Anexa 2

SITUAIILE FINANCIARE ANUALE

S.C. MONYKOS
BILAN
ncheiat la data de 31 decembrie 2000
- mii lei -

A
A. ACTIVE IMOBILIZATE
I. IMOBILIZRI NECORPORALE
1. Cheltuieli de constituire
(ct. 201-2801)

Sold la
Nr.
rd. nceputul anului sfritul anului
B
1
2

01

2. Cheltuieli de dezvoltare
02
(ct. 203-2803-2903)
3. Concesiuni, brevete, licene, mrci, drepturi 03
i valori similare i alte imobilizri
necorporale
(ct. 2051+2052+208-2805-2808-2905-2908)
4. Fondul comercial
(ct. 2071-2807-2907-2075)

04

5. Avansuri i imobilizri necorporale n curs

(ct. 233+234-2933)

05

TOTAL: (rd. 01 la 05)

II. IMOBILIZRI CORPORALE

2.000

06

2.000

1. Terenuri i construcii
(ct. 211+212-2811-2812-2911-2912)

07

3.375.009

8.781.194

2. Instalaii tehnice i maini

(ct. 213-2813-2913)

08

17.138.499

35.243.794

3. Alte instalaii, utilaje i mobilier

(ct. 214-2814-2914)

09

59.005

4. Avansuri i imobilizri corporale n curs

(ct. 231+232-2931)

10

TOTAL: (rd. 07 la 10)

11

20.572.513

44.024.988

III. IMOBILIZRI FINANCIARE

1. Titluri de participare deinute la societile din 12
cadrul grupului
(ct. 261-2961)
2. Creane asupra societilor din cadrul grupului 13
(ct. 2671+2672-2965)
3. Titluri sub form de interese de participare
(ct. 263-2963)

14

4. Creane din interese de participare

(ct. 2675+2676-2967)

15

5. Titluri deinute ca imobilizri

(ct. 262+264+265-2962-2964)

16

6. Alte creane
(ct. 2673+2674+2678+2679-2966-2969)

17

7. Aciuni proprii
(ct. 2677-2968)

18

TOTAL: (rd. 12 la 18)

ACTIVE IMOBILIZATE TOTAL
(rd. 06+11+19)

19
20

B. ACTIVE CIRCULANTE
I. STOCURI
21
1. Materii prime i materiale consumabile
(ct. 301+3021+3022+3023+3024+3025+
+3026+3028+303+/-308+351+358+
+381+/-388-391-3921-3922-3951-3958-398)
22
2. Producia n curs de execuie
(ct. 331+332+341+/-3481+3541-393-39413952)
23
3. Produse finite i mrfuri
(ct. 345+346+/-3485+/3486+3545+3546+356+
357+361+/-368+371+/-378-3945-3946-39533954-3956-3957-396-397-4428)
4. Avansuri pentru cumprri de stocuri
24
(ct. 4091)
TOTAL: (rd. 21 la 24)

25

12.290.000

2.000.000

60.000

20.572.513

14.350.000
58.376.988

5.127.059

7.536.504

2.084.178

17.795.920

8.316.132

15.187.414

4.502
15.531.871

40.519.838

II. CREANE
1. Creane comerciale
(ct. 4092+4111+4118+413+418-491)

26

2. Sume de ncasat de la societile din cadrul

grupului
(ct. 4511+4518-4951)

27

3. Sume de ncasat din interese de participare

(ct. 4521+4528-4952)

28

4. Alte creane
(ct. 425+4282+431+437+4382+441+4424+
+4428+444+445+446+447+4482+4582+
+461+473-496+5187)

29

5. Creane privind capitalul subscris i nevrsat

(ct. 456-4953)

30

TOTAL: (rd. 26 la 30)

III. INVESTIII FINANCIARE PE TERMEN
SCURT

31

3.588.350

9.839.209
1.594

24.481

3.922.530

3.612.831

13.763.333

1. Titluri de participare deinute la societile din 32

cadrul grupului
(ct. 501-591)
2. Aciuni proprii (ct. 502-592)
33
34
3. Alte investiii financiare pe termen scurt
(ct. 5031+5032+505+5061+5062+5081+
+5088-593-595-596-598+5113+5114)

185.000

TOTAL: (rd. 32 la 34)

IV. CASA I CONTURI LA BNCI
(ct. 5112+5121+5124+5125+5311+5314+
+5321+5322+5323+5328+5411+5412+542)

35
36

2.099.298

185.000
31.463.873

ACTIVE CIRCULANTE TOTAL

(rd. 25+31+35+36)

37

21.244.000

85.932.044

38

1.735.093

3.470.185

9.065.920

18.151.421

C. CHELTUIELI N AVANS
(ct. 471)
D. DATORII CE TREBUIE PLTITE NTR-O
PERIOAD DE UN AN
1. mprumuturi din emisiuni de obligaiuni
(ct. 1614+1615+1617+1618+1681-169)

39

40
2. Sume datorate instituiilor de credit
(ct. 1621+1622+1624+1625+1627+1682+5191+
+5192+5198)
3. Avansuri ncasate n contul comenzilor
(ct. 419)

41

97.756

97.756

4. Datorii comerciale
(ct. 401+404+408)

42

7.165.193

12.034.740

5. Efecte de comer de pltit

(ct. 403+405)

43

6. Sume datorate societilor din cadrul grupului 44

(ct. 1661+1685+2691+4511+4518)
7. Sume datorate privind interesele de
participare
(ct. 1662+1686+2692+4521+4528)

45

1.594

46
8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale i alte
datorii pentru asigurrile sociale
(ct. 1623+1626+167+1687+2698+421+
+423+424+426+427+4281+431+437+4381+
+441+4423+4428+444+446+447+4481+
+4551+4558+456+457+4581+462+473+
+509+5186+5193+5194+5195+5196+5197)

13.237.119

12.939.953

TOTAL: (rd. 39 la 46)

E. ACTIVE CIRCULANTE, RESPECTIV
DATORII CURENTE NETE
(rd. 37+38-47-62)
F. TOTAL ACTIVE MINUS DATORII
CURENTE
(rd. 20+48)
G. DATORII CE TREBUIE PLTITE NTR-O
PERIOAD MAI MARE DE UN AN

47
48

29.565.988
(6.586.895)

43.225.464
46.176.765

49

13.985.618

104.553.753

1. mprumuturi din emisiuni de obligaiuni

(ct. 1614+1615+1617+1618+1681-169)

50

2. Sume datorate instituiilor de credit

51
(ct.
1621+1622+1624+1625+1627+1682+5191+
+5192+5198)
3. Avansuri ncasate n contul comenzilor
52
(ct. 419)
4. Datorii comerciale
(ct. 401+404+408)

53

5. Efecte de comer de pltit

(ct. 403+405)

54

20.060.000

6. Sume datorate societilor din cadrul grupului 55

(ct. 1661+1685+2691+4511+4518)
56
7. Sume datorate privind interesele de
participare
(ct. 1662+1686+2692+4521+4528)
8. Alte datorii, inclusiv datorii fiscale i datorii 57
pentru asigurrile sociale
(ct. 1623+1626+167+1687+2698+421+423+
+424+426+427+4281+431+437+4381+441+
+4423+4428+444+446+447+4481+4551+
+4558+456+457+4581+462+473+509+
+5186+5193+5194+5195+5196+5197)
TOTAL: (rd. 50 la 57)
H. PROVIZIOANE PENTRU RISCURI
I CHELTUIELI

58

20.060.000

1. Provizioane pentru pensii i alte obligaii

similare
2. Alte provizioane
(ct. 151)

59
60

175.000

TOTAL PROVIZIOANE: (rd. 59 + 60)

61

175.000

I. VENITURI N AVANS
(ct. 131+472)
J. CAPITAL I REZERVE

62

3.480.887

27.898.480

I. CAPITAL (rd. 64 la 66),

din care:

63

5.817.500

15.817.500

- capital subscris nevrsat

64

(ct. 1011)
- capital subscris vrsat
(ct. 1012)
- patrimoniul regiei
(ct. 1015)

65

5.817.500

15.817.500

66

II. PRIME DE CAPITAL

(ct. 1041+1042+1043+1044)

III. REZERVE DIN REEVALUARE

Sold C
Sold D

(ct. 105)
IV. REZERVE
(ct. 106) (rd. 71 la 74)
1. Rezerve legale
(ct. 1061)
2. Rezerve pentru aciuni proprii
(ct. 1062)

67

2.560.000

68
69

21.441.795

70

1.168.020

4.256.767

71

1.163.500

3.163.500

72

3. Rezerve statutare sau contractuale

(ct. 1063)

73

4. Alte rezerve
(ct. 1068+/-107)

74

4.520

1.093.267

75
76

3.519.211

3.519.211

77
78

1.508.855

19.333.855

79

(1.508.855)

(10.508.855)

80

10.504.731

56.420.273

10.504.731

56.420.273

V. REZULTATUL REPORTAT

Sold C
Sold D

(ct. 117)
VI. REZULTATUL EXERCIIULUI

Sold C

Sold D
(ct. 121)
Repartizarea profitului
(ct. 129)
TOTAL CAPITALURI PROPRII
(rd. 63+67+68-69+70+75-76+77-78-79)
Patrimoniul public
(ct. 1016)
TOTAL CAPITALURI (rd. 80+81)

81
82

S.C. MONYKOS
CONTUL DE PROFIT I PIERDERE
la data de 31 decembrie 2000
- mii lei Denumirea indicatorului
A
1. Cifra de afaceri net
(rd. 02 la 04)
Producia vndut
(ct. 701+702+703+704+705+706+708)

Nr.
rd.
B
01

Exerciiul financiar
precedent
ncheiat
1
2
22.758.142
31.706.244

02

22.634.945

31.572.564

Venituri din vnzarea mrfurilor

03
(ct. 707)
Venituri din subvenii de exploatare aferente cifrei 04
de afaceri nete
(ct. 7411)

123.197

133.680

05
06

3.158.042

19.594.081

2. Variaia stocurilor

Sold C

Sold D
(ct. 711)
3. Producia imobilizat
(ct. 721+722)

07

4. Alte venituri din exploatare

(ct. 758+7417)

08

3.680.000

VENITURI DIN EXPLOATARE - TOTAL

(rd. 01+05-06+07+08)

09

25.916.184

54.980.325

5.a) Cheltuieli cu materiile prime i materialele

consumabile
(ct. 601+602-7412)
Alte cheltuieli materiale
(ct. 603+604+606+608)

10

11.609.214

11.225.637

11

122.721

49.741

b) Alte cheltuieli din afar (cu energie i ap)

(ct. 605-7413)

12

1.548.600

1.142.086

Cheltuieli privind mrfurile

(ct. 607)

13

89.177

100.866

6. Cheltuieli cu personalul
(rd. 15+16)
a) Salarii
(ct. 641-7414)
b) Cheltuieli cu asigurrile i protecia social
(ct. 645-7415)
7.a) Ajustarea valorii imobilizrilor corporale i
necorporale
(rd. 18-19)
a.1) Cheltuieli
(ct. 6811+6813)
a.2) Venituri
(ct. 7813+7815)
7.b) Ajustarea valorii activelor circulante
(rd. 21-22)
b.1) Cheltuieli
(ct. 654+6814)
b.2) Venituri
(ct. 754+7814)
8. Alte cheltuieli de exploatare
(rd. 24 la 26)
8.1. Cheltuieli privind prestaiile externe
(ct. 611+612+613+614+621+622+623+624+
+625+626+627+ 628-7416)
8.2. Cheltuieli cu alte impozite, taxe i vrsminte
asimilate
(ct. 635)
8.3. Cheltuieli cu despgubiri, donaii i activele
cedate
(ct. 658)
Ajustri privind provizioanele pentru riscuri i
cheltuieli
(rd. 28-29)
Cheltuieli (ct. 6812)
Venituri (ct. 7812)
CHELTUIELI DE EXPLOATARE TOTAL
(rd. 10 la 14+17+20+23+27)

14

7.354.801

8.876.659

15

5.268.778

5.992.255

16

2.086.023

2.884.404

17

1.041.165

2.716.505

18

1.041.165

2.716.505

19
20

1.000.000

21

1.000.000

22
23

1.143.822

4.327.141

24

1.049.079

1.343.733

25

94.743

303.408

26

2.680.000

27

175.000

28
29
30

175.000
22.909.500

29.613.635

REZULTATUL DIN EXPLOATARE:

- Profit (rd. 09-30)

31

3.006.684

25.366.690

- Pierdere (rd. 30-09)

9. Venituri din interese de participare
(ct. 7613+7614+7615+7616)

32
33

1.000.000

- din care, n cadrul grupului

10. Venituri din alte investiii financiare i creane
ce fac parte din activele imobilizate
(ct. 7611+7612)
- din care, n cadrul grupului
11. Venituri din dobnzi (ct. 766)

34
35

206.900

36
37

2979

1.100.000

- din care, n cadrul grupului

Alte venituri financiare
(ct.7617+762+763+764+765+767+
+ 768+788)
VENITURI FINANCIARE - TOTAL
(rd. 33+35+37+39)

38
39

23.812

200.000

40

26.791

2.506.900

12. Ajustarea valorii imobilizrilor financiare i a

investiiilor financiare deinute ca active
circulante
(rd. 42-43)
Cheltuieli (ct. 686)
Venituri (ct. 786)
13. Cheltuieli privind dobnzile (ct. 666-7418)
- din care, n cadrul grupului
Alte cheltuieli financiare
(ct. 663+664+665+667+668+688)

41

42
43
44
45
46

464.051

1.300.000

19.634

403.450

47

483.685

1.703.450

CHELTUIELI FINANCIARE TOTAL

(rd. 41+44+46)
REZULTATUL FINANCIAR:
- Profit (rd. 40-47)

48

803.450

- Pierdere (rd. 47-40)

14. REZULTATUL CURENT:
- Profit (rd. 31+48)

49
50

456.894
2.549.790

- Pierdere (rd. 32+49)

15. Venituri extraordinare (ct. 771)
16. Cheltuieli extraordinare (ct. 671)

51
52
53

520
100.000

26.170.140

17. REZULTATUL EXTRAORDINAR:

- Profit (rd. 52-53)
- Pierdere (rd. 53-52)
VENITURI TOTALE
(rd. 09+40+52)
CHELTUIELI TOTALE
(rd. 30+47+53)
REZULTATUL BRUT:
- Profit (rd. 56-57)
- Pierdere (rd. 57-56)
18. IMPOZITUL PE PROFIT (ct. 691-791)
19. Alte cheltuieli cu impozite care nu apar n
elementele de mai sus
(ct. 698)
20. REZULTATUL NET AL EXERCIIULUI
FINANCIAR:
- Profit
- Pierdere
21. Rezultatul pe aciune
- de baz
- diluat

54
55
56

99.480
25.943.495

57.487.225

57

23.493.185

31.317.085

58
59
60
61

2.450.310

26.170.140

941.455

6.836.285

62
63

1.508.855

19.333.855

64

259

1.222

65

S.C. MONYKOS
SITUAIA FLUXURILOR DE TREZORERIE
la data de 31 decembrie 2000
- mii lei Activiti de exploatare
Rezultat net
Modificrile capitalului circulant
Creteri de stocuri
Creteri de creane comerciale (net)
Creterea creanelor necomerciale
i a altor active curente
Creterea datoriilor comerciale
Creterea datoriilor necomerciale
i a altor pasive
Impozit pe profit pltit
Dobnzi pltite

26.170.140

(24.987.967)
(6.250.859)
(5.634.735)
4.869.547
22.682.068
(5.396.332)
(1.300.000)

(16.018.278)

Ajustri pentru elementele

nemonetare i alte elemente incluse la
activitatea de investiii i de finanare

Amortizarea mijloacelor fixe

Venituri din vnzarea activelor
Cheltuieli privind activele vndute
Cheltuieli cu dobnzile

2.716.505
(3.680.000)
2.680.000
1.300.000

Venituri din dividende

(1.000.000)

2.016.505

Fluxuri de numerar din activitatea

de exploatare
Activiti de investiie
Pli pentru achiziii de terenuri si
mijloace fixe
ncasri din vnzarea de mijloace fixe
Pli pentru achiziionarea de
instrumente de capital ale altor
ntreprinderi
Pli pentru mprumuturile acordate
altor pri
Dividende ncasate

12.168.367

(7.409.185)
3.680.000

(12.475.000)
(2.060.000)
1.000.000

Fluxuri de numerar din activitatea

de investiie
Activiti de finanare
ncasri din emisiunea de aciuni
Repartizri la dividende
ncasri din creterea creditelor pe
termen scurt
ncasri din creterea creditelor pe

(17.264.185)

12.560.000
(7.245.108)
9.085.501
20.060.000

termen lung
Fluxuri de numerar din activitatea
de finanare

34.460.393

Creterea net de numerar n

cursul exerciiului

29.364.575

Numerar la nceputul exerciiului

2.099.298

Numerar la sfritul exerciiului

31.463.873

S.C. MONYKOS
SITUAIA MODIFICRII CAPITALULUI PROPRIU
la data de 31 decembrie 2000
- mii lei Element

Capital subscris vrsat

Prime de capital
Rezerve din reevaluare
Rezerve legale
Alte rezerve
Rezultat reportat
Profit nerepartizat
Total capital propriu

Sold la
1 ianuarie
5.817.500
0
0
1.163.500
4.520
3.519.211
0
10.504.731

Creteri

10.000.000
2.560.000
21.441.795
2.000.000
1.088.747
0
8.825.000
45.915.542

Reduceri

0
0
0
0
0
0
0
0

Sold la
31 decembrie
15.817.500
2.560.000
21.441.795
3.163.500
1.093.267
3.519.211
8.825.000
56.420.273

Capitalul social, la 31 decembrie 2000, este compus din 15.817.500 de aciuni cu o valoare
nominala de 1.000 lei pe aciune.
n cadrul Adunrii Generale a Acionarilor din 11 mai 2000, s-a hotrt majorarea capitalului social
al ntreprinderii la 15.817.500 mii lei prin emiterea a 10.000.000 de aciuni la un pre de 1.256 lei
pe aciune, din care 256 lei reprezenta prima de emisiune.
Principalul acionar al ntreprinderii este societatea HALMARG A.G. DRESDEN, care deine 80%
din aciuni, restul fiind n proprietatea a 1.000 de acionari, persoane fizice.
La 31 decembrie 2000, valoarea pe piaa RASDAQ a unei aciuni a ntreprinderii a fost de 10.000
lei, fa de 5.000 lei la 31 decembrie 1999.

S.C. MONYKOS
NOTE LA SITUAIILE FINANCIARE
ntocmite pentru anul ncheiat la data de 31 decembrie 2000
1. nfiinare i domeniu de activitate

S.C. MONYKOS S.A. (numit n continuare ntreprinderea), cu sediul n str. Intrarea Tulcei nr.
10, Constana, nregistrat la Registrul Comerului Constana cu numrul J13/3688/1992, este o
societate pe aciuni, cotat pe piaa RASDAQ.
ntreprinderea a fost nfiinat n anul 1992 i are ca obiect de activitate producia de detergeni i
produse cosmetice. De asemenea, ntreprinderea este unic distribuitor al produselor chimice
fabricate de HALMARG A.G. DRESDEN.
2. Bazele prezentrii

ntreprinderea ine contabilitatea n conformitate cu Legea Contabilitii nr. 82/1991 i cu

prevederile Programului pentru Dezvoltarea Contabilitii din Romnia. Situaiile financiare
prezentate, aferente exerciiului ncheiat la 31 decembrie 2000, sunt ntocmite pe baza costului
istoric, cu excepia unei categorii de mijloace fixe care au fost reevaluate.
3. Principii i politici contabile

a) Imobilizrile necorporale
Imobilizrile necorporale reprezint licene de software pentru evidena produciei i a gestiunilor
de materiale. Amortizarea licenelor a fost calculat folosind metoda liniar pe durata de via n
care licenele vor fi folosite de ctre ntreprindere:
Licene software

3 ani

b) Mijloace fixe
Mijloacele fixe sunt recunoscute n contabilitate la costul lor de achiziie sau de producie. Costul de
achiziie cuprinde preul de cumprare i toate cheltuielile efectuate pn la punerea n funciune a
mijlocului fix. Costul de producie cuprinde materiile prime, materialele directe, manopera direct
i o fraciune corespunztoare din cheltuielile indirecte de producie.
Amortizarea este calculat utiliznd metoda liniar pentru duratele de via ale mijloacelor fixe pe
parcursul crora ntreprinderea va utiliza aceste mijloace fixe:
Instalaii i echipamente
Echipamente de producie
Maini de for i utilaje energetice
Aparate de msur i control i echipament de calcul
Vehicule i echipament de transport
Mobilier i echipament de birou

12 - 14 ani
10 - 25 ani
7 - 12 ani
5 - 7 ani
2 - 10 ani

c) Investiii financiare
n luna ianuarie 2000, ntreprinderea a achiziionat 40% din aciunile societii comerciale HUNED
S.A. pentru suma de 12.290.000 mii lei. Investiiile pe termen scurt constau din aciuni DABIA S.A.

achiziionate pentru suma de 185.000 mii lei. Ambele tipuri de aciuni sunt prezentate n bilan la
costul istoric, inferior valorii de pia la data ncheierii bilanului.
d) Stocuri
Stocurile de materii prime, materiale consumabile i mrfuri sunt evaluate la valoarea minim dintre
cost i valoarea realizabil net.
Produsele finite i producia n curs sunt prezentate la costul de producie, mai mic dect valoarea
de piaa. Costul de producie include costul materiilor prime directe, manopera direct i regia de
fabricaie corespunztoare.
e) Creane comerciale
Creanele comerciale sunt prezentate la valoarea net, dup luarea n calcul a reducerii de valoare
aferent clienilor inceri. Calculul reducerii se bazeaz pe sumele considerate de nerecuperat.
f) Provizioane pentru riscuri i cheltuieli
ntocmirea situaiilor financiare presupune efectuarea de estimri care afecteaz activele i datoriile
raportate, veniturile i cheltuielile. Managementul ntreprinderii a constituit un provizion de
175.000 mii lei pentru amenda pe care o estimeaz la ncheierea controlului fiscal.
g) Recunoaterea cheltuielilor i veniturilor
ntreprinderea recunoate veniturile i cheltuielile pe baza contabilitii de angajamente. n cursul
exerciiului ncheiat, ntreprinderea a primit chirii de 24.417.593 mii lei aferente exerciiului 2001
pentru terenurile nchiriate societii comerciale DISNEY PRODUCTIONS ROMANIA S.R.L. Aceste
chirii au fost recunoscute la venituri nregistrate n avans.
h) Impozite i taxe
Impozitul pe profit i alte taxe aferente sunt calculate n concordan cu legislaia n vigoare i sunt
recunoscute drept cheltuieli n perioada la care se refer.
4. Active imobilizate
Elemente

Valoarea brut (mii lei)

Sold la 1
ianuarie

Creteri

Reduceri

Amortizare (mii lei)

Sold 31
decembrie

Sold la 1 Amortizare Reduceri Sold 31

ianuarie
decembrie

Imobilizri
necorporale
0
3.000
0
3.000
0
Terenuri
3.375.009 5.406.185
0 8.781.194
0
Instalaii
tehnice
25.707.740 23.441.795 10.500.000 38.649.535 8.569.241
Alte
mijloace
fixe
177.015
0
177.015
0 118.010
Total

29.259.764 28.850.980 10.677.015 47.433.729 8.687.251

1.000
0

0
0

1.000
0

2.656.500 7.820.000 3.405.741

59.005

177.015

2.716.505 7.997.015 3.406.741

Instalaiile tehnice au fost reevaluate n luna decembrie 2000, fapt care a dus la creterea valorii
acestora cu 21.441.795 mii lei.
ntreprinderea a achiziionat terenuri n valoare de 5.406.185 mii lei i instalaii tehnice cu costul de
achiziie de 2.000.000 mii lei.
n cursul exerciiului, ntreprinderea a casat instalaii tehnice cu costul de 5.820.000 mii lei, complet
amortizate, precum i alte mijloace fixe complet amortizate.
Instalaii tehnice cu costul de achiziie de 4.680.000 mii lei (amortizarea cumulat de 2.000.000 mii
lei) au fost vndute pentru suma de 3.680.000 mii lei.

Preul de vnzare a fost inclus n alte venituri din exploatare.

5. Situaia creanelor i datoriilor
- Mii lei Sold la
31 decembrie 2000
1=2+3

Creane

0
Total, din care:
Creane asupra societilor din
cadrul grupului
Alte creane imobilizate
Clieni
Reducere pentru deprecierea
clienilor
Efecte de primit
Sume de ncasat de la societile
din cadrul grupului
TVA de recuperat

Termen de lichiditate
Sub 1 an
Peste 1 an
2
3

15.823.333

13.763.333

2.000.000
60.000
10.000.000

10.000.000

(1.000.000)
839.209

(1.000.000)
839.209

1.594
3.922.530

1.594
3.922.530

2.060.000

2.000.000
60.000

- mii lei Datorii

0
Total, din care:
Credite pe termen scurt
Avansuri ncasate n contul
comenzilor
Furnizori
Efecte de pltit
Sume datorate societilor
din cadrul grupului
Salarii de plat
Datorii fa de asigurrile
i protecia social
Impozit pe profit de plat
Datorii diverse
Sume datorate instituiilor
de credit

Termen de exigibilitate
Sold la
31 decembrie 2000 Sub 1 an
1-5 ani Peste 5 ani
1=2+3+4
2
3
4
63.285.464 43.225.464
20.060.000
18.151.421 18.151.421

97.756
97.756
11.000.000 11.000.000
1.034.740 1.034.740
1.594
5.992.255

1.594
5.992.255

2.884.404
2.939.953
1.123.341

2.884.404
2.939.953
1.123.341

20.060.000

20.060.000

Creditele pe termen scurt la 31 decembrie 2000 constau dintr-o linie de credit la BANCA
GENERAL DE CREDIT.
Linia a fost deschis pentru a finana fondul de rulment al ntreprinderii, iar plafonul agreat cu BGC
a fost stabilit la 20.000.000 mii lei la 31 decembrie 2000, din care Compania a fcut trageri n
valoare de 18.151.421 mii lei.
Dobnda este calculat zilnic, la valoarea mprumutului angajat, la o rat a dobnzii de refinanare
de 2%.
Creditul este garantat printr-un gaj asupra creanelor curente ale ntreprinderii.
Creditele pe termen lung se refer la mprumuturi de la BANCA AGRO S.A. (7.560.000 mii lei) i de la
INVESTMENT TRUST S.A. (12.500.000 mii lei), utilizate pentru achiziionarea terenurilor i
participaiilor.
n acest scop, ntreprinderea a ncheiat un contract de ipotec de gradul IV asupra terenurilor i
contracte de gaj fr deposedare asupra instalaiilor de fabricaie.

6. Analiza rezultatului din exploatare

- mii lei Indicatorul
Exerciiul precedent Exerciiul curent
0
1
2
1. Cifra de afaceri net
22.758.142
31.706.224
2. Costul bunurilor vndute i al serviciilor
prestate (3+4+5)
19.314.086
8.754.875
3. Cheltuielile activitii de baz
16.295.761
5.727.285
4. Cheltuielile activitilor auxiliare
1.145.475
1.337.932
5. Cheltuieli indirecte de producie
1.872.850
1.689.659
6. Rezultatul brut aferent cifrei de afaceri
(1 2)
3.444.056
22.951.349
7. Cheltuieli de desfacere
278.383
375.864
8. Cheltuieli generale de administraie
158.989
888.795
9. Alte venituri din exploatare
0
3.680.000
10. Rezultatul din exploatare (6-7-8+9)
3.006.684
25.366.690

7. Repartizarea profitului
- mii lei Destinaia

Exerciiul precedent

Profit net de repartizat:

- rezerva legal
- alte rezerve
- dividende
Profit nerepartizat

1.508.855

1.508.855
0

Exerciiul ncheiat
19.333.855
2.000.000
1.088.747
7.245.108
9.000.000

8. Informaii privind salariaii i administratorii

Numrul mediu al personalului se ridic la 1.000 de angajai, iar contractul colectiv de munc
prevede angajamente precum:

ntreprinderea trebuie s achite prime de pensionare egale cu aproximativ trei salarii de baz la
data pensionrii, n funcie de durata angajrii.

ntreprinderea pltete fiecrui angajat o prim de vacan de 3.000.000 lei, indexabil. De
asemenea, anual, ntreprinderea acord fiecrui angajat o prim egal cu salariul de baz,
pltibil nainte de srbtoarea Crciunului.
Consiliul de Administraie al ntreprinderii este format din 10 membri, iar salariile lunare ale
acestora sunt cuprinse ntre 10.000.000 lei i 20.000.000 lei. Nici unul dintre administratori nu a
beneficiat de credite sau alte pli n afara salariilor fixe hotrte de Adunarea General a
Acionarilor.
9. Cifra de afaceri
- mii lei Exerciiul precedent Exerciiul ncheiat
Sectoare de activitate
Producia vndut, din care:
- detergeni
- produse cosmetice
Venituri din vnzarea produselor chimice
importate de la HALMARG A.G. DRESDEN
Cifra de afaceri net

22.634.945
14.895.822
7.739.123

31.572.564
25.489.112
6.083.452

123.197
22.758.142

133.680
31.706.244

Sectoare geografice
Producia vndut, din care:
- Muntenia
- Transilvania
- Moldova
Venituri din vnzarea produselor chimice
importate de la HALMARG A.G. DRESDEN,
din care:
- Muntenia
Cifra de afaceri net

22.634.945
10.185.725
7.922.231
4.526.989

31.572.564
14.207.654
11.050.397
6.314.513

123.197
123.197
22.758.142

133.680
133.680
31.706.244

10. Onorariile auditorilor

Situaiile ntreprinderii au fost auditate de ctre ANDREI ANASTASESCU S.R.L., societate de
audit i expertiz contabil.
Onorariile pltite auditorilor au fost de 30.000.000 lei aferente anului 2000 i de 50.000.000 lei
aferente anului 2001.
Aceste sume au fost incluse n contul de profit i pierdere n cheltuielile privind prestaiile externe.
11. Angajamente
n conformitate cu Ordonana Guvernului nr. 33/2000, ntreprinderile din industria chimic trebuie
s se conformeze standardelor de protecie a mediului prevzute de directivele europene.
ntreprinderea a demarat procesul de mbuntire a procesului de fabricaie, prin achiziiile de filtre
contra emisiilor de gaze din cursul anului 2000, n valoare de 21.000.000 lei. Managementul
estimeaz c, n urmtorii cinci ani, suma total necesar realizrii acestui proiect se ridic la
100.000.000 lei.
12. Evenimente ulterioare ncheierii exerciiului
n martie 2001, ntreprinderea a ctigat licitaia organizat de Ministerul pentru Ocrotirea
Copilului pentru un contract guvernamental referitor la aprovizionarea instituiilor din subordine cu
detergeni. Contractul se va derula ncepnd din iunie 2001, valoarea total ridicndu-se la
9.870.000 mii lei.