaionale de audit,
alte elemente ar fi putut fi supuse ateniei noastre si raportate dumneavoastr.
Sursele informaiilor
Raportul prevede informaiile furnizate de managementul Beneficiarului n legtur cu ntrebrile
specifice sau care au fost obinute sau extrase din sistemele informatice i contabilitate ale
Beneficiarului.
Constatri factuale
Cheltuielile totale care reprezint subiectul acestei verificri se ridic la suma de 801.924,00 lei
din totalul de 835.933,60 lei aprobat prin contractul de finanare nr ../16.12.2013. Pe baza

procedurilor agreate pe care le-am realizat, am descoperit c sumele (cheltuielile) posibil de

solicitat de ctre Beneficiar sunt de 453.810,00 lei, rezultnd o diferen de 259.630,00 lei fa de
cererea de rambursare nr 1 din data de 31.05.2014 de 194.180,00 lei (contravaloarea CR1 a fost
vrsat n contul beneficiarului la data de 30.09.2014), conform contractului de finanare.
Auditorul trebuie sa verifice toate categoriile i tipurile de cheltuieli.
Pe baza procedurilor agreate pe care le-am realizat, am descoperit c valoarea cheltuielilor
efectuate este de 801.924 lei, din care valoarea eligibil este de 648.300,00 lei i neeligibil este
de 153.624,00 lei .TVA ul eligibil aferent documentelor de achizitie este in suma de 153.624,00
lei.
Detaliile constatrilor noastre factuale inclusiv un tabel rezumat al cheltuielilor eligibile (Anexa 4
Evidenta cheltuielilor i plilor pe conturi de banca/casa) sunt prezentate n capitolul 2 al acestui
Raport.
Utilizarea acestui Raport
Acest Raport este exclusiv pentru scopul stabilit n obiectivul de mai sus.
Acest Raport este elaborat exclusiv pentru utilizarea confidenial a Beneficiarului i a Autoritii
Contractante i exclusiv pentru scopul transmiterii ctre Autoritatea Contractant n conformitate
cu cerinele prevzute n articolul 10 precum si n articolele 14 i 19 din contractul de finanare.
Acest Raport nu poate fi invocat de Beneficiar sau de Autoritatea Contractant pentru alt scop i
nici nu poate fi distribuit altor pri. Autoritatea Contractant poate face cunoscut acest Raport altor
pri care au drepturi reglementate de a l accesa.
Acest Raport se bazeaz doar pe cererea de finanate specificat mai sus i nu se extinde asupra
altor declaraii financiare ale Beneficiarului.
Ateptm cu interes discutarea acestui Raport cu dumneavoastr i v stm la dispoziie cu orice
alte informaii suplimentare sau sprijin pe care l solicitai.
Cu consideraie,
24 noiembrie 2014
Auditor ..

DETALIILE RAPORTULUI
Capitolul 1 Informaii privind contractul de grant i ac iunea
Autoritatea Contractant:
Axa prioritar a programului
operaional i domeniul major
de intervenie

MINISTERUL PENTRU SOCIETATEA INFORMATIONALA

Axa prioritara 3:

TEHNOLOGIA INFORMATIEI SI COMUNICATIILOR PENTRU

SECTORUL PUBLIC SI PRIVAT

Domeniul major de interventie 3:

SUSTINEREA E-ECONOMIEI

Operatiunea 2:

SPRIJIN PENTRU DEZVOLTAREA SISTEMELOR DE

COMERT ELECTRONIC SI A ALTOR SOLUTII ON-LINE
PENTRU AFACERI

Sectorul relevant pentru

tematica proiectului :

PROGRAMUL OPERATIONAL SECTORIAL CRESTEREA

COMPETITIVITATII ECONOMICE

TEHNOLOGIA INFORMAIEI I COMUNICAII

Schema de ajutor:

AJUTOR DE MINIMIS PENTRU SPRIJINIREA START-UPURILOR I SPIN OFF-URILOR INOVATIVE

Titlul proiect:

MAGAZIN VIRTUAL PESCUIT

Informaii privind subiectul verificrii cheltuielilor

1.1. SOLICITANT
SC PESCUIT SRL
Numele organizaiei
Cod unic de nregistrare / ..
Numr de ordine n
Cod de nregistrare
Registrul Comerului
fiscal
Cod CAEN
- principal:
1394 Fabricarea de odgoane, frnghii, sfori si plase

Telefon
Adresa potal sediu
principal

Galai,

Fax
Adresa posta
electronic

0236/444444
office@p.ro

1.2. TIPUL SOLICITANTULUI:

Forma de organizare a solicitantului

SOCIETATE
CU
LIMITAT SRL

Anul nfiinrii

RASPUNDERE

1.3. REPREZENTANTUL LEGAL/ DIRECTOR DE PROIECT

Nume

DU

Funcie

Numr de telefon

0.

Numr de fax

Adres potal

..

Adres potal
electronic

Administrator
.

..

1.4. BANCA
Banca/ Sucursala
GARANTIBANK GALATI
Adresa
Nr. de cont n format IBAN

Capitolul 2 Proceduri realizate i constatri factuale

Am realizat procedurile agreate n ST pentru verificarea cheltuielilor aferente a contractului de
finanare n cauz ./16.12.2013 aferent proiect nr. . Magazin virtual pescuit cod
SMIS CSNR ... Constatrile factuale ale acestor proceduri sunt stabilite n categoriile de
mai jos.
2.1 nelegerea eficient a aciunii i a termenilor i condiiilor contractului de grant
Activitile eligibile ale proiectului sunt:
Activitatea 1: Realizarea managementului de proiect
1.1

Lansarea proiectului (publicarea anuntului de lansare, dupa realizarea

procedurii de achizitie directa pentru selectarea prestatorului

1.2

Formarea echipei si asumarea responsabilitatilor

1.3

Selectarea consultantului in managementul proiectului

Activitatea 2: Derularea procedurilor de achizitie pentru toate echipamentele/serviciile care

se vor achizitionaprin proiect
2.1

Intocmirea

documentatiei

de

informatice si audit)
2.2

Lansarea procedurilor de achizitie

atribuire(pentru

echipamente,

aplicatii

2.3

Evaluarea si selectia ofertelor

2.4

Semnarea contractelor de furnizare/prestari servicii

Activitatea 3: Receptia si punerea in functiune a echipamentelor

Activitatea 4: Analiza necesitatilor si dezvoltarea aplicatiei privind comertul electronic
Activitatea 5: Implementarea si testarea solutiei de comert electronic pe platforma hardware
achizitionata
Activitatea 6: Formarea profesionala a personalului care va utiliza solutia de comert
electronic, precum si formarea profesionala a personalului care va asigura
mentenanta aplicatiei
Activitatea 7: Auditul securitatii aplicatiei informatice si auditul final al proiectului
Activitatea 8: Activitati orizontale (managementul proiectului, coordonare si monitorizare,
activitati de raportare si incheierea proiectului
2.2 Proceduri pentru verificarea eligibilitii cheltuielilor solicitate de Beneficiar n Raportul
Financiar al aciunii
In utilizarea procedurilor pentru verificarea eligibilitii cheltuielilor, auditorul a utilizat Standardul
Internaional de Audit 500Probe de audit.
2.2.1 Proceduri generale
Auditorul a verificat cheltuielile efectuate i aceasta sunt conforme cu condiiile contractului
de finanare.
Evidentele contabile ale Beneficiarului sunt in conformitate cu regulile pentru pstrarea
nregistrrilor i cu regulile contabile din contractul de finanare.
Informaiile din cererile de finanare se reconciliaz cu sistemul de contabilitate i
nregistrrile Beneficiarului. Beneficiarul conduce activitatea de contabilitate prin conturi
analitice pe proiect.
Beneficiarul nu a avut in acest proiect operaiuni in euro.
2.2.2 Conformitatea cheltuielilor cu bugetul i revizuirea analitic
Bugetul din cererea de finanare corespunde cu bugetul contractului de finanare, iar
cheltuielile realizate au fost prevzute in bugetul contractului de finanare.
Suma totala solicitata la plata de Beneficiar nu depete finanarea nerambursabila
maxima prevzuta in articolul 7 din contractul de finanare, precum i sumele totale
prevzute pe categorii de cheltuieli.

2.2.3 Selectarea cheltuielilor pentru verificare

Cheltuielile solicitate de Beneficiar in cererile de finanare sunt:
Consultanta pregatire documentatie proiect
Anunt de lansare proiect
Achizitionare echipamente TIC precum si licente pentru operarea acestora
Achizitionare aplicatie informatica parte a proiectului
Consultanta in managementul proiectului
Auditul securitatii aplicatiei
Auditul financiar
Chletuieli cu realizarea de autocolnte
Cheltuieli cu finalizarea proiectului
Formarea profesionala a utilizatorilor
Formarea profesionala a celor care asigura mentenanta
Au fost verificate toate categoriile i tipurile de cheltuieli prezentate in cererea de finanare
2.2.4 Verificarea cheltuielilor
2.2.4.1.Eligibilitatea costurilor directe
Auditorul a verificat cheltuielile directe efectuate astfel:
- eligibilitatea costurilor directe cu termenele i condiiile contractului de finanare;
- daca costurile directe au fost cuprinse in bugetul contractului de finanare;
- daca au fost aprobate de managementul Beneficiarului i de partenerii acestuia;
- daca sunt nregistrate in conturile Beneficiarului i sunt identificabile, verificabile i
dovedite cu originalele documentelor;
- daca au fost efectuate in conformitate cu principiile managementului financiar (au fost
necesare i fondurile au fost utilizate eficient);
- daca sunt eligibile in conformitate cu art. 6 din Contractul de Finanare i cu prevederile
HG 759/2007, Ordinul nr. 1341/2008.
2.2.4.2.Acuratete i nregistrare
Cheltuielile sunt susinute de documente justificative (facturi, state de plata) i au fost
nregistrate corespunztor in contabilitate. Au fost verificate balanele de verificare lunare i
registrul-jurnal cu nregistrrile contabile. Impozitele pentru salarii au fost corect
nregistrate i pltite.
2.2.4.3.Clasificare
Cheltuielile au fost corect ncadrate pe categorii in cererea de finanare.

2.2.4.4.Realitate
Auditorul a verificat realitatea i oportunitatea cheltuielilor efectuate.
Au fost verificate originalele documentelor cuprinse in cererea de finanare. Toate facturile
exista in original.

Consultanta pregatire documentatie proiect - Contract nr. ,,,,,,,,,,/10.01.2012

achizitie directa Factura/ Alte documente justificative Nr. . Valoarea
facturii 10000 lei TVA 2400 lei Furnizor SC .. SRL OP (nr./ data)
2/31.03.2014 Extras de cont (nr. /data) 31.03.2014 Valoarea cheltuielii eligibile
solicitate de beneficiar din factura 7000 lei

Anunt de lansare proiect - Ff 27/17.01.2014 achizitie directa Factura/ Alte

documente justificative Nr. 27 Valoarea facturii 800 lei TVA 0 lei Furnizor SC ,
. SRL OP (nr./ data) 1/24.01.2014 Extras de cont (nr. /data) 31.01.2014
Valoarea cheltuielii eligibile solicitate de beneficiar din factura 560 lei

Server - contract 33/16.04.2014 ;Ff 3521/5.05.2014 si proces verbal de

predare primire si punere in functiune nr. 41/28.05.2014 cerere de oferta
Factura/ Alte documente justificative Nr. 3521 Valoarea facturii 59000 lei TVA
14160 lei Furnizor SC . SRL OP (nr./ data) 4/05.05.2014 Extras de cont
(nr. /data) 31.05.2014 Valoarea cheltuielii eligibile solicitate de beneficiar din
factura 41300 lei

Statie de lucru - contract 33/16.04.2014 ;Ff 3521/5.05.2014 si proces verbal

de predare primire si punere in functiune nr. 41/28.05.2014 cerere de oferta
Factura/ Alte documente justificative Nr. 3521 Valoarea facturii 15900 lei TVA
3816 lei Furnizor SC .. SRL OP (nr./ data) 4/05.05.2014 Extras de cont
(nr. /data) 31.05.2014 Valoarea cheltuielii eligibile solicitate de beneficiar din
factura 11130 lei

Notebook - contract 33/16.04.2014 ;Ff 3521/5.05.2014 si proces verbal de

predare primire si punere in functiune nr. 41/28.05.2014 cerere de oferta
Factura/ Alte documente justificative Nr. 3521 Valoarea facturii 6930 lei TVA
1663,2 lei Furnizor SC . SRL OP (nr./ data) 4/05.05.2014 Extras de
cont (nr. /data) 31.05.2014 Valoarea cheltuielii eligibile solicitate de beneficiar
din factura 4851 lei

Multufunctionala - contract 33/16.04.2014 ;Ff 3521/5.05.2014 si proces verbal

de predare primire si punere in functiune nr. 41/28.05.2014 cerere de oferta
Factura/ Alte documente justificative Nr. 3521 Valoarea facturii 29700 lei TVA
7128 lei Furnizor SC .. SRL OP (nr./ data) 4/05.05.2014 Extras de
cont (nr. /data) 31.05.2014 Valoarea cheltuielii eligibile solicitate de beneficiar
din factura 20790 lei

Rack - contract 33/16.04.2014 ;Ff 3521/5.05.2014 si proces verbal de predare

primire si punere in functiune nr. 41/28.05.2014 cerere de oferta Factura/ Alte
documente justificative Nr. 3521 Valoarea facturii 4900 lei TVA 1176 lei
Furnizor SC .. SRL OP (nr./ data) 4/05.05.2014 Extras de cont (nr.

/data) 31.05.2014 Valoarea cheltuielii eligibile solicitate de beneficiar din

factura 3430 lei
Router - contract 33/16.04.2014 ;Ff 3521/5.05.2014 si proces verbal de
predare primire si punere in functiune nr. 41/28.05.2014 cerere de oferta
Factura/ Alte documente justificative Nr. 3521 Valoarea facturii 7890 lei TVA
1893,6 lei Furnizor SC . SRL OP (nr./ data) 4/05.05.2014 Extras de
cont (nr. /data) 31.05.2014 Valoarea cheltuielii eligibile solicitate de beneficiar
din factura 5523 lei
UPS - contract 33/16.04.2014 ;Ff 3521/5.05.2014 si proces verbal de predare
primire si punere in functiune nr. 41/28.05.2014 cerere de oferta Factura/ Alte
documente justificative Nr. 3521 Valoarea facturii 17700 lei TVA 4248 lei
Furnizor SC .. SRL OP (nr./ data) 4/05.05.2014 Extras de cont (nr.
/data) 31.05.2014 Valoarea cheltuielii eligibile solicitate de beneficiar din
factura 12390 lei
Switch - contract 33/16.04.2014 ;Ff 3521/5.05.2014 si proces verbal de
predare primire si punere in functiune nr. 41/28.05.2014 cerere de oferta
Factura/ Alte documente justificative Nr. 3521 Valoarea facturii 1990 lei TVA
477,6 lei Furnizor SC SRL OP (nr./ data) 4/05.05.2014 Extras de
cont (nr. /data) 31.05.2014 Valoarea cheltuielii eligibile solicitate de beneficiar
din factura 1393 lei
Copiator color A3 - contract 33/16.04.2014 ;Ff 3521/5.05.2014 si proces
verbal de predare primire si punere in functiune nr. 41/28.05.2014 cerere de
oferta Factura/ Alte documente justificative Nr. 3521 Valoarea facturii 15000
lei TVA 3600 lei Furnizor SC . SRL OP (nr./ data) 4/05.05.2014
Extras de cont (nr. /data) 31.05.2014 Valoarea cheltuielii eligibile solicitate de
beneficiar din factura 10500 lei
Camera foto - contract 33/16.04.2014 ;Ff 3521/5.05.2014 si proces verbal de
predare primire si punere in functiune nr. 41/28.05.2014 cerere de oferta
Factura/ Alte documente justificative Nr. 3521 Valoarea facturii 5950 lei TVA
1428 lei Furnizor SC SRL OP (nr./ data) 4/05.05.2014 Extras de
cont (nr. /data) 31.05.2014 Valoarea cheltuielii eligibile solicitate de beneficiar
din factura 4165 lei
Camera video - contract 33/16.04.2014 ;Ff 3521/5.05.2014 si proces verbal
de predare primire si punere in functiune nr. 41/28.05.2014 cerere de oferta
Factura/ Alte documente justificative Nr. 3521 Valoarea facturii 7900 lei TVA
1896 lei Furnizor SC SRL OP (nr./ data) 4/05.05.2014 Extras de
cont (nr. /data) 31.05.2014 Valoarea cheltuielii eligibile solicitate de beneficiar
din factura 5530 lei
Licenta sistem de operare server - contract 33/16.04.2014 ;Ff 3521/5.05.2014
si proces verbal de predare primire si punere in functiune nr. 41/28.05.2014
cerere de oferta Factura/ Alte documente justificative Nr. 3521 Valoarea
facturii 13000 lei TVA 3120 lei Furnizor SC .. SRL OP (nr./ data)

4/05.05.2014 Extras de cont (nr. /data) 31.05.2014 Valoarea cheltuielii eligibile

solicitate de beneficiar din factura 9100 lei
Licenta sistem de operare - contract 33/16.04.2014 ;Ff 3521/5.05.2014 si
proces verbal de predare primire si punere in functiune nr. 41/28.05.2014
cerere de oferta Factura/ Alte documente justificative Nr. 3521 Valoarea
facturii 2500 lei TVA 600 lei Furnizor SC . SRL OP (nr./ data)
4/05.05.2014 Extras de cont (nr. /data) 31.05.2014 Valoarea cheltuielii eligibile
solicitate de beneficiar din factura 1750 lei
Licenta tip office - contract 33/16.04.2014 ;Ff 3521/5.05.2014 si proces verbal
de predare primire si punere in functiune nr. 41/28.05.2014 cerere de oferta
Factura/ Alte documente justificative Nr. 3521 Valoarea facturii 12450 lei TVA
2988 lei Furnizor SC SRL OP (nr./ data) 4/05.05.2014 Extras de
cont (nr. /data) 31.05.2014 Valoarea cheltuielii eligibile solicitate de beneficiar
din factura 8715 lei
Antivirus cu gestiune centralizata pentru 5 PC -uri - contract 33/16.04.2014 ;Ff
3521/5.05.2014 si proces verbal de predare primire si punere in functiune nr.
41/28.05.2014 cerere de oferta Factura/ Alte documente justificative Nr. 3521
Valoarea facturii 3990 lei TVA 957,6 lei Furnizor SC .. SRL OP (nr./
data) 4/05.05.2014 Extras de cont (nr. /data) 31.05.2014 Valoarea cheltuielii
eligibile solicitate de beneficiar din factura 2793 lei
Soft beckup - contract 33/16.04.2014 ;Ff 3521/5.05.2014 si proces verbal de
predare primire si punere in functiune nr. 41/28.05.2014 cerere de oferta
Factura/ Alte documente justificative Nr. 3521 Valoarea facturii 12500 lei TVA
3000 lei Furnizor SC .. SRL OP (nr./ data) 4/05.05.2014 Extras de cont
(nr. /data) 31.05.2014 Valoarea cheltuielii eligibile solicitate de beneficiar din
factura 8750 lei
Soft monitorizare server/retea - contract 33/16.04.2014 ;Ff 3521/5.05.2014 si
proces verbal de predare primire si punere in functiune nr. 41/28.05.2014
cerere de oferta Factura/ Alte documente justificative Nr. 3521 Valoarea
facturii 6400 lei TVA 1536 lei Furnizor SC .. SRL OP (nr./ data)
4/05.05.2014 Extras de cont (nr. /data) 31.05.2014 Valoarea cheltuielii eligibile
solicitate de beneficiar din factura 4480 lei
Soft e-mailing - contract 33/16.04.2014 ;Ff 3521/5.05.2014 si proces verbal de
predare primire si punere in functiune nr. 41/28.05.2014 cerere de oferta
Factura/ Alte documente justificative Nr. 3521 Valoarea facturii 12900 lei TVA
3096 lei Furnizor SC .. SRL OP (nr./ data) 4/05.05.2014 Extras de cont
(nr. /data) 31.05.2014 Valoarea cheltuielii eligibile solicitate de beneficiar din
factura 9030 lei
Solutie E-commerce - contract 33/16.04.2014 ;Ff 3521/5.05.2014 si proces
verbal de predare primire si punere in functiune nr. 41/28.05.2014 cerere de
oferta Factura/ Alte documente justificative Nr. 3704 Valoarea facturii 344102
lei TVA 82584,48 lei Furnizor SC .. SRL OP (nr./ data) 6/10.11.2014

10

Extras de cont (nr. /data) 10.11.2014 Valoarea cheltuielii eligibile solicitate de

beneficiar din factura 240871,4 lei
Consultanta in managementul de proiect - contract nr.80/20.12.2013 achizitie directa
Factura/ Alte documente justificative Nr. 33460 Valoarea facturii 30000 lei TVA
7200 lei Furnizor SC SRL OP (nr./ data) 3/31.03.2014 Extras de
cont (nr. /data) 31.03.2014 Valoarea cheltuielii eligibile solicitate de beneficiar
din factura 21000 lei; achizitie directa Factura/ Alte documente justificative Nr.
50006 Valoarea facturii 10000 lei TVA 2400 lei Furnizor SC SRL OP
(nr./ data) 10/21.11.2014 Extras de cont (nr. /data) 21.11.2014 Valoarea
cheltuielii eligibile solicitate de beneficiar din factura 7000 lei
Auditarea securitatii aplicatiei - contract Nr.62/28.08.2014 achizitie directa
Factura/ Alte documente justificative Nr. 38 Valoarea facturii 6000 lei TVA 0 lei
Furnizor ALA OP (nr./ data) 9/21.11.2014 Extras de cont (nr. /data)
21.11.2014 Valoarea cheltuielii eligibile solicitate de beneficiar din factura
4200 lei
Audit financiar - contract Nr. 63/28.08.2014 achizitie directa Factura/ Alte
documente justificative Nr. 16 Valoarea facturii 6000 lei TVA 1440 lei Furnizor
SC .SRL OP (nr./ data) 8/21.11.2014 Extras de cont (nr. /data)
21.11.2014 Valoarea cheltuielii eligibile solicitate de beneficiar din factura
4200 lei
Cheltuieli cu realizarea de autocolante - Factura nr.29/05.11.2014 achizitie
directa Factura/ Alte documente justificative Nr. 29 Valoarea facturii 400 lei
TVA 0 lei Furnizor SC . SRL chitana (nr./ data) 15/05.11.2014 Extras
de cont (nr. /data) 15.11.2014 Valoarea cheltuielii eligibile solicitate de
beneficiar din factura 280 lei
Cheltuieli cu finalizarea proiectului - Factura nr.102/18.11.2014 achizitie
directa Factura/ Alte documente justificative Nr. 102 Valoarea facturii 1000 lei
TVA 0 lei Furnizor SC .. SRL chitana (nr./ data) 102/18.11.2014 Extras
de cont (nr. /data) 18.11.2014 Valoarea cheltuielii eligibile solicitate de
beneficiar din factura 700 lei
Formarea profesionala a utilizatorilor/Formarea profesionala a celor care
asigura mentenanta - contract 33/16.04.2014 ; factura 3713/10.11.2014
cerere de oferta Factura/ Alte documente justificative Nr. 3713 Valoarea
facturii 3398 lei TVA 815,52 lei Furnizor SC . SRL OP (nr./ data)
7/12.11.2014 Extras de cont (nr. /data) 12.11.2014 Valoarea cheltuielii eligibile
solicitate de beneficiar din factura 2378,6 lei

Beneficiarul are contracte ncheiate cu toi furnizorii, Contractele / comenzile ferme sunt
menionate in Anexa 4 privind evidenta cheltuielilor i plilor pe conturi de banca/casa.
Auditorul a constatat ca exista decizii ale managementului, rapoarte de activitate a echipei
de implementare fie de instruire.
Auditorul a verificat dovada plii cheltuielilor, extrase bancare i chitane.

11

2.2.4.5.Conformitate cu regulile de achiziii publice

Beneficiarul a respectat prevederile legislaiei naionale privind achiziiile publice,
respective OUG 34/2006 cu modificrile i completrile ulterioare utiliznd cererea de
oferte pentru procedura de contractare a furnizorilor de active corporale.
Auditorul a verificat dovada procedurilor de achiziie, documentaiile, ofertele i modul de
ntocmire a contractelor.
2.2.4.6. Costuri administrative
Nu e cazul
2.2.5 Verificarea veniturilor aciunii
Nu a fost acordata prefinantare pentru implementarea proiectului. Auditorul a constatat ca
nu au fost realizate venituri pe proiect.

Anexa 1 Specificaii Tehnice

Anexa 2 Contractul de finanare
Anexa 3 Centralizatorul Cererii 1 de rambursare
Anexa 4 Evidenta cheltuielilor i plilor pe conturi de banca/casa
Anexa 5 Active fixe achizitionate
Anexa 6 Componente ale Bugetului Proiectului
Anexa 7 Documente puse la dispozitia auditorului de catre beneficiar

12

Anexa 3 Centralizatorul Cererii 1 de rambursare

Valoarea eligibil a Cererii
de Rambursare
-1

Prefinanare

Suma solicitat spre rambursare prin

prezenta cerere

FEDR

Buget de Stat (BS)

(3)=(1)-(2)

(5)=(3)*%BS

-2
194.180,00

(4)=(3)*%FEDR
0,00

194.180,00

160.586,86

33.593,14

Anexa 4 Evidenta cheltuielilor i plilor pe conturi de banca/casa

Bunuri/servic
ii ce urmeaz
a fi
achiziionate
prin proiect

Categorii de
cheltuieli eligibile

0
Consultanta
pregatire
documentati
e proiect
Anunt de
lansare
proiect
Server

1
Consultanta pregatire
documentatie proiect

2
achizitie
directa

3
33454

4
13.02.2014

5
10.000,00

5
2.400,00

Anunt lansare proiect

achizitie
directa

27

17.01.2014

800,00

0,00

Server

cerere de
oferta
cerere de
oferta
cerere de
oferta
cerere de
oferta
cerere de
oferta
cerere de
oferta
cerere de
oferta
cerere de
oferta
cerere de
oferta
cerere de
oferta

3521

05.05.2014

59.000,00

14.160,00

3521

05.05.2014

15.900,00

3.816,00

3521

05.05.2014

6.930,00

1.663,20

3521

05.05.2014

29.700,00

7.128,00

3521

05.05.2014

4.900,00

1.176,00

3521

05.05.2014

7.890,00

1.893,60

3521

05.05.2014

17.700,00

4.248,00

3521

05.05.2014

1.990,00

477,60

3521

05.05.2014

15.000,00

3.600,00

3521

05.05.2014

5.950,00

1.428,00

Statie de lucru

Multufunctio
nala
Rack

Multifunctionla

UPS
Switch
Copiator
color A3
Camera foto

Factura/ Alte documente justificative

Nr.

Data
emiterii

Notebook

Rack
Router
UPS
Switch
Copiator color A3
Camera foto

Contrac
t

Furnizor

OP (nr./
data)

Extras de
cont (nr.
/data)

6
5/10.01.
2012

8
2/31.03.
2014

9
31.03.2014

10
7.000,00

11
1.680,00

1/24.01.
2014

31.01.2014

560,00

0,00

4/05.05.
2014
4/05.05.
2014
4/05.05.
2014
4/05.05.
2014
4/05.05.
2014
4/05.05.
2014
4/05.05.
2014
4/05.05.
2014
4/05.05.
2014
4/05.05.
2014

31.05.2014

41.300,00

9.912,00

31.05.2014

11.130,00

2.671,20

31.05.2014

4.851,00

1.164,24

31.05.2014

20.790,00

4.989,60

31.05.2014

3.430,00

823,20

31.05.2014

5.523,00

1.325,52

31.05.2014

12.390,00

2.973,60

31.05.2014

1.393,00

334,32

31.05.2014

10.500,00

2.520,00

31.05.2014

4.165,00

999,60

Valoarea facturii
Valoarea
fr TVA

Statie de
lucru
Notebook

Router

Descriere
activiti /
achiziii

Valoarea
cheltuielii
eligibile
Fr TVA

TVA

TVA

33/16.04
.2014
33/16.04
.2014
33/16.04
.2014
33/16.04
.2014
33/16.04
.2014
33/16.04
.2014
33/16.04
.2014
33/16.04
.2014
33/16.04
.2014
33/16.04
.2014

Bunuri/servic
ii ce urmeaz
a fi
achiziionate
prin proiect

Categorii de
cheltuieli eligibile

Factura/ Alte documente justificative

Nr.

Data
emiterii

Contrac
t

Furnizor

OP (nr./
data)

Extras de
cont (nr.
/data)

6
33/16.04
.2014
33/16.04
.2014

8
4/05.05.
2014
4/05.05.
2014

9
31.05.2014

10
5.530,00

11
1.327,20

31.05.2014

9.100,00

2.184,00

Valoarea facturii

Valoarea
cheltuielii
eligibile
Fr TVA

TVA

3
3521

4
05.05.2014

Licenta sistem de
operare server

2
cerere de
oferta
cerere de
oferta

Valoarea
fr TVA
5
7.900,00

3521

05.05.2014

13.000,00

3.120,00

Licenta sistem de
operare

cerere de
oferta

3521

05.05.2014

2.500,00

600,00

33/16.04
.2014

4/05.05.
2014

31.05.2014

1.750,00

420,00

Licenta tip office

cerere de
oferta
cerere de
oferta

3521

05.05.2014

12.450,00

2.988,00

8.715,00

2.091,60

05.05.2014

3.990,00

957,60

4/05.05.
2014
4/05.05.
2014

31.05.2014

3521

33/16.04
.2014
33/16.04
.2014

31.05.2014

2.793,00

670,32

cerere de
oferta
cerere de
oferta

3521

05.05.2014

12.500,00

3.000,00

8.750,00

2.100,00

05.05.2014

6.400,00

1.536,00

4/05.05.
2014
4/05.05.
2014

31.05.2014

3521

33/16.04
.2014
33/16.04
.2014

31.05.2014

4.480,00

1.075,20

cerere de
oferta
cerere de
oferta
achizitie
directa

3521

05.05.2014

12.900,00

3.096,00

9.030,00

2.167,20

31.10.2014

344.102,00

82.584,48

10.11.2014

33460

28.02.2014

30.000,00

7.200,00

4/05.05.
2014
6/10.11.
2014
3/31.03.
2014

31.05.2014

3704

33/16.04
.2014
33/16.04
.2014
80/27.12
.2013

31.03.2014

240.871,4
0
21.000,00

57.809,1
4
5.040,00

0
Camera
video
Licenta
sistem de
operare
server
Licenta
sistem de
operare
Licenta tip
office
Antivirus cu
gestiune
centralizata
pentru 5 PC
-uri
Soft beckup

1
Camera video

Soft
monitorizare
server/retea
Soft emailing
Solutie Ecommerce
Consultanta
in
management
ul de proiect

Soft monitorizare
server/retea

Auditarea
securitatii
aplicatiei
Audit
financiar
Cheltuieli cu
realizarea de
autocolante
Cheltuieli cu
finalizarea
proiectului

Descriere
activiti /
achiziii

Antivirus cu gestiune
centralizata pe 5 PCuri
Soft backup

Soft emailing
Solutie informatica Ecommerce
Consultanta in
managementul de
proiect

TVA
5
1.896,00

Consultanta in
managementul de
proiect
Audit al securitatii
aplicatiei

achizitie
directa

50006

18.11.2014

10.000,00

2.400,00

80/27.12
.2013

10/21.11
.2014

21.11.2014

7.000,00

1.680,00

achizitie
directa

38

18.11.2014

6.000,00

0,00

62/28.08
.2014

9/21.11.
2014

21.11.2014

4.200,00

0,00

Audit financiar

achizitie
directa
achizitie
directa

16

18.11.2014

6.000,00

1.440,00

4.200,00

1.008,00

05.11.2014

400,00

0,00

8/21.11.
2014
15/05.11
.2014

21.11.2014

29

63/28.08
.2014
29/05.11
.2014

15.11.2014

280,00

0,00

achizitie
directa

102

18.11.2014

1.000,00

0,00

102/18.1
1.2014

102/18.1
1.2014

18.11.2014

700,00

0,00

Realizare autocolante
Anunt finalizare
proiect

Bunuri/servic
ii ce urmeaz
a fi
achiziionate
prin proiect

Categorii de
cheltuieli eligibile

0
Formarea
profesionala
a
utilizatorilor/
Formarea
profesionala
a celor care
asigura
mentenanta
Total

1
Servicii privind
formarea profesionala
a celor care asigura
mentenanta/Servicii
privind formarea
profesionala a
utilizatorilor

Descriere
activiti /
achiziii

2
cerere de
oferta

Factura/ Alte documente justificative

Nr.

3
3713

Data
emiterii

4
10.11.2014

Contrac
t

Furnizor

OP (nr./
data)

Extras de
cont (nr.
/data)

6
33/16.04
.2014

8
7/12.11.
2014

9
12.11.2014

10
2.378,60

11
570,86

1.171.067,0
0

453.810,0
0

107.536,
80

Valoarea facturii
Valoarea
fr TVA
5
3.398,00

648.300,00

Valoarea
cheltuielii
eligibile
Fr TVA

TVA

TVA
5
815,52

153.624,0
0

Anexa 5 Active fixe achizitionate

Cod CPV
48820000-2

Denumire
Server ProLiant DL 160L G6

30213000-5

Sisten ASUS I5-3,1+

Monitor ASUS 21,5

30213100-6

Laptop Latitude E6330 BUC +Licenta

OEM Windows 7 Ultimate
Networking Switch 24 porturi SG100-24
Router : Cisco 1921/K9

32420000-3
32413100-2
38651600-9
30237280-5
30121200-5
30237280-5
38651600-9
32420000-3
48223000-0
48310000-4

Camera foto:Nikon D5200 negru +AF-S

DX 18-55mm f/3.5-5.6 G VR
Copiator A3:Cannon image RUNNER
ADVANCE IRAC2220i
Multifunctionale CANON IR 1133iF
UPS Apollo 1200F
Camera video Sony HDRPJ810Ebcu
videoproiector incorporat
Cabinet Rack 24U 19 600X800 mm
stationar SIGNAL
Server Email:Microsoft Exchange 1 Server
+ 5 CAL
Software office:Microsoft Office Home and

Date tehnice de identificare verificate de auditor

Rackabil 1U/2 Procesoare Intel Six Core Xeon,X5650 2.66 GHz,2x 256 GB SSD 2.52X146 gb SAS 2.5 2X2Tb WD
CAVIAR E-SATA,32 GB DDR3 ECC FB,2X Ethernet Gigabit HP NC382i Dual Port Multifunction Gigabit Server
Adapter,2x Surse Redundante 460W,2 PCle G2 Slots
Asus H87M-E Intel H87 LGA 1150,4*DDR3 1600/1333/1066 MHz max 32 GB,1x PCle 3.0,Core i5 Haswell i5-4440 4 C
95W,8 GB DDR3,1X HDD 2 Tb WESTER DIGITAL,ASUS NVIDIA GT610-1GD3-L
ASUS 21,5,Wide Screen,VH228DE Rezolutie 1920x1080
Tip procesor:Intel CoreTMi7 3540M 3000MHz,8Gb DDR3,Intel HD Graphics 4000,256 GB SSD

Buc
2
4
1

24 porturi-10/100/1000,Switching capacity 45 Gbps,Forware capacity 35 mpss,standarde:802.3 10BASE-T Ethernet

2GE,SEC Licente PAK ,512 Mb,Enclosure Type Desktop ,RACK-mountable-modular-1U,Data Link Protocol
Ethernet,Fast Ethernet
Sistem de iluminare avansat fara fir(CLS),control blit:iTTL,Blitz integrat,senzor 24.1Mp,dimensiuni obiectiv 18-55,lentile
18-55 mm f/3.5-5.6
Multifunctional laser color A3,viteza de imprimare 20ppm A4/15ppm A3,rezolutie 600dpix600 dpi,1200 dpix1200
dpi,duplex
Multifunctional Digital Laser A4,viteza copiere /imprimare 33ppm,rezolutie 600x600 dci ,copiere continua 1-99
copii,zoom 50-400%,alimentare cu hartie 1x500 sheet Cassette
2000VA cablu RS232+Software inclus build-it AVR,overload/shoartage protection
Rezolutie senzor :24.5MP,Capacitate HDD(GB):32+2X64Gb SDHC,format inregistrare video:Full HD,HD

1
1

Rack echipamente

Licenta soft e-mailing

Licenta tip office

1
1
3
6
1

Cod CPV

Denumire
Bussiness 2013-32-bit/x64
Windows 2012 Server Cal
Sistem de operare statii de lucru OEM Win
8.1x 64 Romaninan 1pk DSP OEI
Licenta soft monitorizare servere GFI
NETWORK MONITOR 5 IP
Licenta back-up:Acronis True Image 2014
Licenta antivirus si internet securityKaspersky Small Office Security 3

48212000-7
48620000-0
48219700-3
72900000-9
48761000-0

Date tehnice de identificare verificate de auditor

Buc

Licenta sistem de operare tip server

Licenta sistem de operare statii de lucru

2
5

Licenta soft monitorizare servere

Licenta soft back-up

Antivirus internet security cu gestionare centralizata pentru 5 statii de lucru

1
1

Anexa 6 COMPONENTE ALE BUGETULUI PROIECTULUI

Cerere de rambursare nr.

Suma estimativ
lei

Deducere prefinanare (dac este

cazul) )* nu trebuie s depeasc
82,70% din suma estimativ
lei

Suma estimativ
de rambursat
lei

Data depunerii

(1)

(2)

(3) = (1) (2)

271.900

120.720,97

151.179,03

01.03.2014

100.000

44.399,03

55.600,97

01.06.2014

3
Total buget

99.872
471.772,00

0
165.120,00

99.872
306.652,00

01.09.2014