D300_A3.0.

/ 24.01.2014
Versiuni

DECONT
DE TAX PE VALOAREA ADUGAT

Anul

Se bifeaza daca se aplica metoda simplificata pentru operatiuni interne

Tip decont TVA

301-lunar

2 0

1 5

300

Luna

04

DATE DE IDENTIFICARE A PERSOANEI IMPOZABILE

COD DE IDENTIFICARE FISCALA RO

4 9 0 0 0 8 0

DENUMIRE / NUME SI PRENUME

ALGERNON IMPEX SRL
DOMICILIUL FISCAL

( jude/sector, localitate, strada, nr., bloc, scara, etaj, apartament, cod potal)

SECTOR 4 BUCURESTI SOS BERCENI NR 8 COD POSTAL 041914

TELEFON

0213347462

E-MAIL

contabil@algernon.ro

Banca

FAX

VOLKSBANK ROMANIA - SUC UNIRII

PRO-RATA DE DEDUCERE %

Cont

0213347422

RO70VBBU2511SM0314902701

100

TAXA PE VALOAREA ADAUGAT COLECTAT

Nr. crt.

Denumire indicatori

- lei Valoare

TVA

COMER INTRACOMUNITAR I N AFARA UE

1

Livrri intracomunitare de bunuri, scutite conform art. 143 alin.(2) lit.a) i

d) din Codul fiscal

Regularizri livrri intracomunitare scutite conform art.143 alin.(2) lit.a) i

d) din Codul fiscal

Livrri de bunuri sau prestri de servicii pentru care locul livrrii/locul

prestrii este n afara Romniei (n UE sau n afara UE), precum i livrri
intracomunitare de bunuri, scutite conform art. 143 alin.(2) lit.b) i c) din
Codul fiscal , din care:

3.1

Prestri de servicii intracomunitare care nu beneficiaz de scutire in statul

membru in care taxa este datorat

Regularizri privind prestrile de servicii intracomunitare care nu

beneficiaz de scutire in statul membru in care taxa este datorat

Achizitii intracomunitare de bunuri pentru care cumprtorul este obligat la

plata TVA (taxare invers), din care:

1.356.061

325.455

Achiziii intracomunitare pentru care cumprtorul este obligat la plata

TVA (taxare invers), iar furnizorul este nregistrat n scopuri de TVA n
statul membru din care a avut loc livrarea intracomunitar

1.356.061

325.455

5.1
6

Regularizri privind achiziiile intracomunitare de bunuri pentru care

cumprtorul este obligat la plata TVA(taxare invers)

Achizitii de bunuri, altele decat cele de la rd.5 i 6 si achizitii de servicii

pentru care beneficiarul din Romania este obligat la plata TVA
(taxare inversa) din care:

7.1
8

Achizitii de servicii intracomunitare pentru care beneficiarul este obligat la

plata TVA (taxare inversa)
Regularizari privind achizitii de servicii intracomunitare pentru care
beneficiarul este obligat la plata TVA (taxare inversa)
LIVRRI DE BUNURI/ PRESTRI DE SERVICII N INTERIORUL RII I EXPORTURI

Livrri de bunuri i prestri de servicii taxabile cu cota 24%

10

Livrri de bunuri i prestri de servicii taxabile cu cota 9%

11

Livrri de bunuri taxabile cu cota 5%

12

Achiziii de bunuri i servicii supuse msurilor de simplificare pentru care

beneficiarul este obligat la plata TVA (taxare invers)

13

Livrri de bunuri i prestri de servicii supuse masurilor de simplificare

(taxare inversa)

14

Livrri de bunuri i prestri de servicii scutite cu drept de deducere, altele

decat cele de la rd. 1-3

15

Livrri de bunuri i prestri de servicii scutite fr drept de deducere

16

Regularizri tax colectat

17

TOTAL TAX COLECTAT (sum de la rd.1 pn la rd.16, cu

excepia celor de la rd.3.1, 5.1 si 7.1)

1.800.648

432.155

3.156.709

757.610

TAXA PE VALOAREA ADAUGAT DEDUCTIBIL

Nr. crt.

Denumire indicatori

- lei Valoare

TVA

ACHIZIII INTRACOMUNITARE DE BUNURI I ALTE ACHIZIII DE BUNURI I SERVICII IMPOZABILE N ROMNIA

18

Achiziii intracomunitare de bunuri pentru care cumprtorul este obligat la

plata TVA (taxare invers) (rd.18=rd.5), din care:

Achiziii intracomunitare pentru care cumprtorul este obligat la plata

18.1 TVA (taxare invers), iar furnizorul este nregistrat n scopuri de TVA n
statul membru din care a avut loc livrarea (rd.18.1=rd.5.1)
19

Regularizri privind achiziiile intracomunitare de bunuri pentru care

cumparatorul este obligat la plata TVA (taxare inversa) (rd.19=rd.6)

20

Achiziii de bunuri, altele decat cele de la rd. 18 i 19, si achizitii de servicii

pentru care beneficiarul din Romania este obligat la plata TVA (taxare
inversa) (rd.20=rd.7), din care:

20.1

Achizitii de servicii intracomunitare pentru care beneficiarul este obligat la

plata TVA (taxare inversa) (rd.20.1=rd.7.1)

21

1.356.061

325.455

1.356.061

325.455

Regularizari privind achizitii de servicii intracomunitare pentru care

beneficiarul din Romania este obligat la plata TVA (taxare inversa)
(rd.21=rd.8)

ACHIZIII DE BUNURI/ SERVICII N INTERIORUL RII I IMPORTURI, ACHIZIII INTRACOMUNITARE, SCUTITE SAU
NEIMPOZABILE
22

Achiziii de bunuri i servicii taxabile cu cota de 24%,

altele decat cele de la rd.25

23

Achiziii de bunuri i servicii taxabile cu cota de 9%

24

Achiziii de bunuri taxabile cu cota de 5%

25

Achiziii de bunuri i servicii supuse masurilor de simplificare pentru care

beneficiarul este obligat la plata TVA (taxare inversa) (rd.25=rd.12)

26

Achiziii de bunuri i servicii scutite de tax sau neimpozabile, din care:

26.1

261.686

62.805

2.955

266

42.873

Achizitii de servicii intracomunitare scutite de taxa

(nu se completeaza la metoda simplificata)

27

TOTAL TAX DEDUCTIBIL ( sum de la rd.18 pn la rd.25, cu

excepia celor de la rd.18.1 si 20.1)

28

SUB-TOTAL TAX DEDUS CONFORM ART. 145 I ART. 1451

SAU ART. 147 I ART. 1451 (rd.28<=rd.27)

( Decont TVA 301-lunar - RO4900080 - perioada 4 / 2015 )

1.620.702

388.526
387.861

29

TVA efectiv restituit cumprtorilor straini, inclusiv comisionul unitilor

autorizate

30

Regularizri tax dedus

31

Ajustri conform pro-rata / ajustri pentru bunurile de capital

32

TOTAL TAXA DEDUSA (rd.28+rd.29+rd.30+rd.31)

387.861

REGULARIZRI CONFORM ART. 1473 DIN CODUL FISCAL

- lei -

Denumire indicatori

TVA

33

Suma negativ a TVA n perioada de raportare (rd.32-rd. 17)

34

Tax de plat n perioada de raportare (rd.17-rd.32)

35

Soldul TVA de plata din decontul perioadei fiscale precedente (rd.41 din decontul perioadei fiscale precedente)
neachitate pana la data depunerii decontului de TVA

36

Diferene de TVA de plat stabilite de organele de inspecie fiscal prin decizie comunicat i neachitate pn
la data depunerii decontului de TVA)

37

TVA de plat cumulat (rd.34+rd.35+rd.36)

38

Soldul sumei negative a TVA reportate din perioada precedent pentru care nu s-a solicitat rambursare (rd.42
din decontul perioadei fiscale precedente)

39

Diferene negative de TVA stabilite de organele de inspecie fiscal prin decizie comunicat pn la data
depunerii decontului de TVA

40

Suma negativ a TVA cumulate (rd.33+rd.38+rd.39)

41

Sold TVA de plat la sfritul perioadei de raportare (rd.37-rd.40)

42

Soldul sumei negative de TVA la sfritul perioadei de raportare (rd.40-rd.37)

369.749

369.749

0
369.749
0

Cod CAEN al activitii preponderente efectiv desfurate n perioada de raportare:

4690 Comer cu ridicata nespecializat

Ai efectuat operaiuni cu cereale i plante tehnice pentru care se aplic taxarea invers n
conformitate cu prevederile art.160 din Codul fiscal, a cror exigibilitate intervine n perioada de raportare ?
Solicitai rambursarea soldului sumei negative de TVA?

DA

DA

NU

NU

FACTURI EMISE DUPA INSPECTIA FISCAL, conform art. 159 alin. (3) din Codul Fiscal
Numr total facturi emise

Total baz de impozitare

Total TVA aferent

INFORMATII PRIVIND TVA NEEXIGIBILA SAU NEDEDUCTIBILA

- lei

SOLDUL TVA AFERENTA OPERATIUNILOR EFECTUATE INCLUSIV IN ALTE PERIOADE DE RAPORTARE

Valoare

A
B

Livrari de bunuri si prestari de servicii efectuate a caror TVA aferenta a ramas

neexigibila, existenta in sold la sfarsitul perioadei de raportare, ca urmare a
aplicarii sistemului TVA la incasare
Achizitii de bunuri si servicii efectuate pentru care nu s-a exercitat dreptul de
deducere a TVA aferenta, existenta in sold la sfarsitul perioadei de raportare, ca
urmare a aplicarii art. 145 alin (1^1) si (1^2) din Codul fiscal

( Decont TVA 301-lunar - RO4900080 - perioada 4 / 2015 )

TVA

68.402

16.417

Nr.de eviden a plii

10301010415250515000034

Suma de control

17.137.968

Prezenta declaraie constituie titlu de crean i produce efectele juridice ale ntiinrii de plat de la data depunerii acesteia, n conditiile legii.
Sub sanciunile aplicate faptei de fals n acte publice, declar c datele nscrise n acest formular sunt corecte i complete.

Persoana care face declaraia

Numele

UNGUREANU

Prenumele

IOANA-CRISTINA

Funcia

CONTABIL SEF

Dan-Socrate
I. Caloian

Semnat digital de Dan-Socrate I. Caloian

DN: c=RO, l=Sat. Ostratu (Com. Corbeanca), o=SC
ALGERNON IMPEX SRL, ou=Management,
title=Administrator Delegat, cn=Dan-Socrate I.
Caloian, 2.5.4.20=0723647115,
serialNumber=2006051670CIDS2, name=Dan-Socrate
I Caloian, givenName=Dan-Socrate, sn=Caloian
Data: 2015.05.21 11:49:50 +03'00'

Semntura

Se completeaz de personalul organului fiscal

Organ fiscal _______________________________________________________________________
Numar inregistrare __________________________________Data inregistrarii __________________
Numele persoanei care a verificat_______________________________________________________

Cod M.F.P. 14.13.01.02

VALIDARE

Numar operator de date cu caracter personal 759

LISTARE

( Decont TVA 301-lunar - RO4900080 - perioada 4 / 2015 )

DEBLOCARE

Import XML